潍柴重机(000880)*ST巨力2005年年度报告摘要

山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000880 证券简称：*ST 巨力 公告编号：2006－15 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读 年度报告全文。 1.2 无 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 独立董事李其 出差在外 独立董事王卫国 1.4 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了无法发表意见的审计报 告。 1.5 公司负责人武伟、主管会计工作负责人韩绪森及会计机构负责人（会计主管人 员）韩绪森声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 股票简称 *ST 巨力 股票代码 000880 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：山东省潍坊市长松路69号 注册地址和办公地址 办公地址：山东省潍坊市长松路69号 注册地址的邮政编码：261021 邮政编码 办公地址的邮政编码：261021 公司国际互联网网址 http：//www.chinajuli.com.cn 电子信箱 webmaster@chinajuli.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭勇 马广斌 联系地址 山东省潍坊市长松路69号董事会秘书办公室 山东省潍坊市长松路69号证券及法律事务部 电话 0536－8185696 0536－8185987 传真 0536－8185678 0536－8185678 电子信箱 guoyong@chinajuli.com maguangbin@chinajuli.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 866,942.78 906,903,892.97 -99.90% 1,560,194,703.15 利润总额 -296,659,729.02 -213,773,919.08 -38.77% -97,222,176.23 净利润 -296,659,729.02 -213,269,367.46 -39.10% -97,132,191.19 扣除非经常性损益的 -275,805,372.95 -188,232,927.67 -46.52% -43,915,127.30 净利润 经营活动产生的现金 -8,163,368.48 -55,773,864.14 85.36% -88,872,252.75 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 633,616,345.30 975,830,034.65 -35.07% 1,192,995,747.12 股东权益（不含少数 -19,016,106.50 277,643,622.52 -106.85% 490,912,989.98 股东权益） 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 -1.07 -0.77 -38.96% -0.35 每股收益（注） -1.07 - - - 净资产收益率 -229.41% -76.81% -152.60% -19.79% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -213.28% -48.98% -164.30% -8.19% 净资产收益率 每股经营活动产生的 -0.030 -0.20 -0.17 -0.32 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 -0.069 1.01 -106.83% 1.78 调整后的每股净资产 -0.133 1.01 -113.17% 1.78 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处理固定资产净损失 -654,659.92 其他营业外收支净额 -200,350.00 短期投资损益 653.85 合计 -20,854,356.07 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通 143,965,500 52.14% 0 143,965,500 52.14% 股份 1、发起人股份 143,965,500 52.14% 0 143,965,500 52.14% 其中： 18,816,000 6.81% 0 18,816,000 6.81% 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 国家持有股份 境内法人持 125,149,500 45.33% 0 125,149,500 45.33% 有股份 境外法人持 0 0.00% 0 0 0.00% 有股份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其 0 0.00% 0 0 0.00% 他 二、已上市流通 132,135,000 47.86% 0 132,135,000 47.86% 股份 1、人民币普通 132,135,000 47.86% 0 132,135,000 47.86% 股 2、境内上市的 0 0.00% 0 0 0.00% 外资股 3、境外上市的 0 0.00% 0 0 0.00% 外资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 276,100,500 100.00% 0 276,100,500 100.00% 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 36,304 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 北京盛邦投资有限公司 其他 28.98% 8,000,000 8,000,000 8,000,000 潍坊巨力机械总厂 其他 16.35% 45,149,500 45,149,500 7,500,000 潍城区国有资产管理局 国有股东 6.82% 18,816,000 18,816,000 0 戴令军 其他 0.71% 1,970,279 0 朱桐 其他 0.37% 1,024,850 0 深圳市友邦投资发展有 其他 0.37% 1,022,500 0 限公司 昆明国际商贸交易中心 其他 0.33% 921,700 0 有限公司 陆彩和 其他 0.33% 909,000 0 姜宇 其他 0.28% 772,720 0 宋尖兵 其他 0.23% 641,400 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 戴令军 1,970,279人民币普通股 朱桐 1,024,850人民币普通股 深圳市友邦投资发展有限公司 1,022,500人民币普通股 昆明国际商贸交易中心有限公司 921,700人民币普通股 陆彩和 909,000人民币普通股 姜宇 772,720人民币普通股 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 宋尖兵 641,400人民币普通股 陈方旗 587,332人民币普通股 曹桂芳 578,100人民币普通股 薛文君 560,000人民币普通股 前10名股东之间，前三名的法人股东之间不存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况；从中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的前100名股东资料上 上述股东关联关系或一致行动的说明 看，法人股东和个人股东、个人股东和个人股东之间是否存在关联关系 无法判断。以上列出的股东情况中，潍坊市潍城区国有资产管理局系代 表国家持有股份。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为北京盛邦投资有限公司，持有公司28.98％的股份。北京盛邦投资有限公司成立于2000年10 月，现注册资本14000万元，主营业务为高新技术、房地产及制造业的战略投资和投资咨询、投资管理等， 法定代表人王琳，注册地址是北京市海淀区中关村南大街2号数码大厦A座1710室。 北京盛邦投资有限公司的股东为青岛佳源投资发展有限公司、北京昂展投资有限公司及北京蓝与绿投资有 限公司 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 武 伟 董事长 男 45 2006年4月14日 至 今 0 0 0.00否 胡金胜 总经理 男 54 2005年8月23日 至 今 14,490 14,490 0.36是 崔英智 董事 男 48 2005年1月6日 至 今 0 0 0.00否 谭曙江 董事 男 38 2005年1月6日 至 今 0 0 0.00否 李志刚 董事 男 49 2005年1月6日 至 今 0 0 0.00否 李 其 独立董事 男 46 2005年1月6日 至 今 0 0 0.00否 王卫国 独立董事 男 39 2005年1月6日 至 今 0 0 0.00否 张光泽 监事 男 58 2004年10月8日 至 今 0 0 0.36是 毕树林 监事 男 42 2004年10月8日 至 今 0 0 0.00是 魏明庆 监事 男 56 2004年10月8日 至 今 0 0 0.00否 董事会秘 郭 勇 男 53 2005年1月6日 至 今 19,320 19,320 0.36是 书 韩绪森 财务总监 男 48 2005年8月23日 至 今 0 0 0.36是 孙玉民 副总经理 男 42 2005年8月23日 至 今 28,980 28,980 0.00是 刘光山 副总经理 男 38 2005年8月23日 至 今 0 0 0.36是 孙希民 副总经理 男 37 2005年8月23日 至 今 0 0 0.36是 王 军 副总经理 男 43 2005年8月23日 至 今 0 0 0.36是 于化龙 副总经理 男 32 2005年8月23日 至 今 0 0 0.36是 岳来田 副总经理 男 57 2005年8月23日 至 今 0 0 0.36是 2005年1月6日 至 2005 刘刚 董事长 男 38 0 0 0.00否 年5月27日 2005年1月6日 至 2005 陈志 独立董事 男 51 0 0 0.00否 年10月24日 2005年1月6日 至 2005 李学军 总经理 男 42 0 0 0.00是 年8月23日 2004年8月28日 至 2005 陈隆祯 财务总监 男 49 0 0 0.00是 年8月23日 合计 - - - - 62,790 62,790 - 3.24 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内公司主营业务仍为农用三轮、四轮、拖拉机。 但因二OO四年底以来，公司流动资金日趋紧张，正常的生产经营受到严重制约，产销量大幅度萎缩，春节 后公司暂时处于停产状态（详见2005年2月21日临2005－5号公告）截至目前，公司仍然处于停产状态。 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 汽车制造业 86.69 135.90 -56.75% -99.90% -99.86% -51.99% 主营业务分产品情况 农用车、拖拉 86.69 135.90 -56.75% -99.90% -99.86% -51.99% 机 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 山东 86.69 100.00% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 山东正源和信有限责任会计师事务所对公司二00五年年度报告出具了鲁正信审字【2006】第3037号审计报 告，报告类型为无法表示意见的审计报告，针对报告中所述的理由，董事会说明如下： 会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告主要是基于以下三点做出的判断： 1、2005年度巨力股份公司的经营活动陷于停顿状态； 2、巨力股份公司对子公司及联营公司的生产经营活动失去控制或未做到施加重大影响，截止2005年12月31 日止公司流动负债总额超过流动资产总额高达45724万元，累计亏损 60652万元，净资产为-1902万元。 3、发生大量涉诉经济纠纷，且尚无明确的债务重整计划。 凡此种种原因令巨力股份公司持续经营存在重大不确定性。巨力股份公司的会计报表系假设巨力股份公司 可以持续经营而编制的，并未包括倘若巨力股份公司无法持续经营，而就有关资产和负债的金额及分类所 需作出的调整。 公司董事会认为，山东正源和信会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告，不属于《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准 则、制度及相关信息披露规范的情形。 鉴于以上，公司董事会作如下说明： 公司从2005年春节起全面陷入停产，没有主营业务收入，而设备折旧、财务费用、管理费用、人工成本将 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 继续发生；公司对外投资仍处于亏损状态。为使公司走出困境，公司一直在积极进行恢复生产工作，但是 因为缺乏资金供给，至今仍然处于停产状态。 针对上述事项，公司拟采取以下措施，使公司能够尽快恢复生产。 1、继续加快债务处置进度，积极与债权人沟通、协商，争取使债务处置方面取得突破进展，以减轻企业负 担，降低财务费用。 2、争取大股东甚至政府部门的积极支持，努力清收关联方的占用资金，积极寻求有实力、有诚信、有运作 能力的重组合作方，力争改善公司的持续经营能力。 3、加强对外投资的监管，积极采取各种方式（包括但不限于股权转让的方式），彻底解决对外投资管理不 善及长期处于亏损的状态。 4、积极与政府、银行进行沟通，疏通融资渠道，争取多方位的支持，使企业尽快恢复生产，保持公司良性 持续运作的经营状态。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 潍坊北大 青鸟华光 2004年9月15 2003年9月23日 2,478.00连带责任担保 否 否 科技股份 日 有限公司 潍坊北大 2004年11月15 青鸟华光 2003年11月18日 2,000.00连带责任担保 否 否 日日 科技股份 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 有限公司 山东巨力 2005年6月27 管业有限 2004年8月27日 1,000.00连带责任担保 否 否 日 公司 潍坊巨龙 2002年6月29 化纤集团 2001年6月29日 4,580.00连带责任担保 否 否 日 有限公司 潍坊潍动 2003年12月31 柴油机有 2002年12月31日 595.00连带责任担保 否 否 日 限公司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 9,738.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 9,738.00 担保总额占公司净资产的比例 -512.09% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 9,738.00 上述三项担保金额合计 9,738.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 1、关于潍坊巨力机械总厂2005年末欠付公司的6470.49万元。 公司、公司相关债权人、潍坊巨力机械总厂三方已达成初步意向，由潍坊巨力机械总厂代公司偿还债权人 欠款6470.49万元，以抵顶巨力机械总厂对公司的负债。争取在2006年9月底前完成。 2、关于潍坊市潍城区国有资产管理局2005年末欠付公司的800万元。 国资局向公司承诺，将积极筹措资金按时偿还，或用代公司偿还债务的方式抵顶国资局对公司的负债。争 取在2006年9月底前完成。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 公司预计将在2006年6月30日前公布股改方案。 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本年度共发生诉讼事项63项,详细情况见年报全文. §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 第一节 监事会工作情况 2005年，公司监事会在全体股东和公司员工的信赖支持下，严格履行《公司法》、《证券法》和《公司章 程》赋予的职责，努力开展工作，为维护股东的合法权益和职工的利益，作了一定的工作，发挥了应有的 作用。 1、监事会的工作情况 过去的一年是公司极为艰辛的一年，公司的主业从2005年春节停产以来，至今未恢复生产，近4000名职工 从停产至今未发工资，情绪极不安定，部分高管人员也已脱离工作岗位，留守的高管人员虽然努力工作， 想尽一切措施但至今未使企业走出困境。公司的对外投资，一直没有得到全面规范的管理，经营状况不佳， 董事会也未有专人负责此项工作。 报告期内，监事会召开了两次会议，情况如下： 1.1四届三次监事会 会议经认真审查，认为公司2004年度公司财务报告，比较真实地反映了公司地财务状况和经营情况，会计 事务所为本公司出具了无保留意见地审计报告，客观公正。 1.2四届四次监事会 会议审查通过了《修订草案》，待股东大会审议通过后实施。 第二节 监事会对公司运作的独立意见 _监事会认为： 2.1报告期内，公司情况极为困难，虽然有多种原因致使公司不得不停产，部分高管成员为恢复生产使公司 走上正常轨道倾付出了大量心血。在报告期内虽然公司处于十分困难的境地，但大多数高管人员仍然坚守 工作岗位，努力工作，为稳定企业、保护股东利益和广大职工的利益起了较好的作用。 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 2.2公司的对外投资一直是股东和职工关注的焦点，经营不佳、管理不善的状态不能再继续下去了，建议董 事会安排专门机构来进行管理，彻底清查。如发现违规违法情况，建议司法机关严肃处理。 2.3目前公司处于关键时期，广大股东及全体职工正密切关注着企业的命运，监事会的全体同志希望董事会 及高管层的同志，加大力度敦促主要股东寻求政府支持，尽快制定出股改方案并积极寻求战略伙伴进行重 组工作。挖掘出一切潜能，使股东、债权人及广大职工的损失降到最少。 2.4巨力公司发展到今天不容易，监事会希望各位董事和高级管理人员，要以公司利益和员工的利益为重， 为巨力今后的去向多出思路、早做打算。多和广大职工协商，同舟共济，共创巨力美好的明天。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：无法表示意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：山东巨力股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 236,946.76 236,946.76 98,425,521.00 98,314,870.71 短期投资 1,177,380.00 1,177,380.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 34,314,798.28 34,314,798.28 65,213,639.17 63,278,264.17 其他应收款 74,650,797.91 74,650,797.91 149,982,592.00 109,477,906.38 预付账款 61,306,649.97 61,306,649.97 64,779,806.67 64,779,806.67 应收补贴款 存货 24,527,251.95 24,527,251.95 52,639,956.27 52,639,956.27 待摊费用 304,833.23 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 195,036,444.87 195,036,444.87 432,523,728.34 389,668,184.20 长期投资： 长期股权投资 49,152,157.43 49,152,157.43 100,901,160.07 143,936,988.65 长期债权投资 长期投资合计 49,152,157.43 49,152,157.43 100,901,160.07 143,936,988.65 合并价差 476,998.13 固定资产： 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 固定资产原价 550,478,081.95 550,478,081.95 554,694,690.47 552,296,264.33 减：累计折旧 180,765,458.87 180,765,458.87 148,015,615.30 147,065,020.53 固定资产净值 369,712,623.08 369,712,623.08 406,679,075.17 405,231,243.80 减：固定资产减 19,322,095.36 19,322,095.36 5,609,193.13 5,609,193.13 值准备 固定资产净额 350,390,527.72 350,390,527.72 401,069,882.04 399,622,050.67 工程物资 14,161.68 14,161.68 14,161.68 14,161.68 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 350,404,689.40 350,404,689.40 401,084,043.72 399,636,212.35 无形资产及其他资 产： 无形资产 39,023,053.60 39,023,053.60 41,121,102.28 40,671,102.28 长期待摊费用 200,000.24 其他长期资产 无形资产及其他资 39,023,053.60 39,023,053.60 41,321,102.52 40,671,102.28 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 633,616,345.30 633,616,345.30 975,830,034.65 973,912,487.48 流动负债： 短期借款 321,734,085.11 321,734,085.11 282,170,000.00 282,170,000.00 应付票据 66,809,040.00 66,809,040.00 196,653,057.20 196,653,057.20 应付账款 170,432,050.92 170,432,050.92 194,434,517.68 194,434,517.68 预收账款 27,819,174.50 27,819,174.50 33,313,254.56 33,313,254.56 应付工资 22,129,802.14 22,129,802.14 12,615.00 应付福利费 4,475,984.56 4,475,984.56 1,525,952.82 1,389,280.99 应付股利 应交税金 -75,322,412.38 -75,322,412.38 -78,818,660.93 -78,660,752.14 其他应交款 -240,672.79 -240,672.79 其他应付款 15,227,259.26 15,227,259.26 15,436,108.22 14,643,784.27 预提费用 30,101,275.48 30,101,275.48 2,869,522.40 2,858,857.40 预计负债 69,116,865.00 69,116,865.00 49,116,865.00 49,116,865.00 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 652,282,451.80 652,282,451.80 696,713,231.95 695,918,864.96 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 其他长期负债 长期负债合计 350,000.00 350,000.00 350,000.00 350,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 652,632,451.80 652,632,451.80 697,063,231.95 696,268,864.96 少数股东权益 1,123,180.18 所有者权益（或股东 权益）： 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 实收资本（或股本） 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 276,100,500.00 净额 资本公积 280,662,509.34 280,662,509.34 280,662,509.34 280,662,509.34 盈余公积 30,736,840.28 30,736,840.28 30,736,840.28 30,736,840.28 其中：法定公益 607,226.07 607,226.07 607,226.07 607,226.07 金 未分配利润 -606,515,956.12 -606,515,956.12 -309,856,227.10 -309,856,227.10 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 -19,016,106.50 -19,016,106.50 277,643,622.52 277,643,622.52 东权益）合计 负债和所有者权益 633,616,345.30 633,616,345.30 975,830,034.65 973,912,487.48 （或股东权益）合计 法定代表人：武伟 主管会计机构负责人：韩绪森 会计机构负责人：韩绪森 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：山东巨力股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 866,942.78 866,942.78 906,903,892.97 864,303,312.22 减：主营业务成本 1,358,952.88 1,358,952.88 950,057,412.14 912,746,313.20 主营业务税金 57,031.07 及附加 二、主营业务利润（亏 -492,010.10 -492,010.10 -43,210,550.24 -48,443,000.98 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 3,394,580.55 3,394,580.55 5,621,803.56 5,669,622.69 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 6,069,911.88 6,069,911.88 38,163,698.96 34,342,352.07 管理费用 133,461,226.57 133,461,226.57 56,172,450.41 49,633,976.97 财务费用 30,679,071.50 30,679,071.50 15,369,812.97 14,887,113.11 三、营业利润（亏损 -167,307,639.50 -167,307,639.50 -147,294,709.02 -141,636,820.44 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -94,784,177.37 -94,784,177.37 -45,931,597.31 -50,741,698.97 损以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 394,192.18 99,713.10 减：营业外支出 34,567,912.15 34,567,912.15 20,941,804.93 20,931,373.74 四、利润总额（亏损 -296,659,729.02 -296,659,729.02 -213,773,919.08 -213,210,180.05 以“-”号填列） 减：所得税 少数股东损益 -504,551.62 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 -296,659,729.02 -296,659,729.02 -213,269,367.46 -213,210,180.05 “-”号填列） 加：年初未分配利 -309,856,227.10 -309,856,227.10 -96,586,859.64 -96,646,047.05 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 润 其他转入 六、可供分配的利润 -606,515,956.12 -606,515,956.12 -309,856,227.10 -309,856,227.10 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -606,515,956.12 -606,515,956.12 -309,856,227.10 -309,856,227.10 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -606,515,956.12 -606,515,956.12 -309,856,227.10 -309,856,227.10 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 -9,548,522.80 -9,548,522.80 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 -30,734,224.47 -30,734,224.47 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：武伟 主管会计机构负责人：韩绪森 会计机构负责人：韩绪森 9.2.3 现金流量表 编制单位：山东巨力股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 3,371,883.27 3,371,883.27 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 819,520.08 819,520.08 现金流入小计 4,191,403.35 4,191,403.35 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 9,863,550.65 9,863,550.65 支付给职工以及为职工支付的现金 389,894.34 389,894.34 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 2,101,326.84 2,101,326.84 现金流出小计 12,354,771.83 12,354,771.83 经营活动产生的现金流量净额 -8,163,368.48 -8,163,368.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,177,380.00 1,177,380.00 取得投资收益所收到的现金 653.85 653.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,178,033.85 1,178,033.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 110,650.29 现金流出小计 110,650.29 投资活动产生的现金流量净额 1,067,383.56 1,178,033.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 172,600,000.00 172,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 900,000.00 900,000.00 现金流入小计 173,500,000.00 173,500,000.00 偿还债务所支付的现金 260,378,205.87 260,378,205.87 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 4,214,383.45 4,214,383.45 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 264,592,589.32 264,592,589.32 筹资活动产生的现金流量净额 -91,092,589.32 -91,092,589.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -98,188,574.24 -98,077,923.95 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -296,659,729.02 -296,659,729.02 加：计提的资产减值准备 158,799,767.91 158,799,767.91 固定资产折旧 34,325,764.25 34,325,764.25 无形资产摊销 1,648,048.68 1,648,048.68 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 27,242,418.08 27,242,418.08 处置固定资产、无形资产和其他 654,659.92 654,659.92 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 5,424,468.60 5,424,468.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,382,288.49 14,382,288.49 经营性应收项目的减少（减：增 25,266,989.98 25,266,989.98 加） 山东巨力股份有限公司2005年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减 751,954.63 751,954.63 少） 其他 20,000,000.00 20,000,000.00 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 -8,163,368.48 -8,163,368.48 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 236,946.76 236,946.76 减：现金的期初余额 98,425,521.00 98,314,870.71 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -98,188,574.24 -98,077,923.95 法定代表人：武伟 主管会计机构负责人：韩绪森 会计机构负责人：韩绪森 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 由于公司2005年的经营状况及现金流量状况恶化，应收款的清收难度加大，因此公司董事会决定提高对应 收款坏账准备的计提比例，在2005年度财务报告中使用新的坏帐准备计提标准。 坏帐坏账准备计提比例变更前后列示如下： 变更后_ 变更前 账龄_ 计提比例_账龄_ 计提比例 1年以内的_3%_1年以内的_0.5% 1-2年的_ 10%_1-2年的_ 1% 2-3年的_ 30%_2-3年的_ 5% 3-5年的 _50%_3年以上的_ 20% 5年以上的_100%__ 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用