惠而浦(600983)合肥三洋2004年年度报告

合肥荣事达三洋电器股份有限公司 600983 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 19 十、重要事项 ........................................................................ 20 十一、财务会计报告 .................................................................. 21 十二、备查文件目录 .................................................................. 55 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人季学智，主管会计工作负责人宣华，会计机构负责人（会计主管人员）川崎修一 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：合肥荣事达三洋电器股份有限公司 公司英文名称：Hefei Rongshida Sanyo Electric Co.,Ltd 2、公司法定代表人：季学智 3、公司董事会秘书：方斌 联系地址：合肥市高新技术产业开发区北区 L－2 号 电话：0551－5310502 传真：0551－5320313 E-mail：hs1029@hf-sanyo.com 4、公司注册地址：合肥市高新技术产业开发区北区 L－2 号 公司办公地址：合肥市高新技术产业开发区北区 L－2 号 邮政编码：230088 公司国际互联网网址：www.hf-sanyo.cn 公司电子信箱：stock@hf-sanyo.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：合肥三洋 公司 A 股代码：600983 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 3 月 30 日 公司首次注册登记地点：合肥市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：企股皖合总副字第 001536 号 公司税务登记号码：340104610307130 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：合肥市荣事达大道 100 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 36,559,846.18 净利润 32,127,882.60 扣除非经常性损益后的净利润 31,894,642.27 主营业务利润 153,025,757.95 其他业务利润 477,787.98 营业利润 34,548,283.11 投资收益 -742,906.91 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 补贴收入 2,809,238.66 营业外收支净额 -54,768.68 经营活动产生的现金流量净额 66,284,491.84 现金及现金等价物净增加额 220,088,545.62 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -79,978.21 以前年度已经计提各项减值准备的转回 313,218.54 所得税影响数 -7,997.82 合计 241,238.15 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 348,292,855.76 313,544,695.07 11.08 255,082,479.34 利润总额 36,559,846.18 39,656,740.54 -7.81 37,178,824.47 净利润 32,127,882.60 35,442,790.24 -9.35 33,158,293.04 扣除非经常性损益的净利润 31,894,642.27 34,837,003.68 -8.45 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 604,287,096.64 397,734,075.46 51.93 408,814,988.72 股东权益 510,823,774.57 304,715,912.70 67.64 294,473,425.18 经营活动产生的现金流量净额 66,284,491.84 35,339,607.10 87.56 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.10 0.14 -28.57 0.13 最新每股收益 0.10 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.29 11.63 -45.92 11.26 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 6.24 11.42 -45.34 11.27 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.14 42.86 每股收益（加权平均） 0.11 0.14 -21.43 0.13 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.10 0.14 -28.57 0.13 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 0.11 0.14 -21.43 0.13 （加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 8.36 12.08 -30.79 10.90 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 8.30 11.87 -30.08 10.91 率（加权平均）（%） 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 1.53 1.23 24.39 1.19 调整后的每股净资产 1.53 1.23 24.39 1.19 公司处于市场竞争激烈的家电制造行业，依靠不断推出高新技术产品，加强销售力量等措施，近 三年公司主营业务收入持续增长，但由于受市场竞争影响，产品价格下降、销售费用增长，加上原材 1 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 料价格上涨，导致公司利润没有实现同步增长；同时 2004 年 7 月公司发行 8500 万股社会公众股，所 以报告期末公司净资产收益率、每股收益等财务指标摊薄后比上年下降 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.96 39.82 0.46 0.54 营业利润 6.76 8.99 0.10 0.12 净利润 6.29 8.36 0.10 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 6.24 8.30 0.10 0.11 （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 （3）加权平均净资产收益率（ROE）=P/(Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 其中：P 为报告期利润； Eo 为期初净资产；NP 为报告期净利润；Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）加权平均每股收益（EPS）=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中：P 为报告期利润；So 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数； Mo 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数。 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 248,000,000.00 730,348.30 12,155,429.01 12,492,171.47 31,337,963.92 304,715,912.70 数 本期 85,000,000.00 115,916,499.87 3,212,788.26 3,212,788.26 32,127,882.60 增加 本期 33,362,097.12 减少 期末 333,000,000.00 116,646,848.17 15,368,217.27 15,704,959.73 30,103,749.40 510,823,774.57 数 1)、股本变动原因：股本本期增加 85,000,000.00 元，系根据本公司 2003 年第一次临时股东大 会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]104 号文核准，本公司于 2004 年 7 月向社 会公众公开发行普通股股票 8,500 万股所致。本次增资业经安徽华普会计师事务所华普验字[2004]第 0593 号验资报告验证。 2)、资本公积变动原因：资本公积本期增加 115,916,499.87 元，系本公司向社会公开发行普通 股股票 8,500 万股，每股发行价格为 2.60 元，募集资金总额为 221,000,000.00 元，扣除发行费用 20,083,500.13 元，募集资金净额为 200,916,499.87 元，其中股本溢价为 115,916,499.87 元。 3)、盈余公积变动原因：本年增加数系按净利润 10%计提的法定盈余公积。 4)、法定公益金变动原因：本年增加数系按净利润 10%计提的法定公益金。 5)、未分配利润变动原因：根据本公司 2003 年度股东大会决议，2003 年度实现净利润 35,442,790.24 元，分别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 3,544,279.02 元、法定公益金 3,544,279.02 元后，向全体股东每 10 股派发 1.086 元，共计派发现金股利 26,936,520.60 元。根据 2 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 本公司第二届董事会第四次会议利润分配预案：本公司 2004 年度实现净利润 32,127,882.60 元，分 别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 3,212,788.26 元、法定公益金 3,212,788.26 元后，向全体 股东每 10 股派发红利 0.90 元，共计应付现金股利 29,970,000.00 元，剩余未分配利润为 133,749.40 元。 报告期内股东权益增加主要是实现利润计提和本公司 2004 年 7 月发行社会公众股股本溢价所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 248,000,000 248,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 160,257,600 160,257,600 境外法人持有股份 87,742,400 87,742,400 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 248,000,000 248,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 85,000,000 85,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 85,000,000 85,000,000 三、股份总数 248,000,000 333,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2004-07-12 2.60 85,000,000 2004-07-27 85,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本公司报告期初总股本为 24,800 万股，根据本公司 2003 年第一次临时股东大会决议，并经中国 证券监督管理委员会证监发行字[2004]104 号文核准，本公司于 2004 年 7 月向社会公众公开发行股 票 8,500 万股，同年 7 月在上海证券交易所挂牌上市。至此本公司股份总数增至 33,300.00 万股。 3 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 35,748 户其中非流通股股东 9 户，流通 A 股股东 35,739 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年度内增 年末持股情 份类别（已 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 减 况 流通或未流 结情况 或外资股 通） 东） 合肥荣事达集团有限责任公 124,595,200 37.42 未流通 未知 法人股东 司 三洋电机株式会社 66,488,800 19.97 未流通 未知 外资股东 三洋电机（中国）有限公司 34,174,400 10.26 未流通 未知 外资股东 丰田通商株式会社 11,085,600 3.33 未流通 未知 外资股东 三洋商贸发展株式会社 8,878,400 2.67 未流通 未知 外资股东 长城贸易株式会社 1,289,600 0.39 未流通 未知 外资股东 合肥百货大楼集团股份有限 992,000 0.30 未流通 未知 法人股东 公司 安徽技术进出口股份有限公 297,600 0.09 未流通 未知 法人股东 司 社会公众股 曾郁青 296,000 0.09 已流通 未知 东 社会公众股 周泽河 251,000 0.08 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中三洋电机株式会社、三洋电机（中国）有限公司、三洋商贸发展株式会社为一致行 动人，三洋电机（中国）有限公司、三洋商贸发展株式会社为三洋电机株式会社的全资子公司。 前十名股东中的其它股东，公司未知其关联关系或一致行动的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：合肥荣事达集团有限公司 法人代表：仇旭东 注册资本：77,464.5 万元人民币 成立日期：1997 年 11 月 27 日 主要经营业务或管理活动：资本经营、电子、电器、机械、模具开发、制造、销售、高新技术产 品及相关的进出口业务。 （2）实际控制人情况 公司名称：合肥荣事达集体持股联合会 法人代表：左佑 注册资本：72,000 万元人民币 成立日期：1997 年 12 月 11 日 主要经营业务或管理活动：加强企业集体资产管理，依法保护投资者的合法权益 4 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 合肥荣事达集体联合会系根据合肥市民政局 合民[1997]180 号文批准成立的社团法人，持有合 肥市民政局于 1997 年 12 月 11 日核发的社证字第 027 号《社会团体法人登记证书》。 合肥荣事达集体联合会拥有的集体资产为原合肥荣事达集团公司（集体企业）的全部净资产。合肥荣 事达集团公司前身为 1955 年组建的合肥市五金翻砂生产合作社，1981 年改建为合肥洗衣机厂，1986 年更名为合肥洗衣机总厂，1993 年重组为合肥荣事达集团公司，性质均为集体企业。集体资产为集 体企业全体员工历年劳动积累形成，归原合肥荣事达集团公司全体在编职工集体所有。 1997 年 11 月经合肥市人民政府批准，合肥荣事达集团公司按照《公司法》改制为合肥荣事达集团有 限责任公司，合肥荣事达集体联合会以合肥荣事达集团公司的全部净资产出资，为合肥荣事达集团有 限责任公司股东之一，持有其 93%的出资额。 1999 年 5 月 20 日，合肥荣事达集体联合会与合肥荣事达集团有限责任公司工会签署《股权转让协 议》，受让合肥荣事达集团有限责任公司工会持有的集团公司 5%的股权，股权受让后，合肥荣事达 集体联合会持有合肥荣事达集团有限公司 98%的出资额；1999 年 11 月 20 日，合肥荣事达集团有限公 司办理了工商变更手续。合肥荣事达集体联合会现持有合肥荣事达集团有限公司 98%的出资额。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法 股东名 人 注册资 成立 主要经营业务或管理活动 称 代 本 日期 表 5 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 桑 三洋电 多媒体、半导体、电话；洗衣机、微波炉、净水机、除湿 野 1950- 机株式 168,122 机、电动自行车、冷冻冷藏设备、空调；工业用机器；电子 幸 04-08 会社 部件；电池研究、生产、销售。 德 ①在电子行业进行投资；②经所投资企业董事会的书面同 意：A、协助所投资企业进口或在中国境内购买其所需原材 三 洋 料、零部件、生产设备；B、在国内外市场以代理或经销的方 高 （ 中 式销售所投资企业生产的产品，并为其产品提供售后服务； 野 1995- 国）有 3,000 C、为所投资企业提供运输、仓储等综合服务；③经外汇管理 彰 03-31 限责任 局批准，协助所投资企业之间的外汇调剂；④从事所投资企 允 公司 业产品的研究开发及其人员培训；⑤为其投资者提供上述投 资有关咨询服务；⑥在境内收购不涉及出口配额、出口许可 证管理的商品出口。 三洋电机株式会社注册资本为 172,241 百万日元，按 2004 年 12 月 31 日美元对日元外汇收盘价 1：102.45 折算为 168,122 万美元。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 曾郁青 296,000 A股 周泽河 251,000 A股 陈映青 200,000 A股 李龙海 198,000 A股 龚赛香 190,400 A股 俞张友 189,800 A股 刘昌祥 176,310 A股 杨钧淘 167,000 A股 张善强 163,000 A股 王天金 160,000 A股 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 前十名流通股股东中曾郁青和周泽河分别与前十名股东中的第九、第十名为同一人，除此外本公 司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 季学智 董事长 男 64 2003-09-04 2006-09-04 0 0 山本宪 副董事 男 58 2003-09-04 2006-09-04 0 0 二 长 仇旭东 董事 男 51 2003-09-04 2006-09-04 0 0 董事、 森幸一 男 54 2003-09-04 2006-09-04 0 0 总经理 三浦隆 董事 男 58 2003-09-04 2006-09-04 0 0 6 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 左佑 董事 男 55 2003-09-04 2006-09-04 0 0 滨道久 董事 男 54 2003-09-04 2006-09-04 0 0 橘达彦 董事 男 49 2003-09-04 2006-09-04 0 0 王仕国 董事 男 42 2003-09-04 2006-09-04 0 0 郑敦辉 董事 男 42 2003-09-04 2006-09-04 0 0 张智 董事 男 34 2003-09-04 2006-09-04 0 0 独立董 周亚娜 女 50 2003-09-04 2006-09-04 0 0 事 独立董 于水 男 40 2003-09-04 2006-09-04 0 0 事 独立董 孙素明 女 43 2003-09-04 2006-09-04 0 0 事 独立董 李洪峰 男 51 2003-09-04 2006-09-04 0 0 事 独立董 史惠新 男 47 2003-09-04 2006-09-04 0 0 事 独立董 徐晓青 女 41 2003-09-04 2006-09-04 0 0 事 陈业进 监事 男 37 2003-09-04 2006-09-04 0 0 细谷美 监事 男 58 2003-09-04 2006-09-04 0 0 德 林兴生 监事 男 52 2003-09-04 2006-09-04 0 0 杨仁标 监事 男 39 2003-09-04 2006-09-04 0 0 王爱军 监事 男 35 2003-09-04 2006-09-04 0 0 奥野明 副总裁 男 50 0 0 总会计 宣华 男 39 0 0 师 川崎修 财务监 男 55 0 0 一 理 董事会 方斌 男 33 2003-09-04 2006-09-04 0 0 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)季学智，近五年担任本公司常务副总裁，现任本公司董事长、合肥荣事达集团有限公司董事 局副主席。 (2)山本宪二，近五年担任本公司副董事长、三洋电机家用电器公司家电系统事业部副事业部 长、家居生活系统解决方案公司生产事业单元单元长。 (3)仇旭东，近五年来担任合肥晚报社党委副书记、副总编辑、党委书记、总编辑。本公司董 事、合肥荣事达集团有限公司董事局主席。 (4)森幸一，近五年来担任三洋电机洗衣机事业部海外营业部海外事业课课长、电化事业部海外 营业部部长，本公司副总裁，总裁、董事。 (5)三浦隆，近五年来担任三洋电机制造（英国）有限公司总经理，本公司董事、三洋电机家用 电器公司海外总部部长。 (6)左佑，近五年来担任合肥荣事达集团有限公司党委副书记、党委书记、董事局副主席、副总 裁、工会主席，本公司董事。 (7)滨道久，近五年来担任三洋电机（中国）有限公司副总经理，董事、总经理，本公司董事。 (8)橘达彦，近五年来担任三洋电机贸易株式会社中国营业部部长、数码电器部部长，三洋电机 国际贸易有限公司董事长，本公司董事。 (9)王仕国，近五年来担任本公司董事、副总裁、合肥荣事达集团有限公司董事。 7 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 (10)郑敦辉，近五年来担任本公司董事、副总裁。 (11)张智，近五年来担任本公司技术中心总质量师、董事、总工程师、技术负责人。 (12)周亚娜，近五年来担任本公司独立董事、安徽黄山旅游股份有限公司、安徽六国化工股份有 限公司、铜陵铜峰电子股份有限公司独立董事、安徽大学工商管理学院院长、教授、硕士生导师、安 徽省会计学会、注册会计师学会、经济学会常务理事。 (13)于水，近五年来担任本公司独立董事、大连华厦律师事务所主任、大连市人民政府法律顾 问，同时担任 YKK 大连、日本兴业银行等 18 家公司的法律顾问，辽宁法大律师事务所律师。 (14)孙素明，近五年来担任合肥市律师协会常务理事、刑事委员会主任，合肥仲裁委员会仲裁 员，本公司独立董事、安徽新洲律师事务所主任，合伙人。 (15)李洪峰，近五年来担任广东科龙集团顾问，广东万和集团副总裁，广东长青燃气具有限公司 总经理，本公司独立董事、中科大商学院 MBA 中心副教授。 (16)史惠新，近五年来担任上海山幸电子部件有限公司副总经理，本公司独立董事、上海市锦天 城律师事务所律师。 (17)徐晓青，近五年来担任本公司独立董事、上海市世民律师事务所律师。 (18)陈业进，近五年来担任安徽省华安进出口有限公司公司董事、财务负责人兼计财部经理，本 公司监事会主席、合肥荣事达集团公司财务本部副总经理。 (19)细谷美德，近五年来担任三洋电机民用产品企业集团战略本部审计事业单元担当部长、本公 司监事。 (20)林兴生，近五年来担任长城贸易株式会社董事、贸易部部长、本公司监事。 (21)杨仁标，近五年来担任销售部副总经理、总经理、本公司监事。 (22)王爱军，近五年来担任本公司技术中心主任兼电脑总设计师、本公司监事。 (23)奥野明，近五年来担任三洋工业新加坡洗衣机部部长、三洋电机电化事业部第一技术部主任 技术员、本公司副总裁。。 (24)宣华，近五年来担任本公司副总会计师、总会计师、公司财务负责人、荣事达集团有限责任 公司监事。 (25)川崎修一，近五年来担任三洋电机电化事业部财务部电脑系统科代科长、本公司财务监理。 (26)方斌，近五年来担任本公司办公室主任、董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 合肥荣事达集团有限 季学智 董事局副主席 否 公司 合肥荣事达集团有限 仇旭东 董事局主席 是 公司 合肥荣事达集团有限 左佑 董事局副主席 是 公司 合肥荣事达集团有限 王仕国 董事 否 公司 日本三洋电机株式会 家用电器公司生产单 山本宪二 是 社 元单元长 日本三洋电机株式会 家用电器公司海外总 三浦隆 是 社 部部长 三洋电机（中国）有 滨道久 总经理 是 限公司 日本三洋商贸发展株 橘达彦 董事长 是 式会社 合肥荣事达集团有限 陈业进 财务本部副总经理 是 责任公司 日本三洋电机株式会 民用产品企业集团战 细谷美德 是 社 略本部审计事业单元 8 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 担当部长 林兴生 长城贸易株式会社 董事、贸易部部长 是 合肥荣事达集团有限 否 宣华 监事 责任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 安徽大学工商管理学 院长、教授、硕士生 周亚娜 是 院 导师 安徽黄山旅游股份有 限公司、铜陵铜峰电 周亚娜 子股份有限公司、安 独立董事 是 徽六国化工股份有限 公司 于水 辽宁法大律师事务所 律师 是 广东长青燃气具有限 李洪峰 总经理 是 公司 中国科技大学商学院 李洪峰 副教授 是 MBA 中心 孙素明 安徽新洲律师事务所 主任，合伙人 是 上海市锦天城律师事 史惠新 律师 是 务所 上海市世民律师事务 徐晓青 律师 是 所 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：1、报告期内董事长报酬由二届一次董事会审议通 过，独立董事报酬由董事会提议，由股东大会审议通过。 2、报告期内高级管理人员薪酬标准由本公 司第二届董事会第一次会议决议确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：1、公司董事（除董事长及独立董事外）、监事（除职 工代表监事外）均为非受薪董、监事。 2、公司职工代表监事的薪酬根据其在公司的行政任职确定标 准。 3、公司高级管理人员薪酬标准主要参照历史水平、公司经营状况及本地区同等规模企业薪酬水 平综合确定。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 3,247,056 金额最高的前三名董事的报酬总额 1,391,796 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 1,294,332 独立董事的津贴 25,000 独立董事的其他待遇 来往公司的食宿、交通费用。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 仇旭东 是 左佑 是 山本宪二 是 9 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 三浦隆 是 左佑 是 滨道久 是 橘达彦 是 细谷美德 是 陈业进 是 林兴生 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 50000-100000 1 100000-200000 6 200000-500000 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内本公司无聘任和解聘高级管理人员的情况。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 664 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 331 销售人员 187 技术人员 95 财务人员 13 管理人员 38 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生以上 2 大学本科 77 大学专科 108 中专及以下学历 477 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会、 上海证券交易所制订的有关规定、规则对股东大会、董事会和监事会的职权和议事规则进行了具体规 定，形成了“三会”议事规则；公司设立以来，上述机构依法运作，功能不断得到完善。 ２、公司已在二届四次董事会上完善建立了审计、提名、薪酬与考核、战略及投资委员会，并相应制 订了各委员会实施细则。 ３、公司已制订《信息披露制度》，确定《上海证券报》为信息披露指定报刊，公司确保了信息披露 的真实、准确、完整、及时、公平，保证了投资者能够平等公司各项信息。 10 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 4、公司能够充分尊重和维护相关投资者的合法权益，实现股东、员工、社会各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康的发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 周亚娜 3 3 于水 3 3 孙素明 3 3 李洪峰 3 3 史惠新 3 3 徐晓青 3 3 报告期内公司共召开了三次董事会及一次股东大会。公司独立董事自任职以来积极参加公司董事 会、股东大会，认真履行独立董事职责，切实维护了公司和广大中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 周亚娜 无 于水 无 孙素明 无 李洪峰 无 史惠新 无 徐晓青 无 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司目前主要从事家用洗衣机和微波炉产品的生产销售业务，具有独立自主地 开展业务的权利，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权；拥有必要的人员、资金和技术 设备，以及在此基础上按照分工协作和职权划分建立起来的一套完整组织，能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 2)、人员方面：本公司严格按照中国证监会相关文件的要求，实现人员编制和股东单位完全分 开。公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、公司章程规定的程序产生，公司董事长 没有兼任股东单位及其下属企业的法定代表人，公司高级管理人员均未担任股东单位及其下属企业的 管理职务，公司的财务人员、技术人员和销售人员均不在集团公司及其他关联企业兼职（董、监事除 外），公司的劳动、人事及工资管理完全独立于控股股东及其他股东方。 3)、资产方面：本公司现不存在任何资产被控股股东及其他股东占用的情况，亦没有以资产、权 益或信誉为各股东的债务提供过担保，对所有资产具有完全的控制和支配权。 4)、机构方面：本公司设有股东大会、董事会、监事会和经营层等决策、经营管理及监督机构， 形成了有效的法人治理结构；公司设有开展生产经营活动必备的内部职能部门，供应、生产和销售的 组织机构健全，并完全与控股股东分开。 5)、财务方面：本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和规范、独立并符合 上市公司要求的财务会计制度和财务管理制度，财务管理和会计核算不受任何股东单位的控制和干 预；公司开设独立的银行帐号，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 11 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事会明确了公司总裁、副总裁等高级管理人员的任职条件，提出了各个岗位在学历、工作 经历、业绩、组织能力等方面的要求，对符合任职条件的人员进行全面的考评和调查了解，由董事会 最终确定高级管理人员。每年年终，由董事会和职工代表对高级管理人员的工作业绩和工作表现根据 公司内部文件进行考核，胜任者留任，不称职者按法定程序解聘。公司通过公司章程、《总裁工作细 则》、《聘用合同》对高级管理人员实行制度约束和合同约束，明确规定其职责和义务。高级管理人 员离任时，由公司审计监察部对其实施离任审计。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司召开了 2003 年度股东大会。2004 年 2 月 20 日公司以传真或信函的方式向公司的 九家股东发出了召开 2003 年度股东大会的会议通知。2004 年 3 月 20 日会议在公司的五楼会议室举 行，到会股东及股东委托人共计九人，代表股份 24800 万股，占公司总股本的 100%。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过决议如下： 1、《2003 年度董事会工作报告》 2、《2003 年度总裁工作报告(2003 年度财务决算)》 3、《公司 2003 年度利润分配预案》 4、《公司 2004 年度事业计划及财务预算的报告》 5、《关于上市进展情况的报告》 6、《2003 年度监事会工作报告》 （二）临时股东大会情况 报告期内公司未召开临时股东大会。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司经营的外部环境更趋严酷：受到国际市场影响，原材料、燃料、水电费等价格大 幅上涨，国内市场又出现恶性竞争，产品价格下降，加之市场业态变化、连锁店销售支持费用和返利 大幅度提高，在非常严峻的形势下，公司经过各级经营者精心组织和全体员工通力合作、共同努力， 实现利润 3,656 元，过去一年公司主要完成了以下几项工作： 1、加强销售工作，完善营销体系。 过去一年我们通过强化远程管理，对物流、服务部门进行了整合，认真清理外库和特约维修网点，建 立呼叫中心，从而健全了信息营运服务公司。加强销售财务管理，严格信用额度管理，有效节约了费 用，大幅度提高了周转。完善审计监督部工作职能，认真清理呆死帐。对销售公司内部人员进行调整 和充实，总公司和分公司工作都得到不同程度加强。销售体系逐步完善，销售网络逐渐扩大，营销能 力不断提高，综合高效营销平台初步形成。 2、增强技术力量，加快新品开发。 2004 年引进和接受大学生 18 人，并送部分技术人员出国研修，有效提高技术水平。在过去一年中通 过全体技术人员齐心协力，共开发 15 个型号洗衣机、15 个型号微波炉、4 个型号电风扇，大批的新 品上市，扩大了产品阵容，有力支持销售工作，取得良好的效果。目前技术人员正在集中精力引进开 发高档次滚筒洗衣机，力争早日投入市场，扩大销量，届时将进一步扩大经营领域，进一步提升产品 和企业形象。 3、加快技术改造，适应企业发展。 为了适应企业发展，及时进行设备配置和升级换代工作的技术改造工作，全年投入 2,230.48 万元， 已经形成 40 万台洗衣机、25 万台微波炉、小家电生产能力，为企业快速发展奠定坚实的物质基础。 4、公司通过推进 6S 管理，提升全员素质，练好内功。 12 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 6S 管理由制造部门延伸到各个部门，取得了良好的效果。制造部门不仅改变作风、美化现场，增强 敬业精神提高工作效率。而且在节能降耗、修旧利废、降低成本方面做了大量卓有成效的工作。 财务管理和监督工作进一步细化，逐步实现全过程控制，认真清理存货和应收账款，摸清家底，即时 处理呆死帐，夯实家底，为企业今后发展留有足够拓展空间。 5、公司成功上市为企业发展奠定坚实基础。 在省市领导关心下，在荣事达集团、三洋电机和各投资方支持下，通过公司员工共同努力，上市工作 终于取得成功，公司股票于 7 月 27 日在上交所正式挂牌上市，募集资金 2 亿多元，这样不仅为公司 下一步发展奠定坚实经济基础，而且进一步提高企业知名度和信赖度。 当然过去一年公司工作也存在着不少问题，主要是： 1、董事会经营目标未能全面完成，效益没有实现同步增长。 2、细化管理要进一步落实，防范风险意识要加强。 3、全员竞争意识和敬业精神有待进一步加强。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司是合肥高新技术产业开发区内的高新技术企业和国家级火炬计划项目承担单位，主要从事 模糊控制全自动洗衣机和高级簇射波微波炉产品的生产和销售业务。公司始终坚持以科技为先导的战 略方针，秉承“运用高新技术、生产精品家电”的产品和技术策略，在引进国外先进生产技术和工艺 的基础上，通过消化、吸收、创新和提高，不断向市场推出高新技术产品。公司是国内首家推出具有 高科技含量的模糊控制全自动洗衣机、首家推出不锈钢内桶洗衣机和抗菌健康型洗衣机的企业，并在 国内洗衣机制造技术上掀起了以“模糊控制、不锈钢内桶和抗菌波轮”为主导的技术革命。公司 1997 年在国内首家推出立体喷射水流洗衣机；1998 年开发生产出中国第一台被称为“洗涤王”的 XQB80-8S 分洗式子母洗衣机并向市场独家推出，同年，公司又推出了具有世界先进水平、被称为第 五代产品的超级簇射波微波炉。 公司 1994 年被认定为“安徽省高新技术企业”，1996 年通过了 ISO9000 国际质量体系认证。1997 年，公司承担并完成国家级火炬计划项目：神经网络模糊控制全自动洗衣机的研制，并于 1998 年被 国家科技部评为“科技部火炬优秀项目三等奖”； 1998 年，公司开发的不锈钢、喷淋人工智能模糊 控制全自动洗衣机获“国家级新产品”称号。公司分别于 2000 年、2002 年被安徽省外经贸委确认为 外商投资先进技术企业。目前公司已开发生产的洗衣机系列 30 多个品种、微波炉系列 20 多个品种， 均代表着国内同类产品的最高水平，并与国际水平同步。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 电器制造业 34,829.29 100 15,302.58 100 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 洗衣机 30,982.97 88.96 13,887.02 90.75 微波炉 3,504.32 10.06 1,285.03 8.4 13 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 其中:关联交易 合计 34,487.29 / 15,172.05 / 内部抵消 / / 合计 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 348,292,855.76 100 153,025,757.95 100 国外 0 0 0 0 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电器制造业 34,829.29 19,526.71 43.87 洗衣机 30,982.97 17,095.95 44.82 微波炉 3,504.32 2,219.28 36.67 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 合肥荣事 资本经营、电子、电器、机 投 资 达集团有 械、模具开发、制造、销售、 控 股 77,464.5 102,308.8 625.65 限责任公 高新技术产品及相关的进出口 公司 司 业务。 合肥荣事达集团有限责任公司是投资控股型公司，其经营业绩主要来源于下属子公司及参股公司 的经营业绩，本身不从事具体的业务经营活动。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 6,119.97 占采购总额比重 35.04 前五名销售客户销售金额合计 5,874.24 占销售总额比重 16.87 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 14 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 1、报告期内，受国际市场影响，原材料价格大幅上涨，公司通过加强管理、合理库存、利用国 际国内不同渠道科学采购，公司制造成本只增长了 2.6％。 2、由于家电市场竞争日趋激烈，加上流通渠道的变化，导致产品单价不断下跌，公司通过加大新产 品投入、加强促销宣传手段、调整价格等措施，积极应对市场竞争，报告期内基本实现了年度计划。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 22,304,800.96 元人民币，比上年增加 20,898,383.18 元人民币，增加的 比例为 1,485.93％。报告期内公司投资额大幅增长，主要原因系本期增加对超声波环保洗衣机项 目、无转盘底部微波馈送系列微波炉、市场网络建设项目投入所致 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 200,916,499.87 元人民币，已累计使用 21,679,451.8 元 人民币，其中本年度已使用 21,679,451.8 元人民币，尚未使用 179,237,048.07 元人民币，尚未使用 募集资金专户存入银行 为规范公司募集资金的管理和使用，最大限度地保障投资者的利益，根据《公司法》、《证券 法》、《股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《募集资金 管理办法》， 管理办法分为总则、募集资金存放、募集资金的使用管理、募集资金使用情况的报告及监督等事项。 对公司募集资金项目的实施情况与公司在募股说明书等法律文件中的承诺相比，出现以下变化的，视 作改变募集资金用途： （一）放弃或增加募集资金项目； （二）募集资金单个项目投资金额变化超过 20％。 公司在改变募集资金用途的股东大会结束后 5 个工作日内，将有关材料报中国证监会及合肥监管局备 案。 本次募集资金净额共 200,916,499.87 元。根据中国证监会的要求，公司已在中国银行合肥高新区支 行和交通银行合肥长江路支行开立募集资金专用帐户并分别签定了募集资金专用帐户管理协议。 报告期内，公司共实际使用募集资金 21,679,451.8 元，余额 179,237,048.07 元全部存入上述两银 行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计 更项目 额 进度 收益 超声波环保洗衣机项目 9,243.96 否 1,575.17 3,039.88 是 是 无转盘底部微波馈送系列微 7,814.46 否 104.83 2,447.10 是 是 波炉项目 工业洗衣机项目 5,121.17 否 0 否 否 市场网络建设项目 6,000.00 否 487.95 是 是 合计 28,179.59 / 2,167.95 / / 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 15 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 604,287,096.64 397,734,075.46 206,553,021.1 51.93 主营业务利润 153,025,757.95 146,179,081.56 6,846,676.39 4.68 净利润 32,127,882.60 35,442,790.24 -3,314,907.64 -9.35 现金及现金等价物净增加额 220,088,545.62 -28,047,505.75 248,136,051.37 股东权益 510,823,774.57 304,715,912.70 206,107,861.9 67.64 (1)总资产变化的主要原因是主要系发行社会公众股后股东权益增加所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是系产销量扩大。 (3)净利润变化的主要原因是系产品价格下降、销售费用增加、原材料价格上涨等因素所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是系经营活动现金流量增加及筹资活动现金流量 增加所致。 (5)股东权益变化的主要原因是系实现利润计提及发行社会公众股后股本溢价所致。 （五）新年度经营计划 2005 年度的家电市场竞争将更加激烈，公司以建立新的运行体制以提高核心竞争力，主动参与 市场竞争，为经营方针，推进低成本经管理模式，提高效率，控制费用；推进营销体制改革，实行管 理中心下移，提高销售质量，规避风险。利用电脑网络系统提升管理水平及加强新产品开发等措施， 确保销售洗衣机 36 万台，微波炉 10 万台，2005 年将推出顶开式滚桶洗衣干燥机新产品，争取早日 投放市场、扩大销量。力争全年实现销售收入 5 亿元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年公司共召开了三次董事会，即二届二次董事会、2004 年第一次临时董事会、2004 年 第二次临时董事会。 1、2004 年 2 月 10 日公司以传真或信函的方式向全体董事发出了召开二届二次董事会会议通知。会 议于 2 月 20 日在本公司召开，15 名董事参加了会议，董事山本宪二书面委托董事三浦隆代为参加代 为表决，董事橘达彦书面委托董事森幸一代为参加代为表决。 2、2004 年 8 月 15 日公司以传真或信函的方式向全体董事发出了召开 2004 年第一次临时董事会会议 通知。会议于 8 月 25 日以通讯表决方式召开，全体 17 名董事参加了表决。 3、2004 年 10 月 10 日公司以传真或信函的方式向全体董事发出了召开 2004 年第二次临时董事会会 议通知。会议于 10 月 20 日以通讯表决的方式召开，全体 17 名董事参加了表决。一、二届二次董事 会全票通过了以下决议： 1、《2003 年度董事会工作报告》 2、《2003 年度总裁工作报告(2003 年度财务决算)》 3、《公司 2003 年度利润分配预案》 4、《公司 2004 年度事业计划及财务预算的报告》 5、《关于上市进展情况的报告》 二、2004 年第一次临时董事会全票通过了以下决议： 1、《公司 2004 年半年度报告》 2、《募集资金使用管理办法》 董事会决议及公告刊登在 2004 年 8 月 27 日《上海证券报》上。 三、2004 年第二次临时董事会全票通过了以下决议： 1、《合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年第三季度报告》 董事会决议及公告刊登在 2004 年 10 月 22 日《上海证券报》上。 16 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1、公司董事会根据 2003 年度股东大会的有关决议实施了公司 2003 年度利润分配方案：2003 年 度本公司共实现净利润人民币 35,442,790.24 元，提取法定盈余公积金 3,544,279.02 元，提取法定 公益金 3,544,279.02 元，本年度可供分配利润 28,354,232.2 元，按 95％进行分配，本年度分配利 润 26,936,520.60 元, 每 10 股派 1.086 元，已于 2004 年 3 月 31 日之前付款完毕。 2、公司董事会根据 2003 年度股东大会决议，加紧安排上市工作，并于 7 月 27 日成功地在上海证券 交易所挂牌上市，募集资金净额 20,091.65 万元。 3、公司董事会根据 2003 年度股东大会决议，精心组织和指导经营层完成年度事业计划，经过全体人 员共同努力，全年实现销售收入 34,829.3 万元，实现利润 3,656 万元，完成了年初计划的 88.5％。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 根据公司第二届第四次董事会利润分配预案：2004 年度本公司共实现净利润 32,127,882.60 元，提取法定盈余公积金 3,212,788.26 元，提取法定公益金 3,212,788.26 元，本年度可供分配利润 25,702,306.08 元，加上年初未分配利润 4,401,443.32 元,本年度分配利润 30,103,749.40 元，计划 每 10 股派 0.90 元，本公司总股本 333,000,000 股，共计分配利润 29,970,000.00 元。剩余未分配利 润 133,749.4 元。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 华普审字[2005]第 0154 号 关于合肥荣事达三洋电器股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 合肥荣事达三洋电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的 资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表、现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报 告[华普审字（2005）第 0153 号]。在为贵公司 2004 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与关 联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供 的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国 务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来情况 资金往来方名称 期初资金往来余额 当期资金往来借方发生额 当期资金往来贷方发生 额 期末资金往来余额 会计科目 往来方式 往来原因 资金往来方与贵公司关系 合肥荣事达集团有限责任公司 2,275,900.00 — — 2,275,900.00 其他应付 款 转让房产款 未结算 贵公司第一大股东 三洋电机株式会社 -82,256.30 317,126.44 200,122.45 34,747.69 其他应收 款 技术使用费 未结算 贵公司股东 丰田通商株式会社 152,945.80 965,637.12 812,691.32 — 应付账款 购材料 款 — 贵公司股东 合肥荣事达电工有限责任公 司 131,380.28 760,000.00 750,657.55 122,037.83 应付账款 购材料 款 未结算 合肥荣事达集团有限责任公司之子公司 森幸一 — 331,649.40 42,814.03 288,835.37 其他应收款 代垫个人所得 税 未结算 关键管理人员 奥野明 — 241,663.26 37,012.35 204,650.91 其他应收款 代垫个人所得 税 未结算 关键管理人员 17 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 川崎修一 — 257,106.37 42,405.05 214,701.32 其他应收款 代垫个人所得 税 未结算 关键管理人员 注：2005 年 1 月 20 日，贵公司已分别收回为森幸一、奥野明、川崎修一代垫的个人所得税 288,835.37 元、204,650.91 元、214,701.32 元。 二、经审计，截至 2004 年 12 月 31 日止我们没有发现贵公司与关联方存在以下情形的资金往来： 1、为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借资金给关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托关联方进行投资活动； 5、为关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代关联方偿还债务。 三、经审计，截至 2004 年 12 月 31 日止我们没有发现贵公司为关联方及贵公司持股 50%以下的其他 关联方、其他非法人单位、个人提供担保的情况。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：李友菊 中国 合肥 中国注册会计师：王荐 2005 年 2 月 24 日 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精 神，我们本着认真负责的态度对公司关联交易和对外担保情况进行了核查和落实，现发表独立意见如 下： 安徽华普会计师事务所《关于合肥荣事达三洋电器股份有限公司与关联方资金往来及对外担保情况的 专项说明》（华普审字〔2005〕第 0154 号）真实完整准确地披露了公司与控股股东和其他关联方的 资金往来及对外担保情况，本人同意该专项说明。 合肥荣事达三洋电器股份有限公司独立董事：于水 周亚娜 李洪峰 孙素明 史惠新 徐晓青 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 1 月 11 日公司以传真或信函的方式向公司的监事发出了召开二届二次监事会的会议 通知。会议于 2 月 21 日在本公司二楼会议室举行。会议应到监事五名，实到监事五名。会议审议通 过了如下决议：1、《2003 年度监事会工作报告》2、《2003 年度总裁工作报告（2003 年度财务决 算）》3、《将议案一提交 2003 年度股东大会审议》。 报告期内公司监事会召开了一次会议，监事均列席了三次董事会及一次股东大会，会议审议通过 了 1、《2003 年度监事会工作报告》2、《2003 年度总裁工作报告（2003 年度财务决算）》3、《将 议案一提交 2003 年度股东大会审议》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：2004 年度董事会认真落实股东大会决议，遵守国家法律法规和公司章程,内控制度 健全，动作程序规范。公司董事、经理和其他高级管理人员尽职尽责，工作勤免，为公司的发展作了 不懈的努力，并取得了良好的经营业绩。没有发现违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：2004 年度财务会计制度健全，财务管理规范。2004 年度的财务报告真实反映了公 司财务状况和经营成果，安徽华普会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为公司最近 一次募集资金使用严格按照公司招股说明书实际披露内容实际投入，募集 资金使用不存在问题。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购出售资产情况。 18 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司关联交易行为价格公允、公平合理，没有损害股东及本公司利益， 不存在问题。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 安徽华普会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机 构，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机构， （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事不存在被中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其它行 政单位处罚的情形，也无公司董事、经营层人员被采取司法强制措施的情形。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 19 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 合肥荣事达三洋电器股份有限公司审计报告 华普审字[2005]第 0153 号 合肥荣事达三洋电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 李友菊 、王荐 合肥荣事达大道 100 号振兴大厦 8 楼 2005 年 2 月 24 日 （二）财务报表 20 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 并 流动资产： 货币资金 44,474,504.96 264,563,050.58 短期投资 应收票据 48,977,464.03 47,548,118.99 应收股利 应收利息 应收账款 48,452,693.11 35,587,636.08 其他应收款 3,295,467.50 2,482,520.80 预付账款 661,463.27 2,136,016.98 应收补贴款 存货 89,750,028.19 84,038,549.54 待摊费用 310,907.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 235,922,529.02 436,355,892.97 长期投资： 长期股权投资 2,924,612.17 2,181,705.26 长期债权投资 长期投资合计 2,924,612.17 2,181,705.26 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 272,514,306.98 279,009,524.29 减：累计折旧 137,670,229.39 150,545,017.07 固定资产净值 134,844,077.59 128,464,507.22 减：固定资产减值准备 1,417,042.91 1,391,833.38 固定资产净额 133,427,034.68 127,072,673.84 工程物资 在建工程 1,406,417.78 11,878,394.13 固定资产清理 固定资产合计 134,833,452.46 138,951,067.97 无形资产及其他资产： 无形资产 24,053,481.81 22,946,265.25 长期待摊费用 3,852,165.19 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 24,053,481.81 26,798,430.44 21 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 397,734,075.46 604,287,096.64 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 51,871,155.43 37,781,792.60 预收账款 12,673,853.91 16,697,415.46 应付工资 2,558,876.92 4,167,391.34 应付福利费 679,707.86 579,124.44 应付股利 应交税金 4,162,620.01 12,170,826.31 其他应交款 17,734.46 其他应付款 21,071,948.63 22,049,037.46 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 93,018,162.76 93,463,322.07 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 93,018,162.76 93,463,322.07 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 248,000,000.00 333,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 248,000,000.00 333,000,000.00 资本公积 730,348.30 116,646,848.17 盈余公积 24,647,600.48 31,073,177.00 其中：法定公益金 12,492,171.47 15,704,959.73 未分配利润 31,337,963.92 30,103,749.40 拟分配现金股利 26,936,520.60 29,970,000.00 外币报表折算差额 22 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 304,715,912.70 510,823,774.57 合计 负债和所有者权益（或股东 397,734,075.46 604,287,096.64 权益）总计 公司法定代表人: 季学智 主管会计工作负责人: 宣华 会计机构负责人: 川崎修一 23 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 348,292,855.76 313,544,695.07 减：主营业务成本 195,267,097.81 167,365,613.51 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以 153,025,757.95 146,179,081.56 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 477,787.98 256,732.29 “-”号填列） 减: 营业费用 91,674,075.58 84,662,952.53 管理费用 28,809,728.66 23,567,016.76 财务费用 -1,528,541.42 -959,475.29 三、营业利润（亏损以“-” 34,548,283.11 39,165,319.85 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -742,906.91 -609,632.88 号填列） 补贴收入 2,809,238.66 1,613,000.00 营业外收入 131,692.20 37,862.24 减：营业外支出 186,460.88 549,808.67 四、利润总额（亏损总额以 36,559,846.18 39,656,740.54 “-”号填列） 减：所得税 4,431,963.58 4,213,950.30 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 32,127,882.60 35,442,790.24 填列） 加：年初未分配利润 31,337,963.92 28,184,034.44 其他转入 六、可供分配的利润 63,465,846.52 63,626,824.68 减：提取法定盈余公积 3,212,788.26 3,544,279.02 提取法定公益金 3,212,788.26 3,544,279.02 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 57,040,270.00 56,538,266.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,936,520.60 25,200,302.72 转作股本的普通股股利 24 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补亏损 30,103,749.40 31,337,963.92 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3. 会 计 政 策 变更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 4. 会 计 估 计 变更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 季学智 主管会计工作负责人: 宣华 会计机构负责人: 川崎修一 25 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 420,022,692.87 收到的税费返还 2,809,238.66 收到的其他与经营活动有关的现金 9,000.00 现金流入小计 422,840,931.53 购买商品、接受劳务支付的现金 213,967,262.50 支付给职工以及为职工支付的现金 27,840,762.25 支付的各项税费 29,617,301.15 支付的其他与经营活动有关的现金 85,131,113.79 现金流出小计 356,556,439.69 经营活动产生的现金流量净额 66,284,491.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 113,200.00 金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,750,272.45 现金流入小计 1,863,472.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 23,008,074.61 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 23,008,074.61 投资活动产生的现金流量净额 -21,144,602.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 205,226,499.87 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 205,226,499.87 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,936,520.60 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,310,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 30,246,520.60 26 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 174,979,979.27 四、汇率变动对现金的影响 -31,323.33 五、现金及现金等价物净增加额 220,088,545.62 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,127,882.60 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 8,108,542.85 固定资产折旧 13,983,433.75 无形资产摊销 1,884,136.08 长期待摊费用摊销 227,745.26 待摊费用减少（减：增加） 310,907.96 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 85,614.91 收益) 固定资产报废损失 财务费用 -1,718,949.12 投资损失（减：收益） 742,906.91 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,844,656.26 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,365,865.07 经营性应付项目的增加(减：减少) -678,250.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 66,284,491.84 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 264,563,050.58 减：现金的期初余额 44,474,504.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 220,088,545.62 公司法定代表人: 季学智 主管会计工作负责人: 宣华 会计机构负责人: 川崎修一 27 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 5,359,954.91 8,324,008.26 6,910,663.50 6,773,299.67 其中：应收账款 5,163,143.91 8,324,008.26 6,853,585.23 6,633,566.94 其他应收款 196,811.00 57,078.27 139,732.73 短期投资跌价 准备合 计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,184,242.75 133,177.61 133,177.61 1,051,065.14 其中：库存商品 1,184,242.75 133,177.61 133,177.61 1,051,065.14 原材料 长期投资减值 准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值 准备合 1,417,042.91 97,753.13 70,262.66 52,700.00 122,962.66 1,391,833.38 计 其中：房屋、建筑物 140,005.13 70,262.66 70,262.66 69,742.47 机器设备 481,660.65 52,700.00 52,700.00 428,960.65 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 季学智 主管会计工作负责人: 宣华 会计机构负责人: 川崎修一 28 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 248,000,000.00 248,000,000.00 本期增加数 85,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 85,000,000.00 本期减少数 期末余额 333,000,000.00 248,000,000.00 二、资本公积 期初余额 730,348.30 730,348.30 本期增加数 115,916,499.87 其中：资本（或股本）溢价 115,916,499.87 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 116,646,848.17 730,348.30 三、法定和任意盈余公积 期初余额 12,155,429.01 8,611,149.99 本期增加数 3,212,788.26 3,544,279.02 其中：从净利润中提取数 3,212,788.26 3,544,279.02 法定盈余公积 3,212,788.26 3,544,279.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 15,368,217.27 12,155,429.01 其中：法定盈余公积 15,368,217.27 12,155,429.01 29 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 12,492,171.47 8,947,892.45 本期增加数 3,212,788.26 3,544,279.02 其中：从净利润中提取数 3,212,788.26 3,544,279.02 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 15,704,959.73 12,492,171.47 五、未分配利润 期初未分配利润 31,337,963.92 28,184,034.44 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 32,127,882.60 35,442,790.24 本期利润分配 33,362,097.12 32,288,860.76 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 30,103,749.40 31,337,963.92 公司法定代表人: 季学智 主管会计工作负责人: 宣华 会计机构负责人: 川崎修一 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:合肥荣事达三洋电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 61,400,541.22 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3．进项税额 31,290,877.63 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 30,109,663.59 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 2,186,087.56 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 30,109,663.59 3．本期已交数 22,024,324.73 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 10,271,426.42 公司法定代表人: 季学智 主管会计工作负责人: 宣华 会计机构负责人: 川崎修一 30 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 公司概况 合肥荣事达三洋电器股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身合肥三洋洗衣机有限公司经合 肥市对外经济贸易委员会合外经字（1994）第 0059 号文批准，于 1994 年 3 月 22 日成立，注册资本 1500 万美元，为中外合资经营企业。1996 年 8 月，经合肥高新技术产业开发区管委会合高管项 （1996）42 号文批准，注册资本增加至 2600 万美元。1997 年 10 月，经合肥高新技术产业开发区管 委会合高管项（1997）101 号文批准，合肥三洋洗衣机有限公司更名为合肥三洋荣事达电器有限公 司。 2000 年 1 月 7 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第 16 号文件批准，合 肥三洋荣事达电器有限公司变更为外商投资股份有限公司，更名为合肥荣事达三洋电器股份有限公 司，于 2000 年 3 月 30 日办理工商登记，注册资本为 18,000 万元。2001 年 6 月，中华人民共和国对 外经济贸易合作部外经贸资二函字（2001）529 号文批复本公司进行注册资本调整，调整后注册资本 为 24,800 万元。根据本公司 2003 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发 行字[2004]104 号文核准，本公司于 2004 年 7 月向社会公众公开发行股票 8,500 万股，同年 7 月在 上海证券交易所挂牌上市。至此本公司注册资本增至 33,300.00 万元，营业执照的变更手续正在办理 之中。 本公司主要从事全自动洗衣机、电子程控器、离合器、微波炉及其他相关产品的生产、销售和服务。 主要产品有全自动洗衣机、微波炉等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场 汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊 费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认 为现金等价物。 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 31 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 50 4-5 年 80 5 年以上 100 坏账准备的计提方法：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。 8、存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、自制半成品、在产品等。 原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本； 库存商品按实际成本进行核算，发出计价采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间的分配，采用在产品成本按其 所耗的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 9、长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影 响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销；初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 10、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。固定资产的确认标准为：使用期限超过一年的 房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生 产经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10 20-30 4.50-3.00 机械设备 10 10-14 9.00-6.43 模具 10 5-10 18.00-9.00 运输设备 10 5-8 18.00-11.25 电子设备 10 5-8 18.00-11.25 其他设备 10 5-8 18.00-11.25 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定 资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近 期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发 生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固 定资产可收回金额大幅度降低； 32 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前 处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生 的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程，固定资产达 到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 12、无形资产计价及摊销方法 无形资产在取得时按取得时实际成本计量，在有效使用期限内平均摊销，不能确定受益期的按 10 年摊销。本公司工业厂区、办公楼的土地使用权按 47.75 年摊销，联合仓库土地使用权、技术使 用权按 10 年摊销。 13、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出计量，在受益期内平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 （1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具备的情况 下，开始资本化，计入该项资产的成本： a、资本支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助费用，于发生当期直接确认为 费用。 （3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 （4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以 资本化率确定。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 33 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则 本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有实 际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法 合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，以公司本部和纳入合并范围的 子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来均互相 抵销。 18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、增值税 增值税执行 17%税率。 2、所得税 本公司系外商投资股份有限公司，根据国家有关规定，所得税执行 15%税率。 2002 年 6 月，本公司经安徽省对外贸易经济合作厅皖外经贸技字（2002）第 079 号文确认为外商投 资先进技术企业。根据安徽省合肥市国家税务局合国税函[2002]542 号文《关于对合肥荣事达三洋电 器股份有限公司要求减半征收企业所得税问题的批复》，本公司 2003-2004 年减半征收企业所得税， 所得税税率为 10%。 3、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法 权益比例 是 定 (%) 注册 否 单位名称 注册地 代 经营范围 投资额 资本 间 合 表 直接 接 并 人 合肥荣事 合肥市高新技 传感器、仪器仪表、智 达科源传 术产业开发区 能交通系统、工业、医 梅 感系统工 留学人员创业 750 用机器人、家用电器、 492.68 41.35 否 涛 程有限责 园 一 号 楼 五 电子产品的开发、生产 任公司 楼。 和销售等 34 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 （六）会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 11,943.76 2,006.91 银行存款 263,134,507.47 42,816,731.44 其他货币资金 1,416,599.35 1,655,766.61 合计 264,563,050.58 44,474,504.96 （1）其他货币资金系信用证保证金存款。 （2）货币资金期末比期初增加 494.86%，主要原因系本年收到的募股资金 20,091.65 万元按进度尚 未完全投入使用。 （2）货币资金—外币： 单位:元 期末数 期初数 外币币种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 26,010.30 8.2765 215,274.25 18,900.49 8.2767 156,433.69 合计 / / / / 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 47,399,681.68 47,825,524.07 商业承兑汇票 148,437.31 1,151,939.96 合计 47,548,118.99 48,977,464.03 （1）期末应收票据中无贴现、质押的票据。 （2）期末应收票据中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的票据。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 18082726.65 42.83 904136.33 17178590.32 31031945.11 57.88 1551597.26 29480347.85 以 内 一 至 8530263.51 20.20 853026.35 7677237.16 15818104.65 29.50 1581810.47 14236294.18 二 年 二 14638510.89 34.67 4391553.27 10246957.62 6765787.26 12.62 2029736.18 4736051.08 35 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 至 三 年 三 年 969701.97 2.30 484850.99 484850.98 以 上 三 至 42,221,203.02 100.00 6,633,566.94 35,587,636.08 53,615,837.02 100.00 5,163,143.91 48,452,693.11 四 年 合 84442406.04 13267133.88 71175272.16 107231674 10326287.82 96905386.22 计 （1）期末应收账款中欠款前五名金额合计为 3,582,690.81 元，占应收账款总额的 8.49%。 （2）期末应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）根据第二届董事会第四次会议决议，本期本公司核销应收账款中坏账 6,853,585.23 元。 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计 计 龄 提 账面净额 提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比 比 例 例 一 年 2,597,408.13 99.05 129,870.41 2,467,537.72 3,384,552.56 96.92 169,227.63 3,215,324.93 以 内 一 至 13,500.00 0.52 1,350.00 12,150.00 33,137.44 0.95 3,313.74 29,823.70 二 年 二 至 1,880.00 0.07 940.00 940.00 65,123.10 1.86 19,536.93 45,586.17 三 年 三 年 9,465.40 0.36 7,572.32 1,893.08 9,465.40 0.27 4,732.70 4,732.70 以 上 三 至 2,622,253.53 100.00 139,732.73 2,482,520.80 3,492,278.50 100.00 196,811.00 3,295,467.50 四 年 合 5,244,507.06 279,465.46 4,965,041.6 6,984,557 393,622 6,590,935 计 36 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 销售部门 *1 本公司 1,019,537.05 备用金 森幸一 *2 本公司 288,835.37 代垫个人所得税 奥野明 *2 本公司 204,650.91 代垫个人所得税 川崎修一 *2 本公司 214,701.32 代垫个人所得税 合计 / / / 注：*1 系销售部门根据下月的货款回笼计划，先从财务部借款，费用实际发生经批准后，据实 报销。 *2 2005 年 1 月 20 日，本公司已分别收回为森幸一、奥野明、川崎修一代垫的个人所得税 288,835.37 元、204,650.91 元、214,701.32 元。 （3）期末其他应收款中欠款前五名金额合计为 1,849,824.65 元，占其他应收款总额的 70.54%。 （4）期末其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位三洋电机株式会社的款项为 34,747.69 元。 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 2,042,055.12 95.60 485,443.67 73.39 一至二年 66,853.42 3.13 161,297.16 24.38 二至三年 13,221.00 0.62 14,722.44 2.23 三年以上 13,887.44 0.65 合计 2,136,016.98 100.00 661,463.27 100.00 （1）期末预付账款中账龄超过一年的款项为 93,961.86 元，系预付给供货单位的材料尾款。 （2）期末预付账款中无预付给持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）预付账款期末比期初增加 222.92%，主要原因系本期原材料价格上涨，预付的材料款相应增 加。 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 22,013,011.87 22,013,011.87 24,032,417.26 24,032,417.26 料 库 存 54,409,635.30 1,051,065.14 53,358,570.16 55,569,067.59 1,184,242.75 54,384,824.84 商 品 自 制 5,703,361.83 5,703,361.83 6,439,002.54 6,439,002.54 半 成 37 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 品 在 产 2,963,605.68 2,963,605.68 4,893,783.55 4,893,783.55 品 合 85,089,614.68 1,051,065.14 84,038,549.54 90,934,270.94 1,184,242.75 89,750,028.19 计 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 库存商品 1,184,242.75 133,177.61 1,051,065.14 合计 1,184,242.75 133,177.61 1,051,065.14 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税金后的金额确定。 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 财产保险费 310,907.96 310,907.96 合计 / 8、长期投资： （1）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 投 分得 被投资单 公司注册 资 的现 投资期限 期初余额 累计增减额 期末余额 位名称 资本比例 成 金红 (%) 本 利 合肥荣事 2001-04- 达科源传 11～ - 感系统工 41.35 1,676,789.76 1,105,996.33 2021-12- 2,027,890.10 程有限责 31 任公司 合计 / / （2） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本 本 摊 被投资单 期 期 形成 销 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 位名称 增 减 原因 年 加 少 限 合肥荣事 购 买 达科源传 1,247,822.41 1,792,896.91 172,113.48 1,075,708.93 价 高 10 感系统工 于 净 38 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 程有限责 资产 任公司 合计 / / 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 272,514,306.98 7,802,678.29 1,307,460.98 279,009,524.29 其中：房屋及建筑物 72,866,560.25 72,866,560.25 机器设备 110,312,796.55 3,532,718.00 387,082.98 113,458,431.57 模具 62,812,531.13 2,019,800.00 64,832,331.13 运输设备 8,402,523.24 518,007.00 111,918.00 8,808,612.24 电子设备 13,026,952.74 1,675,213.28 808,460.00 13,893,706.02 其他设备 5,092,943.07 56,940.01 5,149,883.08 二、累计折旧合计： 137,670,229.39 13,983,433.75 1,108,646.07 150,545,017.07 其中：房屋及建筑物 15,337,793.89 3,278,995.20 18,616,789.09 机器设备 60,054,731.94 7,095,713.31 245,067.30 66,905,377.95 模具 40,419,249.63 2,570,030.56 42,989,280.19 运输设备 6,961,811.20 293,431.80 111,918.00 7,143,325.00 电子设备 10,458,376.94 701,072.76 751,660.77 10,407,788.93 其他设备 4,438,265.79 44,190.12 4,482,455.91 三、固定资产净值合计 134,844,077.59 128,464,507.22 其中：房屋及建筑物 机器设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 140,005.13 70,262.66 69,742.47 机器设备 481,660.65 52,700.00 428,960.65 模具 527,063.08 61,594.18 运输设备 139,434.84 电子设备 128,879.21 36,158.95 五、固定资产净额合计 133,427,034.68 127,072,673.84 其中：房屋及建筑物 57,528,766.36 54,249,771.16 机器设备 50,258,064.61 46,553,053.62 （1）本公司固定资产无出售、置换、抵押、担保情况。 （2）固定资产本期增加数中由在建工程转入 7,283,088.25 元。 （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其 账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 39 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 10、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 利 工程 工 息 资 预 投入 项目 转入固定资 程 资 金 算 期初数 本期增加 本期减少 占预 期末数 名称 产 进 本 来 数 算比 度 化 源 例 率 超 声 募 波 环 股 保 洗 15,751,686.09 4,938,491.95 17.04 10,813,194.14 资 衣 机 金 项目 无 转 盘 底 部 微 募 波 馈 股 1,048,300.00 511,770.00 1.34 536,530.00 送 系 资 列 微 金 波 炉 项目 市 场 募 网 络 股 4,879,465.71 4,175,350.45 704,115.26 8.13 建 设 资 项目 金 洗 衣 自 机 模 785,259.79 256,589.80 528,669.99 筹 具 微 波 自 炉 模 58,300.00 625,349.16 683,649.16 筹 具 洗 衣 机 改 自 造 设 543,260.00 543,260.00 筹 备 工 程 零 星 自 19,597.99 19,597.99 工程 筹 合计 1,406,417.78 22,304,800.96 4,175,350.45 7,657,474.16 / / / / 11,878,394.13 （1）在建工程中无借款费用资本化金额。 （2）市场网络建设项目中其他减少 4,175,350.45 元，主要系转入长期待摊费用 4,079,910.45 元。 （3）本期在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 （4）在建工程期末比期初增加 744.59%，主要原因系本期增加对超声波环保洗衣机项目、无转盘底 部微波馈送系列微波炉项目投入。 11、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 本 剩 种类 得 实际成本 期初数 本期增加 期 本期摊销 累计摊销 期末数 余 方 转 摊 40 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 式 出 销 期 限 工业 厂 44 区、 年 购 办公 15,000,000.00 14,188,481.69 314,136.12 1,125,654.43 13,874,345.57 2 买 楼土 个 地使 月 用权 联合 2 仓库 年 购 土地 3,000,000.00 975,000.00 300,000.00 2,325,000.00 675,000.00 3 买 使用 个 权 月 6 技术 年 购 使用 13,476,919.52 8,890,000.12 776,919.52 1,269,999.96 5,079,999.84 8,396,919.68 1 买 权 个 月 合计 / 31,476,919.52 24,053,481.81 776,919.52 1,884,136.08 8,530,654.27 22,946,265.25 / （2）无形资产减值准备： 本期无形资产未发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 本 余 期 期 摊 种类 原始金额 初 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转 销 数 出 期 限 2 年 展台费 4,079,910.45 — 4,079,910.45 227,745.26 227,745.26 3,852,165.19 10 个 月 合计 / 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付账款 37,781,792.60 51,871,155.43 （1）期末应付账款中无账龄超过三年的大额应付款项。 （2）期末应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 41 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 14、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预收账款 16,697,415.46 12,673,853.91 （1）期末预收账款中账龄超过一年的款项为 899,115.05 元，系购货单位的结算尾款。 （2）期末预收账款中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （3）预收账款期末比期初增加 31.75%，主要原因系本期销售增长，预收货款相应增加。 15、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 4,167,391.34 2,558,876.92 合计 / 应付工资期末比期初增加 62.86%，主要原因系本年应发的年终奖金增加所致。 16、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 579,124.44 679,707.86 合计 579,124.44 679,707.86 / 17、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 10,271,426.42 2,186,087.56 营业收入的 17% 所得税 1,724,983.55 1,763,645.17 应纳税所得额的 10% 个人所得税 174,416.34 212,887.28 合计 12,170,826.31 4,162,620.01 / 应交税金期末比期初增加 192.38%，主要原因系本年第四季度增值税尚未缴清所致。 18、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 水利基金 17,734.46 主营业务收入的 0.6‰ 合计 17,734.46 19、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 期末其他应付款中账龄超过三年的大额其他应付款项为合肥荣事达集团有限责任公司 2,275,900.00 元，主要原因系本公司尚未与合肥荣事达集团有限责任公司结算所致。 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 应付销售费用 * 5,700,601.83 职工住房补贴 3,981,959.89 42 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 合肥荣事达集团有限责任公司 2,275,900.00 转让房产款 合计 / / 期末其他应付款中应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位合肥荣事达集团有限责任公司款 项为 2,275,900.00 元。 （3）其他应付款的说明： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 22,049,037.46 21,071,948.63 注：* 系根据期末销售部门上报的实际发生的未到公司报销的费用汇总而得。 20、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 248,000,000 248,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 160,257,600 160,257,600 境外法人持有股份 87,742,400 87,742,400 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 248,000,000 248,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 85,000,000 85,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 85,000,000 85,000,000 三、股份总数 248,000,000 333,000,000 股本本期增加 85,000,000.00 元，系根据本公司 2003 年第一次临时股东大会决议，并经中国证 券监督管理委员会证监发行字[2004]104 号文核准，本公司于 2004 年 7 月向社会公众公开发行普通 股股票 8,500 万股所致。本次增资业经安徽华普会计师事务所华普验字[2004]第 0593 号验资报告验 证。 43 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 21、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 210,298.70 115,916,499.87 116,126,798.57 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 200,000.00 200,000.00 股权投资准备 320,049.60 320,049.60 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 730,348.30 115,916,499.87 116,646,848.17 资本公积本期增加 115,916,499.87 元，系本公司向社会公开发行普通股股票 8,500 万股，每股 发行价格为 2.60 元，募集资金总额为 221,000,000.00 元，扣除发行费用 20,083,500.13 元，募集资 金净额为 200,916,499.87 元，其中股本溢价为 115,916,499.87 元。 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,155,429.01 3,212,788.26 15,368,217.27 法定公益金 12,492,171.47 3,212,788.26 15,704,959.73 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 24,647,600.48 6,425,576.52 31,073,177.00 本年增加数系分别按净利润 10%、10%计提的法定盈余公积和法定公益金。 23、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 32,127,882.60 35,442,790.24 加：年初未分配利润 31,337,963.92 28,184,034.44 其他转入 减：提取法定盈余公积 3,212,788.26 3,544,279.02 提取法定公益金 3,212,788.26 3,544,279.02 应付普通股股利 26,936,520.60 25,200,302.72 未分配利润 30,103,749.40 31,337,963.92 根据本公司 2003 年度股东大会决议，2003 年度实现净利润 35,442,790.24 元，分别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 3,544,279.02 元、法定公益金 3,544,279.02 元后，向全体股东每 10 股 派发 1.086 元，共计派发现金股利 26,936,520.60 元。 根据本公司第二届董事会第四次会议利润分配预案：本公司 2004 年度实现净利润 32,127,882.60 元，分别按净利润 10%、10%提取法定盈余公积 3,212,788.26 元、法定公益金 3,212,788.26 元后， 向全体股东每 10 股派发红利 0.90 元，共计应付现金股利 29,970,000.00 元，剩余未分配利润为 133,749.40 元。 44 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 24、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 电器制造业 34,829.29 19,526.71 15,302.58 31,354.45 16,736.56 14,617.91 其中:关联交易 合计 内部抵消 合计 （2）主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 洗衣机 30,982.97 17,095.95 13,887.02 27,555.46 14,244.48 13,310.98 微波炉 3,504.32 2,219.28 1,285.03 3,497.99 2,252.33 1,245.67 其中:关联交易 合计 34,487.29 19,315.23 15,172.05 31,053.45 16,496.81 14,556.65 内部抵消 合计 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地 本期数 上期数 区 名 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 称 国 348,292,855.76 195,267,097.81 153,025,757.95 313,544,695.07 167,365,613.51 146,179,081.56 内 国 0 0 0 0 0 0 外 其 中: 关 联 交 易 合 计 内 部 抵 消 合 计 45 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 （4）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 6,119.97 占采购总额比重 35.04 前五名销售客户销售金额合计 5,874.24 占销售总额比重 16.87 25、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 477,787.98 256,732.29 合计 477,787.98 256,732.29 26、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 143,409.72 减：利息收入 1,750,272.45 1,024,439.12 汇兑损失 35,554.31 7,403.64 减：汇兑收益 4,230.98 6,661.12 其他 46,997.98 64,221.31 合计 -1,528,541.42 -959,475.29 27、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 长期投 短期投 长期投 合计 合计 资 资 资 资 期末调整被投资公司所有者 - - / / / / 权益增减金额 570,793.43 437,519.40 - - 股权投资差额摊销 / / / / 172,113.48 172,113.48 - - 合计 742,906.91 609,632.88 本公司投资收益汇回无重大限制。 28、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 增值税返还 2,809,238.66 1,613,000.00 合计 2,809,238.66 1,613,000.00 / 增值税返还系根据安徽省科委科高字[1999]050 号《关于高新技术产品继续享受优惠政策的通 知》，安徽省科学技术厅科高[2002]298 号《关于对一九九九年底以前认定的高新技术企业考核结果 46 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 的通知》，由合肥高新技术产业开发区财政局返还本公司的高新技术产品和火炬计划项目产品所缴纳 增值税 25%的 50%的款项。 29、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产净收益 113,200.00 赔款收入 9,000.00 37,450.00 其 他 9,492.20 412.24 合计 131,692.20 37,862.24 30、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计提固定资产减值准备 -25,209.53 254,586.72 处理固定资产净损失 198,814.91 132,838.59 其 他 12,855.50 162,383.36 合计 31、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 所得税 4,431,963.58 4,213,950.30 合计 32、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 赔款收入 9,000.00 合计 33、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 促销费 39,466,831.94 运输费 8,810,146.42 销售佣金 7,755,112.37 广告费 4,811,228.73 售后服务费 4,265,939.05 差旅费 3,889,986.94 业务费 3,689,516.09 市场建设费 3,408,164.23 租赁费 2,833,737.56 办公费 2,257,745.99 修理费 1,497,408.58 其 他 2,081,325.55 合计 84,767,143.45 47 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 34、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 1,750,272.45 合计 1,750,272.45 （七）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 资本经营、电 子、电器、机 合肥荣事达集 械、模具开发、 合肥市长江西 团有限责任公 制造、销售，高 控股股东 有限责任公司 仇旭东 路 669 号 司 新技术产品及相 关的进出口业 务。 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 合肥荣事达集团有限责任公 774,645,000.00 0 774,645,000.00 司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方 关联方所持股份 持股份比 持股份增 关联方所持股份 持股份比 关联方名称 所持股 期初数 例期初数 减比例 期末数 例期末数 份增减 （％） （％） （％） 合 肥 荣事 达集 团 有 124,595,200.00 50.24 0 -12.82 124,595,200.00 37.42 限责任公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 三洋电机株式会社 参股股东 丰田通商株式会社 参股股东 合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 联营公司 合肥荣事达电工有限责任公司 股东的子公司 森幸一 其他 奥野明 其他 川崎修一 其他 森幸一、奥野明、川崎修一为本公司关键管理人员 48 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 丰田通商株式 采购原 采用市场 812,691.32 0.48 6,500,382.82 4.33 会社 材料 价格 合肥荣事达电 采购原 采用市场 工有限责任公 641,587.64 0.38 456,457.52 0.31 材料 价格 司 （2）其他关联交易 （1）技术引进合同补充协议 2002 年 4 月，本公司与三洋电机株式会社签定了关于引进超音波斜桶洗衣机技术的《〈技术引进合 同书〉补充协议》，根据补充协议规定，本公司从三洋电机株式会社引进的超音波斜桶洗衣机技术， 自产品投产后 36 个月内，本公司按技术产品形成的销售价格（额）（扣除包装费、运输费等）的 1.5%向三洋电机株式会社支付技术费。2004 年度按上述技术产品销售价格（额）的 1.5%计提技术使 用费为 200,122.45 元，2003 年度按上述技术产品销售价格（额）的 1.5%计提技术使用费为 274,708.96 元。 （2）技术引进合同 2004 年 11 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《技术引进合同书》，根据协议规定，本公司从三 洋电机株式会社引进滚筒式洗涤烘干机技术，合同生效 30 日内本公司向三洋电机株式会社支付 1000 万日元的技术入门费。本公司制造及组装、销售合同产品在生产开始的 5 年内向三洋电机株式会社支 付净出厂价的 2.5%的技术使用费，第 6 年后 2 年内支付净出厂价的 0.8%的技术使用费。2004 年度本 公司已向三洋电机株式会社支付 1000 万日元的技术入门费。 （3）商标使用许诺合同 2003 年 2 月，本公司与三洋电机株式会社签定了《商标使用许诺合同》，根据合同规定，三洋电机 株式会社将其拥有的“三洋”和“SANYO”注册商标，给予本公司根据原技术引进合同生产的全自动 洗衣机和微波炉上非独占性无偿使用，合同生效后新签定的技术引进合同中的许诺产品将按其净销售 收入的 0.5%向三洋电机株式会社支付商标使用费。使用期限为十年，合同期满可延期。 （4）关键管理人员报酬 2004 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 3,710,532.00 元，2003 年度支付给关键管理人员的 报酬总额为 3,356,327.00 元。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 其他应收款 森幸一 0 288,835.37 其他应收款 奥野明 0 204,650.91 其他应收款 川崎修一 0 214,701.32 其他应收款 三洋电机株式会社 0 34,747.69 应付帐款 丰田通商株式会社 152,945.80 0 应付帐款 合肥荣事达电工有限责任公司 131,380.28 122,037.83 49 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2004 年年度报告 其他应付款 合肥荣事达集团有限责任公司 2,275,900.00 2,275,900.00 其他应付款 三洋电机株式会社 82,256.30 0 （八）或有事项 无 （九）承诺事项 无 （十）资产负债表日后事项 无 （十一）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）1、载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）以上备查文件均完整置于公司所在地。 董事长：季学智 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2005 年 2 月 24 日 50