ST辅仁(600781)ST民丰2004年年度报告摘要

上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、上海万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅 读。 1.4、公司负责人关永进，主管会计工作负责人董碧华声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 民丰 股票代码 600781 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市延安西路 300 号 12 楼 上海市延安西路 300 号 12 楼 邮政编码 200040 公司国际互联网网址 http://www.minfengholding.com 电子信箱 ZZ@mail.minfengholding.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨靖 孙佩琳 联系地址 上海市延安西路 300 号 12 楼 上海市延安西路 300 号 12 楼 电话 021-62499718 021-62484982 传真 021-62499190 021-62499190 电子信箱 vivi-yang@163.net sunpeilin@eastday.com 第 1 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会 2004 年 上期增 计数据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业 211,412,533.47 134,087,262.36 134,087,262.36 214,763,865.61 214,763,865.61 务收入 利润总 -62,813,880.17 -570,564.56 -570,564.56 -60,120,463.74 额 净利润 -47,338,669.04 2,059,580.24 2,059,580.24 -59,551,262.82 -58,190,466.39 扣除非 经常性 -66,273,345.16 -64,912,548.73 损益的 净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 372,300,84 总资产 290,397,026.30 338,106,268.71 338,106,268.71 -14.11 372,300,843.99 3.99 股东权 127,544,42 71,133,535.15 131,028,758.52 131,028,758.52 -45.71 128,905,218.26 益 1.83 经营活 动产生 的现金 -637,817.28 60,727,233.93 60,727,233.93 流量净 额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 2002 年 本期比上 主要财务指标 2004 年 调整 调整 调整 期增减(%) 调整前 后 前 后 - 每股收益 -0.2666 0.0116 0.0116 -0.328 0.335 最新每股收益 - 净资产收益率(%) -66.55 1.57 1.57 -45.14 45.14 扣除非经常性损益的 - 净利润的净资产收益 -66.77 -25.98 -25.98 -50.36 51.96 率(%) 每股经营活动产生的 -0.36 -19.17 -19.17 0.19 0.19 第 2 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量净额 2003 年末 2002 年末 2004 年 本期比上 调整 调整 调整 末 期增减(%) 调整前 后 前 后 每股净资产 0.40 0.74 0.74 -45.95 0.72 0.73 调整后的每股净资产 0.37 0.72 0.72 -48.61 0.47 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 312,579.53 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -152,258.53 合计 160,321 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 公 积增 本次变动前 配 送 本次变动后 金发 其他 小计 股 股 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,822,864 -52,421,505 -52,421,505 57,401,359 其中： 国家持有股份 55,973,362 -52,421,505 -52,421,505 3,551,857 境内法人持有股份 境外法人持有股份 53,849,502 53,849,502 其他 2、募集法人股份 17,145,000 52,421,505 52,421,505 69,566,505 3、内部职工股 4、优先股或其他 第 3 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 未上市流通股份合计 126,967,864 0 0 126,967,864 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,625,000 0 0 50,625,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,625,000 0 0 50,625,000 三、股份总数 177,592,864 0 0 177,592,864 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 8,470 前十名股东持股情况 股份类 质押或 股东性质 别（已 年度内 年末持股 冻结的 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) 流通或 增减 数量 股份数 东或外资 未流 量 股东） 通） 上海茉织华股份 100 52,421,505 29.52 未流通 未知 法人股东 有限公司 香港金礼发展有 0 48,954,096 27.57 未流通 未知 外资股东 限公司 香港民亿实业有 0 4,895,406 2.76 未流通 未知 外资股东 限公司 北京创业园科技 0 4,644,000 2.61 未流通 未知 法人股东 投资有限公司 上海第十印染厂 -95.18 2,651,857 1.49 未流通 未知 国有股东 社会公众 严春凤 0 1,928,831 1.09 已流通 未知 股东 上海聚劲投资有 0 1,800,000 1.01 未流通 未知 法人股东 限公司 上海真如实业公 0 810,000 0.46 未流通 未知 法人股东 司 社会公众 是裕兴 100 758,650 0.43 已流通 未知 股东 沈阳国通商贸有 0 750,000 0.42 未流通 未知 法人股东 限公司 第 4 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股 种类（A、B、H 股 股东名称（全称） 的数量 或其它） 严春凤 1,928,831 A股 是裕兴 758,650 A股 徐咏荣 556,718 A股 张文端 510,800 A股 涂逊英 482,640 A股 庞雄飞 455,915 A股 王智明 400,000 A股 许新民 380,000 A股 林立群 300,000 A股 翁翌 296,900 A股 上述股东关联关 系或一致行动的 说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 上海茉织华股份有限公司 新实际控制人名称 李勤夫 变更日期 2004-11-10 刊登日期和报刊 2004 年 11 月 12 日 上海证券报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：上海茉织华股份有限公司 法人代表：李勤夫 注册资本：434,500,000 元人民币 主要经营业务或管理活动：印刷、生产服装、服饰及相关产品、纺织、服 装机械、汽车座椅、销售自产产品；资产管理，投资举办符合国家产业政策 的项目。 （2）实际控制人情况 公司名称：平湖茉织华实业发展有限公司 第 5 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 法人代表：李勤珠 注册资本：100,000,000 元人民币 主要经营业务或管理活动：制造服装及服装辅料 平湖茉织华实业发展有限公司是上海茉织华股份有限公司的控制人。该公 司注册资本 10000 万元，该公司主要经营业务为制造服装及服装辅料，法定 代表人：李勤珠。截至 2004 年 12 月 31 日，李勤夫拥有该公司 77.02%的股 权。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李勤夫 平湖茉织华实业发展有限公司 上海茉织华股份有限公司 上海民丰实业(集团)股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年 初 年末 性 变动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 持 持股 别 原因 股 数 数 关永进 董事长 男 52 2004-06-23～2007-06-22 0 0 刘祥宏 副董事长 男 59 2004-06-23～2007-06-22 0 0 李勤夫 董事 男 43 2004-06-23～2007-06-22 0 0 潘中华 董事兼总经理 男 42 2004-06-23～2007-06-22 0 0 吴永森 董事 男 55 2004-06-23～2007-06-22 0 0 陈居德 董事 男 55 2004-06-23～2007-06-22 0 0 刘立汎 董事 男 53 2004-06-23～2007-06-22 0 0 第 6 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 何农 独立董事 男 33 2004-06-23～2007-06-22 0 0 姚利琴 独立董事 女 43 2004-06-23～2007-06-22 0 0 叶大慧 独立董事 男 49 2004-06-23～2007-06-22 0 0 蔡鸿贤 独立董事 男 51 2004-06-23～2007-06-22 0 0 徐承道 监事长 男 66 2004-06-23～2007-06-22 0 0 简再发 监事 男 51 2004-06-23～2007-06-22 0 0 蒋秉宜 监事 男 43 2004-11-23～2007-06-22 0 0 刘 伟 副总经理 女 44 2003-11-20～ 0 0 任 放 副总经理 女 50 2002-06-30～2004-11-15 0 0 戴海雄 副总经理 男 45 2002-12-28～ 0 0 董碧华 财务总监 女 50 2003-11-20～ 0 0 杨 靖 董事会秘书 女 32 2004-11-23～2007-06-22 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单 是否领取报 位 任职期 姓名 任职的股东名称 酬、津贴 担任的职 间 （是或否） 务 李勤夫 上海茉织华股份有限公司 董事长 是 刘祥宏 香港金礼发展有限公司 是 吴永森 香港金礼发展有限公司 是 刘立汎 上海服装(集团)有限公司 襄理 是 徐承道 香港民亿实业公司 总经理 是 执行副总 简再发 香港金礼发展有限公司 是 经理 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 793,751.95 金额最高的前三名董事的报 301,200.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 352,230.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 30,000.00 独立董事其他待遇 第 7 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 不在公司领取报酬、津贴的 关永进、李勤夫、刘祥宏、吴永森、刘立 董事、监事姓名 汎。监事为徐承道、简再发。 报酬区间 人数 50000-100000 2 100000-150000 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司发生了 4564.69 万元的亏损。主要从事印染业务的公司控 股子公司上海民丰印染有限公司(以下简称：印染公司)在近几年的生产销售 中，一直处于亏损状况。虽然，自 2003 年末，茉织华签订受让本公司国有 股股权后，带来了主业的销售渠道，使印染公司 2004 年的生产产量增长了 50%，但由于原材料、能源供应等价格不断上涨，以及生产经营管理中遇到 的诸多问题，导致主业连续三年亏损达 6065.84 万元，同时印染公司还面临 流动资金入不敷出等严峻的问题。印染公司无法摆脱目前不利局面，2004 年 12 月，公司经营班子提出“减员”的方案，在实施减员方案之后，印染公 司的相关费用将得到大幅度的削减，其财务状况预计将得到改善。 公司的控股子公司北京银牡丹印务有限公司从事印刷业务，面对市场竞 争日趋激烈；产品售价下调；能源及原材料价格上涨等诸多不利因素，从抓 质量标准入手，强化质量管理；从工艺流程入手，降低工艺损耗；从练印刷 真功入手，提高生产效率，降低生产成本；精心策划组织参加招投标工作， 也取得了一定的成绩。实现净利润 426 万元，比上年同期减少了 64.78%， 主要是价格下降，材料涨价，招投标频繁，运输费用增加等原因。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营 主营业 分行 业务 务收入 毛利率 业或 毛利率 成本 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 分产 (%) 比上 增减 增减(%) 品 年增 (%) 减(%) 棉纺 织品 143,806,006.50 163,538,228.08 -13.72 -1.07 -9.40 销售 运输 3,395,978.26 2,735,470.13 19.45 0.04 34.15 -43.05 第 8 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 劳务 印刷 品销 69,844,129.35 48,692,634.32 30.28 售 小 计 217,387,158.03 215,272,333.16 0.97 -1.00 -8.64 -111.26 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持 续性的说明 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上 分地区 主营业务收入 年增减(%) 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金 占采购总额比重(%) 额合计 前五名销售客户销售 34,898,754.85 占销售总额比重(%) 16.51 金额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 参股公司名称 上海民丰印染有限公司 本期贡献的投资收益 -14,932,882.17 占上市公司净利润的比重(%) 69.97 经营范围 全棉印染产品 参股公司 净利润 -33,122,507.74 参股公司名称 北京银牡丹印务有限公司 本期贡献的投资收益 3,038,608.26 占上市公司净利润的比重(%) 8.56 经营范围 票据、存折、凭证 参股公司 净利润 4,264,713.35 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 第 9 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 经营成果如利润构成与去年相比，利润下降了 39.53％.本期公司收购了北 京银牡丹印务有限公司 75％的股权，公司主营业务增加了印刷业务，致使 主营业务结构发生了重大变化，也使主营业务利润构成发生了变化。今年为 公司带来了利润，但同时另一主业印染业今年原材料及能源的涨价造成今年 印染业巨大亏损。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 1、流动资产同比减少了 47％。主要是完成了收购银牡丹印务有限公司， 将股权收购款转入长期投资。 2、净资产同比减少了 45.70％。主要系今年亏损，减少了净资产。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对 公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 第 10 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 截止 2004 年 12 月 31 日民丰实业累计未弥补亏损 201,492,460.03 元，流 动负债超过流动资产 147,317,639.10 元，银行贷款逾期 3700 万元，且其主 要控股子公司上海民丰印染有限公司之一已于 2004 年 12 月起开始进行整 顿。虽然民丰实业已经披露拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在 重大不确定性。 董事会认为：会计师事物所的审计意见所反映的问题虽然存在，由于上海 民丰印染有限公司已进行整顿，公司经营班子已提出了“减员”的方案，在实 施减员方案之后，印染公司的相关费用将得到大幅度的削减，且财务状况预 计得到大大的改善；同时，公司将积极开拓北京银牡丹印务有限公司印刷销 售业务，增加印刷品种、由原来的商务表格印刷向彩印及包装印刷领域发 展；另外，公司本着生存和发展的根本利益，还将寻求新的合作伙伴，将为 公司带来新的利润增长点 6.15 董事会新年度的经营计划 √适用□不适用 上海民丰印染有限公司已进行整顿，公司经营班子已提出“减员”的方案， 在实施减员方案之后，印染公司的相关费用将得到大幅度的削减，且财务状 况预计得到大大的改善；同时，公司将积极开拓北京银牡丹印务有限公司印 刷销售业务，增加印刷品种、由原来的商务表格印刷向彩印及包装印刷领域 发展；另外，公司本着生存和发展的根本利益，还将寻求新的合作伙伴，将 为公司带来新的利润增长点。 新年度盈利预测 □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2003 年年报披露的年末未分配利润为-153,674,010.73 元, 加：本年合并净 利润是-47,338,669.04 元，其中：公司控股子公司北京银牡丹印务有限公司. 提取法定盈余公积：319,853.51 元；提取法定公益金：159,926.75 元，2004 年未分配利润期末余额为：-201,492,460.03 元。 本次利润分配方案为：不分配现金红利，也不送红股，不进行公积金转 增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 11 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是 为关 发生日 否 联方 担保对 期（协 担保类 履 担保金额 担保期 担保 象名称 议签署 型 行 （是 日） 完 或 毕 否） 上海棱 光实业 连带责 10,115,000 ～ 否 否 股份有 任担保 限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 40,115,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 16,500,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 26,615,000 担保总额占公司净资产的比例 37.42 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联 方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 26,615,000 第 12 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保金额 26,615,000 元人民币 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、重大诉讼 1)、公司于 2002 年 1 月 14 日收到上海市第二中级人民法院《民事判决 书》[（2001）沪二中经初字第 461 号]，法院判决：第一上海棱光实业股份 有限公司和本公司立即偿还本金 1330 万元、利息 185535 元和逾期罚息；第 二本公司对还款义务承担连带清偿责任；诉讼费由上海棱光实业股份有限公 司和本公司共同承担；本公司在承担保证责任后，依法有权向上海棱光实业 股份有限公司追偿。，截止到报告期末，上述判决已被执行了 318.50 万 元。2001 年，大华会计师事务所对公司计提了预计负债。该重大诉讼事项 已于 2002 年 1 月 15 日刊登在上海证券报上。 2)、公司所属子公司上海泰维纳国际贸易有限公司与上海冀源国际贸易有 限公司因货款纠纷发生诉讼，本案现已结案，被告泰维纳公司支付原告冀源 公司货款人民币 2,169,025.00 元；原告冀源公司流动资金短期货款利息损失 105,577.10 元。 3)、公司于 2001 年 12 月 27 日与上海华融投资有限公司签订股权转让协 议,并于 2002 年 1 月 24 日经上海产权交易所完成产权交割，将公司所持有 的上海国通科技发展有限公司 90%的股权转让给上海华融投资有限公司。 后因上海华融投资有限公司未付清股权转让款，双方发生法律诉讼。华融投 资公司不服上述判决，向上海市第二中级人民法院提起上诉。2003 年 5 月 15 日, 二中院作出民事裁定书[（2003）沪二中民三（商）终字第 97 号], 裁 第 13 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 定书指出:“在案件审理过程中，上诉人以被上诉人在本案所涉及的国通公司 股权转让协议的签订中使用了欺诈手段，并造成其损失人民币 150 万元等为 由，向上海市公安局卢湾分局报案，并要求二中院终结审理将该案移送卢湾 分局。经审查认为，鉴于本案纠纷有经济犯罪嫌疑，故移送上海市公安局卢 湾分局为妥。” 裁定结果为“撤销上海市静安区人民法院（2002）静民二 （商）初字第 423 号民事判决、驳回本公司及上海名龙国有资产经营咨询有 限公司的诉讼请求及温州市木子食品有限公司、上海华融投资有限公司的反 诉请求”。目前，上海市公安局卢湾分局已受理并正在对此案作调查。 4)、报告期内，湖北省黄石纺织机械厂因“买卖纺织机械设备欠款纠纷”一 事向湖北省黄石市下陆区人民法院提起诉讼，要求本公司偿付货款 843800 元、赔偿经济损失 150000 元。2004 年 11 月 5 日在黄石市下陆区人民法院 主持调解下，双方当事人自愿达成调解协议：本公司偿付黄石纺机货款 630000 元，截止 2004 年 12 月底已全部偿付了以上货款 。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 本年应参 亲自出 委托出 独立董 缺席 加董事会 席 席 备注 事姓名 （次） 次数 （次） （次） 蔡鸿贤 8 8 第二、三届董事会成员 叶大慧 8 5 2 1 第二、三届董事会成员 蒋衡杰 3 1 2 第二届董事会成员 郭和生 3 3 第二届董事会成员 何农 5 5 第三届董事会成员 姚利琴 5 5 第三届董事会成员 自任职以来，独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，对公司 的对外担保、关联交易以及其他一些议案发表了独立意见，履行了相关职 责，维护了公司及广大中小投资者的利益。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收 购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 第 14 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 万会业字（2005）第 468 号 上海民丰实业（集团）股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的上海民丰实业（集团）股份有限公司（以下简称“民丰 实业”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利 润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及 2004 年度现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表的编制是民丰实业管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作 出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计 工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了民丰实业 2004 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 此外,我们提醒会计报表使用人关注,如会计报表附注十四.2 所述，截止 2004 年 12 月 31 日民丰实业累计未弥补亏损 201,492,460.03 元,流动负债超 过流动资产 147,317,639.10 元,银行贷款逾期 3,700 万元,且其主要控股子公司 之一上海民丰印染有限公司已于 2004 年 12 月起开始进行整顿。虽然民丰实 业已经披露拟采取的改善措施,但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。 本段内容并不影响所发表的审计意见。 上海万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗泙 、胡宏 上海迎勋路 168 号 17 楼 2005 年 2 月 23 日 第 15 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:上海民丰实业（集团）有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 32,358,288.88 16,428,922.18 21,747,453.14 1,498,756.22 短期投资 应收票据 应收股利 399,591.07 1,787,612.48 1,388,021.41 应收利息 应收账款 17,566,033.63 17,523,464.85 4,147,032.96 10,351,407.04 其他应收款 44,331,598.61 3,662,003.03 108,962,211.04 73,105,885.03 预付账款 769,595.76 298,142.92 577,177.70 1,026.00 应收补贴款 存货 19,660,484.42 21,900,719.83 176,937.42 待摊费用 107,529.37 816,938.79 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 115,193,121.74 60,630,191.60 137,221,487.32 86,522,033.12 长期投资： 长期股权投资 52,076,400.49 42,334,736.45 58,012,524.34 54,934,221.06 长期债权投资 长期投资合计 52,076,400.49 42,334,736.45 58,012,524.34 54,934,221.06 其中：合并价差 2,922,390.39 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 216,298,304.72 270,130,998.13 109,866,596.70 110,692,503.21 减：累计折旧 71,797,589.66 106,628,476.68 45,091,651.19 52,934,423.29 固定资产净值 144,500,715.06 163,502,521.45 64,774,945.51 57,758,079.92 减：固定资产减值 7,214,892.70 12,150,022.76 7,214,892.70 11,751,951.72 准备 第 16 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 固定资产净额 137,285,822.36 151,352,498.69 57,560,052.81 46,006,128.21 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 137,285,822.36 151,352,498.69 57,560,052.81 46,006,128.21 无形资产及其他资 产： 无形资产 长期待摊费用 611,988.19 4,497,645.51 134,154.28 242,993.96 其他长期资产 32,938,935.93 31,581,954.05 32,938,935.93 31,581,954.05 无形资产及其他资 33,550,924.12 36,079,599.56 33,073,090.21 31,824,948.01 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 338,106,268.71 290,397,026.30 285,867,154.68 219,287,330.39 流动负债： 短期借款 93,700,000.00 108,300,000.00 68,700,000.00 61,800,000.00 应付票据 5,000,000.00 应付账款 27,643,806.56 12,505,574.20 10,412,375.95 9,945,661.15 预收账款 2,604,583.82 574,814.24 1,079,579.30 应付工资 9,985.83 应付福利费 34,339.62 1,914,021.21 应付股利 1,467,631.98 5,275,731.98 1,467,631.98 1,467,631.98 应交税金 277,266.78 2,311,122.85 1,477,814.26 1,421,209.79 其他应交款 10,649.35 298.97 其他应付款 20,572,792.53 36,951,267.25 24,507,156.67 20,847,737.99 预提费用 预计负债 10,115,000.00 10,115,000.00 10,115,000.00 10,115,000.00 一年内到期的长期 36,700,000.00 30,000,000.00 36,700,000.00 30,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 198,136,056.47 207,947,830.70 154,459,558.16 135,597,240.91 长期负债： 长期借款 应付债券 第 17 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 长期应付款 378,838.00 378,838.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 378,838.00 378,838.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 198,514,894.47 207,947,830.70 154,838,396.16 135,597,240.91 少数股东权益 8,562,615.72 11,315,660.45 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 177,592,864.00 177,592,864.00 177,592,864.00 177,592,864.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 177,592,864.00 177,592,864.00 177,592,864.00 177,592,864.00 本）净额 资本公积 95,396,383.17 95,396,383.17 95,396,383.17 95,396,383.17 盈余公积 11,713,522.08 12,193,302.34 10,925,108.98 10,925,108.98 其中：法定公益金 3,420,317.65 3,580,244.40 3,026,111.10 3,026,111.10 - - - - 未分配利润 153,674,010.73 201,492,460.03 152,885,597.63 200,224,266.67 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 12,556,554.34 失 所有者权益（或股 131,028,758.52 71,133,535.15 131,028,758.52 83,690,089.48 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 338,106,268.71 290,397,026.30 285,867,154.68 219,287,330.39 计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 18 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:上海民丰实业（集团）有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 211,412,533.47 134,087,262.36 5,624,104.95 3,442,332.60 减：主营业务成本 209,713,390.40 145,768,161.19 6,299,332.13 3,305,384.79 主营业务税金及附加 102,683.50 203,117.15 二、主营业务利润 1,596,459.57 -11,884,015.98 -675,227.18 136,947.81 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 1,467,453.05 3,058,591.73 1,843,591.37 （亏损以“-”号填列） 减: 营业费用 4,638,801.72 760,053.94 68,139.49 161,437.01 管理费用 39,033,957.14 -14,844,475.64 17,527,135.51 -14,340,060.09 财务费用 9,108,388.34 7,653,017.90 6,029,377.10 6,134,630.62 三、营业利润（亏损 -49,717,234.58 -2,394,020.45 -24,299,879.28 10,024,531.64 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 -8,009,257.00 1,538,254.98 -18,420,039.54 -8,144,438.84 以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 60,428.90 347,024.99 21,440.00 180,590.08 减：营业外支出 5,147,817.49 61,824.08 4,640,190.22 1,102.64 四、利润总额（亏损 -62,813,880.17 -570,564.56 -47,338,669.04 2,059,580.24 总额以“-”号填列） 减：所得税 2,491,947.10 2,287.46 减：少数股东损益 -5,410,603.90 -2,632,432.26 加：未确认投资损失 -12,556,554.34 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -47,338,669.04 2,059,580.24 -47,338,669.04 2,059,580.24 ”号填列） 加：年初未分配利润 -153,674,010.73 -160,490,242.23 -152,885,597.63 -154,945,177.87 其他转入 4,756,651.26 六、可供分配的利润 -201,012,679.77 -153,674,010.73 -200,224,266.67 -152,885,597.63 减：提取法定盈余公 319,853.51 积 提取法定公益金 159,926.75 第 19 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 -201,492,460.03 -153,674,010.73 -200,224,266.67 -152,885,597.63 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 -201,492,460.03 -153,674,010.73 -200,224,266.67 -152,885,597.63 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 20 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:上海民丰实业（集团）有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 266,960,552.86 3,623,904.90 收到的税费返还 3,572,154.95 收到的其他与经营活动有关的现金 3,640,895.48 2,815,748.71 现金流入小计 274,173,603.29 6,439,653.61 购买商品、接受劳务支付的现金 222,198,943.71 2,942,833.72 支付给职工以及为职工支付的现金 21,721,892.04 1,993,595.02 支付的各项税费 12,571,597.82 153,010.77 支付的其他与经营活动有关的现金 18,318,987.00 8,285,157.20 现金流出小计 274,811,420.57 13,374,596.71 经营活动产生的现金流量净额 -637,817.28 -6,934,943.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,600,000.00 5,808,900.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 10,349.28 10,349.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 64,000.00 35,000.00 而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,674,349.28 5,854,249.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 4,760,205.66 2,472,513.66 所支付的现金 投资所支付的现金 -23,555,812.71 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 -18,795,607.05 2,472,513.66 投资活动产生的现金流量净额 25,469,956.33 3,381,735.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 120,200,000.00 68,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 3,000,000.00 现金流入小计 135,200,000.00 71,700,000.00 第 21 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 偿还债务所支付的现金 142,300,000.00 82,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,649,202.46 6,095,489.44 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 现金流出小计 175,949,202.46 88,395,489.44 筹资活动产生的现金流量净额 -40,749,202.46 -16,695,489.44 四、汇率变动对现金的影响 -12,303.29 五、现金及现金等价物净增加额 -15,929,366.70 -20,248,696.92 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -47,338,669.04 -47,338,669.04 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -5,410,603.90 减：未确认的投资损失 12,556,554.34 加：计提的资产减值准备 21,223,277.47 18,657,978.76 固定资产折旧 18,738,126.51 4,591,219.04 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,422,118.68 64,104.32 待摊费用减少（减：增加） -7,742.76 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -35,926.55 -21,440.00 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,258,762.15 6,098,245.84 投资损失（减：收益） 2,257,465.55 12,786,968.32 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,320,880.06 -265,971.59 经营性应收项目的减少(减：增加) 19,321,635.37 7,133,776.51 经营性应付项目的增加(减：减少) -13,830,586.49 -8,641,155.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -637,817.28 -6,934,943.10 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 第 22 页 共 23 页 上海民丰实业（集团）股份有限公司 2004 年度报告摘要 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,428,922.18 1,498,756.22 减：现金的期初余额 32,358,288.88 21,747,453.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,929,366.70 -20,248,696.92 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本期合并范围发生了变化，增加了对北京银牡丹印务有限公司的合并 上海民丰实业（集团）股份有限公司 董事长： 关永进 2005 年 2 月 23 日 第 23 页 共 23 页