上实发展(600748)浦东不锈2001年年度报告

上海浦东不锈薄板股份有限公司 ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＰＵＤＯＮＧ ＳＴＡＩＮＬＥＳＳ ＳＨＥＥＴ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２００１ 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 目 录 一 公司基本情况简介………………………………………… １ 二 会计数据和业务数据摘要………………………………… ２ 三 股本变动及股东情况……………………………………… ３ 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… ６ 五 公司治理结构……………………………………………… ７ 六 股东大会情况简介………………………………………… ８ 七 董事会报告………………………………………………… ９ 八 监事会报告………………………………………………… １１ 九 重要事项…………………………………………………… １２ 十 财务报告…………………………………………………… １５ 十一 备查文件目录……………………………………………… ４１ 一 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海浦东不锈薄板股份有限公司 中文缩写：浦东不锈 公司法定英文名称：SHANGHAI PUDONG STAINLESS SHEET CO.，LTD. 英文缩写：SPSS 2、公司法定代表人：朱 铧 3、公司董事会秘书：阚兆森 公司董事会证券事务代表：陈水林 联系地址：上海市浦东新区上南路 300 号 电话：(021)58723089 传真：(021)68630598 4、公司注册地址：上海市浦东新区上南路 300 号 公司办公地址：上海市浦东新区上南路 300 号 邮政编码：200126 公司电子信箱：spssa@shtel.net.cn 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浦东不锈 股票代码：600748 7、公司首次注册登记日期、地点：1996 年 9 月 上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001004379 税务登记号码：31004113227883X 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 上海上会会计师事务所有限公司 上海市四川路 1318 号福海商业中心 9 楼 1 二 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 (单位：元 合并报表) 利润总额 10,229,321.89 净利润 7,929,021.90 扣除非经常性损益后的净利润 2,888,561.69 主营业务利润 4,990,415.49 其他业务利润 18,272,306.01 营业利润 4,392,928.35 投资收益 51,840.00 补贴收入 134,000.00 营业外收支净额 5,650,553.54 经营活动产生的现金流量净额 96,111,741.79 现金及现金等价物净增加额 64,811,673.06 2、主要会计数据和财务指标（合并报表） 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 主营业务收入（元） ３１５，５４７，２４７．６７ ５１６，３４３，０１８．３４ ５１６，３４３，０１８．３４ ３３０，２０６，６４６．１９ 净利润（元） ７，９２９，０２１．９０ －８７６，１０７．４９ １４，７０５，４０４．１３ ２４，２３４，０１４．８２ 总资产（元） １，１７０，７３２，１８３．７８ １，１９７，３８３，８２３．５８ １，２１２，３４０，５２４．７６ １，２４２，９１１，２７０．８７ 股东权益（元） １，０５１，６４１，３６５．９０ １，０４３，７１２，３４４．００ １，０６４，１５８，３２１．７０ １，０４９，４５２，９１７．５７ 每股收益（元／股）（摊薄） ０．０１３ －０．００１５ ０．０２５ ０．０４１ 每股收益（扣除非经常性损益 ０．００５ －０．０１４ ０．０１２ ０．０２８ 后）（元／股） 每股净资产（元／股） １．７９ １．７８ １．８１１ １．７８６ 净资产收益率（％）（摊薄） ０．７５ －０．０８ １．３８ ２．３１ 净资产收益率（％） ０．２８ －０．８０ ０．６８ １．６１ （扣除非经常性损益后净利润 为基础计算的加权平均） 调整后的每股净资产（元／股） １．７６ １．７８ １．８１１ １．７８６ 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．１６４ －０．０１６ －０．０１６ －０．０６５ 注：非经常性损益是公司本报告期内申购冻结资金利息摊销 ４，８６４，４６６．０８ 元，处置固 2 定资产收益 ２３，４６４．５８ 元，获得的三项基金扶持补贴 １２３，９５０．００ 元及质量赔偿款 等 ２８，５７９．５５ 元。扣除非经常性损益后，每股收益 ０．００５ 元／股。 3、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ５８７，５４１，６４３．００ ０ ０ ５８７，５４１，６４３．００ ／ 资本公积 ４２４，４３５，５５９．１８ ０ ０ ４２４，４３５，５５９．１８ ／ 盈余公积 ５６，５８６，７４３．６２ ８３，８０８．５５ ０ ５６，６７０，５５２．１７ 系子公司提取 法定公益金 ２２，５０７，２３４．５３ ２７，９３６．１８ ０ ２２，５３５，１７０．７１ 系子公司提取 未分配利润 －２４，８５１，６０１．８０ ７，８４５，２１３．３５ ０ －１７，００６，３８８．４５ 当年净利润 股东权益合计 １，０４３，７１２，３４４．００ ７，９２９，０２１．９０ ０ １，０５１，６４１，３６５．９０ 当年净利润 三 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 ⑴股份变动情况表 数量单位:股 本次变 本次变 本次变动增减（＋，－） 动前 动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 （１）发起人股份 其中 国家持有股份 ４３０５７１６２２ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ４３０５７１６２２ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （２）募集法人股 （３）内部职工股 （４）优先股或其他 未上市流通股份合计 ４３０５７１６２２ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ４３０５７１６２２ 二、已上市流通股份 （１）人民币普通股 １５６９７００２１ ／ ／ ／ ／ ／ ／ １５６９７００２１ （２）境内上市的外资股 （３）境外上市的外资股 3 （４）其它 已上市流通股份合计 １５６９７００２１ ／ ／ ／ ／ ／ ／ １５６９７００２１ 三、股份总数 ５８７５４１６４３ ／ ／ ／ ／ ／ ／ ５８７５４１６４３ ⑵股票发行与上市情况 ①报告期末为止的前三年无股票发行情况。 ②本报告期内公司无送股，转增股本或内部职工股上市的情况。 ２、股东情况 ⑴报告期末股东总数为 ４１６２８ 户。 ⑵持有本公司 ５％以上股份的国家股上海宝钢集团公司（以下简称宝钢公司） 和国有法人股上海三钢有限责任公司（以下简称三钢公司）所持有的股份无质押、 冻结。 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 比例（％） （股数） （股数） （股数） （股数） 宝钢公司 ８４，８９９，８１４ ８４，８９９，８１４ １４．４５ 浦钢公司 ３４５，６７１，８０８ ３４５，６７１，８０８ ５８．８３ 三钢公司 ３４５，６７１，８０８ ３４５，６７１，８０８ ５８．８３ 详见报告期内控股股东的变更情况①②。 注：浦钢公司系宝钢集团上海浦东钢铁有限公司的简称，以下简称浦钢公司。 主要股东持股情况：（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 单位：股 序号 股东名称 期末持股数 期内增减 占总股本（％） 类 别 １ 三钢公司 ３４５６７１８０８ ／ ５８．８３ 国有法人股 ２ 宝钢公司 ８４８９９８１４ ／ １４．４５ 国家股 ３ 王志强 ７８０７００ ／ ０．１３ 社会流通股 ４ 前晋房产 ７７３１５９ ／ ０．１３ 社会流通股 ５ 兴业基金 ６０００００ ／ ０．１０ 社会流通股 ６ 丁晓明 ５３２２５０ ／ ０．０９ 社会流通股 ７ 上海同浮 ５２５７４０ ／ ０．０９ 社会流通股 ８ 霍秀云 ４３５０００ ／ ０．０７ 社会流通股 ９ 苗盘娣 ４２４１１６ ／ ０．０７ 社会流通股 １０ 王 晓 ４０１６００ ／ ０．０７ 社会流通股 ⑶持有本公司 10%以上的股东情况简介 ①浦钢公司是三钢公司的控股股东，浦钢公司系宝钢公司的子公司，三钢公 司系本公司的控股股东，宝钢公司是本公司的终极控制公司。 ②持股 14.45％的股东宝钢公司，法定代表人：谢企华 宝钢公司是经国务院同意进行国家授权投资的机构和国家控股公司的试点。 4 对授权范围内的原宝山钢铁（集团）公司以及划转后的上海冶金控股（集团）公 司、上海梅山（集团）有 限公司中的国家投资形成的国有资产行使出资人的权利。 宝钢公司于 1998 年 11 月在上海浦东揭牌成立。该公司为国有企业。注册资本为 458 亿元人民币。主要业务为经营国务院授权范围内的国有资产，并开展有关的 投资业务；主营钢铁、冶金矿产；兼营煤炭、化工、电力、码头、仓储等与钢铁 相关的业务。 ③浦钢公司法定代表人：汪金德 该公司由原上钢三厂改制设立，于1996 年5 月成立，主要经营金属材料生产加工及原 辅料，科技开发，实业投资，国内贸易等。注册资本为：29 亿元。该公司为国有企业。 ④持股 58.83%的股东三钢公司，法定代表人：汪金德 三钢公司是浦钢公司按照债转股和建立现代企业制度的规范要求，和中国华 融资产管理公司（以下简称华融公司），中国信达资产管理公司（以下简称信达 公司）三方出资构筑的多元化投资主体企业。公司 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日注册成立， 注册资本 ４１．５８８ 亿元，其中浦钢公司占注册资本 ５０．０８％，华融公司占注册资本 ４５．４３％，信达公司占注册资本 ４．４９％。主要经营金属材料生产加工及原辅料，技 术咨询、科技开发、实业投资、国内贸易、进出口业务。是国内生产专用中厚板 的主要厂家之一，主导产品有造船板，容器锅炉板、汽车大梁板、核电工程容器 板、特殊异型钢、船用型钢、电梯导轨，汽车轮辋等。 ⑷报告期内控股股东的变更情况 ①根据财政部财企（２０００）４９９ 号文《关于上海冶金控股（集团）公司和上 海梅山（集团）有限公司资产划转问题的通知》，本公司第二大股东（国家股） 上海冶金控股（集团）公司持有本公司的股份 84899814 股（占总股本 14.45%）， 正式划转给宝钢公司持有。公司于 2000 年 11 月 25 日将此公告刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》。目前股权登记变更手续尚在办理之中。 ②浦钢公司在 ２０００ 年 ５ 月与华融公司、信达公司签订了债转股协议。根据债 转股协议，浦钢公司与华融公司、信达公司三方共同出资成立一个新的合资公司 ――上海三钢有限责任公司。上述债转股协议已经国经贸产业(2000)1086 号文批 复，国家财政部以财企[2001]151 号文对浦钢公司债转股中涉及的资产评估进行了 确认。浦东不锈公司原第一大股东浦钢公司，现为三钢公司。公司于 2001 年 4 月 18 日将此公告刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。目前股权登记变更手 续尚在办理之中。 ③公司第一大股东三钢公司和第二大股东宝钢公司与上海上实（集团）有限 公司于 2001 年 11 月 8 日签订了《股权转让意向书》，本公司控股股东三钢公司 和宝钢公司拟分别将其持有的本公司全部国有法人股和国家股转让给上海上实 （集团）有限公司。股权转让三方同意在上海上实（集团）有限公司受让股份之 前提下共同促成对本公司的整体资产置换，公告刊登于 2001 年 11 月 9 日的《上 海证券报》、《中国证券报》。 5 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 公司董事、监事、高级管理人员名单及任职日期、持股数： 出身 姓 名 性别 职 务 任职起止日期 期初持股数 期末持股数 期内增减 年月 朱 铧 男 ５５．１ 董事长 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 陈觉新 男 ４４．１ 董事、总经理 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 左 森 男 ５２．６ 董事、党委书记 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 邬显达 男 ５１．１ 董事 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 朱建中 男 ６１．４ 董事 ２００１．５－２００２．１１ ／ ／ ／ 郭达康 男 ５１．８ 董事、副总经理 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 封正富 男 ５０．３ 董事 ９９．１１－２００２．１１ ２６１６ ２６１６ ０ 刘国光 男 ５１．１２ 监事长 ９９．１１－２００２．１１ １０００ ２０００ １０００ 张敬民 男 ４６．３ 监事 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 石根生 男 ５７．８ 监事 ２００１．５－２００２．１１ ／ ／ ／ 潘 杰 男 ６０．７ 监事 ９９．１１－２００２．１１ １０００ １０００ ０ 严新民 男 ５６．１２ 监事 ９９．１１－２００２．１１ １３０８ １３０８ ０ 杨伯青 男 ６０．１１ 副总经理 ２０００．１０－２００２．１１ ０ ０ ０ 李纯发 男 ５１．８ 副总经理 ９９．１１－２００２．１１ ０ ０ ０ 阚兆森 男 ５６．２ 董事会秘书 ９９．１１－２００２．１１ １３０８ １３０８ ０ 注：朱铧先生现任浦钢公司党委副书记、纪委书记；邬显达先生现任浦钢公 司总经理助理、总经办主任；朱建中先生现任浦钢公司计财处处长；封正富先生 现任浦钢公司审计处处长；刘国光先生现任上海三钢新事业开发总公司总经理； 张敬民先生现已离岗退养；潘杰先生现任浦钢公司机关工会主席；石根生先生现 任上海三钢新事业开发总公司副总经理。 2、年度报酬情况 在本公司仅有三名董事兼高级管理人员及一名监事、三名高级管理人员在本 公司领取报酬，公司董事会对董事、监事及高级管理人员的报酬，实行基本薪点 制和浮动部分结合生产经营量化指标绩效挂钩考核的办法。 下列人员在本公司领取报酬： 姓 名 年度报酬总额（人民币元） 陈觉新 ３９２００ 左 森 ３８４００ 郭达康 ３１７００ 6 严新民 ２４７００ 杨伯青 ３１１００ 李纯发 ３０２００ 阚兆森 ２１０００ 下列人员在浦钢公司领取报酬： 朱 铧、邬显达、朱建中、封正富、张敬民、潘 杰 下列人员在上海三钢新事业开发总公司领取报酬：刘国光、石根生 报酬区间情况说明： 金额最高的前三名董事的报酬总额 １０９３００ 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ８２３００ 元 董事报酬区间 人 数 ３５０００ 元以上 ２ ３００００ 元－３５０００ 元 １ 监事报酬区间 人 数 ２４０００ 元－２５０００ 元 １ 高级管理人员报酬区间 人 数 ３００００ 元－３２０００ 元 ２ ２００００ 元－２１０００ 元 １ ３、本报告期内公司离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 董事冯元庆先生，监事周瑞昌先生因工作变动原因分别不再担任公司董事、 监事。 本报告期内，公司无聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事 会秘书等高级管理人员的情况。 4、截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有员工 1012 人，其中：生产人员 868 人、销售人员 16 人、技术人员 29 人、财务人员 10 人、行政人员 56 人。教育程 度：本科以上 11 人、大专 54 人、中专 52 人、各类高中技 689 人，由公司承担费 用的离退人数为 231 人。 五 公司治理结构 1、对照中国证监会发布《上市公司治理准则》文件（以下简称《准则》）， 《准则》从公司管理的各个角度出发，提出了合理、有效的公司治理意见，对公 司治理结构的改善提出了更高的要求。本公司治理的实际状况基本按《准则》的 具体要求在开展工作。但尚有差异，主要是目前本公司无独立董事，董事会没有 7 设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会。按《准则》要求，公司对此将组织 进行认真学习，并通过《公司章程》的修改，有效改进和完善公司治理结构。 2、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，并 具有独立完整的业务及自主经营能力。 3、公司董事会对公司高级管理人员每年进行考评，具体为四个方面：⑴资产 保值增值率；⑵利润总额；⑶费用控制基数；⑷安全、质量及各项技术经济指标。 激励机制主要是绩效挂钩考核。目前实施正常。 六 股东大会情况简介 1、2001 年 5 月 18 日公司在上海江天宾馆召开了 2000 年度股东大会。股东 大会的有关通知刊登在 2001 年 3 月 31 日的《上海证券报》、《中国证券报》上， 出 席 会 议 的 股 东 代 表 ４ ０ ２ 人，代表股份 ４３１２８５１４０ 股，占公司总股本 ７３．４０５０％，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议决议有效。 大会审议并记名投票的表决方式通过了如下决议：《２０００ 年度董事会工作报 告》、《２０００ 年度监事会工作报告》、《２０００ 年度财务决算报告》、《２０００ 年 度利润分配议案》、《关于 ２００１ 年度利润分配政策的议案》、《关于续聘上海上 会会计师事务所的议案》、《关于原配股资金从上海浦钢大电炉有限责任公司撤 资的议案》（此议案系关联交易，控股股东回避表决）、《关于原配股资金从上海 浦钢大电炉有限责任公司撤资后投资于浦东不锈特钢分厂设备改造项目的议 案》、《关于冯元庆先生不再担任公司董事的议案》、《关于增补朱建中先生为 公司董事的议案》、《关于周瑞昌先生不再担任公司监事的议案》、《关于增补 石根生先生为公司监事的议案》。该决议刊登在 2001 年 5 月 19 日的《上海证券 报》、《中国证券报》上。 本次股东大会经上海沪一律师事务所陈云律师到场见证，并为本次股东大会 出具了法律意见书。 2、选举更换董事、监事情况 在 2000 年度股东大会上选举更换了一名董事和一名监事。 (1)关于冯元庆先生不再担任公司董事的议案，同意 431222357 股，反对 18600 股，弃权 44183 股，同意股份占出席大会股份 99.9855％。 (2)关于增补朱建中先生担任公司董事的议案，同意 431165786 股，反对 75171 股，弃权 44183 股，同意股份占出席大会股份 99.9723％。 (3)关于周瑞昌先生不再担任公司监事的议案，同意 431222157 股，反对 18800 股，弃权 44183 股，同意股份占出席大会股份 99.9855％。 (4)关于增补石根生先生担任公司监事的议案，同意 431221857 股，反对 18800 8 股，弃权 44483 股，同意股份占出席大会股份 99.9854％。 七 董事会报告 1、公司经营情况 (1)主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围：生产、加工、销售各类冷轧不锈薄板，热轧薄板及延伸 制品。今年以来，国内钢材市场竞争仍然十分激烈，钢材价格出现了较大幅度的 波动，给公司生产经营带来了一定的困难。2001 年公司围绕调整中求发展的目标 定位，积极做好产品结构的调整优化，并开拓新的市场，充分发挥高附加值产品 的品种优势。但由于普碳薄板、矽钢及不锈薄板等主导产品售价持续下滑，公司 热轧薄板产品生产规模有所压缩，2001 年煤气收入划出主营业务收入，开发的新 品尚未形成规模，给公司的整体产品盈利能力的提高带来较大影响，造成了主营 业务利润的大幅下降。本报告期内，公司主营业务收入为 315,547,247.67 元，与 去年同期相比下降 38.89%，主营业务利润为 4,990,415.49 元，与去年同期相比下 降 84.80%，其主要构成情况：普碳板占 17.68%，矽钢占 31.61%，1Cr18Ni9Ti（不 锈钢薄板）占 13.31%。 根据本公司销售部门的统计，公司普板系列产品华东地区市场占有率为 40% 左右，冷轧结构类产品（平板）全国市场占有率为 20%左右。 占主营业务收入 10%以上的主要产品： 产品销售收入(元) 产品销售成本(元) 毛利率(%) 普碳板 55,586,598.89 58,777,728.73 -5.74 矽钢 99,406,616.45 102,853,500.27 -3.47 1Cr18Ni9Ti 41,862,891.15 39,577,189.22 5.46 (2)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 全资子公司宁波经济技术开发区――锦绣贸易有限公司业务性质为商业企 业，主要经营销售冷、热轧薄板边角料，其注册资本为 500 千元，截止本报告期 末资产规模为 13,411,712.17 元，实现净利润 558,723.65 元。 (3)主要供应商、客户情况 由于本公司长期以来受生产工艺流程决定，其产品的坯料全部由三钢公司提 供。 本报告期内，公司前五名销售额合计占公司销售总额的 37.15％。 (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中所面临的主要问题是：2001 年国内钢材市场价格的激烈竞争，加 上公司叠轧薄板生产设备工艺落后，涉及公司的大宗钢材品种系列的销售价格处 9 于下跌状态。对公司的生产和效益产生了不利影响。鉴于此，公司加大了市场开 拓力度，积极降低生产成本、灵活营销机制，使市场占有率有一个提高。同时， 公司在有优势的钢材品种结构上下大力气，做大做强，使公司在产品质量和效益 上能有所提高。 2、公司投资情况 为了进一步搞好公司运作，优化资产结构，提高募集资金的使用效能，２００１ 年 ３ 月经本公司与浦钢公司协商一致。本公司决定收回用原配股资金 １０６１００ 千元 与浦钢公司合资组建的电炉公司的投资，并重新投资于浦东不锈特钢分厂设备改 造项目。该项目总投资概算为 １５３５９０ 千元，投资不足部分由浦钢公司归还浦东不 锈应收账款。详见 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日的《上海证券报》、《中国证券报》。目前 １２３６２９ 千元资金已投资特钢分厂设备改造项目，该项目目前正处于工程收尾及设 备调试阶段。 3、公司财务状况 报告期末公司总资产 1,170,732,183.78 元，较上年减少 26,651,639.80 元，系 归还借款所致；长期负债 0 元，较上年减少 5,722,901.27 元，系申购冻结资金利 息摊销所致；股东权益 1,051,641,365.90 元，较上年增加 7,929,021.90 元，系当年 净利润所致；主营业务利润 4,990,415.49 元，较上年减少 27,846,437.42 元，净利 润 7,929,021.90 元，较上年增加 8,805,129.39 元，主营业务利润减少的主要原因系 产销量下降，产品销售毛利率降低所致，净利润增加的主要原因系营业外支出降 低所致。 4、中国加入 WTO 以后，随着进口不锈钢板材关税的降低，对公司的不锈钢 薄板产品销售价格带来冲击，可能对公司的生产经营带来影响。 5、公司新年度经营计划及经营目标 2002 年公司预计全年收入约 383500 千元，同比增长 2.83%，费用成本全年约 331620 千元，同比增加 1.12%。2002 年公司发展战略，逐步减少公司主要产品普 碳板、矽钢等热轧薄板的产量，着重致力于产品更新、做强做精，钛板、高镍合 金、双向不锈等高级不锈钢、新试特殊钢产量将比 2001 年提高 40%左右，使 2002 年公司高新产品、高附加值产品的市场竞争力不断得到增强。公司坚持以品质和 服务赢得用户，坚持质量精益求精，不断拓展新的领域和市场，以追求品质最优 化，效益最大化。 6、董事会日常工作情况 (1)2001 年 3 月 29 日在公司会议室召开了二届五次董事会，会议审议并通过 了以下决议：公司 2000 年年度报告及年报摘要；公司 2000 年年度财务决算报告； 公司 ２０００ 年年度利润分配议案；关于 ２００１ 年度利润分配政策（预计）的议案；关 于续聘上海上会会计师事务所的议案；关于浦东不锈特钢分厂继续租赁给浦钢公 司的议案；关于原配股资金从上海浦钢大电炉有限责任公司撤资的议案；关于原 配股资金从上海浦钢大电炉有限责任公司撤资后投资于浦东不锈特钢分厂设备改 造项目的议案；关于冯元庆先生不再担任公司董事的议案；关于增补朱建中先生 为公司董事的议案；上海浦东不锈薄板股份有限公司二届五次董事会决议。以上 决议刊登在 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 10 (2)2001 年 8 月 16 日在公司会议室召开了二届六次董事会，会议审议并通过 了以下决议：公司 2001 年度中期报告及中报摘要；公司 2001 年度中期利润分配 预案；公司关于特钢分厂租赁给上海三钢有限责任公司的议案；公司关于《修改 公司各项资产减值准备内部控制制度》及《计提新四项减值准备的议案》；公司 关于《核销对上海侨程实业有限公司应收账款》的报告；上海浦东不锈薄板股份 有限公司二届六次董事会决议。以上决议刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １８ 日的《上海证券 报》、《中国证券报》上。 (3)董事会对 2000 年度股东大会决议的执行情况 公司董事会忠实地履行了股东大会的各项决议，并于 2001 年 4 月份起完成了 原配股资金从上海浦钢大电炉有限公司撤资工作及投资于浦东不锈特钢分厂设备 改造项目。 7、2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 公司 2001 年度实现净利润 7,929,021.90 元，提取法定公积金 55,872.37 元， 提取法定公益金 27,936.18 元，加上年初未分配利润-24,851,601.80 元，本年度实 际可供分配利润为-17,006.388.45 元。由于公司以前年度追溯调整影响 2001 年初 未分配利润，同时，为保持公司持续稳定发展,本年度利润不分配，资本公积金也 不转增股本。 根据 ２０００ 年年度报告预计分配政策现出现差异，主要原因是：由于公司以前 年度追溯调整致使 ２００１ 年年初未分配利润出现负数，根据《企业会计制度》的有 关规定，拟用盈余公积进行弥补。 8、本报告期内，公司信息披露的报纸未发生变更。 八 监事会报告 本报告期内，监事会共召开了两次会议： 1、2001 年 3 月 29 日在公司会议室召开了二届五次监事会，会议审议并通过 了：监事会工作报告；２０００ 年年度报告及年报摘要；关于周瑞昌先生不再担任公 司监事的议案；关于增补石根生先生为公司监事的议案；公司 ２０００ 年年度利润分 配议案；关于 ２００１ 年度利润分配政策（预计）的议案；关于浦东不锈特钢分厂继续 租赁给浦钢公司的议案；关于原配股资金从上海浦钢大电炉有限责任公司撤资的 议案；关于原配股资金从上海浦钢大电炉有限责任公司撤资后投资于浦东不锈特 钢分厂设备改造项目的议案。 ２、２００１ 年 ８ 月 １６ 日在公司会议室召开了二届六次监事会，会议审议并通过 了：２００１ 年度中期报告及中报摘要；关于《修改公司各项资产减值准备内部控制 制度》及《计提新四项减值准备的议案》；２００１ 年度中期利润分配预案；公司关 于《核销对上海侨程实业有限公司应收账款》的报告；关于特钢分厂租赁给上海 三钢有限责任公司的议案；上海浦东不锈薄板股份有限公司二届六次监事会决 议。 11 监事会按照《公司法》、《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务 管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行 为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见： (1)公司依法运作情况 公司有完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务 时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务的情况 对会计师事务所出具的公司 2001 年度的审计意见，监事会认为审计意见真实 的反映了公司财务状况和经营成果。 (3)公司与三钢公司的关联交易主要是向三钢公司采购坯料、向三钢公司销售 煤气及废钢均按公平、公正原则，没有损害公司利益。 九 重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 ⑴本报告期内，本公司由于长期以来受生产工艺流程决定，与控股股东―― 三钢公司有重大关联交易。交易的主要内容系坯料采购，采购方式采用现金结算 方式，采购货物的定价政策按平等原则，以三钢公司生产成本为基准，参考同期 市场价格予以确定。公司向三钢公司销售煤气及废钢的定价系参照同期市场价格 确定。本公司和母公司在原辅材料、能源介质等产品的关联交易是由于浦东不锈 目前的生产工艺结构特点决定，母公司前道工序稳定的质量坯源，为本公司的持 续生产提供了强有力的保证，所以长期以来，原材料一直得到母公司保质保量的 供应，在交易价格中双方长期按公允原则制定，关联交易对公司利润构成无重大 影响。 ①采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 金额 上海三钢有限责任公司 299,463,109.95 ②销售货物和提供劳务 公司本期和上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 金额 上海三钢有限责任公司 66,024,987.75 ⑵本报告期内，本公司无资产、股权转让发生的关联交易。 12 ⑶本报告期内，公司与关联方无担保事项。 ⑷债权、债务往来事项： 三钢公司欠本公司的应收账款 60,239,880.74 元、其他应收款 3,891,520.56 元、 应收票据 263,418,238.88 元，本公司付给三钢公司的预付账款 75,957,831.41 元。 ⑸本公司与浦钢公司于 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日在浦钢公司签订了《收回投资协议 书》，２００１ 年 ３ 月 ２９ 日本公司二届五次董事会审议并通过了本公司原配股资金 从上海浦钢大电炉有限责任公司撤资的议案和原配股资金从上海浦钢大电炉有限 责任公司撤资后投资于浦东不锈特钢分厂设备改造项目的议案，并经股东大会审 议通过，详见 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 ４、重大合同及其履行情况 ⑴本公司特钢分厂、不锈钢剪切线及不锈钢剪切加工中心、一火成材及酸洗 工程等资产均租赁给母公司经营使用。公司各项租赁利润占了公司利润总额的 １６１．７４％，是本公司稳定的收入来源。 ①特钢分厂截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ２１０２５５ 千元，资产净值 ６１３８０ 千元，租赁期内（２００１ 年 １ 月 １ 日－２００１ 年 １２ 月 ３１ 日），本公司与母公司协商， 租赁费用为 ２００００ 千元，扣除折旧、营业税、保险及无形资产摊销等其它费用， 实际回报 １０２４８ 千元。 ②不锈钢剪切线及不锈钢剪切加工中心，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ４９５４０ 千元，资产净值 ４４３２３ 千元，租赁期内（２００１ 年 １ 月 １ 日－２００２ 年 １２ 月 ３１ 日），本公司与母公司协商，租赁费：２００１ 年 ５９４０ 千元，扣除折旧、营业税、 保险及无形资产摊销等其它费用，其租赁费由本公司与母公司协商，实际回报 １６５４ 千元。 ③一火成材截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ３６６７０ 千元，资产净值 ２３８９１ 千元，租赁期内（２００１ 年 １ 月 １ 日－２００２ 年 １２ 月 ３１ 日），本公司与母公司协商， 租赁费 ２００１ 年 ６５００ 千元，扣除折旧、营业税、保险及无形资产摊销等其它费用， 实际回报 ２４８７ 千元。 ④酸洗工程截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，资产原值 ３２６４０ 千元，资产净值 ２２００８ 千元，租赁期内（２００１ 年 １ 月 １ 日－２００２ 年 １２ 月 ３１ 日），本公司与母公司协商， 租赁费 ２００１ 年 ５５００ 千元，扣除折旧、营业税、保险及无形资产摊销等其它费用， 实际回报 ２１５７ 千元。 ⑵本报告期内，无重大担保事项。 ⑶本报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ⑷其他重大合同 持本公司 ５％以上股份的股东三钢公司于 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日和本公司签订了归 13 还应收款项 １５５４３４ 千元的《还款协议》，三钢公司承诺计划从 ２００１ 年至 ２００２ 年 每年归还应收账款 ５００００ 千元，余款由三钢公司在 ２００３ 年至 ２００４ 年归还，如果三 钢公司现金发生困难，承诺用其优质资产、厚板分厂的部分资产归还。２００１ 年 １２ 月 ２１ 日三钢公司和本公司签订了新的《还款协议》，承诺与 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 前归还应收账款现金 １０００００ 千元。截止本报告期末已归还应收账款 １０００００ 千元。 应收账款余额 ５５４３４ 千元，在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前以现金归还。 ５、公司聘任的会计师事务所为上海上会会计师事务所有限公司。本公司 ２００１ 报告年度支付给会计师事务所的报酬，其费用不高于上海上会会计师事务所所决 定的内部价格。２００１ 报告年度的费用为 ２５ 万元。 ６、本报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ７、本公司持有上海浦东发展银行股份有限公司发起人法人股 １０００ 万股，占该 公司总股本的 ０．４１５％。２０００ 年度浦发银行未实现分红，２００１ 年度投资收益将在 ２００２ 年中期报告中披露。 ８、关于核销对上海侨程实业有限公司应收账款。上海侨程实业有限公司自 ９７ 年 １２ 月 １９ 日起，在与本公司钢材销售的业务中，因诈骗欠款和钢材业务欠款 共计 ３，８４１，５１７．９６ 元，至 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日上海市高级人民法院因侨程公司法定 代表人傅财贤犯诈骗罪被终审判决和根据沪工商青处（２０００）第 ４４ 号《行政处罚决 定》上海侨程实业有限公司的营业执照被吊销为止已无法收回，根据财政部 ［１９９９］３５ 号和中国证监会证监公司字（１９９９）１３８ 号文有关规定，经公司二届六次 董事会审议通过给于核销。实际影响公司损益为 ３，２６５，２９０．２７ 元。 ９、公司营业执照在 ２０００ 年度年检中，其中公司主营业务范围中生产、销售 煤气（仅限浦钢公司范围内），因公司无销售煤气许可证，在年检时，工商管理 局按规定将煤气销售划出主营业务范围。 １０、根据《财政部关于开展 ２００１ 年会计信息质量检查的通知》要求，财政部 驻上海市财政监察专员办事处于 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日至 ６ 月 ２８ 日对公司经上海上会 会计师事务所有限公司审计的 ２０００ 年度会计报表质量进行了检查。专员办检查后 认为，我公司在部分会计核算未严格执行国家财政法规的有关规定，会计报表存 在部分失真问题，要求在中报中对六个方面进行调整帐务，并给予公司３０００ 元罚款。 14 十 财务报告 审计报告 上会师报字(2002)第 035 号 上海浦东不锈薄板股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年 度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 刘小虎 陈 斌 中国 上海 二 oo 二年一月二十五日 15 （一)公司简介 本公司系于 1995 年经沪经企（1995）608 号文批准，采用募集方式设立的 股份 有限公司，公司股票于 1996 年 9 月 25 日在上海证券交易所上市交易，公 司属冶金行业， 经营范围包括：生产、加工、销售各类冷轧不锈薄板、热轧薄板 及其延伸制品，经销各类钢材。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 相关补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础, 按实际成本为计价原则，各项资产如果发生减值， 则提取相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 １ 日或当日人民币市场中间汇价 折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产 有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的 汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值 变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资， 包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期 投资时，将短期投资账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。 短期投资跌价准备确认标准：持有的短期投资，期末按成本与市价孰低计价， 16 市价低于成本的部分，应提取短期投资跌价准备。 短期投资跌价准备计提方法：按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当 期损益。 8、坏账核算方法 坏账核算方法：坏账核算采用备抵法 坏账损失确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特 征表明不能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账 准备。 坏账准备确认标准：根据年末应收账款及其他应收款余额计提。 坏账准备计提方法：根据年末应收账款及其他应收款余额的 15%计提。 9、存货核算方法 存货包括：库存商品、在产品、原材料、辅助材料、低值易耗品、委托加工 物资。取得存货时按计划成本方法计价。发出存货时按加权平均法计价。存货采 用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用一次摊销法核算。 存货跌价准备确认标准：期末按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价 准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及 销售所必须的估计费用后的价值。 存货跌价准备计提方法：存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年（不含一年）的各项股权性投资，不能 变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或 持有被投资公司有表决权资本 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核 算，公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公 17 司作为当期投资收益入账；若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以 上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算，公司在取得长期股权 投资后，按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份 额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有 者权益份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或 折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊 销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分 别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计 提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提 利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可回收金额 低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，或不属于生产经营主要设备 的物品，单位价值在人民币 ２，０００ 元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定 资产按购建时的实际成本计价。 折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值后确定折旧率。 固定资产分类及使用年限 类别 使用年限 残值率 折旧率（年） 房屋建筑物 8—45 % 2.13%-12% 机械设备 7—25 4% 3.84%-13.71% 电器及运输设备 4—12 4% 8%-24% 其他设备 5—28 4% 3.43%-19.20% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 18 13、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预计可 使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到 预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用，其他借款费用均于发生 时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而 持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 与建筑物有关无形资产 50 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期在一年以上（不含一年）的各项费用， 其中开办费在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的 损益，其余长期待摊费用在下列收益期内平均摊销。 类别 摊销年限 房屋租赁费 5 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊 余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有 权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 19 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交 易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收 入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按 有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收 入，如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以 下二种情况确认和计量： （１）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本； （２）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的 劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （３）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务 成本作为当期费用，不确认收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号文 《关于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施 ＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新的《企业会计制度》，并相应改变以下会计政策： （１）开办费原按五年期限平均摊销，现采用企业在开始生产经营当月一次计入 当月的损益； （２）期末固定资产原按账面净值（即原值减去累计折旧后）计价，现改为按固 定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备； （３）期末在建工程原按实际发生的购建成本计价，现改为按在建工程与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于购建成本的差额，计提在建工程减值准备； （４）期末无形资产原按账面净值（即原值减去摊销后）计价，现改为按无形资 产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无 20 形资产减值准备； （５）对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与 相关税费之和入账，并相应调整了有关的收益确认方法； （６）期末委托贷款原按账面原值计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备； （７）原债务重组收益计入当期收益，现计入资本公积。 上述会计政策变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的 期初数；利润表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响 数为 １７，５４２，９４９．４４ 元，均为计提固定资产减值准备，由于会计政策变更，调减 了 ２０００ 年 度 的 净 利 润 １７，５４２，９４９．４４ 元 ， 调 减 了 ２００１ 年 年 初 留 存 收 益 １７，５４２，９４９．４４ 元，其中，未分配利润调减了 １３，１５７，２１２．０９ 元，盈余公积调减 了 ４，３８５，７３７．３５ 元。 20、会计差错更正 根据《财政部关于开展 2001 年会计质量检查的通知》（财监[2001]39 号） 的要求，财政部驻上海市财政监察专员办事处对我公司 2000 年度会计报表质量 进行了检查，我公司根据“检查结论和处理决定”对 2000 年度的会计差错已采 用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润表的上年数栏已 按 调 整 后 的 数 字 填 列 。 由 于 会 计 差 错 更 正 ， 调 减 了 2000 年 初 留 存 收 益 ４，８６４，４６６．０８ 元，调增了 2000 年净利润 １，９６１，４３７．８２ 元，共计调减了 2001 年年初留存收益 ２，９０３，０２８．２６ 元，其中，未分配利润调减了 ２，１７７，２７１．１８ 元， 盈余公积调减了 ７２５，７５７．０８ 元。 21、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资 企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直 接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有 效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并 范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的 个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权 益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负 债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 22、预计负债 21 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： （１）该义务是企业承担的现时义务。 （２）该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 （３）该义务金额能够可靠地计量。 (三)主要税项 1、流转税：增值税税率 17%。 营业税税率 5%。 2、所得税： （1）实际执行税率 15%。 （2）全资子公司宁波经济技术开发区锦绣贸易有限公司根据宁波经济技术开 发区管理委员会宁开财税（1998）1 号文规定，企业交纳的所得税税负超过 7.5% 的部分予以返还。 (四)控股子公司及合营企业情况 公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 是否合并 宁波经济技术开发区锦 50 万 经销各类金属钢材 50 万 100% 合并 绣贸易有限公司公司 （五）会计报表项目附注（单位：人民币元） １、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 银行存款 ８４，０１８，８９６．８６ １９，２０７，２２３．８０ 合计 ８４，０６８，８９６．８６ １９，２５７，２２３．８０ ２、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 ３１３，４１８，２３８．８８ ３００，０６６，０００．００ 银行承兑汇票 ４，１０６，６１２．４８ １，６００，４４１．９８ 合计 ３１７，５２４，８５１．３６ ３０１，６６６，４４１．９８ 持本公司 ５％以上股份的股东情况：三钢公司 ２６３，４１８，２３８．８８ 元。 ３、应收账款 （１）账面价值 22 账龄 期末数 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 计提比例 年以内 ６１，９１５，６７０．４１ ５０．７６％ ９，２８７，３５０．５６ ５２，６２８，３１９．８５ １５％ １-２ 年 １９，５９８，６６１．８５ １６．０７％ ２，９３９，７９９．２８ １６，６５８，８６２．５７ １５％ ２-３ 年 ２２，１８６，９６２．４６ １８．１９％ ３，３２８，０４４．３７ １８，８５８，９１８．０９ １５％ ３ 年以上 １８，２６９，３１４．０５ １４．９８％ ２，７４０，３９７．１１ １５，５２８，９１６．９４ １５％ 合计 １２１，９７０，６０８．７７ １００％ １８，２９５，５９１．３２ １０３，６７５，０１７．４５ １５％ 账龄 期初数 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 计提比例 １ 年以内 １１５，０６１，４６６．９４ ４９．８９％ １７，２５９，２２０．０４ ９７，８０２，２４６．９０ １５％ １-２ 年 ８８，７７７，９２８．６１ ３８．４９％ １３，３１６，６８９．２９ ７５，４６１，２３９．３２ １５％ ２-３ 年 ２６，２４０，００５．７４ １１．３８％ ３，９３６，０００．８６ ２２，３０４，００４．８８ １５％ ３ 年以上 ５４２，９２０．２７ ０．２４％ ８１，４３８．０４ ４６１，４８２．２３ １５％ 合计 ２３０，６２２，３２１．５６ １００％ ３４，５９３，３４８．２３ １９６，０２８，９７３．３３ １５％ （２） 本 年 度 冲 销 应 收 上 海 侨 程 实 业 有 限 公 司 的 钢 材 销 售 款 金 额 为 ３，８４１，５１７．９６ 元。上海侨程实业有限公司法定代表人傅财贤因诈骗被上海市高级 人民法院终审判决为诈骗罪，且上海侨程实业有限公司的营业执照已被吊销。该 坏账核销已经公司二届六次董事会审议通过。 (3)持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 三钢公司 ６０，２３９，８８０．７４ 元 -- （４）应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前 １１２，０６９，９１５．０８ ９１．８８％ ２１１，８３７，１８１．０７ ９１．８５％ 五名合计 23 ４、其他应收款 （１）账面价值 账龄 期末数 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 计提比例 １ 年以内 ２，１４９，５１５．９６ ４９．７１％ ３２２，４２７．３９ １，８２７，０８８．５７ １５％ １-２ 年 ４２０，０００．００ ９．７１％ ６３，０００．００ ３５７，０００．００ １５％ ２-３ 年 １，７５５，００４．６０ ４０．５８％ ２６３，２５０．６９ １，４９１，７５３．９１ １５％ ３ 年以上 １５％ 合计 ４，３２４，５２０．５６ １００％ ６４８，６７８．０８ ３，６７５，８４２．４８ １５％ 账龄 期初数 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 计提比例 １ 年以内 １４，６７９，７９７．４３ ２７．５４％ ２，２０１，９６９．６２ １２，４７７，８２７．８１ １５％ １-２ 年 ３６，７０３，４５５．５５ ６８．８５％ ５，５０５，５１８．３３ ３１，１９７，９３７．２２ １５％ ２-３ 年 １，９２５，０６８．０４ ３．６１％ ２８８，７６０．２２ １，６３６，３０７．８２ １５％ ３ 年以上 １５％ 合计 ５３，３０８，３２１．０２ １００％ ７，９９６，２４８．１７ ４５，３１２，０７２．８５ １５％ (2)持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 三钢公司 ３，８９１，５２０．５６ 元 -- 其中主要包括替三钢医院代垫的医药费 １，７５５，００４．６０ 元和跨月将收回的退工 款 ２，１２６，５１５．９６ 元。 （３）其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如 下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款 ４，３０９，７２０．５６ ９９．６６％ ５３，２６８，６７７．０３ ９９．９３％ 前五名合计 24 ５、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 １００，９６０，０７７．０３ １００％ ７２，７０２，３７７．３２ １００％ 单位名称 期末数 期初数 浦钢公司 -- 72,244,593.09 三钢公司 75,957,831.41 -- 预付持本公司 5%以上股份的股东三钢公司的款项 ７５，９５７，８３１．４１ 元。 ６、存货 （１）账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 ２０，６７９，５５６．０７ ２０，６７９，５５６．０７ １６，０５９，１２６．３１ １６，０５９，１２６．３１ 低值易耗品 ３４，４３９，９２２．７４ ６６，７２７．１０ ３４，３７３，１９５．６４ ２６，２２３，６１０．９３ ２６，２２３，６１０．９３ 库存商品 ６９，４０９，０２７．６２ ４，４５７，８６５．１５ ６４，９５１，１６２．４７ ７３，８６６，１７６．７４ １，２２６，４７４．０３ ７２，６３９，７０２．７１ 在产品 ６，７９４，８７９．８９ ６，７９４，８７９．８９ ２３，４４５，５３２．０２ ２３，４４５，５３２．０２ 合计 １３１，３２３，３８６．３２ ４，５２４，５９２．２５ １２６，７９８，７９４．０７ １３９，５９４，４４６．００ １，２２６，４７４．０３ １３８，３６７，９７１．９７ （２）跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 低值易耗品 ６６，７２７．１０ ６６，７２７．１０ 库存商品 １，２２６，４７４．０３ ３，２３１，３９１．１２ ４，４５７，８６５．１５ 合计 １，２２６，４７４．０３ ３，２９８，１１８．２２ ４，５２４，５９２．２５ 存货按照可变现净值计提存货跌价准备。可变现净值根据市场同类产品售价减去估 计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 ７、待摊费用 类 别 期末数 期初数 租赁费 －－ ５８，７３６．３２ 合计 －－ ５８，７３６．３２ ８、长期股权投资 （１）账面价值 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票 ２，８６１，８２７．４６ ２，８６１，８２７．４６ 其他股权投资 １３，９００，０００．００ １３，９００，０００．００ １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 合计 １６，７６１，８２７．４６ １６，７６１，８２７．４６ １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 25 （２）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 初始投资额 期末余额 期末市价 爱建股份 法人股 ４００，０００ １，９４９，６００．００ １，８８９，６００．００ －－ 豫园商城 法人股 １５１，３５１ ５４８，４９６．０２ ５３３，３６０．９２ －－ 华联股份 法人股 １６６，６１６ ４５４，０２８．６０ ４３８，８６６．５４ －－ 合计 ２，９５２，１２４．６２ ２，８６１，８２７．４６ －－ （３）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 上海浦东发展银行股份有限公司 无期限 ０．４１５％ １３，１００，０００．００ 上海三钢运输装卸有限公司 无期限 １．５０％ ８００，０００．００ 合计 １３，９００，０００．００ ９、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 ２１９，６７０，３３５．５５ １０，１１９，７１８．７０ ４０４，５１４．４９ ２２９，３８５，５３９．７６ 机器设备 ３５７，０２４，４２６．２５ ３，２６６，２３３．３８ ６００，２５０．００ ３５９，６９０，４０９．６３ 电子及运输设备 ３７，８６９，９７０．００ ３，０２５，４６６．４５ １，６２４，５３６．００ ３９，２７０，９００．４５ 其他设备 ５０，２９０，６０３．０３ １９２，７０３．０５ ７５０．００ ５０，４８２，５５６．０８ 合计 ６６４，８５５，３３４．８３ １６，６０４，１２１．５８ ２，６３０，０５０．４９ ６７８，８２９，４０５．９２ 累计折旧 房屋及建筑物 １０４，６９８，１０１．８０ ７，７５７，１７２．６７ １１２，４５５，２７４．４７ 机器设备 ２７９，７３４，２３４．５０ １１，１８６，７００．１８ ５７６，２４０．００ ２９０，３４４，６９４．６８ 电子及运输设备 ２４，９４５，２２８．５０ ２，６６５，８３６．８１ ６５８，５８４．５２ ２６，９５２，４８０．７９ 其他设备 ３４，５３１，５７３．７８ １，７３１，４９０．９０ ３６，２６３，０６４．６８ 合计 ４４３，９０９，１３８．５８ ２３，３４１，２００．５６ １，２３４，８２４．５２ ４６６，０１５，５１４．６２ 净值 ２２０，９４６，１９６．２５ ２１２，８１３，８９１．３０ 其中经营性租赁租出固定资产账面价值如下： 期末数 期初数 房屋及建筑物 ７６，２３６，６４１．７２ ８０，４８１，０６４．６４ 机器设备 ５５，０６８，５２８．５７ ６５，７７０，８９４．０９ 电子及运输设备 ８，３７６，７３２．４８ １０，５８１，３８４．４６ 其他设备 １１，９２１，５６８．１１ １３，３３５，６３８．２８ 合计 １５１，６０３，４７０．８８ １７０，１６８，９８１．４７ 26 １０、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ８，２２９，４０５．６７ ８，２２９，４０５．６７ 可收回金额低于账面价值 机器设备 ９，３１３，５４３．７７ １０，６７１．６０ ９，３０２，８７２．１７ 可收回金额低于账面价值 合计 １７，５４２，９４９．４４ １７，５３２，２７７．８４ １１、在建工程 （１）账面价值 类别 期末数 期初数 原值 １２３，６２９，３７９．７１ －－ 减值准备 账面价值 １２３，６２９，３７９．７１ －－ （２）增减变动 本期转入固定 利息资本 工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 资产数 化率 特钢分厂设备改造 １２３，６２９，３７９．７１ １２３，６２９，３７９．７１ （３）其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 特钢分厂设备改造 １５３５９ 万元 募集资金 ８０．４９％ （４）本期未计提减值准备 １２、无形资产 （１）账面价值 期末数 期初数 账面净值 ９８，３５５，８８３．９０ １００，５５３，４４５．７０ 减值准备 账面价值 ９８，３５５，８８３．９０ １００，５５３，４４５．７０ （２）增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 ５０，４８２，３３３．５４ １，１２５，９９９．９６ ４９，３５６，３３３．５８ 与建筑物有关 ５０，０７１，１１２．１６ １，０７１，５６１．８４ ４８，９９９，５５０．３２ 的无形资产 合计 １００，５５３，４４５．７０ ２，１９７，５６１．８０ ９８，３５５，８８３．９０ 27 （３）其他资料 项目 取得方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 设立投入 ５６，３００，０００．００ ６，９４３，６６６．４２ ４９，３５６，３３３．５８ ４４ 年 与建筑物有关 设立投入 ５３，５７８，２９３．００ ４，５７８，７４２．６８ ４８，９９９，５５０．３２ ４４ 年 的无形资产 配股投入 合计 １０９，８７８，２９３．００ １１，５２２，４０９．１０ ９８，３５５，８８３．９０ （４）本期未计提减值准备 １３、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 房屋租赁费 ２００，０００．００ ３３，３３３．５０ ３３，３３３．５０ ２００，０００．００ －－ －－ １４、短期借款 类别 期末数 期初数 保证借款 ９５，０００，０００．００ １１５，０００，０００．００ １５、应付账款 期末数 期初数 余额 １０，３６０，４８８．６５ １１，１３３，７０９．１６ 其中：账龄超过 ３ 年的余额 ７２４，１００．００ ２８６，８００．００ 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １６、预收账款 账龄 期末数 期初数 １ 年以内 ３，８９７，４４７．５０ １４，７８０，５５６．１２ 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。 １７、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 增值税 １７％ －３２６，５５５．９９ －２５８，９２２．８１ 营业税 ５％ １７１，５８３．２５ １４４，５８３．２０ 城建税 ７％ ７，３４４．５７ －１５，３５８．８２ 企业所得税 １５％ ３４３，２０２．３７ －２，２２４，０２４．０２ 个人所得税 超额累进 ３３，７９６．３２ ８６，７５７．５１ 合计 ２２９，３７０．５２ －２，２６６，９６４．９４ 28 １８、其他未交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 养老统筹费 ５，８６１，４３７．２２ ５，７４９，２７６．９６ 工资总额＊２２．５％ 医疗保险费 １，１０８，９４８．６３ ９５６，１７３．３５ 工资总额＊１２％ 职工教育经费 ９１０，７９１．０４ ６８６，５２６．００ 工资总额＊１．５％ 待业保险费 １７１，３８３．０８ １２５，０８９．８８ 工资总额＊２％ 其他 １，４６８，０２６．３１ ９０９，３９３．９２ 合计 ９，５２０，５８６．２８ ８，４２６，４６０．１１ １９、其他长期负债 项目 期末 期初 申购无效保证金的利息收入 －－ ５，７２２，９０１．２７ ２０、股本 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 其中：国家拥有股份 ４３０，５７１，６２２．００ ４３０，５７１，６２２．００ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 尚未流通股份合计 ４３０，５７１，６２２．００ ４３０，５７１，６２２．００ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 １５６，９７０，０２１．００ １５６，９７０，０２１．００ ２、境内上市外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 １５６，９７０，０２１．００ １５６，９７０，０２１．００ 三、股份总数 ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 29 ２１、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 ４２４，４３５，５５９．１８ ４２４，４３５，５５９．１８ 合计 ４２４，４３５，５５９．１８ ４２４，４３５，５５９．１８ ２２、盈余公积 （１）本期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ２３，１４４，５４９．０９ ５５，８７２．３７ －－ ２３，２００，４２１．４６ 任意盈余公积 １０，９３４，９６０．００ －－ －－ １０，９３４，９６０．００ 公益金 ２２，５０７，２３４．５３ ２７，９３６．１８ －－ ２２，５３５，１７０．７１ 合计 ５６，５８６，７４３．６２ ８３，８０８．５５ －－ ５６，６７０，５５２．１７ （２）上期变动及说明： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ２２，５４３，４６７．０８ ６０１，０８２．０１ －－ ２３，１４４，５４９．０９ 任意盈余公积 １０，９７８，７６５．３８ －４３，８０５．３８ －－ １０，９３４，９６０．００ 公益金 ２２，２５０，４９８．９０ ２５６，７３５．６３ －－ ２２，５０７，２３４．５３ 合计 ５５，７７２，７３１．３６ ８１４，０１２．２６ －－ ５６，５８６，７４３．６２ ２３、未分配利润 净利润 ７，９２９，０２１．９０ 加：年初未分配利润 －２４，８５１，６０１．８０ 其他转入 可供分配的利润 －１６，９２２，５７９．９０ 减：提取法定盈余公积 ５５，８７２．３７ 提取法定公益金 ２７，９３６．１８ 利润归还投资 可供股东分配的利润 －１７，００６，３８８．４５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 －１７，００６，３８８．４５ 根据公司二届七次董事会决议，公司净利润用以弥补以前年度亏损，本年利 润不分配，资本公积金不转赠股本。 公司有对以前年度损益调整致使期初未分配利润变动的情况如下： １）本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号 30 文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》、财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实 施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行新的《企业会计制度》，由于计提固定资产减值准备，并采用 了追溯调整法，调减了 ２００１ 年年初留存收益 １７，５４２，９４９．４４ 元，其中，未分配利 润调减了 １３，１５７，２１２．０９ 元，盈余公积调减了 ４，３８５，７３７．３５ 元。 ２）会计差错更正 根据《财政部关于开展 2001 年会计质量检查的通知》（财监[2001]39 号） 的要求，财政部驻上海市财政监察专员办事处对我公司 2000 年度会计报表质量 进行了检查，我公司根据“检查结论和处理决定”对 2000 年度的会计差错已采 用追溯调整法，调减了 2001 年年初留存收益 ２，９０３，０２８．２６ 元，其中，未分配利 润调减了 ２，１７７，２７１．１８ 元，盈余公积调减了 ７２５，７５７．０８ 元。 ２４、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期 上期 收入 成本 收入 成本 钢材销售 ３１１，４６６，１５１．５０ ３０７，０９０，４６１．２９ ４９８，３３５，３８２．１９ ４６８，６６０，３４４．８３ 代加工 ４，０８１，０９６．１７ ２，５３１，７３８．１２ ２，６４３，４７１．９５ １，２１８，３０６．４４ 煤气销售 １５，３６４，１６４．２０ １３，１６９，２５５．６３ 合计 ３１５，５４７，２４７．６７ ３０９，６２２，１９９．４１ ５１６，３４３，０１８．３４ ４８３，０４７，９０６．９０ 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户 １１７，２３０，１７５．１２ ３７．１５％ １９０，４０６，１５８．８６ ３６．８８％ 销售总额及比例 ２５、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城市维护建设税 ６５２，９０６．６４ ３１４，６４３．４４ 流转税＊７％ 教育费附加 ２８１，７２６．１３ １４３，６１５．０９ 流转税＊３％ 合计 ９３４，６３２．７７ ４５８，２５８．５３ 31 ２６、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 租赁费 ３７，９７３，０００．００ ３４，６８４，６６８．００ ２１，４２８，５１８．５１ ２１，０４４，９０８．０８ １６，５４４，４８１．４９ １３，６３９，７５９．９２ 废钢销售 ４，９６７，３０７．３２ ２０，７６７，０３５．７６ ４，９６７，３０７．３２ ２０，７６７，０３５．７６ －－ －－ 煤气收入 １９，９６４，４７３．９８ １８，２８３，２８９．７７ １，６８１，１８４．２１ －－ 其他 １，８５０，７０１．９７ ６，０１８，６７２．４８ １，８０４，０６１．６６ ５，９７７，７７３．２４ ４６，６４０．３１ ４０，８９９．２４ 合计 ６４，７５５，４８３．２７ ６１，４７０，３７６．２４ ４６，４８３，１７７．２６ ４７，７８９，７１７．０８ １８，２７２，３０６．０１ １３，６８０，６５９．１６ ２７、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 ４，１２７，６７９．５１ １，０１０，２４７．５０ 减：利息收入 ３２５，８４７．９７ ４６２，７９６．９７ 其他 ２０，４３０．６２ ２４，００６．４９ 合计 ３，８２２，２６２．１６ ５７１，４５７．０２ ２８、投资收益 项目 本期 上期 其他股权投资分配来的利润 ５１，８４０．００ １，５８８，０００．００ 合计 ５１，８４０．００ １，５８８，０００．００ ２９、补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 三项基金扶持补贴 １３４，０００．００ 宁波经济技术开发区财政税务局 堤防费补贴 ２００，０００．００ 上海市税务局 合计 １３４，０００．００ ２００，０００．００ ３０、营业外收入 主要项目类别 本期 上期 新股申购无效保证金利息摊销 ５，７２２，９０１．２７ ８，５８４，３５２．２０ 其他 ６１，２２８．３９ ３４０，８０６．１７ 合计 ５，７８４，１２９．６６ ８，９２５，１５８．３７ ３１、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 固定资产减值准备 １７，５４２，９４９．４４ 固定资产清理损失 １９，０２９．９０ １，３５６，２６３．４６ 赔偿款 ９９，５１０．００ 32 其他 １５，０３６．２２ １３１，７２２．８４ 合计 １３３，５７６．１２ １９，０３０，９３５．７４ ３２、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 费用性支出 ２，６７２，９３８．４９ 合计 ２，６７２，９３８．４９ （六）母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 （１）账面价值 账龄 期末数 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 计提比例 １ 年以内 ６１，９１５，６７０．４１ ５０．７６％ ９，２８７，３５０．５６ ５２，６２８，３１９．８５ １５％ １-２ 年 １９，５９８，６６１．８５ １６．０７％ ２，９３９，７９９．２８ １６，６５８，８６２．５７ １５％ ２-３ 年 ２２，１８６，９６２．４６ １８．１９％ ３，３２８，０４４．３７ １８，８５８，９１８．０９ １５％ ３ 年以上 １８，２６９，３１４．０５ １４．９８％ ２，７４０，３９７．１１ １５，５２８，９１６．９４ １５％ 合计 １２１，９７０，６０８．７７ １００％ １８，２９５，５９１．３２ １０３，６７５，０１７．４５ １５％ 账龄 期初数 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 计提比例 １ 年以内 １１５，０６１，４６６．９４ ４９．８９％ １７，２５９，２２０．０４ ９７，８０２，２４６．９０ １５％ １-２ 年 ８８，７７７，９２８．６１ ３８．４９％ １３，３１６，６８９．２９ ７５，４６１，２３９．３２ １５％ ２-３ 年 ２６，２４０，００５．７４ １１．３８％ ３，９３６，０００．８６ ２２，３０４，００４．８８ １５％ ３ 年以上 ５４２，９２０．２７ ０．２４％ ８１，４３８．０４ ４６１，４８２．２３ １５％ 合计 ２３０，６２２，３２１．５６ １００％ ３４，５９３，３４８．２３ １９６，０２８，９７３．３３ １５％ （２） 本 年 度 冲 销 应 收 上 海 侨 程 实 业 有 限 公 司 的 钢 材 销 售 款 金 额 为 ３，８４１，５１７．９６ 元。上海侨程实业有限公司法定代表人傅财贤因诈骗被上海市高级 人民法院终审判决为诈骗罪，且上海侨程实业有限公司的营业执照已被吊销。该 坏账核销已经公司二届六次董事会审议通过。 (3)持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 33 三钢公司 ６０，２３９，８８０．７４ 元 -- （４）应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 应收账款前五名合计 １１２，０６９，９１５．０８ ９１．８８％ ２１１，８３７，１８１．０７ ９１．８５％ ２、其他应收款 （１）账面价值 账龄 期末数 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 计提比例 １ 年以内 ２，１４９，５１５．９６ ４９．７１％ ３２２，４２７．３９ １，８２７，０８８．５７ １５％ １-２ 年 ４２０，０００．００ ９．７１％ ６３，０００．００ ３５７，０００．００ １５％ ２-３ 年 １，７５５，００４．６０ ４０．５８％ ２６３，２５０．６９ １，４９１，７５３．９１ １５％ ３ 年以上 １５％ 合计 ４，３２４，５２０．５６ １００％ ６４８，６７８．０８ ３，６７５，８４２．４８ １５％ 账龄 期初数 金额 比例（％） 坏账准备金 账面价值 坏账准备 计提比例 １ 年以内 １４，６７９，７９７．４３ ２７．５４％ ２，２０１，９６９．６２ １２，４７７，８２７．８１ １５％ １-２ 年 ３６，７０３，４５５．５５ ６８．８５％ ５，５０５，５１８．３３ ３１，１９７，９３７．２２ １５％ ２-３ 年 １，９２５，０６８．０４ ３．６１％ ２８８，７６０．２２ １，６３６，３０７．８２ １５％ ３ 年以上 １５％ 合计 ５３，３０８，３２１．０２ １００％ ７，９９６，２４８．１７ ４５，３１２，０７２．８５ １５％ 34 (2)持本公司 5%以上股份的股东情况如下： 单位名称 期末数 期初数 三钢公司 ３，８９１，５２０．５６ 元 -- 三钢公司的欠款 ３，８９１，５２０．５６ 元，其中主要包括替三钢医院代垫的医药费 １，７５５，００４．６０ 元和跨月将收回的退工款 ２，１２６，５１５．９６ 元。 （３）其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如 下： 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 其他应收款前五名合计 ４，３０９，７２０．５６ ９９．６６％ ５３，２６８，６７７．０３ ９９．９３％ ３、长期股权投资 （１）账面价值 项 目 期末数 股权投 期末余额 减值准备 账面价值 资差额 股票 ２，８６１，８２７．４６ ２，８６１，８２７．４６ 子公司 １３，８０５，０１４．８３ １３，８０５，０１４．８３ 其他股权投资 １３，９００，０００．００ １３，９００，０００．００ 合计 ３０，５６６，８４２．２９ ３０，５６６，８４２．２９ 项 目 期初数 股权投 期初余额 减值准备 账面价值 资差额 股票 －－ －－ 子公司 １３，２４６，２９１．１８ １３，２４６，２９１．１８ 其他股权投资 １２０，０００，０００．００ １２０，０００，０００．００ 合计 １３３，２４６，２９１．１８ １３３，２４６，２９１．１８ 35 （２）股票投资 被投资公 股份 股票 占被投资公司注册 期末 初始投资额 期末余额 司名称 性质 数量 资本的比例 市价 爱建股份 法人股 ４００，０００ 比例较小 １，９４９，６００．００ １，８８９，６００．００ －－ 豫园商城 法人股 １５１，３５１ 比例较小 ５４８，４９６．０２ ５３３，３６０．９２ －－ 华联股份 法人股 １６６，６１６ 比例较小 ４５４，０２８．６０ ４３８，８６６．５４ －－ 合计 ２，９５２，１２４．６２ ２，８６１，８２７．４６ －－ （３）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 上海浦东发展银行股份有限 无期限 ０．４１５％ １３，１００，０００．００ 公司 上海三钢运输装卸有限公司 无期限 １．５０％ ８００，０００．００ 宁波经济技术开发区锦绣贸 １９９８－２００６ １００％ ５００，０００．００ 易有限公司 合计 １４，４００，０００．００ ４、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期 上期 收入 成本 收入 成本 钢材销售 ３１０，４０５，６３７．５３ ３０７，０９０，４６１．２９ ４９０，２２４，５６６．００ ４６８，６６０，３４４．８３ 代加工 ４，０８１，０９６．１７ ２，５３１，７３８．１２ ２，６４３，４７１．９５ １，２１８，３０６．４４ 煤气销售 １５，３６４，１６４．２０ １３，１６９，２５５．６３ 合计 ３１４，４８６，７３３．７０ ３０９，６２２，１９９．４１ ５０８，２３２，２０２．１５ ４８３，０４７，９０６．９０ ５、投资收益 项目 本期 上期 其他股权投资分配来的利润 ５１，８４０．００ １，５８８，０００．００ 年末调整的被投资公司权益净 ５５８，７２３．６５ ６，８８６，９２７．５６ 增减额 合计 ６１０，５６３．６５ ８，４７４，９２７．５６ 36 （七）关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方情况 Ａ．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代 表人 浦钢公司 上南路 ３００ 号 金属材料生产 三钢公司的母 有限责任公司 汪金德 公司 三钢公司 上南路 ３００ 号 金属材料生产加工等 母公司 有限责任公司 汪金德 宁波经济技术开发区 开发区环球经 经销各类金属钢材 子公司 有限责任公司 陈觉新 锦绣贸易有限公司 贸大厦 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 浦钢公司 １４０，９８９ 万元 １５２，３６７．５７ 万元 －－ ２９３，３５６．５７ 万元 三钢公司 －－ ４１５，８８０ 万元 －－ ４１５，８８０ 万元 宁波经济技术开发区 ５０ 万元 －－ －－ ５０ 万元 锦绣贸易有限公司 Ｃ．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 金额 金额 金额 ％ 浦钢公司 ３４５，６７１，８０８．００ ３４５，６７１，８０８．００ 三钢公司 ３４５，６７１，８０８．００ ３４５，６７１，８０８．００ ５８．８３ 宁波经济技术 ５００，０００．００ ５００，０００．００ １００ 开发区锦绣贸 易有限公司 Ｄ．存在控制关系的关联方交易 A)采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 浦钢公司 １９５，７８９．３６ ４１４，４６０，７３２．０７ 三钢公司 ２９９，４６３，１０９．９５ －－ 采购货物的定价政策按平等原则，以浦钢公司和三钢公司生产成本为基准， 参考同期市场价格予以确定。 37 B)销售货物和提供劳务 公司本期和上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期金额 上期金额 浦钢公司 １７９，９９３．７１ ７７，５１６，５５３．１０ 三钢公司 ６６，０２４，９８７．７５ －－ 公司向三钢公司销售煤气及废钢的定价系参照同期市场价格确定。 C)关联方应收、应付款项余额： 项目 关联方名称 本期末 上期末 应收账款 浦钢公司 8,005.13 154,561,932.35 应收票据 浦钢公司 50,000,000.00 294,000,000.00 预付账款 浦钢公司 -- 72,244,593.09 其他应收款 浦钢公司 -- 52,868,677.03 应收账款 三钢公司 60,239,880.74 -- 应收票据 三钢公司 263,418,238.88 -- 预付账款 三钢公司 75,957,831.41 -- 其他应收款 三钢公司 3,891,520.56 -- 2、不存在控制关系的关联方情况 A．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海三钢运输装卸有限公司 同一母公司 上海三钢工程建设公司 同一母公司 上海三钢冶金发展总公司 同一母公司 上海三钢起重机械厂 同一母公司 上海三钢工程承包公司 同一母公司 上海三钢商贸有限公司 同一母公司 上海三钢劳务中心 同一母公司 38 上海三钢铸锻有限公司 同一母公司 上海第三钢铁厂工业公司 同一母公司 上海青浦海光物资经营部 同一母公司 上海三钢冶金实业公司 同一母公司 上海三钢艾南仓储有限公司 同一母公司 B.不存在控制关系的关联方交易 A)采购货物 公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 上海三钢运输装卸有限公司 ４８５，５００．７４ ７９５，６７８．５０ 上海三钢工程建设公司 ６８６，９２１．００ 上海三钢冶金发展总公司 ５５１，５０７．３７ １２６，２９７．６４ 上海三钢工程承包公司 ２５０，０００．００ ２７８，０００．００ 上海三钢铸锻有限公司 １，３０８，８７８．２０ ３２，４９８，１３９．６６ 上海第三钢铁厂工业公司 ５２，８００．１７ １１０，７１９．００ 上海青浦海光物资经营部 ３，４６９，６２６．０２ 上海三钢起重机械厂 ２，６３９，６５８．９１ ６１４，０５９．０６ 合计 ５，９７５，２６６．３９ ３７，８９２，５１９．８８ B)销售货物 公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上期 上海三钢铸锻有限公司 ５５０，４２６．８５ ４９６，４８５．０９ 上海三钢起重机械厂 ７３，５５８．９７ １，０３７，５９６．９３ 上海三钢冶金实业公司 ２，４３１，２５１．３６ 上海三钢艾南仓储有限公司 ４７８，７０３．３７ 上海三钢工程建设公司 ９，０１９．５７ 合计 ６３３，００５．３９ ４，４４４，０３６．７５ 39 C)关联方应收、应付款项余额： 项目 关联方名称 本期末 上期末 应收账款： 上海三钢冶金发展总公司 11,664,950.60 10,305,783.09 上海青浦海光物资经营部 22,164,797.49 22,164,797.49 合计 33,829,748.09 32,470,580.58 应付账款： 上海三钢工程建设公司 1,251,993.50 1,654,550.50 上海三钢起重机械厂 409,708.19 608,959.60 上海三钢商贸有限公司 16,004.00 上海三钢劳务中心 336,512.58 上海三钢铸锻有限公司 4,025,067.51 4,237,679.42 上海三钢运输装卸有限公司 1,033,179.24 707,678.50 上海三钢工程承包公司 9,426.00 257,426.00 上海第三钢铁厂工业公司 163,519.17 110,719.00 合计 6,892,893.61 7,929,529.60 3、其他应披露的事项 1)公司将所属特钢分厂的部分资产租赁给三钢公司使用，本年公司该项租赁 收入为 ２０，０００，０００．００ 元。 2)公司将“坯料一火成材生产线”和“不锈钢中厚板酸洗生产线”租赁给三 钢公司使用，本年分别收取租赁费 ６，５００，０００．００ 元和 ５，５００，０００．００ 元。 3)公司将“不锈钢剪切线”和“不锈钢剪切加工中心”租赁给三钢公司使用， 本年度收取租赁费 ５，９４０，０００．００ 元。 （八）或有事项 公司无需要说明的或有事项。 （九）承诺事项 公司无需要说明的承诺事项。 （十）资产负债表日后事项中的非调整事项 根据二届七次董事会决议，公司决定将盈余公积弥补亏损，金额为 ２２，９３９，６５８．１２ 元，该方案待股东大会通过后实施。 40 （十一）非货币性交易 公司无重大非货币性交易。 （十二）其他重要事项 公司原股东上海浦东钢铁（集团）有限公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日更名为宝钢集 团上海浦东钢铁有限公司，并获得了上海市工商行政管理局颁发的第 ３１００００１００４１５６ 号企业法人营业执照。 十一 备查文件目录 在本报告期内，公司办公地点载有如下备查文件可供查阅： １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表原件。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿； 当中国证监会、证券交易所要求提供上述文件时，或股东依据法规或公司章 程要求查阅时，公司及时提供。 上海浦东不锈薄板股份有限公司 董事会 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日 41 上海市股份有限公司二00一年度会计报表 资产负债表 会企01表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司（母） ２００１年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 期末数 年初数 负债和所有者权益(或股东权益) 行次 期末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ７６，３７７，８７７．４０ １２，１９８，２６８．１７ 短期借款 ６８ ９５，０００，０００．００ １１５，０００，０００．００ 短期投资 ２ 应付票据 ６９ 应收票据 ３ ３１７，５２４，８５１．３６ ３０１，６６６，４４１．９８ 应付账款 ７０ １０，３６０，４８８．６５ １１，１３３，７０９．１６ 应收股利 ４ 预收账款 ７１ ８，８４３，０５１．６５ ２０，８２５，６３４．８４ 应收利息 ５ 应付工资 ７２ 应收账款 ６ １０３，６７５，０１７．４５ １９６，０２８，９７３．３３ 应付福利费 ７３ ７１２，３０３．８６ 其它应收款 ７ ３，６７５，８４２．４８ ４５，３１２，０７２．８５ 应付股利 ７４ 预付账款 ８ １００，９６０，０７７．０３ ７２，７０２，３７７．３２ 应交税金 ７５ ９８６，３５１．４６ －２，７９６，２５１．１４ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ８０ ９，５２０，１６５．５６ ８，４１４，１９４．２７ 存 货 １０ １２６，７９８，６６３．２５ １３８，１６９，２７８．９６ 其他应付款 ８１ ８２，９２４．９３ １６２，５１４．００ 待摊费用 １１ 预提费用 ８２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 预计负债 ８３ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ８６ 流动资产合计 ３１ ７２９，０１２，３２８．９７ ７６６，０７７，４１２．６１ 其他流动负债 ９０ 长期投资： 长期股权投资 ３２ ３０，５６６，８４２．２９ １３３，２４６，２９１．１８ 流动负债合计 １００ １２４，７９２，９８２．２５ １５３，４５２，１０４．９９ 长期债权投资 ３４ 长期负债： 长期投资合计 ３８ ３０，５６６，８４２．２９ １３３，２４６，２９１．１８ 长期借款 １０１ 固定资产： 应付债券 １０２ 固定资产原价 ３９ ６７８，３７６，５３５．９２ ６６４，４０２，４６４．８３ 长期应付款 １０３ 减：累计折旧 ４０ ４６５，９７４，３４４．８０ ４４３，８８２，６４８．１２ 专项应付款 １０６ 固定资产净值 ４１ ２１２，４０２，１９１．１２ ２２０，５１９，８１６．７１ 其他长期负债 １０８ ５，７２２，９０１．２７ 减: 固定资产减值准备 ４２ １７，５３２，２７７．８４ １７，５４２，９４９．４４ 长期负债合计 １１０ ５，７２２，９０１．２７ 固定资产净额 ４３ １９４，８６９，９１３．２８ ２０２，９７６，８６７．２７ 递延税项： 工程物资 ４４ 递延税款贷项 １１１ 在建工程 ４５ １２３，６２９，３７９．７１ 负债合计 １１４ １２４，７９２，９８２．２５ １５９，１７５，００６．２６ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ３１８，４９９，２９２．９９ ２０２，９７６，８６７．２７ 所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） １１５ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 无形资产 ５１ ９８，３５５，８８３．９０ １００，５５３，４４５．７０ 减: 已归还投资 １１６ 长期待摊费用 ５２ ３３，３３３．５０ 实收资本（或股本）净额 １１７ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 其他长期资产 ５３ 资本公积 １１８ ４２４，４３５，５５９．１８ ４２４，４３５，５５９．１８ 无形资产及其他资产合计 ６０ ９８，３５５，８８３．９０ １００，５８６，７７９．２０ 盈余公积 １１９ ５４，６７４，７９９．９４ ５４，６７４，７９９．９４ 其中：法定公益金 １２０ ２１，８６９，９１９．９７ ２１，８６９，９１９．９７ 递延税项： 未分配利润 １２１ －１５，０１０，６３６．２２ －２２，９３９，６５８．１２ 递延税款借项 ６１ 所有者权益(或股东权益)合计 １２２ １，０５１，６４１，３６５．９０ １，０４３，７１２，３４４．００ 资产总计 ６７ １，１７６，４３４，３４８．１５ １，２０２，８８７，３５０．２６ 负债和所有者权益(或股东权益)总计 １３５ １，１７６，４３４，３４８．１５ １，２０２，８８７，３５０．２６ 法定代表人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二00一年度会计报表 资产负债表 会企01表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司（合并） ２００１年１２月３１日 金额单位：元 资 产 行次 期末数 年初数 负债和所有者权益(或股东权益) 行次 期末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ８４，０６８，８９６．８６ １９，２５７，２２３．８０ 短期借款 ６８ ９５，０００，０００．００ １１５，０００，０００．００ 短期投资 ２ 应付票据 ６９ 应收票据 ３ ３１７，５２４，８５１．３６ ３０１，６６６，４４１．９８ 应付账款 ７０ １０，３６０，４８８．６５ １１，１３３，７０９．１６ 应收股利 ４ 预收账款 ７１ ３，８９７，４４７．５０ １４，７８０，５５６．１２ 应收利息 ５ 应付工资 ７２ 应收账款 ６ １０３，６７５，０１７．４５ １９６，０２８，９７３．３３ 应付福利费 ７３ ７１２，３０３．８６ 其它应收款 ７ ３，６７５，８４２．４８ ４５，３１２，０７２．８５ 应付股利 ７４ 预付账款 ８ １００，９６０，０７７．０３ ７２，７０２，３７７．３２ 应交税金 ７５ ２２９，３７０．５２ －２，２６６，９６４．９４ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ８０ ９，５２０，５８６．２８ ８，４２６，４６０．１１ 存 货 １０ １２６，７９８，７９４．０７ １３８，３６７，９７１．９７ 其他应付款 ８１ ８２，９２４．９３ １６２，５１４．００ 待摊费用 １１ ５８，７３６．３２ 预提费用 ８２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 预计负债 ８３ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ８６ 流动资产合计 ３１ ７３６，７０３，４７９．２５ ７７３，３９３，７９７．５７ 其他流动负债 ９０ 长期投资： 长期股权投资 ３２ １６，７６１，８２７．４６ １２０，０００，０００．００ 流动负债合计 １００ １１９，０９０，８１７．８８ １４７，９４８，５７８．３１ 长期债权投资 ３４ 长期负债： 长期投资合计 ３８ １６，７６１，８２７．４６ １２０，０００，０００．００ 长期借款 １０１ 固定资产： 应付债券 １０２ 固定资产原价 ３９ ６７８，８２９，４０５．９２ ６６４，８５５，３３４．８３ 长期应付款 １０３ 减：累计折旧 ４０ ４６６，０１５，５１４．６２ ４４３，９０９，１３８．５８ 专项应付款 １０６ 固定资产净值 ４１ ２１２，８１３，８９１．３０ ２２０，９４６，１９６．２５ 其他长期负债 １０８ ５，７２２，９０１．２７ 减: 固定资产减值准备 ４２ １７，５３２，２７７．８４ １７，５４２，９４９．４４ 长期负债合计 １１０ ５，７２２，９０１．２７ 固定资产净额 ４３ １９５，２８１，６１３．４６ ２０３，４０３，２４６．８１ 递延税项： 工程物资 ４４ 递延税款贷项 １１１ 在建工程 ４５ １２３，６２９，３７９．７１ 负债合计 １１４ １１９，０９０，８１７．８８ １５３，６７１，４７９．５８ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ３１８，９１０，９９３．１７ ２０３，４０３，２４６．８１ 所有者权益(或股东权益)： 无形资产及其他资产： 实收资本（或股本） １１５ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 无形资产 ５１ ９８，３５５，８８３．９０ １００，５５３，４４５．７０ 减: 已归还投资 １１６ 长期待摊费用 ５２ ３３，３３３．５０ 实收资本（或股本）净额 １１７ ５８７，５４１，６４３．００ ５８７，５４１，６４３．００ 其他长期资产 ５３ 资本公积 １１８ ４２４，４３５，５５９．１８ ４２４，４３５，５５９．１８ 无形资产及其他资产合计 ６０ ９８，３５５，８８３．９０ １００，５８６，７７９．２０ 盈余公积 １１９ ５６，６７０，５５２．１７ ５６，５８６，７４３．６２ 其中：法定公益金 １２０ ２２，５３５，１７０．７１ ２２，５０７，２３４．５３ 递延税项： 未分配利润 １２１ －１７，００６，３８８．４５ －２４，８５１，６０１．８０ 递延税款借项 ６１ 所有者权益(或股东权益)合计 １２２ １，０５１，６４１，３６５．９０ １，０４３，７１２，３４４．００ 资产总计 ６７ １，１７０，７３２，１８３．７８ １，１９７，３８３，８２３．５８ 负债和所有者权益(或股东权益)总计 １３５ １，１７０，７３２，１８３．７８ １，１９７，３８３，８２３．５８ 法定代表人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二00一年度会计报表 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司（母） 2001年度 金额单位：元 本年累计数 上年同期 项 目 行次 项 目 行次 本年累计数 上年同期 一、主营业务收入 １ ３１４，４８６，７３３．７０ ５０８，２３２，２０２．１５ 减：主营业务成本 ４ ３０９，６２２，１９９．４１ ４８３，０４７，９０６．９０ 提取法定公益金 ３５ －８７，６１０．７５ 主营业务税金及附加 ５ ９１１，８１８．４５ ３６１，８１２．７５ 提取职工奖励及福利基金 ３６ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １０ ３，９５２，７１５．８４ ２４，８２２，４８２．５０ 提取储备基金 ３７ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １１ １８，２６４，８８７．４８ １３，６８０，６５９．１６ 提取企业发展基金 ３８ 减： 营业费用 １４ ７，６８２，８２４．００ １０，１５０，７０９．５３ 利润归还投资 ３９ 管理费用 １５ ６，６８７，２３６．４９ ２５，３３９，８８４．０８ 七、可供股东分配的利润（亏损以“－”号填列） ４０ －１５，０１０，６３６．２２ －２２，９８３，４６３．５０ 财务费用 １６ ３，９４２，７９６．１０ ６７５，２８３．１１ 减：应付优先股股利 ４１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １８ ３，９０４，７４６．７３ ２，３３７，２６４．９４ 提取任意盈余公积 ４２ －４３，８０５．３８ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １９ ６１０，５６３．６５ ８，４７４，９２７．５６ 应付普通股股利 ４３ 补贴收入 ２２ ２００，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 ４４ 营业外收入 ２３ ５，７８４，１２９．６６ ８，９２５，１５８．３７ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４５ －１５，０１０，６３６．２２ －２２，９３９，６５８．１２ 减：营业外支出 ２５ １２３，５６０．８５ １９，０３０，９３５．７４ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ２７ １０，１７５，８７９．１９ ９０６，４１５．１３ 减：所得税 ２８ ２，２４６，８５７．２９ １，７８２，５２２．６２ 补充资料: １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４６ ２、自然灾害发生的损失 ４７ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ３０ ７，９２９，０２１．９０ －８７６，１０７．４９ ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４８ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３１ －２２，９３９，６５８．１２ －２２，２８２，５７７．５１ 4 、会计估计变更增加(或减少)利润总额 ４９ 其他转入 ３２ ５、债务重组损失 ５０ 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） ３３ －１５，０１０，６３６．２２ －２３，１５８，６８５．００ ６、其 他 ５１ 减：提取法定盈余公积 ３４ －８７，６１０．７５ 法定代表人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二00一年度会计报表 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司（合并） 2001年度 金额单位：元 本年累计数 上年同期 项 目 行次 项 目 行次 本年累计数 上年同期 一、主营业务收入 １ ３１５，５４７，２４７．６７ ５１６，３４３，０１８．３４ 减：主营业务成本 ４ ３０９，６２２，１９９．４１ ４８３，０４７，９０６．９０ 提取法定公益金 ３５ ２７，９３６．１８ ２５６，７３５．６３ 主营业务税金及附加 ５ ９３４，６３２．７７ ４５８，２５８．５３ 提取职工奖励及福利基金 ３６ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） １０ ４，９９０，４１５．４９ ３２，８３６，８５２．９１ 提取储备基金 ３７ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １１ １８，２７２，３０６．０１ １３，６８０，６５９．１６ 提取企业发展基金 ３８ 减： 营业费用 １４ ８，０４４，２７１．１０ １０，４０９，３２７．０７ 利润归还投资 ３９ 管理费用 １５ ７，００３，２５９．８９ ２５，７５４，１３５．９４ 七、可供股东分配的利润（亏损以“－”号填列） ４０ －１７，００６，３８８．４５ －２４，８９５，４０７．１８ 财务费用 １６ ３，８２２，２６２．１６ ５７１，４５７．０２ 减：应付优先股股利 ４１ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １８ ４，３９２，９２８．３５ ９，７８２，５９２．０４ 提取任意盈余公积 ４２ －４３，８０５．３８ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １９ ５１，８４０．００ １，５８８，０００．００ 应付普通股股利 ４３ 补贴收入 ２２ １３４，０００．００ ２００，０００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 ４４ 营业外收入 ２３ ５，７８４，１２９．６６ ８，９２５，１５８．３７ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４５ －１７，００６，３８８．４５ －２４，８５１，６０１．８０ 减：营业外支出 ２５ １３３，５７６．１２ １９，０３０，９３５．７４ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ２７ １０，２２９，３２１．８９ １，４６４，８１４．６７ 减：所得税 ２８ ２，３００，２９９．９９ ２，３４０，９２２．１６ 补充资料: １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４６ ２、自然灾害发生的损失 ４７ 五、净利润（净亏损以“－”号填列） ３０ ７，９２９，０２１．９０ －８７６，１０７．４９ ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４８ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３１ －２４，８５１，６０１．８０ －２３，１６１，４８２．０５ 4 、会计估计变更增加(或减少)利润总额 ４９ 其他转入 ３２ ５、债务重组损失 ５０ 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） ３３ －１６，９２２，５７９．９０ －２４，０３７，５８９．５４ ６、其 他 ５１ 减：提取法定盈余公积 ３４ ５５，８７２．３７ ６０１，０８２．０１ 法定代表人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二00一年度会计报表 现金流量表 会企03表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司（母） ２００１年度 金额单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －６，７９１，９１１．６０ 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ４１３，６７２，６５３．６８ 吸收投资所收到的现金 ３８ 固定资产报废损失 ６７ ７２，２６９．９０ 收到的税费返还 ３ １，７７１，７４０．３２ 借款所收到的现金 ４０ １５５，０００，０００．００ 财务费用 ６８ ４，１２７，６７９．５１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ １，９５７，１９６．３２ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 投资损失（减：收益） ６９ －６１０，５６３．６５ 现金流入小计 ９ ４１７，４０１，５９０．３２ 现金流入小计 ４４ １５５，０００，０００．００ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２５６，００８，９５５．４７ 偿还债务所支付的现金 ４５ １７５，０００，０００．００ 存货的减少（减：增加） ７１ ７，８０３，２３１．５６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４９，８８０，４９０．４１ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ４，１２７，６７９．５１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ １０５，１６４，１９０．８６ 支付的各项税费 １３ １３，４８９，３７２．７６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －３０，３２０，７２６．１９ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ２，５４３，０９３．７２ 现金流出小计 ５３ １７９，１２７，６７９．５１ 其 他 ７４ －５，７２２，９０１．２７ 现金流出小计 ２０ ３２１，９２１，９１２．３６ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －２４，１２７，６７９．５１ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ９５，４７９，６７７．９６ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ９５，４７９，６７７．９６ 四、汇率变动对现金的影响额 ５５ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 二、投资活动产生的现金流量： 债务转为资本 ７６ 收回投资所收到的现金 ２２ １０６，１００，０００．００ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ６４，１７９，６０９．２３ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 取得投资收益所收到的现金 ２３ １４２，１３７．１６ 补充资料: 融资租入固定资产 ７８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ １２６，０００．００ 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３、现金及现金等价物净增加情况： 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 净利润（亏损以“－”号填列） ５７ ７，９２９，０２１．９０ 现金的期末余额 ７９ ７６，３７７，８７７．４０ 现金流入小计 ２９ １０６，３６８，１３７．１６ 加： 计提的资产减值准备 ５８ －１１，７２２，７２９．５５ 减：现金的期初余额 ８０ １２，１９８，２６８．１７ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １１３，５４０，５２６．３８ 固定资产折旧 ５９ ２３，３２１，２２１．１９ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 投资所支付的现金 ３１ 无形资产摊销 ６０ ２，１９７，５６１．８０ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 长期待摊费用摊销 ６１ ３３，３３３．５０ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ６４，１７９，６０９．２３ 现金流出小计 ３６ １１３，５４０，５２６．３８ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －７，１７２，３８９．２２ 预提费用的增加（减：减少） ６５ 法定代表人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二00一年度会计报表 现金流量表 会企03表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司（合并） ２００１年度 金额单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ －６，７９１，９１１．６０ 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ４１６，２７８，２４７．２９ 吸收投资所收到的现金 ３８ 固定资产报废损失 ６７ ７２，２６９．９０ 收到的税费返还 ３ １，７７１，７４０．３２ 借款所收到的现金 ４０ １５５，０００，０００．００ 财务费用 ６８ ４，１２７，６７９．５１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ２，２３４，５６５．４１ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 投资损失（减：收益） ６９ －５１，８４０．００ 现金流入小计 ９ ４２０，２８４，５５３．０２ 现金流入小计 ４４ １５５，０００，０００．００ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２５６，０２３，９５５．４７ 偿还债务所支付的现金 ４５ １７５，０００，０００．００ 存货的减少（减：增加） ７１ ８，００１，７９３．７５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ５０，３８３，５４４．４１ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ４，１２７，６７９．５１ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ １０５，１６４，１９０．８６ 支付的各项税费 １３ １５，０９２，３７２．８６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ －３０，５１９，３６３．８８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ２，６７２，９３８．４９ 现金流出小计 ５３ １７９，１２７，６７９．５１ 其 他 ７４ －５，７２２，９０１．２７ 现金流出小计 ２０ ３２４，１７２，８１１．２３ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ －２４，１２７，６７９．５１ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ９６，１１１，７４１．７９ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ９６，１１１，７４１．７９ 四、汇率变动对现金的影响额 ５５ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 二、投资活动产生的现金流量： 债务转为资本 ７６ 收回投资所收到的现金 ２２ １０６，１００，０００．００ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ６４，８１１，６７３．０６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 取得投资收益所收到的现金 ２３ １４２，１３７．１６ 补充资料: 融资租入固定资产 ７８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ １２６，０００．００ 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３、现金及现金等价物净增加情况： 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 净利润（亏损以“－”号填列） ５７ ７，９２９，０２１．９０ 现金的期末余额 ７９ ８４，０６８，８９６．８６ 现金流入小计 ２９ １０６，３６８，１３７．１６ 加： 计提的资产减值准备 ５８ －１１，７２２，７２９．５５ 减：现金的期初余额 ８０ １９，２５７，２２３．８０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １１３，５４０，５２６．３８ 固定资产折旧 ５９ ２３，３３５，９００．５５ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 投资所支付的现金 ３１ 无形资产摊销 ６０ ２，１９７，５６１．８０ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 长期待摊费用摊销 ６１ ３３，３３３．５０ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ６４，８１１，６７３．０６ 现金流出小计 ３６ １１３，５４０，５２６．３８ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ ５８，７３６．３２ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －７，１７２，３８９．２２ 预提费用的增加（减：减少） ６５ 法定代表人： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二00一年度会计报表 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 2001年度 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ４２，５８９，５９６．４０ ２３，６４５，３２７．００ １８，９４４，２６９．４０ 其中：应收账款 ３４，５９３，３４８．２３ １６，２９７，７５６．９１ １８，２９５，５９１．３２ 其他应收款 ７，９９６，２４８．１７ ７，３４７，５７０．０９ ６４８，６７８．０８ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，２２６，４７４．０３ ３，２９８，１１８．２２ ４，５２４，５９２．２５ 其中：库存商品 １，２２６，４７４．０３ ３，２３１，３９１．１２ ４，４５７，８６５．１５ 原材料 低值易耗品 ６６，７２７．１０ ６６，７２７．１０ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １７，５４２，９４９．４４ １０，６７１．６０ １７，５３２，２７７．８４ 其中：房屋、建筑物 ８，２２９，４０５．６７ ８，２２９，４０５．６７ 机器设备 ９，３１３，５４３．７７ １０，６７１．６０ ９，３０２，８７２．１７ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 会计机构负责人： 利润表附表 利润表附表 编制单位：上海浦东不锈薄板股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净资产收益率(%) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 每股收益(元/股) 主营业务利润 ４，９９０，４１５．４９ ０．４７ ０．４８ ０．００８ ０．００８ 营业利润 ４，３９２，９２８．３５ ０．４２ ０．４２ ０．００７ ０．００７ 净利润 ７，９２９，０２１．９０ ０．７５ ０．７６ ０．０１３ ０．０１３ 扣除非经常性损益后的净利润 ２，８８８，５６１．６９ ０．２７ ０．２８ ０．００５ ０．００５ 法定代表人： 会计机构负责人： 第8页