万里股份(600847)*ST万里2004年年度报告

重庆万里蓄电池股份有限公司 CHONG QING WANLI STORAGE BATTERY CO.,LTD 2004 年度报告 中国·重庆 CHONG QING CHINA 重庆万里蓄电池股份有限公司 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事黄玉泉因事未出席会议委托董事长诸一军代其出席会议，并行使表决权，董事罗 钊明因事请假未出席会议，也未委托其他董事行使表决权。 公司董事长诸一军先生、总经理杨扶中先生、总会计师晏云先生及财务部副部长胡兆 兰女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 重庆万里蓄电池股份有限公司 董 事 会 二零零五年三月二十三日 1 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………………..3 第二章 会计数据和业务数据摘要 ………………………………4 第三章 股本变动及股东情况 ……………………………………5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………7 第五章 公司治理结构 …… ..……………………………………9 第六章 股东大会情况简介……………………………………….11 第七章 董事会报告 ……………………………………………...11 第八章 监事会报告……………………………………………….15 第九章 重要事项………………………………………………….16 第十章 财务报告………………………………………………….16 第十一章 备查文件目录…………………………………………….30 2 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称 重庆万里蓄电池股份有限公司 英文名称 CHONGQING WANLI STORAGE BATTERY CO.，LTD 英文名称缩写 CQWLSB 二、公司法定代表人姓名 诸一军 三、公司董事会秘书 佘京学 联系地址 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 联系电话 023—62597905 传真 023—62591155 四、公司注册地址 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 公司办公地址 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 邮政编码 400054 电子信箱 info@wanlibattery.com 五、公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》 、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 重庆市巴南区苦竹坝 31 号 本公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 *ST 万里 股票代码 600847 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期 2002 年 9 月 10 日 公司变更注册登记地点 重庆市工商行政管理局渝中区沧白路 企业法人营业执照注册号 渝直 5000001801876 税务登记号码 500113202814408 公司聘请的会计师事务所 重庆天健会计师事务所 会计师事务所办公地址 重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 3 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额： 1,195,398.97 净利润： 1,195,398.97 扣除非经常性损益后的净利润： -9,756,205.75 主营业务利润： 12,879,495.72 其它业务利润： 53,511.41 营业利润： 788,286.28 投资收益： 411,000.00 补贴收入： 96,000.00 营业外收支净额： -99,887.31 经营活动产生的现金流量净额： 27,654,400.02 现金及现金等价物净增加额： 15,181,610.67 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额如下： 营业外收支净额： -99,887.31 政府补贴 96,000.00 应收帐款坏帐准备转回 10,955,492.03 二、截止报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 单 位 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 元 119,671,610.82 99,673,270.62 119,313,779.20 净利润 元 1,195,398.97 -15,791,073.50 -25,308,340.03 每股收益 元 0.013 -0.178 －0.285 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 -0.11 -0.190 －0.275 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.312 0.009 －0.10 净资产收益率 % 2.448 -33.15 －39.90 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 2002 年 12 月 31 日 总资产 元 142,027,463.05 153,209,046.02 171,867,944.05 股东权益（不含少数股东权益） 元 48,827,980.94 47,632,581.97 63,423,655.47 每股净资产 元/股 0.551 0.54 0.71 调整后的每股净资产 元/股 0.543 0.50 0.66 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12,879,495.72 26.38 26.70 0.15 0.15 营业利润 788,286.28 1.61 1.63 0.01 0.01 净利润 1,195,398.97 2.45 2.48 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 -9,756,205.75 -19.98 -20.23 -0.11 -0.11 四、本年度股东权益变动情况（单位：元） 法定 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 公益金 合计 期初数 88,660,000 43,365,854.11 7,155,401.91 -91,548,674.05 47,632,581.97 本期增加 1,195,398.97 本期减少 期末数 88,660,000 43,365,854.11 7,155,401.91 -90,353,275.08 48,827,980.94 注:未分配利润和股东权益变化的原因是新增利润引起。 4 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1.股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 送 公积金 增 小 本次 其他 股 股 转 股 发 计 变动后 1.未上市流通股份 ①发起人股份，其中： 国家持有股份 20,763,000 20,763,000 境内法人持有股份 28,000,000 28,000,000 境外法人持有股份 其 他 ②募集法人股份 ③内部职工股 ④优先股或其他 未上市流通股份合计： 48,763,000 48,763,000 2.已上市流通股份 ①人民币普通股 39,897,000 39,897,000 ②境内上市的外资股 ③境外上市的外资股 ④其他 已上市流通股份合计 39,897,000 39,897,000 3.股份总数 88,660,000 88,660,000 2.股票的发行与上市情况 截止报告期末为止的前三年，公司未有发行股票及其它衍生证券的情况。 二、股东情况介绍 1.报告期末的股东总数为 9046 户 2.报告期末本公司前 10 名股东情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 年度内增减 年末持股数量 持股比例 质押或冻结 流通 股东名称 股份性质 （±） （股） （%） 数量（股） 情况 北京科技园置业股 26,000,000 29.33 社会法人股 0 未流通 份有限公司 重庆机电控股（集 20,763,000 23.41 国家股 0 未流通 团）公司 上海步欣工贸有限 2,000,000 2.25 社会法人股 0 未流通 公司 顾鹤富 +694,104 1,049,737 1.18 公众股 0 已流通 北京巨银投资顾问 +79,286 353,312 0.39 公众股 0 已流通 有限公司 夏峰 +340,806 340,806 0.38 公众股 0 已流通 黎先觉 +3,500 267,425 0.30 公众股 0 已流通 张德龙 +242,899 242,899 0.27 公众股 0 已流通 海南金点激光工 +217,300 217,300 0.24 公众股 0 已流通 程有限公司 宁辉 +210,000 210,000 0.23 公众股 0 已流通 5 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 前 10 名股东关联关系或属一致行动的情况说明： 前 10 名股东中，第一大股东和第二大股东之间不存在关联关系，也不存在一致行动情况，除前 2 名股东之外，未知其他股东之间是否存在关联关系和《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人情况。 3.公司控股股东情况介绍 ①公司控股股东 公司控股股东为北京科技园置业股份有限公司，法定代表人为周玉臣，成立日期为 1999 年 12 月，注册资本为人民币 2 亿元。经营范围为房地产开发；基础设施建设；技术开发、 技术转让；投资管理；经济信息咨询。 ②公司控股股东的控股股东或实际控制人情况介绍 北京科技园置业股份有限公司的控股股东为北京海开房地产集团公司，股权性质为全 民所有制，法定代表人为杨建侯，成立日期为 1989 年 7 月 1 日，注册资本为人民币 4 亿元， 经营范围为接受委托经营管理国有资产；政策允许范围内的房地产业务开发。 ③公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市海淀区国有资产管理委员 重庆市国有资产管理委员会 100% 100% 北京海开房地产集团公司 重庆机电控股(集团)公司 61.7% 23.41% 北京科技园置业股份有限公司 29.33% 重 庆 万 里 蓄 电 池 股 份 有 限 公 司 4.其他持股 10%以上法人股东 公司第二大股东重庆机电控股（集团）公司，持有公司股本为 23.41%。该公司成立于 2000 年 8 月 25 日，住所：重庆市渝中区中山三路 155 号，法定代表人孙能义，注册资本 1,136,638,000 元，公司性质为国有企业，经营范围：对重庆市政府授权范围内的国有资产 的经营管理。 5.报告期末公司前 10 名流通股股东情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 股东名称 持股数量（股） 持股种类 顾鹤富 1,049,737 A股 北京巨银投资顾问有限公司 353,312 A股 夏峰 340,806 A股 黎先觉 267,425 A股 张德龙 242,899 A股 海南金点激光工程有限公司 217,300 A股 宁辉 210,000 A股 北京房信房地产经营服务公司 201,707 A股 魏玉珍 197,620 A股 顾小青 193,200 A股 注：公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 6 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 1.基本情况 ①董事、监事、高级管理人员在公司的情况 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 诸一军 男 董事长 41 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 段荣生 男 副董事长 53 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 杨扶中 男 董事、总经理 54 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 丁海军 男 董事 36 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 黄玉泉 男 董事 58 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 杨一川 男 董事 50 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 罗钊明 男 董事 39 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 袁光顺 男 独立董事 43 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 王崇举 男 独立董事 57 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 孙林岩 男 独立董事 50 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 佘京学 男 董事会秘书 37 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 赵随芳 女 监事会主席 34 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 覃兴荣 男 监事 48 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 周昭安 男 监事 53 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 敖 志 男 副总经理 40 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 曹 健 男 副总经理 41 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 邓一平 男 总工程师 49 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 晏 云 男 总会计师 33 2004-09-11 至 2007-09-10 0 0 ②公司董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 诸一军 北京科技园置业股份有限公司 总经理 2001.12 至今 赵随芳 北京科技园置业股份有限公司 资金财务部经理 2002.6 至今 罗钊明 北京科技园置业股份有限公司 副董事长 2001.12 至今 段荣生 重庆机电控股（集团）公司 党委副书记 2000.8 至今 杨一川 重庆机电控股（集团）公司 财务部部长 2000.8 至今 周昭安 重庆机电控股（集团）公司 人力资源部部长 2000.8 至今 2.现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况 姓名 职务 主 要 工 作 经 历 及 任 职 情 况 诸一军 董事长 2000 年至今任北京科技园建设股份有限公司总经济师；2001 年 12 月至今任 北京科技园置业股份有限公司董事、总经理；2002 年 7 月至今任重庆万里蓄 电池股份有限公司董事长。 段荣生 副董事长 2000 年 1 月－7 月任重庆市机械工业管理局人事处处长；2000 年 8 月至今任 重庆机电控股（集团）公司党委副书记、纪委书记；2000 年 9 月至今任重庆 万里蓄电池股份有限公司副董事长。 杨扶中 董事、总经理 2000 年至今任重庆万里蓄电池股份有限公司董事、总经理 丁海军 董事 2000 年 9 月－2004 年 6 月任北京科技园建设股份有限公司财务部经理； 2004 年 7 月至今任北京科技园建设（集团）股份有限公司审计部总监；2004 年 6 7 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 月至今任重庆万里蓄电池股份有限公司董事。 黄玉泉 董事 2000 年 3 月－2002 年 8 月任北京科技园置业股份有限公司常务副总经理； 2002 年 9 月－2004 年 8 月任北京城市网络股份有限公司代董事长、总经理； 2004 年 9 月至今任北京安泰祥房地产评估公司副总经理；2001 年 10 月至今 任重庆万里蓄电池股份有限公司董事。 罗钊明 董事 1992 年至今任香港香江国际发展有限公司董事、总经理；2001 年 12 月至今 任北京科技园置业股份有限公司副董事长；2001 年 10 月至今任重庆万里蓄 电池股份有限公司董事。 王崇举 独立董事 2000 年至 2002 年 4 月任重庆商学院院长、党委委员；2002 年 4 月至今任重 庆工商大学校长、党委委员；2004 年 6 月至今任重庆万里蓄电池股份有限公 司独立董事。 袁光顺 独立董事 2000 年至今任北京博星投资顾问有限公司董事长、总裁；2002 年 7 月至今 任重庆万里蓄电池股份有限公司独立董事。 孙林岩 独立董事 2000 年 1 月－12 月在西安交通大学任工业工程系主任；2001 年至今任西安 交通大学管理学院副院长、管理学院学位分委会副主任、EMBA 教学指导委 员会主任；2004 年 6 月至今任重庆万里蓄电池股份有限公司独立董事。 杨一川 董事 2000 年 1 月－7 月任重庆市机械工业管理局财务处副处长；2000 年 8 月至今 任重庆机电控股（集团）公司财务部部长；2000 年至今任重庆万里蓄电池股 份有限公司董事。 赵随芳 监事会主席 2000 年 1 月－5 月任中房集团大地土地发展有限公司财务部副主任；2002 年 6 月至今任北京科技园置业股份有限公司资金财务部经理；2004 年 6 月至 今任重庆万里蓄电池股份有限公司监事会主席。 周昭安 监事 2000 年 1 月－2000 年 7 月任重庆机械工业管理局人事处副处级调研员； 2000 年 8 月至今任重庆机电控股（集团）公司人力资源部部长；2002 年 9 月至今 任重庆万里蓄电池股份有限公司监事 覃兴荣 监事 2000 年至 2004 年 1 月任重庆万里蓄电池股份有限公司总经理办公室副主任； 2004 年 2 月至今在重庆万里蓄电池股份有限公司生产制造部工作；2001 年 6 月至今任重庆万里蓄电池股份有限公司监事。 佘京学 董事会秘书 2001 年 8 月在北京中兴正元投资顾问公司；2001 年 9 月－2004 年 6 月任北 京科技园置业股份有限公司投资部经理；2004 年 7 月至今任北京科技园建设 股份有限公司经营部副总监；2002 年 7 月至今任重庆万里蓄电池股份有限公 司董事会秘书。 敖 志 副总经理 2000 年至今任重庆万里蓄电池股份有限公司副总经理 曹 健 副总经理 2000 年至今任重庆万里蓄电池股份有限公司副总经理 邓一平 总工程师 2000 年至今任重庆万里蓄电池股份有限公司总工程师；2001 年 10 月前任重 庆万里蓄电池股份有限公司董事。 晏 云 总会计师 2000 年－2002 年在中国汽车工业总公司财务部工作；2003 年至今在北京科 技园置业股份有限公司工作；2003 年 3 月－2004 年 3 月任重庆万里蓄电池 股份有限公司副总会计师兼财务部部长；2004 年 4 月至今任重庆万里蓄电池 股份有限公司总会计师。 3.年度报酬情况 ①年度报酬的决策程序、依据 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬由公司董事会根据个人岗位 而确定，并与公司年度经营目标完成结果挂钩考核发放。 8 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 ②报酬总额情况 在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 202,800 元，其 中金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 88,800 元，金额最高前 3 名高级管理人员的报酬总 额为 74,400 元。 ③独立董事的津贴情况 经公司股东大会决定，每年每人的津贴为 3 万元人民币（含税），除此之外据实报销来 公司参加董事会、股东大会所发生的差旅费。 ④年度报酬区间及其人数 在公司领取报酬的公司董事、监事、高级管理人员共 9 人，报酬区间 10,000 元至 24,000 元 4 人，25,000 元至 30,000 元 5 人。 ⑤不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 姓 名 职 务 领取报酬、津贴单位 备 注 诸一军 董事长 北京科技园置业股份有限公司 股东单位 丁海军 董事 北京科技园建设（集团）股份有限公司 非股东单位 黄玉泉 董事 北京安泰祥房地产评估公司 非股东单位 罗钊明 董事 香港香江国际发展有限公司 非股东单位 赵随芳 监事会主席 北京科技园置业股份有限公司 股东单位 段荣生 副董事长 重庆机电控股（集团）公司 股东单位 杨一川 董事 重庆机电控股（集团）公司 股东单位 周昭安 监事 重庆机电控股（集团）公司 股东单位 4.在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 ①离任的董事、监事、高级管理人员情况 姓名 原职务 离任时间 离职原因 高向军 董事 2004 年 6 月 辞职 袁连生 独立董事 2004 年 6 月 辞职 赵静 监事会主席 2004 年 6 月 辞职 ②聘任的高级管理人员情况 2004 年 4 月聘任晏云为公司总会计师 二、公司员工情况 报告期末公司在岗员工人数 692 人,公司需承担费用的离退休员工人数 808 人，退养人 员 132 人。 员工专业结构情况：生产人员 549 人、销售人员 64 人、技术人员 25 人、财务人员 14 人、行政人员 40 人。 员工受教育程度：大专以上 105 人、中专以下 587 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有 关法律、法规的要求，修改了《公司章程》，制定了相关的治理细则，加强和规范了公司治 理结构，使公司达到了《上市公司治理准则》的要求。公司有关治理情况如下： 1.关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利，确保股东与公司的联系畅通，认真接待股东来访和 来电咨询，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并确保每个议题 9 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 得到充分讨论，每个股东的权利得到充分发挥，每次股东大会均聘请有证券从业资格的律 师出席和出具法律意见；公司涉及关联交易公平合理，未损害上市公司和股东利益，无内 幕交易行为，真正做到了“公平、公正、公开”。 2.关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东实行了人员、资产、财务分开，机构、业 务独立。控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，公司按照有关 法律、法规的要求建立健全了财务、会计管理制度，公司实行独立核算。控股股东充分尊 重公司财务的独立性，没有干预公司的财务、会计活动。公司董事会、监事会和内部机构 能够独立运作。 3.关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事，保 证董事选聘公开、公平、公正、独立；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东 大会，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任；认真履行其职责，在维 护公司整体利益的同时，保障了中小股东的利益。 4.关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》 的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以 及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5.关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立相应的绩效评价与激励机制，经理人员 的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6.关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其 他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。 7.关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露 有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大 股东的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事熟悉有关法律、法规，了解独立董事权利、义务和责任，对公司董事的 提名、任免，高级管理人员的聘任或解聘，公司董事、高级管理人员、控股股东的行为， 公司的关联交易和可能损害中小股东权益的事项等，能以认真负责的态度发表独立意见。 本年度内 3 名独立董事未对公司董事会议案和非董事会议案的公司其他事项提出异议。报 告期内独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事姓名 本年度应参加会议次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 袁光顺 5 5 0 0 王崇举 5 5 0 0 孙林岩 5 5 0 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1.业务方面：公司与控股股东的主营业务属不同行业，不存在从事相同或相近业务的 情况，公司拥有独立的生产、供应、销售和服务体系，公司所有业务不受控股股东控制。 2.人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的。公司董事、监事、高级管 理人员中诸一军、赵随芳、罗钊明分别在股东单位北京科技园置业股份有限公司任总经理、 财务经理、副董事长，以上 3 人均不在本公司领取报酬。董事黄玉泉、丁海军、董秘佘京 学不在股东单位任职，也不在本公司领取报酬。段荣生、杨一川、周昭安分别在股东单位 重庆机电控股（集团）公司任党委副书记、纪委书记，财务部部长，人力资源部部长职务， 以上 3 人均不在本公司领取报酬，独立董事袁光顺、王崇举、孙林岩未在本公司担任其他 行政职务。 10 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 3.资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权商标等 无形资产属公司所有，公司的采购和销售系统由公司独立拥有，公司的所有资产独立、完 整。 4.财务方面：公司拥有独立的财务部，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并有独立的银行帐号，公司的财务和会计活动不受控股股东干预和控制。 5.机构方面：公司内部机构及职能部门的设置不受控股股东限制，公司及其内部机构 和职能部门与控股股东及其职能部门之间没有上下级关系，独立开展工作。 四、高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 公司高级管理人员的考评及激励机制采用其业绩与所履行的职责职能进行全面考评和 奖惩。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司召开了 1 次股东大会即 2003 年度股东大会，董事会关于股东大会的通知 刊登在 2004 年 5 月 18 日的《上海证券报》 、《中国证券报》上，2004 年 6 月 18 日上午 9:30 公司 2003 年度股东大会在公司综合楼五楼会议室召开，参加本次股东大会的股东及授权代 表共 2 人，代表股份 4876.3 万股，占公司股份总数的 55%，符合《公司法》和《公司章程》 的规定，会议由公司董事长诸一军先生主持，公司部分董事、监事及其他高级管理人员列 席了股东大会，公司聘请了具有证券从业资格的律师出席见证了股东大会，同时由律师出 具了法律意见书。 二、股东大会通过的决议及信息披露情况 2003 年度股东大会以全票同意通过了全部议案，其决议内容如下： 1. 通过了 2003 年年度报告及报告摘要； 2. 通过了董事高向军先生、独立董事袁连生先生的辞职议案； 3. 通过了 2003 年度董事会工作报告； 4. 通过了 2003 年年度监事会报告； 5. 通过了 2003 年度利润分配预案； 6. 审议通过了修改公司章程的议案； 7. 通过了增补王崇举先生、孙林岩先生为公司独立董事的议案； 8. 通过了增补丁海军先生为公司董事的议案； 9. 通过了监事赵静女士辞职议案； 10.通过了增补赵随芳女士为公司监事的议案； 11.通过了关于续聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 6 月 19 日的《上海证券报》、 《中国证券报》上。 三、本次股东大会共更换董事、独立董事、监事各 1 人，增补董事、监事各 1 人，增 补独立董事 2 人。 第七章 董事会报告 2004 年，公司经营环境十分艰难，一方面是国家对能源交通行业的治理整顿，使公司 载重车电池市场销量受到较大影响；另一方面是以有色金属为主的原材料价格持续上涨， 11 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 使整个蓄电池行业的盈利空间更加狭小。面对严峻的形势，公司努力争取市场最大化，在 巩固原有配套企业的基础上，不断开发新的配套厂，同时深入开展降低成本，提升企业管 理，积极推进新产品开发等工作。全年以扭亏保牌为主线，狠抓了老款的催收和历史遗留 问题的清理解决，并通过收回 2088 万元代垫款和 1300 万元划款，冲回已计提的坏帐准备 1003 万元，从而取得非经常性收益 1003 万元。在主营方面公司 2004 年共实现销售收入 11967 万元，比上年增长 20.06%。 一、报告期内公司的经营概况和重大事项的讨论与分析 1.公司为重庆万里实业开发公司代垫款 2088 万元收回情况 由于公司改制的历史原因，公司上市以来一直为重庆万里实业开发公司（以下简称实 业公司）支付代垫款，截止 2003 年 6 月 30 日，累计代垫款项达 2088 万元（6 月 30 日以 后未发生新的代垫款）。近年来，就解决代垫款问题，公司与实业公司的母公司重庆机电控 股（集团）公司进行过多次沟通和磋商，终于在 2004 年 12 月 29 日收回了全部代垫款。由 于代垫款的回收使 2004 年度冲回该款项已计提的坏帐准备 873 万元，从而取得非经常性收 益 873 万元。 2.公司向北京友谊辉志划款 1300 万元的收回情况 罗钊明先生任本公司董事长期间于 2002 年元月 13 日指令公司将 1300 万元借给北京友 谊辉志房地产开发有限公司（以下简称友谊辉志）并承诺于 2002 年 3 月底前归还，按照罗 钊明先生指令，公司于 2002 年元月将 1300 万元划向了友谊辉志。该借款到期后，公司经 过多种方式进行了催收，但友谊辉志仍不归还借款。2003 年 10 月 13 日公司向北京市第二 中级人民法院提起了民事诉讼，要求友谊辉志归还全部划款及其相应利息，该院于 2003 年 10 月 17 日正式受理此案，并于 2004 年元月 5 日进行了第一次开庭审理，2004 年 4 月 12 日，北京市第二中级人民法院裁定公司胜诉。该法院裁定友谊辉志于判决书生效 10 日内返 还全部借款并承担案件受理费。 判决到期后友谊辉志仍未归还借款，随后公司提出了强制执行申请，2004年6月10日， 经过协商，双方达成了和解，友谊辉志承诺在2004年8月底前还清全部划款。至2004年8月 26日，公司收回了全部划款，此款的收回使公司2004年度冲回该款项已计提的坏帐准备130 万元，从而取得非经常性收益130万元。 3.公司第一大股东股权转让情况 2004年11月5日，本公司第一大股东北京科技园置业股份有限公司将其持有的本公司股 份2600万股（占总股份的29.33%）全部转让给深圳市南方同正投资有限公司。上述股份转 让尚需向有关证券管理部门申报并获得其认可无异议后方可办理股权过户手续，目前有关 手续正在办理之中。 二、报告期内的经营情况 1.主营业务范围及其经营状况 报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力与前一报告期相比无变化，公司 主营业务单一，仅从事铅酸蓄电池的生产和销售业务。产品的市场占有率为 6%（数据资料 的统计来源于铅酸蓄电池行业协会）。2004 年主营业务收入 11967 万元。在重庆地区销售 5028 万元，湖北地区 2326 万元，北京、成都、昆明、广州等地区销售 4613 万元。2004 年 主营业务收入较上年增加 20.06%，主营业务利润 1288 万元，比上年下降 36.27%，产品销 售成本 10618 万元，平均毛利率为 10.76%。 2.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司原投资 274 万元，参股广州万里光源电源制品有限公司，投资比例为 36.53%，该 公司注册资本为 750 万元人民币，主要从事生产、加工和销售自产的各类不间断电源及其 零配件。为规避投资风险，公司已将全部投资以 274 万元的价格转让给广州市南方光源高 12 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 能蓄电池有限公司。该投资 2004 年度未产生损益。 3.公司主要供应商、客户情况 报告期内公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 59.04%，前 5 名客户 销售额合计占公司销售总额的 49.76%。 4.在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中公司所面临的问题和困难：一是公司所处行业由于技术含量和市场准入门坎较 低，因此极易建厂组织生产。近几年来各地均新建了规模大小不等的蓄电池生产厂，导致 行业竞争异常激烈。二是由于国内有色金属资源紧张，生产蓄电池主材电铅、合金等一直 处于高价运行致使企业生产成本居高不下，给企业生产经营带来一定的困难。 为改变上述状况，公司拟在原有产业基础上积极拓展新的领域，通过做大做强来提升 企业的竞争能力和盈利水平。 三、报告期内投资情况 报告期内公司无投资行为发生，无募集资金的使用和报告期前募集资金的使用延续到 报告期的情况；无非募集资金投资的重大项目及收益。 四、报告期内的财务状况及经营情况（单位：元） 项 目 2004 年 2003 年 增减幅度（±%） 资产总额 142,027,463.05 153,209,046.02 -7.30 股东权益 48,827,980.94 47,632,581.97 2.51 主营业务利润 12,879,495.72 20,207,841.35 -36.26 净利润 1,195,398.97 -15,791,073.50 107.57 现金及现金等价物净增加额 15,181,610.67 -3,137,921.20 583.81 上述指标变动情况说明：1.主营业务利润减少主要系 2004 年原材料大幅涨价导致成本增加；2.净 利润比上年同期增加原因是冲回已计提的应收款项的坏帐准备 1003 万元；3.现金净额增加主要是收回 重庆万里实业开发公司 2088 万元和收回北京友谊辉志房地产公司 1300 万元划款，同时扣除增加支付的 重庆机电控股（集团）公司以前年度股利 782.5 万元及相关款项变化所致。 五、公司面临的生产经营环境以及宏观政策、法规变化情况对公司经营成果的影响 现阶段公司所处的生产经营环境以及宏观政策、法规均未发生重大变化。 六、董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开董事会 5 次。 (1)2004 年 4 月 16 日在公司本部召开了 2004 年度第 1 次董事会，应到 9 人，实到 6 人。董事高向军段荣生因事未出席会议，分别委托董事长诸一军、董事杨一川代为出席会 议并行使表决权。会议审议并一致通过了如下决议： ①审议通过了公司 2003 年度八项减值准备计提议案； ②审议通过了公司 2003 年年度报告及报告摘要； ③审议通过了公司 2004 年度第 1 季度报告； ④审议通过了董事会工作报告； ⑤审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； ⑥审议通过了聘公司副总会计师晏云先生为总会计师议案； ⑦审议通过了聘公司总经理助理敖志先生为公司副总经理议案； 13 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 ⑧审议通过了董事高向军先生的辞职议案和增补丁海军先生为公司董事的议案 ⑨审议通过了修改公司章程的议案； ⑩审议通过了续聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 21 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 (2)2004 年 5 月 17 日，以通讯方式召开了 2004 年度第 2 次董事会，应参加 9 人，实 际参加 7 人，董事罗钊明、高向军因故未参与表决，其余董事一致表决通过了如下事项： ①同意独立董事袁连生先生辞去所担任的独立董事职务，同时增补王崇举和孙林岩先 生为公司独立董事； ②决定于 2004 年 6 月 18 日召开了 2003 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 5 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 (3)2004 年 8 月 19 日以通讯方式召开了 2004 年度第 3 次董事会，应出席会议 10 人， 实际出席 10 人，全票通过了 2004 年度中期报告。 本次会议按有关规定，免予公告。 (4)2004 年 10 月 20 日，以通讯方式召开 2004 年度第 4 次董事会，应出席会议 10 人， 实际出席 10 人，全票通过了公司 2004 年第 3 季度报告。 本次会议按有关规定，免予公告。 (5)2004 年 11 月 25 日，在公司本部召开了 2004 年度第 5 次董事会，应出席会议 10 人，实际出席 7 人，董事杨一川、黄玉泉、丁海军未亲自出席会议，分别委托副董事长段 荣生、董事长诸一军代为行使表决权。董事罗钊明因故未亲自出席会议，也未授权其他董 事行使表决权。会议全票通过了《重庆万里蓄电池股份有限公司董事会关于深圳南方同正 投资有限公司收购事宜致全体股东报告书》。 报告书刊登在 2004 年 11 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报上》。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依据相关法律、法规要求，严格按照股东大会的决议和授权认 真执行了股东大会通过的各项决议事项。 七、2004 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1.公司 2004 年度利润分配预案情况 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2004 年实现利润 1,195,398.97 元，截止本报告期 末公司累计可供股东分配的利润为-90,353,275.08 元，经公司董事会研究，2004 年度不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增股本，该分配预案须经公司股东大会审议通过。2004 年度不分配的原因是：本年度盈利总额较小，且公司累计未分配利润负值，因此董事会决 定不进行利润分配，所有利润全部用于弥补以前年度亏损。 2.公司独立董事对公司 2004 年度利润分配预案的意见 公司 2004 年度盈利 1,195,398.97 元，扣除非经常性损益后净利润-9,756,205.75 元，且 至 2004 年度末公司累计未分配利润为负值，鉴于此，公司董事会作出了 2004 年度不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增股本的分配预案，我们认为该分配预案符合公司实际。 八、其它事项 1.公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 2.公司独立董事对公司对外担保和公司与关联方资金往来的专项说明及独立意见 根据有关规定，我们作为公司独立董事，现就公司累计和当期对外担保情况，公司与 关联方资金往来情况作如下专项说明和发表独立意见： 一、公司累计和当期对外担保情况 公司当期无对外担保行为发生。截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保余额为 30 万美元，系公司于 1998 年为重庆工具厂向中国银行重庆分行借款 30 万元美元提供的担 14 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 保，借款起止期限为 1998 年 5 月至 1999 年 5 月，担保方式为不可撤销担保。2000 年 3 月 31 日贷款银行已将此债权转让给了东方资产管理公司。至本报告期末止，借款单位尚未偿 还借款。 就该担保事项公司法律顾问根据《中华人民共和国担保法》、《最高人民法院关于适用 〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》出具的法律意见书，重庆万里蓄电池股份有 限公司的担保责任应当免除。因此我们建议公司应尽快采取有关措施解除担保责任。 二、公司与关联方资金往来情况 至报告期末公司与关联方未发生大量资金往来及相互资金占用情况。 独立董事：王崇举、袁光顺、孙林岩 第八章 监事会报告 一、2004 年度监事会会议召开情况 本年度公司监事会共召开监事会会议 1 次，应出席会议 3 人，实际出席 3 人，会议召 开时间是 2004 年 4 月 16 日，会议审议并表决通过了如下决议： 1.通过了公司 2003 年度报告及报告摘要； 2.通过了监事会报告； 3.通过了监事赵静女士的辞职议案； 4.通过了增补赵随芳女士为公司监事的议案。 二、监事会日常工作情况 2004 年监事会按照有关规定的职责、权力，本着诚信、勤勉的原则，忠实地履行了自 己的工作职责。对企业重大事项的决策和企业的经营运作情况、资产管理情况等，本监事 会认为应当由监事会知晓或了解的重大生产经营活动及投资行为进行了全面而详细的了 解；列席了有关董事会会议、监督和见证了这些重大问题的决策过程，充分发表了本监事 会的意见和建议；对公司董事、经理层管理人员在执行公司职责时的情况忠实地履行了监 督职责。 三、本监事会对公司 2004 年度下列事项的独立意见。 1.公司依法运作情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，根据国家有关法律、法规，对公 司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高 级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为公司董事会和 管理层 2004 年度的工作能严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市规则》 、《公司章程》及其 他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理，工作认真负责，不断完善内部管理， 建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 公司监事会通过对公司的财务制度和财务状况的检查，认为公司 2004 年度财务报告能 够真实地反映公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所出具的审计报告已如实 地揭示了公司的经营结果。 3.报告期内公司无募集资金的投入和使用情况。 4.公司当期无收购、出售资产事项，无内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司的 资产流失的行为。 5.公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行，无损害上市公司利益及内幕 15 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 交易行为。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项为公司诉北京友谊辉志房地产开发有限公司 1300 万元划款一案，该事项详见本报告第七章董事会报告“一、重大事项的分析与讨论之 2”。。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 详见本报告第七章《董事会报告》之二“主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩”。 三、关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及履行情况 详见本报告“会计报表附注”（七）或有事项。 五、公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 无公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 六、聘任会计师事务所情况 经公司股东大会通过，2004 年公司支付给重庆天健会计师事务所的审计费用为人民币 25 万元。根据工作需要，经董事会研究，原则同意 2005 年继续聘请重庆天健会计师事务 所为公司的财务审计机构，但责成经营班子就其报酬再进行商议。到目前为止重庆天健会 计师事务所已连续 11 年为本公司提供审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评， 证券交易所公开谴责的情形及公司整改情况 报告期内公司接受中国证监会行政处罚 1 次，其原因是：公司未能在法定期限内披露 2002 年年度报告，同时在 2002 年 1 月 13 日将 1300 万元划到北京友谊辉志房地产开发公 司且信息披露不及时，违反了《证券法》的有关规定。就上述事项，2004 年 5 月 19 日中 国证监会作出行政处罚如下： 1.对公司罚款 5 万元； 2.对事项直接责任人原公司董事长罗钊明先生处以警告并罚款 3 万元，对其他直接责 任人杨莉珊、杨扶中处以警告。 第十章 财务报告 一、审计意见 重庆万里蓄电池股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆万里蓄电池股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月 31日的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 16 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表 符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵 公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯 有限责任公司 中国注册会计师: 林隆 二○○五年三月二十三日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一）公司简介 重庆万里蓄电池股份有限公司（以下简称：“公司”）前身为重庆蓄电池厂，1982年 经重庆市人民政府批准以该厂为主体组建为重庆蓄电池总厂。1992年6月经重庆市经济体制 改革委员会以渝改委［1992］115号文件批准，改组建立重庆万里蓄电池股份有限公司。1993 年12月中国证券监督管理委员会批准转为社会募集公司，将原公司净资产折为3,410万股国 家股，定向募集内部职工股1,240万股，并于1994年2月16日至1994年3月4日首次向社会公 开发行公众股1,550万股。1994年3月24日公司在上海证券交易所挂牌上市。 公司1996年实施的1995年度利润分配方案，以1995年末公司总股本6,200万股为基数， 向全体股东按10：1的比例派送红股。1997年实施的1996年度利润分配方案，以1996年末公 司总股本6,820万股为基数，向全体股东按10：3的比例派送红股。截止2004年12月31日， 公司总股本为8,866万股，其中：国家股为2,076.3万股，占总股本的23.42%；法人股2,800 万股，占总股本的31.58%；社会公众股3,989.7万股，占总股本的45.00%。 公司属机械制造行业，主要产品有工业电池、汽车电池、塑壳电池、高性能电池、固 定防爆电池和密闭电池等十二大类。公司法定代表人为诸一军先生。 公司地址：重庆市巴南区苦竹坝31号。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供 的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额 按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之 间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购 建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额 现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 17 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 7.短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投 资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益， 作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期 投资跌价准备。 8.坏账核算方法 (1)坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 (2)坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 (3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定相结合 的方法计提坏账准备。根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如 下： 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 30% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% (4)账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的 部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先 收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9.存货核算方法 (1)存货分类 存货分为原材料、委托加工物资、在途物资、在产品、产成品等几大类。 (2)存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 (3)存货计价方法和摊销方法 原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异；产成品按实际成本核算， 发出时按加权平均法结转成本。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品 系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对 于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股 权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 18 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具 有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份 额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的 借方差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销； 合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有 被投资单位所有者权益份额的贷方差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同 一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公 积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，自“关于执行企业会计 制度和相关会计准则有关问题解答(四)”发布之日起按以下情况区别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但 对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲 减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计 入资本公积； C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生 的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销； D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差额与 尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。 (2)长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认 为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生 的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损 益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投 资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用*直线法于确认相关债券利息 收入时摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收 回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提 长期投资减值准备。 11.固定资产核算方法 (1)固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过2,000元。 (2)固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等 相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值。 (3)固定资产分类和折旧方法 19 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残 值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋建筑物 25 4.00 0 专用设备 12 8.33 0 通用设备 5-12 8.33-20.00 0 运输设备 10 10.00 0 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资 产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。 (4)固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面 价值的差额提取固定资产减值准备。 12.在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额 低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13.借款费用核算方法 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等， 应当予以资本化，计入所购建固定资产(在建工程)成本。 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生；b.借 款费用已经发生；c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资 产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的 至当期末止购建固定资产 ＝ × 资本化率 资本化金额 累计支出加权平均数 14.无形资产核算方法 (1)无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有 实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益；该摊销期 限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，如无前述规定年限，则不应 超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限 合同规定受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50 50 50 50 (3)期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经 不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 15.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产 经营当月一次转入损益。 20 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 16.预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负 债。(1)该义务是公司承担的现实义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司(3) 该义务的金额能够可靠地计量。 17.应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额， 作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18.收入确认原则 (1)销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与 交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按 谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 (3)让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入金 额能够可靠地计量。 19.所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20.会计政策、会计估计的变更 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，变 更了以下会计政策： A、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于账面价 值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产减值准备 范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计折旧的差额 冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收回金额与不考虑减值 因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复前的固定资产账面价 值之间的差额转回固定资产减值准备。该项会计政策变更对报告期间会计报表未产生影响。 B、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部分消失， 而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减值准备范围 内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可收回金额两者 中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已计提的无形资产减值准 备。该项会计政策变更对报告期间会计报表未产生影响。 21.合并会计报表的编制方法 (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母 子公司之间和子公司之间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对 合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对 该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资 占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条 件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务 21 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在 10%以下，该单位当期净利润中母公司 所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以下。 （三）税项 税 种 适用税率（%） 备注 增值税 17 营业税 5 应税劳务收入 城市维护建设税 7 按应交流转税的7%计缴 教育附加费 3 按应交流转税的3%计缴 交通重点建设附加费 5 按应交流转税的5%计缴 企业所得税 33 （四）控股子公司及合营企业 公司无控股子公司及合营企业。 （五）会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1.货币资金 项 目 年末数 年初数 备注 现 金 81,482.48 107,679.10 银行存款 16,421,796.03 1,213,988.74 注1 其他货币资金 2,166,860.63 4,658,226.54 注2 合 计 18,670,139.14 5,979,894.38 注3 注 1：年末银行存款中存入重庆市商业银行定期存款 12,355,839.37 元，期限六个月，可随时变现。 注 2：年末其他货币资金主要系：a、存放于重庆市住房资金管理中心的售房资金及集资建房款 610,185.83 元；b、重庆市巴南区房管办住房基金 1,048,180.80 元；c、银行承兑汇票保证金 380,000.00 元；d、履约保函保证金 128,494.00 元。 注 3：现金流量表中现金及现金等价物不含其他货币资金，故现金流量表中现金的期初余额为 1,321,667.84 元，现金的期末余额为 16,503,278.51 元。 2.应收票据 (1)明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,307,649.20 680,000.00 商业承兑汇票 416,926.00 302,624.00 合 计 1,724,575.20 982,624.00 (2)年末无用于质押的商业承兑汇票。 (3)无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的欠款。 3.应收款项 (1)应收账款 a．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 34,897,958.29 62.40 3,120,978.80 38,728,654.27 69.11 5,837,279.85 1—2年 7,186,444.80 12.85 3,422,359.49 4,884,009.59 8.72 1,887,036.85 2—3年 3,136,398.80 5.61 1,696,238.03 3,153,692.49 5.63 2,490,405.95 3—4年 2,471,656.97 4.42 2,180,884.07 1,852,523.23 3.30 1,494,372.10 4—5年 1,646,997.20 2.94 1,522,508.54 2,208,351.79 3.94 2,163,129.43 5年以上 6,588,842.54 11.78 6,588,842.54 5,210,612.36 9.30 5,210,612.36 合 计 55,928,298.60 100.00 18,531,811.47 56,037,843.73 100.00 19,082,836.54 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为18,313,268.47元，占应收账款总额的32.74%。 22 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 c、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1,375,359.02 35.44 85,177.30 4,350,773.77 11.64 1,396,048.52 1—2年 35,812.02 0.92 32,837.84 17,842,235.87 47.75 1,784,223.59 2—3年 1,295,621.39 33.38 1,263,936.69 4,544,449.82 12.16 1,365,682.36 3—4年 145,047.07 3.74 134,356.04 4,951,461.26 13.25 2,475,730.60 4—5年 270,940.62 6.98 216,752.50 894,947.99 2.40 715,958.39 5年以上 758,500.00 19.54 758,500.00 4,782,599.77 12.80 4,782,599.77 合 计 3,881,280.12 100.00 2,491,560.37 37,366,468.48 100.00 12,520,243.23 b、欠款金额前五名项目的总欠款金额为2,389,695.25元，占其他应收款总额的61.57%。 c、金额较大的其他应收款列示如下: 项 目 年末数 性质或内容 曾建华 1,233,480.09 欠款 三亚东方联合实业公司重庆分公司 500,000.00 欠款 重庆万里蓄电池汽车运输分公司 363,162.59 代垫款 重庆市惠达实业股份有限公司 257,500.00 欠款 d、无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 (3)坏账准备计提特别情况说明如下： 对销售网点的应收款项中应由以前承包人承担的亏损及涉及诉讼的款项，因回收较为 困难，故采用了个别认定法按100%提取坏账准备。截止本年末采用个别认定法共计提了 12,267,854.33元坏账准备。 4.预付账款 (1)账龄分析列示如下： 账 龄 年末数 年初数 金 额 所占比例(%) 金 额 所占比例(%) 1年以内 1,769,504.82 96.90 3,527,824.88 98.97 1—2年 56,587.28 3.10 1.96 2—3年 1.96 243.43 3—4年 3,841.34 0.11 4—5年 33.80 5年以上 32,677.65 0.92 合 计 1,826,094.06 100.00 3,564,623.06 100.00 (2)账龄超过 1 年的预付账款：未收回的原因主要为零星购货款未与对方单位及时结算 导致。 (3)无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5.存货 (1)存货账面余额列示如下： 项 目 年末数 年初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 7,050,070.50 195,377.24 6,819,183.08 195,377.24 在途物资 6,256,044.98 195,150.93 产成品 13,690,869.99 10,060.08 13,010,060.93 111,844.18 在产品 3,029,792.79 3,674,348.42 23 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 委托加工物资 368,252.42 265,286.78 合 计 30,395,030.68 205,437.32 23,964,030.14 307,221.42 (2)存货跌价准备列示如下： 可变现净值 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 确定依据 原材料 195,377.24 195,377.24 市价 产成品 111,844.18 101,784.10 10,060.08 市价 合 计 307,221.42 101,784.10 205,437.32 6.待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 待扣进项税 73,722.72 91,104.76 包装材料 123,312.00 150,347.25 已领用未使用 过路过桥费 11,500.00 租赁费 21,325.06 48,716.99 办事处房租 其他 12,692.32 11,776.16 合 计 231,052.10 313,445.16 7.长期股权投资 (1)分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 2,320,743.70 2,740,000.00 274,000.00 其他股权投资 1,361,600.00 1,361,600.00 1,361,600.00 1,361,600.00 合 计 3,682,343.70 1,361,600.00 4,101,600.00 1,635,600.00 (2)除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 投资起始 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 备注 日期 册资本比例(%) 广州万里光源电源制品有限公司 2001 36.50 2,320,743.70 注 重庆惠达实业股份有限公司 1994 6.25 600,000.00 四川嘉陵冶化有限公司 1994 1.46 731,600.00 西南机械工业联营公司 1990 5 以下 30,000.00 合 计 3,682,343.70 注：根据公司与广州市南方光源高能蓄电池有限公司于2004年11月29日签订的股权转让协议，公司 将持有的广州万里光源电源制品有限公司36.5%的股权全部转让给广州市南方光源高能蓄电池有限公 司。转让价格为274万元，4年内付清。公司收到第一笔股权转让款后办理有关工商变更手续。截止2004 年12月31日已收到转让款419,256.30元。 (3)除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 广州万里光源电源制品有限公司 274,000.00 274,000.00 注 重庆惠达实业股份有限公司 600,000.00 600,000.00 长期未取得投资收益 四川嘉陵冶化有限公司 731,600.00 731,600.00 长期未取得投资收益 西南机械工业联营公司 30,000.00 30,000.00 长期未取得投资收益 合计 1,635,600.00 274,000.00 1,361,600.00 24 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 注：根据公司与广州市南方光源高能蓄电池有限公司的股权转让协议，转让价款为274万元，与公 司对广州万里光源电源制品有限公司的初始投资成本一致，故冲回以前年度已计提的长期股权投资减值 准备。 8.固定资产 (1)固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 39,362,724.63 39,362,724.63 专用设备 50,553,048.51 27,796.86 116,900.00 50,463,945.37 通用设备 23,421,509.47 579,477.13 657,390.00 23,343,596.60 运输设备 7,176,737.46 540,932.40 6,635,805.06 合 计 120,514,020.07 607,273.99 1,315,222.40 119,806,071.66 (2)累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 15,874,059.81 1,427,884.87 17,301,944.68 专用设备 32,945,574.21 3,187,132.59 116,900.00 36,015,806.80 通用设备 18,330,917.42 1,152,984.49 642,091.43 18,841,810.48 运输设备 5,680,541.62 360,545.27 412,474.36 5,628,612.53 合 计 72,831,093.06 6,128,547.22 1,171,465.79 77,788,174.49 (3)固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 未使用设备 1,552,832.19 1,552,832.19 长期闲置 合 计 1,552,832.19 1,552,832.19 (4)本年由在建工程转入598,775.99元，其中：专用设备27,796.86元，通用设备570,979.13 元。 (5)公司全部固定资产和土地使用权均为公司66,500,000.00元借款提供了抵押。 9.在建工程 (1)明细列示如下： 工程名称 资金来源 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 零星工程 自筹 304,644.49 294,131.50 598,775.99 合 计 304,644.49 294,131.50 598,775.99 (2)报告期内无应提取减值准备情况。 10.无形资产 (1)余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 土地使用权 8,009,678.95 195,685.32 7,813,993.63 (2)基本情况列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 土地使用权 投资转入 9,784,262.07 1,970,268.44 39.6 (3)报告期内无应提取减值准备情况。 (4)上述土地使用权为公司的借款提供了抵押。 11.短期借款 (1)明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 抵押借款 66,500,000.00 67,000,000.00 合 计 66,500,000.00 67,000,000.00 (2)逾期借款列示如下： 25 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 未按期偿 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 预计还款期 还的原因 重庆市工行李家沱分理处 3,000,000.00 5.08875‰ 流动资金借款 资金紧张 2005年1月 12.应付票据 (1)明细列示如下： 项目 年末数 年初数 银行承兑汇票 380,000.00 9,452,474.82 合 计 380,000.00 9,452,474.82 (2)无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 13.应付款项 (1)应付账款 a、无账龄超过3年的大额应付账款。 b、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 (2)预收账款 a、无账龄超过1年的大额预收账款。 b、无欠持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 (3)其他应付款 a、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 养老保险金 2,577,485.00 欠付养老保险金 房屋维修基金 1,048,180.80 维修基金 教育经费 840,039.44 教育经费 重庆市电力公司 663,461.20 电费 北京科技园置业公司 300,000.00 借款 b、账龄超过3年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 北京科技园置业公司 300,000.00 资金紧张 c、欠持公司29.33%表决权股份的股东单位北京科技园置业股份有限公司的款项 300,000.00元。 14.应付股利 投 资 者 年末数 年初数 欠付原因 国家股 7,825,000.00 注 合 计 7,825,000.00 注：本年已支付重庆机电控股(集团)公司以前年度股利7,825,000.00元。 15.应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率（%） 增值税 180,582.57 361,412.41 17 营业税 180.00 360.00 5 城建税 18,256.88 32,850.25 7 房产税 171,993.40 土地使用税 272,532.50 357,813.75 个人所得税 1,325.00 -46,877.72 合 计 644,870.35 705,558.69 16.其他应交款 项 目 年末数 年初数 性质 计缴标准 教育费附加 129,776.60 135,834.07 教育附加 应交流转税的3% 26 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 交通附加费 215,291.46 225,664.00 交通附加 应交流转税的5% 其他 2,063.59 350.68 合 计 347,131.65 361,848.75 17.预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 借款利息 117,437.25 109,076.25 短期借款2004.12.22－2004.12.31利息 预计费用 401,065.16 518,090.22 水电气及排污费等 租赁费 500,000.00 500,000.00 固定资产租赁费 合 计 1,018,502.41 1,127,166.47 18.股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 一、未上市流通股份 48,763,000.00 48,763,000.00 发起人股份 48,763,000.00 48,763,000.00 其中：国家持有股份 20,763,000.00 20,763,000.00 境内法人持有股份 28,000,000.00 28,000,000.00 二、已上市流通股份 39,897,000.00 39,897,000.00 境内上市的普通股 39,897,000.00 39,897,000.00 三、股份总数 88,660,000.00 88,660,000.00 19.资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 23,729,156.07 23,729,156.07 资产评估增值 19,296,698.04 19,296,698.04 其他资本公积 340,000.00 340,000.00 合 计 43,365,854.11 43,365,854.11 20.盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 7,155,401.91 7,155,401.91 合 计 7,155,401.91 7,155,401.91 21.未分配利润 项 目 利润分配比例（%） 本年数 上年数 年初未分配利润 -91,548,674.05 -75,757,600.55 加：其他转入 加: 本年净利润 1,195,398.97 -15,791,073.50 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 年末未分配利润 -90,353,275.08 -91,548,674.05 22.主营业务收入与主营业务成本 (1)按主营业务列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池销售 119,671,610.82 106,183,928.70 99,673,270.62 78,684,912.42 合 计 119,671,610.82 106,183,928.70 99,673,270.62 78,684,912.42 (2)前五名客户销售收入总额为56,527,986.50元，占本年主营业务收入的47.24%。 27 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 23.主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 应交流转税的7% 284,564.26 367,032.45 教育附加费 应交流转税的3% 123,193.38 154,406.71 交通附加费 应交流转税的5% 196,345.82 254,787.90 其他 4,082.94 4,289.79 合 计 608,186.40 780,516.85 24.其他业务利润 项 目 本年数 上年数 收入 成本 利润 材料出售 49,099.22 42,310.34 6,788.88 -70,117.94 水电气出售 1,057,948.46 1,031,104.15 26,844.31 63,060.72 铅零件出售等 57,789.55 22,463.66 35,325.89 73,644.66 次品出售 10,230.06 518.00 9,712.06 1,209.40 其他 201,872.38 227,032.11 -25,159.73 1,604.23 合 计 1,376,939.67 1,323,428.26 53,511.41 69,401.07 25.财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,132,885.15 3,970,536.33 减: 利息收入 43,079.93 44,746.62 其他 -2,079,950.37 -1,247,308.61 合 计 2,009,854.85 2,678,481.10 26.投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 137,000.00 年末调整的被投资公司购买日后净利润 增减金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 其他投资收益 22,239.19 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资跌价准备 274,000.00 -274,000.00 合 计 411,000.00 -251,760.81 27.收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 (1)本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额（万元） 收回重庆万里实业开发公司欠款 2,088 收回北京友谊辉志房地产开发有限公司欠款 1,300 房屋维修基金 105 收回个人借款 52 (2)本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额（万元） 运输费 292 还北京科技园置业股份有限公司借款 270 28 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 劳动保护费 84 付租赁费 70 (六)关联方关系及其交易 1.控制关系的关联方及交易 无存在控制关系的关联方。 2.存在控制关系的关联方及交易 (1)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 备注 北京科技园置业股份有限公司 第一大股东 重庆机电控股（集团）公司 第二大股东 重庆万里实业开发公司 第二大股东之全资子公司 北京友谊辉志房地产开发公司 同一关键管理人员 (2)不存在控制关系的关联方交易 a、资金往来 本年度重庆万里实业开发公司归还本公司代垫费用2088.08万元；北京友谊辉志房地产 开发公司归还本公司借款1300万元。 本年度本公司归还北京科技园置业股份有限公司借款270万元。 本年度本公司支付重庆机电控股（集团）公司以前年度股利782.50万元。 b、资产使用 根据本公司与重庆机电控股（集团）公司、重庆万里实业开发公司2003年9月签订的协 议，重庆机电控股（集团）公司将原租赁给本公司的生产经营性资产按评估值914.43万元 转让给本公司，以部分抵偿重庆万里实业开发公司对本公司的欠款，此协议未经中国证监 会批准，尚未正式生效。本年度重庆机电控股（集团）公司未与本公司签订租赁协议，未 收取本公司租赁费。 (3)不存在控制关系的关联方应收应付款余额： 占全部应收(付)款项余 项 目 年末余额 额的比例(%) 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 重庆万里实业开发公司 20,880,839.37 55.88 北京友谊辉志房地产公司 13,000,000.00 34.79 其他应付款： 北京科技园置业股份有限公司 300,000.00 3,000,000.00 4.60 36.00 重庆万里实业开发公司 80,600.01 0.97 重庆机电控股(集团)公司 700,000.00 8.40 (七)或有事项 截止2004年12月31日，本公司有如下或有事项： 公司于1998年为重庆工具厂向中国银行重庆分行借款300,000.00美元提供担保，签署了 不可撤销担保书，此项借款已到期，其明细资料列示如下： 担保 担保书 被担保单位 借款银行 借款金额(元) 借款起止期限 方式 签定日 不可撤 重庆工具厂 中行重庆分行 USD300,000.00 1998.5至1999.5 1998.4 销担保 合 计 USD300,000.00 (八)承诺事项 截止2004年12月31日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 29 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 (九)资产负债表日后事项中的非调整事项 截止2005年3月23日，逾期借款300万元已经全部偿还。 除上述事项外，截止2005年3月23日，本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后 事项中的非调整事项。 (十)其他重要事项 2004年11月8日，本公司股东北京科技园置业股份有限公司将持有的本公司29.33%的股 份转让给深圳市南方同正投资有限公司。上述股份转让尚需向有关证券管理部门申报并获 得其认可无异议后方可办理股权过户手续，目前有关手续正在办理之中。 除上述事项外，截止2004年12月31日，本公司没有需要披露的其他重要事项。 重庆万里蓄电池股份有限公司 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 公司会计机构负责人：胡兆兰 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名并盖章的年度报告正文； 二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告； 四、报告期内在《上海证券报》、 《中国证券报》披露过的所有公司文件的正本及公告原件； 五、公司章程。 重庆万里蓄电池股份有限公司 董事长:诸一军 2005 年 3 月 23 日 30 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 补 充 资 料 资料一、利润表附表--净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 31 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 资料一、利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 2003 2004 2003 2004 2003 2004 2003 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 年度 主营业务利润 26.38 42.42 26.70 36.39 0.15 0.23 0.15 0.23 营业利润 1.61 -32.63 1.63 -27.99 0.01 -0.18 0.01 -0.18 净利润 2.45 -33.15 2.48 -28.44 0.01 -0.18 0.01 -0.18 扣除非经常性 -19.98 -35.47 -20.23 -30.42 -0.11 -0.19 -0.11 -0.19 损益后净利润 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 公司会计机构负责人：胡兆兰 附：非经常性损益明细表 明细项目 金 额(元) 处置固定资产产生的损益 -79,970.90 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -19,916.41 值准备后的其他各项营业外收入、支出 各种形式的政府补贴 96,000.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,955,492.03 合 计 10,951,604.72 所得税的影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 10,951,604.72 上述财务指标的计算方法： 1.全面摊薄的净资产收益率和每股收益 (1)全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 (2)全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2.加权平均的净资产收益率和每股收益 (1)加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数； 32 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期 期末的月份数。 (2)加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩 股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二、公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆万里蓄电池股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年减少数 本年 项 目 年初余额 因资产价值 年末余额 增加数 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 31,603,079.77 10,579,707.93 10,579,707.93 21,023,371.84 其中：应收账款 19,082,836.54 551,025.07 551,025.07 18,531,811.47 其他应收款 12,520,243.23 10,028,682.86 10,028,682.86 2,491,560.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 基金投资 三、存货跌价准备合计 307,221.42 101,784.10 101,784.10 205,437.32 其中：库存商品 111,844.18 101,784.10 101,784.10 10,060.08 原材料 195,377.24 195,377.24 四、长期投资减值准备合计 1,635,600.00 274,000.00 274,000.00 1,361,600.00 其中：长期股权投资 1,635,600.00 274,000.00 274,000.00 1,361,600.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,552,832.19 1,552,832.19 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,552,832.19 1,552,832.19 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 33 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 35,098,733.38 10,955,492.03 10,955,492.03 24,143,241.35 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 公司会计机构负责人：胡兆兰 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%） 或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析：（单位：元） 2004年12月31日 2003年12月31日 差异变动 情况及变动 项 目 差异变动金额 （或2004年度） （或2003年度） 幅度（%） 原因分析 货币资金 18,670,139.14 5,979,894.38 12,690,244.76 212 注1 其他应收款 1,389,719.75 24,846,225.25 -23,456,505.50 -94 注2 应付票据 380,000.00 9,452,474.82 -9,072,474.82 -96 注3 应付账款 15,558,406.54 8,851,165.03 6,707,241.51 76 注4 主营业务成本 106,183,928.70 78,684,912.42 27,499,016.28 35 注5 营业费用 7,497,891.80 11,208,729.75 -3,710,837.95 -33 注6 管理费用 2,636,974.20 21,934,611.06 -19,297,636.86 -88 注7 投资收益 411,000.00 -251,760.81 662,760.81 -263 注8 营业外支出 202,237.31 88,377.69 113,859.62 129 注9 注 1：货币资金增加主要系收回重庆万里实业开发公司 2088 万元欠款和北京友谊辉志房地产公司 1300 万元欠款；同时支付重庆机电控股（集团）公司以前年度股利 782.50 万元及货款约 1100 万元等所 致。 注 2： 其他应收款减少主要系本年收回重庆万里实业开发公司和北京友谊辉志房地产公司款项所致。 注 3：应付票据减少主要系本年公司因银行信用等级降低，故较少采用票据形式支付货款。 注 4：应付账款增加主要系因本年较少采用票据形式支付货款。 注 5：主营业务成本增加主要系本年度主要原材料涨价导致产品成本增加。 注 6：营业费用减少主要系本年度万里十堰销售公司及柳州长福公司销售返点费直接从销售价格中 折让而不在营业费用中反映，同时公司各办事处费用减少所致。 注 7：管理费用减少主要系本年度因收回万里实业开发公司和北京友谊辉志房地产公司款项等而冲 回坏账 1058 万元，而 2003 年计提了 354 万元坏账准备。 注 8：投资收益增加主要系本年冲回 2003 年计提的对广州万里光源电源制品有限公司长期投资减 值准备 27.4 万元，同时确认广州万里光源电源制品有限公司分来的股利 13.7 万元。 注 9：营业外支出增加主要系本年度罚款支出及处理固定资产损失所致。 重庆万里蓄电池股份有限公司 公司法定代表人：诸一军 主管会计工作的公司负责人：晏云 公司会计机构负责人：胡兆兰 34 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:重庆万里蓄电池股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 并 流动资产： 货币资金 5,979,894.38 18,670,139.14 5,979,894.38 18,670,139.14 短期投资 应收票据 982,624.00 1,724,575.20 982,624.00 1,724,575.20 应收股利 应收利息 应收账款 36,955,007.19 37,396,487.13 36,955,007.19 37,396,487.13 其他应收款 24,846,225.25 1,389,719.75 24,846,225.25 1,389,719.75 预付账款 3,564,623.06 1,826,094.06 3,564,623.06 1,826,094.06 应收补贴款 存货 23,656,808.72 30,189,593.36 23,656,808.72 30,189,593.36 待摊费用 313,445.16 231,052.10 313,445.16 231,052.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 96,298,627.76 91,427,660.74 96,298,627.76 91,427,660.74 长期投资： 长期股权投资 2,466,000.00 2,320,743.70 2,466,000.00 2,320,743.70 长期债权投资 长期投资合计 2,466,000.00 2,320,743.70 2,466,000.00 2,320,743.70 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 120,514,020.07 119,806,071.66 120,514,020.07 119,806,071.66 减：累计折旧 72,831,093.06 77,788,174.49 72,831,093.06 77,788,174.49 固定资产净值 47,682,927.01 42,017,897.17 47,682,927.01 42,017,897.17 减：固定资产减值准备 1,552,832.19 1,552,832.19 1,552,832.19 1,552,832.19 固定资产净额 46,130,094.82 40,465,064.98 46,130,094.82 40,465,064.98 工程物资 在建工程 304,644.49 304,644.49 固定资产清理 固定资产合计 46,434,739.31 40,465,064.98 46,434,739.31 40,465,064.98 无形资产及其他资产： 无形资产 8,009,678.95 7,813,993.63 8,009,678.95 7,813,993.63 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,009,678.95 7,813,993.63 8,009,678.95 7,813,993.63 递延税项： 35 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 递延税款借项 资产总计 153,209,046.02 142,027,463.05 153,209,046.02 142,027,463.05 流动负债： 短期借款 67,000,000.00 66,500,000.00 67,000,000.00 66,500,000.00 应付票据 9,452,474.82 380,000.00 9,452,474.82 380,000.00 应付账款 8,851,165.03 15,791,802.58 8,851,165.03 15,791,802.58 预收账款 306,676.83 591,446.01 306,676.83 591,446.01 应付工资 998,584.30 938,551.68 998,584.30 938,551.68 应付福利费 614,421.71 464,362.47 614,421.71 464,362.47 应付股利 7,825,000.00 7,825,000.00 应交税金 705,558.69 644,870.35 705,558.69 644,870.35 其他应交款 361,848.75 347,131.65 361,848.75 347,131.65 其他应付款 8,333,567.45 6,522,814.96 8,333,567.45 6,522,814.96 预提费用 1,127,166.47 1,018,502.41 1,127,166.47 1,018,502.41 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 105,576,464.05 93,199,482.11 105,576,464.05 93,199,482.11 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 105,576,464.05 93,199,482.11 105,576,464.05 93,199,482.11 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 88,660,000.00 88,660,000.00 88,660,000.00 88,660,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 88,660,000.00 88,660,000.00 88,660,000.00 88,660,000.00 资本公积 43,365,854.11 43,365,854.11 43,365,854.11 43,365,854.11 盈余公积 7,155,401.91 7,155,401.91 7,155,401.91 7,155,401.91 其中：法定公益金 未分配利润 -91,548,674.05 -90,353,275.08 -91,548,674.05 -90,353,275.08 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 47,632,581.97 48,827,980.94 47,632,581.97 48,827,980.94 负债和所有者权益（或股东权 153,209,046.02 142,027,463.05 153,209,046.02 142,027,463.05 益）总计 公司法定代表人: 诸一军 主管会计工作负责人: 晏云 会计机构负责人: 胡兆兰 36 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:重庆万里蓄电池股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 119,671,610.82 99,673,270.62 119,671,610.82 99,673,270.62 减：主营业务成本 106,183,928.70 78,684,912.42 106,183,928.70 78,684,912.42 主营业务税金及附加 608,186.40 780,516.85 608,186.40 780,516.85 二、主营业务利润（亏损以“-” 12,879,495.72 20,207,841.35 12,879,495.72 20,207,841.35 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 53,511.41 69,401.07 53,511.41 69,401.07 号填列） 减: 营业费用 7,497,891.80 11,208,729.75 7,497,891.80 11,208,729.75 管理费用 2,636,974.20 21,934,611.06 2,636,974.20 21,934,611.06 财务费用 2,009,854.85 2,678,481.10 2,009,854.85 2,678,481.10 三、营业利润（亏损以“-” 788,286.28 -15,544,579.49 788,286.28 -15,544,579.49 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 411,000.00 -251,760.81 411,000.00 -251,760.81 号填列） 补贴收入 96,000.00 96,000.00 营业外收入 102,350.00 93,644.49 102,350.00 93,644.49 减：营业外支出 202,237.31 88,377.69 202,237.31 88,377.69 四、利润总额（亏损总额以“-” 1,195,398.97 -15,791,073.50 1,195,398.97 -15,791,073.50 号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 1,195,398.97 -15,791,073.50 1,195,398.97 -15,791,073.50 填列） 加：年初未分配利润 -91,548,674.05 -75,757,600.55 -91,548,674.05 -75,757,600.55 其他转入 六、可供分配的利润 -90,353,275.08 -91,548,674.05 -90,353,275.08 -91,548,674.05 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -90,353,275.08 -91,548,674.05 -90,353,275.08 -91,548,674.05 减：应付优先股股利 37 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 -90,353,275.08 -91,548,674.05 -90,353,275.08 -91,548,674.05 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 诸一军 主管会计工作负责人: 晏云 会计机构负责人: 胡兆兰 38 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:重庆万里蓄电池股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 103,266,144.03 103,266,144.03 收到的税费返还 96,000.00 96,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 39,953,428.10 39,953,428.10 现金流入小计 143,315,572.13 143,315,572.13 购买商品、接受劳务支付的现金 82,315,715.95 82,315,715.95 支付给职工以及为职工支付的现金 11,266,703.23 11,266,703.23 支付的各项税费 5,416,783.42 5,416,783.42 支付的其他与经营活动有关的现金 16,661,969.51 16,661,969.51 现金流出小计 115,661,172.11 115,661,172.11 经营活动产生的现金流量净额 27,654,400.02 27,654,400.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 127,550.00 127,550.00 收到的其他与投资活动有关的现金 42,382.27 42,382.27 现金流入小计 169,932.27 169,932.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 192,848.00 192,848.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 192,848.00 192,848.00 投资活动产生的现金流量净额 -22,915.73 -22,915.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 60,391,695.95 60,391,695.95 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,391,695.95 60,391,695.95 偿还债务所支付的现金 60,891,695.95 60,891,695.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,949,873.62 11,949,873.62 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 72,841,569.57 72,841,569.57 筹资活动产生的现金流量净额 -12,449,873.62 -12,449,873.62 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,181,610.67 15,181,610.67 补充材料 39 重庆万里蓄电池股份有限公司 年度报告 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,195,398.97 1,195,398.97 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -10,955,492.03 -10,955,492.03 固定资产折旧 6,128,547.22 6,128,547.22 无形资产摊销 195,685.32 195,685.32 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 82,393.06 82,393.06 预提费用增加（减：减少） -108,664.06 -108,664.06 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -27,567.27 -27,567.27 益) 固定资产报废损失 5,188.17 5,188.17 财务费用 2,009,854.85 2,009,854.85 投资损失（减：收益） -411,000.00 -411,000.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,431,000.54 -6,431,000.54 经营性应收项目的减少(减：增加) 34,792,875.31 34,792,875.31 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,178,181.02 1,178,181.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,654,400.02 27,654,400.02 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,503,278.51 16,503,278.51 减：现金的期初余额 1,321,667.84 1,321,667.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,181,610.67 15,181,610.67 公司法定代表人: 诸一军 主管会计工作负责人: 晏云 会计机构负责人: 胡兆兰 40