上海电力(600021)2004年年度报告

上海电力股份有限公司 600021 2004 年年度报告 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ...........................................................................2 二、公司基本情况简介 ................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................3 四、股本变动及股东情况 ..............................................................6 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................10 六、公司治理结构....................................................................14 七、股东大会情况简介 ...............................................................16 八、董事会报告 ......................................................................19 九、监事会报告 ......................................................................29 十、重要事项 ........................................................................31 十一、财务会计报告 .................................................................37 十二、备查文件目录 ....................................................................87 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人丁中智，主管会计工作负责人孙基，会计机构负责人（会计主管人 员）杨汉昌声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海电力股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI ELECTRIC POWER COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：SEP 2、公司法定代表人：丁中智 3、公司董事会秘书：唐勤华 联系地址：上海市中山南路 268 号 36 层（200010） 电话：（021）51171016 或 51156666 转 传真：（021）51171019 E-mail：sepco@shanghaipower.com 公司证券事务代表：周金发 联系地址：上海市中山南路 268 号 36 层（200010） 电话：（021）51171016 或 51156666 转 传真：（021）51171019 E-mail：sepco@shanghaipower.com 4、公司注册地址：上海市中山南路 268 号 公司办公地址：上海市中山南路 268 号 邮政编码：200010 公司国际互联网网址：www.shanghaipower.com 公司电子信箱：sepco@shanghaipower.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市中山南路 268 号 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：上海电力 公司 A 股代码：600021 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 6 月 12 日 公司首次注册登记地点：浦东南路 1888 号 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 8 日 公司变更注册登记地点：上海市中山南路 268 号 公司法人营业执照注册号：3100001005356 公司税务登记号码：310048631188775 公司聘请的境内会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区宵云路 26 号鹏润大厦 B1201-1203 2 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 695,883,577.88 净利润 396,778,666.03 扣除非经常性损益后的净利润 373,485,770.60 主营业务利润 930,545,294.50 其他业务利润 6,360,544.79 营业利润 493,048,284.07 投资收益 212,542,934.53 补贴收入 营业外收支净额 -9,707,640.72 经营活动产生的现金流量净额 916,084,269.20 现金及现金等价物净增加额 139,769,935.59 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -9,236,049.69 委托投资损益 22,643,396.52 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 138,789.36 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,683,807.59 所得税影响数 -2,062,951.65 合计 23,292,895.43 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 6,190,236,598.84 5,447,630,498.23 13.63 5,348,004,027.01 利润总额 695,883,577.88 687,311,309.48 1.25 609,665,538.63 净利润 396,778,666.03 401,753,001.70 -1.24 414,393,601.26 扣除非经常性损益的净利润 373,485,770.60 402,222,279.56 7.14 452,241,658.50 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 13,627,306,587.81 10,825,467,067.71 25.88 9,533,548,298.73 股东权益 6,194,270,651.91 6,096,735,623.04 16.00 4,665,308,433.60 经营活动产生的现金流量净额 916,084,269.20 1,570,827,144.46 -41.68 1,123,415,467.74 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.2538 0.2570 -1.25 0.3131 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.41 6.59 -2.73 8.88 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 6.03 6.60 -8.64 9.69 3 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5859 1.0047 -41.68 0.8488 每股收益（加权平均） 0.2538 0.2946 -13.85 0.2684 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.2389 0.2573 -7.15 0.3417 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.2389 0.2950 -19.02 0.2929 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 6.46 8.16 -20.83 9.06 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 6.08 8.17 -25.58 9.89 益率（加权平均）（%） 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 每股净资产 3.9618 3.8994 1.6 3.5250 调整后的每股净资产 3.9594 3.8957 1.64 3.5227 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.02 15.14 0.5952 0.5952 营业利润 7.96 8.02 0.3153 0.3153 净利润 6.41 6.46 0.2538 0.2538 扣除非经常性损益后的净利润 6.03 6.08 0.2389 0.2389 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 1,563,505,000.00 3,820,162,574.18 302,672,729.60 260,197,829.22 150,197,490.04 6,096,735,623.04 数 本 期 1,790.96 65,877,757.78 52,745,331.53 396,778,666.03 515,403,546.30 增 加 本 期 85,926,755.37 188,302,592.75 143,639,169.31 417,868,517.43 减 少 期 末 1,563,505,000.00 3,820,164,365.14 282,623,732.01 124,640,568.00 403,336,986.76 6,194,270,651.91 数 1)、资本公积变动原因：对联营公司权益法核算增加； 2)、盈余公积变动原因：增加系根据公司本期净利润计提，减少系支付职工一次性 住房补贴； 4 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 3)、法定公益金变动原因：增加系根据公司本期净利润计提，减少系支付职工一次 性住房补贴； 4)、未分配利润变动原因：增加系公司本期净利润，减少系根据净利润计提盈余公 积和分配股利； 5 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,323,505,000 1,323,505,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1,323,505,000 1,323,505,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,323,505,000 1,323,505,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 240,000,000 240,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 240,000,000 240,000,000 三、股份总数 1,563,505,000 1,563,505,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 人民币普通股股 2003-10-14 5.8 240,000,000 2003-10-29 240,000,000 票 2003 年 9 月 27 日，经中国证监会证监发行字（2003）123 号《关于核准上海电力股 份有限公司公开发行股票的通知》文件核准，公司 24,000 万股人民币普通股股票于 10 月 14 日在上海证券交易所采用向二级市场投资者定价配售方式发行，发行价格为 5.80 元/股，经上海证券交易所上证上字（2003）129 号《关于上海电力股份有限公司人民币 普通股股票上市交易的通知》文件批准，公司 24,000 万股人民币普通股股票于 10 月 29 6 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“上海电力”，股票代码“600021”，发行后 公司总股本为 156,350.50 万股。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 85,570 户,其中非流通股股东 2 户，流通 A 股股东 85,568 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 质押或 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 比例(%) （已流通 冻结情 东或外资 或未流 况 股东） 通） 中国电力投资集团公司 0 1,009,455,000 64.56 未流通 - 国有股东 上海华东电力发展公司 0 314,050,000 20.09 未流通 - 国有股东 中国工商银行－上证 50 交易型开放 3,501,400 3,501,400 0.2239 已流通 未知 式指数证券投资基金 国泰君安－建行－香港上海汇丰银 3,009,899 3,009,899 0.1925 已流通 未知 行有限公司 中国建设银行－博时裕富证券投资 1,571,997 1,571,997 0.1005 已流通 未知 基金 中国工商银行－银河银泰理财分红 1,109,705 1,109,705 0.0710 已流通 未知 证券投资基金 招商证券－渣打－ING BANK N.V. 979,957 979,957 0.0627 已流通 未知 中国光大银行股份有限公司－巨田 943,267 943,267 0.0603 已流通 未知 基础行业证券投资基金 周军 700,000 700,000 0.0448 已流通 未知 重庆路桥股份有限公司 670,000 670,000 0.0429 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前 2 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。未知另 8 名股东之间是否存在关联关系或是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国电力投资集团公司 7 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 法人代表：王炳华 注册资本：120 亿元人民币 成立日期：2003 年 8 月 31 日 主要经营业务或管理活动：实业投资管理；电源的开发、投资、建设、经营与管 理；组织电力（热力）生产、销售；电能设备的成套、配套、监理、运行及检修；电能 及配套设备的销售；工程建设与监理；招投标代理；电力及相关技术的科技开发；电力 及相关业务的咨询服务；物业管理。 公司控股股东中国电力投资集团公司是按照《国务院关于印发电力体制改革方案的 通知》（国发〖2002〗5 号文件）精神，根据国务院批复同意的《国家计委关于发电资 产重组划分方案的请示》（计基础〖2002〗1685 号），在原国家电力公司部分企事业单 位基础上组建的国有企业，是经国务院同意进行国家授权投资机构的试点和国家控股公 司的试点。中电投集团实行总经理负责制，总经理是中电投集团的法定代表人。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 注册资 法人 成立日 股东名称 本（万 主要经营业务或管理活动 代表 期 元） 上海华东电 顾振 1994- 电力建设投资、用电权容量和计划外电量、投产机组电 1,000 力发展公司 兴 06-10 量、机电设备、节能及综合利用、技术产品开发。 上海华东电力发展公司的股东是国家电网公司。 8 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数 3,501,400 A股 证券投资基金 国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公 3,009,899 A股 司 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1,571,997 A股 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资 1,109,705 A股 基金 招商证券－渣打－ING BANK N.V. 979,957 A股 中国光大银行股份有限公司－巨田基础行业 943,267 A股 证券投资基金 周军 700,000 A股 重庆路桥股份有限公司 670,000 A股 大连港万通船务股份有限公司 629,171 A股 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型证 557,259 A股 券投资基金 前十名流通股股东与本公司无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。未知前十名流通股股东之间的关联关系或是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司前十名流通股股东同公司前两名国有股东之间不存在关联关系，未知前十名流 通股东之间是否存在关联关系。 9 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 丁中智 董事长 男 55 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 徐 航 董事 男 61 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 高光夫 董事 男 43 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 袁 德 董事 男 47 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 苏 力 董事 男 49 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 陈宏恩 董事 男 64 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 董事总 周世平 男 51 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 经理 董事副 孙 基 男 50 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 总经理 独立董 翁史烈 男 73 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 事 独立董 胡茂元 男 54 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 事 独立董 张亚圣 男 73 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 事 独立董 吴大器 男 51 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 事 独立董 徐晓飞 男 50 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 事 监事会 邵世伟 男 60 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 召集人 齐抗美 监事 男 53 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 赵义融 监事 女 53 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 芦晓东 监事 男 40 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 职工监 邵军民 男 53 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 事 职工监 周如荣 男 44 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 事 副总经 孙惟东 理、总 男 45 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 工程师 董事会 唐勤华 男 47 2003-03-04 2006-03-03 0 0 0 - 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)丁中智，现任中国电力投集团公司副总经理，曾任中国电力国际有限公司执行副 董事长、总经理。 (2)徐 航，2004 年下半年起调任国家电监会华东局局长，曾任华东电网有限公司副 总经理、国家电力公司华东公司副总经理、华东电力集团公司副总经理、华东电业管理 局副局长。2005 年将依规在办理相关手续后离任本公司副董事长一职。 10 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 (3)高光夫，现任中国电力投集团公司财务与产权部经理，曾任国家电力公司财务与 产权管理部副主任、国家电力公司财务与产权管理部价格处处长。 (4)袁 德，现任中国电力投集团公司安全监督与生产部经理，曾任国电东北公司生 产运营部主任、总工程师、副总经理。 (5)苏 力，现任中国电力投集团公司工程部经理，曾任国家电力公司电网建设部副 主任兼电网建设分公司副经理、山东电力集团公司副总经理、党委委员。 (6)陈宏恩，现任本公司董事，上海华东电力发展公司副总经理，曾任上海华东电力 发展公司总经理、华东电力集团公司计划处科长、副处长。 (7)周世平，现任上海电力股份有限公司总经理、党委书记，曾任上海电力股份有限 公司副总经理、上海市电力公司生技处副处长。 (8)孙 基，现任上海电力股份有限公司副总经理兼财务负责人，曾任上海市电力公 司（原上海电力工业局）财务处副处长。 (9)翁史烈，现任上海电力股份有限公司独立董事，曾任上海交通大学校长。 (10)胡茂元，现任上海电力股份有限公司独立董事；上海汽车工业（集团）总公司 总裁、党委副书记。 (11)张亚圣，现任上海电力股份有限公司独立董事，曾任吉林热电厂汽机副主任、 上海宝钢发电厂副厂长、华东电管局副局长。 (12)吴大器，现任上海电力股份有限公司独立董事，上海金融学院副院长，曾任上 海电力学院副院长。 (13)徐晓飞，现任上海电力股份有限公司独立董事，北京通商律师事务所律师、合 伙人。 (14)邵世伟，现任华东电网有限公司党组书记、董事长，曾任国家电力公司总经理 工作部主任、国家电力公司华东公司总经理。 (15)齐抗美，现任中国电力投集团公司党群工作部经理，曾任西藏电力工业厅副厅 长、中国电能成套设备有限公司副总经理。 (16)赵义融，现任华东电网有限公司副总会计师，曾任国家电力公司华东公司财务 部主任（原华东电力集团公司财务处副处长、处长。 (17)芦晓东，现任中国电力投集团公司监察与审计高级主管，曾任甘肃省电力公司 计划发展部主任工程师。 (18)邵军民，现任上海电力股份有限公司党委副书记，曾任上海南市发电厂副厂 长、驻菲律宾那嘎电厂联络处总代表、南市发电厂厂长。。 (19)周如荣，现任上海电力股份有限公司党群工作部副主任，曾任上海电力股份有 限公司工会高级主管。 (20)孙惟东，现任上海电力股份有限公司副总经理记兼总工程师，曾任上海市电力 公司生产科技部副经理、上海市电力公司生技处副处长。 (21)唐勤华，现任上海电力股份有限公司董事会秘书兼证券部经理，曾任上海市电 力公司（原上海电力工业局）财务处主管。 2、在股东单位任职情况 11 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 姓名 股东单位名称 担任的职务 丁中智 中国电力投资集团公司 副总经理 高光夫 中国电力投资集团公司 财务与产权管理部经理 袁 德 中国电力投资集团公司 安全监督与生产部经理 苏 力 中国电力投资集团公司 工程部经理 齐抗美 中国电力投资集团公司 党群工作部经理 芦晓东 中国电力投资集团公司 监察与审计部高级主管 周世平 中国电力投资集团公司 华东分公司党组书记、总经理 孙 基 中国电力投资集团公司 华东分公司党组成员 孙 基 中国电力投资集团公司 华东分公司副总经理 邵军民 中国电力投资集团公司 华东分公司党组成员 邵军民 中国电力投资集团公司 华东分公司纪检组组长、工委主任 孙惟东 中国电力投资集团公司 华东分公司党组成员 孙惟东 中国电力投资集团公司 华东分公司副总经理 陈宏恩 上海华东电力发展公司 副总经理 （二）在其他单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 贴 丁中智 秦山第三核电有限公司/江苏核电有限公司 副董事长/副董事长 否 高光夫 重庆九龙电力股份公司/中国电力国际发展股份有限公司 董事/董事 否 苏 力 重庆合川发电有限责任公司 董事长 否 上海外高桥发电有限责任公司/上海外高桥第二发电有限责 周世平 董事长/副董事长 否 任公司 上海外高桥发电有限责任公司/上海吴泾第二发电有限责任 董 事/ 副董事 长/ 副 孙 基 否 公司/上海吴泾发电有限责任公司 董事长 邵军民 上海吴泾第二发电有限责任公司 监事长 否 孙惟东 上海漕泾热电有限责任公司 董事长 否 胡茂元 上海汽车工业（集团）总公司 总裁、党委副书记 是 吴大器 上海金融学院 副院长 是 徐晓飞 北京通商律师事务所 合伙人 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司工资及奖励制度 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额（6 位） 145.79 金额最高的前三名董事的报酬总额（2 位） 54.52 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 79.87 独立董事的津贴（5 位） 25 独立董事的其他待遇 0 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 取报酬津贴 丁中智、徐航、高光夫、袁德、苏力、陈宏恩、邵世伟、齐 是 抗美、赵义融、芦晓东 12 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 25 万元以上 1 20-25 万元 4 20 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内无公司董事、监事、高级管理人员变动情况。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,953 人，需承担费用的离退休职工为 204 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 806 生产人员 2,450 辅助生产人员 1,633 党群工作人员 64 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士研究生及以上学历 10 大学本科学历 482 大学专科学历 823 中专及以下学历 3,638 13 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司对法人治理结构的相关制度进行了汇编，并制定了《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等文件，进 一步规范了公司的法人治理行为。通过制度对公司股东大会、董事会、监事会及总经理 等各个层级的职责权限有了一个明确的界定。 报告期内，公司设立了董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会新酬与考核 委员会、董事会审计委员会。并制定了《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名 委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施 细则》。四个专业委员会人员由公司董事组成，其中多数为公司独立董事。四个专业委 员会将充分发挥独立董事的专业优势，为公司的重大决策提供宝贵的意见和建议。 1．股东与股东大会：本公司严格按照有关规定召开股东大会，确保股东能够依法 行使表决权。本公司关联交易公平、规范，关联交易信息及时、充分披露。控股股东没 有利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。本公司的公司治理结构确保 所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，并承担相应的义务。报告期内公司召开了 2003 年年度股东大会，会议的各项程序均符合《公司法》、《公司章程》的规定。 2．公司的独立性：公司与控股股东实现了业务、人员、资产、机构、财务的“五分 开”。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理 及其他高级管理人员均在本单位领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬；但为促进公司 在华东地区的发展，公司总经理、副总经理等高级管理人员在股东单位-中国电力投资集 团公司华东分公司担任了领导职务（详见本报告第五章董监事任职情况）；在资产方 面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施，工业产权、商标、非专利技 术等无形资产均由公司拥有；在机构方面，公司拥有独立的决策管理体系、制度体系和 职能体系；在财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，并在银行独立开户。公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，控股股东 严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规，通过公司股东大会行使出资人权 利。 3．董事与董事会：报告期内公司共计召开了 5 次董事会。公司董事严格遵守其公开 作出的承诺，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会的人数及人员构成符合有关法 律、法规的要求。公司董事会向股东大会负责，按照法定程序召开定期会议和临时会 议，并严格按照法律、法规及《公司章程》的规定行使职权，注重维护公司和全体股东 的利益。 4．监事与监事会：报告期内公司监事会严格按照法律、法规及《公司章程》的规定 召开会议。监事会的人员和结构能保证监事会独立有效地行使检查监督权，认真履行自 己的职责，规范运作。 14 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 5．利益相关者：公司通过职能部门等相关组织机构，采取多样化的方式和便捷的程 序，同投资者、员工、银行以及其他债权人、用户、供应商、社区等利益相关者建立了 畅通、有效、较全面的沟通渠道，确保信息的充分沟通。 6．信息披露与透明度：报告期内公司不断增强公司及控股子公司的信息披露意识， 董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公司信息披露的及时、准确、真实、完整。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 翁史烈 5 5 胡茂元 5 3 2 张亚圣 5 4 1 吴大器 5 4 1 徐晓飞 5 5 报告期内 5 名独立董事认真履行职责，倾注了充分的时间和精力确保董事会决策的 公平、公正、公开、有效，对公司的关联交易和重大决策发表了独立意见，切实维护了 全体股东，特别是中、小股东的利益，促进了公司的规范运作。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立完整的业务和自主经营的能力，控股股东严格按照 《公司法》、《证券法》等有关法律法规，通过公司股东大会行使出资人权利。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理 及其他高级管理人员均在本单位领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬；但为促进公司 在华东地区的发展，公司总经理、副总经理等高级管理人员在股东单位-中国电力投资集 团公司华东分公司担任了领导职务（详见本报告第五章董监事任职情况） 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施，工业产权、 商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理体系、制度体系和职能体系 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，并在银行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制主要是采取年度目标责任考核制度。 根据董事会制订的年度经营目标，将高级管理人员的奖惩、岗位业绩评估主要同公司的 经营业绩、安全生产、勤政廉政等考核指标挂钩，从而形成公司高级管理人员的绩效激 励和约束机制。公司将按照上市公司规范运作的要求，继续完善、深化绩效评价及激励 约束机制。 15 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 4 月 16 日在上海证券交易所以及《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上刊登了《上海电力股份有限公司召开 2003 年年度股东大会通知》 （以下简称“《通知》”）。《通知》中载明了公司 2003 年年度股东大会召开的时间、 会期、会议议题、出席人员资格、办理股东登记的时间及地点和登记办法、联系方式 等。 2004 年 5 月 15 日，公司在上海证券交易所以及《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上刊登了《关于上海电力股份有限公司召开 2003 年年度股东大会会 议地点的公告》和《上海电力股份有限公司召开 2003 年年度股东大会会议资料》，载明 了公司 2003 年年度股东大会会议地点及会议全部资料。 2004 年 5 月 17 日、18 日，共计 31 名股东或股东代表办理了股东大会出席的登记手 续，其中，2 名股东为国有非流通股东，其余均为流通股股东。 2004 年 5 月 24 日，公司 2003 年年度股东大会如期召开。会议严格按照《通知》和 《上海电力股份有限公司召开 2003 年年度股东大会会议资料》所确定的议程和内容进行 召开。 根据本次大会见证律师出具的法律意见书，本次股东大会的召集和召开程序符合有 关法律法规和公司章程的规定，出席会议人员资格合法有效，本次股东大会未有股东 （或股东代理人）提出新的提案，本次股东大会的表决程序符合有关法律法规和公司章 程的规定，由此作出的本次股东大会决议是合法有效的。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次股东大会通过的决议如下： 1．公司 2003 年年度董事会工作报告 表决结果：赞成票 1,324,924,109 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9978%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 28,800 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0022%。 2．公司 2003 年年度监事会工作报告 表决结果：赞成票 1,324,924,109 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9978%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 28,800 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0022%。 3．公司 2003 年财务决算报告和 2004 年财务预算报告 表决结果：赞成票 1,324,899,309 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9960%； 反对票 9,700 股，占出席会议有表决权股东持股的 0.0007%；弃权票 43,900 股，占出席 会议有表决权股东持股的 0.0033%。 4．公司 2003 年年度利润分配预案 16 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 表决结果：赞成票 1324,919,509 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9975%； 反对票 33,400 股，占出席会议有表决权股东持股的 0.0025%；弃权票 0 股，占出席会议 有表决权股东持股的 0%。 5．关于签订公司 2004 年《委托燃料采购供应实施合同》的议案 因该项议案为关联交易，公司关联方股东中国电力投资集团公司进行了回避表决。 表决结果：赞成票 315,048,838 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.8577%；反 对票 270,271 股，占出席会议有表决权股东持股的 0.0857%；弃权票 178,800 股，占出 席会议有表决权股东持股的 0.0567%。 6．关于签订公司《2004 年综合服务协议》的议案 表决结果：赞成票 1,324,074,600 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9337%； 反对票 270,271 股，占出席会议有表决权股东持股的 0.0204%；弃权票 608,038 股，占 出席会议有表决权股东持股的 0.0459%。 7．关于续聘华证会计师事务所为公司审计机构的议案 表决结果：赞成票 1,324,924,109 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9978%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 28,800 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0022%。 8．关于公司收购中国电力投资集团公司持有上海吴泾发电有限责任公司 50%股权的 议案 因该项议案为关联交易，公司关联方股东中国电力投资集团公司进行了回避表决。 表决结果：赞成票 315,469,109 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9909%；反 对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 28,800 股，占出席会议有表决 权股东持股的 0.0091%。 9．关于上海化学工业区热电联供项目成立中外合资公司的议案 表决结果：赞成票 1,324,924,109 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9978%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 28,800 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0022%。 10．关于公司为上海化学工业区热电联供项目按投资比例提供贷款担保的议案 表决结果：赞成票 1,324,924,109 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9978%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 28,800 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0022%。 11．关于公司对 1998 年以前进入公司但未享受福利分房政策或虽已享受福利分房政 策但住房面积未达标的员工给予一次性货币补贴的议案 表决结果：赞成票 1,324,794,709 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9881%； 反对票 158,200 股，占出席会议有表决权股东持股的 0.0119%；弃权票 0 股，占出席会 议有表决权股东持股的 0%。 12．《公司章程》修正案 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 17 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 13．公司《股东大会议事规则》 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 14．公司《董事会议事规则》 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 15．公司《监事会议事规则》 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 16．关于公司董事会成立战略委员会的议案 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 17．关于公司董事会成立提名委员会的议案 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 18．关于公司董事会成立薪酬与考核委员会的议案 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 19．关于公司董事会成立审计委员会的议案 表决结果：赞成票 1,324,909,009 股，占出席会议有表决权股东持股的 99.9967%； 反对票 0 股，占出席会议有表决权股东持股的 0%；弃权票 43,900 股，占出席会议有表 决权股东持股的 0.0033%。 本次股东大会未有被否决的决议。 选举更换公司董事监事情况： 本次会议未有选举、更换公司董事、监事的情况 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上。 （二）临时股东大会情况 报告期内公司未召开临时股东大会 18 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在合理控制成本，积极开拓市场，最大限度地缓解全国煤炭价格上涨 所带来经营压力，在新增参股 20%投资的上海外高桥二期 2 台 90 万燃煤机组投产以及完 成上海吴泾发电有限责任公司股权收购的情况下，现有权益装机总容量为 352.92 万千 瓦，全年完成总发电量 209.62 亿度，同比增长 8.46%；总售电量 193.77 亿度，同比增 长 8.56%；完成售热量 1,478.90 万百万千焦；平均供电煤耗同比下降 1.95 克/千瓦时； 2004 年公司主营业务收入为 619,023.66 万元，主营业务成本 520,537.42 万元，毛利率 为 18.92%；2004 年公司实现净利润 39,677.87 万元，每股收益为 0.2538 元,净资产收益 率 6.41%。 报告期公司电量情况分析： 单位：亿千瓦时 电 量 2004 年 2003 年 增 量 增减幅度% 上海市用电量 810.70 732.56 78.14 10.67 其中：区外来电 114.19 106.66 7.53 7.06 本地新机组 69.41 - 69.41 - 其中 公司新增 9.69 9.69 自备及调峰电厂 151.89 147.35 4.54 3.08 竞价电厂 475.21 478.55 -3.34 -0.70 其中 公司存量 188.68 193.27 -4.59 -2.37 公司新增存量 11.25 - 公司合计 209.62 193.27 16.35 8.46 从上海地区电量平衡情况看，2004 年，区外来电的较大增加、本地新机组投产、以 及上海市政府及时采取了避峰、错峰运行措施，有效控制了电力负荷高峰的涨幅，使上 海电网电力供应增量略大于用电需求增量，引起公司存量机组的发电量同比略有下降。 公司通过合理安排月度计划；加强燃煤调配，及时调整运行方式；减少非计划停运等措 施，努力提高机组负荷率，尽一切可能向电网争取更多的发电量；更重要的是通过前期 投入新项目的投产以及收购存量发电资产来获得新的利润增长点，确保全年完成发电量 209.62 亿千瓦时，比去年同期上升了 8.46%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 19 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 公司属于公用事业类上市公司，主营业务为电力、热力生产与销售。 公司目前的业务主要集中在上海，现有权益装机容量 352.92 万千瓦。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业 主营业务成本 占主营业 分产品 主营业务收入 务收入比 主营业务利润 务利润比 例(%) 例(%) 1,038,331,297.5 电力 5,830,368,103.14 94.19 4,742,398,463.53 111.58 7 热力 359,868,495.70 5.81 462,975,687.62 -107,786,003.07 -11.58 其中:关联交易 3,379,639,536.80 合计 6,190,236,598.84 / 5,205,374,151.15 930,545,294.50 / (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业 主营业务成本 占主营业 分地区 主营业务收入 务收入比 主营业务利润 务利润比 例(%) 例(%) 上海地区 6,190,236,598.84 100 5,205,374,151.15 930,545,294.50 100 其中:关联交易 3,379,639,536.80 合计 6,190,236,598.84 / 5,205,374,151.15 930,545,294.50 / (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电力 5,830,368,103.14 4,742,398,463.53 22.94 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 质 服务 上海外高桥发电有限 生产经 电力 180,384 331,777.03 41,684.86 责任公司 营 20 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 占上市公 参股公司贡 主要产品或服 司净利润 公司名称 业务性质 净利润 献的投资收 务 的比重 益 (%) 上海吴泾第二发电有限责 生产经营 电力 40,555.65 19,872.27 50.08 任公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 3,379,639,536.80 占采购总额比重% 88.86 前五名销售客户销售金额合计 5,998,537,576.19 占销售总额比重% 96.90 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1）报告期全国煤炭价格上涨对公司成本的影响 2004 年，全国煤炭供应日益趋紧，煤价大幅上升，同时煤质也有所下降，这引起公 司煤炭采购成本大幅上升。公司天然原煤平均采购价格比去年同期上涨了 25%，其中单 月最高涨幅达到了 35.58%；天然原煤发热量比去年同期平均下降了 3.13%。其中，单月 单煤种最大降幅为 7.47%。公司通过严格控制大修、维修（材料）费和综合管理费用等 等多项增收节支措施，使固定成本同比下降了 5,307 万元。 2）报告期公司供热亏损问题的解决进程 2004 年，在公司的不懈努力和政府有关部门的大力支持下，完成了解决热亏难题的 “三步走”。2004 年 5 月 25 日、7 月 29 日，上海市物价局相继出台了两次热煤价格联 动政策。根据文件精神，自 2004 年 6 月 1 日起，公司所属集中供热电厂的含税供热价格 上调 5.67 元/百万千焦，公司走出解决热亏的第一步；自 2004 年 8 月 1 日起，公司所属 集中供热电厂的供热价格再次上调 5.67 元/百万千焦。公司走出解决热亏的第二步； 2004 年 10 月 12 日，上海市物价局颁布了沪价公（2004）022 号《关于调整杨浦、南 市、吴泾热网供热价格的通知》文件。以实行热煤价格联动前的供热价格为基价，杨 浦、南市、吴泾热网的供热价格将提高到 38 元/百万千焦。此次调整将在今明两年内分 三次调整到位。加上已执行的两次联动加价，杨树浦发电厂、南市发电厂和吴泾热电厂 这三家公司的供热电厂的最终用户价可达到 49.34 元/百万千焦。公司完成了解决热亏的 第三步。“三步走”的完成，使公司供热亏损问题逐步减轻，且自 2005 年 11 月 1 日 起，可基本扭转供热亏损局面。这无疑将使公司未来之路走得更好，走得更坚实。 3）汇兑损益 针对 2003 年母公司出现 0.55 亿元汇兑损失，公司准确把握汇率波动趋势，及时进 行了掉期交易，使全年母公司取得汇兑收益 79 万元。 4）排污费征收 21 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 根据国家计委、财政部、国家环保总局、国家经贸委联合下发的《排污费征收使用 管理条例》，自 2003 年 7 月 1 日起，开始实施新的排污费征收标准，对电力行业影响较 大的主要是二氧化硫的收费由原来的超标收费调整为总量收费。公司通过对现有设备的 有效整治、改造，最大限度地降低由此带来的不利影响， 2004 年公司排污费支出总额 为 2,981 万元，同比增加支出 1,345 万元，比年初预测 3,600 万元增支数减少 2,255 万 元。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 17,750 万元人民币，比上年减少 48,710 万元人民币，减少 的比例为 73.29％。报告期内公司投资项目如下（除合并报表范围内项目）： 按 45%比例投入江苏华电望亭天然气发电有限责任公司 2,700 万元；按 7%比例投资 中电投财务有限公司 2,800 万元；按 50%比例投资淮沪煤电有限责任公司 10,000 万元； 按 37.5%比例投资浙江浙能镇海天然气发电有限责任公司 2,250 万元。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 135,338.88 万元人民币，已累计使用 114,548.88 万元人民币，其中本年度已使用 28,568.48 万元人民币，尚未使用 20,790.00 万元人民币，尚未使用募集资金属于华东望亭燃气轮机项目的工程进度款， 现存于公司帐户内，将根据上述项目的实际进度，按合同分期付款。 公司认为前次募集资金实际使用情况与有关信息披露文件中关于前次募集资金使用 情况的披露相符。公司聘请的岳华会计师事务所有限公司对以上情况出具了标准无保留 意见的专项审核报告。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计 更项目 额 进度 收益 上海外高桥第二发电有限 66,460.00 否 66,460.00 608.53 是 责任公司 上海化学工业区热电有限 28,764.00 否 28,764.00 0 是 责任公司 华东望亭燃气轮机项目 23,490.00 否 2,700.00 0 是 合计 118,714.00 / / / 3、非募集资金项目情况 1)、上海吴泾发电有限责任公司 50%股权收购 报告期内，为支持公司发展，本公司控股股东中国电力投资集团公司将其持有的上 海吴泾发电有限责任公司 50%的股权转让给公司。转让价格以经国务院国有资产监督管 理委员会备案的资产评估后的净资产值作为基础，经双方协商确定最终交易价格为 48,500 万元。该关联交易公告已刊登于 2004 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》。 22 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 受让上海吴泾发电有限责任公司股权后，公司将持有上海吴泾发电有限责任公司 50%的股权。本次股权转让事项已经公司 2004 年第一次临时董事会和 2003 年年度股东大 会审议通过， 2004 年 7 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]597 号《关于中国电力投资集团公司转让上海吴泾发电有限责任公司股权的批复》文件批准 了本次股权转让事项。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 13,627,306,587.81 10,825,467,067.71 2,801,839,520.1 25.88 主营业务利润 930,545,294.50 979,454,347.08 -48,909,052.58 -4.99 净利润 396,778,666.03 401,753,001.70 -4,974,335.67 -1.24 现金及现金等价物净 139,769,935.59 822,725,726.30 -682,955,790.71 -83.01 增加额 股东权益 6,194,270,651.91 6,096,735,623.04 97,535,028.87 1.60 (1)总资产变化的主要原因是总资产的增加主要是报告期新增合并范围所致。 (2)主营业务利润减少主要是公司在报告期内仍存在供热亏损现象以及煤价上涨导致 主营业务成本增加所致。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润减少所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是新增合并范围的公司购建固定资产 等支付的现金所致。 (5)股东权益变化的主要原因是报告期净利润增加且尚未分配。 （五）新年度经营计划 2005 年，公司董事会将在坚决贯彻落实科学发展观的基础上，坚持“立足上 海，拓展华东，做强做大”的发展战略思路，合理规划，推进公司持续、稳步、健康、 快速发展。根据电力行业、区域市场的发展态势，公司董事会提出 2005 年公司经营目标 和安全目标如下： 经营目标： 发电量 223 亿千瓦时 利润总额 70,000 万元 净资产收益率 6.16% 应收电热费余额 61，565 万元 当年电费 结零 陈欠回收率 10% 安全目标： 确保公司不发生人身死亡事故和恶性重伤事故；不发生全厂停电事故；不发生责任 性影响股价的特大、重大事故；不发生重大火灾、重大交通事故；不发生恶性误操作事 故。 为确保公司全面完成 2005 年的各项任务，公司董事会将着力做好以下工作： 1．落实责任，确保安全生产； 23 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 2．继续加强 “三价两量（电价、煤价、热价、电量、煤炭发热量）”工作，确保 经营目标的实现； 3．稳步推进老厂改革进程，加强经营管理，继续做好增收节支工作； 4．努力实现电力市场、资本市场的同步、协调发展； 5．进一步加强投资者关系管理，树立上市公司良好形象。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司 2004 年第一次临时董事会，于 2004 年 1 月 17 日在公司 14 层 D 会议室召 开。应到董事 13 人，实到董事 12 人，胡茂元董事委托翁史烈董事行使表决权，公司监 事会成员及高管人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议由丁中智 董事长主持。，经出席本次会议的董事一致同意，形成决议如下： （1）同意《公司章程》修正案，并提交股东大会审议。 （2）同意公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》。《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》提交股东大会审议。 （3）同意公司收购中国电力投资集团公司持有的上海吴泾发电有限责任公司 50%股 权，启动收购的前期工作。 鉴于上海吴泾发电有限责任公司是公司股东中国电力投资集团公司的子公司，根据 《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，在审议该议案时，关联方董事回避了表 决，非关联方董事徐航、陈宏恩、翁史烈、胡茂元、张亚圣、吴大器、徐晓飞先生一致 同意公司收购中国电力投资集团公司持有的上海吴泾发电有限责任公司 50%股权，并提 交股东大会审议。 董事会决定股权收购具体实施方案将严格按照《上海证券交易所股票上市规则》等 有关规定，做好独立董事审核、信息披露等相关工作。 （4）同意公司投资的上海化学工业区热电联供项目改制为中外合资公司，出资比 例由原来的 52%调整为 36%，出资额约人民币 28,764 万元。其他投资方出资比例为：申 能股份有限公司出资比例由原来的 40%调整为 30%；上海化学工业区发展有限公司出资比 例由原来的 8%调整为 4%；外方出资比例为 30%。 （5）同意公司董事会成立战略、提名、薪酬与考核、审计专业委员会，组成人员 如下： 战略委员会： 丁中智（主任）、徐航、周世平、苏力、翁史烈 提名委员会： 翁史烈（主任）、胡茂元、张亚圣、丁中智、周世平 薪酬与考核委员会： 胡茂元（主任）、吴大器、徐晓飞、袁德、陈宏恩 审计委员会： 吴大器（主任）、徐晓飞、张亚圣、高光夫、孙基 （6）同意聘任周世平先生担任公司总经理，孙基先生担任公司副总经理、并担任 公司财务总监，孙惟东先生担任公司副总经理兼总工程师，任期与本届董事会任期相 同。。 24 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 2)、公司 2004 年第三届第三次董事会，于 2004 年 4 月 14 日在上海电力股份有限 公司 14 层 D 会议室召开。应到董事 13 人，实到董事 11 人，张亚圣董事委托吴大器董事 行使表决权，孙基董事委托周世平董事行使表决权，公司监事会成员及高管人员列席了 会议，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议由丁中智董事长主持。，经出席本次 会议的董事一致同意，形成决议如下： （1）同意公司 2003 年年度总经理工作报告； （2）同意公司 2003 年年度董事会工作报告，并提交股东大会审议； （3）同意公司 2003 年财务决算报告和 2004 年财务预算报告，并提交股东大会审 议； （4）同意公司 2003 年年度报告及报告摘要； （5）同意公司 2003 年年度利润分配预案，并提交股东大会审议； 根据公司经营实际情况，公司 2003 年度利润分配方案为派送现金红利，不送 股，不转增股。以截止 2003 年 12 月 31 日公司总股本 1,563,505,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税）。 （6）同意公司签订 2004 年度《委托燃料采购供应实施合同》，并提交股东大会审 议； （7）同意公司签订《2004 年综合服务协议》，并提交股东大会审议； （8）同意公司固定资产报废及应收账款核销的议案； 公司因技术改造和设备超龄等原因, 按照企业会计制度及行业内有关规定对固定资 产进行清理和报废, 2003 年报废的固定资产净损失为 1,486.84 万元；公司对欠款时间 在三年以上,经相关法定程序催收仍无法收回的应收帐款核销坏帐损失, 2003 年核销的 坏帐损失为 65.46 万元。 （9）同意公司为上海化学工业区热电联供项目按投资比例提供贷款担保的议案， 并提交股东大会审议； 根据原国家发展计划委员会计基础[2001]1517 号《印发国家计委关于审批中外合资 上海化学工业区燃气蒸汽联合循环热电联产项目建议书的请示的通知》和国家发展和改 革委员会发改能源[2003]2185 号《印发国家发展改革委关于审批中外合资上海化学工业 区燃气轮机热电联供电厂项目可行性研究报告的请示的通知》的文件精神，在中外合资 公司尚未组建的情况下，因工程建设需要，公司作为中方股东需暂按原投资比例向上海 化学工业区热电有限公司提供贷款担保。待中外合资公司成立后，公司将按照实际的投 资比例调整贷款担保额度。 （10）同意续聘华证会计师事务所为公司审计机构的议案，并提交股东大会审议； （11）同意根据国务院国有资产监督管理委员会国资评价（2003）58 号《关于印发 中央企业清产核资工作方案的通知》及国资评价（2003）73 号《关于印发国有企业清产 核资工作规程的通知》文件规定，向中国电力投资集团公司申请豁免参加本次清产核资 工作。 （12）根据国务院《关于进一步深化城镇住房制度改革和加快住房建设的通知》 （国发［1998］23 号）及上海市人民政府《关于进一步深化本市城镇住房制度改革的若 干意见》（沪府发[1999]38 号）等文件精神，依据财政部财企[2000]295 号《财政部关 于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》文件规定，同意公司对 1998 年以前进 入公司但未享受福利分房政策或虽已享受福利分房政策但住房面积未达标的员工给予一 次性货币补贴，并提交股东大会审议； 25 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 （13）同意公司董事会《战略委员会实施细则》； （14）同意公司董事会《提名委员会实施细则》； （15）同意公司董事会《薪酬与考核委员会实施细则》； （16）同意公司董事会《审计委员会实施细则》； （17）同意公司 2003 年年度股东大会议程及召开时间。。 3)、公司 2004 年第二次临时董事会，于 2004 年 7 月 2 日以通讯表决方式召开。应 到董事 13 人，实到董事 13 人，符合《公司法》和《公司章程》规定。，经出席本次会 议的董事一致同意，形成决议如下： （1）同意公司按 7%出资比例参股投资设立中电投财务有限公司，并授权公司签署 相关协议及办理相应法律手续。 鉴于中电投财务有限公司是由公司股东方中国电力投资集团公司及其子公司共同投 资设立，根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，在审议该议案时，关联方 董事回避了表决，非关联方董事一致同意公司按 7%出资比例参股投资设立中电投财务有 限公司。。 4)、公司 2004 年第三届第四次董事会，于 2004 年 8 月 16 日在上海召开。应到董 事 13 人，实到董事 11 人，吴大器董事委托张亚圣董事行使表决权，苏力董事委托高光 夫董事行使表决权，公司监事会成员及高管人员列席了会议，符合《公司法》和《公司 章程》规定。会议由丁中智董事长主持。，经出席本次会议的董事一致同意，形成决议 如下： （1）同意公司 2004 年半年度总经理工作报告； （2）同意公司 2004 年半年度报告； （3）同意公司董事会提名委员会关于董事候选人的建议，并提交股东大会审议； 因工作需要，徐航、陈宏恩两位同志不再担任公司董事会成员，推荐周永兴、顾振 兴两位同志为公司董事候选人，提交股东大会审议。 （4）同意公司为江苏华电望亭天然气发电有限公司按投资比例提供贷款担保的议 案，并提交股东大会审议。。 5)、公司 2004 年第三次临时董事会于 2004 年 11 月 16 日在海南召开。应到董事 13 人，实到董事 8 人，徐航董事委托陈宏恩董事行使表决权；高光夫董事、袁德、苏力董 事委托周世平董事行使表决权；胡茂元董事委托张亚圣董事行使表决权，公司监事会成 员及高管人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议由丁中智董事长 主持。，经出席本次会议的董事一致同意，形成决议如下： （1）同意公司投资组建淮沪煤电有限责任公司的议案，授权公司签署相关协议及 办理有关法律手续，并提交股东大会审议； （2）同意公司投资浙江镇海发电项目的议案，授权公司签署相关协议及办理有关 法律手续，并提交股东大会审议； （3）同意公司收购江苏苏源贾汪发电有限公司 30%股权的议案，授权公司签署相关 协议及办理有关法律手续，并提交股东大会审议； （4）同意公司所属工程分公司进行公司化改制的议案； （5）同意公司注册地址变更的议案。。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1．2003 年度利润分配的执行情况 26 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 （1）上海电力股份有限公司 2003 年度利润分配方案经 2004 年 5 月 24 日召开的本 公司 2003 年年度股东大会审议通过。股东大会决议公告刊登于 2004 年 5 月 25 日的《中 国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。 （2）公司 2003 年度利润分配方案 经华证会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 401,753,001.70 元,加上年 初未分配利润 52,029,304.01 元，可供分配利润为 453,782,305.71 元。依照《公司法》 和本公司章程规定提取法定盈余公积金 61,038,110.39 元和法定公益金 50,606,705.28 元后，2003 年度可供股东分配利润为 342,137,490.04 元,扣除 2003 年度已预分配利润 191,940,000.00 元，2003 年末未分配利润为 150,197,490.04 元。 根据股东大会决议，公司决定实施：2003 年度利润分配方案为派送现金红利，不送 股，不转增股。以截止 2003 年 12 月 31 日公司总股本 1,563,505,000 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.16 元（含税）。按上述方案进行股利分配共计需 25,016,080.00 元， 剩余未分配利润 125,181,410.04 元，结转至下一年度。 （3）股权登记日、除息日及红利发放日 股权登记日：2004 年 6 月 18 日 除息日： 2004 年 6 月 21 日 红利发放日：2004 年 6 月 25 日 （4）分派对象 截止 2004 年 6 月 18 日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司登记在册的本公司全体股东。 该项决议已于 2004 年 6 月 25 日执行完毕。 2．2004 年年度股东大会通过决议，同意公司收购中国电力投资集团公司持有上海 吴泾发电有限责任公司 50%股权。该决议已于 2004 年上半年完成。自 2004 年 7 月 1 日 起，公司按照 50%比例合并上海吴泾发电有限责任公司报表。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经岳华会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 396,778,666.03 元，加上年 初未分配利润 125,181,410.04 元，可供分配利润为 521,960,076.07 元。依照《公司 法》和本公司章程规定提取法定盈余公积金 65,877,757.78 元和法定公益金 52,745,331.53 元后， 2004 年末公司可供分配利润余额为 403,336,986.76 元。 根据公司发展及经营实际情况，董事会建议公司 2004 年度利润分配方案为：以截 至 2004 年 12 月 31 日止本公司总股本 1,563,505,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红 利 2.10 元（含税），不送股，不转增股。按上述方案进行拟分配现金股利为 328,336,050.00 元，剩余未分配利润 75,000,936.76 元，结转至下一年度。 该利润分配预案需经本公司股东大会批准后实施。 （八）其他披露事项 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，未 变更信息披露报刊。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 岳总专字[2005]第 A010 号 27 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 上海电力股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了上海电力股份有限公司 （以下简称“贵公司”）2004 年度的会计报表，并于 2005 年 2 月 24 日出具了岳总审字 [2005]第 A121 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发［2003］56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要 求， 贵公司编制了后附的截止 2003 年 12 月 31 日 贵公司控股股东及其他关联方占用资 金情况表及对外担保情况汇总表（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是 贵公司的责任。我们对 情况表所载资料与我所审计 贵公司 2004 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的 财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对 贵公司 实施 2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情 况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解 贵公司的控股股东及其他关联方占 用资金情况和 贵公司对外担保情况，后附情况表应当与 贵公司会计报表一并阅读。 本专项说明仅作为 贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况及对外担保情 况之用，不得用作任何其他目的。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国 北京 二 00 五年二月二十四日 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市 本年增加 本年减少 占用方 偿还 资金占用方 公司关 期初数 期末数 占用原因 数 数 式 方式 系 合营公 资金周转 淮沪煤电有限公司 69.76 787.31 857.07 拆借 现金 司 困难 上海吴泾第二发电有 联营公 委托贷 60,000 30,000 30,000 归还贷款 现金 限责任公司 司 款 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）文件精神，我们作为上海电力股份有限公司（以下简 称“公司”）的独立董事本着认真负责、实事求是的态度，对公司对外担保情况进行了 核查，现将有关情况说明如下： 公司对所属控股、参股子公司的担保是基于电力行业建设发展的特殊性，以及作为 所属公司股东履行相应项目公司章程规定的义务所致，属于公司发展合理需求，且担保 决策严格按照法定程序进行。担保决策程序合理、合法、公允，公司也及时履行了相关 的信息披露义务，未发现损害公司及公司股东特别是中小股东利益的情况。 报告期内，公司为所属控股、参股子公司提供余额为 68,217.36 万元的担保，均按 照在项目公司中的权益按比例担保，亦未发现公司有对控股、参股子公司以外的担保行 为。公司严格按照《公司章程》等有关规定，规范公司对外担保行为，严格控制了对外 担保风险。 独立董事：翁史烈、胡茂元、张亚圣、吴大器、徐晓飞 28 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、报告期内， 2004 年 4 月 14 日在公司 14 层 D 会议室召开召开了第三届第二 次监事会，应到监事 6 名，实到 4 名，邵世伟监事委托邵军民监事行使表决权，赵义融 监事委托周如荣监事行使表决权，符合公司法和本公司章程的规定。，会议讨论并通过 了如下议案： 1）同意公司 2003 年年度监事会工作报告，并提交股东大会审议； 2）同意公司 2003 年财务决算报告和 2004 年财务预算报告，并提交股东大会审 议； 3）同意公司 2003 年年度报告及报告摘要； 4）同意公司 2003 年年度利润分配预案，并提交股东大会审议； 根据公司经营实际情况，公司 2003 年度利润分配方案为派送现金红利，不送股， 不转增股。以截止 2003 年 12 月 31 日公司总股本 1,563,505,000 股为基数，每 10 股派 发现金红利 0.16 元（含税）。 5）同意公司收购上海吴泾发电有限责任公司 50%股权事宜，并提交股东大会审 议。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，对公司的决策 程序、内部控制制度和公司董事、总经理及公司其他高级管理人员执行公司职务的行为 等进行了监督与检查，并列席了公司各次董事会和股东大会。监事会认为：公司决策程 序合法，建立了良好的内部控制制度，有效地防范了管理、经营和财务风险；公司董 事、总经理及其他高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司及 全体股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司的财务状况和财务结构进行了监督 和检查。监事会认为：公司 2004 年度财务决算报告真实、准确、全面地反映了公司 2004 年度的财务状况，财务结构合理，财务状况良好，符合公司的发展需求，切实维护 了全体股东的利益。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司报告期内募集资金使用情况进行了 监督和检查。监事会认为：公司于 2003 年 10 月 14 日在境内成功发行了人民币普通股股 票 24,000 万股，公司募集资金到位后，对募集资金实行了专户管理。募集资金投入项目 及进度与公司承诺投入项目及进度一致。报告期内公司使用募集资金金额为 28,568.48 万元；已累计使用募集资金总额为 114,548.88 万元，剩余 20,790.00 万元属于华东望亭 燃气轮机项目的工程进度款，现存于公司帐户内，将根据上述项目的实际进度，按合同 分期付款。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，在中电投集团的支持下，为避免产生同业竞争，进一步规范公司运作， 推进公司持续健康发展，公司董事会决定受让中电投集团持有的上海吴泾发电有限责任 公司 50%的股权。 29 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 公司监事会认为受让上海吴泾发电有限责任公司 50%的股权，能够扩大公司主营业 务规模，增加电力市场份额，提高公司的盈利水平和核心竞争力，有利于公司的战略发 展。 根据经审计的上海吴泾发电有限责任公司 2003 年度财务报告，上海吴泾发电有限 责任公司 2003 年度实现净利润 7,259.88 万元，净资产收益率 9.49%，高于公司 2003 年 度的净资产收益率。因此，上海吴泾发电有限责任公司具有较强的盈利能力，实施本次 关联交易将有利于提高公司的盈利水平。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会对公司报告期内的各项重大关联交易进行 了监督和检查。监事会认为：公司 2004 年度生产经营活动中涉及的关联交易公平合理， 决策程序符合有关法规和公司章程的规定，不存在内幕交易和损害股东利益的行为，关 联交易的实现有利于公司长远发展以及主营业务和利润的增长。 30 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 7 月 8 日，上海电力股份有限公司向公司控股股东中国电力投资 集团公司购买上海吴泾发电有限责任公司 50%的股权，该资产的帐面价值为 76,521.53 元人民币，评估价值为 94,855.40 元人民币，实际购买金额为 48,500.00 元人民币，本 次收购价格的确定依据是转让价格以经国务院国有资产监督管理委员会备案的资产评估 后的净资产值作为基础，经双方协商确定最终交易价格，该事项已于 2004 年 4 月 16 日 刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。交易对上市公司持续经营 能力、损益及资产状况的影响：避免产生同业竞争，扩大公司主营业务规模，增加电力 市场份额，有利于公司盈利水平和核心竞争力的提高，推进公司持续健康发展。，已完 成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 3,553.135 元人民币。 内容：报告期内，为支持公司发展，本公司控股股东中国电力投资集团公司将其持 有的上海吴泾发电有限责任公司 50%的股权转让给公司。转让价格以经国务院国有资产 监督管理委员会备案的资产评估后的净资产值作为基础，经双方协商确定最终交易价格 为 48,500 万元。该关联交易公告已刊登于 2004 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》。 受让上海吴泾发电有限责任公司股权后，公司将持有上海吴泾发电有限责任公司 50%的股权。本次股权转让事项已经公司 2004 年第一次临时董事会和 2003 年年度股东大 会审议通过， 2004 年 7 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]597 号《关于中国电力投资集团公司转让上海吴泾发电有限责任公司股权的批复》文件批准 了本次股权转让事项。。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类交 关联交 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 易额的比 结算方式 易内容 重(%) 对燃煤价格采用采购成本加管理费的 定价模式，采购成本为原煤价格以天 然煤港口离岸平仓价格加国家规定的 上海电 运费、运损费、港杂费以及本公司认 力燃料 燃料采 可的堆场费、税费，管理费（管理费 3,379,639,536.80 88.86 现金 有限公 购 为采购价格的 2.2%）；同时本公司还 司 规定该采购价格与向第三方供应商购 买同种燃煤的价格相当。对燃油的质 量鉴定、价格制定方式与燃煤类似， 管理费率定为 2%。 31 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 公司通过燃料公司采购燃料，一方面可以发挥燃料公司大宗采购的规模优势，便于 控制燃料成本及燃料成本的大起大落；另一方面燃料的大宗采购又便于燃料合理调配， 保证燃料均衡到货，进而保证电厂的生产能够连续、安全地进行，同时，也可避免公司 自行采购而增加的运输、人员、管理等方面的支出。。 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向控股股东中国电力投资集团公司上海吴泾发电有限责任公司 50%的股 权，交易的金额为 48,500.00 万元人民币，该交易产生损益 3,553.135 万元人民币，定 价的原则是转让价格以经国务院国有资产监督管理委员会备案的资产评估后的净资产值 作为基础，经双方协商确定最终交易价格，资产的帐面价值为 76,521.53 万元人民币， 资产的评估价值为 94,855.40 万元人民币，该事项已于 2004 年 4 月 16 日刊登在《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 报告期内，为支持公司发展，本公司控股股东中国电力投资集团公司将其持有的上 海吴泾发电有限责任公司 50%的股权转让给公司。转让价格以经国务院国有资产监督管 理委员会备案的资产评估后的净资产值作为基础，经双方协商确定最终交易价格为 48,500 万元。该关联交易公告已刊登于 2004 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》。 受让上海吴泾发电有限责任公司股权后，公司将持有上海吴泾发电有限责任公司 50%的股权。本次股权转让事项已经公司 2004 年第一次临时董事会和 2003 年年度股东大 会审议通过， 2004 年 7 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]597 号《关于中国电力投资集团公司转让上海吴泾发电有限责任公司股权的批复》文件批准 了本次股权转让事项。。 3、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司出资 2,800.00 万元人民币与控股股东中国电力投资集团公司共同投资 中电投财务有限公司，拟设立的中电投财务有限公司注册资本金为人民币四亿元，公司 将按每股人民币 1 元出资，出资比例 7%，出资金额人民币 2,800 万元。，该企业的主营 业务是办理办理成员单位之间的委托贷款、内部转帐结算、吸收成员单位存款、向成员 单位贷款、承销成员单位企业债券以及同业拆借、国债及其它证券投资等，注册资本为 40,000 万元人民币，，已设立，该事项已于 2004 年 7 月 6 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 该交易对上市公司持续经营能力、损益及资产状况的影响：拓展公司融资渠道，有 利于公司资金使用效率的提高和配置的优化，推进公司持续健康发展。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 32 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 上海漕泾热 连带责 2004-03-10～资产形 电有限责任 2004-03-10 34,560 否 是 任担保 成后 公司 上海漕泾热 连带责 2004-03-10～资产形 电有限责任 2004-03-10 33,657.36 否 否 任担保 成后 公司 报告期内担保发生额合计 2,149.79 报告期末担保余额合计 68,217.36 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,149.79 报告期末对控股子公司担保余额合计 68,217.36 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 68,217.36 担保总额占公司净资产的比例 11.01 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 1)、2004 年 3 月 10 日，上海电力股份有限公司为控股子公司，上海漕泾热电有限 责任公司提供担保，担保金额为 34,560 万元，担保期限为 2004 年 3 月 10 日至资产形成 以后，该事项已于 2004 年 8 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上。 2)、2004 年 3 月 10 日，上海电力股份有限公司为控股子公司，上海漕泾热电有限 责任公司提供担保，担保金额为 33,657.36 万元，担保期限为 2004 年 3 月 10 日至资产 形成以后，该事项已于 2004 年 8 月 18 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 该事项公司已向证券监管部门作了专项报告。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 1．售电合同 公司每年就所属全资电厂期货电量的销售事宜与上海市电力公司签订《期货购电合 同》。该合同明确了公司各全资发电厂每年的期货购电量、期货电价和经济补偿、电费 结算、支付方式及违约责任。 2．银行借款、委托贷款合同 1）短期借款合同 截至报告期末，公司短期借款余额为 213,950 万元。主要情况如下： 贷款银行 借款期限 合同编号 金额万元 年利率% 建行卢湾支行 2004.2.17-2005.2.16 509612302004002 10,000 4.779 33 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 建行卢湾支行 2004.11.10-2005.5.9 509612302004012 10,000 4.698 建行卢湾支行 2004.11.25-2005.5.24 509612302004013 10,000 4.698 建行卢湾支行 2004.12.21-2005.06.20 509612302004015 13,000 4.698 建行卢湾支行 2004.12.29-2005.06.28 509612302004017 7,000 4.698 光大银行浦东二支 2004.9.28-2005.03.27 1451000189 5,000 4.536 光大浦东二支 2004.12.28-2005.06.27 1451000194 17,000 4.698 工行市分行营业部 2004.9.26-2005.03.25 01041100185 5,000 4.536 工行市分行营业部 2004.11.24-2005.05.23 01041100229 13,000 4.698 工行市分行营业部 2004.12.22-2005.06.21 01041100259 17,000 4.698 工行市分行营业部 2004.12.23-2005.06.22 01041100260 17,000 4.698 工行市分行营业部 2004.12.24-2005.06.23 01041100261 8,000 4.698 兴业银行上海分行卢湾支行 2004.3.15-2005.3.14 2004030150059 6,000 4.78 兴业银行上海分行卢湾支行 2004.9.29-2005.3.28 200409290175 4,000 4.54 上海浦东发展银行普陀支行 2004.10.15-2005.4.14 4101208 3,000 4.54 上海银行外滩支行 2004.10.26-2005.4.25 1608040089 3,000 4.54 招行保税区支行 2004.12.20-2005.6.6 21030502 7,000 4.54 招商银行淮海支行 2004.2.17-2005.2.16 11040202 4,300 4.779 交通银行上海分行 2004.1.16-2005.1.15 00229 1,000 4.779 广发银行上海分行 2004.2.19-2005.2.18 20004033 3,900 4.779 建设银行上海第一支行△ 2004.08.31-2005.08.30 501195004005 8,000 4.779 中国电力财务有限公司华东 分公司△ 2004.02.11-2005.02.10 4041002 47,500 4.779 中国电力财务有限公司华东 分公司△ 2004.04.28-2005.04.27 4041001 10,000 4.779 工行上海市分行 * 2004.2.10-2005.2.9 1041100015 25,000 4.779 工行上海市分行 * 2004.4.9-2005.4.8 1042200055 25,000 4.779 工行上海市分行 * 2004.12.1-2005.11.30 1042200232 20,000 5.022 兴业银行南市支行 * 2004.3.15-2005.3.14 17212004024053 10,000 4.779 招行保税区支行* 2004.7.15-2005.7.14 21040402 2000 4.779 招行保税区支行* 2004.11.2-2005.11.2 21040402 3000 4.779 △ 系吴泾发电有限责任公司短期借款，截止报告期末余额为 65,500 万元，按 50% 投资比例合并反映为 32,750 万元。 * 系上海外高桥第二发电有限责任公司短期借款，截止报告期末余额为 85,000 万 元，按 20%投资比例合并反映为 17,000 万元。 2）长期借款合同 截止报告期末，公司长期借款余额为 201,384.54 万元。 ①中国华东电力集团公司为本公司向中国进出口银行 72,808,522.36 马克贷款提供 担保（年末折合人民币 377,253,874.05 元）。该笔贷款是上海电力工业局为杨树浦电厂 项目提供的政府贷款，用于购买设备和技术，贷款总额为 1.08 亿马克，1999 年借款主 体变更为本公司。 ②漕泾热电的借款，系中国建设银行上海第一支行向漕泾热电提供的借款 961,468,800.00 元（含预提利息）,由本公司、申能股份有限公司、上海化学工业区发 展有限公司按出资比例提供担保。 ③外高桥二电的借款，系由中华人民共和国财政部为外高桥电厂二期项目而分别向 国际复兴开发银行、荷兰银行德国分行、日本进出口银行借入，后由上海市财政局与上 海市电力公司签订的转贷协议将该等借款转贷给上海市电力公司，并由中国华东电力集 团公司、申能股份有限公司分别按 60％和 40％的比例提供担保，该等借款最终实际由外 34 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 高桥二电负责使用和归还。截至 2004 年 12 月 31 日止，该等借款金额分别为 295,384,642.50 美元、69,964,558.89 欧元、561,179,317.95 日元，本公司按 20%比例 合并反映为 59,076,928.50 美元（期末折合人民币 488,950,198.73 元）、 13,992,911.78 欧元（期末折合人民币 157,597,967.48 元）、112,235,863.59 日元（期 末折合人民币 8,945,310.57 元）。 长期借款余额较上期增加 401.99%，系合并范围变化所致。 3）委托贷款合同 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海吴泾第二发电有限责任 60,000 30,000 － － 公司 合计 60,000 30,000 3．担保合同 详见本章“报告期内公司担保情况”。 4．报告期内没有委托理财事项。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、2003 年 3 月，漕泾热电、中国技术进出口总公司（受托代理采购方）、国信招 标有限责任公司（受托代理采购方）与 GE 公司、BVI 公司、BVC 公司及 HTC 公司共同签 定了热电联供电厂工程动力岛设计及设备成套项目采购合同,该合同包括燃汽轮机、余热 锅炉、蒸汽轮机组成的联合循环发电机组及相关必要的设备、技术资料、技术服务和技 术培训等，合同总金额为 21,901.86 万美元，该合同于 2003 年 12 月 19 日起生效。截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电已累计支付代理方中国技术进出口总公司人民币 88,485.58 万元，其余价款约人民币 92,789.74 万元漕泾热电将根据合同条款和供货情 况在以后年度支付。 2、2003 年 3 月, 漕泾热电、上海电力物资有限公司（受托代理采购方）与 ALSTOM 公司共同签定了热电联供快速启动锅炉岛采购合同，合同金额 920 万美元及人民币 2,981.86 万元, 截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电已累计支付代理方上海电力物资 有限公司人民币 9,257.79 万元，其余价款约人民币 1,338.17 万元漕泾热电将根据合同 条款和供货情况在以后年度支付。 3、截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电分别与华北电力设计院、上海宝冶建设有 限公司、上海电力建设有限公司、上海市基础工程公司、上海闵行电力实业有限公司、 上海电力建设有限公司等建筑商签署了工程勘探设计及分包合同，合同金额合计 45,142.72 万元，已累计付款合计 30,554.52 万元，未付款合计 14,588.20 万元将在以 后年度按合同条款及工程进度支付。 4、截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电分别与恩纳社工程有限公司、西安西开高 压电气股份公司、维奥机电设备（北京）有限公司、上海凯士比泵有限公司、国电南瑞 科技股份有限公司等供货商签署了设备材料采购合同，合同金额合计 14,114.16 万元,已 累计付款合计 9,833.42 万元，尚有合同价未付款合计 4,280.74 万元将在以后年度按合 同条款及供货情况支付。 35 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任华证会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 75 万元人民币，截止上一报告 期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。公司现聘任岳华会计师事务所 有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 56 万元人民 币。 根据国务院国有资产监督管理委员会评价函[2004]261 号《关于中国电力投资集团 公司所属股份有限公司 2004 年度财务决算审计会计师事务所更变的通知》等文件规定， 我公司被列入 2004 年度统一委托审计试点单位，并依据国务院国有资产监督管理委员会 评价函 [2004]254 号《关于对中国电力投资集团公司进行 2004 年度财务决算审计的委 托通知书》，确定由岳华会计师事务所承担我公司 2004 年度财务报告的审计工作。为 此，公司董事会决定向股东大会提请关于解除与华证会计师事务所有限公司之委托审计 合同，并聘请岳华会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度财务报告的审计机构的议 案。 该事项已经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责等的情况。 （八）其它重大事项 1)、2004 年，全国煤炭供应日益趋紧，煤价大幅上升，同时煤质也有所下降，这引 起公司煤炭采购成本大幅上升。公司天然原煤平均采购价格比去年同期上涨了 25%，其 中单月最高涨幅达到了 35.58%；天然原煤发热量比去年同期平均下降了 3.13%。其中， 单月单煤种最大降幅为 7.47%。公司通过严格控制大修、维修（材料）费和综合管理费 用等等多项增收节支措施，使固定成本同比下降了 5,307 万元。 2)、2004 年，在公司的不懈努力和政府有关部门的大力支持下，完成了解决热亏难 题的“三步走”。2004 年 5 月 25 日、7 月 29 日，上海市物价局相继出台了两次热煤价 格联动政策。根据文件精神，自 2004 年 6 月 1 日起，公司所属集中供热电厂的含税供热 价格上调 5.67 元/百万千焦，公司走出解决热亏的第一步；自 2004 年 8 月 1 日起，公司 所属集中供热电厂的供热价格再次上调 5.67 元/百万千焦。公司走出解决热亏的第二 步；2004 年 10 月 12 日，上海市物价局颁布了沪价公（2004）022 号《关于调整杨浦、 南市、吴泾热网供热价格的通知》文件。以实行热煤价格联动前的供热价格为基价，杨 浦、南市、吴泾热网的供热价格将提高到 38 元/百万千焦。此次调整将在今明两年内分 三次调整到位。加上已执行的两次联动加价，杨树浦发电厂、南市发电厂和吴泾热电厂 这三家公司的供热电厂的最终用户价可达到 49.34/百万千焦。公司完成了解决热亏的第 三步。“三步走”的完成，使公司供热亏损问题逐步减轻，且自 2005 年 11 月 1 日起， 可基本扭转供热亏损局面。这无疑将使公司未来之路走得更好，走得更坚实。。 3)、根据国家计委、财政部、国家环保总局、国家经贸委联合下发的《排污费征收 使用管理条例》，自 2003 年 7 月 1 日起，开始实施新的排污费征收标准，对电力行业影 响较大的主要是二氧化硫的收费由原来的超标收费调整为总量收费。公司通过对现有设 备的有效整治、改造，最大限度地降低由此带来的不利影响， 2004 年公司排污费支出 总额为 2,981 万元，同比增加支出 1,345 万元，比年初预测 3,600 万元增支数减少 2,255 万元。 36 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 岳总审字[2005]第 A121 号 上海电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的 上海电力股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础之上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：尹师州 中国·北京 中国注册会计师：姚焕然 二零零五年二月二十四日 37 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 一、公司基本情况 （一）历史沿革 上海电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是经国家体改委体改生[1998]42 号 文批准，由上海市电力公司和中国华东电力集团公司作为发起人共同发起设立，并于 1998 年 6 月 4 日在上海市工商行政管理局登记注册，领取了注册号为 3100001005356 的 企业法人营业执照。 经国家电力公司国电计[2001]734 号文批准，中国华东电力集团公司持有的本公司 23.73%的股份转由拟组建的中国华东电力集团公司子公司华东发电公司持有，鉴于华东 发电公司尚未成立，故先以中国华东电力集团公司控股子公司上海华东电力发展公司作 为出资代表，中国华东电力集团公司的股东权利义务由上海华东电力发展公司享有和承 担。 根据国家发展计划委员会计基础［2002］2704 号文《国家计委关于国家电力公司发 电资产重组划分方案的批复》，上海市电力公司持有本公司 76.27%的股权依法划转给中 国电力投资集团公司持有。 经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］第 123 号文核准，2003 年 10 月 14 日，本公司向社会公开发行人民币普通股 24,000.00 万股,每股面值 1.00 元, 实际发行 价格每股 5.80 元。发行后，注册资本由 132,350.50 万元变更为 156,350.50 万元，股 本结构变为：中国电力投资集团公司持股 100,945.50 万股，占总股本的 64.56%；华 东电力发展公司持股 31,405.00 万股，占总股本的 20.09%；社会公众股东持股 24,000.00 万股，占总股本的 15.35%。2003 年 10 月 29 日，本公司股票在上海证券交 易所上市，证券代码为 600021。 （二）行业性质 本公司属电力企业。 （三）经营范围 本公司经营范围为：电力、热力产品的生产和销售。 （四）主要产品和生产经营概况 本公司主要产品：电力、热力； 38 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按 取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月 1 日中国人民银行公布 的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外 币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资 产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6、外币报表的折算方法 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂 行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用 不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本 公司有关期间尚无编制非本位币会计报表的子公司，故不存在上述子公司外币报表折算 事项。 7、现金等价物的确定标准 本公司的现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票 投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领 取的现金股利或利息。 39 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未 领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股 利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短期投资账面价值与实 际取得的价款的差额确认为当期投资损益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的 市价与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当期损 益类账项。如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以 补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 9、坏账核算方法 本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债 务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义 务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法，按应收款项(应收帐款和 其他应收款之和)期末余额计提，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用 账龄分析法，具体计提比例为： 账龄 计提坏账比例 1 年以内 5% 1－2 年 10% 2－3 年 20% 3 年以上 100% 如有确凿的证据证明某项应收款项已无法收回，则全额计提坏账准备。 10、存货核算方法 本公司的存货主要分为材料采购、原材料、燃料、低值易耗品、在途材料等，原 材料取得和发出日常核算时以计划成本计价，期末调整为实际成本，燃料和低值易耗品 的取得以实际成本计价，燃料发出按加权平均法计价，低值易耗品于领用时采用一次摊 销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低计价；本公司对存货进行全面清查，对由于存货毁 损、全部或部分陈旧过失或销售价格低于存货成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变 现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当年（期）损益。 11、待摊费用核算方法 40 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 待摊费用核算本公司业已发生，但应由以后负担的费用，分摊期在一年以内（包 括一年）。 12、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部 价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中 包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股 利后的差额，作为初始投资成本。 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投 资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的， 按应收债权的账面价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价 的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 B、收益确认方法 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资单位有表决权 资本总额 20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有 表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，按权益法核算。采用 成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的， 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确 认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与 实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限，如果 被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损 分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 C、股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所 有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处 理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额借 差，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，对借方差额 41 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 按不高于 10 年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，作为股权投资差额贷差，计入资本公积科目。 （2）长期债权投资 A、计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 初始投资成本按以下方法确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部 价款减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；接受的债务人以非现 金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去 补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价 值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价 和折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法平均摊销。 B、收益确认方法 按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 经调整债券投资溢价和折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投 资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为 当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于 市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，则 对可收回金额低于其账面价值的部分计提长期投资减值准备。对有确凿证据表明确实无 法收回的长期投资，经股东会批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转 回。 13、委托贷款 核算方法：本公司委托金融机构贷出的款项按实际支付的价款作为其入账价值,期 末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理； 42 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 减值准备：本公司定期对委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本 金高于可收回金额的,按其差额计提委托贷款减值准备。 14、固定资产计价和折旧方法 固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它 与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以 上，使用期限超过二年的物品。 固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司设立时发起人投入的固定资 产系按业经资产评估机构评估并经国有资产管理部门确认的评估值计价。 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的 原值、估计经济使用年限和预计净残值确定其折旧率。已计提固定资产减值准备的，按 照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及 各类折旧率如下： 类 别 残值率 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 0-3% 15-30 年 3.23-6.67 机器设备 0-3% 12-13 年 7.46-8.33 运输设备 0% 6年 16.67 电子设备及其他 0-3% 4-10 年 9.7-25.00 固定资产减值准备：本公司每期末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回 金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准 备： ａ．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ｂ．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ．已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 15、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时，确认为固定资 产。未办理竣工决算但已达到预定可使用状态的工程，按工程预算、造价或工程成本等 43 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 资料估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和 已计提折旧。 在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计债务支出数与利息 资本化率的乘积计算确定。 在建工程减值准备：本公司每期末对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或 若干项情况的，按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入 当年度损益： ａ．长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ｂ．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效 益具有很大的不确定性； ｃ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则 16、无形资产核算方法 无形资产按形成或取得时的实际成本计价，并按受益年限或规定年限按直线法摊 销。 期末，按账面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产预计给本公司带来 未来经济利益的能力，当存在以下情形时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提 无形资产减值准备： ａ．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； ｂ．某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ｃ．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ｄ．其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。 17、借款费用的核算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。 本公司为购建固定资产而借入的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额，在同时具备下列三个条件时，开始资本化： ａ．资产支出已经发生； ｂ．借款费用已经发生； ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ｄ．其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 44 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 资本化金额的确定：至当期末止，购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于 累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： ａ．为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； ｂ．为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平 均利率。 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开 始。 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 18、长期待摊费用的核算方法 本公司长期待摊费用按形成时的实际成本计价，并在各费用的受益期内平均摊 销。 本公司开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生 产经营当月的损益。 19、预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债 表中反映为负债： ａ．该义务是本公司承担的现时义务； ｂ．该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ｃ．该义务的金额能够可靠地计量。 本公司有关期间无符合上述条件的事项，故未预计负债。 20、收入确认原则 商品（产品）销售：本公司将电力、热力售出，不再保留继续管理权和实际控制 权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品） 成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：本公司在交易的结果能够可靠估计时，于期末按完工百分比法确认收 入的实现；当交易的结果不能可靠估计时，本公司于期末按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认为收入，并将已发生的成本计入当期损益。 21、所得税的会计处理方法 45 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22、利润分配方法 利润分配由本公司董事会决议依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程决议 制定，在弥补以前年度未弥补亏损后按以下比例分配： ａ．按净利润的 10%提取法定盈余公积金； ｂ．按净利润的 10%提取公益金；本公司之控股子公司上海外高桥发电有限责任公 司（以下简称“外高桥发电”）按其净利润的 5%提取。 ｃ．经董事会或股东会决议提取任意盈余公积金； ｄ．经董事会或股东会决议提取分红股利。 23、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系根据财政部财会字（1995 年）11 号《关于印发的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文 件的规定，以本公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵 销。 本公司将合营公司（详情列示于附注四）纳入合并范围，并按比例法进行合并。 24、合并会计报表范围的变化及原因 本公司 2003 及 2004 年度的会计报表合并范围变化如下所示： 年度 会计报表合并范围 备注 2003 本公司 外高桥发电（原称外高桥一期） *1 上海化学工业区热电有限责任公司（以下简称“化学热 电”) 2004 本公司 外高桥发电 *1 上海漕泾热电有限责任公司（以下简称：漕泾热电） *2 上海外高桥二电有限责任公司（原称外高桥二期，以 比例合并 下简称“外高桥二电”） *3 上海吴泾发电有限责任公司（原称吴泾六期，以下简 比例合并 称“吴泾发电”） 46 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 *1 2002 年 1 月 17 日，本公司与申能股份有限公司、上海化学工业区发展有限公司 签订有关“合资合同”，拟投资设立化学热电，注册资本拟定为人民币 71,000.00 万 元，其中本公司拟出资人民币 36,920.00 万元，占注册资本的 52%。截至 2003 年 11 月 19 日止，本公司已累计出资 8,138.00 万元，已经东华会计师事务所 2003 年 11 月 19 日 以东会验[2003]第 2291 号验资报告验证在案。2003 年 11 月，化学热电的注册资本为人 民币 15,650.00 万元，营业期限自 2002 年 3 月 22 日至 2027 年 3 月 21 日。 2003 年 12 月，国务院批准《国家发展改革委关于中外合资上海化学工业区燃气轮 机热电联供电厂项目可行性研究报告的请示》（发改能源[2003]1782 号），化学热电工 程项目的资本金由本公司、申能股份有限公司、新加坡胜科公用事业私人有限公司和上 海化学工业发展有限公司分别按 36%、30%、30%和 4%的比例投入（其中外方资金以美元 注入），共同组建漕泾热电，合资经营期限为 25 年。2004 年 3 月 10 日，漕泾热电领取 上海市工商局签发的企合沪总字第 035382 号营业执照，注册资本 79,900.00 万元，2004 年 12 月 31 日经华证会计师事务所华证验字[2005]第 2 号验资报告验证。漕泾热电成立 后，化学热电的所有权利义务已转给漕泾热电。2004 年 12 月 30 日，本公司收回了化学 热电投资款 8,138.00 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，化学热电正在清算，并将在完 成清算工作后注销。故本期未将化学热电纳入合并范围，而将漕泾热电纳入合并范围。 截至 2004 年 12 月 31 日止，该电厂项目工程尚处筹建期。 *2 外高桥二电成立于 2000 年 6 月 9 日，领取注册号为 3101151019100 的营业执 照，原由国家电力公司华东分公司、上海市电力公司、申能股份有限公司三方合资组 建，根据 2002 年 2 月 25 日，本公司与上海市电力公司签订的《上海外高桥二电有限责 任公司出资权转让协议》，本公司购买上海市电力公司拥有的外高桥二电 20%出资权。 现在该公司股东为本公司、国电电力发展股份有限公司和申能股份有限公司，三方出资 比例分别为 20%、40%和 40%。2004 年 4 月，外高桥二电开始进行商业运营。 按照《上海外高桥二电有限责任公司章程》及修改案中：关于外高桥二电项目公司 董事会形成决议，“须由全体董事或其代表的二分之一以上（至少要有合资三方的董事 各一方）通过方能做出”的规定，本公司、国电电力发展股份有限公司和申能股份有限 公司对其实施共同控制。根据《企业会计准则—关联方关系及其交易的披露》和《企业 会计制度》的规定，外高桥二电作为本公司的合营企业，按出资比例合并该公司会计报 表。 47 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日止，外高桥二电主要财务状况如下： 项目 金额 对合并报表影响（20%比 例） 资产总额 9,345,569,996.82 1,869,113,999.37 其中：流动资产 725,109,718.81 145,021,943.77 长期投资 _ _ 固定资产 8,514,436,037.48 1,702,887,207.50 无形资产 _ _ 负债总额 6,095,143,500.46 1,219,028,700.10 其中：流动负债 2,831,214,275.61 566,242,855.13 长期负债 3,263,929,224.85 652,785,844.97 2004 年度经营成果如下： 项目 金额 对合并报表影响（20%比 例） 主营业务收入 1,448,781,477.12 289,756,295.42 主营业务利润 211,885,176.41 42,377,035.28 利润总额 44,992,481.65 8,998,496.33 所得税 14,565,985.29 2,913,197.06 净利润 30,426,496.36 6,085,299.27 *3 2004 年 5 月 19 日本公司控股股东中国电力投资集团公司与本公司签订了资产转 让协议，将其持有的吴泾发电 50%的股权转让给本公司，股权交割日为 2004 年 1 月 1 日，转让的价格以经国务院国有资产监督管理委员会备案的资产评估后的净资产值作为 基础，经双方协商确定最终交易价格为 48,500.00 万元。 2004 年 7 月 8 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]597 号《关于 中国电力投资集团公司转让上海吴泾发电有限责任公司股权的批复》同意了本次股权转 让事项。截至 2004 年 7 月 19 日止，本公司共已支付股权收购款 29,100.00 万元，超过 全部股权收购价款 48,500.00 万元的 50%，吴泾发电已办妥股东变更的工商登记手续。 根据国家财务会计的相关规定，本公司自 2004 年 7 月 1 日起将吴泾发电纳入合并范围， 按 50%比例法合并。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已支付全部股权收购款。 48 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日止，吴泾发电主要财务状况如下： 项目 金额 对合并报表影响（50%比 例） 资产总额 1,586,239,755.71 793,119,877.86 其中：流动资产 591,689,974.82 295,844,987.41 长期投资 - - 固定资产 873,119,912.91 436,559,956.46 无形资产 107,621,132.63 53,810,566.32 负债总额 793,083,544.24 396,541,772.12 其中：流动负债 793,083,544.24 396,541,772.12 长期负债 - - 购买日至报告期末（2004 年 7-12 月）经营成果如下： 项目 金额 对合并报表影响（50%比 例） 主营业务收入 668,085,037.71 334,042,518.86 主营业务利润 116,981,428.65 58,490,714.33 利润总额 107,599,975.10 53,799,987.55 所得税 36,537,259.37 18,268,629.69 净利润 71,062,715.73 35,531,357.87 25、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 本公司 2004 年度无主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 三、税项 本公司主要适用的税种和税率如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 产品或劳务销售收入 13、17 营业税 营业收入 5 城市维护建设税 应交增值税、营业税 7 额 教育费附加 应交增值税、营业税 3 额 企业所得税 * 应纳税所得额 15、33 49 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 * 除本公司之控股子公司外高桥发电以及本公司之合营企业外高桥二电因设立在上 海浦东外高桥保税区而按应纳税所得额的 15%缴纳企业所得税外，其余执行 33%的企业所 得税税率。 个人所得税由本公司代扣代缴。 四、控股子公司、合营企业及联营企业 1、本公司控股子公司概况列示如下： 注册 注册资本 拥有 会计报表 公司名称 投资金额 主营范围 地点 (人民币元) 权益 是否合并 1,803,840,000.0 1,527,672,751. 火力发电综合 外高桥发电 上海 51% 是 0 36 利用及开发 化学热电 上海 156,500,000.00 － － 热电联供 否 *1 漕泾热电 上海 799,000,000.00 287,640,000.00 36% 热电联供 是 *1 详细情况见附注二、24 2、本公司合营公司概况如下： 注册 注册资本 拥有 会计报表 公司名称 投资金额 主营范围 地点 (人民币元) 权益 是否合并 3,220,000,000. 650,085,299.2 外高桥二电 上海 20% 2×900MW 机 比例合并 00 7 组火力发电 396,578,105.7 吴泾发电 上海 500,000,000.00 50% 600MW 电力生 比例合并 4 产 淮沪煤电有限责 开发、建设 任公司（以下简 *1 淮南 200,000,000.00 100,000,000.0 50% 和营运淮南 称“淮沪煤 否 0 煤电基地田 电”） 集项目 *1 2004 年 10 月 25 日，本公司与淮南矿业（集团）有限公司签署了《淮沪煤电有 限责任公司股东协议》，该协议已经 2004 年 11 月 16 日公司第三次临时董事会决议通 过。协议约定：双方联合在淮南开发建设一座 4×600MW 电厂和一对年产 600 万吨煤炭的 矿井的煤电基地田集项目。该项目投资总额约为人民币 120 亿元，其中电厂投资额约为 人民币 100 亿元，煤矿投资额约为人民币 20 亿元，双方均按等额原则出资。首期计划建 设 2×600MW 及年产 600 万吨煤炭的矿井，首期注册资本为人民币 2 亿元，双方各占 50% 股权，该注册资本已于 2004 年 11 月 25 日经安徽众信会计师事务所[2004]243 号验资报 告验证。2005 年 1 月 4 日，淮沪煤电领取注册号为 3404001102924 的营业执照。 50 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 3、本公司的联营公司概况列示如下： 注册 注册资本 持股 公司名称 投资金额 主营范围 地点 (人民币元) 比例％ 上海吴泾第二发电有限责 2,000,000,000 1,207,417,135 电力工程建 任公司 (原称吴泾八 上海 49.00 期，以下简称“吴泾第二 .00 .81 设、电力生 发电”) 产、销售 上海电力设计院有限公司 上海 10,000,000.00 10.00 1,000,000.00 电力工程勘察 设计甲级等 上海电力燃料有限公司 上海 100,000,000.00 5.00 6,000,000.00 燃料油及煤炭 的销售 机电电力设 上海电力物资有限公司 上海 100,000,000.00 10.00 22,220,000.00 备、材料的采 购、招标等 上海申龙房地产有限公司 上海 75,000,000.00 23.34 5,629,656.42 房地产经营 江苏华电望亭天然气发电 27,000,000.0 有限责任公司(以下简称 *1 苏州 10,000,000.00 45.00 电力生产 0 “华电望亭”) 28,000,000.0 中电投财务有限公司 *2 北京 400,000,000.00 7.00 非银行金融企 0 业 *1 江苏华电望亭天然气发电有限责任公司，系本公司和中国华电集团公司共同投资 组建。公司章程规定：工程投资估算总额为人民币 261,000.00 万元，项目资本金为工程 投资总额的 20%，暂定为人民币 52,200.00 万元，分期到位。双方的项目资本金出资比 例及金额为：中国华电集团出资人民币 28,710.00 万元，占项目资本金总额的 55%，本 公司出资人民币 23,490.00 万元，占项目资本金总额的 45%。2004 年 1 月 18 日登记的注 册资本为 1,000.00 万元，已经苏州永信会计师事务所苏永会验（2004）字第 018 号验 证。截至 2004 年 12 月 31 日止，该公司注册资本变更为 6,000.00 万元，尚未办理工商 变更登记，该公司尚处筹建期。 *2 中电投财务有限公司，系由中国电力投资集团公司、中国电力国际有限公司、 本公司等 9 家共同出资组建。2004 年 11 月，中电投财务有限公司 2004 年第一次股东 会，会议就变更公司名称、注册资本及出资额作出决议：将深圳赛格集团财务公司名称 变更为中电投财务有限公司，并将注册资本变更为 40,000.00 万元（含 750 万美元）。 本公司按期按出资比例投资。截至 2004 年 12 月 31 日止，该公司尚未办理相关的变更手 续。 五、会计报表主要项目注释 51 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2004 年 1 月 1 日， “期末”系指 2004 年 12 月 31 日，“本期”、“本年”系指 2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2003 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2004-12-31 2003-12-31 现金 248,826.42 245,589.14 银行存款 1,339,753,730.95 1,199,987,903.77 其他货币资金 165,746.43 164,875.30 1,340,168,303.80 1,200,398,368.21 2、应收票据 种类 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 45,694,619.21 18,290,300.00 商业承兑汇票 *1 172,000,000.00 8,537,404.89 217,694,619.21 26,827,704.89 *1 于 2005 年 1 月已全部收回。 应收票据余额较上期末增加 711.45%，系本公司销售收款结算方式调整。 3、应收账款 应收账款的账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 账龄 占该账项金 占该账项金 坏账准备 金额 额 坏账准备金 金额 额 金 的百分比% 的百分比% 1 年以内 639,081,365.07 99.06 25,200,108.91 562,927,106.67 99.38 28,146,355.33 1 年至 2 4,660,908.08 2,645,624.18 年 0.72 466,090.81 0.47 264,562.42 2 年至 3 1,405,735.10 849,486.08 年 0.22 281,147.02 0.15 169,897.22 3 年以上 － － － － － － 645,148,008.25 100.00 25,947,346.74 566,422,216.93 100.00 28,580,814.97 截至 2004 年 12 月 31 日止，应收账款欠款金额前五名单位列示如下： 52 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占应收账款比例% 上海市电力公司 576,307,434.04 1 年以内 电费 89.33 上海万力都市企业发展公 1 年以内 热费 司 8,238,015.51 1.28 氯碱股份 6,930,937.43 1 年以内 热费 1.07 电化厂 6,375,913.17 1 年以内 热费 0.99 中石油高桥分公司 4,552,075.44 1 年以内 热费 0.71 602,404,375.59 93.38 应收账款 2004 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠 款。 4、其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 账龄 占该账项金 金额 占该账项金额 坏账准备 金额 额 坏账准备 的百分比% 的百分比% 1 年以内 58,954,480.85 95.26 2,241,856.13 31,069,864.74 94.76 1,553,493.24 1 年至 2 814,885.50 1.32 81,488.55 15,982.80 0.05 1,598.28 年 2 年至 3 15,714.95 0.03 3,142.98 1,616.60 0.01 323.32 年 3 年以上 2,102,556.50 3.39 1,995,696.20 1,699,066.50 5.18 1,699,066.50 61,887,637.80 100.00 4,322,183.86 32,786,530.64 100.00 3,254,481.34 其他应收款余额较上期末增加 88.76%，主要系本公司为拟投资的外高桥第三电厂项 目筹建处支付的前期筹建费用，有关详细情况详见附注十。 其他应收款 2004 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2004-12-31 2003-12-31 往来款 60,109,162.97 32,607,863.47 备用金 347,750.00 56,000.00 其他 1,430,724.83 122,667.17 61,887,637.80 32,786,530.64 53 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日止，大额其他应收款欠款金额列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占其他应收款比 例% 外高桥三期 30,000,000.00 1 年以内 前期费用 48.47 淮沪煤电 8,570,717.17 1 年以内 前期费用 13.85 上海浦东工程建设管理有限公 土地补偿费 1 年以内 司 3,818,046.00 6.17 上海市电力公司 代垫 ERP 咨询 1 年以内 3,774,129.60 费 6.10 上海市财政局世行转贷保证金 2,483,428.28 1 年以内 4.01 48,646,321.05 78.60 5、预付账款 2004-12-31 2003-12-31 金额 占该账项金额 金额 占该账项金额 账龄 的百分比% 的百分比% 1 年以内 180,501,236.55 97.21 19,266,189.68 79.40 1 年至 2 年 4,849,225.00 2.61 4,660,000.00 19.20 2 年至 3 年 _ _ 340,656.00 1.40 3 年以上 340,656.00 0.18 _ _ 185,691,117.55 100.00 24,266,845.68 100.00 预付账款余额较上期增加 665.21%，系预付燃料采购款增加影响。 预付账款 2004 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东的欠款。 6、存货 项 目 2004-12-31 2003-12-31 材料采购 473,061.86 5,070,160.92 原材料 143,579,152.39 105,377,041.57 燃料 71,371,451.55 49,235,912.58 低值易耗品 118,505.44 125,475.24 备品备件 2,883,619.31 17,136,237.97 218,425,790.55 176,944,828.28 项目 存货跌价准备 54 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少 2004-12-31 2004-01-01 本期增加 价值回升转回 其他原因减少 原材料 7,244,494.24 1,294,820.01 － 2,667,616.53 5,871,697.72 存货余额较上期末增加 23.44%，主要系合并主体增加。存货跌价准备增加亦然，吴 泾发电存货跌价准备期初余额为 2,589,640.02 元，本公司按 50%比例反映本期增加 1,294,820.01 元。 7、长期投资 （1）长期股权投资 类别 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 其他股权投资 1,815,585,928.61 376,224,475.51 772,043,611.89 1,419,766,792.23 合并价差 10,586,193.92 115,674,023.84 9,436,367.90 116,823,849.86 股权投资差额 *1 21,720,771.71 21,720,771.71 1,847,892,894.24 470,177,727.64 781,479,979.79 1,536,590,642.09 *1 系对外高桥二电的股权投资差额，本期已纳入合并（详细情况见附注二、24）。 A 、长期股权投资-其他股权投资 占被投资单 2004-12-31 位 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 注册资本比 例 吴泾第二发电 1999.11.30 2,000,000,000.00 1,207,417,135.81 49% 上海电力燃料有限公司 2000.11.23 100,000,000.00 6,000,000.00 5% 上海电力物资有限公司 2000.11.23 100,000,000.00 22,220,000.00 10% 上海电力设计院有限公司 2001.12. 8 10,000,000.00 1,000,000.00 10% 上海申龙房地产有限公司 2001. 9.28 75,000,000.00 5,629,656.42 23.80% 淮沪煤电有限责任公司 （以下简称“淮沪煤 *1 2004. 200,000,000.00 100,000,000.00 50% 电”） 江苏华电望亭天然气发 2004 10,000,000.00 27,000,000.00 45% 电有限责任公司 浙江浙能镇海天然气发 *2 2004 60,000,000.00 22,500,000.00 37.5% 电有限责任公司 （拟） 中电投财务有限公司 2004 400,000,000.00 28,000,000.00 7% 1,419,766,792.23 *1 有关淮沪煤电的详细情况见附注九、4。 55 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 *2 浙江浙能镇海天然气发电有限责任公司（筹），系由本公司、浙江省电力开发 公司、宁波市电力开发公司共同出资设立的项目公司，拟开发建设运营 2×300MW 燃机项 目，该公司前期注册资本拟登记为 6,000.00 万元，持股比例分别为浙江省电力开发公司 51%、本公司 37.5%、宁波市电力开发公司 11.5%，之后视项目进展情况逐步向该筹建处 投资。 B、构成合并价差的股权投资差额 被投资单位 摊销 本期摊销额 初始金额 形成原因 摊余价值 名称 期限 外高桥发电 21,172,387.91 增加股权时取得成本与被 10 年 2,117,238.84 8,468,955.08 外高桥二电 26,214,664.65 投资单位所有者权益所占 10 年 2,621,466.48 19,099,305.23 吴泾发电 93,953,252.13 份额之间的差额 10 年 4,697,662.58 89,255,589.55 141,340,304.69 9,436,367.90 116,823,849.86 （2）长期债权投资 类别 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期债券投资 132,420.00 － 132,420.00 － 委托贷款 *1 600,000,000.00 － 300,000,000.00 300,000,000.00 600,132,420.00 － 300,132,420.00 300,000,000.00 长期债权投资期末余额已在报表中重分类至“一年内到期的长期债权投资”。 *1 详细情况见附注六.5. H。 8、固定资产及折旧 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 固定资产原值 房屋及建筑物 3,211,485,095.08 524,043,276.06 2,313,600.63 3,733,214,770.51 12,198,264,012.5 机器设备 9,589,630,761.88 2,671,614,019.97 62,980,769.26 9 运输设备 154,715,379.42 14,605,420.11 4,741,923.04 164,578,876.49 电子设备及其他 18,087,240.25 49,738,788.00 2,205,837.50 65,620,190.75 16,161,677,850.3 12,973,918,476.63 3,260,001,504.14 72,242,130.43 4 累计折旧： 房屋及建筑物 1,467,546,858.95 303,604,302.45 619,516.19 1,770,531,645.21 机器设备 5,744,750,149.98 1,373,689,750.38 49,987,838.76 7,068,452,061.60 56 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 运输设备 110,181,940.46 17,927,710.00 4,110,590.87 123,999,059.59 电子设备及其他 10,288,523.56 34,778,105.94 2,160,716.17 42,905,913.34 7,332,767,472.95 1,729,999,868.77 56,878,661.99 9,005,888,679.74 固定资产净值 5,641,151,003.68 7,155,789,170.60 固定资产本期增加主要系合并范围变化，增加合并外高桥二电和吴泾发电。 固定资产减值准备 本期减少 类 别 2004-01-01 本期增加 价值回升转 2004-12-31 其他原因减少 回 机器设备 212,185.54 1,766,343.24 － 530,413.03 1,448,115.76 固定资产减值准备本期增加主要系合并范围变化，吴泾发电固定资产减值准备期初 余额为 3,334,731.60 元，本公司按 50%比例反映本期增加 1,667,365.80 元。 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无已用于抵押、担保的固定资产。 9、工程物资 类别 2004-12-31 2003-12-31 预付大型设备款 1,075,790,248.90 277,137,688.30 其他 12,669,764.43 1,299,283.30 1,088,460,013.33 278,436,971.60 工程物资余额较上期末增加 290.92%，主要系预付大型设备款，即漕泾热电预付中 国技术进出口总公司动力岛设计及设备成套项目设备款 884,855,838.34 元,预付上海电 力物资有限公司热电联供快速启动锅炉设备款 92,577,903.00 元，该等详细情况详见附 注八、1 和 2 所述。 10、在建工程 本期减少额 其中：借 资金 工程名称 2004-01-01 本期增加额 2004-12-31 款费用资 来源 转入固定资产 其他 本化金额 36,411,065.9 技改工程 *1 _ 自筹 8 319,198,048.45 247,548,776.36 _ 108,060,338.07 大修理工程 － 143,146,209.65 _ 143,146,209.65 _ _ 自筹 基建工程 *2 1,781,282,946.93 1,769,108,447.61 _ 12,174,499.32 1,056,096.39 贷款 投资 57 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 漕泾热电联 *3 109,607,924. 318,625,936.84 _ _ 428,233,861.18 21,920,667.62 贷款 供工程 34 投资 146,018,990. 32 2,562,253,141.87 2,016,657,223.97 143,146,209.65 548,468,698.57 22,976,764.01 *1 技改工程中包括很多项目，完工进度不尽相同。 *2 系外高桥二电基建工程，本期该公司投入商业运行。 *3 属漕泾热电，其包含的工程及完工进度如下： 本期减少额 投入占 工程名称 预算数 2004-01-01 本期增加额 转入 2004-12-31 预算比 固定 其他 例 资产 34,000,000.0 桩基工程 _ _ 69.27% 0 16,919,553.00 6,631,900.00 23,551,453.00 泵房工程 35,571,400.0 _ _ 89.87% 0 10,804,275.60 21,165,249.00 31,969,524.60 37,228,396.0 厂外热网工程 7,445,679.20 27,854,511.00 _ _ 35,300,190.20 94.82% 0 循环水管道及 31,811,200.0 6,362,240.00 17,534,898.00 _ _ 23,897,138.00 75.12% 排水工程 0 生产办公楼工 7,751,952.00 1,550,000.00 6,991,149.88 _ _ 8,541,149.88 94.26% 程 土地出让费 40,752,985.0 *3. 8,150,597.00 36,639,517.95 _ _ 44,790,114.95 100.00% 1 0 57,266,500.0 BOP 工程 16,183,290.00 37,576,994.00 _ _ 53,760,284.00 93.88% 0 150,000,000. 动力岛工程 _ 69,421,550.00 _ _ 69,421,550.00 46.28% 00 顶管工程 7,750,000.00 _ 4,832320.00 _ _ 4,832,320.00 62.35% 35KV 临时用电 3,980,000.00 _ 2,786,000.00 _ _ 2,786,000.00 70.00% 工程 临建工程 4,022,326.00 _ 3,724,210.00 _ _ 3,724,210.00 92.59% 其他支出 *3. _ 42,192,289.54 83,467,637.01 _ _ 125,659,926.55 2 109,607,924.34 318,625,936.84 428,233,861.18 *3.1 为支付给上海化学工业发展有限公司的土地出让金预付款，用于购买上海化学 工业区内面积为 89,567.00 平方米的土地使用权。 58 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 *3.2 为基建期间发生的系统调试费 17,221,863.40 元，贷款利息 19,193,356.09 元，设备进口、报关费用 5,710,886.00 元，项目管理费、勘探设计费、咨询服务费等。 在建工程余额较上期末增加 275.61%，主要系漕泾热电建设进度影响。 11、无形资产 剩余 本期减少额 项目 取得 期初原值 2004-01-01 本期增加 累计摊 2004-12-31 摊 方式 额 本期 本期摊销 销额 销年 转出 限 土地使用 401,573,561.8 50,088,023.9 权 购买 0 304,440,311.84 56,975,893.74 _ 9,930,667.71 3 351,485,537.87 44 房屋使用 16,730,485.4 权 购买 70,905,697.95 54,558,239.15 _ _ 383,026.67 7 54,175,212.48 23-33 软件 购买 7,104,822.44 2,823,936.87 12,000.00 _ 1,372,201.83 5,641,087.40 1,463,735.04 1-3 479,584,082.1 72,459,596.8 9 361,822,487.86 56,987,893.74 _ 11,685,896.21 0 407,124,485.39 土地使用权期初原值及本期增加系吴泾发电土地使用权，其原值 126,613,097.17 元，期初余额 113,951,787.47 元，本公司按 50%比例反映为期初原值增加 63,306,548.59 元，本期增加 56,975,893.74 元。 无形资产减值准备 类别 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 房屋使用权 39,321,428.4 _ _职工公房使用权 39,321,428.49 _ 9 _四平路公房使用权 4,847,203.69 _ _ 4,847,203.69 44,168,632.1 44,168,632.18 _ _ 8 12、短期借款 种类 2004-12-31 2003-12-31 信用借款 2,139,500,000.00 870,000,000.00 委托借款 _ 980,000,000.00 保证借款 _ 250,000,000.00 2,139,500,000.00 2,100,000,000.00 59 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 13、应付账款 应付账款的账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 账龄 占该账项金额 占该账项金额 金额 金额 的百分比% 的百分比% 1 年以内 369,170,636.60 99.70 140,415,215.01 99.59 1 年至 2 年 709,113.00 0.19 281,066.00 0.20 2 年至 3 年 47,980.00 0.01 34,216.00 0.02 3 年以上 347,821.44 0.09 262,721.26 0.19 370,275,551.04 100.00 140,993,218.27 100.00 应付账款余额较上期末增加 185.68%，系合并范围变化所致。 应付账款 2004 年 12 月 31 日余额中，无欠付持有本公司 5%以上表决权股份的股东 款项。 14、应付工资 种 类 2004-12-31 2003-12-31 历年未发放工资结余 38,376,611.40 13,659,869.18 38,376,611.40 13,659,869.18 15、应付股利 种 类 2004-12-31 2003-12-31 上海市电力公司 * 119,673,109.29 108,836,577.50 上海华东电力发展公司 33,862,488.32 33,862,488.32 中国电力投资集团公司 － － 153,535,597.61 142,699,065.82 * 本期增加系合并范围变化，即吴泾发电应付 2002 年度股利 21,673,063.59 元， 按 50%比例反映为 10,836,531.80 元。 16、应交税金 种 类 2004-12-31 2003-12-31 增值税 46,613,683.68 39,898,529.04 营业税 1,668,207.45 1,609,289.31 城市维护建设税 3,327,541.74 2,905,547.29 企业所得税 17,577,538.45 -11,236,374.78 60 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 房产税 － 9,682,610.37 其他 1,441,110.35 905,767.45 70,628,081.67 43,765,368.68 应交税金余额较上期末增加 61.38%，主要系合并主体增加。 17、其他应交款 种 类 2004-12-31 2003-12-31 教育费附加 1,426,089.31 1,245,234.68 河道管理费 482,818.90 415,078.22 1,908,908.21 1,660,312.90 18、其他应付款 其他应付款的账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 金 额 占该账项金额 金 额 占该账项金额 账 龄 的百分比% 的百分比% 1 年以内 317,348,726.67 95.05 50,766,942.43 49.51 1 年至 2 年 560,512.96 0.17 23,238,446.26 22.67 2 年至 3 年 483,073.00 0.14 229,575.08 0.23 3 年以上 15,500,474.57 4.64 28,279,870.63 27.59 333,892,787.20 100.00 102,514,834.40 100.00 其他应付款余额较上期末增加 225.70%，如附注五（一）24 所述，系尚未支付的对 1998 年以前进入公司但尚未享受福利分房政策或已享受福利分房政策但住房面积未达标 的员工给予的一次性货币补贴款。 其他应付款 2004 年 12 月 31 日余额中，无欠付持有本公司 5%以上表决权股份的股 东款项。 其他应付款的性质及经济内容列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 经济内容 占该账项金 占该账项金 金 额 金 额 额的百分比% 额的百分比% 职工住房补贴 230,955,486.44 69.34 _ _ 往来款 48,422,520.18 14.54 66,751,579.39 65.11 61 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 各项经费 15,139,686.90 4.55 7,039,711.25 6.87 押金 17,301,011.17 5.19 20,856,523.08 20.34 其他 22,074,082.51 6.38 7,867,020.68 7.68 333,892,787.20 100.00 102,514,834.40 100.00 19、预提费用 项 目 结存原因 2004-12-31 2003-12-31 利息 尚未支付 726,442.51 _ 劳防费 尚未支付 319,219.86 _ 排污费 尚未支付 254,701.80 _ 修理费 尚未支付 488,796.00 _ 1,789,160.17 _ 预提费用余额较上期末增加 100%，系本期已计提的各项费用尚未支付完毕。 20、长期借款 种类 2004-12-31 2003-12-31 信用借款 _ _ 保证借款 *1 2,013,845,387.38 401,169,286.16 委托借款 _ 2,013,845,387.38 401,169,286.16 *1 该借款包括： ①截止 2004 年 12 月 31 日止，中国华东电力集团公司为本公司向中国进出口银行 72,808,522.36 马克贷款提供担保（年末折合人民币 377,253,874.05 元）。该笔贷款是 上海电力工业局为杨树浦电厂项目提供的政府贷款，用于购买设备和技术，贷款总额为 1.08 亿马克，1999 年借款主体变更为本公司。 ②漕泾热电的借款，系中国建设银行上海第一支行向漕泾热电提供的借款 961,468,800.00 元（含预提利息）,由本公司、申能股份有限公司、上海化学工业区发 展有限公司按出资比例提供担保。 ③外高桥二电的借款，系由中华人民共和国财政部为外高桥电厂二期项目而分别向 国际复兴开发银行、荷兰银行德国分行、日本进出口银行借入，后由上海市财政局与上 海市电力公司签订的转贷协议将该等借款转贷给上海市电力公司，并由中国华东电力集 团公司、申能股份有限公司分别按 60％和 40％的比例提供担保，该等借款最终实际由外 高桥二电负责使用和归还。截至 2004 年 12 月 31 日止，该等借款金额分别为 62 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 295,384,642.50 美元、69,964,558.89 欧元、561,179,317.95 日元，本公司按 20%比例 合并反映为 59,076,928.50 美元（期末折合人民币 488,950,198.73 元）、 13,992,911.78 欧元（期末折合人民币 157,597,967.48 元）、112,235,863.59 日元（期 末折合人民币 8,945,310.57 元）。 长期借款余额较上期增加 401.99%，系合并范围变化所致。 21、递延税款贷项 项 目 2004-12-31 2003-12-31 尚未转回的时间性差异影响的所得税 14,834,640.80 19,073,109.60 22、股本 投资单位名称 占总股本 股权性质 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 % 华东电力发展公司 国有法人股 314,050,000.00 _ _ 314,050,000.00 20.09 中国电力投资集团公 国有法人股 64.56 1,009,455,000.00 _ _ 1,009,455,000.00 司 社会公众股（A 股） 240,000,000.00 _ _ 240,000,000.00 15.35 1,563,505,000.00 _ _ 1,563,505,000.00 100.00 23、资本公积 项目 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 股本溢价 3,862,184,438.64 _ _ 3,862,184,438.64 接受捐赠非现金资产准 _ _ 备 228,477.83 228,477.83 股权投资准备 3,678,709.44 1,790.96 _ 3,680,500.04 住房周转金余额转入 -45,929,051.73 _ _ -45,929,051.73 3,820,162,574.18 1,790.96 _ 3,820,164,365.14 24、盈余公积 项目 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 法定盈余公积 302,672,729.60 65,877,757.78 85,926,755.37 282,623,732.01 公益金 260,197,829.22 52,745,331.53 188,302,592.75 124,640,568.00 562,870,558.82 118,623,089.31 274,224,763.45 407,264,300.01 本期盈余公积减少系根据本公司 2003 年度股东大会批准，对 1998 年以前进入公司 但未享受福利分房政策或虽已享受福利分房政策但住房面积未达标的员工给予的一次性 63 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 货币补贴所致。依据国务院《关于进一步深化城镇住房制度改革和加快住房建设的通 知》（国发［1998］23 号）及上海市人民政府《关于进一步深化本市城镇住房制度改革 的若干意见》（沪府发[1999]38 号）等文件精神，本公司对 1998 年以前进入公司但未 享受福利分房政策或虽已享受福利分房政策但住房面积未达标的员工给予一次性货币补 贴，该事项已经并报送财政部驻上海市财政监察专员办事处、上海市住房制度改革工作 处以及中国电力投资集团公司。依据财政部财会（2001）5 号《关于印发企业住房制度 改革中有关会计处理问题的规定》和财政部财企[2000]295 号《财政部关于企业住房制 度改革中有关财务处理问题的通知》文件规定，将该等补贴支出冲减盈余公积。 25、未分配利润 类别 分配比例 2004 年 2003 年 期初余额 *1 150,197,490.04 52,029,304.01 本年净利润 396,778,666.03 401,753,001.70 可供分配利润 546,976,156.07 453,782,305.71 利润分配 143,639,169.31 303,584,815.67 其中： 1. 提取法定盈余公积 10% 65,877,757.78 61,038,110.39 2. 提取公益金 5、10% 52,745,331.53 50,606,705.28 3. 分配普通股股利 25,016,080.00 191,940,000.00 年末余额 *2 403,336,986.76 150,197,490.04 *1 2003 年期末数与上年披露数不一致，系根据财政部文件财会［2003］12 号《关 于印发〈企业会计准则－资产负债表日后事项〉的通知》规定，对公司 2004 年 5 月 24 日召开的 2003 年年度股东大会通过的并于本年度实施分配的现金股利 25,016,080.00 元，从 2003 年度调整至 2004 年度利润分配表所致。 *2 如附注九所述，经本公司 2005 年 2 月 24 日召开的董事会三届五次会议通过： 以截至 2004 年 12 月 31 日止总股本 1,563,505,000.00 为基数，每 10 股派发现金红利 2.10 元（含税），按此方案拟分配现金股利 328,336,050.00 元。 26、主营业务收入 项目 2004 年 2003 年 电力 5,830,368,103.14 5,147,741,243.61 热力 359,868,495.70 299,889,254.62 6,190,236,598.84 5,447,630,498.23 64 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，本公司向前五名销售商销售总额 5,998,537,576.19 元, 占全部收入的 96.90%。 27、主营业务成本 项目 2004 年 2003 年 电力 4,742,398,463.53 3,965,971,193.69 热力 462,975,687.62 447,724,507.14 5,205,374,151.15 4,413,695,700.83 28、主营业务税金及附加 项目 2004 年 2003 年 城市维护建设税 36,388,892.75 37,731,283.72 教育费附加 15,592,022.00 14,531,762.57 其他 2,336,238.44 2,217,404.03 54,317,153.19 54,480,450.32 29、其他业务利润 项目 2004 年 2003 年 材料销售 -15,499,485.96 -1,372,254.28 修理加工 2,287,774.78 8,161,865.29 运行委托管理费 14,928,000.00 20,427,936.85 服务（含租赁） 7,861,917.06 固定资产出租 2,244,377.70 税费等其他 -3,217,661.09 6,360,544.79 29,461,925.56 其他业务利润本期较上期减少 78.41%，主要系合并范围发生变化。 30、管理费用 项目 2004 年 2003 年 342,104,794.88 273,285,076.84 根据电力行业核算的特点，本公司在会计核算时将属于“管理费用”核算范围的支 出一直在“生产成本”中核算并相应结转至“主营业务成本”账户，编制报表时，再将 “主营业务成本” 中属于“管理费用”核算范围的支出在报表上反映在“管理费用”项 目。 65 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 管理费用本期增加主要系合并主体增加。 30、财务费用 项目 2004 年 2003 年 利息支出 93,752,299.48 148,412,886.60 减：利息收入 25,369,542.41 12,541,952.31 汇兑损益 25,725,425.29 55,288,475.90 手续费 252,197.45 621,295.52 94,360,379.81 191,780,705.71 财务费用本期较上期减少 50.80%，主要系本期偿还借款，利息支出减少。 31、投资收益 项目 2004 年 2003 年 股票投资收益 债权投资收益 22,667,232.11 15,997,860.73 联营或合营公司分配来的利润 1,232,997.66 973,652.72 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 198,079,072.66 203,375,466.31 额 股权投资差额摊销 -9,436,367.90 -4,738,705.31 股权投资转让收益 _ _ 长期投资减值准备 _ _ 212,542,934.53 215,608,274.45 32、营业外支出 项目 2004 年 2003 年 处理固定资产净损失 9,632,137.27 17,591,488.76 住房出售净损失 1,097,559.11 2,969,300.21 无形资产减值准备 44,168,632.18 其他 152,354.47 1,345,587.23 10,882,050.85 66,075,008.38 营业外支出本期较上期减少 83.53%，主要系本期未出现重大资产减值项目。 33、所得税 项目 2004 年度 2003 年度 所得税 94,849,094.13 85,111,699.82 66 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 34、收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大项目列示如下： 账项 内容 2004 年 其他业务利润 租金 900,000.00 财务费用 利息收入 7,417,884.81 其他应收款 收回押金 875,758.10 其他应收款 收回代垫款 1,817,605.00 11,011,247.91 35、支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大项目列示如下： 账项 内容 2004 年 主营业务成本 差旅费 6,500,867.32 管理费用 会议费 4,704,345.71 管理费用 租赁费 822,908.92 主营业务成本 保险费 2,816,956.52 主营业务成本 排污费、挖泥费 19,616,936.14 管理费用 业务招待费 4,950,047.47 管理费用 咨询费 1,488,865.80 主营业务成本 绿化费 629,759.50 主营业务成本 养路费 1,879,667.33 管理费用 工会经费 1,227,385.24 管理费用 广告费 327,356.41 管理费用 团体会费 301,467.19 管理费用 上下班交通车租费 851,205.94 财务费用 银行利息、手续费 12,682.60 管理费用 警卫消防费 713,878.72 其他应付款 代收代付款 8,442,241.50 55,286,572.31 67 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 36、收到的其他与投资活动有关的现金 账项 内容 2004 年 应收账款 试运行收入 104,202,359.82 其他应收款 代收代垫款项 23,229,282.78 在建工程 漕泾热电工程 47,688,140.01 合并范围变动增加的期初现金余 121,688,114.49 额 175,119,782.61 37、支付的其他与投资活动有关的现金 账项 内容 2004 年 在建工程 漕泾热电工程 8,911,279.70 其他应收款 代收代垫款项 23,217,617.78 32,128,897.48 38、支付的其他与筹资活动有关的现金 账项 内容 2004 年 财务费用 借款承诺费 1,892,441.91 1,892,441.91 （二）母公司会计报表主要项目注释 3、应收账款 应收账款的账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 账龄 占该账项 占该账项 金额 金额的百 坏账准备金 金额 金额的百 坏账准备金 分比% 分比% 1 年以内 234,081,419.89 97.47 11,705,960.05 379,315,510.55 99.09 18,965,775.53 1 年至 2 年 4,660,908.08 1.94 466,090.81 2,645,624.18 0.69 264,562.41 2 年至 3 年 1,405,735.10 0.59 281,147.02 849,486.08 0.22 169,897.22 3 年以上 － － － － － － 240,148,063.07 100.00 12,453,197.88 382,810,620.81 100.00 19,400,235.16 68 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 应收账款 2004 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠 款。 4、其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下： 2004-12-31 2003-12-31 账龄 占该账项 占该账项 金额 金额的百 坏账准备金 金额 金额的百 坏账准备金 分比% 分比% 1 年以内 53,848,353.53 97.18 2,692,417.67 30,979,561.90 97.61 1,548,978.10 1 年至 2 年 808,206.00 1.46 80,820.60 15,982.80 0.05 1,598.28 2 年至 3 年 15,378.95 0.02 3,075.79 1,616.60 0.01 323.32 3 年以上 740,200.00 1.34 740,200.00 741,200.00 2.33 741,200.00 55,412,138.48 100.00 3,516,514.06 31,738,361.30 100.00 2,292,099.70 其他应收款 2004 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠 款。 其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2004-12-31 2003-12-31 往来款 55,146,295.65 31,559,694.13 其他 265,842.83 178,667.17 55,412,138.48 31,738,361.30 7、长期投资 长期股权投资 项目 2004-01-01 本年增加 本年减少 2004-12-31 其他股权投资 3,349,246,550.59 1,309,120,670.38 382,253,928.79 4,276,113,292.18 股权投资差额 32,306,965.63 93,953,252.13 9,436,367.90 116,823,849.86 3,381,553,516.22 1,403,073,922.51 391,690,296.69 4,392,937,142.04 69 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 长期股权投资—其他股权投资： 实际投资占 2004-12-31 被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本 注册资本比 投资金额 例 外高桥发电 1998.12 1,803,840,000.00 1,527,672,751.36 51% 外高桥二电 2002-2003 3,220,000,000.00 650,085,299.27 20% 吴泾发电 2004.7 500,000,000.00 396,578,105.74 50% 漕泾热电 2004.12 799,000,000.00 287,640,000.00 36% 吴泾第二发电 1999.10 2,000,000,000.00 1,207,417,135.81 49% 上海电力燃料有限公司 2000.11 100,000,000.00 6,000,000.00 *1 5% 上海电力物资有限公司 2000.11 100,000,000.00 22,220,000.00 *1 10% 上海电力设计院有限公司 2001.12 10,000,000.00 1,000,000.00 10% 淮沪煤电 2004.11 200,000,000.00 100,000,000.00 50% 华电望亭 2004.1 10,000,000.00 27,000,000.00 45% 浙江浙能镇海天然气发 2004.12 60000,000.00 22,500,000.00 *2 37.5% （拟） 电有限责任公司 中电投财务有限公司 2004.10 400,000,000.00 28,000,000.00 7% 4,276,113,292.18 *1 其中包括溢缴出资额。 *2 如附注五（一）、7（1）*1 所述，该公司尚处筹建期。 本公司按权益法核算的其他股权投资： 占被投资单位注册 被投资单位名称 资本比例 初始投资额 追加投资额 外高桥发电 51% 1,207,857,000.00 18,038,400.00 外高桥二电 20% 503,600,000.00 140,400,000.00 吴泾发电 50% 361,046,747.87 _ 漕泾热电 36% 287,640,000.00 _ 吴泾第二发电 49% 1,000,000,000.00 华电望亭 45% 4,500,000.00 22,500,000.00 70 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位本 本期分得的 被投资单位名称 期 累计增加额 2004-12-31 权益增加额 现金红利额 外高桥发电 196,618,861.08 127,500,000.00 301,777,351.36 1,527,672,751.36 外高桥二电 6,085,299.27 － 6,085,299.27 650,085,299.27 吴泾发电 35,531,357.87 － 35,531,357.87 396,578,105.74 漕泾热电 － － － 287,640,000.00 吴泾第二发电 198,724,475.51 127,400,000.00 207,417,135.81 1,207,417,135.81 华电望亭 － － － 27,000,000.00 长期债权投资： 2004-01-01 本期增加 本期减少 2004-12-31 长期债券投资 － － － － 委托贷款 600,000,000.00 － 300,000,000.00 300,000,000.00 600,000,000.00 － 300,000,000.00 300,000,000.00 期末余额已在报表中重分类至一年内到期的长期债权投资。 26、主营业务收入 项目 2004 年 2003 年 电力 2,891,451,440.82 2,903,698,981.38 热力 346,524,360.01 294,141,364.36 3,237,975,800.83 3,197,840,345.74 2004 年，本公司向前五名销售商销售总额 3,059,620,913.87 元，占全部收入的比 例 94.49%。 27、主营业务成本 项目 2004 年 2003 年 电力 2,608,818,781.25 2,401,803,497.53 热力 451,896,181.94 447,724,507.14 3,060,714,963.19 2,849,528,004.67 71 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 32、投资收益 项 目 2004 年 2003 年 股票投资收益 － 债权投资收益 22,665,153.12 15,972,590.53 联营或合营公司分来的利润 1,232,997.66 1,750,000.00 期末调整的被投资公司所有者 452,932,131.56 412,003,568.47 权益净增减额 股权投资差额摊销 -9,436,367.90 -4,738,705.32 467,393,914.44 424,987,453.68 六、关联方关系及其交易 1、存在控制和共同控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质 法定代表人 或类型 系 中国电力投资集 北京市宣武 实业投资管理；组 母公司 全民所有 王炳华 团公司 区广安门内 织电力（热力）生 制 大街 338 号 产、销售； 浦东新区海 4X300MW 机组火力 子公司 有限责任 周世平 外高桥发电 徐路 1001 号 发电综合利用及开 发 上海市化学 生产电力及蒸汽 子公司 有限责任 孙惟东 漕泾热电 工业区 C3－2 地块 浦东新区海 2X900MW 机组火力 合营公司 有限责任 朱永芃 外高桥二电 徐路 181 号 发电、综合利用及 其他 吴泾发电 上海浦东南 吴泾电厂 60 万千 合营公司 有限责任 吴家骅 （2004 年 7 月 路 1888 号 805 瓦的电力生产 室 后） 淮南 火力发电、煤炭生 合营公司 有限责任 王源 淮沪煤电 产 2、存在控制和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 2004-01-01 本期增加数 本期减少数 2004-12-31 中国电力投资集团公司 1,200,000.00 _ _ 1,200,000.00 外高桥发电 180,384.00 _ _ 180,384.00 漕泾热电 － 79,990.00 － 79,990.00 72 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 外高桥二电 322,000.00 － － 322,000.00 吴泾发电 50,000.00 － － 50,000.00 淮沪煤电 － 20,000.00 － 20,000.00 3、存在控制和共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 2004-01-01 本期增加数 本期减少数 2004-12-31 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 中国电力投资集团公司 100,945.50 64.56 － － － － 100,945.50 64.56 外高桥发电 91,995.84 51.00 － － － － 91,995.84 51.00 漕泾热电 － － 14,382.00 36.00 － － 14,382.00 36.00 外高桥二电 64,400.00 20.00 － － － － 64,400.00 20.00 吴泾发电 － － 25,000.00 50.00 － － 25,000.00 50.00 淮沪煤电 － － 10,000.00 50.00 － － 10,000.00 50.00 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 吴泾发电 受同一母公司控制（2004 年 7 月 前〕 吴泾第二发电 联营企业 上海电力燃料有限公司 联营企业 上海电力物资有限公司 联营企业 上海电力设计院有限公司 联营企业 上海申龙房地产有限公司 外高桥发电之子公司 江苏华电望亭天然气发电有限责任公司 联营企业 中电投财务有限公司 联营企业 5、关联公司交易事项 A、主要定价政策 对燃煤价格采用采购成本加管理费的定价模式，采购成本为原煤价格以天然煤港口 离岸平仓价格加国家规定的运费、运损费、港杂费以及本公司认可的堆场费、税费，管 理费（管理费为采购价格的 2.2%）；同时本公司还规定该采购价格与向第三方供应商购 73 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 买同种燃煤的价格相当。对燃油的质量鉴定、价格制定方式与燃煤类似，管理费率定为 2%。 B、从关联方购货 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联公司购货，各年度实际发生数额如下： 2004 年 2003 年 关联方名称 金额 占购货% 金额 占购货% 上海电力燃料有限公司 3,379,639,536.80 88.86 2,528,063,951.43 87.19 C、向关联方销货 本公司本期无向关联方销售货物。 D、向关联方收购股权 2004 年 5 月 19 日，本公司与中国电力投资集团公司签订了资产转让协议，本公司 受让中国电力投资集团持有的吴泾发电 50%的股权，股权交割日为 2004 年 1 月 1 日。该 协议已经本公司 2003 年度股东大会决议通过。 根据中瑞华恒信会计师事务所有限公司出具的中瑞华恒信评报字[2004]第 006 号 《上海吴泾发电有限责任公司资产评估报告书》，吴泾发电截止评估基准日（2003 年 12 月 31 日）的净资产账面值为 76,427.70 万元，净资产评估值为 94,855.40 万元。50%的 股权对应的评估后净资产值为 47,427.70 万元。经双方协商最终交易价格为 48,500.00 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已支付全部股权收购款。根据国家财务会计的 相关规定，本公司自 2004 年 7 月 1 日起比例合并该公司会计报表。 E、受托资产管理 外高桥发电与本公司、申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署 2003 年度运行管理委 托协议。由本公司和申能股份有限公司对其四台 300MW 机组进行生产管理工作，包括发 电设备的安全和经济运行、检修计划安排的审核及执行指导、技改等进行技术支持和专 业管理，约定自 2004 年起本公司收取委托管理费为每年 1800 万元。 吴泾第二发电与本公司、申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署 2003 年度运行管理 委托协议。由本公司和申能股份有限公司对其两台 600MW 机组进行生产管理工作，包括 发电设备的安全和经济运行、检修计划安排和审核及执行指导、技改等进行技术支持和 专业管理，并且约定自 2004 年起本公司收取委托管理费为每年 1200 万元。 74 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 吴泾发电与本公司、申能股份有限公司于 2003 年 9 月签署 2003 年度运行管理委托 协议，将其生产运行管理委托给本公司和申能股份有限公司，并且约定自 2004 年起本公 司收取委托管理费为 900 万元。 外高桥二电与本公司、申能股份有限公司、国电电力发展股份有限公司签定了 2004 年度运行管理委托协议，将其两台 900MW 机组的运行维护、检修和设备改造的技术支 持、管理等委托给受托方，约定 2004 年度本公司收取委托管理费 400 万元。 G、担保 为子公司提供担保事项如下： 担保 合同约定 实际发生 备注 漕泾热电 *1 862,560,000.00 682,173,621.17 按出资比例担保 *1 2004 年 2 月 20 日，化学热电与以中国建设银行上海市分行为牵头行的十家银行 和金融机构签署了《银团贷款协议》（以下简称贷款协议）。根据贷款协议，中国建设 银行上海市分行等十家贷款行将按规定份额向化学热电发放贷款，用于电厂工程项目的 开发、建设，借款本金总额不超过人民币 23.96 亿元，担保人为本公司、申能股份有限 公司、上海化学工业区发展有限公司和/或境外股东以及合资公司的其他新股东（如 有），各担保人将按出资比例提供担保：过桥信贷的形式包括（一）中国建设银行上海 第一支行（简称：一支行）依照过桥贷款协议向借款人发放过桥贷款；（二）代理行依 照包含协议为借款人开具受益人为中国技术进出口总公司的不可撤销的进口贷款担保 函。 依过桥贷款形式（一），自 2003 年 12 月 19 日-2004 年 12 月 31 日，借款人累计向 一支行借款 123,000 万元，用于上海化学工业区热电联供项目银团贷款协议项下的周 转；截至 2004 年 12 月 31 日止，借款余额本金为人民币 96,000 万元，年利率为 4.536%。按曹泾热点个投资方的出资比例，本公司承担 34,560 万元的保证责任。 依过桥贷款形式（二），截至 2004 年 12 月 31 日止，应热电联供动力岛设计及设 备成套项目采购付款的需要，中国建设银行上海市分行被中国技术进出口总公司要求履 行保函项目的付款义务，该等付款款项即自动转为借款人与一支行签署的过桥贷款协议 项目的提款，该等提款余额为 112,641,774.15 美元的付款保函，以 2003 年年末汇率折 为人民币 934,926,725.46 元，按 36%的出资比例，本公司承担 336,573,621.17 元的担 保责任。 H、委托贷款 75 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 本公司委托广东发展银行上海分行黄浦支行向吴泾第二发电提供人民币 60,000 万 元的长期借款，贷款期限自 2003 年 7 月 8 日至 2005 年 1 月 7 日。截至 2004 年 12 月 31 日止，该委托贷款余额为人民币 30,000 万元。 6、关联方往来款项余额 2004-12-31 2003-12-31 账项及关联方名称 金额 占该账项% 金额 占该账项% 应付票据： 上海电力燃料有限公司 250,000,000.00 100.00% 280,000,000.00 100.00% 250,000,000.00 100.00% 280,000,000.00 100.00% 应付账款: 上海电力燃料有限公司 25,805,949.74 6.41% 109,914,974.66 77.96% 25,805,949.74 6.41% 109,914,974.66 77.96% 预付账款: 上海电力燃料有限公司 161,290,256.93 86.86% _ _ 161,290,256.93 86.86% _ _ 其他应收款： 淮沪煤电 8,570,717.17 13.85% _ _ 8,570,717.17 13.85% _ _ 七、或有事项 2004 年 7 月 7 日，本公司就上海万力都市企业发展有限公司（以下简称“万力都 市”）拖欠热费一案向上海市第二中级人民法院提起上诉，诉请判决万力都市支付 2003 年 4 月至 2004 年 7 月所欠的热费 5,506,493.03 元及相应滞纳金（按每日万分之五计算 至判决生效之日止）。2004 年 12 月 25 日，上海市第二中级人民法院以（2004）沪二中 民四（商）初字第 26 号作出初审判决，判决万力都市于判决生效之日起十日内支付所欠 热费 4,324,979.06 元及相应违约金（按每日万分之五计算，自 2004 年 7 月 21 日起至判 决生效之日止）。2004 年 12 月 27 日，本公司因不满一审判决而向上海市高级人民法院 提出上诉请求，至 2004 年度会计报表报出日止，上海市高级人民法院尚未作出二审判 决。 对外担保事项详见附注六、5、G 所述。 八、财务承诺 76 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 1、2003 年 3 月，漕泾热电、中国技术进出口总公司（受托代理采购方）、国信招 标有限责任公司（受托代理采购方）与 GE 公司、BVI 公司、BVC 公司及 HTC 公司共同签 定了热电联供电厂工程动力岛设计及设备成套项目采购合同,该合同包括燃汽轮机、余热 锅炉、蒸汽轮机组成的联合循环发电机组及相关必要的设备、技术资料、技术服务和技 术培训等，合同总金额为 21,901.86 万美元，该合同于 2003 年 12 月 19 日起生效。截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电已累计支付代理方中国技术进出口总公司人民币 88,485.58 万元，其余价款约人民币 92,789.74 万元漕泾热电将根据合同条款和供货情 况在以后年度支付。 2、2003 年 3 月, 漕泾热电、上海电力物资有限公司（受托代理采购方）与 ALSTOM 公司共同签定了热电联供快速启动锅炉岛采购合同，合同金额 920 万美元及人民币 2,981.86 万元, 截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电已累计支付代理方上海电力物资 有限公司人民币 9,257.79 万元，其余价款约人民币 1,338.17 万元漕泾热电将根据合同 条款和供货情况在以后年度支付。 3、截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电分别与华北电力设计院、上海宝冶建设有 限公司、上海电力建设有限公司、上海市基础工程公司、上海闵行电力实业有限公司、 等建筑商签署了工程勘探设计及分包合同，合同金额合计 45,142.72 万元，已累计付款 合计 30,554.52 万元，未付款合计 14,588.20 万元将在以后年度按合同条款及工程进度 支付。 4、截至 2004 年 12 月 31 日止，漕泾热电分别与恩纳社工程有限公司、西安西开高 压电气股份公司、维奥机电设备（北京）有限公司、上海凯士比泵有限公司、国电南瑞 科技股份有限公司等供货商签署了设备材料采购合同，合同金额合计 14,114.16 万元,已 累计付款合计 9,833.42 万元，尚有合同价未付款合计 4,280.74 万元将在以后年度按合 同条款及供货情况支付。 九、资产负债表日后事项 1、2005 年 1 月 7 日，吴泾第二发电已按期归还委托贷款 30,000.00 万元。 2、2005 年 2 月 24 日，本公司第三届五次董事会建议：2004 年度利润分配方案 为：派送现金股利 328,336,050.00 元，不送股，不转增股。以截至 2004 年 12 月 31 日 止本公司总股本 1,563,505,000.00 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.10 元（含税）。 按上述方案进行拟分配现金股利为 328,336,050.00 元。该利润分配预案需经本公司股东 大会批准后实施。 十、其他重要事项 77 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 10 月，国家发展和改革委员会以发改办能源（2004）1829 号《国家发展改 革委办公厅关于上海外高桥电厂三期扩建工程开展前期工作的复函》通知上海市发展改 革委，同意上海外高桥电厂开展三期扩建工程项目前期工作；外高桥三期拟建设 2 台 90 万千瓦级国产化超临界燃煤发电机组，该项目由本公司、申能股份有限公司和国电电力 发展股份有限公司分别按 30%、40%和 30%的比例出资。2005 年 1 月 24 日，本公司第一 次临时董事会决议：同意投资外高桥电厂三期工程项目。 十一、会计报表的批准 2004 年度会计报表业经本公司第三届五次董事会于 2005 年 2 月 24 日批准。 十二、主要财务指标 财务指标 2004 年 2003 年 净资产收益率（%）（全面摊薄） 6.41 6.59 资产负债率（%）（母公司） 28.42 26.07 流动比率 0.8565 0.7033 速动比率 0.7942 0.6337 应收账款周转率（次/年） 10.22 10.49 存货周转率（次/年） 26.33 25.69 每股经营活动的现金流量 0.5859 1.0047 每股净现金流量 0.0894 0.5262 78 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:上海电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 1,200,398,368.21 1,340,168,303.80 766,086,470.05 395,524,277.99 短期投资 应收票据 2 26,827,704.89 217,694,619.21 26,827,704.89 217,694,619.21 应收股利 应收利息 应收账款 3 537,841,401.96 619,200,661.51 363,410,385.65 227,694,865.19 其他应收款 4 29,532,049.30 57,565,453.94 29,446,261.60 51,895,624.42 预付账款 5 24,266,846.68 185,691,117.55 12,750,756.31 176,283,604.85 应收补贴款 存货 6 169,700,334.04 212,554,092.83 95,480,596.65 112,029,587.20 待摊费用 3,032,034.06 723,587.34 3,032,034.06 一年内到期的长 7 132,420.00 300,000,000.00 120,870.00 300,000,000.00 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,991,731,158.14 2,933,597,836.18 1,297,155,079.21 1,481,122,578.86 长期投资： 长期股权投资 7 1,847,892,894.24 1,536,590,642.09 3,381,553,516.22 4,392,937,142.04 长期债权投资 600,000,000.00 600,000,000.00 长期投资合计 2,447,892,894.24 1,536,590,642.09 3,981,553,516.22 4,392,937,142.04 其中：合并价差 7 10,586,193.92 116,823,849.86 其中：股权投资 10,586,193.92 116,823,849.86 差额 固定资产： 固定资产原价 8 12,973,918,476.63 16,161,677,850.34 7,064,566,088.05 7,179,697,843.61 减：累计折旧 8 7,332,767,472.95 9,005,888,679.74 4,425,612,210.02 4,779,871,598.67 固定资产净值 8 5,641,151,003.68 7,155,789,170.60 2,638,953,878.03 2,399,826,244.94 减：固定资产减 212,185.54 1,448,115.76 212,185.54 311,162.98 值准备 固定资产净额 9 5,640,938,818.14 7,154,341,054.84 2,638,741,692.49 2,399,515,081.96 工程物资 10 278,436,971.60 1,088,460,013.33 22,314.70 22,314.70 在建工程 146,018,990.32 548,468,698.57 13,945,807.65 71,196,849.90 固定资产清理 固定资产合计 6,065,394,780.06 8,791,269,766.74 2,652,709,814.84 2,470,734,246.56 无形资产及其他 资产： 79 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产 317,653,855.68 362,955,853.21 315,009,008.81 307,827,461.85 长期待摊费用 2,794,379.59 2,892,489.59 其他长期资产 无形资产及其他 320,448,235.27 365,848,342.80 315,009,008.81 307,827,461.85 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 10,825,467,067.71 13,627,306,587.81 8,246,427,419.08 8,652,621,429.31 流动负债： 短期借款 2,100,000,000.00 2,139,500,000.00 1,080,000,000.00 1,320,000,000.00 应付票据 280,000,000.00 250,000,000.00 280,000,000.00 250,000,000.00 应付账款 140,993,218.27 370,275,551.04 132,575,522.31 6,873,020.07 预收账款 9,344,853.06 9,344,853.06 应付工资 13,659,869.18 38,376,611.40 14,697,118.54 应付福利费 1,847,432.72 应付股利 142,699,065.82 153,535,597.61 142,699,065.82 142,699,065.82 应交税金 43,765,368.68 70,628,081.67 12,925,265.34 15,093,892.85 其他应交款 1,660,312.90 1,908,908.21 1,105,852.95 602,505.88 其他应付款 102,514,834.40 333,892,787.20 99,216,803.46 300,099,191.81 预提费用 1,789,160.17 预计负债 一年内到期的长 6,720,000.00 51,425,276.84 期负债 其他流动负债 2,707,631.81 流动负债合计 2,832,012,669.25 3,425,231,891.73 1,748,522,509.88 2,059,409,648.03 长期负债： 长期借款 401,169,286.16 2,013,845,387.38 401,169,286.16 399,590,742.41 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 401,169,286.16 2,013,845,387.38 401,169,286.16 399,590,742.41 递延税项： 递延税款贷项 19,073,109.60 14,834,640.80 负债合计 3,252,255,065.01 5,453,911,919.91 2,149,691,796.04 2,459,000,390.44 少数股东权益 1,476,476,379.66 1,979,124,015.99 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 1,563,505,000.00 1,563,505,000.00 1,563,505,000.00 1,563,505,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 1,563,505,000.00 1,563,505,000.00 1,563,505,000.00 1,563,505,000.00 本）净额 80 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 资本公积 3,820,162,574.18 3,820,164,365.14 3,820,162,574.18 3,820,164,365.14 盈余公积 562,870,558.82 407,264,300.01 386,252,405.90 191,248,868.38 其中：法定公益 260,197,829.22 124,640,568.00 188,302,883.60 39,612,905.30 金 未分配利润 150,197,490.04 403,336,986.76 326,815,642.96 618,702,805.35 拟分配现金股利 25,016,080.00 328,336,050.00 25,016,080.00 328,336,050.00 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益（或 6,096,735,623.04 6,194,270,651.91 6,096,735,623.04 6,193,621,038.87 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 10,825,467,067.71 13,627,306,587.81 8,246,427,419.08 8,652,621,429.31 益）总计 公司法定代表人: 丁中智 主管会计工作负责人: 孙基 会计机构负责人: 杨汉昌 81 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 注 2004 年度 2003 年度 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 五、 一、主营业务收入 26 6,190,236,598.84 3,237,975,800.83 5,447,630,498.23 3,197,840,345.74 五、 减:主营业务成本 27 5,205,374,151.15 3,060,714,963.19 4,413,695,700.83 2,849,528,004.67 五、 主营业务税金及附加 28 54,317,153.19 22,382,410.94 54,480,450.32 28,215,282.19 二、主营业务利润 930,545,294.50 154,878,426.70 979,454,347.08 320,097,058.88 五、 加：其他业务利润 29 6,360,544.79 51,748,966.53 29,461,925.56 46,458,942.68 减：营业费用 7,392,380.53 7,392,380.53 8,587,218.61 8,587,218.61 五、 管理费用 30 342,104,794.88 233,954,553.41 273,285,076.84 223,309,689.50 五、 财务费用 31 94,360,379.81 34,051,077.51 191,780,705.71 143,968,411.98 三、营业利润 493,048,284.07 -68,770,618.22 535,263,271.48 -9,309,318.53 五、 加：投资收益 32 212,542,934.53 467,393,914.44 215,608,274.45 424,987,453.68 补贴收入 营业外收入 1,174,410.13 1,059,373.65 2,514,771.93 2,219,380.16 五、 减：营业外支出 33 10,882,050.85 3,553,616.88 66,075,008.38 16,144,513.61 四、利润总额 695,883,577.88 396,129,052.99 687,311,309.48 401,753,001.70 五、 减：所得税 34 94,849,094.13 85,111,699.82 少数股东收益 204,255,817.72 200,446,607.96 加：未确认的投资损失 五、净利润 396,778,666.03 396,129,052.99 401,753,001.70 401,753,001.70 五、 加：年初未分配利润 25 150,197,490.04 326,815,642.96 52,029,304.01 197,353,241.60 其他转入 六、可供分配利润 546,976,156.07 722,944,695.95 453,782,305.71 599,106,243.30 五、 减：提取法定盈余公积金 25 65,877,757.78 39,612,905.30 61,038,110.39 40,175,300.17 五、 提取法定公益金 25 52,745,331.53 39,612,905.30 50,606,705.28 40,175,300.17 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 428,353,066.76 643,718,885.35 342,137,490.04 518,755,642.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 五、 应付普通股股利 25 25,016,080.00 25,016,080.00 191,940,000.00 191,940,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 403,336,986.76 618,702,805.35 150,197,490.04 326,815,642.96 82 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 单位：人民币元 注 2004 年度 2003 年度 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总 额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总 额 5、债务重组损失 6、其他 （所附注释系会计报表的组成部分） 公司法定代表人: 丁中智 主管会计工作负责人: 孙基 会计机构负责人: 杨汉昌 83 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年度 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经济活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 7,112,101,593.49 3,888,210,057.93 收到的税费返还 27,344,051.30 27,344,051.30 收到的其他与经营活动有关的现金 五、 14,285,164.49 6,571,662.86 35 现金流入小计 7,153,730,809.28 3,922,125,772.09 购买商品、接受劳务支付的现金 4,878,588,984.52 3,146,512,931.33 支付给职工以及为职工支付的现金 582,801,976.59 461,156,389.90 支付的各项税费 712,653,902.91 292,686,044.24 支付的其他与经营活动有关的现金 五、 63,601,676.06 40,666,445.55 36 现金流出小计 6,237,646,540.08 3,941,021,811.02 经营活动产生的现金流量净额 916,084,269.20 -18,896,038.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 431,512,420.00 381,500,870.00 取得投资收益所收到的现金 163,499,996.62 320,948,150.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 375,413.04 -4,152.90 收到的其他与投资活动有关的现金 五、 296,807,897.10 37 现金流入小计 892,195,726.76 702,444,867.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,694,267,649.75 243,274,768.81 投资所支付的现金 662,500,000.00 950,140,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 485,000,000.00 485,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五、 32,128,897.48 38 现金流出小计 2,388,896,547.23 1,193,414,768.81 投资活动产生的现金流量净额 - -490,969,900.93 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 511,360,000.01 借款所收到的现金 3,729,000,000.00 2,190,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,240,360,000.01 2,190,000,000.00 偿还债务所支付的现金 3,291,520,306.33 1,982,455,285.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 226,560,764.91 68,240,966.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、 1,892,441.91 39 现金流出小计 3,519,973,513.15 2,050,696,252.20 筹资活动产生的现金流量净额 720,386,486.86 139,303,747.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 139,769,935.59 -370,562,192.06 84 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 396,129,052.99 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 - -6,954,376.40 固定资产折旧 392,643,524.21 无形资产摊销 7,193,546.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） - 32,034.06 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 2,586,342.03 财务费用 51,764,760.09 投资损失(减:收益) - -467,393,914.44 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) - -13,881,374.02 经营性应收项目的减少(减:增加) - -73,031,333.75 经营性应付项目的增加(减:减少) - -307,984,300.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 - 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 395,524,277.99 减：现金的期初余额 766,086,470.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - （所附注释系会计报表的组成部分） 公司法定代表人: 丁中智 主管会计工作负责人: 孙基 会计机构负责人: 杨汉昌 85 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海电力股份有限公司 单位：人民币元 本期转回(减少)数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 价值回升转回 其他因素减少 一、坏账准备合计 31,835,296.31 7,273,789.41 8,839,555.12 30,269,530.60 其中：应收账款 28,580,814.97 5,372,721.69 8,006,189.92 25,947,346.74 其他应收款 3,254,481.34 1,901,067.72 833,365.20 4,322,183.86 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,244,494.24 1,294,820.01 2,667,616.53 5,871,697.72 其中：库存商品 原材料 7,244,494.24 1,294,820.01 2,667,616.53 5,871,697.72 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 212,185.54 1,766,343.24 524,950.13 5,462.89 1,448,115.76 其中：房屋、建筑物 116,805.40 116,805.40 机器设备 212,185.54 1,649,537.84 524,950.13 5,462.89 1,331,310.36 六、无须资产减值准备合计 44,168,632.20 44,168,632.20 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人: 丁中智 主管会计工作负责人: 孙基 会计机构负责人: 杨汉昌 86 上海电力股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）公司在办公地点（中山南路 268 号 36 层）备有下列文件供股东查阅： （二）载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原 件。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 董事长： 丁中智 上海电力股份有限公司 2004 年 2 月 26 日 87