人福医药(600079)人福科技2004年年度报告

武汉人福高科技产业股份有限公司 二○○四年年度报告正文 二 ○○ 五年二月二十五日 人福科技二○○四年年度报告正文 目 录 序、重要提示………………………………………………02 一、公司基本情况简介……………………………………03 二、会计数据和业务数据摘要……………………………05 三、股本变动及股东情况…………………………………08 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………15 五、公司治理结构…………………………………………22 六、股东大会情况简介……………………………………25 七、董事会报告……………………………………………27 八、监事会报告……………………………………………41 九、重要事项………………………………………………43 十、财务报告………………………………………………48 十一、备查文件……………………………………………99 —— 第1页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告正文及其摘要经公司第四届董事会第二十九 次会议审议通过。公司全体董事出席了本次董事会会议。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司负责人董事长艾路明先生，主管会计工作负责人财 务总监、副总经理吴亚君女士，会计机构负责人财务管理部 部长陈礼英女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 —— 第2页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中 文：武汉人福高科技产业股份有限公司 中文缩写：人福科技 英 文：Wuhan Humanwell Hi-tech Industry Company Limited 英文缩写：HWHT 二、公司法定代表人：艾路明 公司总经理：王学海 公司董事会秘书：余磊 电子信箱：yu3stone@msn.com 董事会证券事务代表：王鸣 电子信箱： wingflag@vip.sina.com 联系电话：（027）87596718-8019，87597232 传 真：（027）87597232，87596393 三、公司注册地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 公司办公地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 邮政编码：430074 公司国际互联网网址：http://www.humanwell.com.cn 公司电子信箱：humanwell@vip.sina.com 四、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 五、公司股票上市交易所：上海证券交易所 —— 第3页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 股票简称：人福科技 股票代码：600079 六、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 30 日 公司首次注册登记地址：武汉市武昌区珞瑜路 6 号 公司最新变更注册登记日期：2003 年 6 月 27 日 公司最新变更注册登记地址：武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 企业法人营业执照注册号：4201001170264 税务登记号码：40101300014850 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：武汉中山大道 1056 号金源大厦 A-B 座 8 层 —— 第4页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 67,816,269.64 净利润 40,218,857.29 扣除非经常性损益后的净利润 40,749,422.20 主营业务利润 242,903,394.80 其他业务利润 915,077.88 营业利润 69,248,117.53 投资收益 -41,093.96 补贴收入 营业外收支净额 -1,390,753.93 经营活动产生的现金流量净额 70,552,825.29 现金及现金等价物净增加额 57,024,038.01 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益（项目转让） 466,655.89 短期投资收益 -131,289.75 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,390,753.93 以前年度已经计提各项减值准备的转回 332,059.94 所得税影响数 192,762.94 合计 -530,564.91 —— 第5页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 592,307,749.00 571,816,353.83 3.58 558,801,672.06 558,801,672.06 利润总额 67,816,269.64 61,224,130.40 10.77 54,890,112.29 54,890,112.29 净利润 40,218,857.29 30,683,473.53 31.08 19,261,947.42 19,261,947.42 扣 除 非 经 常 性损 益 的 40,749,422.20 30,230,844.06 34.79 19,748,133.07 19,748,133.07 净利润 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,824,793,524.71 1,686,243,277.21 8.22 1,426,980,479.28 1,426,980,479.28 股东权益 541,069,509.92 509,959,717.26 6.10 481,454,108.67 477,823,208.67 经 营 活 动 产 生的 现 金 70,552,825.29 48,313,463.57 46.03 -69,765,554.48 -69,765,554.48 流量净额 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.20 0.15 33.33 0.13 0.13 （全面摊薄） 净资产收益率 7.43 6.02 1.41 4.00 4.03 （全面摊薄）（%） 扣 除 非 经 常 性损 益 的 净 利 润 的 净 资产 收 益 7.53 5.93 1.60 4.10 4.13 率 （全面摊薄）（%） 每 股 经 营 活 动产 生 的 0.35 0.24 45.83 -0.48 -0.48 现金流量净额 每股收益 0.20 0.15 33.33 0.14 0.14 （加权平均） 扣 除 非 经 常 性损 益 的 净利润的每股收益（全 0.20 0.15 33.33 0.14 0.14 面摊薄） 扣 除 非 经 常 性损 益 的 净利润的每股收益（加 0.20 0.15 33.33 0.15 0.15 权平均） 净资产收益率 7.66 6.20 1.46 4.92 5.09 （加权平均）（%） 扣 除 非 经 常 性损 益 的 净 利 润 的 净 资产 收 益 7.76 6.11 1.65 5.05 5.22 率 （加权平均）（%） 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.66 2.51 5.98 3.31 3.29 调整后的每股净资产 2.64 2.48 3.29 3.26 —— 第6页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》 第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.89 46.27 1.20 1.20 营业利润 12.80 13.19 0.34 0.34 净利润 7.43 7.66 0.20 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 7.53 7.76 0.20 0.20 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 其中：法 拟分配现 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 定公益金 金股利 期初数 203,330,400.00 210,328,735.17 54,607,179.74 20,140,649.11 10,166,520.00 31,526,882.35 509,959,717.26 本期增加 1,057,455.37 7,690,560.36 3,845,280.18 4,066,608.00 40,218,857.29 53,033,481.02 本期减少 10,166,520.00 11,757,168.36 21,923,688.36 期末数 203,330,400.00 211,386,190.54 62,297,740.10 23,985,929.29 4,066,608.00 59,988,571.28 541,069,509.92 1、资本公积变动原因：股权投资准备 2、盈余公积变动原因：本年实现利润分配 3、法定公益金变动原因：本年实现利润分配 4、未分配利润变动原因：本年实现利润分配 —— 第7页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况 单位：股 本次变动增减（+/-） 本次 本次变 项 目 配 公积金 增 其 变动前 送股 小 计 动后 股 转增股本 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 43,092,000 43,092,000 其中： 国家持有股份 6,748,000 6,748,000 境内法人持有股份 36,344,000 36,344,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 43,358,000 43,358,000 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 86,450,000 86,450,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 116,880,400 116,880,400 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 116,880,400 116,880,400 三、股份总数 203,330,400 203,330,400 —— 第8页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 单位:万股 币种:人民币元 发行 获准上市 种 类 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 价格 交易数量 配股 2002 年 6 月 1 日 9.09 1,926.60 2002 年 7 月 4 日 1,926.6 2002 年 6 月 21 日 利润分配及 资本公积金 2003 年 5 月 30 日 1.00 5,8099.44 2003 年 6 月 2 日 3,339.44 2003 年 5 月 30 日 转增股本 （1）经中国证监会证监发行字[2002]55 号文核准，公司于 2002 年 6 月 1 日 在《中国证券报》和《上海证券报》上公布《配股说明书》，以 2000 年末总股本 12,597 万股为基数，每 10 股配售 3 股，实际配售 1,926.6 万股，配股后公司股本 增至 14,523.6 万股。公司该次获配股份中可流通的社会公众股 1,926.6 万股于 2002 年 7 月 4 日上市。具体内容刊登在 2001 年 8 月 11 日的《中国证券报》以及 2002 年 3 月 29 日、6 月 1 日、7 月 2 日、8 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （2）2003 年 5 月 9 日，公司二○○二年年度股东大会通过了二○○二年年 度利润分配及资本公积金转增股本方案：以 2002 年 12 月 31 日总股本 14,523.6 万股为基数，每 10 股送红股 1 股并派送现金 0.25 元（含税）；资本公积金每 10 股转增 3 股。该方案实施完成后，公司总股本增至 20,333.04 万股，其中流通股增 加 3,339.44 万股，法人股增加 2,470.00 万股。因该次利润分配及资本公积金转增 股本而增加的 3,339.44 万股流通股已于 2003 年 6 月 2 日上市。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 —— 第9页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 二、股东情况 （一）报告期末股东总数为 43,507 户。其中非流通股股东 4 户，流通 A 股股东 43,503 户 （二）本公司前 10 名股东的持股情况（截至 2004 年 12 月 31 日交易结束） 年度内 年末持股 比例 质押或冻结 股东名称(全称) 股份类别 股东性质 增减 情况（股） (%) 情况（股） 武汉当代科技产业集团 质押 0 58,333,800 28.69 未流通 法人股东 股份有限公司 54,061,800 武汉市仁军投资咨询有 质押 0 14,368,200 7.07 未流通 法人股东 限责任公司 14,368,200 武汉奥兴高科技开发有 报告期末 0 7,000,000 3.44 未流通 法人股东 限公司 未质押 武汉高科国有控股集团 质押 0 6,748,000 3.32 未流通 国有股东 有限公司 6,748,000 黎 红 未知 352,000 0.1731 已流通 未知 自然人股东 潘 杰 未知 329,020 0.1618 已流通 未知 自然人股东 孙承彬 未知 302,000 0.1485 已流通 未知 自然人股东 吴智良 未知 242,600 0.1193 已流通 未知 自然人股东 陶永纯 未知 226,000 0.1111 已流通 未知 自然人股东 李建民 未知 220,000 0.1082 已流通 未知 自然人股东 1、前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定列出的一致行动人情况。 （1）公司前十名股东中黎红、潘杰、孙承彬、吴智良、陶永纯和李建民所持股 份类别为流通股，其股份增减均为二级市场买卖所致。 （2）2004 年 8 月 2 日，武汉当代科技投资集团股份有限公司正式更名为武汉 当代科技产业集团股份有限公司。 2、法人股股东股权质押、解除质押情况 （1）报告期内，公司法人股股东股权质押事宜： —— 第10页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 ①2004 年 7 月 20 日，武汉高科国有控股集团有限公司已办理完成以其持有 公司法人股 674.8 万股(占公司总股本的 3.32%)向华夏银行武汉东湖支行办理质押 贷款，质押期限为自 2004 年 7 月 20 日至 2005 年 7 月 20 日止。质押手续已办理 完毕。 ②2004 年 7 月 26 日，公司第一大股东武汉当代科技产业集团股份有限公司 （"当代科技"）办理完毕其持有的本公司法人股 3,085 万股（占本公司总股本的 15.17％）的股权质押解除手续，并于同日以其持有的本公司法人股 1700 万股（占 本公司总股本的 8.36％）向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理质押贷款。 质押期限自 2004 年 7 月 26 日至 2005 年 7 月 26 日止。以上事项刊登在 2004 年 7 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上； ③2004 年 8 月 17 日，当代科技以其持有的本公司法人股 300 万股和 800 万 股（分别占本公司总股本的 1.48％和 3.93%）向中国工商银行武汉市东湖开发区 支行办理质押贷款。质押期限分别自 2004 年 8 月 17 日至 2005 年 8 月 22 日、2004 年 8 月 17 日至 2005 年 8 月 16 日止。以上事项刊登在 2004 年 8 月 19 日的《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上； ④2004 年 8 月 26 日，当代科技办理完毕以其持有的本公司法人股 1400 万股 （占本公司总股本的 6.89％）为我公司控股子公司武汉当代物业发展有限公司（我 公司持有其 85%的股权）向中国建设银行武汉市武昌支行申请办理 2,000 万元贷 款提供担保的股权质押手续，质押期限自 2004 年 8 月 26 日至 2007 年 8 月 26 日 止。以上事项刊登在 2004 年 8 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券日报》上； ⑤2004 年 9 月 21 日，当代科技以其持有的本公司法人股 883 万股（占本公 司总股本的 4.34％）向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理质押贷款。质押 期限自 2004 年 9 月 21 日至 2005 年 9 月 20 日止。以上事项刊登在 2004 年 9 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上； ⑥2004 年 10 月 21 日，武汉仁军投资咨询有限责任公司（"武汉仁军"）办理 完成其持有的本公司 1,063 万股法人股（占本公司总股本的 5.23％）的股权质押 登记解除手续；同日，武汉仁军分别办理完毕以其持有的本公司 556.82 万股法人 —— 第11页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 股（占本公司总股本的 2.74％）和 880 万股法人股（占本公司总股本的 4.33％） 为当代科技向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理贷款提供担保的股权质押 登记手续，质押期限分别自 2004 年 10 月 21 日至 2005 年 10 月 24 日、2004 年 10 月 20 日至 2005 年 10 月 19 日止。 ⑦2004 年 10 月 21 日，当代科技以其持有的本公司 323.18 万股法人股（占本 公司总股本的 1.59％）向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理股权质押登记 贷款，质押期限自 2004 年 10 月 21 日至 2005 年 10 月 24 日止。 ⑧2004 年 10 月 21 日，武汉奥兴高科技开发有限公司办理完毕其持有的本公 司 700 万股法人股（占本公司总股本的 3.44％）的股权质押登记解除手续。 以上第⑥、第⑦、第⑧项情况刊登在 2004 年 10 月 23 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券日报》上。 （2）前期发生延续至报告期内的股权质押事宜： 武汉高科国有控股集团有限公司将其持有的公司法人股 674.8 万股(占公司总 股本的 3.32%)质押给武汉国有资产经营公司，质押期限为自 2002 年 10 月 24 日 至 2004 年 7 月 31 日止。该事项刊登在公司二○○四年半年度报告中。 （3）期后股权质押情况详见本报告第九章第十款。 3、公司前十名股东中武汉高科国有控股集团有限公司为国有独资公司。 4、战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 - - （三）控股股东情况简介 1、控股股东情况 公司名称：武汉当代科技产业集团股份有限公司 法人代表：周汉生 注册资本：10,000 万元人民币 成立日期：1988 年 7 月 20 日 主要经营业务或管理活动：高科技产业投资，投资管理，企业管理咨询， —— 第12页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 生物、化工、化学、医学、计算机和软硬件技术咨询；房地产开发、商品房销售。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 除以上四位自然人股东外，剩余 25.79%的股权由七位自然人股东持有，股权 较为分散。当代科技自然人股东之间不存在除工作关系以外的包括但不限于血缘、 姻亲等符合关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定列 出的一致行动人情况。 （四）其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 （五）本公司前10名流通股股东的持股情况（截至2004年12月31日交易结束） 股份质 序号 股 东 名 称 报告期末持股数量（股） 持股占总股本比例(%) 股份类别 押情况 1 黎 红 352,000 0.1731 流通 A 股 未知 2 潘 杰 329,020 0.1475 流通 A 股 未知 3 孙承彬 302,000 0.1363 流通 A 股 未知 4 吴智良 242,600 0.1193 流通 A 股 未知 5 陶永纯 226,000 0.1082 流通 A 股 未知 6 李建民 220,000 0.1012 流通 A 股 未知 7 王丽川 205,814 0.08762 流通 A 股 未知 8 张小东 174,422 0.08578 流通 A 股 未知 —— 第13页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 9 艾路明 174,422 0.08578 流通 A 股 未知 10 张晓东 150,000 0.08235 流通 A 股 未知 1、公司前十名流通股东所持股份类别为普通 A 股，其股份增减均为二级市 场买卖所致。 2、除艾路明、张小东、张晓东同为武汉当代科技产业集团股份有限公司董事 外，公司未知前十名其他流通股股东之间、前十名流通股股东与前十名股东之间 是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定列出 的一致行动人情况。 —— 第14页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第四章 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 报告期内 年末持 年 性 任期起始 任期终止 变动 姓 名 职 务 股数 股份增减 股数 龄 别 日期 日期 原因 （股） 数（股） （股） 艾路明 48 男 董事长 2002年3月28日 2005年3月27日 174,422 0 174,422 / 董事 王学海 31 男 2002年3月28日 2005年3月27日 0 0 0 / 总经理 杜晓玲 42 女 董事 2002年3月28日 2005年3月27日 0 0 0 / 董事 邓霞飞 42 男 2002年3月28日 2005年3月27日 0 0 0 / 副总经理 芦 俊 44 男 董事 2002年3月28日 2005年3月27日 0 0 0 / 李 杰 50 男 董事 2003年5月9日 2005年3月27日 0 0 0 / 伍新木 61 男 独立董事 2002年3月28日 2005年3月27日 0 0 0 / 莫洪宪 50 女 独立董事 2004年4月27日 2005年3月27日 0 0 0 / 谢获宝 38 男 独立董事 2003年8月22日 2005年3月27日 0 0 0 / 监事会 陈海淳 41 男 2002年3月28日 2005年3月27日 12,236 0 12,236 / 召集人 齐谋甲 72 男 监事 2002年3月28日 2005年3月27日 0 0 0 / 徐良华 60 男 监事 2002年3月28日 2005年3月27日 0 0 0 / 杜燕云 48 女 监事 2003年4月8日 2005年3月27日 8,522 0 8,522 / 李名学 49 男 监事 2003年4月8日 2005年3月27日 0 0 0 / 财务总监 吴亚君 34 女 2004年3月25日 2005年3月27日 / 副总经理 徐华斌 47 男 副总经理 2003年2月10日 2005年3月27日 21,000 0 21,000 / 杜文涛 38 男 副总经理 2003年10月27日 2005年3月27日 0 0 0 / 副总经理 余 磊 27 男 2003年5月9日 2005年3月27日 0 0 0 / 董事会秘书 注：1、当代科技为武汉当代科技产业集团股份有限公司简称，武汉高科为武 汉高科国有控股集团有限公司简称。 —— 第15页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)艾路明，中共党员，武汉大学经济学博士。曾任武汉市当代科技发展总公 司董事长。现任人福科技公司董事长，中国联合生物技术有限公司董事长、武汉 当代科技产业集团股份有限公司董事。 (2)王学海, 中共党员，武汉大学企业管理博士。曾任武汉杰士邦卫生用品有 限公司总经理，人福科技公司副总经理，现任人福科技公司董事、总经理，武汉 杰士邦卫生用品有限公司董事长，武汉人福益民医药有限公司董事长。 (3)杜晓玲，经济学硕士，经济师。曾任武汉顺天泰集团股份有限公司董事会 秘书兼总裁助理，人福科技公司财务总监、副总经理、董事会秘书。现任人福科 技公司董事。 (4)邓霞飞，药学硕士。曾任湖南博大天然药业有限公司总经理，湖南药业公 司副总经理、总经理，湖南省医药局开发办副主任。现任人福科技公司董事、副 总经理，武汉人福药业有限责任公司和湖北葛店人福药业有限责任公司董事长。 (5)芦俊，经济管理硕士，会计师。曾任武汉财政局副处长，长发集团武汉分 公司投资部经理、办公室主任，武汉东湖新技术开发区发展总公司总会计师，三 特索道集团股份有限公司财务总监，东湖创业农庄财务总监。现任人福科技公司 董事，武汉高科国有控股集团有限公司副总经理。 (6)李杰，中共党员，大学文化程度，正高级工程师。曾任宜昌市三峡制药厂 厂长、湖北宜药集团公司总经理、副董事长，现任湖北宜药集团公司党委书记、 董事长，宜昌人福药业有限责任公司董事长，人福科技公司董事。 (7)伍新木，经济学教授，博导，注册资产评估师。曾任武汉大学经济学院副 院长、副教授，海南清泉审计事务所所长，武汉大学资产评估事务所所长，武汉 中池房地产开发公司副董事长，武汉大学区域发展研究院院长。现任武汉大学商 学院教授，人福科技公司独立董事。兼任湖北省人大常委会常务委员，湖北现代 企业制度研究会会长，湖北武达资产评估公司董事长，长江发展研究院执行副院 长、法人代表，湖北现代企业制度研究会会长，多家公司高级顾问和独立董事。 (8)莫洪宪，中共党员，武汉大学法学博士。曾任武汉大学法学院讲师、副教 授，现任武汉大学法学院教授、博导、院党委书记，人福科技公司独立董事。兼 —— 第16页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 任湖北珞咖律师事务所律师，湖北省人民检察院、湖北省高级人民法院、武汉市 公安局经侦处、武汉市人民银行金融管理处专家咨询员，武汉市政协法制委员会 副主任委员，武汉市中级人民法院专家咨询委员会副主任委员。 (9)谢获宝，中共党员，武汉大学经济学博士，中南财经政法大学会计学博士 后。曾任武汉大学讲师、副教授。武汉中信会计师事务所注册会计师。现任武汉 大学商学院会计学教授、会计系副主任，湖北省会计学会理事，人福科技公司独 立董事，兼任多家上市公司独立董事。 (10)陈海淳，华中理工大学 MBA。曾任西安东屹房地产开发公司副总经理， 公司副总经理。现任人福科技公司监事会召集人，武汉当代物业发展有限公司董 事长、总经理，湖北南湖当代学生公寓物业有限公司董事长。 (11)齐谋甲，曾任国家医药管理局局长，现任中国医学基金会副会长，人福 科技公司监事。 (12)徐良华，大学本科，高级工程师。曾任武汉建设投资公司办公室副主任、 科技发展公司总经理，武汉东湖新技术开发区发展总公司投资部经理、总工程师。 现任人福科技公司监事，武汉高科国有控股集团有限公司副总工程师。 (13)杜燕云，中共党员，大专文化程度，曾任武汉人福医药销售公司董事长， 人福科技公司办公室主任，人福科技公司第三届监事会监事、监事会召集人。现 任人福科技公司监事、工会主席。 (14)李名学，中共党员，中山大学硕士研究生。曾任广州市社科院《开放时 代》副主编，武汉新新彩印制版有限责任公司总经理。现任人福科技公司监事， 新疆西帕维药集团有限公司董事长、总经理，新疆维吾尔药业有限责任公司董事 长。 (15)徐华斌，中共党员，大学本科。曾任宜昌民康药业有限公司董事长、总 经理，湖北宜药集团有限责任公司总经理。现任人福科技公司副总经理，宜昌人 福药业有限公司总经理。 (16)杜文涛，中共党员，中南财大 MBA、美国中康州大学 EMBA。曾任深圳 赛嘉电子有限公司总经理，武汉龙安集团有限责任公司副总经理。现任人福科技 公司副总经理。 —— 第17页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 (17)吴亚君，毕业于中南财经大学。曾任武汉物业集团股份有限公司财务主 管，人福科技公司财务部部长。现任人福科技公司财务总监、副总经理。 (18)余磊，中共党员，武汉大学硕士研究生。曾任人福科技公司董事长秘书、 法务室主任。现任人福科技公司副总经理、董事会秘书。 3、在股东单位任职情况 任期 任期 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 起始日期 终止日期 报酬津贴 武汉当代科技产业集团 艾路明 董事 1988 年 7 月 至今 否 股份有限公司 武汉高科国有控 芦 俊 副总经理 2001 年 1 月 至今 是 股集团有限公司 武汉高科国有控 徐良华 副总工程师 2000 年 1 月 至今 是 股集团有限公司 二、在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 报酬津贴 武汉当代科技产业股份有限公司 董事` 艾路明 中国联合生物技术有限公司 董事长 武汉杰士邦卫生用品有限公司 董事长 王学海 武汉人福益民医药有限公司 董事长 湖北葛店人福药业有限责任公司 董事长 邓霞飞 武汉人福药业有限责任公司 董事长 湖北宜药集团公司 党委书记、董事长 李 杰 宜昌人福药业有限责任公司 董事长 伍新木 武汉大学商学院 教授 湖北省人大常委会 委员 执行副院长 、法人 长江发展研究院 代表 —— 第18页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 湖北现代企业制度研究会 会长 湖北武达资产评估公司 董事长 武汉东湖创新科技投资有限公司 独立董事 湖北通达股份有限公司 独立董事 教授、博导、院党委 武汉大学法学院 书记 湖北珞咖律师事务所 律师 湖北省人民检察院 专家咨询员 湖北省高级人民法院 专家咨询员 莫洪宪 专家咨询委员会副 武汉市中级人民法院 主任委员 武汉市公安局经侦处 专家咨询员 武汉市人民银行金融管理处 专家咨询员 武汉市政协法制委员会 副主任委员 会计学教授、会计系 武汉大学商学院 副主任 湖北省会计学会 理事 华新水泥股份有限公司 独立董事 谢获宝 湖北京山轻机股份有限公司 独立董事 武汉中商集团股份有限公司 独立董事 武汉石油集团股份有限公司 独立董事 武汉当代物业发展有限公司 董事长、总经理 陈海淳 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 董事长 齐谋甲 中国医学基金会 副会长 新疆维吾尔药业有限责任公司 董事长 李名学 新疆西帕维药集团有限公司 董事长、总经理 徐华斌 宜昌人福药业有限公司 总经理 —— 第19页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 三、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程的有关规定， 董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 （二）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据岗位的工作内容及复杂 程度，由董事会薪酬与考核委员会考核确定。 （三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员共18人。其中11人在公司领取 报酬，其年度报酬总额为92.6万元。 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为38.8万元，金额最高的前三名高级管 理人员的年度报酬总额为32.5万元。 在公司领薪的董事、监事和高级管理人员，年度报酬总额在人民币10万元-15 万元的3人；年度报酬总额在人民币5万元-10万元的共8人；年度报酬总额在人民币 5万元以下的0人。 独立董事津贴为每人每年3万元（含税）。 四、公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杜晓玲 财务总监、副总经理 辞职 黄 进 独立董事 辞职 1、2004 年 1 月 8 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，聘任余磊为公 司副总经理，任期自董事会通过任命之日起至第四届董事会届满时止。以上事项 刊登在 2004 年 1 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上。 2、2004年3月25日，公司召开第四届董事会第二十二次会议，提名莫洪宪女 士为公司第四届董事会独立董事候选人，聘请吴亚君女士为公司财务总监、副总 经理。董事变更事项经2004年4月27日召开的公司二○○三年年度股东大会审议通 过。以上事项刊登在2004年3月27日、4月28日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券日报》上。 —— 第20页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 五、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为2,593人，需承担费用的离退休职工为0人。员 工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,057 销售人员 445 技术人员 271 管理人员 365 财务人员 95 其他 360 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 9 硕士 31 本科 403 大专 666 中专 598 中专以下 886 —— 第21页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规 的要求，规范运作，严格履行信息披露义务。为进一步完善公司治理结构，根据 公司的实际，公司董事会先后制定了《投资者关系管理制度》、《独立董事工作制 度》和《募集资金使用管理办法》等规章制度。公司法人治理结构及其实际运作 符合规范性文件的要求，具体表现在以下几个方面： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》、公司《股东 大会议事规则》和《章程》的有关规定，召集、召开股东大会，尽可能让更多的 股东参加股东大会，行使股东的表决权，保证所有股东，特别是中小股东享有平 等地位。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和 业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司法》和《公司章程》的规定程序选举 董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够依据 公司《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，履行诚信和勤勉的职责。 4、关于监事和监事会：公司监事会能够依据公司《监事会议事规则》等制度， 定期召开监事会会议；公司监事能够认真履行职责，对公司财务及公司董事、总 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督与检查，并发表独立意 见。 —— 第22页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 伍新木 9 9 0 0 谢获宝 9 8 0 1 出国 黄进 4 3 1 0 出国 莫洪宪 5 4 0 1 出国 经公司 2004 年 4 月 27 日召开的二○○三年年度股东大会审议通过，同意黄 进先生辞去公司独立董事职务，选举莫洪宪女士为公司独立董事。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事伍新木、谢获宝、黄进和莫洪宪未对公司有关事项提出任何异议。 （三）独立董事履行职责的其它说明 报告期内，各位独立董事认真参加公司的董事会和股东大会，积极了解公司 的各项运作情况，严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《证券法》等法 律法规的要求，就公司与关联方资金往来情况、公司对外担保情况发表独立意见， 履行了诚信和勤勉的义务，维护了股东利益，特别是中小股东的合法利益。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 的独立情况 （一）业务方面：公司业务结构完整，具有独立自主经营能力，与控股股东及 其关联企业之间不存在依赖关系。 （二）人员方面：公司人员独立。设有独立的行政、人事机构，拥有一套完整、 系统的劳动、人事及工资管理制度、规章；公司高级管理人员不在控股股东及其 —— 第23页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 关联企业兼任除董事或监事之外的其他职务；公司高管人员均专职在公司工作并 领取报酬。 （三）资产方面：公司资产独立。拥有独立完整的生产、供应、销售系统和配 套设施；拥有独立的房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和 无形资产。 （四）机构方面：公司机构独立。公司与控股股东及其关联企业不存在混合经 营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间 没有上下级关系。 （五）财务方面：公司设置了独立的财务会计部门和审计部门，建立了独立的 会计核算体系、财务管理制度和内部审计制度；独立做出财务决策，在银行独立 开户，依法独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励情况 （一）公司建立了目标责任考核体制。经营年度末，由董事会、监事会和相关 职能部门组成考评小组，依据年初董事会下达的年度经营指标、工作管理目标进 行考评，根据高级管理人员的年度工作总结及实际目标完成情况，采用干部述职、 民主评议等方式，开展全面的检查与考核，并与年度奖金及下年度薪资收入挂钩。 （二）公司建立有行业竞争力的年薪制度。按照高级管理人员的专业职别、年 度工作重心，对高管人员实行有倾斜、有风险、有书面依据、有行业竞争力的年 薪制度。 —— 第24页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 3 月 27 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券日报》上刊登了《武汉人福高科技产业股份有限公司第四届董事会第二十二次 会议决议公告暨召开公司二○○三年年度股东大会通知公告》，并于 2004 年 4 月 27 日上午 9：30 在公司总部会议室召开二○○三年年度股东大会，出席会议的股 东或股东代理人共 12 名，代表股份 86,666,180 股，占公司股份总数的 42.62%。 （二）股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过公司二○○三年年度报告正文及摘要； 2、审议通过公司二○○三年度董事会工作报告； 3、审议通过公司二○○三年度监事会工作报告； 4、审议通过公司二○○三年度利润分配及资本公积金转增股本议案； 5、审议通过关于公司二○○四年配股符合《上市公司新股发行管理办法》的 议案； 6、审议通过关于公司二○○四年配股方案的议案； 7、审议通过关于本次配股募集资金投资项目可行性的议案； 8、审议通过关于本次配股前公司未分配利润的处置议案； 9、审议通过关于公司《募集资金使用管理办法》的议案； 10、审议通过关于《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》及注册会计 师出具的《前次募集资金使用情况专项报告》的议案； 11、审议通过关于撤销本公司控股子公司与伊斯兰信托业务合作事项的议案； 12、审议通过关于续聘大信会计师事务有限公司及确定二○○四年年度审计 费用的议案； 13、审议通过关于调整公司会计政策的议案； —— 第25页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 14、审议通过关于修改公司章程部分条款的议案； 15、审议通过了公司《独立董事工作制度》； 16、审议通过关于同意黄进先生辞去公司第四届董事会独立董事一职的议案； 17、审议通过关于聘任莫洪宪女士为公司第四届董事会独立董事的议案。 （三）选举更换公司董事、监事情况： 经公司 2004 年 4 月 27 日召开的 2003 年度股东大会审议通过，同意黄进先生 辞去公司第四届董事会独立董事职务，选举莫洪宪女士为公司第四届董事会独立 董事。 公司 2003 年年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 28 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》和《证券日报》上。 本次股东大会表决事项中，第 6 项及第 14 项议案为特别议案，已经出席会议 全体股东所持表决权股份总额的 2/3 以上通过，出席会议的社会公众股股东均持 赞成意见。 本次股东大会经北京市中银律师事务所刘小英律师到会做现场见证并出具法 律意见书。律师认为，公司本次股东大会的召集、召开程序符合法律法规及《公 司章程》的规定，出席会议人员的资格合法、有效，股东大会的表决程序合法、 有效，股东大会通过的各项决议合法、有效。 二、临时股东大会情况（无） —— 第26页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司围绕战略发展目标，调整结构，规范管理，加快发展。通过提 高企业整体素质，增强企业抗风险能力和市场竞争能力，抓紧市场建设工作，实 现了较好的经营业绩。 报告期内，公司以经济效益为中心，以股东利益最大化为目标，以公司持续 健康发展为战略，开展了一系列工作。一是突出经营板块，通过技术改造、扩大 生产线、引进新产品和增资等方式保障核心业务的发展动力，效益显著提高；二 是切实贯彻公司 2004 年“市场年”的要求，市场工作有了显著进步。各经营公司总 经理亲自抓市场，通过加强对重点品种、销售队伍和市场体系的培育提高了公司 自有产品的销售以及企业综合盈利能力。三是以降本增效为目标，加强全面预算 力度，合理的控制成本；四是通过加强董事会建设，开展全面管理审计工作等手 段有效控制经营风险。 公司2004年实现主营业务收入59,230.78万元，比上年增长了3.58%；主营业务 利润24,290.34万元，比上年增长了19.78%，本年实现净利润为4,021.89万元，较上 年增长了31.08%。主要原因是麻醉药品、安全套销售收入增长、房地产高端房销 售比例加大所致。 二、报告期内公司的经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务经营情况的说明 本公司主要从事医药、医疗器械、生殖健康等产品及技术的研发、生产、销 售及技术服务；房地产开发及销售。报告期内主营业务和结构未发生重大变化。 —— 第27页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 2、主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 医药及生殖健康 411,797,349.49 69.52 174,957,408.01 72.05 房地产 115,895,022.74 19.57 48,266,131.44 19.87 其他 64,615,376.77 10.91 19,679,855.35 8.08 其中:关联交易 / / / / 合计 / / / / 内部抵消 / / / / 合计 592,307,749.00 100 242,903,394.80 100 3、主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) 安全套 91,116,503.44 15.38 38,467,422.79 15.84 商品房 98,390,171.74 16.61 37,372,638.83 15.39 租金 17,504,851.00 2.95 8,093,492.61 3.33 其中:关联交易 / / / / 合计 内部抵消 / / / / 合计 207,011,526.18 / 83,933,554.23 / 4、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 占主营业务收入 占主营业务利 分地区 主营业务利润 入 比例(%) 润比例(%) 东北 22,507,661.16 3.80 10,207,811.49 4.20 华北 130,179,318.65 21.98 92,560,780.94 38.11 华中 286,641,725.77 48.39 82,206,338.30 33.84 华东 53,003,040.56 8.95 22,960,246.22 9.45 西北 25,943,168.63 4.38 7,791,550.63 3.21 西南 36,419,812.73 6.15 10,382,176.14 4.27 华南 29,297,015.69 4.95 16,487,326.37 6.79 出口 8,316,005.81 1.40 307,164.70 0.13 其中:关联交易 / / / / 合计 592,307,749.00 / 242,903,394.79 / 内部抵消 / / / / 合计 592,307,749.00 100 242,903,394.79 100 —— 第28页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 5、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 安全套 91,116,503.44 52,649,080.65 42.22 商品房 98,390,171.74 55,310,887.03 43.78 租金 17,504,851.00 6,611,358.39 62.23 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 计生用品、医疗器 武汉杰士邦卫生 生殖健康 械、卫生用品的研 20,000,000 128,823,642.54 19,095,757.22 用品有限公司 发、技术服务 医用乳胶制品、日用 天津中生乳胶 橡胶制品的技术开 生殖健康 40,000,000 67,727,870.36 7,346,320.59 有限公司 发、技术转让及相关 产品的生产、销售 宜昌人福药业有 麻醉药、原料药及成 医药 60,000,000 259,214,012.47 26,531,245.29 限责任公司 药的开发、生产销售 从事甾体化学品及 湖北葛店人福药 医药 其他精细化学品的 37,400,000 72,308,888.88 3,025,685.65 业有限责任公司 生产和销售等 武汉当代物业发 房地产开发、销售、 房地产 60,000,000 292,156,302.69 14,484,299.60 展有限公司 物业管理 湖北南湖当代学 学生公寓及配套设 生公寓物业有限 房地产 施开发、建设；物业 130,000,000 245,926,470.30 20,873,010.26 公司 管理 —— 第29页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 武汉杰士邦卫生用品有限公司（"武汉杰士邦"）注册资本 2,000 万元，本公 司持有其 80%股权。武汉杰士邦主要从事生殖健康产业的产品研发和市场营销， 在国内屡获殊荣。主要产品为"杰士邦"、"第六感"等系列安全套。其主导产品"杰 士邦"系列安全套为中国性病爱滋病协会唯一推荐品牌，拥有较高的市场占有率和 品牌地位。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 12,882.36 万元，净资产 5,918.57 万元，当期主营业务收入 11,250.50 万元，净利润 1,909.58 万元。 天津中生乳胶有限公司（"天津中生"）注册资本 4,000 万元，本公司持有其 90%股权。该公司主营业务为医用乳胶制品、日用橡胶制品的技术开发、技术转 让及相关产品的生产、销售；主要产品为"康乐"、"爱佳"等系列安全套。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 6,772.79 万元，净资产 4,842.47 万元，当期主营 业务收入 4,288.64 万元，净利润 734.63 万元。 宜昌人福药业有限责任公司（"宜昌人福"）注册资本 6,000 万元，本公司持 有其 70%股权。宜昌人福主营业务为麻醉药品、原料药及成药的开发、生产、销 售；主要产品为瑞芬太尼、枸橼酸芬太尼注射液、杜冷丁注射液等，在业内具有 较高的知名度和良好的信誉。宜昌人福已于 2002 年 8 月整体通过国家 GMP 认证。 截至 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 25,921.40 万元， 净资产 10,927.72 万元， 当期主营业务收入 14,893.08 万元，净利润 2,653.12 万元。 湖北葛店人福药业有限责任公司（"葛店人福"）注册资本 3,740 万元，本公 司持有其 94.65%股权。该公司主要从事甾体化学品及其他精细化学品的生产和销 售等。主要产品为单方、复方米非司酮片，非那雄胺及胶囊，醋酸环丙孕酮，奥 卡西平等。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 7,230.89 万元，净资产 3,864.07 万元，当期主营业务收入 1,907.55 万元，净利润 302.57 万元。 武汉当代物业发展有限公司（"当代物业"）注册资本 6,000 万元，本公司持 有其 85%股权。当代物业主营业务为房地产开发、商品房销售及物业管理。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 29,215.63 万元，净资产 9,182.04 万元，当 期主营业务收入 6,234.53 万元，净利润 1,448.43 万元。 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司（"南湖当代"）注册资本为人民币 13,000 万元，本公司持有其 92.3％的股权。南湖当代主要从事学生公寓及配套设施开发、 —— 第30页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 物业管理等，是国内较早参与高校后勤社会化改革、开发大学生公寓的房地产公 司。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 24,592.65 万元，净资产 14,061.58 万元，当期主营业务收入 5,354.97 万元，净利润 2,087.30 万元。 (三)主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 57,021,595.02 占采购总额比重 13.27% 前五名销售客户销售金额合计 147,705,974.58 占销售总额比重 24.94% 公司目前主营业务涉及医药健康、房地产两大产业，且公司医药健康行业控 股公司数量较多，业务独立性较强，公司供应商、客户均比较分散。报告期内共 采购42,984.55万元，公司向前五名供应商合计的采购总额为5,702.16万元，占年度 采购总额的比例为13.27%；报告期内共销售59,230.77万元，公司向前五名客户合 计的销售总额为14,770.60万元，占公司全年销售总额的比例为24.94%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ——医药健康产业：主要表现在价格下滑及成本上升；医药行业总体产能过剩； 医药业竞争剧烈，企业盈利及成长能力存在较大差异；医药企业继续走向分化； 对于环境、健康而言，医药生产企业环保治理有了更高的要求。 针对上述问题，公司董事会认为：在以往工作的积累上，公司医药生殖健康 主导产业的基础已逐步走向成熟，今年公司的工作重点依然是在资源整合和市场 建设。公司计划通过总部与各控股子公司的共同努力进一步明确市场建设的思路， 使公司整体在市场建设方面有一个重大的突破。采取对策有：（1）在继续加大产 业和产品结构调整的力度的基础上，实现新产品的产业化进程并推向市场，提高 产品的附加值和竞争力；抓重点品种，以麻醉药、杰士邦安全套、米非司酮系列 产品为重点扩大公司具有相对竞争优势产品的生产和销售；（2）继续经营人福医 药产业的特色品牌，积极参与公益事业，努力提升公司品牌的市场知名度和认知 度；（3）通过对可以优势互补企业的收购兼并，最大限度地利用现有资源并创造 —— 第31页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 新的利润增长点。（4）严格按照 ISO14000 环境管理体系的要求，加强对污染物 的源头控制、过程控制；通过各种方式，使公司环保事业达到公益要求。（5）积 极进行融资平台建设和开展融资活动，清理盘活存量资产，控制投资，提高资金 使用效率。 ——房地产产业：土地市场的全面规范和激烈的市场竞争日益加剧，与此同 时，房地产开发资金来源渠道的银根紧缩和国家对部分行业投资过热的宏观调控 制，这无疑增加了房地产开发的难度和风险。 针对上述问题，公司采取的对策有：（1）坚持品牌发展战略，在确保区域市 场的领导品牌地位的同时，提升产品的性价比；（2）重视人才培养，选拔和聘用 了一批有专业水平的管理型人才，建立职业经理人团队；（3）加强土地资源储备。 ——总部管理：总部管理跨度和难度依然存在。 针对上述问题，公司采取的对策有：（1）建设一个精简高效的总部，精兵简 政；（2）在总部实行定岗定编制，提高管理的专业性，明确管理职能，进一步完 善管理体系，健全各级目标考核体系；（3）持续对各控股子公司进行目标管理考 核，通过在控股子公司开展董事会建设工作；（4）引进优秀管理人才，充实总部 管理队伍，提高管理效能。 三、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金的使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （二）报告期内非募集资金的重大投资情况 1、投资控股天津三九乳胶有限公司 经 2004 年 2 月 15 日召开的天津三九乳胶有限公司（“天津三九”，现更名为 “天津中生乳胶有限公司”）股东会审议通过，天津三九进行转股增资。中生三九 药具发展有限公司（“中生三九”，我公司持有其 75%的股权，中生三九持有天津 三九 55%的股权）将向我公司转让其持有天津三九 55%的股权，同时由我公司及 天津市乳胶厂（其持有天津三九 45%的股权）对天津三九进行增资。 —— 第32页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 2004 年 2 月 16 日，我公司签订了《天津三九乳胶有限公司转股增资协议》， 我公司以中生三九原持有天津三九 55%的股权截至 2003 年 12 月 31 日经审计的 相关权益及现金合计 3,600 万元投资控股天津三九。目前转股增资已完成。我公 司持有天津中生乳胶有限公司 90%的股权。 该事项见 2004 年 2 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》 。 2、投资建设武汉理工大学华夏学院 公司出资 4,000 万元人民币投资该项目，目前第一批招生工作已经完成。 2003 年 2 月 10 日，公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于同意 公司与武汉理工大学签署合作意向书合作建设分校的议案》 ，同意公司与武汉理工 大学签署合作意向书，与武汉理工大学合作共同投资兴建武汉理工大学分校。 该事项见 2003 年 2 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 2004 年 2 月 27 日，教育部印发了教发函【2003】687 号文件，同意成立武汉 理工大学华夏学院。我司首期投入资金 4,000 万元，作为武汉理工大学华夏学院 的开办资金。首批招生工作已于今年 9 月正式开始。 该事项见 2004 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》 。 3、增资武汉当代物业发展有限公司 公司出资 2,550 万元人民币投资该项目，目前增资工作已完成。 武汉当代物业发展有限公司召开股东会，同意对当代物业进行增资。其中我 司新增出资合计人民币 2,550 万元，其他股东同比增资当代物业。本次增资已完 成。目前当代物业注册资本为 6,000 万元，我公司仍持有其 85%的股权。 该事项见 2004 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》 。 4、投资建设宜昌人福口服制剂车间 GMP 改造项目。 2004 年 4 月 27 日，公司召开二○○三年年度股东大会。会议通过了《关于 投资宜昌人福药业有限责任公司 4,929.5 万元，用于建设口服制剂车间 GMP 改造 项目的议案》。该项目为我公司 2004 年度配股项目，采用银行贷款资金先期投入 建设，已于报告期内建设完毕结转固定资产。截至报告期末，该项目固定资产累 计投入 4,080.51 万元。 —— 第33页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 四、报告期公司财务状况及经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 1,824,793,524.71 1,686,243,277.21 138,550,247.50 8.22 主营业务利润 242,903,394.80 202,795,113.67 40,108,281.13 19.78 净利润 40,218,857.29 30,683,473.53 9,535,383.76 31.08 现金及现金等价物净增加额 57,024,038.01 -25,877,935.05 82,901,973.06 320.36 股东权益 541,069,509.92 509,959,717.26 31,108,792.66 6.10 注释：变动幅度超过 30%的会计报表科目注释及变动原因： 货币资金期末数比期初数增加 41.69%，主要原因是本期银行贷款增长及控股 子公司当代物业发展有限公司本期预收售房款增加所致。 应收票据期末数比期初数减少 53.03%，主要原因是控股子公司宜昌人福药业 有限责任公司收到了到期应收票据款项所致。 短期投资期末数比期初数减少 89.41%，主要原因是公司减少基金投资所致。 工程物资期末数比期初数减少 62.67%，主要原因是控股子公司宜昌人福药业 有限责任公司口服制剂 GMP 改造工程竣工结转固定资产所致。 长期待摊费用期末数比期初数减少 66.04%，主要原因是控股子公司新疆西帕 维药集团有限公司开始经营其开办费一次性摊销完毕所致。 应付票据期末数比期初数减少 40.75%，主要原因是应付票据到期支付所致。 预收帐款期末数比期初数增加 122.32%，主要原因是控股子公司当代物业发 展有限公司预收售房款所致。 应付股利期末数比期初数减少 88.44%，主要原因是支付了少数股东股利所 致。 其他应付款期末数比期初数减少 40.39%，主要原因是控股子公司宜昌人福药 业有限责任公司等支付工程欠款所致。 其他业务利润期末数比期初数增加 313.03%，主要原因是控股子公司广州贝 龙环保热力设备股份有限公司售后服务收入增加所致。 营业费用本期数比上年同期数增长 30.70%，主要原因是广告费等市场投入增 —— 第34页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 加所致。 投资收益本期数比上年同期数增长投资收益 97.52%，主要原因是按成本法核 算的武汉理工大学华夏学院分回股利所致。 营业外支出本期数比上年同期数增长 278.59%，主要原因是处置固定资产所 致。 净利润比去年同期增加 31.08%，主要原因是麻醉药品、安全套销售收入增长， 房地产高端房销售比例加大所致。 现金及现金等价物净增加额比比去年同期增加 320.36%，主要是原因经营活 动产生的净现金流增加所致。 五、大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 六、新年度经营计划 （一）二○○五年经营工作指导思想 2005 年，公司将围绕公司战略发展目标，进一步调整资产结构和产业布局， 大力发展市场，实现跨跃式的发展。 （二）二○○五年公司经营策略 1、继续强化以医药、生殖健康为重点，突出麻醉药、安全套、房地产三大板 块，加大市场投入的经营方针，进一步规范和完善营销管理体系，加强网络建设， 调整产品结构，加大新产品的研发力度。 2、继续稳步开展对外参股、控股企业的整合工作，通过在医药领域的扩张， 公司构建多方位的发展平台，增加新的盈利点。 3、深化企业内部改革，强调规范管理；严格控制办公费用；加大制度执行力 度，完善公司治理结构，推进公司企业文化建设工作。 4、积极参与教育产业发展，依法获取合理回报。 5、建立和完善人才更新、培训等机制。通过竞争上岗、内部招聘等手段，在 公司内营造一支结构合理、充满活力的人才队伍，创造内部人才培养环境；大力 引进专业人才和管理人才，优化公司人才结构。 —— 第35页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 七、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、公司第四届董事会第二十次会议于 2004 年 1 月 8 日召开，会议审议通过 以下议案， （1）《武汉人福高科技产业股份有限公司投资者关系管理制度》 （2）聘任余磊先生为公司副总经理； （3）聘任王鸣先生为公司第四届董事会证券事务代表。 有关决议公告刊登在 2004 年 1 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券日报》上。 2、公司第四届董事会第二十一次会议于 2004 年 2 月 16 日召开，会议审议通 过了同意公司投资控股天津三九的议案。 有关决议公告刊登在 2004 年 2 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券日报》上。 3、公司第四届董事会第二十二次会议于 2004 年 3 月 25 日召开，会议审议通 过以下议案， （1）公司二○○三年年报正文及摘要； （2）公司二○○三年度董事会工作报告； （3）公司二○○三年度总经理工作报告； （4）公司二○○三年度利润分配预案； （5）关于公司二○○四年配股符合《上市公司新股发行管理办法》的预案； （6）关于公司二○○四年配股方案的预案； （7）关于本次配股募集资金投资项目可行性的预案； （8）关于本次配股前公司未分配利润的处置预案； （9）关于公司《募集资金使用管理办法》的预案； （10）关于《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》及注册会计师出具的 《前次募集资金使用情况专项报告》的预案； （11）关于撤销本公司控股子公司与伊斯兰信托业务合作事项的预案； —— 第36页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 （12）关于续聘大信会计师事务有限公司及确定二○○四年年度审计费用的预 案； （13）关于调整公司会计政策的预案； （14）关于修改公司章程部分条款的预案； （15）审议公司《独立董事工作制度》； （16）关于同意黄进先生辞去公司第四届董事会独立董事一职的预案； （17）关于提名莫洪宪女士为公司第四届董事会独立董事候选人的预案； （18）关于同意杜晓玲女士辞去公司财务总监、副总经理一职的议案； （19）关于聘请吴亚君女士为公司财务总监、副总经理一职的议案； （20）关于召开二○○三年年度股东大会的议案。 有关决议公告刊登在 2004 年 3 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券日报》上。 4、公司第四届董事会第二十三次会议于 2004 年 4 月 22 日召开，会议审议通 过了公司二○○四年第一季度报告。 第一季度报告全文刊登在 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券日报》上。 5、公司第四届董事会第二十四次会议于 2004 年 6 月 21 日召开，会议审议通 过以下议案， （1）同意公司以现金方式投资建设武汉理工大学华夏学院； （2）同意公司增资武汉当代物业发展有限公司。 有关决议公告刊登在 2004 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券日报》上。 6、公司第四届董事会第二十五次会议于 2004 年 6 月 29 日召开，会议审议并 通过了《关于同意转让我公司持有德恒证券股权的议案》。 有关内容见公司半年度报告，刊登在 2004 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券日报》上。 7、公司第四届董事会第二十六次会议于 2004 年 8 月 23 日召开，会议审议并 —— 第37页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 通过了《人福科技二○○四年半年度报告》及其《摘要》。 半年度报告摘要已刊登在 2004 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券日报》上。 8、公司第四届董事会第二十七次会于 2004 年 10 月 26 日召开，会议审议通 过了二○○四年第三季度报告。 第三季度报告全文刊登在 2004 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券日报》上。 9、公司第四届董事会第二十八次会议于 2004 年 11 月 2 日召开，会议审议并 通过了以下议案， （1）关于撤销武汉人福高科技产业股份有限公司研究发展部、市场及战略发 展部的议案； （2）关于成立武汉人福高科技产业股份有限公司战略发展部的议案，部门职 能描述见附件； （3）关于总部部门名称调整的议案。 以上事项已报上海证券交易所备案。 2004 年公司共召开了 9 次董事会会议，董事会会议的召开符合有关法律、法 规和《公司章程》的规定，会议决议合法有效。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有关法规的要求， 严格按照股东大会的决议及授权，认真执行二○○三年年度股东大会的 17 项决 议。（具体内容见第六章） 2004年6月16日，公司实施二○○三年年度分红派息方案。有关决议公告及分 红派息实施公告已分别刊登在2004年3月27日、2004年4月28日和2004年6月16日的 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上。 八、利润分配及资本公积金转增股本预案 经大信会计师事务有限公司对公司二○○四年度的经营业绩及财务状况进行 了审计验证（大信审字[2005]第0150号文），公司二○○四 年度实现净利润 —— 第38页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 40,218,857.29元，按母公司净利润的10%提取法定公积金3,845,280.18元，10%提取 法定公益金3,845,280.18元后，加年初未分配利润31,526,882.35元, 故本次可供股东 分配的利润为64,055,179.28元。本次拟定的利润分配方案为：以公司2004年12月31 日的总股本20,333.04万股为基数，向全体股东每10股派现金0.20元（含税），共计 4,066,608.00万元，剩余59,988,571.28元未分配利润，结转至以后年度分配。 公司本次不进行资本公积金转增股本。 九、大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明 大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明 大信核字（2005）第 028 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称“公司”）2004 年度会计报表进行了审计，我们根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的 规定，对公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，现 就公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况报告如下： 资金占用情况 单位：元 与上市 2003年12月31 2004 年 2004 年 2004 年末 占用 相对应 关联方名称 公司关系 日占用金额 借方发生额 贷方发生额 占用金额 原因 会计科目 武汉当代科技产 业集团股份有限 控股股东 96,222,300.00 14,078,648.58 110,300,948.58 往来款 预付帐款 公司 武汉理工大学华 联合办学 3,992,913.56 3,992,913.56 往来款 其他应收款 夏学院 武汉理工大学华 联合办学 500,000.00 500,000.00 往来款 其他应付款 夏学院 —— 第39页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 我们认为：截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存在中国证券监督管理委员会证 发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为 控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支 出事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯 琳 中 国·武 汉 中国注册会计师 索保国 2005 年 2 月 22 日 十、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所 股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，作为武汉人福高科技产业股份有限 公司现任独立董事，依照中国证监会【证监发（2003）56号】文《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，本着严格 自律、规范运作、对股东负责的精神，对武汉人福高科技产业股份有限公司累计 和当期对外担保情况进行了审慎查验，现将有关情况说明如下： 报告期内，公司没有为控股股东及其附属公司提供担保，公司也没有对持股 50%以下或资产负债率超过70%的控股子公司及其他任何关联方、任何非法人单位 或任何个人提供任何形式的对外担保；我公司累计对外担保未达到公司最近一期 经审计的净资产的50%。 我们认为：公司一贯遵循了其内控制度，不存在违规或失当担保，严格控制 了对外担保风险，保护了中小股东的利益。 十一、其他报告事项： 自2005年起，公司信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》。 —— 第40页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第八章 监事会报告 2004年公司监事会按照有关法律法规及《公司章程》的规定，认真履行职责， 依法独立行使职权，以保证公司规范运作和股东利益不受损害。 一、监事会的工作情况 （一）公司第四届监事会第五次会议于 2004 年 1 月 8 日召开，会议审议通过 《武汉人福高科技产业股份有限公司投资者关系管理制度》。 有关决议公告刊登在 2004 年 1 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券日报》上。 （二）公司第四届监事会第六次会议于 2004 年 3 月 25 日召开，会议审议通过 以下议案： （1）公司二○○三年年报正文及摘要； （2）公司二○○三年度监事会工作报告； （3）公司二○○三年度总经理工作报告； （4）公司二○○三年度利润分配预案； （5）关于《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》及注册会计师出具的《前 次募集资金使用情况专项报告》的预案； （6）关于调整公司会计政策的预案； （7）关于修改公司章程部分条款的预案； （8）关于公司《募集资金使用管理办法》的预案。 有关决议公告刊登在2004年3月27日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券日报》上。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，报告期内公司董事会在生产经营活动中，严格遵守国家各项法 律、法规和公司章程的有关规定，公司决策是基于公司股东利益最大化和公司长 —— 第41页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 期稳健发展的，公司已建立比较完善的内部控制制度，公司财务坚持直线管理， 公司还建立了一整套完善的内部审计制度，有效地保证了公司资产的安全。公司 董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规和公司章程的行为，也无任何损害 公司利益和股东利益的情况发生。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2004 年度财务能够真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果，大信会计师事 务有限公司对公司 2004 年度的财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是客 观、公正的。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次配股工作已于 2002 年 6 月 28 日完成，实际配售股份总额为 1,926.60 万股，扣除承销费及其它发行费用 7,925,718.85 元后，实际募集资金人民 币 167,202,221.15 元。因实际募集资金少于计划募集资金，为更好发挥募集资金 使用效果，公司在 2002 年调整了募集资金项目，三个募集资金投资项目已经全部 完成。该事项已经 2002 年 8 月 26 日召开的公司二○○二年第一次临时股东大会 批准。监事会认为，实际投资项目的调整符合证监会相关规定，调整程序合法有 效。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，对于 2004 年的投资、收购和出售资产的项目合法、有效，交易 定价公平、合理；符合《公司法》、公司《章程》和相关法律法规的规定；无内幕 交易，无损害股东权益的现象或造成公司资产流失的情况发生。 —— 第42页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）收购资产情况 1、内容：2004 年 2 月 16 日，本公司向控股子公司中生三九药具发展有限公 司购买其持有天津三九乳胶有限公司 55%的股权，并以其对应的股东权益及现金 共计 3600 万元对其增资。详细情况见本报告第七章第三节第二款第一条。 该事项已于 2004 年 2 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 日报》上。 （二）出售资产情况 1、2003 年 12 月 17 日，公司签署《股权转让协议》，将我公司持有武汉人福 安 康 医 药 销 售 有 限 公 司 的 51% 股 权 转 让 给 范 文 军 。 该 资 产 的 帐 面 价 值 为 2,193,878.74 元人民币，实际出售金额为 2,783,658.13 元人民币。该项股权转让已 完成。 2、2004 年 6 月 20 日，我公司与朱骁宇、高勇分别签署了《股权转让合同》 ， 分别以人民币 827.98 万元、413.99 万元向其转让中生三九 50%、25%的股权；武 汉杰士邦与高勇签署了《股权转让合同》，以人民币 204.61 万元向其转让中生三 九 25%的股权。该股权转让已完成。 3、2004 年 6 月 29 日，我公司向武汉盈通投资有限公司转让我公司持有德恒 证券有限责任公司 3000 万元出资额，实际出售金额为 3,000 万元人民币，本次出 售价格的确定依据为出资额。目前我公司已收到武汉盈通投资有限公司支付的 3000 万元人民币转让款。 —— 第43页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 以上事项在刊登在 2004 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券日报》上的 2004 年半年度报告中予以披露。 三、重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管情况 本年度公司无托管事项。 （二）承包情况 本年度公司无承包事项。 （三）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （四）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 是否为 担保 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 已经履行 关联方 金额 完毕 担保 广州贝龙环保 2005.10.13～ 热力设备股份 2004.10.13 1,000 连带责任担保 否 否 2007.10.13 有限公司 广州贝龙环保 2005.03.30～ 热力设备股份 2004.06.30 700 连带责任担保 否 否 2007.03.30 有限公司 湖北南湖当代 2005.02.05～ 学生公寓物业 2002.02.05 800 连带责任担保 否 否 2007.02.05 发展有限公司 湖北南湖当代 2006.06.25～ 学生公寓物业 2003.06.25 4,000 连带责任担保 否 否 2008.06.25 发展有限公司 湖北南湖当代 2005.06.16～ 学生公寓物业 2004.06.16 1,500 连带责任担保 否 否 2007.06.16 发展有限公司 武汉当代物业 2006.06.13～ 2003.06.13 3,000 连带责任担保 否 否 发展有限公司 2008.06.13 武汉康乐药业 2005.12.08～ 2004.12.08 650 连带责任担保 否 否 股份有限公司 2007.12.08 —— 第44页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 武汉杰士邦卫生 2005.05.09～ 2004.05.09 1,000 连带责任担保 否 否 用品有限公司 2007.05.09 武汉杰士邦卫生 2005.06.21～ 2004.06.21 1,000 连带责任担保 否 否 用品有限公司 2007.06.21 湖北葛店人福 2005.04.19～ 药业有限责任 2004.04.19 500 连带责任担保 否 否 2007.04.19 公司 宜昌人福药业 2005.03.15～ 2004.03.15 400 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2007.03.15 宜昌人福药业 2005.04.06～ 2004.04.06 700 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2007.04.06 宜昌人福药业 2005.05.10～ 2004.05.10 400 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2007.05.10 宜昌人福药业 2005.02.12～ 2004.02.12 2,000 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2007.02.12 武汉康诚医药 2005.04.12～ 销售有限责任 2004.04.12 200 连带责任担保 否 否 2007.04.12 公司 天津中生乳胶 2005.10.27～ 2004.09.27 613 连带责任担保 否 否 有限公司 2007.10.27 天津中生乳胶 2005.11.16～ 2004.12.10 360 连带责任担保 否 否 有限公司 2007.11.16 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,023 报告期末对控股子公司担保余额合计 18,823 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 18,823 担保总额占公司净资产的比例 34.79% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他 0 关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 0 担保对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 1、2004年10月13日，我公司以保证担保的方式以及我控股子公司武汉康乐药 业股份有限公司以抵押担保的方式为我公司控股子公司广州贝龙环保热力设备股 份有限公司在中国工商银行办理的为期一年、金额为1000万元的贷款提供担保。 —— 第45页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 2、截至2004年12月31日，本公司对外担保余额为18,823万元，占当期经审计 的公司净资产的34.79%。以上担保均为本公司对控股子公司提供的贷款担保，无 逾期对外担保，也无涉及诉讼的对外担保。本公司未有与证监发（2003）56 号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神相 违背的事件发生。 3、我公司控股子公司及其子公司资信状况良好，具备债务偿还能力，我公司 权益不会因此受到损害。 五、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 六、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任大信会计师事务有限公司 为公司的境内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 11年审计服务。公司现聘任大信会计师事务有限公司为公司的境内审计机构，截 止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了12年审计服务；2004年年度报 告审计报告签字的注册会计师冯琳、索保国已经分别连续为我公司提供审计服务3 年和4年。 八、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通 报批评及证券交易所的公开谴责。 九、其它重大事项（无） —— 第46页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 十、期后事项 2005 年 1 月 31 日，公司股东当代科技、武汉奥兴已分别将其持有的本公司 法人股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权质押登记手 续，具体情况如下： （1）当代科技以其持有的本公司 400.6 万股社会法人股和 26.6 万股发起人法 人股向中国光大银行武汉市武昌支行办理股权质押登记贷款，质押期限自 2005 年 1 月 31 日至 2005 年 8 月 6 日止。 （2）武汉奥兴以其持有的本公司 563.6 万股社会法人股和 136.4 万股社会法 人股分别向中国光大银行武汉市武昌支行办理股权质押登记贷款，质押期限为自 2005 年 1 月 31 日至 2005 年 8 月 5 日、2005 年 1 月 31 日至 2005 年 8 月 6 日止。 以上事项刊登在2005年2月2日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时 报》上。 截至本报告披露日，公司四家法人股股东所持有我公司法人股已全部质押。 —— 第47页 —— 人福科技二○○四年年度报告正文 第十章 财务报告 审 计 报 告 大信审字(2005)第 0150 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉人福高科技产业股份有限公司(以下简称“贵公 司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润 分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯 琳 中国·武汉 中国注册会计师 索保国 2005 年 2 月 22 日 —— 第48页 —— 资 产 负 债 表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 合并数 母公司数 项 目 号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 193,792,289.11 136,768,251.10 87,995,901.34 30,993,865.15 短期投资 2 95,050.00 897,241.50 45,050.00 897,241.50 应收票据 3 13,795,806.08 29,371,411.00 - - 应收股利 4 - 420,900.00 5,828,712.57 48,249,284.31 应收利息 - - - - 应收帐款 5 206,864,937.98 164,939,791.34 600,305.95 7,618,132.33 其他应收款 6 114,656,055.15 139,832,541.28 66,067,302.42 110,384,793.34 预付帐款 7 225,175,902.98 201,792,154.18 160,696,222.75 153,552,474.17 应收补贴款 - - - - 存货 8 316,907,712.85 280,645,828.42 59,250,259.81 58,794,140.11 待摊费用 9 1,801,317.36 1,959,606.51 94,514.39 157,339.63 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,073,089,071.51 956,627,725.33 380,578,269.23 410,647,270.54 长期投资： 长期股权投资 10 214,990,310.96 215,285,336.61 795,453,101.55 703,461,524.55 长期债权投资 10 8,895.00 8,895.00 - - 长期投资合计 10 214,999,205.96 215,294,231.61 795,453,101.55 703,461,524.55 固定资产： 固定资产原值 11 535,123,661.01 487,906,840.78 44,083,281.24 45,525,042.93 减：累计折旧 11 86,495,633.12 64,362,545.96 7,376,624.49 6,050,552.60 固定资产净值 11 448,628,027.89 423,544,294.82 36,706,656.75 39,474,490.33 减：固定资产减值准备 11 2,674,569.18 2,674,569.18 78,329.20 78,329.20 固定资产净额 445,953,458.71 420,869,725.64 36,628,327.55 39,396,161.13 工程物资 12 4,240,963.30 11,359,695.60 - - 在建工程 13 46,475,694.58 42,421,104.24 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 496,670,116.59 474,650,525.48 36,628,327.55 39,396,161.13 无形资产及其他资产： 无形资产 14 39,715,491.20 38,729,441.88 709,591.32 6,611,569.84 长期待摊费用 15 319,639.45 941,352.91 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 40,035,130.65 39,670,794.79 709,591.32 6,611,569.84 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,824,793,524.71 1,686,243,277.21 1,213,369,289.65 1,160,116,526.06 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 资 产 负 债 表（续） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 合并数 母公司数 项 目 号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 16 648,680,000.00 554,570,000.00 450,000,000.00 370,000,000.00 应付票据 17 13,734,743.61 23,180,857.64 400,350.00 6,644,269.40 应付帐款 18 95,614,628.13 74,067,477.65 218,858.34 290,506.34 预收帐款 19 80,357,237.56 36,144,833.36 112,000.00 112,000.00 应付工资 20 604.30 42,456.40 - - 应付福利费 6,497,189.72 6,045,143.86 869,630.69 902,679.43 应付股利 21 794,960.61 6,874,185.55 - 2,831,575.00 应交税金 22 46,696,616.69 46,920,033.77 5,021,793.12 5,167,581.84 其他应交款 23 3,372,396.21 3,065,660.85 101,104.55 80,108.96 其他应付款 24 40,026,477.14 67,143,241.06 187,576,043.03 219,362,032.31 预提费用 296,115.50 379,277.11 - - 一年内到期的长期负债 25 58,000,000.00 15,000,000.00 28,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 994,070,969.47 833,433,167.25 672,299,779.73 620,390,753.28 长期负债： 长期借款 26 90,000,000.00 156,000,000.00 - 28,000,000.00 应付债券 长期应付款 27 16,200,000.00 15,270,000.00 其他长期负债 长期负债合计 106,200,000.00 171,270,000.00 - 28,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 1,100,270,969.47 1,004,703,167.25 672,299,779.73 648,390,753.28 少数股东权益： 183,453,045.32 171,580,392.70 股东权益： 股本 28 203,330,400.00 203,330,400.00 203,330,400.00 203,330,400.00 资本公积 29 211,386,190.54 210,328,735.17 211,386,190.54 210,328,735.17 盈余公积 30 62,297,740.10 54,607,179.74 62,297,740.10 54,607,179.74 其中：公益金 30 23,985,929.29 20,140,649.11 23,985,929.29 20,140,649.11 未分配利润 31 59,988,571.28 31,526,882.35 59,988,571.28 33,292,937.87 拟分配的现金股利 4,066,608.00 10,166,520.00 4,066,608.00 10,166,520.00 股东权益合计 541,069,509.92 509,959,717.26 541,069,509.92 511,725,772.78 负债和股东权益总计 1,824,793,524.71 1,686,243,277.21 1,213,369,289.65 1,160,116,526.06 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 50 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 利润及利润分配表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注释 合并数 母公司数 项 目 号 本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数 一、主营业务收入 32 592,307,749.00 571,816,353.83 95,963.90 81,858,809.68 减：主营业务成本 32 340,864,252.35 357,389,173.90 - 64,589,579.00 主营业务税金及附加 33 8,540,101.85 11,632,066.26 - 4,377,000.38 二、主营业务利润 242,903,394.80 202,795,113.67 95,963.90 12,892,230.30 加：其他业务利润 915,077.88 221,551.45 18,782.69 159,468.00 减：营业费用 34 62,794,377.30 48,044,495.35 管理费用 35 68,267,772.33 56,041,350.80 10,371,198.50 9,363,715.57 财务费用 36 43,508,205.52 36,073,485.45 24,124,696.73 26,071,378.74 三、营业利润 69,248,117.53 62,857,333.52 -34,381,148.64 -22,383,396.01 加：投资收益 37 -41,093.96 -1,658,018.67 73,455,214.72 54,931,378.98 补贴收入 - 94,549.55 营业外收入 314,816.47 380,773.27 230,880.79 6,546.08 减：营业外支出 1,705,570.40 450,507.27 852,145.10 105,000.00 四、利润总额 67,816,269.64 61,224,130.40 38,452,801.77 32,449,529.05 减：所得税 11,564,751.18 16,356,173.13 减：少数股东收益 16,032,661.17 14,184,483.74 五、净利润 40,218,857.29 30,683,473.53 38,452,801.77 32,449,529.05 加：年初未分配利润 31,526,882.35 32,023,434.64 33,292,937.87 32,023,434.64 盈余公积转入 - 六、可供分配的利润 71,745,739.64 62,706,908.17 71,745,739.64 64,472,963.69 减：提取法定盈余公积 3,845,280.18 3,244,952.91 3,845,280.18 3,244,952.91 提取法定公益金 3,845,280.18 3,244,952.91 3,845,280.18 3,244,952.91 七、可供股东分配的利润 64,055,179.28 56,217,002.35 64,055,179.28 57,983,057.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 拟分配的现金股利 4,066,608.00 10,166,520.00 4,066,608.00 10,166,520.00 转作股本普通股股利 - 14,523,600.00 - 14,523,600.00 八、未分配利润 59,988,571.28 31,526,882.35 59,988,571.28 33,292,937.87 补充资料： 项 目 本期累计数 上期累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 466,655.89 111.22 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 51 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 现 金 流 量 表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 673,917,979.36 收到的税费返还 3 419,227.40 收到的其他与经营活动有关的现金 4 52,206,135.37 114,996,889.09 现金流入小计 5 726,543,342.13 114,996,889.09 购买商品、接受劳务支付的现金 6 408,298,301.58 12,431,308.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 57,561,253.52 3,017,626.15 支付的各项税费 8 52,079,109.00 2,131,231.66 支付的其他与经营活动有关的现金 9 138,051,852.74 53,192,658.79 现金流出小计 10 655,990,516.84 70,772,824.60 经营活动产生的现金流量净额 11 70,552,825.29 44,224,064.49 二、投资活动产生的现金流量： 12 - - 收回投资所收到的现金 13 50,738,556.32 47,013,248.22 取得投资收益所收到的现金 14 2,420,900.00 10,240,900.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 12,563,915.00 7,583,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 1,147,482.90 203,345.72 现金流入小计 17 66,870,854.22 65,040,693.94 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 54,754,376.37 2,304,313.57 投资所支付的现金 19 40,332,023.53 80,243,116.91 支付的其他与投资活动有关的现金 20 4,053,898.77 4,007,672.60 现金流出小计 21 99,140,298.67 86,555,103.08 投资活动产生的现金流量净额 22 -32,269,444.45 -21,514,409.14 三、筹资活动产生的现金流量 23 - - 吸收投资所收到的现金 24 2,435,425.00 - 借款所收到的现金 25 605,480,000.00 370,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 - - 现金流入小计 27 607,915,425.00 370,000,000.00 偿还债务所支付的现金 28 533,570,000.00 305,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 56,456,488.13 30,707,619.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 - - 现金流出小计 31 590,026,488.13 335,707,619.16 筹资活动产生的现金流量净额 32 17,888,936.87 34,292,380.84 四、汇率变动对现金的影响 33 五、合并报表范围变化对现金的影响 34 851,720.30 六、现金及现金等价物净增加额 35 57,024,038.01 57,002,036.19 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 52 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 现 金 流 量 表（续） 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 40,218,857.29 38,452,801.77 加：少数股东损益 38 16,032,661.17 - 计提的资产减值准备 39 2,545,605.42 -99,092.14 固定资产折旧 40 23,097,873.97 1,797,459.73 无形资产摊销 41 2,151,681.82 367,603.52 长期待摊费用摊销 42 1,041,068.35 待摊费用减少（减：增加） 43 158,289.15 62,825.24 预提费用增加（减：减少） 44 -83,161.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 45 198,190.96 -15,295.00 固定资产报废损失 46 65,634.38 财务费用 47 43,508,205.52 24,124,696.73 投资损失（减：收益） 48 41,093.96 -73,455,214.72 递延税款贷项（减：借项） 49 - 存货的减少（减：增加） 50 -36,261,884.43 -456,119.70 经营性应收项目的减少（减：增加） 51 -16,131,009.02 26,467,973.41 经营性应付项目的增加（减：减少） 52 -6,030,281.64 26,976,425.65 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 70,552,825.29 44,224,064.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 55 债务转为资本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 193,792,289.11 87,995,901.34 减：现金的期初余额 61 136,768,251.10 30,993,865.15 加：现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 57,024,038.01 57,002,036.19 公司法定代表人：艾路明 主管会计工作的负责人：吴亚君 会计主管人员： 陈礼英 —— 第 53 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 武汉人福高科技产业股份有限公司 会 计 报 表 附 注 一、公司概况 武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称“公司”），是于 1993 年 2 月 15 日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1993]217 号文批准，由中国人福新技 术开发中心、武汉市当代科技发展总公司（现改名为武汉当代科技产业集团股份 有限公司）、武汉东湖新技术开发区发展总公司（现改名为武汉高科国有控股集 团有限公司）共同发起并采用定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时股 本为 3750 万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]240 号文批准，公司 于 1997 年在上海证券交易所公开发行 2000 万股社会公众股，发行后公司总股本 为 5750 万元。1999 年 8 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发[1999]90 号文批准，公司向全体股东以 1998 年末的总股本为基数，按 10:3 的比例配售新 股，应配 1725 万股，实际配售 880 万股，股本增至 6630 万股。2000 年 8 月， 公司根据 2000 年度第一次临时股东大会决议，以 2000 年 6 月 30 日总股本 6630 万股为基数，向全体股东实施了每 10 股转增 6 股送红股 3 股（含税） 、派送现金 0.75 元（含税），股本增至 12597 万股。2002 年 5 月 29 日，经中国证券监督管 理委员会证监发[2002]55 号文批准，公司向全体股东以 2000 年末的总股本为基 数，按 10:3 的比例配售新股，应配售 3779.1 万股，实际配售 1926.6 万股，股 本增至 14523.6 万股。2003 年 5 月，公司根据 2002 年年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日总股本 14523.6 万股为基数，向全体股东实施了每 10 股转增 3 股 送红股 1 股（含税）、派送现金 0.25 元（含税），股本增至 20333.04 万股。 公司经营范围：化工、生物工程、电子、通信、新材料、光机电一体化等 技术及产品的开发、研制、技术服务及咨询，开发产品的销售；百货、五金交电、 —— 第 54 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 医疗器械、计算机及配件、汽车配件、通信器材、机电产品零售兼批发；房地产 开发、商品房销售（资质贰级）；经营本公司及成员企业自产的机电产品、化工 产品、五金矿产品及相关的出口业务；经营本公司及成员企业生产科研所需原辅 料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；组织“三来一补”业 务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司及其控股子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》 及有关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计 年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，各项资产除法定资产 评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务时按业务发生当月月 初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额 按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人 民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。 6、外币会计报表的核算方法：所有资产、负债项目均按合并会计报表决算 日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生 时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项 目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差 —— 第 55 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准：现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个 月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按 以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应 收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接 受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成 本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作 为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付 的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成 本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 —— 第 56 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息， 除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资 时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市 价的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账准备的核算方法 (1) 坏账的确认:因债务人破产,依据法律程序清偿后确实无法收回的债 权；因债务人死亡，既无遗产清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；因 债务人逾期三年未履行偿债义务，经董事会批准列作坏账的债权。符合上述条件 的不能收回的应收款项，按公司规定的审批核销权限分级批准后，作为坏账核销。 (2) 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款），一般按账龄分析 法计提，计提的比例列示如下： 计提比例 账 龄 （%） 1 年以内（含 1 年，以下类推） 3 1-2 年 5 2-3 年 10 3-4 年 30 4-5 年 60 5 年以上 100 如某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，从而导致 该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地 反映其可收回金额的，经规定程序批准后，则对该项应收款项采用个别认定法计 提坏账准备。 —— 第 57 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 10、存货的核算方法 (1) 公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、 开发成本、低值易耗品。 (2) 存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平 均法计价；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。 (3) 低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。 (4) 存货的盘点方法：平时按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与 帐面数的差异按照公司相关管理制度进行处理。 (5) 存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标 准为：中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，致使存货成本不可全部收回的，则提取存货跌价准备；存货 跌价准备按单个或类别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 11、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下 方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未 领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差 额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或 以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 —— 第 58 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽不足 20%但 具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下， 或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投 资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位实 现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改 为权益法时，投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投 资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期 限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超 过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，记入资本公积。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资损益。 (5) 长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，则对该项投资计提减值准备。减值 准备按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额于期末计提。 12、长期债权投资的核算方法 —— 第 59 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或 以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币 性交易》的相关规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未 到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债 券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的 差额，作为当期投资损益。 13、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要 —— 第 60 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资 产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的 固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资 租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的 现值两者中的较低者为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产 的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计 准则——非货币性交易》的相关规定进行处理。 (3) 固定资产折旧采用直线法，固定资产分类、使用年限、残值率、年折 旧率如下： 使用年限 净残值率 年折旧率 固定资产类别 (年) (%) (%) 房屋建筑物 30-50 3 3.23-1.94 机器设备 8-14 5 11.88-6.79 运输设备 8-12 5 11.88-7.92 电子仪器仪表 8-12 5 11.88-7.92 其他设备 8-12 5 11.88-7.92 (4) 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于帐 面价值的差额计提固定资产减值准备。 14、在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包 括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设 —— 第 61 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 备的安装工程等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态 后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程项目可收回金额 低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均 于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态 后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价 的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按规定计 入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于 发生时计入当期损益。 C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率 为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些 借款的加权平均利率。 16、无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价 值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产 在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取 得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支 —— 第 62 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐 面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则—— 非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资 产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不 超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销 年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限 的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年 限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于 其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销；在筹建期间内发生 的开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总 额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法 于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、营业收入的确认： (1) 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经 收到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。 (2) 让渡资产使用权发生的收入，在同时满足以下两条时确认： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； —— 第 63 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 b、流入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更、会计差错更正 公司本期无会计政策、会计估计变更、会计差错更正事项。 22、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的 通知》和财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的 规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来均互相 抵销。 三、主要税项 1、增值税：公司控股子公司武汉杰士邦卫生用品有限公司、天津中生乳胶 有限公司的计生用品的增值税率为零；武汉人福药业有限责任公司生产的生物制 品的增值税按 6%征收率计提并缴纳；武汉新洪农工商有限责任公司的增值税按 4%计提并缴纳；其他公司按应税收入的 17%计提，扣除符合规定的进项税后缴纳。 2、营业税：湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总 局财税字[2000]25 号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征 营业税；广州贝龙环保热力设备股份有限公司按应税收入的 3%，其余按 5%计提 并缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 7%计提并缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 3%计提并缴纳。 5、堤防费：天津贝龙热力设备制造有限公司按应纳增值税额、营业税额的 1%，其余按 2%计提并缴纳。 6、平抑物价基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳。 7、教育发展基金：按营业收入的 1‰计提并缴纳。 8、所得税： —— 第 64 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 武汉人福高科技产业股份有限公司、武汉新洪农工商有限责任公司、武汉 人福药业有限责任公司、武汉人福医用光学电子有限公司、武汉杰士邦卫生用品 有限公司为高新技术企业，根据财税字(94)001 号文《关于企业所得税若干优惠 政策的通知》，按 15%税率征收所得税； 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司根据财政部、国家税务总局财税字 [2000]25 号文《关于高校后勤社会化改革有关税收政策的通知》免征企业所得 税； 天津中生乳胶有限公司为新办的城镇劳动就业服务企业，当年安置待业人 员超过企业从业人员总数 60%的，根据财税字（94）001 号文《关于企业所得税 若干优惠政策的通知》及天津市国税局 2003 年 3 月 6 号所得税税政会议精神， 经主管税务机关天津市国税局审查批准，自 2002 年 7 月 1 日起三年内免征企业 所得税； 广州贝龙环保热力设备股份有限公司于 1999 年 11 月 15 日被广州市科学技 术委员会认定为广州市高新技术企业，根据中共广州市委文件穗字[1998]21 号 《中共广州市委、广州市人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规 定》：凡经认定的高新技术企业，减按 15%的税率征收所得税。 中国联合生物技术有限公司按 15%的税率征收所得税； 其他公司按 33%的税率征收所得税。 武汉当代物业发展有限公司于 2004 年 5 月经武汉市地方税务局东湖新技术 开发区分局审核，自 2004 年起，征税方式由原汇算清缴改为核定征收。 四、控股子公司及合营企业 1、母公司所控制的子公司及合营企业的情况以及合并会计报表范围 被投资单位全称 经营范围 注册资本 公司投资额 公司持股 是否 (万元) (万元) 比例(%) 合并 武汉新洪农工商有限责任公司 农副产品 800 640 80 是 武汉人福药业有限责任公司 医药制造销售 5000 4782 95.64 是 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 制造加工 3500 2030 58 是 武汉当代物业发展有限公司 房地产开发 6000 5100 85 是 —— 第 65 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 武汉人福医用光学电子有限公司 开发、研制医疗器械、电子产品 500 350 70 是 武汉人福益民医药有限公司 医药销售 533.33 373.33 70 是 武汉杰士邦卫生用品有限公司 计生用品等开发、销售 2000 1600 80 是 湖北葛店人福药业有限责任公司 生产销售甾体化学品 3740 3540 94.65 是 新疆维吾尔自治区维吾尔药业有限责任公司 医药制造销售 2000 1100 55 是 武汉康乐药业股份有限公司 中成药品、滋补保健药品、药酒及 3200 1824 57 是 西药制剂制造 武汉华山人福药业有限责任公司 西药、中药批发 2000 980 49 是（注） 宜昌人福药业有限责任公司 医药制造销售 6000 4200 70 是 中国联合生物技术有限公司 医药制造销售 13200 8712 66 是 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 学生公寓开发、经营 13000 12000 92.30 是 新疆西帕维药集团有限公司 医药制造销售 3000 2550 85 是 武汉康诚药业销售有限公司 医药销售 1250 1050 84 是 天津中生乳胶有限公司 计生用品等开发、销售 4,000 3600 90 是 注：公司于 2001 年 7 月以货币资金与其他股东共同投资新设武汉华山人福 药业有限责任公司，持有 49%股权。2001 年 7 月股东余久楠将其持有的武汉华山 人福药业有限责任公司 2%股权除分红权以外的权利全部授权给公司，公司对武 汉华山人福药业有限责任公司拥有实际控制权，故纳入合并报表范围。 2、合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下： a、公司于本期直接对天津中生乳胶有限公司进行投资，持有 90%股权，拥 有实质控制权，故本期直接将其纳入合并范围； b、公司控股子公司武汉杰士邦卫生用品有限公司持有武汉天润健康产品有 限公司 80%股权，并拥有实质控制权，根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》的规定，本期直接纳入合并报表范围； 公司控股子公司武汉杰士邦卫生用品有限公司持有深圳骏文实业有限公司 80%的股权，该公司已于 2004 年完成公司工商注销相关手续，故本期未纳入合并 报表范围。 —— 第 66 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 c、公司本期将所持的中生三九药具发展有限公司全部股权进行转让，故本 期未纳入合并报表范围。 3、新增股权购买日确定方法： 协议已获股东大会（或股东会）批准通过；已支付购买价款的 50%以上； 已办理必要的财产交接手续并取得对公司实际控制权时，确定为新增股权的购买 日。但如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取 得国家有关部门的批准文件时才确认。 五、会计报表主要项目注释 (一) 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 现 金 5,777,879.67 3,407,622.48 银行存款 187,141,001.18 128,711,463.87 其他货币资金 873,408.26 4,649,164.75 合 计 193,792,289.11 136,768,251.10 注:货币资金期末较期初增加 41.69%，主要系本期借款增加及控股子公司武 汉当代物业发展有限公司本期预收售房款大幅增加所致。 2、短期投资 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 股票投资 债券投资 602,600.91 5,359.41 —— 第 67 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 其他投资 100,000.00 4,950.00 300,000.00 合 计 100,000.00 4,950.00 902,600.91 5,359.41 注：(1) 其他投资系基金投资； (2) 短期投资跌价准备系根据报表日市价计提，市价来源于 2004 年度 最后一个交易日交易所公布的收盘价或基金净值； (3) 短期投资变现无重大限制。 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 银行承兑汇票 13,795,806.08 25,058,554.00 商业承兑汇票 4,312,857.00 合 计 13,795,806.08 29,371,411.00 注：本期无已贴现、质押的商业承兑票据。 4、应收股利 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 普通股股利 420,900.00 优先股股利 合 计 420,900.00 注：期初数系为应收四川恒泰环境技术有限公司的股利，已于本期收回。 5、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 186,702,831.09 86.71 5,513,803.06 138,816,476.89 80.84 4,283,177.28 1-2 年 15,728,848.44 7.31 775,199.65 26,452,642.13 15.41 1,239,844.70 —— 第 68 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 2-3 年 9,715,447.36 4.51 971,580.34 4,662,022.10 2.72 466,202.21 3 年以上 3,165,230.81 1.47 1,186,836.67 1,781,664.71 1.03 783,790.30 合 计 215,312,357.70 100.00 8,447,419.72 171,712,805.83 100.00 6,773,014.49 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应 收 账 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 债 务 人 合 计 46,205,987.07 元，占应收帐款期末余额的 21.46%。 6、其他应收款 账龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (元) (%) （元） (元) (%) （元） 1 年以内 85,904,435.48 70.99 3,017,995.41 125,340,542.29 86.09 3,640,190.98 1-2 年 25,603,987.57 21.16 1,360,411.37 14,508,508.11 9.97 719,408.46 2-3 年 7,480,339.69 6.18 738,033.98 2,820,817.95 1.94 728,755.59 3 年以上 2,021,021.94 1.67 1,237,288.77 2,922,091.19 2.01 671,063.23 合计 121,009,784.68 100.00 6,353,729.53 145,591,959.54 100.00 5,759,418.26 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 债 务 人 合 计 33,109,856.12 元，占其他应收款期末余额的 27.36%。主要系往来单位之间的暂 付款。 7、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 (元) (%) (元) (%) 1 年以内 220,246,907.05 97.81 201,048,539.77 99.63 —— 第 69 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 1-2 年 4,928,995.93 2.19 743,614.41 0.37 合 计 225,175,902.98 100.00 201,792,154.18 100.00 注：(1) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团 股份有限公司款项余额为 110,300,948.58 元； (2) 一年以上的预付账款期末余额 4,928,995.93 元，主要系预付的购 入设备款尚未办理结算挂账所致； 8、存货 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 (元) (元) (元) (元) 原材料及包装物 21,251,036.52 323,947.49 22,699,068.56 在产品 18,325,974.46 15,959,922.83 产成品及库存商品 89,646,502.88 935,528.28 96,306,682.42 1,282,696.74 低值易耗品 1,875,094.18 2,542,513.47 开发成本及开发产品 187,068,580.58 144,186,998.26 其 他 233,339.62 合 计 318,167,188.62 1,259,475.77 281,928,525.16 1,282,696.74 注：(1) 可变现净值,是公司在正常生产经营过程中,以估计售价减去估计完 工成本以及销售所必需的估计费用后的价值； (2) 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个或类 别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 9、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (元) (元) (元) (元) 保险费 417,700.43 396,819.22 611,122.20 203,397.45 —— 第 70 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 报刊费 2,107.80 2,107.80 房租 123,660.75 242,000.00 284,996.75 80,664.00 咨询费 50,000.00 90,000.00 136,666.40 3,333.60 维修费 177,522.52 117,487.30 214,726.57 80,283.25 低值易耗品摊销 1,478,340.12 1,007,357.71 470,982.41 GSP 认证费 38,973.34 38,973.34 采暖费 135,265.00 135,265.00 网络服务费 110,416.66 41,780.00 128,473.34 23,723.32 其他 906,067.81 3,064,004.11 3,033,246.39 936,825.53 合计 1,959,606.51 5,432,538.55 5,590,827.70 1,801,317.36 10、长期投资 (1) 项目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 215,052,730.96 62,420.00 230,279,059.95 长期债权投资 8,895.00 8,895.00 合 计 215,061,625.96 62,420.00 230,287,954.95 注：期初数合计与资产负债表不一致，系合并范围发生变化所致。 本期合并范围中，新增武汉天润健康产品有限公司。公司本期将所持的中生 三九药具发展有限公司全部股权进行转让，本期未纳入合并报表范围。深圳骏文 实业有限公司 2004 年已完成公司注销相关手续，本期未纳入合并报表范围。 (2) 长期股权投资 A、长期股票投资 被投资公司名称 股票数量 占被投资单 期末数 期初数 —— 第 71 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 (股) 位注册资本 金 额 减值准备 金 额 减值准备 的比例(%) (元) (元) (元) (元) 武汉华信高新技术股份有限公司 94,080 0.4 62,420.00 62,420.00 62,420.00 合 计 62,420.00 62,420.00 62,420.00 B、其他股权投资 项 目 投资 投资 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权 期末投资 期限 比例 金额(元) 投资额(元) 增减(元) (元) 红利(元) 益增减 金额(元) (元) 武汉市商业银行 1999 年起 0.88 5,150,000.00 5,150,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18.00 2,000,000.00 2,000,000.00 四川恒泰环境技术有限责任公司 注（1）2000 年起 28.06 9,750,000.00 9,750,000.00 德恒证券经纪有限责任公司 注（2） 2002 年起 30,000,000.00 -30,000,000.00 武汉人福安康医疗物资有限公司 注（4）2001 年起 51.00 2,198,378.74 -2,198,378.74 四川省天风证券经纪有限责任公司 2002 年起 18.59 120,575,820.28 120,575,820.28 宜昌市天仁药业有限责任公司 2004 年起 5.00 50,000.00 50,000.00 深圳新鹏生物工程有限公司 2002 年起 19.00 24,557,148.08 24,557,148.08 深圳君健商贸有限责任公司 2003 年起 60.00 301,278.50 571.27 301,849.77 武汉元一科技投资有限公司 注（4） 2001 年起 19.31 850,000.00 -850,000.00 武汉理工大学华夏分院 注（3） 2004 年起 40,000,000.00 2,000,000.00 40,000,000.00 天津贝龙热力设备有限公司 长期 51.00 1,436,741.70 1,436,741.70 东莞市骏文贸易有限公司 注（6） 2004 年起 90.00 450,000.00 1,940.83 451,940.83 深圳骏文实业有限公司注（5） 1998 年起 100.00 9,631,274.46 6,347.03 -9,637,621.49 中生三九药业有限公司 注（4） 2003 年起 75.00 6,162,448.88 111,990.23 -6,274,439.11 合 计 212,613,090.64 40,500,000.00 120,849.36 -48,960,439.34 2,000,000.00 204,273,500.66 注：(1) 对四川恒泰环境技术有限公司投资中，公司只保留了分红权及处 置权，故采用成本法核算; (2) 根据公司董事会通过的《关于同意转让我公司持有德恒证券股权 的议案》，公司将所持有的德恒证券有限责任公司全部出资转让给武汉盈通投资 有限公司，转让价格为人民币 3,000 万元； —— 第 72 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 (3) 根据公司董事会通过的《关于同意公司与武汉理工大学签署合作 意向书合作建设分校的议案》,公司与武汉理工大学签署合作意向书,与武汉理工 大学合作共同投资兴建武汉理工大学分校。经教育部教发函【2003】687 号文件 同意，成立武汉理工大学华夏学院。首批招生工作已于 2004 年 9 月正式开始。 公司首期投入资金 4,000 万元,作为武汉理工大学华夏学院的开办资金。 (4) 公司本期已将所持有的武汉人福安康医疗物资有限公司、武汉元 一科技投资有限公司、中生三九药业有限公司全部股权进行转让； (5) 深圳骏文实业有限公司已于 2004 年内完成公司注销相关手续； (6) 公司本期投资设立了东莞市骏文贸易有限公司，持股比例 90%。 C、股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 5,142,684.41 1,285,671.10 3,857,013.31 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 594,727.45 46,821.84 138,318.44 503,230.85 武汉康乐药业股份有限公司 7,952,566.78 10 5,566,796.74 1,782,991.60 839,831.47 6,509,956.87 宜昌人福药业有限责任公司 -1,351,032.22 10 -1,238,446.20 -135,103.22 -1,103,342.98 中国联合生物技术有限责任公司 5,710,622.54 10 4,711,263.59 571,062.26 4,140,201.33 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -4,249,961.85 -499,995.52 -3,749,966.33 武汉康诚医药销售有限公司 1,655,683.68 10 1,572,899.50 165,568.36 1,407,331.14 武汉华光制药有限责任公司 132,595.60 10 101,656.71 13,259.52 88,397.19 北京西妮个人护理用品有限公司 566,864.82 10 557,417.08 56,686.46 500,730.62 天津贝龙热力设备有限公司 -2,223,200.00 10 -1,436,741.70 -1,436,741.70 中生三九药具发展有限公司 6,387,715.51 10 6,281,253.58 6,281,253.58 合 计 17,603,549.31 1,829,813.44 8,716,552.45 10,716,810.30 注：采用权益法核算的子公司本期长期投资变动金额详见母公司会计报表主 —— 第 73 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 要项目注释。 (3) 长期债权投资期初数 8,895.00 元 期末数 8,895.00 元 注：系投资的国债。 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 363,749,381.36 20,891,784.71 4,792,257.52 379,848,908.55 机器设备 67,505,984.35 25,345,768.02 301,149.33 92,550,603.04 仪器仪表 10,253,223.88 134,351.00 26,000.00 10,361,574.88 运输设备 22,581,233.54 4,309,732.04 1,349,137.74 25,541,827.84 其他设备 23,817,017.65 3,524,829.24 521,100.19 26,820,746.70 合 计 487,906,840.78 54,206,465.01 6,989,644.78 535,123,661.01 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 24,092,989.80 8,355,029.97 256,106.49 32,191,913.28 机器设备 23,485,455.19 8,017,615.77 127,515.11 31,375,555.85 仪器仪表 3,664,378.51 1,213,520.19 12,615.78 4,865,282.92 运输设备 6,111,198.08 2,682,412.58 365,394.45 8,428,216.21 其他设备 7,008,524.38 2,829,295.46 203,154.98 9,634,664.86 合 计 64,362,545.96 23,097,873.97 964,786.81 86,495,633.12 (3) 固定资产净值 423,544,294.82 448,628,027.89 —— 第 74 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 (4) 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 27,451.74 27,451.74 机器设备 2,546,272.03 2,546,272.03 仪器仪表 运输设备 100,845.41 100,845.41 其他设备 合 计 2,674,569.18 2,674,569.18 (4)固定资产净额 420,869,725.64 445,953,458.71 注：(1) 本年度新增固定资产中，在建工程转入 31,236,173.49 元; (2) 对于因技术陈旧、损坏、长期闲置不用且无转让价值的固定资产已 全额计提减值准备； (3) 用 于 借 款 抵 押 的 固 定 资 产 房 屋 建 筑 物 和 机 器 设 备 原 值 合 计 22,006.68 万元。 12、工程物资 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 专用材料 23,464.29 202,417.78 专用设备 7,692,783.62 预付大型设备款 4,217,499.01 3,464,494.20 合 计 4,240,963.30 11,359,695.60 13、在建工程 工程项目名称 期初余额 本年增加 本期转固 本年减少 期末余额 资金来源 宜昌人福 GMP 口服制剂工程 14,769,835.60 15,995,526.81 30,765,362.41 （其中：资本化利息） 714,077.00 714,077.00 宜昌人福 GMP 原料药车间 3,676,964.33 3,676,964.33 自筹资金 —— 第 75 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 （其中：资本化利息） 130,338.38 130,338.38 医药化工原料工业园二期工程 8,178,870.47 6,465,740.27 14,644,610.74 自筹资金 医药化工原料工业园三期工程 11,924,690.49 21,778.90 11,946,469.39 自筹资金 液体二车间 902,236.92 27,750.34 929,987.26 自筹资金 维药新厂房 5,987,169.55 5,953,718.01 11,940,887.56 自筹资金 三高农业园基础设施 1,338,159.00 1,338,159.00 自筹资金 其他项目 658,301.21 3,149,285.17 470,811.08 3,336,775.30 自筹资金 合 计 43,759,263.24 35,290,763.83 31,236,173.49 47,813,853.58 减:在建工程减值准备 1,338,159.00 1,338,159.00 在建工程净额 42,421,104.24 46,475,694.58 注：(1) 本期用于确定利息资本化金额的资本化率为 6.039%； (2) 对已停建并且在未来三年内未计划开工、又无转让价值的三高农业 园基础设施工程项目已全额计提减值准备。 14、无形资产 项 目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本年减少 期末余额 剩余摊销年限 商 誉 110,588.94 33,176.64 11,058.92 22,117.72 2 商 标 540,638.00 288,083.20 5,950.00 122,799.60 171,233.60 2 专有技术 22,912,956.27 10,587,868.20 8,704,970.00 821,248.06 18,471,590.14 8 药品经营许可证 15,430,000.00 13,577,674.07 771,940.70 50,000.00 12,755,733.37 15 土地使用权 10,999,835.23 10,041,023.66 149,903.40 9,891,120.26 28 特许经营权 900,000.00 772,500.00 45,000.00 727,500.00 16 特许加盟费 5,750,000.00 5,750,000.00 215,625.00 5,534,375.00 其 他 22,186.14 3,866.14 11,186.14 14,106.14 946.14 1 合 计 41,054,191.91 8,722,106.14 2,151,681.82 5,584,375.00 42,040,241.23 无形资产减值准备： 专有技术 2,324,750.03 2,324,750.03 —— 第 76 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 合 计 2,324,750.03 2,324,750.03 净 值 38,729,441.88 39,715,491.20 注：因产业调整，原有的精细化工专有技术已不再具有使用价值和转让价值， 已全额计提减值准备。 15、长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少数 累计摊销额 期末余额 剩余摊 （元） （元） （元） （元） （元） （元） （元） 销年限 (年) 中药保护费 710,914.65 282,188.47 165,860.56 128,409.58 391,275.20 319,639.45 2 开办费 912,658.77 659,164.44 253,494.33 912,658.77 912,658.77 合 计 941,352.91 419,354.89 1,041,068.35 319,639.45 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 381,550,000.00 130,940,000.00 担保借款 267,030,000.00 422,230,000.00 信用借款 100,000.00 1,400,000.00 借款合计 648,680,000.00 554,570,000.00 注：(1) 本期用于借款抵押的抵押物有，固定资产房屋建筑物原值计 19,153.73 万元，机器设备原值计为 2,852.95 万元，土地原值计 15,913 万元的 使用权及开发经营权以及公司持有的部分四川省天风证券经纪有限责任公司股 权； (2) 持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股 份有限公司为本公司提供的短期借款担保金额为 11,000 万元，合并报表范围内 各公司相互提供的短期借款担保金额为 11,673 万元。 17、应付票据 —— 第 77 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 商业承兑汇票 1,261,000.00 16,536,588.24 银行承兑汇票 12,473,743.61 6,644,269.40 合 计 13,734,743.61 23,180,857.64 注： 无在本期末已到期的应付票据; 18、应付账款期初数 74,067,477.65 元 期末数 95,614,628.13 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 3 年的大额应付账款。 19、预收账款期初数 36,144,833.36 元 期末数 80,357,237.56 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 1 年的大额预收账款； (3) 预收帐款期末比期初增加 122.32%，主要系控股子公司武汉当代物 业发展有限公司本期预收售房款大幅增加所致。 20、应付工资期初数 42,456.40 元 期末数 604.30 元 注：应付工资余额为职工未领取工资。 21、应付股利期初数 6,874,185.55 元 期末数 794,960.61 元 注：(1) 公司本年 6 月份根据 2003 年年度股东大会决议，以 2003 年末总股 —— 第 78 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发 现金红利 10,166,520.00 元; (2) 期末应付股利明细如下： 单位名称 金 额 (元) 物业职工持股会 5,100.25 湖北汉川中洲垸农场 83,428.36 陈刚 16,200.00 蒋国廉 12,600.00 高风 7,200.00 刘家清 280,000.00 杨进 336,000.00 宜昌人福药业工会 54,432.00 合 计 794,960.61 22、应交税金 税 种 期末数 期初数 （元） （元） 营业税 5,848,443.24 11,104,157.28 增值税 6,762,038.96 1,879,891.38 城市建设税 1,456,943.97 2,199,883.36 所得税 29,655,279.90 28,844,088.65 个人所得税 2,647,902.97 2,379,691.98 其 他 326,007.65 512,321.12 合 计 46,696,616.69 46,920,033.77 注：计缴标准及税率见本报告“三、主要税项”所述。 —— 第 79 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 23、其他应交款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 教育费附加 1,775,628.88 1,446,395.68 堤防费 299,601.23 327,283.73 平价基金 264,122.26 632,926.94 地方教育发展费 79,390.46 659,054.50 其他 953,653.38 合 计 3,372,396.21 3,065,660.85 注：计缴标准及税率见本报告“三、主要税项”所述。 24、其他应付款期初数 67,143,241.06 元 期末数 40,026,477.14 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 无帐龄超过 3 年的大额其他应付款。 25、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 担保借款 58,000,000.00 15,000,000.00 信用借款 借款合计 58,000,000.00 15,000,000.00 注：持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份 有限公司为本公司提供的长期借款担保金额为 3,500 万元。 26、长期借款 —— 第 80 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 担保借款 90,000,000.00 156,000,000.00 信用借款 借款合计 90,000,000.00 156,000,000.00 注：持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位武汉当代科技产业集团股份 有限公司为本公司提供的长期借款担保金额为 2,000 万元，合并报表范围内各公 司相互提供的长期借款担保金额为 7000 万元。 27、长期应付款期初数 15,270,000.00 元 期末数 16,200,000.00 元 注：(1) 无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项； (2) 长期应付款中： 长期应付款中控股子公司湖北南湖当代学生公寓物业有限公司收到的 财政国债资金 15,000,000.00 元，该专项应付款期限 15 年，实行浮动利率、年 利率按起息日中国人民银行公布的一年期存款利率加 0.3%个百分点确定，该公 司按期支付利息； 控股子公司宜昌人福药业有限公司收到科技拨款 1,200,000.00 元，不 支付利息。 28、股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 项 目 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 43,092,000 43,092,000 其中： 国家拥有股份 6,748,000 6,748,000 —— 第 81 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 境内法人持有股份 36,344,000 36,344,000 其他 2、募集法人股 43,358,000 43,358,000 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未流股份 合计 86,450,000 86,450,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 116,880,400 116,880,400 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 116,880,400 116,880,400 三、股份总数 203,330,400 203,330,400 注：(1) 公司部分发起人所持有的股份已依法进行了转让； (2) 持公司 5%（含 5%以上）股东单位武汉当代科技产业集团股份有限 公司以其持有的本公司部分法人股 5406.18 万股（占本公司总股本的 26.59%） 向中国工商银行武汉市东湖开发区支行办理了质押贷款; (3) 持公司 5%（含 5%以上）股东单位武汉市仁军投资咨询有限责任公 司以其持有的本公司部分法人股 1436.82 万股（占本公司总股本的 7.07%）向中 国工商银行武汉市东湖开发区支行办理质押贷款。 29、资本公积 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 股本溢价 206,247,550.53 206,247,550.53 股权投资准备 5,120,490.43 4,063,035.06 其他资本公积 18,149.58 18,149.58 合 计 211,386,190.54 210,328,735.17 —— 第 82 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 30、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 20,760,747.76 3,845,280.18 24,606,027.94 法定公益金 20,140,649.11 3,845,280.18 23,985,929.29 任意盈余公积 13,705,782.87 13,705,782.87 合 计 54,607,179.74 7,690,560.36 62,297,740.10 31、未分配利润 项 目 金 额 (元) 本年度净利润 40,218,857.29 加:年初未分配利润 31,526,882.35 减:提取法定盈余公积金(10%) 3,845,280.18 提取法定公益金(10%) 3,845,280.18 减:拟分配的现金股利 4,066,608.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 59,988,571.28 注 ： 根 据 公 司 2004 年 董 事 会 利 润 分 配 预 案 ， 拟 以 2004 年 末 总 股 本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金 0.2 元（含税），共计拟派发现金 红利 4,066,608.00 元。 32、主营业务收入、成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) —— 第 83 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 医药及生殖健康产品 411,797,349.49 341,089,800.99 234,511,421.67 210,850,226.73 房地产开发 115,895,022.74 177,098,088.28 61,922,245.42 109,440,557.59 其 他 64,615,376.77 53,628,464.56 44,430,585.26 37,098,389.58 合 计 592,307,749.00 571,816,353.83 340,864,252.35 357,389,173.90 注：(1) 收入分行业资料和分地区资料详见附注“六、分部报告”所述； (2) 公司前五名客户销售的收入合计为 147,705,975.58 元，占公司全 部销售收入的 24.94%。 33、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 营业税 5,087,778.44 7,967,472.52 城市维护建设税 1,736,453.54 2,048,765.58 教育费附加 764,197.76 878,109.78 堤防费 125,514.43 244,637.69 平抑物价基金 118,221.23 233,105.59 地方教育发展金等 55,875.63 233,105.59 其他 652,060.82 26,869.51 合 计 8,540,101.85 11,632,066.26 注：计缴标准及税率见本报告“三、主要税项”所述。 —— 第 84 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 34、营业费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 合 计 62,794,377.30 48,044,495.35 其中主要项目： 工资及福利费 13,784,995.01 9,877,745.34 办公费 2,563,103.68 2,543,264.43 招待费 1,114,298.78 1,195,647.45 差旅费 3,420,239.31 3,372,954.47 广告费 10,560,952.30 5,444,673.62 市场推广费、促销费 19,439,815.48 17,632,354.74 售后服务费 842,547.01 826,549.84 运输费 2,009,170.19 1,195,256.59 租赁费 923,753.02 607,420.56 注：本期比上期增加 30.70%的主要原因系公司本期增加宣传力度，广告费 用增加所致。 35、管理费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 合 计 68,267,772.33 56,041,350.80 其中主要项目： 工资及福利费 18,073,060.74 13,730,305.98 办公费 5,010,441.11 4,267,881.33 招待费 2,388,894.73 2,024,296.33 差旅费 3,627,778.37 2,960,049.81 修理费 1,220,662.45 2,157,866.11 折旧费 8,258,951.73 6,798,262.94 坏帐损失 2,670,611.72 732,415.87 租赁费 1,319,890.21 1,679,446.39 保险费 3,495,666.30 5,520,556.55 —— 第 85 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 研发及其他 20,050,133.15 14,759,795.18 摊销费用 2,151,681.82 1,288,908.42 36、财务费用 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 利息支出 44,543,671.06 38,486,258.10 减：利息收入 1,254,565.89 2,571,883.17 手续费及其他 219,100.35 159,110.52 合 计 43,508,205.52 36,073,485.45 注：本期发生数比上年同期增加 20.61%的主要原因是银行借款增加，导致 利息支出增加所致。 37、投资收益 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 短期投资收益 -131,289.75 256,142.06 短期投资跌价损失 -62,010.59 155,740.59 被投资公司权益增减 120,849.36 -118,516.96 股权投资差额摊销 -2,435,298.87 -2,372,395.58 成本法核算的收益 2,000,000.00 420,900.00 项目转让收益 466,655.89 111.22 合 计 -41,093.96 -1,658,018.67 注：投资收益汇回无重大限制。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 52,206,135.37 元 其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 武汉宏奥旧机动车交易有限责任公司 10,860,000.00 武汉东湖高科技农业园开发有限公司 5,691,326.00 武汉东湖新技术开发区曙光村 5,000,000.00 武汉洪山新星商贸有限公司 6,058,000.00 —— 第 86 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 深圳新鹏生物工程有限公司 4,200,000.00 代收配套费 4,539,456.71 代收土地转让款 4,389,600.00 科研项目拨款 2,766,000.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金 138,051,852.74 元 其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 促销费 19,439,815.48 广告费 10,560,952.30 办公费 7,726,590.47 差旅费 7,048,017.68 研究开发费 5,037,214.70 保险费 3,583,244.31 招待费 3,503,193.51 租赁费 2,243,643.23 运输费 2,009,170.19 修理费 1,220,622.45 四川天风证券有限责任公司 11,800,000.00 武汉理工大学华夏学院 3,992,913.56 退学生入住押金 2,872,970.00 天津贝龙热力设备制造有限公司 2,290,000.00 江岸物资有限公司 1,400,000.00 武汉石开电源有限责任公司 1,000,000.00 (二) 母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 173,182.00 14.69 5,195.46 7,329,240.98 89.43 219,877.23 1-2 年 138,923.48 11.79 6,946.17 778,658.00 9.50 339,968.32 —— 第 87 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 2-3 年 278,658.00 23.64 27,865.80 42,837.00 0.52 4,283.70 3-年以上 587,873.57 49.88 538,323.67 45,036.57 0.55 13,510.97 合 计 1,178,637.05 100.00 578,331.10 8,195,772.55 100.00 577,640.22 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 应 收 账 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 债 务 人 合 计 967,679.04 元，占应收帐款期末余额的 82.10%。 2、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 (元) (%) (元) (元) (%) (元) 1 年以内 56,402,674.69 83.38 461,990.37 108,448,305.28 96.77 1,207,567.94 1-2 年 7,674,363.10 11.34 383,718.16 2,298,669.80 2.05 114,933.48 2-3 年 2,896,821.29 4.28 289,682.13 882,928.53 0.79 88,292.85 3-年以上 675,061.30 1.00 446,227.30 435,881.30 0.39 270,197.30 合 计 67,648,920.38 100.00 1,581,617.96 112,065,784.91 100.00 1,680,991.57 注：(1) 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； (2) 其 他 应 收 款 期 末 余 额 中 欠 款 金 额 最 大 的 前 五 名 债 务 人 合 计 43,668,377.51 元，占其他应收款期末余额的 64.55%。 3、长期投资 (1) 项目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 795,453,101.55 703,461,524.55 长期债权投资 合 计 795,453,101.55 703,461,524.55 —— 第 88 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 (2) 长期股权投资 A、长期股票投资 公司在报告期内未进行长期股票投资。 B、其他股权投资 项 目 投资 投资 期初投资 本年追加 本年权益 其他变动 分得现金 累计权益 期末投资 期限 比例 金额(元) 投资额(元) 增减(元) (元) 红利(元) 增减(元) 金额(元) 武汉新洪农工商有限责任公司 1994 年起 80.00 12,144,205.32 -543,727.98 5,200,477.34 11,600,477.34 武汉人福药业有限责任公司 1997 年起 95.64 59,025,032.18 1,826,806.08 13,030,477.26 60,851,838.26 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 1995 年起 58.00 29,562,062.12 1,268,652.54 10,530,714.66 30,830,714.66 武汉当代物业发展有限公司 注(1) 1995 年起 85.00 55,535,709.63 10,200,000.00 12,311,654.66 42,347,364.29 78,047,364.29 深圳骏文实业有限公司 1998 年起 20.00 1,926,254.87 6,347.03 -1,932,601.90 武汉人福医用光学电子有限公司注(2) 1998 年起 70.00 3,529,278.83 1,400,000.00 -530,316.79 898,962.04 4,398,962.04 武汉市商业银行 1999 年起 0.88 5,150,000.00 5,150,000.00 北京易订在线信息技术有限公司 2000 年起 18.00 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉人福益民医药有限公司 2001 年起 70.00 2,384,426.26 -435,848.02 -1,784,731.76 1,948,578.24 四川恒泰环境技术有限责任公司 2000 年起 28.06 9,750,000.00 9,750,000.00 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2001 年起 80.00 36,871,962.90 15,276,605.78 4,800,000.00 31,348,568.68 47,348,568.68 湖北省葛店人福药业有限公司 2001 年起 94.65 33,709,652.07 2,863,811.47 1,202,446.59 36,573,463.54 新疆维吾尔药业有限责任公司 2001 年起 55.00 10,281,313.72 -120,717.49 -838,849.71 10,160,596.23 武汉康乐药业股份有限公司注(3) 2001 年起 57.00 16,002,372.49 2,901,008.40 -586,258.51 56,113.98 18,317,122.38 武汉华山人福药业有限公司 2001 年起 49.00 10,457,869.98 -445,118.28 212,751.70 10,012,751.70 宜昌人福药业有限责任公司 2001 年起 70.00 63,802,185.94 18,571,871.70 5,880,000.00 33,143,025.42 76,494,057.64 中国联合生物技术有限责任公司 2001 年起 66.00 85,072,691.40 -1,154,511.19 -3,497,197.25 83,918,180.21 德恒证券经纪有限责任公司 2002 年起 30,000,000.00 -30,000,000.00 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 2002 年起 92.31 126,227,240.86 19,267,875.77 15,692,307.69 4,802,853.81 129,802,808.94 武汉人福安康医疗物资有限公司 2001 年起 51.00 2,198,378.74 -2,198,378.74 新疆西帕维药集团有限公司 2003 年起 85.00 25,500,000.00 -775,759.95 -775,759.95 24,724,240.05 武汉康诚医药销售有限公司 1997 年起 84.00 6,787,221.14 589,488.56 599,279.30 7,376,709.70 —— 第 89 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 四川省天风证券经纪有限责任公司 2003 年起 9.29 51,000,000.00 51,000,000.00 中生三九药业有限公司 2003 年起 75.00 6,162,448.88 111,990.23 -6,274,439.11 天津中生乳胶有限公司 2003 年起 90.00 37,650,572.28 5,931,671.18 5,931,671.18 43,582,243.46 武汉理工大学华夏学院 2004 年起 40,000,000.00 2,000,000.00 40,000,000.00 合 计 685,080,307.33 92,151,580.68 73,434,516.79 -40,405,419.75 28,372,307.69 783,888,677.36 注：(1) 公司本期对武汉当代物业发展有限公司进行增资，持股比例为 85%； (2) 公司本期对武汉人福医用光学电子有限公司进行增资，持股比例为 70%； (3) 公司本期对武汉康乐药业股份有限公司进行增资，持股比例为 57%。 C、股权投资差额 单位名称 初始金额 摊销年限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) （年） (元) (元) (元) (元) 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 10,285,368.81 8 5,142,684.41 1,285,671.10 3,857,013.31 武汉当代物业发展有限公司 914,965.58 10 594,727.45 91,496.60 503,230.85 武汉康乐药业股份有限公司 7,952,566.78 10 5,566,796.74 1,782,991.60 839,831.47 6,509,956.87 宜昌人福药业有限责任公司 -1,351,032.22 10 -1,238,446.20 -135,103.22 -1,103,342.98 中国联合生物技术有限责任公司 5,710,622.54 10 4,711,263.59 571,062.26 4,140,201.33 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 -4,999,955.13 10 -4,249,961.85 -499,995.52 -3,749,966.33 武汉康诚医药销售有限公司 1,655,683.68 10 1,572,899.50 165,568.36 1,407,331.14 中生三九药业有限公司 6,387,715.51 10 6,281,253.58 -6,281,253.58 合 计 18,381,217.22 -4,498,261.98 2,318,531.05 11,564,424.19 4、主营业务收入、成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) 房地产开发 75,303,969.40 58,090,636.00 其 他 95,963.90 6,554,840.28 6,498,943.00 合 计 95,963.90 81,858,809.68 64,589,579.00 注：本期主营业务收入下降主要系母公司上期房地产开发项目已售完，本期 无此类业务所致 —— 第 90 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 5、投资收益 项 目 本期数 上年数 (元) (元) 短期投资收益 -110,453.56 236,966.59 短期投资跌价损失 409.41 155,740.59 被投资公司权益增减 73,434,516.79 56,467,460.12 股权投资差额摊销 -2,318,531.05 -2,349,688.32 成本法核算投资收益 2,000,000.00 420,900.00 项目转让收入 449,273.13 合 计 73,455,214.72 54,931,378.98 注：投资收益汇回无重大限制。 六、分部报告 1、分行业资料 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期数 上年数 本期数 上年数 本期数 上年数 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 医药健康产品 411,797,349.49 341,089,800.99 234,511,421.67 210,850,226.73 177,285,927.82 130,239,574.26 房地产开发 115,895,022.74 177,098,088.28 61,922,245.42 109,440,557.59 53,972,777.32 66,657,530.69 其 他 64,615,376.77 53,628,464.56 44,430,585.26 37,098,389.58 20,184,791.51 16,530,074.98 合 计 592,307,749.00 571,816,353.83 340,864,252.35 357,389,173.90 251,443,496.65 214,427,179.93 2、分地区资料 地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期数 本期数 本期数 (元) (元) (元) 东北 22,507,661.16 12,015,176.05 10,492,485.11 华北 130,179,318.65 35,037,219.24 95,142,099.41 华东 53,003,040.56 29,402,483.11 23,600,557.45 —— 第 91 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 西北 25,943,168.63 17,934,328.63 8,008,840.00 西南 36,419,812.73 25,748,100.32 10,671,712.41 华中 286,641,725.77 200,376,776.32 86,264,949.45 华南 29,297,015.69 12,349,893.72 16,947,121.97 出口 8,316,005.81 8,000,274.96 315,730.85 合计 592,307,749.00 340,864,252.35 251,443,496.65 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或类型 法定 关系 代表人 武汉当代科技产业集团 洪山区鲁磨路 369# 高科技投资、 母公司 股份有限公司 周汉生 股份有限公司 投资管理 武汉新洪农工商有限责任公司 武汉市洪山区珞瑜路 6 号 农副产品 子公司 有限责任 张小东 武汉人福药业有限责任公司 武汉市武昌区涂家岭 7 号 医药制造销售 子公司 有限责任 邓霞飞 广州贝龙环保热力设备 广州市白云区龙归镇夏良村 制造加工 子公司 股份有限公司 张小东 股份有限公司 武汉当代物业发展有限公司 洪山区鲁磨路 369# 房地产开发 子公司 有限责任 陈海淳 武汉人福医用光学电子 武汉市洪山区鲁磨路特 1 号 开发、研制医疗器械、 子公司 有限责任 蒋国廉 有限公司 电子产品 武汉人福益民医药有限公司 江岸区车站路 60 号 医药销售 子公司 有限责任 王学海 武汉杰士邦卫生用品有限公司 武汉市洪山区鲁磨路 369 号 计生用品等开发、 子公司 有限责任 王学海 销售 湖北省葛店人福药业 湖北葛店经济技术开发区内 生产销售甾体化学品 子公司 有限责任 邓霞飞 有限责任公司 新疆维吾尔药业有限责任公司 乌鲁木齐市延安路 36 号 医药制造销售 子公司 有限责任 李名学 武汉康乐药业股份有限公司 武汉市经济技术 中成药品、滋补保健 子公司 股份有限公司 陈刚 开发区Ⅲ-4 地块 药品、药酒及西药制 —— 第 92 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 剂制造 武汉华山人福药业 江岸区胜利街 168 号 西药、中药批发 子公司 有限责任 韦 山 有限责任公司 扶轮大厦 16 层 宜昌人福药业有限责任公司 湖北宜昌市西陵二路 51 号 医药制造销售 子公司 有限责任 李 杰 中国联合生物技术有限公司 深圳市南山区南油大道 生物技术产品开发 子公司 有限责任 艾路明 海王大厦 生产销售 湖北南湖当代学生 洪山区鲁磨路 369# 学生公寓的开发、 子公司 有限责任 陈海淳 公寓物业有限公司 租赁 新疆乌鲁木齐经济技术开发 维药产品的投资、 新疆西帕维药集团有限公司 子公司 有限责任 李名学 区中业大道 68 号 开发及技术服务 天津中生乳胶有限公司 天津市河北区三马路 240 号 计生用品等开发、销售 子公司 有限公司 张文跃 武汉康诚医药销售有限公司 洪山区珞珈山路特 1 号 3 楼 药品批发 子公司 有限公司 陈 刚 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 武汉当代科技产业集团股份有限公司 10000.00 10000.00 武汉新洪农工商有限责任公司 800.00 800.00 武汉康乐药业股份有限公司 3200.00 3200.00 武汉当代物业发展有限公司 3000.00 3000.00 6000.00 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 13000.00 13000.00 武汉人福药业有限责任公司 5000.00 5000.00 宜昌人福药业有限责任公司 6000.00 6000.00 武汉华山人福药业有限责任公司 2000.00 2000.00 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 3500.00 3500.00 新疆维吾尔药业有限责任公司 2000.00 2000.00 湖北省葛店人福药业有限责任公司 3740.00 3740.00 武汉杰士邦卫生用品有限公司 2000.00 2000.00 武汉人福益民医药有限公司 533.33 533.33 武汉人福医用光学电子有限公司 300.00 200.00 500.00 中国联合生物技术有限公司 13200.00 13200.00 —— 第 93 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 新疆西帕维药集团有限公司 3000.00 3000.00 天津中生乳胶有限公司 700.00 3300.00 4000.00 武汉康诚医药销售有限公司 1250.00 1250.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） 武汉当代科技产业集团股份有限公司 5833.38 28.69 5833.38 28.69 武汉新洪农工商有限责任公司 640.00 80 640.00 80 武汉康乐药业股份有限公司 1536.00 48 288.00 9 1824.00 57 武汉当代物业发展有限公司 2550.00 85 2550.00 5100.00 85 湖北南湖当代学生公寓物业有限公司 12000.00 92.30 12000.00 92.30 武汉人福药业有限责任公司 4782.00 95.64 4782.00 95.64 宜昌人福药业有限责任公司 4200.00 70 4200.00 70 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） （万元） （%） 武汉华山人福药业有限责任公司 980.00 49 980.00 49 广州贝龙环保热力设备股份有限公司 2030.00 58 2030.00 58 新疆维吾尔药业有限责任公司 1100.00 55 1100.00 55 湖北省葛店人福药业有限责任公司 3540.00 94.65 3540.00 94.65 武汉杰士邦卫生用品有限公司 1600.00 80 1600.00 80 武汉人福益民医药有限公司 373.33 70 373.33 70 武汉人福医用光学电子有限公司 210.00 70 140.00 350.00 70 中国联合生物技术有限公司 8712.00 66 8712.00 66 新疆西帕维药集团有限公司 2550.00 85 2550.00 85 天津中生乳胶有限公司 3600.00 90 3600.00 90 武汉康诚医药销售有限公司 1050.00 84 1050.00 84 —— 第 94 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 (4) 其他关联方关系 企业名称 与本企业的关系 武汉理工大学华夏学院 联合办学 2、关联方交易情况 (1) 关联方往来款项余额 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 预付帐款 武汉当代科技产业集团股份有限公司 110,300,948.58 96,222,300.00 其他应收款： 武汉理工大学华夏学院 3,992,913.56 其他应付款： 武汉理工大学华夏学院 500,000.00 (2) 关联方交易 ① 持有本公司 28.69％的股份的武汉当代科技产业集团股份有限公司为本 公司借款提供的担保金额为 16,500 万元。 ② 根据公司 2002 年年度股东大会决议，武汉当代科技产业集团股份有限 公司协议委托公司经营、开发其所有的曙光嘉园二期项目。该项目位置位于武汉 市东湖开发区郑桥村 ,中环线以南,关山二路延长线以西,规划用地总面积 328,666.3 平方米,建筑面积不超过 492,999.5 平方米。该项目产生的收益由我 公司享有,并由公司向武汉当代科技产业集团股份有限公司支付收益补偿金。经 双方平等协商,并参照同类项目的市场价格,按照规划用地面积每平方米 600 元 或建筑面积每平方米 400 元予以补偿,则上述收益补偿金数额确定为人民币 19,720 万元。至本期末止，预付收益补偿金款项余额为 110,300,948.58 元。 八、或有事项 截止报告日，公司无重大需要披露的或有事项。 —— 第 95 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需要披露的承诺事项。 十、期后事项 根 据 公 司 2004 年 董 事 会 利 润 分 配 预 案 ， 拟 以 2004 年 末 总 股 本 203,330,400.00 元为基数，每 10 股派发现金 0.2 元（含税），共计拟派发现金 红利 4,066,608.00 元。 十一、其他重大事项 截止报告日，公司无重大需要披露的其他重大事项。 —— 第 96 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 十二、补充资料 附件（一） 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本期转回数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 12,532,432.75 2,571,376.84 - 302,660.24 302,660.24 14,801,149.35 其中：应收账款 6,773,014.49 1,864,229.37 189,824.14 189,824.14 8,447,419.72 其他应收款 5,759,418.26 707,147.47 112,836.10 112,836.10 6,353,729.63 二、短期投资跌价准备合计 5,359.41 4,950.00 - 5,359.41 5,359.41 4,950.00 其中：股票投资 - - 债券投资 5,359.41 5,359.41 5,359.41 - 其他投资 4,950.00 - 4,950.00 三、存货跌价准备合计 1,282,696.74 323,947.49 - 347,168.46 347,168.46 1,259,475.77 其中：库存商品 1,282,696.74 347,168.46 347,168.46 935,528.28 原材料及包装物 323,947.49 - 323,947.49 四、长期投资减值准备合计 - 62,420.00 - - - 62,420.00 其中：长期股权投资 62,420.00 - 62,420.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,674,569.18 - - - - 2,674,569.18 其中：房屋、建筑物 27,451.74 - 27,451.74 机器设备 2,546,272.03 - 2,546,272.03 运输设备 100,845.41 - 100,845.41 六、无形资产减值准备 2,324,750.03 - - - - 2,324,750.03 其中：专利权 2,324,750.03 - 2,324,750.03 商标权 - - 七、在建工程减值准备 1,338,159.00 - 1,338,159.00 八、委托贷款减值准备 - —— 第 97 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 附件（二） 净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：武汉人福高科技产业股份有限公司 会计报表属期： 2004 年度‘ 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （%） （%） （元） （元） 主营业务利润 44.89% 46.27% 1.195 1.195 营业利润 12.80% 13.19% 0.341 0.341 净利润 7.43% 7.66% 0.198 0.198 扣除非经常性损益后的净利润 7.53% 7.76% 0.200 0.200 非经常性损益项目及金额： 项 目 金 额 持股比例及所得税影响 净 额 营业外收入 314,816.47 28,177.56 286,638.91 营业外支出（以负数表示） -1,705,570.40 -313,139.29 -1,392,431.11 项目转让收益 466,655.89 5,562.48 461,093.41 短期投资收益 -131,289.75 -10,563.95 -120,725.80 减值转回 332,059.94 97,200.26 234,859.68 合 计 -723,327.85 -192,762.94 -530,564.91 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项目 金额 主营业务利润 242,903,394.80 营业利润 69,248,117.53 P：报告期利润 净利润 40,218,857.29 扣除非经常性损益后的净利润 40,749,422.20 NP：报告期净利润 40,218,857.29 Eo：期初净资产 509,959,717.26 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 10,166,520.00 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 6 So：期初股本总数 203,330,400.00 S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 12 Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 541,069,509.92 期末股份总数 203,330,400.00 —— 第 98 页 —— 人福科技二○ ○ 四年年度报告正文 第十一章 备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文 件正本及公告正本； （四） 《公司章程》 。 董事长：艾路明 武汉人福高科技产业股份有限公司董事会 二○○五年二月二十五日 —— 第 99 页 ——