丽江股份(002033)丽江旅游2004年年度报告

丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004年年度报告 二00五年二月二十三日 1 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 【重 要 提 示】 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司2004年度财务会计报告已经亚太中汇会计师事务所有限公司审计并 出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长王云先生、总经理刘晓华先生、财务总监杨学禹先生、会计机构 负责人吕庆泽先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介---------------------------------------------4 二、 会计数据和业务数据摘要---------------------------------------5 三、 股本变动及股东情况-------------------------------------------7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------10 五、 公司治理结构------------------------------------------------15 六、 股东大会情况简介--------------------------------------------18 七、 董事会报告--------------------------------------------------19 八、 监事会报告--------------------------------------------------28 九、 重要事项----------------------------------------------------29 十、 财务报告----------------------------------------------------32 十一、备查文件目录-----------------------------------------------33 3 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称： 丽江玉龙旅游股份有限公司 公司中文名称缩写： 丽江旅游 公司法定英文名称： LiJiang YuLong Tourism Co.，LTD. 公司英文名称缩写： LiJiang Tourism 2、 公司法定代表人 ：王云 3、 公司联系人和联系方式 董事会秘书兼投资者关系管理负责人 证券事务代表 姓名 杨学禹 杨宁 联系地址 云南省丽江市福慧路丽江宾馆民族院 电话 0888-5105981 传真 0888-5105981 电子信箱 company@yulongtour.com 4、 公司注册地址：云南省丽江市福慧路 办公地址：丽江市福慧路丽江宾馆民族院 邮政编码： 674100 公司国际互联网网址：http://www.yulongtour.com 公司电子信箱： company@yulongtour.com 5、 信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：丽江市福慧路丽江宾馆民族院公司董事会办公室 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称 ： 丽江旅游 公司股票代码 ： 002033 7、 公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 2001年10月18日 公司最近一次变更注册登记日期：2004年11月24日 公司注册登记地点：云南省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5300001012929 税务登记号码：滇国税字533221622954108号 公司聘请的会计师事务所：亚太中汇会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址： 昆明市青年路389号志远大厦16楼 4 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司2004年度主要利润指标：（单位：元） 指 标 金 额 利润总额 61,449,257.75 净利润 36,616,353.43 扣除非经常性损益后的净利润 36,788,287.87 主营业务利润 81,393,592.67 其他业务利润 7,625,949.75 营业利润 63,869,687.72 投资收益 -2,211,059.38 补贴收入 0 营业外收支净额 -209,370.59 经营活动产生的现金流量净额 82,376,381.69 现金及现金等价物净增减额 147,402,667.81 注：报告期内扣除非经常性损益的项目及涉及金额如下： 155,525.81 营业外收入 364,896.40 营业外支出 政府补贴 0 所得税影响数额 -37,436.16 合计 171934.43 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：元） 1、主要会计数据 指 标 2004 年 2003 年 本年比上年增减（%） 2002 年 主营业务收入 101,629,263.64 61,236,368.70 65.96 79,706,331.50 利润总额 61,449,257.75 34,662,554.79 77.28 57,264,307.78 净利润 36,616,353.43 20,312,491.49 80.27 32,694,132.68 扣除非经常性损 36,788,287.87 20,647,343.19 78.17 33,741,737.51 益的净利润 本年末比上年末增减 指 标 2004年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 （％） 总资产 356,731,452.04 173,165,723.18 106.01 137,141,807.10 股东权益（不含少 282,982,181.43 109,012,980.81 159.59 109,700,489.32 数股东权益） 经营活动产生的 82,376,381.69 25,566,418.48 222.21 49,925,864.32 5 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量净额 2、主要财务指标 指 标 2004 年 2003 年 本年比上年增减（%） 2002 年 每股收益 0.37 0.27 37.04 0.44 净资产收益率（%) 12.94% 18.63% 减少5.69个百分点 29.80 扣除非经常性损益后 净利润为基础计算的 13.00% 18.94% 减少5.94个百分点 35.56 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的 0.83 0.34 144.12 0.67 现金流量净额 2004 年12月 2003 年12月 本年末比上年末 2002 年12月 指 标 31日 31日 增减（%） 31日 每股净资产 2.85 1.47 93.88 1.48 调整后的每股净资产 2.82 1.42 98.59 1.44 注：公司于2004年8月10日发行2500万股A股，总股本增加至9932.3048万股，因此本报告期 末每股财务数据按9932.3048万股计算，而以前年度相关数据按未发行前总股本7432.3048 万股计算。 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》 计算的利润数据： 净资产收益率% 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.76 47.54 0.82 0.98 营业利润 22.57 37.30 0.64 0.77 净利润 12.94 21.39 0.37 0.44 扣除非经常性损益后的净利 13.00 21.49 0.37 0.45 润 （四）报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 74,323,048.00 1,000.21 11,974,289.79 3,241,865.94 22,714,642.81 109,012,980.81 本期增加 25,000,000.00 135,067,490.00 5,765,728.00 1,921,909.33 36,616,353.43 202,449,571.43 本期减少 0 0 0 0 28,480,370.81 28,480,370.81 期末数 99,323,048.00 135,068,490.21 17,740,017.79 5,163,775.27 30,850,625.43 282,982,181.43 首次发行2500 本期利润增加 变动原因 股本溢价 本年提取 本年提取 前述各项因素 万股A股 及利润分配 6 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况： 1、股份变动情况表 (单位：万股) 本次变动增减（＋，－） 本 本 公 次 次 送 积 变 配 增 首 小 变 股 金 动 股 发 发 计 动 转 前 后 股 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 7432.3048 7432.3048 其中： 国有法人持有股份 2972.9219 2972.9219 境内法人持有股份 4459.3829 4459.3829 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 7432.3048 7432.3048 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 2500.00 2500.00 2500.00 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 2500.00 2500.00 2500.00 三、股份总数 7432.3048 2500.00 2500.00 9932.3048 (二)股票发行与上市情况： 经中国证监会证监发行字[2004]125 号文核准，本公司已于 2004 年 8 月 10 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式发行了人民币普通股（ A 股）2500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格 6.9 元/股。 经深圳证券交易所深证上[2004]85 号文同意，公司股票 2500 万股 A 股已于 2004 年 8 月 25 日在深交所挂牌交易。 (三) 股东情况介绍： 1、股东数量： 本报告期末，公司股东数量为 12169户。 2、报告期末前10 名股东的持股情况：（单位：股） 7 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 股份类别 质押或冻 年度内增 年末持股 比例 股东性质 股东名称（全称） （已流通 结的股份 减 数量 （％） 或未流通） 数量 云南省丽江玉龙雪山省级旅游 0 29,729,219 29.93 未流通 0 国有法人股 区旅游开发总公司 云南机械进出口股份有限公司 0 23,946,886 24.11 未流通 0 社会法人股 昆明龙丰投资管理有限公司 0 10,241,716 10.31 未流通 0 社会法人股 丽江摩西风情园有限责任公司 0 7,432,305 7.48 未流通 0 社会法人股 云南协力投资发展有限公司 0 2,229,692 2.25 未流通 0 社会法人股 云南丽江白鹿国际旅行社有限 0 743,230 0.75 未流通 0 社会法人股 公司 王玉娥 307,200 307,200 0.31 已流通 未知 社会公众股 王迪凡 288,000 288,000 0.29 已流通 未知 社会公众股 孙瑞 287,785 287,785 0.29 已流通 未知 社会公众股 中国工商银行—广发聚富开放 252,000 252,000 0.25 已流通 未知 社会公众股 式证券投资基金 上述股东关联关系或 云南协力投资发展有限公司持有云南机械进出口股份有限公司 90.26%的股 一致行动的说明 权，同时云南协力投资发展有限公司和云南机械进出口股份有限公司的实际 控制人均为本公司副董事长陈方先生，上述股东存在一致行动的可能。 说明：原公司第五大股东云南协力工贸有限公司2004年12月将公司名称变更为云南协力投资 发展有限公司。 3、公司控股股东及实际控制人情况介绍： （1）公司控股股东： 名称：云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司 法定代表人：和献中 成立日期：1994年3月14日 注册资本：500万元 公司类型：国有企业 经济性质：全民所有制 公司住所：云南省丽江市福慧路 经营范围：玉龙雪山旅游区开发经营管理、旅游基础设施设计规划、旅游景点及 设施经营服务等 （2）公司实际控制人： 名称： 丽江玉龙雪山省级旅游开发区管委会 单位负责人：和献中 单位性质：丽江市人民政府下属的对丽江玉龙雪山省级旅游区进行统一行政管理 的行政主管部门 办公地址：丽江古城区福慧路 （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系图： 8 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 丽江玉龙雪山省级旅游开发区管委会 100% 丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司 29.93% 丽江玉龙旅游股份有限公司 备注：本公司大股东云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司拟整体改制为丽江玉龙 雪山旅游开发有限责任公司，公司拟注册资本6000万元，股权结构为： 丽江玉龙雪山旅游区管委会持有51%，丽江山峰旅游商贸投资有限公司持有34%，战略合作者 重庆汇邦旅业有限公司持有15%。具体内容详见2005年2月3日《证券时报》和《中国证券报》 上的公司公告。目前改制工作正在进行中，本公司将根据其改制工作的进程，进行持续信息 披露。改制后丽江玉龙雪山省级旅游开发区管委会仍然为公司实际控制人。 4、其他持股在10%以上(含10%)的法人股股东情况介绍： （1）云南机械进出口股份有限公司 法定代表人：胥颖 成立日期：2001 年3 月12 日 注册资本：2868万元 公司类型：股份有限公司 经营范围：机械设备、机电产品、金属材料、建筑材料、化工产品，对旅游、高 新科技、生物制品、环保投资，对房地产、日用百货、办公用品等项目进行投资 和代理各类商品及技术的进出口业务。 （2）昆明龙丰投资管理有限公司 法定代表人：张耀南 成立日期：2001 年11 月14 日 注册资本：3000万元 公司类型：有限责任公司 经营范围：对所投资的项目进行管理、投资策划咨询及代客理财、投资兴办实业、 经济信息咨询服务。 （3）云南协力投资发展有限公司 法定代表人：陈方 注册资本：2000万 注册地址：昆明市北京路175 号 企业类型：有限责任公司 经营范围：家具制品、建筑材料、装饰材料、金属材料、化工产品、机电产品、 矿产品、家电、五金交电、现代办公用品、日用百货、服装等的批发、零售、代 购、代销。 9 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 备注：云南协力投资发展有限公司直接持有本公司2.25%的股权，通过持有云南机械进出口 股份有限公司90.26%股权控制本公司24.11%的股权；陈方通过持有云南协力投资发展有限公 司86%的股权实际控制本公司26.36%的股权。具体情况详见本公司2004年10月27日在《中国 证券报》和《证券时报》的公告。 5、前十名流通股股东持股情况： （单位：股） 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 王玉娥 307,200 A股 王迪凡 288,000 A股 孙瑞 287,785 A股 中国工商银行—广发聚富开 252,000 A股 放式证券投资基金 许正伟 173，100 A股 张丽英 170，520 A股 重庆华邦制药股份有限公司 139，411 A股 张树彬 131，700 A股 陆彦通 100，000 A股 开封市金地置业有限公司 100，000 A股 注：公司未知前十名流通股股东之间以及前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事和高级管理人员情况： 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况： 股份公司任 年初持股数 年未持股数 姓名 性别 年龄 任期起止日期 职 （股) (股) 王云 董事长 男 46 2001.10-2007.10 0 0 陈方 副董事长 男 39 2001.10-2007.10 0 0 刘晓华 董事、总经理 男 35 2001.10-2007.10 0 0 张耀南 董事 男 43 2003.4-2007.10 0 0 谢晓峰 董事 男 36 2001.10-2007.10 0 0 何希文 董事 男 51 2001.10-2007.10 0 0 杨苍 独立董事 男 48 2001.10-2007.10 0 0 张曜晖 独立董事 男 34 2003.4-2007.10 0 0 里宁枫 独立董事 男 49 2004.10-2007.10 0 0 杨志昆 监事 男 53 2003.4-2007.10 0 0 丁宇亮 监事 男 42 2001.10-2007.10 0 0 郝刚 监事 男 34 2004.10-2007.10 0 0 10 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 杨灿军 监事 男 29 2002.1-2007.10 0 0 王霞 监事 女 31 2002.1-2007.10 0 0 董事会秘书 2003.6-2007.10 杨学禹 男 35 0 0 财务总监 2001.10-2007.10 王捷 副总经理 男 43 2003.2-2007.10 0 0 杨新德 副总经理 男 41 2003.2-2007.10 0 0 史云波 副总经理 男 37 2003.2-2007.10 0 0 公司董事、监事、高级管理人员均未直接持有公司股份，公司董事、监事、 高级管理人员通过持有本公司股东股份而间接持有本公司股份的变动情况如下 （单位：股） 持股 年末间接持 姓 年初间接持有 持有公司名称 比例 有本公司股 持有公司名称 持股比例 名 本公司股份数 份数 陈 云南机械股份有限公司 20.00% 云南协力投资发 1，793，895 20，508，819 86.00% 方 展有限公司 何 云南协力工贸有限公司 17.95% 希 440，741 0 云南机械股份有限公司 0.30% 文 史 云南机械进出口股份有限公司 12.38% 云南机械进出口 云 3，185，710 478，936 2% 云南机械股份有限公司 1.10% 股份有限公司 波 杨 云南协力工贸有限公司 14.74% 志 47，1670 0 云南机械股份有限公司 1.50% 昆 上述股权变动信息请详见公司2004年10月27日在《证券时报》和《中国证券报》公告的《云 南协力工贸有限公司，陈方持股变动报告书》和《云南机械股份有限公司持股变动报告书》。 2、公司的董事、监事在股东单位任职的情况： 姓名 在股东单位担任的 任职的股东名称 任期期间 职务 云南省丽江玉龙雪山省级旅游区 丁宇亮 副总经理 2002年2月至今 旅游开发总公司 云南机械进出口股份有限公司 董事 2004年6月至今 陈方 云南协力投资发展有限公司 董事长 2004年6月至今 张耀南 昆明龙丰投资管理有限公司 董事长兼总经理 2001年11月至今 何希文 云南协力投资发展有限公司 副总经理 2005年1月至今 谢晓峰 丽江摩西风情园有限责任公司 总经理 2002年1月至今 杨志昆 云南机械股份有限公司 董事 2003年11月至今 云南省丽江玉龙雪山省级旅游区 郝刚 财务处经理 2003年3月至今 旅游开发总公司 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 11 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 位的任职或兼职情况： （1）董事 王云：董事长。1959年生，研究生学历，中国籍。现任本公司董事长、丽江云杉 坪旅游索道有限公司、丽江牦牛坪旅游索道有限公司董事长。王云先生1982年毕 业于云南农大水利系水利水电工程建筑专业，获学士学位；曾在丽江地区行署建 委设计处，从事建筑设计工作。历任丽江地区建委建设规划科科长、建委主任助 理、丽江地区建委副主任、丽江地区行署玉龙雪山开发办公室主任、丽江地区旅 游事业管委会常务副主任、丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会主任、丽江 玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司总经理。 陈方：副董事长。1966年生，本科学历，工程师，中国籍。现任本公司副董事长、 云南机械进出口股份有限公司董事、云南协力投资发展有限公司董事长、昆明滇 池高尔夫有限公司董事长。陈方先生1988年毕业于北京理工大学，毕业后到云南 省机械进出口公司工作，历任业务员、部门经理、云南机械进出口有限公司派驻 缅甸环球公司总经理、云南省机械进出口公司副总经理。 刘晓华：董事总经理。1970年生，大专学历，中国籍。现任本公司董事、总经理、 丽江云杉坪旅游索道有限公司董事。刘晓华先生1991年毕业于云南省公安专科学 校，毕业后历任丽江县公安局拉市派出所干警、丽江县公安局刑警队干警、丽江 县公安局巡警队副队长、丽江玉龙雪山省级旅游开发区管理委员会招商办主任、 丽江玉龙雪山旅游滑雪场副总经理、丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司副 总经理。 张耀南：董事。1962年生，本科学历，高级工程师，中国籍。现任本公司董事、 云南澜沧江实业有限公司总经理、昆明龙丰投资管理有限公司董事长。张耀南先 生历任云南小龙潭发电厂副厂长、云南省电力工业局多种产业管理局副局长、云 南滇能(集团)控股有限公司副总经理。 谢晓峰：董事。1969年生，大专学历，中国籍。现任本公司董事、丽江摩西风情 园有限公司法定代表人。谢晓峰先生1991年毕业于云南省财经学校，历任丽江地 区审计事务所审计员、丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司财务审计科科 长、丽江博识乐旅游产品开发公司总经理。 何希文：董事。1954年生，大专学历，高级经济师，中国籍。现任本公司董事、 云南省机械进出口公司董事、丽江云杉坪旅游索道有限公司董事。何希文先生于 1970年参加工作，历任云南汽车厂动力设备科工人、云南广播电视大学汽车分校 学生、云南省机械厅职工大学教师；1986年—1988年在西南交通大学自动控制专 业助教进修班修读硕士研究生课程；1988年起历任云南省机械进出口公司业务 员、香港云港机械有限公司总经理。 杨苍：独立董事。1957年生，研究生学历，高级会计师、中国注册会计师、中国 注册资产评估师、中国注册税务师，中国籍。现任本公司独立董事、昆明制药股 份有限公司独立董事、云南汇通会计师事务所主任会计师。杨苍先生历任昆明农 药厂财务科科长，昆明市财政局商业处副处长、国有资产管理处副处长，昆明市 会计师事务所负责人，云南会计师事务所资产评估部主任、股份证券业务部主任、 所长助理，云南旅游（集团）股份有限公司财务总监。 12 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 张曜晖：独立董事。1971年生，研究生学历，中国籍。毕业于复旦大学，获得学 士学位，在中南工业大学获管理学硕士学位。现任本公司独立董事、中新集团(控 股)有限公司(香港联交所主板上市公司)执行董事，中国达门中小企业国际合作 有限公司执行董事。张曜晖先生曾任中国国际期货经纪有限公司上海分公司分析 员、出市代表及海通证券有限公司投资银行总部高级项目经理。 里宁枫：独立董事。1956年生，本科学历，中国籍。现任本公司独立董事、云南 恒业律师事务所合伙人、主任。里宁枫先生曾在昆明市晋宁县新街公社三合大队 插队、在云南电子管厂工作。1981年8月至1985年7月在云南大学法律系上学，取 得学士学位；1985年至1988年8月在昆明市司法局工作，同时担任兼职律师；1988 年8月至1994年7月在昆明协和律师事务所做专职律师、合作人。 （2）监事 杨志昆：监事会召集人。1952年生，大专学历，中国籍。现任本公司监事、云南 机械进出口股份有限公司副总经理、云南机械进出口公司党委副书记。杨志昆先 生曾在云南省政法干校、云南经济管理干部学院学习，曾在云南国营农场孟定总 场、云南省金马柴油机总厂工作。 丁宇亮：监事。1963年生，中专学历，中国籍。现任本公司监事，丽江玉龙雪山 省级旅游区旅游开发总公司副总经理。丁宇亮先生1984年于丽江地区财贸学校 “企业管理”专业毕业，后在云南省大研农场、丽江地区物资总公司工作并任分 队长、主办会计、财务科长等职。 郝刚：监事。1971年生，大专学历，中国籍。现任本公司监事、丽江玉龙雪山省 级旅游区旅游开发总公司财务处经理。郝刚先生曾在云南丽江林业工程公司担任 会计主管工作，1995年起在丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司工作，先后 担任会计主管、投资财务部副经理、经理职务。 杨灿军：监事。1976年生，中专学历，中国籍。现任本公司职工代表监事、市场 营销部经理。曾在云南省机械工业学校计算机专业学习，后在云南机床厂办公室、 丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司信息部工作。 王霞：监事。1974年生，大专学历，中国籍。现任本公司职工代表监事、行政管 理部副经理。曾在云南民族学院旅游管理专业学习，其后曾在昆明文达实业公司、 丽江佳美宾馆、丽江玉龙雪山索道有限公司办公室工作。 （3）高级管理人员 杨学禹：董事会秘书、财务总监。1970年生，本科学历，会计师，中国籍。杨学 禹先生1992年于厦门大学财政金融系毕业，历任云南云华光学有限公司财务部会 计，云南恒丰集团股份有限公司发展部职员，云南恒丰期货经纪有限公司出市代 表、海南营业部负责人、交易部主管，昆明博闻证券投资咨询有限责任公司企业 顾问部经理，北方光电科技股份有限公司财务副总监兼证券部副经理。2001年9 月起任本公司财务总监，2003年6月起兼任本公司董事会秘书。 王捷：副总经理。1962年生，本科学历，中国籍。王捷先生1984年于复旦大学毕 业，后历任广东省第一工业厅科员、广州经济技术开发区商业服务总公司秘书科 13 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 科员、调研科副科长、秘书科科长、业务科科长及总经理秘书等职。1991年始历 任港资迅达投资企业公司项目发展经理、香港金马房产集团开发部部长、拓展及 股份事务部部长、餐饮娱乐公司经理、总裁助理等职。1995年始历任香港宣嘉企 业集团董事长助理、西南地区业务主管，1996年起长驻昆明，期间兼任集团广东 湛江合资公司外方代表、董事副总经理，昆明和贵阳分公司总经理，云南合资公 司外方代表，董事副总经理。2001年8月起任本公司总经理助理，2003年1月起任 本公司副总经理。 杨新德：副总经理。1964年生，中专学历，中国籍。杨新德先生1983年于云南楚 雄州粮食学校毕业后在丽江地区粮食局工作，1994年任丽江云杉坪旅游索道有限 公司总经理，1999年任丽江玉龙雪山旅游索道有限公司总经理，2003年1月起任 本公司副总经理。 史云波：副总经理。1968年生，大专学历，中国籍。史云波先生毕业于中国电子 科技大学（原成都电讯工程学院）计算机应用专业，后曾任云南省机械进出口公 司进出口三部经理、昆明星震科技有限公司总经理、云南机械进出口股份有限公 司总经理秘书。2003年3月起任本公司副总经理。 4、年度报酬情况： （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：经公司薪酬和考核委员会提议， 公司第一届董事会第十一次会议审议通过了《关于调整公司高管人员薪酬方案》 并提请2003年年度股东大会审议通过了该方案。董事、监事和高级管理人员报酬 确定依据：公司的实际经营情况和盈利能力以及其实际工作业绩。 （2）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： 年度报酬总额 102.62万元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 24.20万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 42.00万元人民币 独立董事津贴总额 5.40万元人民币 独立董事出席公司董事会和股 独立董事其他待遇 东大会的差旅费用以及为公司 工作、参加经公司同意的培训的 费用由公司据实报销。 （3）董事、监事和高级管理人员的年度报酬区间： 报酬区间 人数 15—20万元 2人 10—15万元 4人 5—10万元 0人 3—5万元 2人 3万元以下 4人 （4）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况： 董事陈方、张耀南、谢晓峰，监事杨志昆、丁宇亮、郝刚不在公司领取薪酬， 14 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 均在股东单位领取薪酬。 5、公司董事、监事和高级管理人员变动情况： 根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司于2004 年10月12日召开了2004 年第三次临时股东大会，对公司董事会和监事会进行了换届选举。选举王云先生、 陈方先生、刘晓华先生、张耀南先生、谢晓峰先生、何希文先生、杨苍先生、张 曜晖先生、里宁枫先生为公司第二届董事会成员。陈朝行先生由于工作繁忙不再 担任本公司独立董事，由里宁枫先生继任。同时选举杨志昆先生、丁宇亮先生、 郝刚先生、杨灿军先生、王霞女士为公司第二届监事会成员，张丽宏先生不再担 任公司监事。 (二) 公司员工情况： 截至2004 年12 月31 日，本公司在职员工总数为246名。 1、按专业构成划分： 专业 人数 比例 旅游专业 53 21.5% 机械专业 8 3.3% 经济专业 5 2.0% 财会专业 12 4.9% 其他 168 68.3% 合计 246 100% 2、按学历划分： 学历 人数 比例 本科以上 24 9.8% 大 专 47 19.1% 中专及高中 114 46.3% 其 余 61 24.8% 合 计 246 100% 3、截至2004年12月31日，公司无退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法 规和规章的要求，完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作。公司法人治理 结构的情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》的要求制定了 《股东大会议事规则》，规范股东大会召集、召开、表决程序，公司能够平等对 待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利； 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，依法行使其权 利并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立 的经营能力和完备的产供销系统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作； 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事 选聘程序选举董事，董事会选举实行累积投票制度，董事会严格按照《公司法》、 15 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 《董事会议事规则》召开会议，依法行使职权，公司各位董事能够勤勉、尽责地 履行权利、义务和责任； 4、关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》规定的监事选举程 序选举监事，监事会组成人数和人员符合法律、法规的要求，监事会严格按照《公 司法》、《监事会议事规则》召开会议，公司监事认真履行诚信、勤勉职责，对 公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于信息披露与投资者关系管理：公司制定了《信息披露管理制度》和《投 资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工作及投资者关系管理。 公司严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并积极加强与 投资者的沟通，并确保公平对待公司所有股东。 报告期内，公司根据深交所《股票上市规则》（2004 修订）、《中小企业 板块上市公司特别规定》的规定修改了《公司章程》的有关条款，并结合公司实 际情况组织修改和制定了相关内部管理文件。 报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文 件的要求基本无差异。 (二)独立董事履行职责情况： 公司独立董事杨苍先生、张曜晖先生、里宁枫先生和陈朝行先生严格按照有 关法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行职责，按时参加报告期内的董事 会会议和出席股东大会会议，对各项议案进行认真审议，并依据自己的专业知识 和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实维 护了公司和中小股东的利益。 1、报告期内，独立董事出席董事会的情况： 2、 本年应参加 亲自出席 委托出席 姓名 缺席（次） 备注 董事会次数 （次） （次） 杨苍 4 4 0 0 张曜晖 4 3 1 0 里宁枫 2 2 0 0 陈朝行 2 1 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 报告期内，公司三名独立董事对董事会各项议案和公司有关事项没有提出异 议的情况。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况： 公司与在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、公司与控股股东在业务方面分开的情况 公司大股东云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司的经营范围为 玉龙雪山旅游区开发经营管理，旅游基础设施设计规划，旅游景点及设施经营服 16 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 务，目前无实际直接经营的项目，其控股子公司实际经营房地产及高尔夫俱乐部。 公司业务与大股东完全独立，有完整的经营、销售系统和完全独立的经营、管理、 销售人员，不存在依赖大股东的情况。 2、公司与控股股东在资产方面分开的情况 公司拥有独立于股东单位的生产经营场所，拥有完整的经营、销售系统及配 套设施，资产独立、完整。 3、公司与控股股东在人员方面分开的情况 （1）公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，公司在册员工 已经全部和公司签订了《劳动合同书》。截止 2004 年 12 月 31 日，公司在册职 工 246 人， 在社会保障、工薪报酬等方面分账独立管理。 （2）公司的法定代表人为王云，第一大股东的法定代表人为和献中，不存在 控股股东法定代表人兼任股份公司法定代表人的情形，公司董事长、副董事长、 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均没有在大股东或实际控制人中担 任行政职务，也没有在大股东或实际控制人处领取薪酬。 （3）公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和业务部门负责人 均专职在本公司工作并在公司领薪，没有在大股东或其它股东或其下属企业兼职 和领薪的情形。 4、公司与控股股东在财务方面分开的情况 公司设立独立的财务部，已按《企业会计制度》等有关法律法规的要求建立 了独立的财务规章制度和独立的财务核算体系；公司财务人员不在控股股东单位 或其下属企业任职；公司在中国农业银行丽江市分行开设独立银行基本存款账 户，不存在与控股股东共用账户的情况；公司独立进行纳税申报和履行税款缴纳 义务，税务登记证编号为滇国税字533221622954108号；公司的控股股东及其关 联公司未以任何形式占用公司的货币资金或其他资产。 5、公司与控股股东在机构方面分开的情况 公司的生产经营场所和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经营或机 构重叠情况。公司各职能部门独立履行其职能，负责开展公司的经营管理工作， 并且其职能履行不受控股股东或实际控制人及其它股东的干预，与控股股东及其 相应的部门无隶属关系。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制情况： 公司考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会对总经理和高级管理人 员按年度进行考评。2004年度总经理及其他高级管理人员经考评，认真履行了工 作职责，工作业绩良好，较好地完成了年初所确定的各项工作任务。 17 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 六、股东大会简介 （一）报告期内，公司共召开一次年度股东大会和三次临时股东大会。公司 股东大会的通知、召开、出席人员的资格、表决程序符合《公司法》、《上市公 司股东大会规范意见》和《公司章程》的有关规定。 1、2003年度股东大会情况： 公司2003年度股东大会于2004年2月25日在公司住所地召开，出席会议股东 及股东授权代表共6人，代表公司股份74，323，048股，占公司全部股份的100 ％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董事长王云先生主持，会议 审议并通过如下决议： （1）《2003年度董事会工作报告》； （2）《2003年度监事会工作报告》； （3）《关于公司考核管理办法》； （4）《关于调整公司高管人员薪酬的方案》； （5）《2003年度决算的预案》； （6）《2003年度利润分配预案》； （7）《2004年度预算的预案》； （8）《关于公司首次公开发行股票发行方案的预案》； （9）《关于公司滚存利润分配方案的预案》； （10）《关于修改公司章程的预案》； （11）《关于聘请亚太中汇会计师事务所为本公司2004年度公司审计机构的预 案》。 因召开2003年度股东大会时，公司尚未公开发行股票， 故本次股东大会内 容未在指定信息披露报纸上进行披露。 2、2004年第一次临时股东大会情况： 公司2004年第一次临时股东大会于2004年1月5日在公司住所地召开，出席会 议股东及股东授权代表共6人，代表公司股份74，323，048股，占公司全部股份 的100％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董事长王云先生主持， 会议审议通过《关于收购牦牛坪索道的预案》。因召开2003年度股东大会时，公 司尚未公开发行股票， 故本次股东大会内容未在指定信息披露报纸上进行披露。 3、2004年第二次临时股东大会情况： 公司2004年第二次临时股东大会于2004年5月19日在公司会议室召开，出席 会议股东及股东授权代表共6人，代表公司股份74，323，048股，占公司全部股 份的100％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董事长王云先生主 持，会议审议并通过如下决议： （1）公司2003年未分配利润22，714，642.81元，全部由老股东享有，以发 放现金股利方式分配。公司若在2004年度实现首次发行新股，则自2004年1月1 日起至发行前可供股东分配的利润，由发行后的新老股东共享； （2）公司申请向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2500万股并上 市的预案。 因召开2003年度股东大会时，公司尚未公开发行股票， 故本次股东大会内 容未在指定信息披露报纸上进行披露。 4、2004年第三次临时股东大会情况： 18 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 公司2004年第三次临时股东大会于2004年10月12日在公司住所地召开，出席会议 股东及股东授权代表共6人，代表公司股份74，323，048股，占公司全部股份的 74.83％，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董事长王云先生主持， 会议审议并通过如下决议： （1）《丽江玉龙旅游股份有限公司第一届董事会会工作报告》； （2）《丽江玉龙旅游股份有限公司第一届监事会工作报告》； （3）《关于修改的议案》； （4）《关于增加公司注册资本的议案》； （5）《丽江玉龙旅游股份有限公司募集资金使用管理制度》； （6）《关于董事会换届选举的议案》； （7）《关于监事会换届选举的议案》。 本次临时股东大会由云南海合律师事务所律师郭靖宇、杨向红出具了见证意 见书。本次临时股东大会决议公告刊登在2004年10月13日的《证券时报》和《中 国证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况： 具体情况详见“四、董事、监事、高级管理人员和员工情况”中的5、公司 董事、监事和高级管理人员变动情况。 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 公司是云南首家上市旅游公司，也是云南省知名的旅游企业。2004年，在董 事会的领导下，经过公司经营班子和全体员工的勤勉工作，公司对内通过加强内 部管理，强化企业安全生产，降低经营成本，年初各项工作目标得以实现。 1、巩固市场占有率 经过三年的努力，公司已在旅游行业确立了自己的企业品牌和影响力。2004 年，公司继续巩固市场地位，公司及子公司全年接待游客数首次超过160万人次， 达到160.96万人次。 2、旅游服务创新，盈利能力加强 公司在主营业务索道客运及相关的大巴客运以外，继续在旅游综合服务上下 工夫，提高公司旅游综合服务的盈利能力。2004年，公司实现旅游综合服务收入 首次超过1000万元，达到1098.34万元，实现旅游综合服务利润762.59万元，比 以往最高年份2002年的531.64万元增长43.44%。 2004年，公司实现主营业务收入首次突破1个亿元，达到101，62.93万元， 比上年同期增长65.96%，实现主营业务利润8139.36万元，同比增长68.33%，实 现净利润3，661.64万元，比上年同期大幅增长80.27％，也比正常年份的2002 年增长12%。 （二）报告期公司的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务范围 公司经营范围：旅游索道及其它相关配套设施；对旅游、房地产、酒店、交 通、餐饮等行业投资、建设。目前公司主要运营玉龙雪山旅游索道、云杉坪和牦 牛坪旅游索道及其相关配套设施。 （2）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 1）公司主营业务分行业构成情况： 19 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率比上年 (%) 收入比上 成本比上 增减 年增减 年增减 （％） （％） 旅游服务 101,629,263.64 14,792,891.34 85.44 65.96 18.97 5.75个百分点 其中： 5,760,288.13 838,452.56 85.44 136.30% 69.39 5.75个百分点 关联交易 关联交易 公司与各关联企业发生的关联交易全部采用市场定价原则 定价原则 关联交易 公司的关联交易主要是与第六大股东云南丽江白鹿国际旅行社有限公司之间的销售业 必要性、持 务，由于行业特点，公司与关联企业的关联交易是必要的，并将在一定时期内持续存在。 续性说明 其中：报告期内上市公司没有向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。 2）占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 索道运输 97,374,373.20 12,053,129.23 87.62% 其中： 5,760,288.13 838,452.56 85.44% 关联交易 3）报告期内主营业务或结构及盈利能力变化的说明 报告期内，公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化。报告期 内公司产品或服务未发生变化。 报告期内，主营业务毛利率较前一报告期增长5.75个百分点，主要是营业收 入增长而营业成本相对固定所致。 2、主要供应商、客户情况： 前五名供应商 1,813,591.86 占采购总额比重 94.24% 采购金额合计 前五名销售客户 20,980,415.87 占销售总额比重 20.64% 销售金额合计 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案： （1）存在的问题： 1）公司目前仍以旅游索道的经营为主营业务，现有旅游产品仍局限于观光 旅游。公司新产品的研发创新能力不足，竞争能力不强，旅游产业链尚不完整、 抵御市场风险的能力较低是当前公司面临的重要问题； 2）公司围绕索道客运业务的配套服务，通过调整和挖潜，配套服务的综合 收入已获得明显的效益，但在产品丰富度、配套经营项目的深入性方面仍需进一 步开发、创新、拓展； 3）公司业绩对旅游市场接待游客数量的依赖较大，但公司还缺乏有效利用 市场的办法。 （2）解决方案： 1）全力推进募集资金投资项目的建设，力争项目早日建成并产生效益，使 公司发展成为综合性的旅游服务企业，增加公司的抗风险能力，同时全面提升公 司业绩； 20 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 2）在现有索道运输服务产品的基础上，加强配套服务新产品研发，丰富公 司旅游服务产品结构；积极探索新的经营项目的寻找和研究，开拓新的利润增长 空间和公司新的发展空间； 3）通过提高服务质量，提升服务内涵来打造旅游品牌，使旅游产品从观光 型向度假和特种旅游拓展，使公司的业绩增长从以“量”取胜向“质”、“量” 并重转变。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股子公司的经营情况： 公司目前拥有丽江云杉坪索道有限公司和丽江牦牛坪旅游索道有限公司两 家控股子公司： （1）丽江云杉坪索道有限公司： 丽江云杉坪旅游索道有限公司注册资本86万美元，属于中外合资的旅游企 业，主营业务：索道运输，经营范围：丽江云杉坪客运索道及配套经营。2004 年12月31日，丽江云杉坪旅游索道有限公司总资产为3424万元，全年实现净利润 2133万元。 （2）丽江牦牛坪旅游索道有限公司： 丽江牦牛坪旅游索道有限公司注册资本为1000万元，属于旅游行业，主营业 务：索道运输，经营范围为：旅游索道及滑道营运，旅游娱乐业开发，工艺美术 品，饮食，旅游服务用品的开发经营。2004年12月31日，丽江牦牛坪旅游索道有 限公司总资产为2331万元，全年实现净利润343万元。 2、参股公司的情况： 报告期内公司出资100万参股云南丽江东巴足球俱乐部有限公司，该公司注 册资本650万元，本公司占15.385%的股份。俱乐部的经营范围：以云南丽江东巴 足球俱乐部足球队的名义，参加全国足球联赛，获取门票收入和广告收入，参与 足球有关的各项经营活动。 （四） 公司投资情况： 报告期内，公司总投资额为32,843,033.77元，比上年增加15,853,084.20 万元，增加幅度为93.31%。 1、公司募集资金使用情况： 1）2004 年度募集资金实际使用情况如下： 募集资 实 际 募集资 2004 2004 2004 年 截 止 截 止 截 止 项 目 完 金时承 投 资 金计划 年 度 年 实 度 实 际 2004 年 2004 年 2004 年 工 程 度 诺投资 项目 投资总 计 划 际 投 投 资 额 度 计 划 度 实 际 度 实 际 （%） 项目 额（万 投 资 资 金 占 计 划 累 计 投 累 计 投 累 计 投 元） 金 额 额（万 投 资 额 资额（万 资额（万 资 额 占 （ 万 元） 的 比 例 元） 元） 计 划 累 元） （%） 计 投 资 额 的 比 例（%） 21 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 丽江古 丽 江 城世界 古 城 遗产论 世 界 9700 1500 坛 中 遗 产 心 论 坛 中心 8.09% 丽江古 丽 江 前 期 筹 城艺术 古 城 备，土地 风情休 艺 术 使 用 权 8655 1500 1841 52.60% 3500 1841 52.60% 闲区 风 情 征用、拆 休 闲 迁 、 补 区 偿、安置 丽江古 丽 江 阶段 城南入 古 城 口旅游 南 入 4406 500 服 务 口 旅 区 游 服 务 区 合 计 22761 3500 1841 52.60% 3500 1841 52.60% 未达到计划进度 我公司2004年度募集资金实际投资额占计划投资额的比例为52.60%，实际投资进度未 达到计划投资进度的原因主要是募集资金于2004年8月17日到位，到位时间距离2004 的说明 年12月31日只剩下不到5个月的时间，造成募集资金项目的投资进度减慢；其次，募 集资金投资项目的土地使用权的征用、拆迁、补偿及安置工作量较大，因此该阶段的 投资进度也会相对放慢。 变更原因及变更 无 程序说明（分具 体项目） 募集资金项目先 我公司在募集资金到位前曾使用自有资金先期投入募集资金项目，从2003年8月开始 期投入情况 投资，到2004年8月募集资金到位前，用自有资金先期投入金额合计为12,015,529.77 元。 用闲置募集资金 无 暂时补充流动资 金情况 募集资金其他使 无 用情况 22 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 会计师事务所对 亚太中汇会计师事务所审核公司董事会出具的《关于募集资金年度使用情况的专项说 募集资金年度专 明》后，出具了亚太核D字（2005）第16号专项审核报告，认为公司董事会《关于募 项审核的结论性 集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相 意见 符。 注：未使用的募集资金全部存放在与公司签订了募集资金管理协议的资金托管银行的专用账户中。 2）变更募集资金项目的资金使用情况： 本期募集资金项目的资金使用没有变更。 3）募集资金项目的实施方式、地点变更情况： 本期募集资金项目的实施方式未作变更；募集资金项目实施地点也未变更。 2、非募集资金项目情况： 报告期公司出资2166万元收购丽江牦牛坪旅游索道有限公司60%的股权，丽 江牦牛坪旅游索道有限公司注册资本为1000万元，属于旅游行业，经营范围为： 旅游索道及滑道营运，旅游娱乐业开发，工艺美术品，饮食，旅游服务用品的开 发经营。截止2004年12月31日，丽江牦牛坪旅游索道有限公司总资产为2331万元， 股东权益为1428万元，全年实现净利润343万元。 报告期公司出资100万与云南黑白水电力集团股份有限公司等七家法人共同 出资组建云南丽江东巴足球俱乐部有限公司，该公司注册资本650万元，本公司 占15.385%的股份。俱乐部的经营范围：以云南丽江东巴足球俱乐部足球队的名 义，参加全国足球联赛，获取门票收入和广告收入，参与足球有关的各项经营活 动。 （五）公司财务状况： 1、报告期财务状况及经营成果分析： （单位：元） 同比增减幅度 指标 2004年末 2003年末 同比增减额 （％） 总资产 356,731,452.04 173,165,723.18 183,565,728.86 106.01 长期负债 15,000,000.00 21，000，000.00 -6,000,000.00 -28.57 股东权益 282,982,181.43 109,012,980.81 173,969,200.62 159.59 指标 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 81,393,592.67 48，352，579.69 33,041,012.98 68.33 净利润 36,616,353.43 20,312,491.49 16,303,861.94 80.27 经营活动产生的 82,376,381.69 25,566,418.48 56,809,963.21 222.21 现金流量净额 投资活动产生的 -35,437,581.51 -9,666,845.68 25,770,735.83 266.69 现金流量净额 筹资活动产生的 100,463,867.63 13,917,090.73 86,546,776.90 621.87 现金流量净额 现金及现金等价 147,402,667.81 29,816,663.53 117,586,004.28 394.36 物净增加额 2、公司财务指标与上年度相比发生变化的原因： （1）公司总资产比去年同期增长106.01%主要因为公司在2004年8月10日向首次 公开发行2500万股A股，募集资金16,006.62 万元； 23 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 （2）公司长期负债同比减少6，000，000元，减少28.57%主要是因为公司在2004 年偿还了部分长期借款； （3）公司股东权益同比增长159.59%主要是因为公司在2004年向首次公开发行 2500万股A股，募集资金16,006.62 万元及2004年实现净利润36,616,353.43元； （4）公司主营业务利润及净利润同比分别增长68.33%和80.27%主要是因为2003 年1月13日至2003年4月30日期间公司对玉龙雪山索道设备进行了全面的维护，维 护期间索道停止运营，而当年5月—7月又受到“非典”疫情的影响，造成营业收 入大幅度减少。2004 年丽江的旅游市场恢复正常，公司也进一步加强经营管理 水平，使公司2004年主营业务收入大幅增加40,392,894.94元。 （5）公司经营活动产生的现金流量净额同比增加56,809,963.21元主要是因为公 司2004年经营情况良好，主营业务收入大幅增加，同时销售款回笼良好。 （6）公司投资活动产生的现金流量净额同比多流出25,770,735.83元主要是因为 公司收购牦牛坪索道公司及募集资金项目投入所致； （7）公司筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增长621.87%主要是由于公司首 次发行新股； （8）公司现金及现金等价物净增加额同比增加117,586,004.28元，大幅增长 394.36%主要是由于公司首发新股产生的现金净流入及经营活动产生的现金净流 入。 2、报告期内公司未发生重大资产损失。 3、报告期内公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失。 4、报告期内公司也未作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 5、报告期内，公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化 （六）董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容： 报告期内，董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋 予的职权，结合公司实际经营需要，共召开四次董事会会议，会议的通知、召开、 表决程序符合《公司法》、《公司章程》的要求。会议的主要情况如下： （1）第一届董事会第十一次会议情况： 公司第一届董事会第十一次会议于2004年1月16日在昆明办事处会议室召 开，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，会议审议通过如下议案： 1）《2003年度总经理工作报告》； 2）《关于公司上市情况的报告》； 3）《关于终止执行配车激励方案的决议》； 4）《公司考核办法》； 5）《关于调整2003年度经营指标的决议》； 6）《关于调整公司高管人员薪酬的方案》； 7）《2003年度决算的预案》； 8）《2004年预算预案》； 9）《关于公司首次公开发行股票发行方案的预案》； 10）《关于公司滚存利润分配方案的预案》； 24 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 11）《关于召开2003年度股东大会的决议》。 （2）第一届第董事会十二次会议情况： 公司第一届董事会第十二次会议于2004年9月9日在昆明办事处会议室召开， 会议应出席董事9名，实际出席9名，其中独立董事陈朝行、张曜晖委托独立董事 杨苍出席并表决，会议审议通过如下议案： 1）《丽江玉龙旅游股份有限公司第一届董事会工作报告》； 2）关于修改《公司章程》的议案； 3）《关于增加公司注册资本的议案》； 4）《关于董事会换届选举的议案》； 5）《丽江玉龙旅游股份有限公司投资者关系管理制度》； 6）关于修改《丽江玉龙旅游股份有限公司信息披露管理制度》的议案； 7）关于修改《丽江玉龙旅游股份有限公司募集资金使用管理制度》的议案； 8）关于修改《丽江玉龙旅游股份有限公司内部审计制度》的议案； 9）关于召开2004年度第三次临时股东大会的议案； （3）第二届董事会第一次会议情况： 公司第二届董事会第一次会议于2004年10月12日在公司住所地丽江宾馆民 族院召开，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，会议审议通过如下议案： 1）选举王云生担任公司董事长、陈方先生担任公司副董事长； 2）聘任刘晓华先生担任公司总经理； 3）聘任杨新德先生、王捷先生、史云波先生担任公司副总经理； 4）聘任杨学禹先生担任公司财务总监； 5）聘任杨学禹先生担任公司董事会秘书、杨宁先生为公司证券事务代表； 6）聘请海合律师事务所为本公司常年法律顾问，聘期一年； 7）关于与光大证券有限责任公司签订《委托代办股份转让协议》的议案。 （4）第二届董事会第二次会议情况： 公司第二届董事会第二次会议于2004年10月14日在公司住所地丽江宾馆民 族院召开, 会议应出席董事9名，实际出席董事9名，会议审议通过了2004年第三 季度季度财务报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： （1）报告期内，根据2004年第一次临时股东大会《关于收购牦牛坪索道的预 案》的决议，公司以2166万元收购牦牛坪旅游索道有限公司60%的股权，本公司 已于2004年1月1日起接管牦牛坪公司，截止2004年12月31日，本公司已支付全部 股权转让价款。 （2）报告期内，根据2003年度股东大会《关于聘请亚太会计师事务所为本公司 2004年度公司审计机构的预案》的决议，公司聘请亚太中汇会计师事务所为公司 2004年度独立审计机构。 （3）报告期内，公司根据2004年第二次临时股东大会决议执行了2003年度利润 分配方案，具体情况为：2004年第二次临时股东大会决议通过，公司2003年12 月31日以前可供股东分配的净利润为22，714，642.81元，全部由老股东享有， 以发放现金股利方式分配。2004年7月15日，公司完成现金股利发放。 （4）报告期内，根据2004年第三次临时股东大会《关于增加公司注册资本的议 25 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 案》的决议，公司于2004年11月24日完成了公司注册资本的变更。 （5）报告期内，根据2004年第三次临时股东大会《关于董事会换届选举的议案》 的决议，公司第一届董事会正式卸任，第二届董事会正式成立，两届董事会的交 接工作顺利完成。 （七）2004年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 根据本公司2004年度的财务决算，经亚太中汇会计师事务所有限公司审计， 公司2004年度合并报表实现净利润36,616,353.43元，加上年初未分配利润 22,714,642.81元，减去已分配2003年度利润22,714,642.81元，可供分配的利润 为36,616,353.43元；按母公司报表实现净利润36,378,603.43元，提取10％的法 定公积金3,637,860.34元，提取5％的法定公益金1,818,930.17元，再扣除公司 按 股 权 比 例 享 有 的 子 公 司 提 取 的 法 定 盈 余 公 积 金 205,958.33 元 ， 公 益 金 102,979.16元，可供分配利润为30,850,625.43元。 公 司 第 二 届 董 事 会 第 三 次 会 议 审 议 通 过 以 2004 年 年 末 公 司 总 股 本 99,323,048股为基数，向全体股东每10股派现金股利2.00元（含税），共计 19,864,609.60元。公司剩余未分配利润10,986,015.83元滚存至下一年度。 本次利润分配预案须经2004年度股东大会审议批准后实施。 （八）开展投资者关系管理的具体情况： 1、公司于2004年8月9日在中小企业路演网举办了首次发行新股的路演，8月10 日新股发行后，主要通过电话回答咨询的方式与投资者、中介机构和媒体保持了 良好的沟通，给予前来公司调研的媒体和研究人员积极配合。 2、公司发行上市后，根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及深圳证 券交易所有关业务规则的规定，董事会指定董事会秘书杨学禹先生担任公司投资 关系管理负责人，并制定了《丽江玉龙旅游股份有限公司投资者关系管理制度》 和《丽江玉龙旅游股份有限公司信息披露管理制度》。 3、2004年9月24日公司在中小企业路演网举办了首次投资者接待日活动，与投资 者进行了比较充分的交流，向投资者详细介绍了公司的发展战略、生产经营、财 务状况和经营业绩、募集资金投资项目等各方面的情况。 （九）公司执行内部审计制度的情况： 根椐深圳证券交易所的要求和公司经营活动的实际情况，公司第一届董事会 第十二次会议通过了关于修改《丽江玉龙旅游股份有限公司内部审计制度》的议 案，公司重新修订了《内部审计制度》。目前，公司董事会下设审计委员会，代 表董事会执行审计监督职能。同时公司设立了审计部，由公司总经理领导，负责 监督、稽核公司财务制度的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合 法性、效益性。审计部根据董事会要求开展内部审计工作，2004年度对两家控股 子公司和公司部分职能部门进行了审计监督检查。 （十）报告期内，公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《中国证券报》。 （十一）其他报告事项： 26 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 1、亚太中汇会计师事务所有限公司对公司控股股东及其它关联方占用资金情况 的专项说明： 关于对丽江旅游股份有限公司与关联方 资金往来和对外担保情况的专项说明 丽江玉龙旅游股份有限公司全体股东： 我们接受丽江旅游股份有限公司（以下简称“该公司”）委托，对该公司2004 年度会计报表进行了审计，并出具了“亚太审D字（2005）第49号”无保留意见 的审计报告。根据中国证券监督管理委员会“证监发（2003）56号”《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，现对 该公司与关联方资金往来和该公司对外担保情况作如下专项说明： 一、该公司与关联方资金往来情况 1、截止2003年12月31日该公司关联方占用该公司资金总计336,899.60元， 均为应收索道票款。 2、截止2004年12月31日该公司关联方占用该公司资金总计202,501.07元， 均为应收索道票款。 3、本年度，该公司关联方减少资金占用134,398.53元，为收回索道票款减 少资金占用额。 上述资金占用情况详见附件“丽江旅游股份有限公司关联方资金占用情况 表”。 该公司与关联方之间应收款属于正常的业务往来欠款，关联方不存在违规占 用该公司资金的情况。 二、该公司及其控股子公司对外担保情况 1、该公司对外担保情况 截止2004年12月31日，该公司无对外提供担保情况。 2、该公司纳入合并报表范围的控股子公司对外担保情况 截止2004年12月31日，该公司纳入合并报表范围的控股子公司无对外担保情 况。 2、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》〔证监发〔2003〕56号〕的规定，我们本着对公司、全体股东 及投资者负责的态度，审查了有关资料，并就有关情况向公司相关人员进行了询 问。在保证所获得的资料真实、准确、完整的基础上，基于我们的独立判断，认 为： 丽江玉龙旅游股份有限公司认真贯彻执行中国证监会证监发[2003]56号《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关 规定，在2004年度没有发生对外担保、违规对外担保、关联方占用资金等情况， 也不存在以前年度发生并累计至2004年12月31日的对外担保、违规对外担保、关 联方占用资金等情况。 丽江旅游股份有限公司 独立董事：杨苍 张曜晖 里宁枫 27 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 在报告期公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规 则》等有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发， 认真履行监督职责。公司监事及时了解公司生产经营情况，监督公司财务及资金 运用情况，检查公司董事和高级管理人执行职务的情况，恪尽职守，为公司规范 运作提供了有力保障。2004年度，公司监事会共召开三次监事会会议，具体情况 如下： 1、第一届监事会第四次会议情况： 公司第一届监事会第四次会议于2004年1月16日在公司昆明办事处召开，会 议审议通过了： （1）《监事会工作报告》； （2）《财务决算报告》。 2、第一届监事会第五次会议情况： 公司第一届监事会第五次会议于2004年9月9日在公司昆明办事处召开，会议 审议通过了： （1）《第一届监事会工作报告》； （2）《第一届监事会换届选举的议案》。 3、第二届监事会第一次会议情况： 公司第二届监事会第一次会议于2004年10月12日在公司住所地召开，会议选 举杨志昆先生为公司监事会召集人。 （二）监事会对公司2004年度有关事项发表的独立意见： 1、公司依法运作情况： 监事会成员通过列席本年度董事会会议参与公司重大经营决策讨论及经营 方针的制订工作，并依法对公司经营运作的情况进行监督。监事会认为公司决策 程序符合法津法规和《公司章程》的要求，公司建立了较为完善的内部控制制度， 公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、检查公司财务的情况： 公司2004年度财务报告经亚太中汇会计师事务所有限公司审计并出具了标 准无保留意见的审计报告。监事会认为财务报告真实、客观地反映公司的财务状 况、经营成果和现金流量。 3、募集资金使用情况： 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，实际投资项目 没有变更。公司募集资金的使用符合公司《募集资金使用管理制度》。 4、关联交易情况： 公司与云南丽江白鹿国际旅行社有限公司签定了《玉龙雪山索道收费及配套 服务收费协议》，本公司为该旅行社旅游团队游览玉龙雪山提供乘坐索道服务， 索道票定价方式与本公司对非关联单位一致，均采用按市场定价。监事会认为公 司关联交易定价依据市场价值确定，没有损害公司及其他股东的利益。 28 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁、担保事项。 （二）报告期内收购及出售资产的简要情况及进程： 报告期公司出资2166万元收购丽江牦牛坪旅游索道有限公司60%的股权，本 公司于2004年1月1日起接管牦牛坪公司，截止2004年12月31日，本公司已支付全 部股权转让价款。从2004年1月1日起，本公司将丽江牦牛坪旅游索道有限公司纳 入合并范围。截止2004年12月31日，丽江牦牛坪旅游索道有限公司总资产为2331 万元，股东权益为1428万元，全年实现净利润343万元。公司根据持有的60%股权， 享有205.8万元的投资收益，扣除股权投资差额（借差）摊销额151.51万元，实 际为公司贡献投资收益54.29万元，占2004年净利润的1.48%。 目前玉龙雪山景区内共建有玉龙雪山索道、云杉坪索道和牦牛坪索道三条索 道，三条索道分别代表了冰川、森林、草甸三种不同类型的自然景观。通过收购 牦牛坪索道，公司在玉龙雪山景区的服务中具备了产品特色优势，该条索道最大 接待能力为96万人每年，2004年度实际接待游客人数为14.63万人，占最大接待 能力的15.24%。 该项收购对公司财务状况无重大影响，对公司未来经营业绩有积极作用，同 时收购对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 （三）报告期内，公司发生的重大关联交易事项如下： 1、销售业务： （单位：元） 关联方名称 关联关系 金额 比例 定价原则 丽江白鹿国际旅行 本公司股东 5,760，288.13 5.67 市场定价 社有限公司 2、关联方应收应付款项余额： 项 目 关联关系 金额 比例（%） 应收账款： 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 本公司股东 202,501.07 3.73 其他应收款： 杨学禹 本公司高级管理人员 109.01 应付账款 云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅 本公司股东 18,000.00 2.46 游开发总公司 预收账款 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 本公司股东 21,540.00 1.23 3、公司无与关联方共同对外投资而发生的关联交易，无因资产、股权转让发生 的关联交易。 （四）公司重大合同及其履行情况： 29 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无对外担保事项。 3、报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的事项。 （五）公司或持股5%以上股东的承诺事项： 1、公司承诺：报告期内，公司股票成功发行并上市，由于公司股本增加以及根 据有关规定的要求，公司做出了修改《公司章程》、完成工商注册变更登记等承 诺。上述承诺事项均在报告期内完成。 2、公司第一大股东云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司已于2002年 10月20日作出《关于放弃同业竞争及避免利益冲突的承诺函》，承诺在作为发行 人的控股股东期间，丽江总公司及其控股子公司不从事任何与发行人构成或可能 构成竞争的业务，不利用控股股东的地位从事任何有损于发行人利益的生产经营 活动。 3、公司第二大股东云南机械进出口股份有限公司已于2002年11月20日作出《关 于避免同业竞争的承诺函》，该公司及其控股子公司承诺不在云南省丽江地区从 事与发行人相同或相似的业务。 4、公司第三、第四及第五大股东昆明龙丰投资管理有限公司、丽江摩西风情园 有限责任公司和云南协力投资发展有限公司也分别出具了《关于放弃同业竞争及 避免利益冲突的承诺函》，承诺目前及未来不从事或发展与公司经营业务相同或 相似的业务。 报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承诺。 （六）报告期内，公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为亚太中汇会计师 事务所有限公司，该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为4年,公司 需支付该会计师事务所的2004年度审计费用为20万元，公司目前尚未支付。公司 本年度审计报告由中国注册会计师王增明和龙云刚先生签署。 （七）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 （八）报告期内公司控股子公司未发生应当视同公司的重要事项。 （九）公司信息披露事项： 披露日期 公告名称 主要内容 披露媒体 丽江玉龙旅游股份有限 2004年8月5日 首次公开发行招股说明书摘要 《证券时报》和《中国证券报》 公司招股说明书摘要 向二级市场投资者配售发行公告 2004年8月6日 丽江旅游发行公告 《证券时报》和《中国证券报》 首次公开发行2,500万股A 2004年8月11日 股配售申购情况及中签率 配售中签率 《证券时报》和《中国证券报》 公告 向二级市场投资者定价配 2004年8月12日 售发行2,500万股A股摇号 配售中签结果 《证券时报》和《中国证券报》 中签结果公告 2004年8月20日 丽江旅游上市公告书 公告2500万股A股8月25日上市 《证券时报》和《中国证券报》 2004年1至3季度业绩预增 2004年1至3季度实现利润比去年 2004年9月2日 《证券时报》和《中国证券报》 公告 同期增长150%至170% 30 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 丽江旅游：第一届董事会第 通过《第一届董事会工作报告》及 2004年9月10日 十二次会议决议暨召开股 公司《募集资金使用管理制度》等 《证券时报》和《中国证券报》 东大会通知 四项制度 第一届监事会第五次会议 通过第一届监事会工作报告和第 2004年9月10日 《证券时报》和《中国证券报》 决议公告 一届监事会换届选举的议案 通过第一届董事会及监事会工作 2004年第三次临时股东大 2004年10月13日 报告和第一届董事会及监事会换 《证券时报》和《中国证券报》 会决议公告 届选举的议案 第二届董事会第一次会议 2004年10月13日 聘任公司总经理等高级管理人员 《证券时报》和《中国证券报》 决议公告 第二届监事会第一次会议 选举杨志昆先生为公司 2004年10月13日 《证券时报》和《中国证券报》 决议公告 监事会召集人 第二届监事会职工代表监 选举职工代表杨灿军、王霞担任公 2004年10月13日 《证券时报》和《中国证券报》 事选举公告 司第二届监事会职工监事 丽江玉龙旅游股份有限公 云南机械进出口股份有限公司和 2004年10月14日 司股东股权结构变化的提 云南协力工贸有限公司股权转让 《证券时报》和《中国证券报》 示性公告 丽江旅游2004年第三季度 2004年10月15日 2004年第三季度报告 《证券时报》和《中国证券报》 报告 云南协力工贸有限公司，陈 详细披露云南机械进出口股份有 方持股变动报告书 限公司和云南协力工贸有限公司 2004年10月27日 《证券时报》和《中国证券报》 云南机械股份有限公司持 的股权转让信息 股变动报告书 公司第一大股东云南省丽江玉龙 关于公司大股东拟进行改 2004年12月30日 雪山省级旅游区旅游开发总公司 《证券时报》和《中国证券报》 制的提示性公告 拟整体改制为有限责任公司 以上全部公开披露信息同时登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 31 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 亚太审 D 字（2005）第 49 号 丽江玉龙旅游股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“丽江旅游”）2004 年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，2004年度的合并利润及利润分配表 和利润及利润分配表，以及2004年度的合并现金流量表和现金流量表。这些会计 报表的编制是丽江旅游管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了丽江旅游2004年12月31日的合并财务状况和 财务状况， 2004年度的合并经营成果和经营成果，以及2004年度的合并现金流 量和现金流量。 亚太中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王增明 中国注册会计师：龙云刚 中国·北京 二○○五年二月二十三日 （二）会计报表（见附件一） （三）会计报表附注（见附件二） （四）补充资料： 1、合并资产减值准备明细表 (见附件三)； 2、 利润表附表(见附件四)。 32 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有董事长王云先生签名的公司2004年年度报告全文； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； （三）载有亚太中汇会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 （四）报告期内在《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 上述文件置备于公司董事会办公室备查。 丽江玉龙旅游股份有限公司 董事长：王云 二00五年二月二十三日 33 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 附件一： 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5.1 226,151,957.17 78,749,289.36 187,678,066.14 50,785,993.55 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.2 4,149,232.84 4,326,727.68 3,745,848.77 3,181,015.86 其他应收款 5.3 4,988,708.96 10,604,922.91 8,294,881.70 10,562,104.76 预付帐款 5.4 15,221,513.91 124,026.52 15,145,179.64 122,191.92 应收补贴款 存货 5.5 3,106,169.28 2,421,504.99 2,918,140.38 2,352,926.27 待摊费用 5.6 1,292,858.94 894,117.99 1,165,562.02 857,104.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 254,910,441.10 97,120,589.45 218,947,678.65 67,861,336.40 长期投资: 长期股权投资 5.7 19,101,654.16 5,161,654.19 54,097,607.05 28,377,411.90 长期债权投资 长期投资合计 19,101,654.16 5,161,654.19 54,097,607.05 28,377,411.90 其中：合并价差 18,101,654.16 5,161,654.19 固定资产: 固定资产原价 5.8 127,039,836.39 101,968,100.54 97,588,862.58 90,488,405.93 减: 累计折旧 5.8 54,461,263.12 42,187,142.03 42,603,027.19 35,102,627.49 固定资产净值 72,578,573.27 59,780,958.51 54,985,835.39 55,385,778.44 减：固定资产减值准备 固定资产净额 72,578,573.27 59,780,958.51 54,985,835.39 55,385,778.44 工程物资 在建工程 5.9 350,000.00 3,357,998.75 350,000.00 3,357,998.75 固定资产清理 固定资产合计 72,928,573.27 63,138,957.26 55,335,835.39 58,743,777.19 无形资产及其他资产: 无形资产 5.10 8,494,119.33 6,754,605.10 6,371,590.42 6,591,300.46 长期待摊费用 5.11 1,296,664.18 989,917.18 907,555.93 566,070.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,790,783.51 7,744,522.28 7,279,146.35 7,157,370.74 递延税项: 递延税款借项 资产总计 356,731,452.04 173,165,723.18 335,660,267.44 162,139,896.23 单位负责人：王云 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005 年 2 月 23 日 34 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 合并数 母公司 负债及所有者权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 5.12 - 19,000,000.00 - 19,000,000.00 应付票据 应付帐款 5.13 730,871.68 305,525.58 707,674.43 288,907.98 预收帐款 5.14 1,746,920.56 590,103.70 - - 应付工资 3,730,576.10 2,903,756.55 3,623,834.30 2,903,756.55 应付福利费 2,188,930.96 1,773,029.16 779,568.99 492,108.86 应付股利 - - - - 应交税金 5.15 16,832,206.57 4,483,453.23 14,584,352.55 3,604,712.89 其他应交款 5.16 10,677,014.77 284,948.27 10,672,719.86 264,270.75 其他应付款 5.17 2,317,257.69 2,072,992.71 1,547,685.88 1,572,811.12 预提费用 5.18 4,000.00 347.27 - 347.27 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 5.19 6,000,000.00 4,000,000.00 6,000,000.00 4,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 44,227,778.33 35,414,156.47 37,915,836.01 32,126,915.42 长期负债: 长期借款 5.20 15,000,000.00 21,000,000.00 15,000,000.00 21,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 15,000,000.00 21,000,000.00 15,000,000.00 21,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - - 负债合计 59,227,778.33 56,414,156.47 52,915,836.01 53,126,915.42 少数股东权益 14,521,492.28 7,738,585.90 股东权益: 股本 5.21 99,323,048.00 74,323,048.00 99,323,048.00 74,323,048.00 减：已归还投资 股本净额 99,323,048.00 74,323,048.00 99,323,048.00 74,323,048.00 资本公积 5.22 135,068,490.21 1,000.21 135,068,490.21 1,000.21 盈余公积 5.23 17,740,017.79 11,974,289.79 15,182,388.33 9,725,597.82 其中: 法定公益金 5,163,775.27 3,241,865.94 5,060,796.11 3,241,865.94 未分配利润 5.24 30,850,625.43 22,714,642.81 33,170,504.89 24,963,334.78 其中：拟分配现金股利 5.25 19,864,609.60 22,714,642.81 19,864,609.60 22,714,642.81 股东权益合计 282,982,181.43 109,012,980.81 282,744,431.43 109,012,980.81 负债及股东权益合计 356,731,452.04 173,165,723.18 335,660,267.44 162,139,896.23 单位负责人：王云` 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005 年 2 月 23 日 35 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表及附表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 合并数 母公司 项 目 附注 本年实际 上年实际 本年实际 上年实际 一、主营业务收入 5.26 101,629,263.64 61,236,368.70 64,309,234.04 38,160,591.90 减：主营业务成本 5.27 14,792,891.34 12,434,495.62 12,255,990.93 11,460,024.27 主营业务税金及附加 5.28 5,442,779.63 449,293.39 3,537,007.87 58,011.99 二、主营业务利润 81,393,592.67 48,352,579.69 48,516,235.24 26,642,555.64 加：其他业务利润 5.29 7,625,949.75 2,879,169.14 7,238,909.83 2,634,040.34 减：营业费用 3,860,662.73 2,609,092.01 1,792,469.72 1,575,577.02 管理费用 20,155,294.06 11,801,784.24 17,471,887.63 10,530,203.16 财务费用 5.30 1,133,897.91 958,211.48 1,092,708.63 1,104,616.56 三、营业利润 63,869,687.72 35,862,661.10 35,398,079.09 16,066,199.24 加：投资收益 5.31 -2,211,059.38 -695,953.44 15,048,844.80 11,292,696.21 补贴收入 - - - - 营业外收入 5.32 155,525.81 46,551.80 106,050.00 22,370.00 减：营业外支出 5.33 364,896.40 550,704.67 150,000.00 542,804.67 四、利润总额 61,449,257.75 34,662,554.79 50,402,973.89 26,838,460.78 减：所得税 5.34 17,326,385.98 9,512,538.00 14,024,370.46 6,525,969.29 子公司提取职工 1,066,689.18 841,308.75 - - 奖励及福利基金 少数股东收益 6,439,829.16 3,996,216.55 - - 五、净利润 36,616,353.43 20,312,491.49 36,378,603.43 20,312,491.49 加：年初未分配利润 22,714,642.81 26,449,025.05 24,963,334.78 28,697,717.02 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 59,330,996.24 46,761,516.54 61,341,938.21 49,010,208.51 减：提取法定盈余公积 3,843,818.67 2,031,249.15 3,637,860.34 2,031,249.15 提取法定公益金 1,921,909.33 1,015,624.58 1,818,930.17 1,015,624.58 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 53,565,268.24 43,714,642.81 55,885,147.70 45,963,334.78 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 22,714,642.81 21,000,000.00 22,714,642.81 21,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 30,850,625.43 22,714,642.81 33,170,504.89 24,963,334.78 利润表（补充资料） - - - - 1．出售、处置部门或被投 - - - - 资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 - - - - 3．会计政策变更增加（或 - - - - 减少）利润总额 36 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 4．会计估计变更增加（或 - - - - 减少）利润总额 5．债务重组损失 - - - - 6．其他 - - - - 单位负责人：王云 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005 年 2 月 23 日 37 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,017,213.26 84,526,130.46 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 5.35 3,082,599.61 993,951.27 现金流入小计： 126,099,812.87 85,520,081.73 购买商品、接受劳务支付的现金 9,889,312.39 9,151,500.83 支付给职工以及为职工支付的现金 9,068,790.17 6,157,934.44 支付的各项税费 13,352,877.32 9,082,596.06 支付的其他与经营活动有关的现金 5.35 11,412,451.30 15,201,813.03 现金流出小计 43,723,431.18 39,593,844.36 经营活动产生的现金流量净额 82,376,381.69 45,926,237.37 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 其中：处置子公司收回现金净额（减子公司现金） - - 取得投资收益所收到的现金 11,988,649.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 120,000.00 100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计： 120,000.00 12,088,649.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,871,651.32 14,495,552.72 投资所支付的现金 20,685,930.19 20,800,000.00 其中：购置子公司支付的现金 19,685,930.19 19,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 35,557,581.51 35,295,552.72 投资活动产生的现金流量净额 -35,437,581.51 -23,206,903.07 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 161,896,250.00 161,896,250.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 161,896,250.00 161,896,250.00 偿还债务所支付的现金 32,500,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,280,382.37 24,071,511.71 其中：子公司支付少数股东的股利 3,996,216.35 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.35 652,000.00 652,000.00 现金流出小计 61,432,382.37 47,723,511.71 筹资活动产生的现金流量净额 100,463,867.63 114,172,738.29 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 147,402,667.81 136,892,072.59 单位负责人：王云 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005 年 2 月 23 日 38 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表补充资料 会企 03 表 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 36,616,353.43 36,378,603.43 加：少数股东损益 6,439,829.16 - 计提资产减值准备 816,714.89 595,963.32 固定资产折旧 9,268,129.93 7,500,399.70 无形资产摊销 278,280.84 219,710.04 长期待摊费用摊销 710,790.32 586,895.86 待摊费用减少(减:增加) -398,740.95 -308,457.98 预提费用增加(减:减少) -557,184.62 -347.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -50,295.64 -100,000.00 固定资产报废损失 - 财务费用 1,796,669.64 1,584,015.33 投资损失（减：收益） 2,211,059.38 -15,048,844.80 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -513,949.26 -565,214.11 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,214,953.89 -7,914,304.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,393,820.68 22,847,867.86 其他 149,950.00 149,950.00 经营活动产生的现金流量净额 82,376,381.69 45,926,237.37 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 226,151,957.17 187,678,066.14 减：现金的期初余额 78,749,289.36 50,785,993.55 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 147,402,667.81 136,892,072.59 单位负责人：王云 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005 年 2 月 23 日 39 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 附件二： 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 丽江玉龙旅游股份有限公司（以下简称“本公司”）前身丽江玉龙雪山旅游索 道有限公司，是经云南省人民政府“外经贸滇胞（1995）177 号”文批准，于 1995 年 12 月 14 日设立的中外合资企业，设立时股本总额为 303.5 万美元，其中，丽 江旅游总公司出资 121.4 万美元，占注册资本的 40%；昆明鑫泰旅游发展有限责 任公司出资 90.05 万美元，占注册资本的 30%；香港云港机械有限公司出资 90.05 万美元，占注册资本的 30%。公司的三家股东于 1997 年 3 月 20 日签订《丽江玉 龙雪山旅游索道有限公司内部股份转让协议》，约定昆明鑫泰旅游发展有限责任公 司将其持有的 30%的股权分别转让给丽江旅游总公司及云港机械有限公司，云南 省人民政府于 1997 年 4 月 23 日核发了外经贸滇胞字[1997]01 号《中华人民共和 国台港澳侨投资批准证书》，公司的中方投资者为丽江旅游总公司，持有大索道公 司 60%的股权；外方投资者为香港云港机械有限公司，持有大索道公司 40%的股 权。根据 1998 年 11 月 4 日公司董事会决议以及 1998 年 12 月 28 日公司向云南省 对外贸易经济合作厅上报的《关于中外合资丽江玉龙雪山旅游索道有限公司追加 注册资本的说明》，以及云南省对外贸易经济合作厅 1999 年 1 月 4 日（1999）云 外经贸资字 1 号《关于外商投资企业增加投资的批复》，大索道公司的注册资本由 303.5 万美元增加到 607 万美元，其中：丽江旅游总公司持有 364.2 万美元，占注 册资本的 60%，香港云港机械有限公司持有 242.8 万美元，占注册资本的 40%。 2001 年 4 月 25 日经云南省外经贸厅“（2001）云外经贸资字第 085 号”文批准， 外方股东云港机械有限公司（香港）将其所持本公司股权（40%）全部转让给云 南机械进出口股份有限公司，本公司变更为内资有限责任公司，变更后注册资本 为 50,487,832 元。2001 年 6 月 5 日经本公司股东会决议，云南省丽江玉龙雪山省 级旅游区旅游开发总公司将其所持本公司股权分别转让给昆明宝汇投资有限公司 17.1047%、 丽江白鹿旅行社有限公司 1.2413%、丽江摩西风情园有限公司 1.8901%、云南协力工贸有限公司 3.7238%。此外，根据本公司 2001 年 6 月 6 日 股东会决议及 2001 年 6 月 7 日各方股东签订的增资扩股协议，将本公司注册资本 由 50,487,832 元增至 62,676,982 元。其中云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开 发总公司以其所持有的中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司 50%股权中的 40 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 32.359%作为向本公司的投资（其余 17.641%的股权由本公司以现金 374.88 万元 购买取得 ）；丽江摩西风情园有限公司以其所持有的中外合资丽江云杉坪旅游索 道有限公司 25%的股权作为向本公司的投资。至此，各方股东持有本公司股份比 例分别为：云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司持股 40%，云南省机 械进出口股份有限公司持股 32.22%，昆明宝汇投资有限公司持股 13.78%，丽江 摩西风情园有限公司持股 10%，云南协力工贸有限公司持股 3%，丽江白鹿旅行 社有限公司持股 1%。2001 年 9 月 5 日经云南省经济贸易委员会“云经贸企改 [2001]526 号”文批准，本公司以 2001 年 6 月 30 日经审计后的净资产 74,323,048 元按照 1：1 的比例折合股份 74,323,048 股，变更为股份有限公司，取得 5300001012929 号企业法人营业执照。本公司法定住所：丽江县福慧路。法定代 表人：王云。注册资本：玖仟玖佰叁拾贰点叁万元。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字［2004］125 号” 《关于核准丽江玉 龙旅游股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于 2004 年 8 月 10 日按 每股 6.90 元的发行价格，以“向二级市场投资者定价配售”的方式向社会公开发 行面值为人民币普通股股票 2500 万股。2004 年 11 月 24 日，本公司在云南省工 商行政管理局进行了变更登记。本公司属旅游业，经营范围为：经营旅游索道及 其他相关配套服务；对旅游、房地产、酒店、交通、餐饮等行业投资、建设。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 41 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的 应收款项（含应收账款和其他应收款，下同）和因债务人因逾期三年未履行偿债 义务，且有明显证据表明无法收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 本公司坏账损失的核算采用备抵法。每年年度终了，对应收款项进行全 面检查，采用“账龄分析法”计提坏账准备，具体提取比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 50% 三年以上 100% 7、存货核算方法 本公司的存货包括备品备件、库存商品、库存材料。 本公司备品备件在取得时采用实际成本核算，领用时按个别计价法计价；库 存原材料在取得时采用实际成本核算，领用时按全月一次加权平均法计价；库存 商品按售价核算，商品进销差价在当期销售商品与期末库存商品之间按比例分摊。 本公司在每年年度终了，对存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货 跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价 损失计入当期损益。 8、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司的长期股权投资以实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金 股利作为初始投资成本记账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位 投资占该单位表决权资本总额 20%以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 本公司股权投资借方差额按 10 年的期限平均摊销，贷方差额于实际发生时记 入资本公积。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资以实际支付的价款扣除已到期尚未领取的利息后的余 额作为投资成本记账。溢价或折价在债券存续期内，按直线法予以摊销。 （3）长期投资减值准备 42 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 本公司在每年年度终了，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值的，按长期投资可收回金额低于其 账面价值的差额，单项计提长期投资减值准备。 9、固定资产计价和折旧 （1）固定资产的标准及计价 固定资产在取得时按实际成本计价。本公司拥有的使用期限超过一年的房屋 建筑物，生产经营性机器设备作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的单 位价值在 2000.00 元以上，且使用期限超过两年的物品，也作为固定资产。 （2）折旧方法、年限及折旧率 本公司固定资产采用平均年限法按分类折旧率计提固定资产折旧，有关固定 资产分类及其估计的折旧年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的 10%）： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 办公设备 5 18 机器设备 10-15 9-6 运输设备 7-10 12.86-9 房屋建筑物 10-20 9-4.5 停车场人行道 30 3 （3）固定资产减值准备 本公司在每年年度终了，对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏， 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其可收回金额低于其账面 价值的差额，单项计提固定资产减值准备。 10、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用 状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产，竣工决算完成 后根据实际成本对原入账价值进行调整。 本公司在每年年度终了，对长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 在建工程以及所建项目在性能上或技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性等情况，按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，单 项计提在建工程减值准备。 43 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 11、无形资产核算方法 本公司无形资产在取得时按实际发生额核算，并自取得当月起在预计使用年 限内（不超过经营期限）分期平均摊销。 本公司在每年年度终了，对由于被其他新技术替代或超过法律保护期限等原 因导致无形资产可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值 的差额，单项计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用摊销方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 其他长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果不 能再使以后各期受益，将余额一次计入当期损益。 13、收入确认原则 本公司按以下原则确认营业收入的实现： （1）索道运输：本公司提供索道运输劳务，属于散客的，在运输劳务完成并 且相关的收入已经收到时确认收入的实现；属于团队游客的，在运输劳务完成并 且取得相关单位的签单时确认收入的实现。 （2）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有关 凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （3）其他劳务：本公司提供劳务，均属在同一年度内完成的劳务，在劳务已 经提供并且相关的收入已经收到或取得了收款凭据时确认营业收入的实现。 14、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。 15、会计政策、会计估计及其变更 本期无会计政策、会计估计变更。 16、合并会计报表的编制方法 合并范围：本公司将通过直接或间接方式拥有被投资企业有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的子公司纳入合并报表编制范围；对本公司通过直接或间 接方式拥有被投资企业有表决权资本总额 50%以下（含 50%），但本公司通过其 他方式对被投资企业的经营活动能够实施控制的子公司也纳入合并报表编制范 围。 编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计 44 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权 债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 （一）企业所得税： 1、本公司适用 33%的所得税税率； 2、根据丽江市国家税务局丽国税函[2004]49 号文的批复，同意子公司中外合 资丽江云杉坪旅游索道有限公司自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止减 按 15%的税率征收企业所得税。 根据云南省地方税务局云地税二字[2003]141 号文，认定子公司丽江牦牛坪旅 游索道有限公司 2003 年度符合国家鼓励企业，减按 15%的税率征收企业所得税。 2004 年度丽江牦牛坪旅游索道有限公司根据国家西部大开发税收优惠政策的有 关规定，继续按 15%的税率计提企业所得税，税务局的批复正在申请办理中。 （二）营业税 1、本公司与子公司以主营业务收入为计税基数适用 5%的营业税税率； 2、本公司与子公司以其他业务收入（不含商品和烧烤销售收入）为计税基数， 适用 5%的营业税税率。 （三）增值税 本公司与子公司以应税商品销售额为计税基数，适用 4%的增值税税率。 （四）城市维护建设税 1、本公司及子公司丽江牦牛坪旅游索道有限公司以应交流转税为计税基数， 适用 7%的城市维护建设税税率。 2、子公司中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司系中外合资企业，根据国 家税务总局发布的“国税发[1994]038 号”文，免征城市维护建设税。 （五）教育费附加 1、本公司及子公司丽江牦牛坪旅游索道有限公司以应交流转税为计税基数， 适用 3%的教育费附加费率； 2、子公司中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司系中外合资企业，根据国家 税务总局发布的“国税发[1994]038 号”文，免征教育费附加。 （六）旅游宣传促销费 45 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 本公司与子公司以主营业务收入和其他业务收入为计税基数，适用 0.5%的旅 游宣传促销费费率。 注：根据云南省计委“云计收费[2002]810号”文、本公司“丽旅股字[2002]20 号”文实施意见及丽江地区行署“丽署复[2003]20号”文批复，自2003年5月2日起， 本公司将索道和客运票价从110元/人提高到160元/人，并按照索道票收入总额的 15%提取“环保基金”上缴地方财政。实施细则为：以2002年度索道票销售收入为 基数，本公司仅在索道收入超过上述基数的情况下，才提取“环保基金”。若此项 提取将导致本公司索道票收入低于2002年度索道票收入，则只对超过2002年收入 的部分按50%提取。 本公司预计 2004 年索道票收入比 2002 年将有一定幅度的增长，故 2004 年 度本公司已按索道票收入总额的 15%提取了环保基金，并计入其他应交款科目核 算。 四、控股子公司 业务 注册 所占权益 企业名称 经营范围 实际投资额 合并期间 性质 资本 比例 中外合资丽江云杉坪 丽江云杉坪索道 2001 年 6 月 1 日至 旅游业 86 万美元 15,937,950.00 75% 旅游索道有限公司 营运及配套经营 2004 年 12 月 31 日 丽江牦牛坪旅游索道 1000 万元人 牦牛坪客运索道 2004 年 1 月 1 日至 旅游业 21,660,000.00 60% 有限公司 民币 及滑道经营 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日本公司（丙方）、重庆汇邦旅业有限公司（丁方）共同与 大理感通旅游索道有限公司（甲方）、北京同道文化发展有限责任公司（乙方）签 订股权转让协议，由丙方和丁方共同收购甲方和乙方持有的丽江牦牛坪旅游索道 有限公司的全部股权，本公司收购 60%，丁方收购 40%，转让价 3610 万元。本 公司于 2004 年 1 月 1 日起接管牦牛坪公司，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已 支付全部股权转让价款 2166 万元。从 2004 年 1 月 1 日起，本公司将丽江牦牛坪 旅游索道有限公司纳入合并范围。 46 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 以下注释期初数是指 2003 年 12 月 31 日余额，期末数是指 2004 年 12 月 31 日余额。 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 28,586.38 32,232.45 银 行 存 款 226,067,767.31 78,669,565.29 其他货币资金 55,603.48 47,491.62 合 计 226,151,957.17 78,749,289.36 期末数较期初数增加 147,402,667.81 元，增加 187.18%，主要原因是本期增 发 2500 万人民币普通股所致。 2、应收账款 A、账龄分析 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例% 比例 金 额 比例% 比例 金额 金额 % % 一年以内 3,737,264.07 77.61 186,863.21 5 3,035,704.20 61.14 151,785.22 5 一至二年 1,317.20 0.03 131.72 10 1,195,293.00 24.07 119,529.30 10 二至三年 1,195,293.00 11.89 597,646.50 50 734,090.00 14.79 367,045.00 50 三年以上 492,160.00 10.47 492,160.00 100 合 计 5,426,034.27 100 1,276,801.43 4,965,087.20 100.00 638,359.52 B、计提坏账准备比例超过 40%的原因： 本公司应收账款账龄在两年以上的，资金安全性较差，因此，根据公司董事 会批准的财务管理制度规定，按高于 40%的比例提取坏账准备。 C、期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。 D、欠款金额前五名单位： 47 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 欠款单位 欠款金额 款项内容 占应收账款余额比例% 丽江绿雪风光旅行社 1,688,770.20 索道票款 31.12 丽江森龙旅行社有限公司 446,073.60 索道票款 8.22 丽江四方旅行社有限公司 437,068.80 索道票款 8.06 丽江市委接待处 252,899.00 索道票款 4.66 云南丽江中国国际旅行社有限责任公司 272,178.80 索道票款 5.02 合 计 3,096,990.40 57.08 3、其他应收款 A、账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例 金额 比例% 一年以内 3,148,461.85 57.90 157,423.08 5 8,895,119.10 80.01 444,755.96 5 一至二年 2,211,802.06 40.68 221,180.21 10 386,126.27 3.47 38,612.63 10 二至三年 14,096.69 0.26 7,048.35 50 58,092.31 0.52 29,046.18 50 三年以上 63,106.11 1.16 63,106.11 100 发行费（注） 1,778,000.00 15.99 合 计 5,437,466.71 100.00 448,757.75 11,117,337.68 100.00 512,414.77 （注）期初发行费系本公司本次发行有关的审计、律师费用，本期股票发行成 功后已从来发行股票的溢价中抵销，故未计提坏账准备。 B、期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； C、全额计提坏账准备或计提坏账准备比例超过 40%的原因； 本公司其他应收款账龄在两年以上的资金安全性较差，因此，根据公司董事 会的财务管理制度的规定，按高于 40%的比例提取坏账准备。 D、期末余额中欠款金额前五名单位： 欠款单位 欠款金额 款项内容 占其他应收款余 额比例% 代垫“丽江古城世界遗产论坛”项目前期费用 3,645,393.79 代垫项目款 67.04 重庆汇邦旅业有限公司 1,240,000.00 22.80 48 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 大理苍山感通旅游索道公司 227,736.80 4.19 北京同道文化发展有限责任公司 97,601.49 1.79 丽江纳西风情园 44,845.36 0.82 合 计 5,255,577.44 96.64 4、预付账款 A、账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 15,109,693.11 99.27 124,012.72 99.99 一 至 二 年 111,820.80 0.73 二 至 三 年 13.80 0.01 三年以上 合计 15,221,513.91 100.00 124,026.52 100.00 B、期末数较期初数增加 15,097,487.39 元，主要是预付的土地征迁款所致。 C、账龄超过 1 年的预付账款未结算的原因： 欠款单位名称 金 额 未结算的原因 丽江古道生态旅游公司 100,000.00 尚未结算 昆明云松电子有限责任公司 10,000.00 尚未结算 云南省医药保健品进出口公司 1,820.80 购货尾款,尚未结清 合 计 111,820.80 D、期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股东单位的欠款。 5、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 备品备件 2,245,838.23 2,039,140.55 库存商品 741,715.92 165,521.19 库存材料 118,615.13 216,843.25 3,106,169.28 2,421,504.99 合 计 49 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 经对存货进行逐项检查，存货的可变现净值均高于其账面成本，故期末不需 计提存货跌价准备。 6、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 养路费 137,052.50 132,430.90 4,621.60 办公软件 50,580.00 50,580.00 网络维护费 20,000.00 20,000.00 油款 166,515.54 166,515.54 房租费 6,666.66 6,666.66 保险费 208,770.75 535,103.28 513,662.73 230,211.30 运管费 52,944.70 29,328.70 23,616.00 安全技术顾问费 80,000.00 26,666.64 53,333.36 住处披露公告费 180,000.00 45,000.00 135,000.00 广告制作费 641,666.63 1,168,606.00 1,031,212.85 779,059.78 预付保险费 3,359.80 20,158.80 20,158.80 3,359.80 广告制作费 11,250.00 150,000.00 123,750.00 37,500.00 养路及客货运附加 1,085.00 13,881.60 1,085.00 13,881.60 汽车保险费 21,319.15 58,232.00 67,275.65 12,275.50 合 计 894,117.99 2,633,074.42 2,234,333.47 1,292,858.94 7、长期投资 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 5,161,654.19 15,151,059.35 2,211,059.38 18,101,654.16 其中：股权投资差额 5,161,654.19 15,151,059.35 2,211,059.38 18,101,654.16 其他股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 5,161,654.19 16,151,059.35 2,211,059.33 19,101,654.16 其他股权投资，具体明细如下： 50 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资日期 投资金额 注册资本比例 准备 云南丽江东巴足球俱乐部有限公司 2004.1.28 1,000,000.00 15.385% 本公司于 2004 年 1 月 28 日与云南黑白水电力集团股份有限公司等七家法人共 同出资组建云南丽江东巴足球俱乐部有限公司，注册资本 650 万元，本公司出资 100 万元，占 15.385%的股份。俱乐部的经营范围：以云南丽江东巴足球俱乐部足球队 的名义，参加全国足球联赛，获取门票收入和广告收入，参与足球有关的各项经营 活动。 股权投资差额变动情况： 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 剩余摊销年限 期限 中外合资丽江云杉坪 6,959,533.91 10 年 695,953.44 2,493,833.16 4,465,700.75 6.42 年 旅游索道有限公司 丽江牦牛坪 15,151,059.35 10 年 1,515,105.94 1,515,105.94 13,635,953.41 9年 旅游索道有限公司 合 计 22,110,593.26 2,211,059.38 4,008,939.10 18,101,654.16 本公司于 2001 年 6 月 1 日对中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司进行投资， 取得被投资单位 75%的股权，初始投资成本 15,937,950.00 元，投资基准日被投资 单位净资产为 11,971,221.45 元，本公司享有被投资单位净资产份额为 8,978,416.09 元，形成股权投资差额为 6,959,533.91 元（借差），在编制合并会计报表时，本公 司将摊余价值 4,465,700.75 元编入“合并价差”项目。 本公司于 2004 年 1 月 1 日对丽江牦牛坪旅游索道有限公司进行投资，取得被 投资单位 60%的股权，初始投资成本 21,660,000.00 元，投资基准日被投资单位净 资产为 10,848,234.42 元，本公司享有被投资单位净资产份额为 6,508,940.65 元， 形成股权投资差额为 15,151,059.35 元（借差） ，在编制合并会计报表时，本公司将 摊余价值 13,635,953.41 元编入“合并价差”项目。 经对长期投资进行检查，期末长期投资可收回金额均高于其账面价值，故不 需计提长期投资减值准备。 本公司长期投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 51 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 8、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 办公设备 1,394,759.33 550,810.30 62,865.15 1,882,704.48 固 定 机器设备 62,053,353.96 10,557,381.39 65,462.00 72,545,273.35 资 房屋及建筑物 26,112,147.11 12,516,951.45 691,880.37 37,937,218.19 产 原 运输设备 9,754,369.83 2,430,242.13 163,441.90 12,021,170.06 值 停车场及人行道 2,653,470.31 2,653,470.31 合 计 101,968,100.54 26,055,385.27 983,649.42 127,039,836.39 办公设备 643,234.85 374,536.12 56,230.52 961,540.45 机器设备 30,970,655.06 8,206,569.95 51,551.64 38,978,575.66 累 计 房屋及建筑物 6,456,260.00 2,605,215.42 430,071.71 8,631,403.71 折 运输设备 3,878,405.14 1,666,281.78 147,097.71 5,544,686.92 旧 停车场及人行道 238,586.98 106,469.40 345,056.38 合 计 42,187,142.03 12,959,072.67 684,951.58 54,461,263.12 固定资产减值准备 固定资产净值 59,780,958.51 72,578,573.27 期末经对固定资产逐项检查，固定资产的可收回金额均高于其账面价值，故本 期不需计提固定资产减值准备。 （1）本期收购增加固定资产的说明： 本公司于 2004 年 1 月 1 日起取得丽江牦牛旅游索道有限公司 60%的股权，此 项收购行为使固定资产原值增加 18,351,534.81 元，净值增加 14,683,860.22 元，具 体见下表： 项 目 原 值 净 值 房屋及建筑物 3,338,303.57 3,086,921.30 构筑物及其它辅助设施 5,448,581.14 4,879,584.85 机器设备 9,001,270.39 6,561,665.81 运输设备 380,772.81 79,073.63 办公设备 182,606.90 76,614.63 （2）在建工程完工转入 6,098,920.56 元，详见本报表附注“9、在建工程”。 （3）本期减少的固定资产主要为：①出售日本丰田农夫卡车一辆，该项资产 52 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 的原值 163,441.90 元，累计折旧 147,097.71 元；②云杉坪上下部站遮雨棚改造转 出减少固定资产原值 425,387.07 元，累计折旧 201,499.14 元；③转入改良工程的 牦牛坪上部站站房的原值 239,876.42 元，累计折旧 23,268.15 元。 （4）本公司已将玉龙雪山及干海子土地、房屋、建筑物及机械设备中的索道 全套设置抵押，并签订最高额抵押合同，合同号“（丽市客）农银高抵字（2003） 第 060 号”。抵押物作价 59,557,000.00 元，最高贷款余额为 42,640,000.00 元， 上述抵押物账面原值为 61,551,402.90 元。截止资产负债表日，本公司以该项抵押 物取得长期抵押贷款 21,000,000.00 元，其中一年内到期长期借款 6,000,000.00 元。 根据牦牛坪索道公司与中国农业银行丽江地区分行营业部签署的《最高额抵 押合同》（丽地客）农银高抵字（2002）第 36 号，牦牛坪索道公司以其土地使用 权、索道设备和部分房屋为抵押物，作价 13,720,000.00 元，为该公司最高余额 9,500,000.00 元的银行贷款提供担保。截至资产负债表日，牦牛坪索道公司在该最 高额抵押合同项下的贷款余额为 0 元。 （5）经营租赁租出的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 商铺房 1,246,829.78 162,813.80 1,084,015.98 本期出租商铺同上期一致，均为云杉坪下部站 1—8 号商铺。 9、在建工程 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入固定资 其他减少额 期末 资金 完工 上山路面改造 2,044,622.75 523,040.00 2,567,662.75 自筹 玉龙神柱 120,000.00 0 120,000.00 自筹 玉龙索道改造 573,376.00 0 573,376.00 自筹 丰田车 620,000.00 56,684.00 676,684.00 自筹 造雪机 375,545.00 375,545.00 自筹 索道办公楼及出 400,000.00 400,000.00 自筹 口通道 欧蓝德轿车 234,570.00 234,570.00 自筹 马自达轿车 277,360.00 277,360.00 自筹 尼桑帕拉丁车 315,636.00 315,636.00 自筹 新售票中心装修 350,000.00 0 350,000.00 自筹 80% 工程 53 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 索道上部站站房 280,771.02 280,771.02 自筹 配电线路 132,927.00 132,927.00 自筹 下部站站房改造 122,000.00 122,000.00 自筹 原站房净值 22,388.79 22,388.79 自筹 合 计 3,357,998.75 3,090,921.81 6,098,920.56 350,000.00 期末经对在建工程进行逐项检查，在建工程的可收回金额均高于其账面价值， 故本期不需计提在建工程减值准备。 10、无形资产 取得 剩余摊销 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 期限 玉龙雪山索道 出让 2,526,105.55 2,124,823.12 70,827.45 472,109.88 2,053,995.67 土地使用权 23.33 年 干海子 出让 4,913,125.08 4,466,477.34 148,882.59 595,530.33 4,317,594.75 土地使用权 29 年 云杉坪索道 出让 194,990.58 163,304.64 4,874.76 36,560.70 158,429.88 土地使用权 32.5 年 牦牛坪索道 出让 2,000,000.00 1,881,043.07 50,000.04 168,956.97 1,831,043.03 土地使用权 36.67 年 牦牛坪索道 出让 147,840.00 136,752.00 3,696.00 14,784.00 133,056.00 土地使用权 36 年 合计 9,782,061.21 6,754,605.10 2,017,795.07 278,280.84 1,287,941.88 8,494,119.33 本公司及控股子公司牦牛坪索道公司土地使用权抵押的情况，参见本报表附 注“8、固定资产及累计折旧 （4）”。 期末经对无形资产逐项检查，无形资产的可收回金额均高于其账面价值，故本 期末不需计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 其 期初 剩余 原始 本期 他 本期 累计 项目 期末数 摊销 发生额 增加 减 摊销 摊销 余额 期限 少 房租费 580,000.00 289,999.90 193,333.32 483,333.42 96,666.58 6月 办公楼装修 413,807.67 206,903.88 137,935.92 344,839.71 68,967.96 6月 54 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 会籍费 83,000.00 69,166.50 16,599.96 30,433.46 52,566.54 30 月 三江并流画册 300,000.00 300,000.00 20,000.00 20,000.00 280,000.00 56 月 发行费 防寒服摊销 565,250.00 565,250.00 217,974.95 217,974.95 347,275.05 15 月 下部站站房零 63,131.51 63,131.51 1,051.71 1,051.71 62,079.80 59 月 星维修费 广告位发布费 61,446.00 61,446.00 16,758.00 16,758.00 44,688.00 17 月 索道配件 574,187.13 423,846.90 38,630.00 118,056.65 229,766.88 344,420.25 45 月 合 计 2,005,189.18 989,917.18 1,028,457.51 721,710.51 1,344,158.13 1,296,664.18 12、短期借款 借款条件 期末数 期初数 借款期限 年利率 抵押借款 19,000,000.00 2003.9.30—2004.9.30 5.31% 合 计 19,000,000.00 本公司已将玉龙雪山及干海子土地、房屋、建筑物及机械设备中的索道全套 设置抵押，并签订最高额抵押合同，合同号“（丽市客）农银高抵字（2003）第 060 号”。抵押物作价 59,557,000.00 元，最高贷款余额为 42,640,000.00 元。上述抵 押物截止 2004 年 12 月 31 日账面原值为 61,551,402.90 元。截止资产负债表日，本 公司已全部归还期初抵押借款 1900 万元，在该最高额抵押合同项下的贷款余额为 0 元。 13、应付账款 期末数 期初数 730,871.68 305,525.58 期末余额中，欠持有本公司 40%股份的股东丽江玉龙雪山旅游开发总公司的 18,000.00 元，详见附注九“关联方关系及其交易”。 14、预收账款 期末数 期初数 1,746,920.56 590,103.70 期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、应交税金 55 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 税 种 法定税率 期末数 期初数 增 值 税 4% 8,575.44 5,322.45 营 业 税 3% 5% 287,590.13 -824,728.06 所 得 税 33% 15% 15,748,552.88 4,955,769.56 城 建 税 5% 7% 16,151.38 -48,202.32 代扣个人所得税 762,382.87 395,291.60 印花税 0.3‰ 1‰ 125.19 房产税 7,028.68 土地使用税 1,800.00 合 计 16,832,206.57 4,483,453.23 根据丽江市国家税务局丽国税函[2004]49 号文的批复，同意子公司中外合资丽 江云杉坪旅游索道有限公司自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止减按 15% 的税率征收企业所得税。 根据 2004 年 4 月 21 日丽江市国家税务局丽国税[2004]92 号《关于云杉坪旅游 索道有限公司要求抵减 2002 年多征所得税的批复》，云杉坪公司 2002 年度享受西 部大开发优惠政策应按 15%计征所得税，实际执行所得税率为 30%，由此多交税 金 3,370,504.34 元，丽江国家税务局同意给予在 2003 年度汇算清缴时抵减应纳税 所得额 982,076.40 元，由于云杉坪公司报表已报出，故云杉坪公司将此抵减额冲 减 2004 年所得税及应交税金。 根据云南省地方税务局云地税二字[2003]141 号文，认定子公司丽江牦牛坪旅 游索道有限公司 2003 年度符合国家鼓励企业，减按 15%的税率征收企业所得税。 2004 年度丽江牦牛坪旅游索道有限公司根据国家西部大开发税收优惠政策的有关 规定，继续按 15%的税率计提企业所得税，税务局的批复正在申请办理中。 期末余额较期初余额增加 12,333,015.34 元，增长 275.08%，主要原因为 2004 年度企业所得税尚未缴纳所致。 16、其他应交款 种类 期末数 期初数 计缴标准 备注（性质） 教育费附加 6,922.05 -20,872.95 按流转税额的 3%计缴 住房公积金 11,311.22 268,071.26 各按工资总额的 10%计缴 旅游宣传促销费 10,093.14 37,749.96 按营业收入的 5‰计缴 上缴地方税局 56 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 环保基金 10,648,688.36 按索道票收入总额的 15%计缴 上缴地方财政 合 计 10,677,014.77 284,948.27 期末余额较期初余额增加 10,392,066.50 元，主要是由于本期计提环保基金所 致。 17、其他应付款 期末数 期初数 2,317,257.69 2,072,992.71 期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项 期末欠款前 5 名的单位： 单 位 欠款金额 性质/内容 应付中方职工住房补助基金 1,269,310.01 外资企业职工住房周转金2001年取消前余额 丽江市太平洋保险公司 453,640.00 代收保费 钢绳赔款 92,907.00 保险赔款 失业保险金 74,086.97 浮动工资 63,288.50 18、预提费用 类 别 期末数 期初数 结存原因 房租 4,000.00 尚未支付 印花税 347.27 合计 4,000.00 347.27 19、一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率％ 借款条件 丽江农行市政支行 6,000,000.00 2003.4.30--2005.4.30 5.49 抵押 6.534/ 丽江农行市政支行 4,000,000.00 2003.2.10-2004.2.10 抵押 7.342 合计 6,000,000.00 4,000,000.00 20、长期借款 借款条件 金 额 借款期限 年利率 57 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 最高额抵押 15,000,000.00 2003.9.27—2006.9.27 5.49% 合 计 15,000,000.00 本公司已将玉龙雪山及干海子土地、房屋、建筑物及机械设备中的索道全套 设置抵押，并签订最高额抵押合同，合同号“（丽市客）农银高抵字（2003）第 060 号”。抵押物作价 59,557,000.00 元，最高贷款余额为 42,640,000.00 元，上述抵 押物账面原值为 61,551,402.90 元。截止资产负债表日，本公司以该项抵押物取得 长期抵押贷款 21,000,000.00 元，其中一年内到期长期借款 6,000,000.00 元。 58 21、股本 本次增减变动（+、-） 期初数 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74,323,048.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 74,323,048.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 74,323,048.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 74,323,048.00 59 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 公司股本的构成及其比例 期末数 期初数 股东名称 金额 比例% 金额 比例% 云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅 29,729,219.00 29.93 29,729,219.00 40.00 游开发总公司 云南省机械进出口股份有限公司 23,946,886.00 24.11 23,946,886.00 32.22 昆明宝汇投资有限公司 10,241,716.00 13.78 昆明龙丰投资管理有限公司（注） 10,241,716.00 10.31 丽江摩西风情园有限责任公司 7,432,305.00 7.48 7,432,305.00 10.00 云南协力工贸有限公司 2,229,692.00 2.25 2,229,692.00 3.00 丽江白鹿旅行社有限公司 743,230.00 0.75 743,230.00 1.00 社会公众股 25,000,000.00 25.17 合 计 99,323,048.00 100.00 74,323,048.00 100.00 注：根据昆明市中级民法院（2002）昆民执字第 236 号民事裁定书，因昆明 宝汇投资有限公司应偿付昆明龙丰投资管理有限公司 1200 万元，裁定将昆明宝 汇投资有限公司持有本公司的全部股权抵偿昆明龙丰投资管理有限公司，并根据 在昆明市中级人民法院 2004 年 2 月 18 日出具的“对（2002）昆民执字第 236 号民事裁定书协助执行的通知”，经本公司 2004 年 2 月 25 日股东大会决议通过 修改公司章程，本公司 13.78%的股份由昆明宝汇投资有限公司改为昆明龙丰投 资管理有限公司持有,并于 2004 年 3 月在云南省工商行政管理局办妥股权变更登 记手续。 根据股东会决议和修改后章程的规定，本公司申请增加注册资本人民币 25,000,000.00 元，经中国证券监督管理委员会“证监发行字［2004］125 号” 《关 于核准丽江玉龙旅游股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于 2004 年 8 月 10 日向社会公开发行人民币普通股股票 2500 万股。 22、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 0.21 135,066,200.00 135,066,200.21 其他资本公积 1,000.00 1,290.00 2,290.00 60 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 1,000.21 135,067,490.00 135,068,490.21 23、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 8,732,423.85 3,843,818.67 12,576,242.52 法定公益金 3,241,865.94 1,921,909.33 5,163,775.27 合 计 11,974,289.79 5,765,728.00 17,740,017.79 24、未分配利润 项 目 期末数 年初未分配利润 22,714,642.81 加：本年净利润 36,616,353.43 减：按 10%提取法定盈余公积 3,843,818.67 减：按 5%提取法定公益金 1,921,909.33 减：按 10%提取储备基金 减：应付普通股股利 22,714,642.81 期末未分配利润 30,850,625.43 本公司 2004 年度实现首次发行新股， 2003 年 12 月 31 日以前可供股东分配 的利润由老股东享有，2004 年 1 月 1 日起至发行前的可供股东分配的利润，由发 行后的新老股东共享。根据本公司 2004 年度第二次临时股东大会决议，本公司 2003 年末未分配利润 22,714,642.81 元全部由老股东享有，以发放现金股利的方式 全部分派，2004 年度已全部支付。 根据《公司法》及公司章程的规定，本公司 2005 年 2 月 23 日第二届第三次 董事会会议通过的“关于 2004 年度的利润分配预案决议”，本公司 2004 年度实现 净利润 36,616,353.43 元（合并数），提取法定盈余公积 3,843,818.67 元，提取法定 公益金 1,921,909.33 元。本年度可供股东分配的净利润 30,850,625.43 元，拟以现 有股本 99,323,048 股为基数，每 10 股派发现金股利 2.00（含税），共计分配现金 股利 19,864,609.60 元，剩余 10,986,015.83 元结转以后年度分配。 61 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 25、拟分配现金股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付股东现金股利 19,864,609.60 22,714,642.81 26、主营业务收入 主营业务性质 2004 年度 2003 年度 索道运输收入 97,374,373.20 58,516,356.07 汽车运输收入 4,254,890.44 2,720,012.63 合 计 101,629,263.64 61,236,368.70 2004 年度主营业务收入较 2003 年度增加 65.96%，主要原因为本公司 2003 年 1-8 月公司由于受年初索道检修停运及 4 月后受“非典”的影响，报告期内索 道正常运营及本期新增牦牛坪索道公司合并所致。 前 5 名客户的销售收入： 2004 年度 客户名称 金 额 占主营业务收入比例% 丽江四方旅行社有限公司 5,445,062.62 5.36 丽江森龙旅行社有限公司 3,095,407.60 3.05 丽江大自然旅行社 3,480,992.68 3.43 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 5,760,288.13 5.67 丽江万通旅行社 3,198,664.84 3.15 合 计 20,980,415.87 20.66 27、主营业务成本 主营业务性质 2004 年度 2003 年度 索道运输成本 12,053,129.23 10,676,108.55 汽车运输成本 2,739,762.11 1,758,387.07 合 计 14,792,891.34 12,434,495.62 28、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营业税 5,081,463.20 444,996.21 62 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 城建税 252,921.50 2,685.74 教育费附加 108,394.93 1,611.44 合 计 5,442,779.63 449,293.39 2004 年度主营业务税金及附加较 2003 年同期增加 4,993,486.24 元，主要原 因是 2003 年 1-6 月受非典影响，享受税收减免优惠政策及收入大幅减少所致。 29、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 11,444,467.05 4,585,938.62 其中：商品销售收入 1,589,852.56 728,394.31 热饮收入 1,062,349.00 548,548.00 烧烤收入 1,557,154.80 590,650.30 防寒服、氧气收入 5,609,160.00 2,362,905.00 其他服务收入 839,854.90 97,537.01 保险代办费收入 27,605.10 11,600.00 房租收入 712,117.69 246,304.00 停车场收入 46,373.00 其他业务支出 3,818,517.30 1,706,769.48 其中：商品销售支出 1,039,785.29 509,765.04 热饮、烧烤支出 996,951.47 498,375.29 防寒服、氧气支出 1,025,131.76 467,618.18 停车场支出 36,302.33 房租支出 21,074.06 其他服务支出 40,715.6 12,775.20 经营费用 198,289.18 207,285.74 其他业务税金及附加 460,267.61 10,950.03 其他业务利润 7,625,949.75 2,879,169.14 2004 年度较 2003 年同期增加幅度较大，主要原因为 2003 年 1-6 月受非典 影响，本期经营活动正常所致。 30、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 63 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 利息支出 1,796,669.64 1,296,861.53 减：利息收入 664,177.58 339,956.98 其他 1,405.85 1,306.93 合 计 1,133,897.91 958,211.48 31、投资收益 2004 年度 项 目 债权投资 股票投资 其他股权投资 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资差额摊销 长期投资 -2,211,059.38 合 计 -2,211,059.38 2003 年度 项 目 债权投资 股票投资 其他股权投资 成本法 权益法 成本法 权益法 股权投资差额摊销 长期投资 -695,953.44 合 计 -695,953.44 32、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产清理净收入 102,655.81 36,181.80 其他 6,050.00 10,370.00 罚款收入 46,820.00 合 计 155,525.81 46,551.80 33、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产清理损失 52,360.17 277,579.25 罚款支出 36.23 53,163.08 捐赠支出 312,500.00 76,500.00 非常损失 33,058.82 其他 110,403.52 合 计 364,896.40 550,704.67 34、所得税 项 目 应纳税所得额 适用税率 应纳税额 64 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 42,498,092.30 33% 14,024,370.46 2004 年度 22,013,436.80 15% 3,302,015.52 合 计 17,326,385.98 19,775,664.50 33% 6,525,969.29 2003 年度 19,910,458.03 15% 2,986,568.71 合 计 9,512,538.00 根据 2004 年 4 月 21 日丽江市国家税务局丽国税[2004]92 号《关于云杉坪旅 游索道有限公司要求抵减 2002 年多征所得税的批复》，云杉坪公司 2002 年度享 受西部大开发优惠政策应按 15%计征所得税，实际执行所得税率为 30%，由此 多交税金 3,370,504.34 元，丽江市国家税务局同意给予在 2003 年度汇算清缴时 抵减应纳税额 982,076.40 元，由于云杉坪公司报表已报出，故云杉坪公司将此抵 减额冲减 2004 年所得税及应交税金。 根据丽江市国家税务局丽国税函[2004]49 号文的批复，同意子公司中外合资 丽江云杉坪旅游索道有限公司自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止减按 15%的税率征收企业所得税。 根据云南省地方税务局云地税二字[2003]141 号文，认定子公司丽江牦牛坪 旅游索道有限公司 2003 年度符合国家鼓励企业，减按 15%的税率征收企业所得 税。2004 年度丽江牦牛坪旅游索道有限公司根据国家西部大开发税收优惠政策 的有关规定，继续按 15%的税率计提企业所得税，税务局的批复正在申请办理中。 35、现金流量表有关项目 （1）2004 年度收到的其他与经营活动有关的现金 3,082,599.61 元，其中主要项 目如下： 主 要 项 目 2004 年度 房租收入 596,434.35 利息收入 664,177.58 代理保险费 525,396.00 违约金 46,820.00 （2）2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金 11,412,451.30 元，其中主要项 目如下： 65 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 主 要 项 目 2004 年度 中介机构咨询服务费 4,690,479.80 办公费 1,212,969.08 差旅费 609,635.85 业务招待费 691,153.94 保险费 557,428.28 索道票印刷费 76,688.40 （3）2004 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 652,000.00 元， 其中发行股 票支付中介机构费用 502,000.00 元，支付永胜灾区救灾捐赠款 150,000.00 元。 （二）母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 A、账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金 额 金 额 % 金额 比例% % 金额 比例% 一年以内 3,647,625.57 77.61 182,381.28 5 2,559,980.70 70.89 127,999.04 5 一至二年 1,317.20 0.03 131.72 10 558,838.00 15.48 55,883.80 10 二至三年 558,838.00 11.89 279,419.00 50 492,160.00 13.63 246,080.00 50 三年以上 492,160.00 10.47 492,160.00 100 合 计 4,699,940.77 100. 954,092.00 3,610,978.70 100 429,962.84 B、计提坏账准备比例超过 40%的原因： 本公司应收账款账龄在两年以上的，资金安全性较差，因此，根据公司董 事会批准的财务管理制度规定，按高于 40%的比例提取坏账准备。 C、期末余额中欠款金额前五名单位： 欠款单位 欠款金额 款项内容 占应收账款余额比例% 丽江绿雪风光旅行社有限公司 1,052,315.20 索道票签单款 22.39 丽江森龙旅行社有限公司 446,073.60 索道票签单款 9.49 丽江四方旅行社有限公司 437,068.80 索道票签单款 9.30 66 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 丽江市接待处 246,200.00 索道票签单款 5.24 云南丽江中国国际旅行社有限责任公司 254,988.80 索道票签单款 5.43 合 计 2,436,646.40 51.85 2、其他应收款 A、账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账准备 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 6,637,957.72 75.01 331,897.87 5 8,895,119.10 80.54 444,755.96 5 一至二年 2,209,802.06 24.97 220,980.21 10 370,029.58 3.35 37,002.96 10 二至三年 50 1,430.00 0.01 715.00 50 三年以上 1,430.00 0.02 1,430.00 100 发行费（注） 1,778,000.00 16.10 合 计 8,849,189.78 100.00 554,308.08 11,044,578.68 100.00 482,473.92 （注）期初发行费系本公司本次发行有关的审计律师费用，本期股票发行成功后已在发 行股票的溢价中抵销，故未计提坏账准备。 B、无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 C、计提坏账准备比例超过 40%的原因： 本公司其他应收款账龄在两年以上的，基本上资金安全性较差，因此，根据 公司董事会的财务管理制度的规定，按高于 40%的比例提取坏账准备。 D、期末余额中，欠款金额前五名单位： 占其他应收款余 欠款单位 欠款金额 款项内容 额比例% 牦牛坪索道公司 4,755,000.00 暂借款 53.73 代垫“丽江古城世界遗产论坛”项目 3,645,393.79 世界遗产论讨中心前期费用 41.19 前期费用 大理苍山感通旅游索道公司 227,736.80 暂借款 2.57 北京同道文化发展有限责任公司 97,601.49 暂借款 1.10 67 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 三江并流 36,912.68 代垫项目考察费 0.42 合 计 8,762,644.76 99.01 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 28,377,411.90 38,919,904.18 14,199,709.03 53,097,607.05 其中：股权投资差额 5,161,654.19 15,151,059.35 2,211,059.38 18,101,654.16 其他股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 28,377,411.90 39,919,904.18 14,199,709.03 54,097,607.05 本公司于 2004 年 1 月 28 日与云南黑白水电力集团股份有限公司等七家法人 共同出资组建云南丽江东巴足球俱乐部有限公司，注册资本 650 万元，本公司出 资 100 万元，占 15.385%的股份。俱乐部的经营范围：以云南丽江东巴足球俱乐 部足球队的名义，参加全国足球联赛，获取门票收入和广告收入，参与足球有关 的各项经营活动。 （2）对子公司投资权益增减明细表： 权益增减额 增 加 减 少 投资单位名称 初始投资额 本 期 本期 累计 减少 其中：现金 中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司 15,937,950.00 15,200,320.86 17,449,012.83 11,988,649.65 11,988,649.65 丽江牦牛坪旅游索道有限公司 21,660,000.00 2,059,583.32 2,059,583.32 合 计 37,597,950.00 17,259,904.18 19,508,596.15 11,988,649.65 11,988,649.65 （3）股权投资差额变动情况： 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 剩余摊销年限 期限 中外合资丽江云杉坪 6,959,533.91 10 年 695,953.44 2,493,833.16 4,465,700.75 6.42 年 68 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 旅游索道有限公司 丽江牦牛坪 15,151,059.35 10 年 1,515,105.94 1,515,105.94 13,635,953.41 9年 旅游索道有限公司 合 计 22,110,593.26 2,211,059.38 4,008,939.10 18,101,654.16 本公司于 2001 年 6 月 1 日对中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司进行投 资，取得被投资单位 75%的股权，初始投资成本 15,937,950.00 元，投资基准日 被投资单位净资产为 11,971,221.45 元，本公司享有被投资单位净资产份额为 8,978,416.09 元，形成股权投资差额为 6,959,533.91 元（借差）。 本公司于 2004 年 1 月 1 日对丽江牦牛坪旅游索道有限公司进行投资，取得 被投资单位 60%的股权，初始投资成本 21,660,000.00 元，投资基准日被投资单 位净资产为 10,848,234.42 元，本公司享有被投资单位净资产份额为 6,508,940.65 元，形成股权投资差额为 15,151,059.35 元（借差）。 期末经对长期投资进行检查，长期投资可收回金额高于其账面价值，故本期 末不需计提长期投资减值准备。 4、固定资产及累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固 办公设备 1,194,151.18 326,346.40 1,520,497.58 定 机器设备 55,080,091.79 1,552,661.00 56,632,752.79 资 房屋及建筑物 23,083,720.72 3,171,979.93 26,255,700.65 产 运输设备 8,476,971.93 2,049,469.32 10,526,441.25 原 停车场及人行道 2,653,470.31 2,653,470.31 值 合 计 90,488,405.93 7,100,456.65 97,588,862.58 办公设备 561,464.33 208,862.89 770,327.22 累 机器设备 25,260,463.36 4,972,458.62 30,232,921.98 计 房屋及建筑物 5,781,140.00 1,042,532.64 6,823,672.64 折 运输设备 3,260,972.82 1,170,076.15 4,431,048.97 旧 停车场及人行道 238,586.98 106,469.40 35,056.38 合 计 35,102,627.49 7,500,399.70 42,603,027.19 69 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产减值准备 固定资产净值 55,385,778.44 54,985,835.39 经对固定资产逐项检查，期末固定资产的可收回金额均高于其账面价值，故 本期不计提固定资产减值准备。 本公司已将玉龙雪山及干海子土地、房屋、建筑物及机械设备中的索道全套 设置抵押，并签订最高额抵押合同，合同号“ （丽市客）农银高抵字（2003）第 060 号”。抵押物作价 59,557,000.00 元，最高贷款余额为 42,640,000.00 元，上 述抵押物账面原值为 61,551,402.90 元。截止资产负债表日，本公司以该项抵押 物 取 得 长 期 抵 押 贷 款 21,000,000.00 元 ， 其 中 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 6,000,000.00 元。 5、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 索道运输收入 60,054,343.60 35,440,579.27 汽车运输收入 4,254,890.44 2,720,012.63 合 计 64,309,234.04 38,160,591.90 2004 年度主营业务收入较 2003 年度过增加幅度较大，主要原因为本期索 道正常运营所致。 6、主营业务成本 主营业务性质 2004 年度 2003 年度 索道运输成本 9,516,228.82 9,701,637.20 汽车运输成本 2,739,762.11 1,758,387.07 合 计 12,255,990.93 11,460,024.27 7、投资收益 2004 年度 债权 股票投资 其他股权投资 项 目 投资 股权投资差额摊销 成本法 权益法 成本法 权益法 70 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 短期投资 长期投资 17,259,904.18 -2,211,059.38 合 计 17,259,904.18 -2,211,059.38 2003 年度 债权 股票投资 其他股权投资 项 目 投资 股权投资差额摊销 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 长期投资 11,988,649.65 -695,953.44 合 计 11,988,649.65 -695,953.44 8、所得税 项 目 应纳税所得额 适用税率 应纳税额 2004 年度 42,498,092.30 33% 14,024,370.46 2003 年度 19,775,664.50 33% 6,525,969.29 六、子公司与母公司会计政策不一致，对合并会计报表的影响 自 2001 年 6 月起本公司持有中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司 75%的 股权并将其纳入合并范围。该公司交纳所得税后的利润根据董事会决议提取 10% 的储备基金和 3%-5%的职工奖励及福利基金。其余会计政策子公司与本公司保持 一致，在合并资产负债表中，职工奖励及福利基金已并入应付福利费项目。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济性质或 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 司关系 类型 中外合资丽江云杉坪 丽江福慧路 云杉坪客运索道营 子公司 中外合资 王云 71 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 旅游索道有限公司 运及配套经营 丽江牦牛坪 牦牛坪客运索道及 雪山中路 子公司 有限公司 王云 旅游索道有限公司 滑道经营 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 本年 本年 企业名称 期初数 期末数 增加数 减少数 中外合资丽江云杉坪旅游索道有限公司 86 万美元 86 万美元 丽江牦牛坪旅游索道有限公司 1000 万元人民币 1000 万元人民币 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 中外合资丽江云杉坪 5,131,962.28 75 5,131,962.28 75 旅游索道有限公司 丽江牦牛坪 6,000,000.00 6,000,000.00 60 旅游索道有限公司 2、关联交易 （1）本公司所提供劳务的价格政策： 根据本公司与云南丽江白鹿国际旅行社有限公司签订的《玉龙雪山索道收费 及配套服务收费协议》，本公司为该旅行社旅游团队游览玉龙雪山提供乘坐索道服 务，索道票价与本公司对非关联单位价格一致。 根据本公司子公司云杉坪与云南丽江白鹿国际旅行社有限公司签订的《旅行 社签单协议书》，本公司子公司云杉坪为上述单位旅游团队游览云杉坪提供乘坐 索道服务，索道票价与本公司对非关联单位价格一致。 （2）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司 本公司的发起股东之一 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 本公司的发起股东之一 （3）提供劳务 企业名称 2004 年度 2003 年度 72 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 占年度收入比 占年度收入比 金额 金额 例 例 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 5,760,288.13 5.67% 2,437,699.40 3.98% （4）关联方往来款项余额 期末数 期初数 项 目 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 应收账款： 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 202,501.07 3.73 336,899.60 11.10 其他应收款： 刘晓华 239,419.93 2.15 杨学禹 109.01 147,789.42 1.33 何希文 184,000.04 1.66 应付账款 云南省丽江玉龙雪山省级旅游区旅游开发总公司 18,000.00 2.46 6,000.00 1.96 预收账款 云南丽江白鹿国际旅行社有限公司 21,540.00 1.23 其他应付款 杨苍 15,120.00 0.73 张曜晖 3,780.00 0.18 八、或有事项 本公司已将玉龙雪山及干海子土地、房屋、建筑物及机械设备中的索道全套 设置抵押，并签订最高额抵押合同，合同号“ （丽市客）农银高抵字（2003）第 060 号”。抵押物作价 59,557,000.00 元，最高贷款余额为 42,640,000.00 元，上 述抵押物账面原值为 61,551,402.90 元。截止资产负债表日，本公司以该项抵押 物取得长期抵押贷款 21,000,000.00 元，其中一年内到期长期借款 6,000,000.00 元。 根据牦牛坪索道公司与中国农业银行丽江地区分行营业部签署的《最高额 抵押合同》 （丽地客）农银高抵字（2002）第 36 号，牦牛坪索道公司以其土地使 73 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 用权、索道设备和部分房屋作为抵押物，为该公司最高余额 950 万元的银行贷款 提供担保，该等抵押物作价 1372 万元。截至资产负债表日，牦牛坪索道公司在 该最高额抵押合同项下的贷款余额为 0 元。 九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据《公司法》及公司章程的规定，本公司 2005 年 2 月 23 日第二届第三次 董事会会议通过的“关于 2004 年度的利润分配预案决议”，本公司 2004 年度实 现净利润 36,616,353.43 元（合并数），提取法定盈余公积 3,843,818.67 元，提取 法定公益金 1,921,909.33 元。本年度可供股东分配的净利润 30,850,625.43 元，拟 以现有股本 99,323,048 股为基数，每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税），共计 分配现金股利 19,864,609.60 元，剩余 10,986,015.83 元结转以后年度分配。该预 案尚须股东大会批准。 十一、非经常性损益 项 目 2004 年度 营业外收入 155,525.81 营业外支出 364,896.40 所得税影响数 -37,436.16 合 计 171,934.43 十二、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 丽江玉龙旅游股份有限公司 二ΟΟ五 年一月二十三日 74 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 附件三： 补充资料： 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 2004年12月31日 本期减少数 本年 项目 年初余额 资产价值回 其他原因转 期末余额 增加数 合计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 1,150,774.29 880,371.91 63,657.02 241,930.00 305,587.02 1,725,559.18 其中：应收账款 638,359.52 880,371.91 241,930.00 241,930.00 1,276,801.43 其他应收款 512,414.77 63,657.02 63,657.02 448,757.75 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备 合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 1,150,774.29 880,371.91 63,657.02 241,930.00 305,587.02 1,725,559.18 单位负责人：王云 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005 年 2 月 23 日 75 丽江玉龙旅游股份有限公司 2004 年年度报告 附件四： 利润表附表（合并） 会企02表附表2 编制单位：丽江玉龙旅游股份有限公司 净资产收益率% 报告期利润 2004年 2003年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.76 47.54 44.35 48.06 营业利润 22.57 37.30 32.90 35.65 净利润 12.94 21.39 18.63 20.19 扣除非经常性损益后的净利 13.00 21.49 18.94 20.52 润 单位负责人：王云 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005 年 2 月 23 日 每股收益（元/股） 报告期利润 2004年 2003年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.82 0.98 0.65 0.65 营业利润 0.64 0.77 0.48 0.48 净利润 0.37 0.44 0.27 0.27 扣除非经常性损益后的净利 0.37 0.45 0.28 0.28 润 单位负责人：王云 主管会计工作负责人：杨学禹 会计机构负责人：吕庆泽 编制人：和苹 编制日期：2005年2月23日 76