浙江广厦(600052)2002年年度报告

浙江广厦股份有限公司 ZHEJIANG GUANGSHA CO.,LTD. 二○○二年年度报告 annual report 2002 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责 任。 本公司董事柴强先生、姚先国先生因故未能出席本次董事会，分别以书面 形式委托董事楼忠福先生、王泽霞女士代理出席本次董事会，并代理行使表决 权。 浙江天健会计师事务所有限公司为公司出具了有解释性说明的的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长楼江跃、主管会计工作负责人楼忠福、会计机构负责人楼建 华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 浙江广厦股份有限公司 董 事 会 二○○三年四月十日 2 目 录 一、 公司基本情况简介-----------------------------------------------------4 二、 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------5 三、 股本变动及股东情况--------------------------------------------------7 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------9 五、 公司治理结构-----------------------------------------------------------11 六、 股东大会情况简介-----------------------------------------------------12 七、 董事会报告--------------------------------------------------------------13 八、 监事会报告--------------------------------------------------------------19 九、 重要事项-----------------------------------------------------------------20 十、 财务报告-----------------------------------------------------------------23 十一、 备查文件目录----------------------------------------------------------78 3 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：浙江广厦股份有限公司 中文简称：浙江广厦 公司法定英文名称：Zhejiang Guangsha Co.,Ltd. 英文简称：ZJGS （二）公司法定代表人：楼江跃 （三）公司董事会秘书：许晓琳 联系地址：浙江省杭州市玉古路 166 号 电 话：0571－87969988－1211 传 真：0571－85125355 电子信箱：foryou3@sohu.com （四）公司注册地址：浙江省东阳市吴宁西路 21 号 公司办公地址：浙江省杭州市玉古路 166 号 邮政编码：310013 公司国际互联网网址：http://www.gsgf.com 公司电子信箱：zjgs@mail.china.com （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 年报登载互联网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：浙江省杭州市玉古路 166 号浙江广厦董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浙江广厦 股票代码：600052 （七）其他有关资料 公司首次注册日期：1993 年 7 月 13 日 公司首次注册地点：浙江省东阳市 公司最近一次变更注册日期：2003 年 1 月 13 日 公司变更注册地点：浙江省杭州市 企业法人营业执照注册号：3300001000957 税务登记号：浙地税东字 330783147229111 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江大厦 4 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 269,226,182.48 净利润 101,019,011.37 扣除非经常性损益后的净利润 115,348,165.57 主营业务利润 388,833,724.54 其他业务利润 543,689.76 营业利润 233,972,100.74 投资收益 35,973,523.62 补贴收入 — 营业外收支净额 -719,441.88 经营活动产生的现金流量净额 377,640,905.84 现金及现金等价物净增加额 -6,230,178.45 注：非经常性损益涉及金额： -14,329,154.20 1、处理股权投资损益 4,800,981.88 2、合并价差摊入 -22,599,234.48 3、流动资产盘赢 3,389.37 4、收取的资金占用费 3,891,420.85 5、处理固定资产净损益 82,696.57 6、其他各项营业外收支净额 -353,317.33 7、所得税影响数 -155,091.06 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2001年度 2000年度 项 目 2002年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 914,009,042.01 409,248,507.07 409,248,507.07 1,635,949,424.57 1,635,949,424.57 净利润 101,019,011.37 70,980,375.52 74,055,452.33 95,788,085.11 81,217,632.48 总资产 3,746,993,445.6 1 3,034,714,724.92 3,035,497,998.34 2,385,320,373.46 2,371,260,461.43 股东权益(不含少数股东 1,529,712,986.98 1,423,950,734.32 1,427,025,811.13 820,448,001.55 805,877,548.92 权益) 5 每股收益 0.21 0.15 0.15 0.23 0.19 每股净资产 3.16 2.94 2.95 1.94 1.90 调整后每股净资产 3.13 2.93 2.93 1.69 1.67 每股经营活动产生的现 0.78 -0.43 -0.43 -0.39 -0.39 金流量净额 净资产收益率 6.60% 4.98% 5.19% 11.67% 10.08% 扣除非经常性损益的加 7.81% 7.48% 7.47% 10.72% 8.95% 权平均净资产收益率 (三)、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.42 26.32 0.80 0.80 营业利润 15.30 15.84 0.48 0.48 净利润 6.60 6.84 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 7.54 7.81 0.24 0.24 （四）公司本年度股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 483,633,492.00 0 0 483,633,492.00 资本公积 773,796,809.03 1,668,164.48 — 775,464,973.51 盈余公积 90,680,448.36 21,415,098.88 — 112,095,547.24 其中：法定公益 — 金 43,149,609.62 10,707,549.44 53,857,159.06 未分配利润 78,915,061.74 101,019,011.37 21,415,098.88 158,518,974.23 股东权益 1,427,025,811.13 134,809,824.17 21,415,098.88 1,529,712,986.98 1、公司本年度股本未发生变化； 2、公司本年度资本公积增加系投资子公司收到财政补助和税收减免款所致； 3、公司本年度盈余公积增加系计提利润所致； 4、公司本年度未分配利润增加系利润分配所致； 5、公司股东权益增加系前述各项变化所致。 6 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 86,424,450 — ８６，４２４，４５０ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 86,424,450 — ８６，４２４，４５０ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 141,681,042 — １４１，６８１，０４２ 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 228,105,492 — ２２８，１０５，４９２ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 255,528,000 — ２５５，５２８，０００ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 255,528,000 — ２５５，５２８，０００ 三、股份总数 483,633,492 — ４８３，６３３，４９２ 2、公司近三年股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]75 号文核准通过，公司于 2001 年 7 月 27 日刊登配股说明书并于 2001 年 8 月 20 日完成配股。此次配股价格为 每股人民币 10.12 元，配股数量为 60,273,492 股，其中向社会公众股股东配售 58,968,000 股，向法人股股东配售 1,305,492 股。该次配股可流通部分 58,968,000 股于 2001 年 9 月 26 日在上海证券交易所上市交易。 （二）主要股东持股情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总户数为 107,125 户。 7 2、报告期末，持有本公司 5%以上股份及前 10 名股东的持股情况： 序号 股 东 名 称 年度内增减 年末持股数量 股份类别 比例(%) 1 广厦建设集团有限责任公司 — 86,424,450 法人股 17.87 2 东阳市泰恒投资有限公司 +32,602,500 32,602,500 法人股 6.74 3 浙江万福建材有限公司 — 18,752,900 法人股 3.88 4 杭州市股权管理中心 — 15,790,154 法人股 3.26 5 浙江广厦自应力压力管厂 — 4,373,926 法人股 0.90 6 浙江广厦装璜材料公司 — 4,252,500 法人股 0.88 7 浙江广厦白云建筑工程公司 — 4,212,000 法人股 0.87 8 浙江广厦第一建材厂 — 4,110,750 法人股 0.85 9 金鑫证券投资基金 +3,952,191 3,952,191 流通股 0.82 10 东阳市房地产开发有限公司 — 3,898,363 法人股 0.81 说明： １）公司前十名股东中，浙江广厦自应力压力管厂、浙江广厦装璜材料公司、 浙江广厦白云建筑工程公司、浙江广厦第一建材厂为广厦建设集团有限责任公 司控股子公司。 ２）平安证券有限责任公司期初持流通股数量为４９，０４１，４３３股，持股比例为 １０．０３％，为公司第二大股东。截止２００２年１２月３１日，该股东已退出本公司前十 大股东之列。 ３）金鑫证券投资基金期初持流通股数量为０股，持股比例为０％；期末持股数 量为3,952,191股，持股比例为0.82%。 ４）公司原第三大股东上海邦联投资有限公司已将其所持有本公司的全部股 权转让给东阳市泰恒投资有限公司，股东过户登记手续已于报告期内完成。 ５）公司前十名股东中，法人股不存在被质押、冻结的情况，流通股情况不 详。 （三）控股股东情况 公司控股股东为广厦建设集团有限责任公司，其法定代表人为楼明先生， 成立于１９９４年１１月８日，注册资本３００，０００，０００元，经营范围主要为一级工程总 承包、建筑材料制造、建筑机械制造、二级房地产开发。 公司大股东广厦建设集团有限责任公司的控股股东为广厦控股创业投资有 限公司（持股比例８０．４４％）。其法定代表人为楼忠福先生，成立于２００２年２月５ 日，注册资本８５０００万元，经营范围为从事高新技术企业及科技型企业的股权风 8 险投资、实业型风险投资，信息咨询（不含证券、期货的咨询）及科技成果转 让的相关技术型服务，企业资产重组、收购、兼并，企业投资。 广厦控股创业投资有限公司的控股股东为楼忠福先生，持股比例６７％，中华 人民共和国公民，无其他国家或地区居留权。近五年来一直从事房地产业和建 筑业方面的工作，曾担任广厦建设集团有限责任公司董事局主席、本公司董事 长，现任广厦控股创业投资有限公司董事局主席，本公司副董事长。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的基本情况 公司于 2002 年 12 月 20 召开股东大会，对董事会、监事会进行了换届选举， 以下分列两届董事、监事、高管人员基本情况： 1、新的四届董事、监事、高管人员情况 性 年 年初持股数/年末 姓 名 职 务 任 职 起 止 日 期 增减变动(股) 别 龄 持股数(股) 楼江跃 男 29 董事长 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 楼忠福 男 49 副董事长、总经 2002.12.20-2005.12.19 1437345/1437345 0 理 顾锦荣 男 40 副董事长 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 蒋海华 男 51 董事 2002.12.20-2005.12.19 52650/52650 0 楼金生 男 44 董事 2002.12.20-2005.12.19 11755/11755 0 曹 敏 男 40 董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 柴 强 男 43 独立董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 姚先国 男 49 独立董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 王泽霞 女 38 独立董事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 吕育土 男 51 监事会主席 2002.12.20-2005.12.19 51597/51597 0 朱新民 男 45 监事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 张 霞 女 24 监事 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 许晓琳 女 27 董事会秘书 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 楼建华 男 49 财务负责人 2002.12.20-2005.12.19 0/0 0 说明：董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 9 1)公司董事长楼江跃先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任公司 担任董事，任职期间为 2000 年 11 月至 2003 年 11 月； 2)公司副董事长楼忠福先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任公 司担任董事，任职期间为 2000 年 11 月至 2003 年 11 月； 3)公司副董事长顾锦荣先生在本公司第二大股东东阳市泰恒投资有限公司 担任董事长，任职期间为 2002 年 10 月至 2005 年 10 月； 4)公司董事蒋海华先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任公司担 任董事及总会计师，任职期间为 2000 年 11 月至 2003 年 11 月； 5)公司董事曹敏先生在本公司第二大股东东阳市泰恒投资有限公司担任董 事，任职期间为 2002 年 10 月至 2005 年 10 月； 6)公司监事会主席吕育土先生在本公司第一大股东广厦建设集团有限责任 公司担任监事会主席，任职期间为 2000 年 11 月至 2003 年 11 月； 7)公司监事朱新民先生在本公司第二大股东东阳市泰恒投资有限公司担任 董事，任职期间为 2002 年 10 月至 2005 年 10 月。 2、原三届董事、监事、高管人员情况 性 年 年初持股数/年末 姓 名 职 务 任 职 起 止 日 期 增减变动(股) 别 龄 持股数(股) 楼忠福 男 49 董事长、总经理 1999.12.16-2002.12.20 1437345/1437345 0 张礼庆 男 40 副董事长 2001.12.10-2002.12.20 0/0 0 蒋海华 男 51 董事 1999.12.16-2002.12.20 52650/52650 0 严建红 男 29 董事 2001.12.10-2002.12.20 0/0 0 张 程 男 33 董事 2002.05.31-2002.12.20 0/0 0 柴 强 男 43 独立董事 1999.12.16-2002.12.20 0/0 0 姚先国 男 49 独立董事 1999.12.16-2002.12.20 0/0 0 吕育土 男 51 监事会主席 1999.12.16-2002.12.20 51597/51597 0 楼金生 男 44 监事 1999.12.16-2002.12.20 11755/11755 0 张 萍 男 35 监事 2001.12.10-2002.12.20 0/0 0 许晓琳 女 27 董事会秘书 2002.04.15-2002.12.20 0/0 0 楼建华 男 44 财务负责人 2002.04.15-2002.12.20 0/0 0 （二）年度报酬情况 综合董事、监事和各高级管理人员在公司所从事事务的繁简程度、岗位的 重要程度以及所需的专业知识等各方面因素，公司拟定了各位董、监事及高级 10 管理人员的基本年薪，并分别提交股东大会和董事会审议通过。 本年董事、监事和高级管理人员中在公司领取报酬的 8 人，年度报酬总额 为 168 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 130 万元，金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 100 万元。其中年度报酬在 70-80 万元人民币的 有 1 人，年度报酬在 30-40 万元人民币的有 1 人，年度报酬在 10-25 万元人民 币的有 4 人。不在公司领取报酬的有 4 人，张礼庆、严建红、张萍在原第二大 股东平安证券有限责任公司领取报酬，蒋海华在子公司广厦房地产开发集团有 限公司领取报酬。公司独立董事姚先国、柴强在本公司领取津贴各 4 万元整。 （三）、报告期内，聘任许晓琳女士为公司第三届董事会秘书、楼建华先生为公 司第三届董事会财务负责人；选举公司第四届董事会董事成员、第四届监事会 监事成员。公司新一届董事、监事、高管人员构成如本节第（一）1 所示。 （四）截止 2002 年 12 月 31 号，公司员工总数为 852 人，其中技术人员 369 人， 财务人员 72 人，行政人员 187 人，生产销售人员 192 人；研究生以上学历 16 人，本科学历 239 人，大专学历 203 人，具有大专以上学历人员占公司员工总 数的 51.88%。公司没有需承担费用的离退职员工。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会发布的规范性 文件《上市公司治理准则》的相关要求，不断完善法人治理结构，规范公司运 作。公司已根据上述文件的要求，修订了《公司章程》；制订了《关联交易公允 决策制度》、《计提八项资产减值准备的规定》；建立了严格有效的内外部审计监 督，及时准确地持续信息披露，诚信经营、透明管理；积极维护各股东享有的 合法权利，特别是中小股东的平等地位。 （二）、公司独立董事履行情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，增聘王泽霞女士为公司的独立董事，公司董事会中独立董事的人数达 到中国证监会规定的人数比例。自任职以来，公司的独立董事忠实地履行了自 己的职责，认真行使职权，为公司在财务、法律等方面出谋划策，对公司的法 人结构治理、董事会的高效运作提出科学建议，对公司重要事件独立发表专项 意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司及全体股东的利益。 （三）、公司与控股股东五分开情况 11 1、公司主要业务为房地产开发销售，公司与控股股东不存在业务交叉行为， 自主经营，业务完整。 2、与控股股东在人员上已经分开，建有独立的劳动、人事、工资等管理体 系。 3、公司与控股股东在资产上已经分开，拥有独立的经营资产，产权清晰。 4、公司设立了独立健全的组织机构体系，各内部机构独立运作，不存在于 控股股东职能部门之间的从属关系。 5、公司设有独立的财务部门，有独立的财会人员，建立了独立的会计核算 体系、财务管理制度及银行账户。 （四）、公司激励制度 公司董事会对公司高级管理人员的考评及激励制度尚未完善。 六、股东大会情况简介 （一）、公司 2001 年度股东大会，于 2002 年 4 月 16 日发布了召开的时间、地 点、会议议程等相关事项，于 2001 年 5 月 31 日在浙江省东阳市蓝天白云会展 中心会议室召开。会议审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告、２００１ 年度 监事会工作报告、２００１ 年年度报告及年报摘要、２００１ 年度财务决算报告、２００１ 年度利润分配预案、公司制定《公司法人治理纲要》的议案、公司续聘浙江天 健会计师事务所的议案、吴天新辞去董事职务的议案、鞠成立辞去董事职务的 议案、吴小伟辞去董事职务的议案、选举张程为公司董事的议案、公司董监事 ２００２ 年度报酬的议案。会议决议内容于 ２００２ 年 ６ 月 １ 日刊登在《中国证券报》 和《上海证券报》上。 （二）、2002 年第一次临时股东大会，于 2002 年 11 月 18 日发布了召开的时间、 地点、会议议程等相关事项，于 2002 年 12 月 20 日在浙江省东阳市蓝天白云会 展中心会议室召开。会议审议通过了选举第四届董事会董事成员的提案、选举 第四届监事会监事成员的提案、修改《公司章程》部分条款的提案。会议决议 内容于 2002 年 12 月 24 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）、关于选举、更换公司董事、监事情况 公司第三届董事会、监事会已于 2002 年 12 月任期届满，公司于 2002 年 12 月 20 日进行换届选举，张礼庆先生、严建红先生、张程先生不再担任公司董事， 楼金生先生、张萍女士不再担任公司监事。公司第四届董事会由楼江跃、楼忠 12 福、顾锦荣、蒋海华、曹敏、楼金生、姚先国、柴强、王泽霞九人组成；公司 第四届监事会由吕育土、朱新民、张霞三人组成。董、监事换届的决议已经公 司 2002 年度第一次临时股东大会通过，并刊登于 2002 年 12 月 24 日的《中国 证券报》与《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务包括：一级工程施工总承包，建筑材料、建筑机械、服装的 制造、销售，水电设备安装，家电销售，房地产开发，信息技术产业，文化娱 业等。 报告期内，公司经营状况整体良好。上半年度由于公司正处于主业转型初 期， 大部分房产项目都处于开发阶段，公司前两季度利润由于房地产行业的收入确 认原则的特殊性受到了一定程度的影响，第三季度开始公司的房地产收入逐步 得 到 确 认 。 报 告 期 内 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 914,009,042.01 元 ， 净 利 润 101,019,011.37 元，其中房地产销售收入为 722,584,677.83 元，占公司主营业务 收入达 79.06%；公司 2001 年度每股收益达 0.21 元，比 2001 年度同比增长 40%， 公司重组进入房地产行业的效益初步显现出来。特别是，公司已通过杭州的“西 湖时代广场”项目、“天都城”项目、南京的“四季经典”项目、重庆的“广厦 经典”项目、上海的“当代新华”项目初步在全国打响了“广厦”品牌。 1、公司分行业主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 占总额比例 主营业务毛利润 占总额比例 毛利率 商品房销售收入 722,584,677.83 79.06% 332,937,124.53 76.18% 46% 工程结算收入 44,389,022.05 4.86% 4,808,711.56 1.10% 11% 旅游团队收入 7,315,395.35 0.80% -569,406.16 -0.13% -8% 土地转让收入 68,560,031.00 7.50% 43,706,631.00 10% 64% 物业管理收入 1,140,229.12 0.12% 99,201.53 0.02% 9% 宾馆收入 38,567,008.68 4.22% 31,942,537.40 7.31% 85% 发电收入 31,014,501.59 3.39% 23,724,651.47 5.43% 76% 公园门票及零星游乐收入 438,176.39 0.04% 418,884.10 0.10% 96% 13 公司 2002 年主营业务收入中增加了： ①宾馆收入，主要系新建成的蓝天白云会展中心于报告期内投入试运营所致； ②发电收入，主要系新建成的英川水电站于报告期内开始发电所致； ③公园门票及零星游乐收入，主要系天都城“欢乐四季公园”于报告期内开园 营业所致； 2、公司分地区主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：人民币元） 地 区 主营业务收入 占总额比例 主营业务毛利润 占总额比例 浙 江 664,097,383.74 72.66% 366,333,946.61 83.82% 重 庆 144,959,774.10 15.86% 42,048,678.42 9.62% 南 京 104,951,884.17 11.48% 28,685,710.40 6.56% （二）、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 广厦重庆置业发展有限公司：注册资本 3000 万元（本公司占 95%股权）， 主营业务范围为房地产开发、旅游开发、农业开发、室内装饰、销售建筑材料； 目前主要从事重庆市“广厦经典”项目、 “九龙山生态园“住宅项目的建设；截 止 2002 年 12 月 31 日，公司资产规模为 342,347,243.59 元，净利润 13,617,752.85 元。 广厦（南京）置业发展有限公司：注册资本 5000 万元（本公司占 95%股权）， 主营业务范围为商品房屋开发建设、租赁、销售及售后服务；目前主要从事南 京市“四季经典”住宅项目的建设；截止 2002 年 12 月 31 日，公司资产规模为 122,636,876.11 元，净利润 12,268,512.93 元。 浙江天都实业有限公司：注册资本 5000 万元（本公司占 90%股权），主营 业务范围为旅游、花卉、苗木、蔬果的种植及销售、房地产开发及物业管理； 目前主要从事杭州市余杭区天都城项目的开发建设；截止 2002 年 12 月 31 日， 公司资产规模为 405,898,879.96 元，净利润-12,609,865.32 元。 杭州国商地产投资有限公司：注册资本 7000 万元（本公司占 50%股权）， 主营业务范围为商品房开发及销售；目前主要从事杭州市“西湖时代广场”项 目的建设；截止 2002 年 12 月 31 日，公司资产规模为 564,570,126.92 元，净利 润 155,489,519.88 元。 杭州华侨饭店有限责任公司：注册资本 5000 万元（本公司占 90%股权）， 主营业务范围为住宿、餐饮、娱乐；截止 2002 年 12 月 31 日，公司资产规模为 257,143,808.13 元，净利润 1,491,016.01 元。 14 浙江广厦文化旅游有限公司：注册资本 5000 万元（本公司占 90%股权）， 主营业务范围为公园管理、旅游服务；截止 2002 年 12 月 31 日，公司资产规模 为 109,359,632.48 元，净利润 676,499.57 元。 浙江广厦教育发展有限公司：注册资本 5000 万元（本公司占 90%股权）， 主营业务范围为教育投资、教育后勤服务；截止 2002 年 12 月 31 日，公司资产 规模为 62,946,937.65 元，净利润-136,307.58 元。 浙江景宁英川水电开发有限公司：注册资本 6400 万元（本公司占 85%股 权），主营业务范围为水电开发生产；截止 2002 年 12 月 31 日，公司资产规模 316,397,267.04 元，净利润 15,585,378.13 元。 浙江蓝天白云会展中心有限公司：注册资本 3000 万元（本公司占 60%股 权），主营业务范围为会展、餐饮服务；截止 2002 年 12 月 31 日，公司资产规 模为 32,094,327.08 元，净利润-1,913,696.55 元。 （三）、主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 — 占采购总额比重 — 前五名销售客户销售金额合计 140,735,546.59 占销售总额比重 15.40% （四）、经营中出现的问题与困难的解决方法 今年是公司从建筑业全面转型为房地产业的第一年，公司大部分房产项目 在上半年度都处于开发阶段，致使公司前两季度利润由于房地产行业的收入确 认原则的特殊性受到了一定程度的影响。公司对新开发房产项目的开发进度会 考虑统筹安排，尽量平衡开发周期，以保证公司在今后每一阶段都有稳定的利 润增长点。 （四）、董事会报告期内投资情况 截至报告期末，公司累计投资额达 747,772,443.58 元，比 2001 年末增加 248,551,343.76 元，增幅为 49.79%。 1、报告期内，募集资金运用情况说明： (1)、公司的募集资金陆续投放在杭州天都城香榭花园与爱丽山庄项目上。 本年度已使用募集资金总额 118,627,389.15 元 募集资金总额 ５９８，３８８，８７７．５７ 元 已累计使用募集资金总额 278,627,389.15 元 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 金额 和预计收益 香榭花园 6.4 亿元 否 116,804,865.20元 0 土建施工延迟 爱丽山庄 1.6 亿元 否 42,391,217.81元 0 土建施工延迟 注：两项目配套设施已投入119,431,306.14 元，但尚未分摊入两项目开发成本。 合 计 8 亿元 — 278,627,389.15 元 0 — 15 1、香榭花园项目原计划：于 2001 年 12 月开始土建施工，2004 年 12 月底前 全部竣工，2005 年底前销售完毕，预计税后财务内部收益率 16.4%。但由于征地 拆迁工作缓慢，致使项目主体的开工有所推迟。实际情况：其配套设施欢乐四季 公园已建设完毕，而主体项目施工已于 2002 年 12 月开始实施，2003 年一期项目 未达到计划 50 万平方米已全部开工。该项目其余部分也计划于 2003 年下半年动工，并于 2004 进度和收益 年底全部竣工。项目的预计收益未有变化。 的说明 2、爱丽山庄项目原计划：于 2001 年 12 月开始土建施工，2004 年 3 月底前全 部竣工，2004 年底前销售完毕，预计税后财务内部收益率 25%。该项目目前征地、 前期工作已完成，主体尚未施工。推迟开工主要是基于销售策略的考虑，准备待 周边环境成熟，房产氛围形成后再推出。项目的预计收益可能增加。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况说明： 浙江广厦建设职业技术学院项目一期已基本完工，于 2002 年 9 月开始试营 业。收益尚未有明显体现。 浙江蓝天白云会展中心项目由浙江蓝天白云会展中心有限公司于 2002 年 7 月开始试营业，目前运营状况良好。截止报告期末，已完成主营业务收入 11,191,031.19 元，主营业务利润 6,945,159.01 万元。 （五）、报告期内公司财务状况、经营成果分析（单位：人民币元） 会 计 项 目 2002年１－１２月 2001年１－１２月 增减变动 主营业务收入 914,009,042.01 409,248,507.07 +123.34% 主营业务利润 388,833,724.54 69,348,754.17 +460.69% 净利润 101,019,011.37 74,055,452.33 +36.41% 现金及现金等价物净增加额 -6,230,178.45 585,226,767.60 -101.06% 项 目 2002年末 2001年末 增减变动 总资产 3,746,993,445.61 3,035,497,998.34 +23.44% 股东权益 1,529,712,986.98 1,427,025,811.13 +7.20% 1、总资产增加系企业规模扩大及利润增加所致 2、主营业务收入、主营业务利润增加系主业房地产收入在本年得到确认所致； 3、现金及现金等价物净增加额减少系公司本年投资较大； 4、股东权益增加系资本公积及利润增加所致。 （六）董事对浙江天健会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告的说明。 浙江天健会计师事务为公司出具了有解释性说明段审计报告，所涉事项为： 公司控股子公司杭州国商地产投资有限公司 2002 年度销售“西湖时代广场”项 16 目的商铺、写字楼和公寓总面积为 26263.27 平方米，实现收入 51893.59 万元， 占合并报表主营业务收入的 56.78%。 公司董事会认为：公司主营业务由建筑业向房地产业转型后，房地产成为 公司的主业，楼盘开发具有周期性，房地产业务收入确认原则决定了房地产收 入确认的集中性。今年主要是西湖时代广场完工可结转收入，成为公司本年主 营业务收入的主要来源。 （七）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1) 公司于 2002 年 1 月 28 日以通讯表决方式召开了三届十九次董事会， 会议审议了通过吴天新辞去董事职务的提案、鞠成立辞去董事职务的提案、吴 小伟辞去董事及副董事长职务的提案、推选张程为公司董事候选人的提案、计 提海南洋浦土地减值准备的提案、投资组建浙江广厦建设职业技术学院有限公 司的提案。会议决议内容于 2002 年 1 月 30 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 (2) 公司于 2002 年 4 月 14 日在杭州华侨饭店四楼会议室召开了三届二十 次董事会，会议审议通过了制订《独立董事制度》的提案、制订《信息披露管 理办法》的提案、制订《董事会秘书工作制度》的提案、制订《公司法人治理 纲要》的提案、董事会改聘财务负责人的提案、董事会聘任董事会秘书的提案、 续聘浙江天健会计师事务所的提案、改变母公司坏账准备计提方法的提案、2001 年度董事会工作报告、2001 年度总经理业务报告、2001 年度报告及年报摘要、 2001 年度财务决算报告、2001 年度利润分配预案、2002 年度利润分配政策、2002 年度公司董监事及高管人员报酬的议案、董事会对 2001 年度审计报告解释性说 明涉及事项的说明、召开 2001 年度股东大会的议案。会议决议内容于 2002 年 4 月 16 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 (3) 公司于 2002 年 4 月 26 日以通讯表决方式召开了三届二十一次董事会， 会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告。会议决议内容于 2002 年 4 月 27 日 刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 (4) 公司于 2002 年 6 月 27 日以通讯表决方式召开了三届二十二次董事会， 会议审议通过了公司规范运作情况自查自纠报告、上市公司建立现代企业制度 自查报告。 (5) 公司于 2002 年 7 月 29 日以通讯表决方式召开了三届二十三次董事会， 会议审议通过了公司关联交易公允决策制度、计提八项资产减值准备的规定、 17 巡检的整改报告。会议决议内容于 2002 年 7 月 31 日刊登在《中国证券报》和 《上海证券报》上。 (6) 公司于 2002 年 8 月 15 日以通讯表决方式召开了三届二十四次董事会， 会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要。会议决议内容于 2002 年 8 月 17 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 (7) 公司于 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日以通讯表决方式召开了三届二十五次董事会， 会议审议通过了公司关于 ２００２ 年半年度业绩预亏询问函的回复。 (8) 公司于 2002 年 10 月 24 日以通讯表决方式召开了三届二十六次董事会， 会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。会议决议内容于 2002 年 10 月 26 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 (9) 公司于 2002 年 11 月 18 日在杭州华侨饭店四楼会议室召开了三届二十 七次董事会，会议审议通过了推选第四届董事会董事候选人的提案、修改《公 司章程》部分条款的提案、召开 2002 年第一次临时股东大会的提案。会议决议 内容于 2002 年 11 月 19 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 (10) 公司于 2002 年 12 月 20 日在浙江省东阳市蓝天白云会展中心召开了 四届一次董事会，会议审议通过了选举楼江跃为公司董事长的提案、选举楼忠 福、顾锦荣为公司副董事长的提案、聘任楼忠福为公司总经理的提案、聘任许 晓琳为公司董事会秘书的提案、聘任楼建华为公司财务负责人的提案、增持通 和投资控股有限公司股权的提案。会议决议内容于 2002 年 12 月 24 日刊登在《中 国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 实施了公司 2001 年度的利润分配方案。公司于 2001 年 5 月 31 日召开的年 度股东大会上通过了该方案，本次利润分配的实施公告刊登于 2002 年 7 月 17 日的《中国证券报》与《上海证券报》上，股权登记日为 2002 年 7 月 22 日， 红利发放日为 2002 年 7 月 26 日。 （八）、利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 107,075,494.40 元(母公司)，根据公司章程规定，提取 10%的法定盈余公积金 10,707,549.44 元， 提取 10% 的 法 定 盈 余 公 益 金 10,707,549.44 元 ， 本 年 度 可 供 股 东 分 配 利 润 85,660,395.52 元，上年度结存未分配利润 72,290,155.37 元，可供股东分配利润 157,950,550.88 元。。公司董事会拟定 2002 年度不分红派息，也不以公积金转增 股本。本年结余利润 157,950,550.88 元结转下一年度，用于公司经营及投资项 目建设。 18 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 本报告期内共召开了四次监事会会议，如下： 1、三届八次监事会会议于 2002 年 4 月 14 日在杭州华侨饭店召开，会议审 议通过了 ２００１ 年度监事会工作报告、２００１ 年度报告及年报摘要、２００１ 年度财 务决算报告、董事会对 ２００１ 年度审计报告解释性说明段事项的说明。以上决议 已于 2001 年 4 月 16 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、三届九次监事会会议于 2002 年 8 月 15 日在公司本部会议室召开，会议 审议通过了公司 ２００２ 年半年度报告及摘要。以上决议已于 2002 年 8 月 17 日刊 登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、三届十次监事会会议于 2002 年 11 月 18 日在杭州华侨饭店召开，会议 审议通过了推选第四届监事会监事候选人的提案。以上决议已于 2002 年 11 月 19 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、四届一次监事会会议于 2002 年 12 月 20 日在浙江省东阳市蓝天白云会 展中心召开，会议审议通过了选举吕育土为公司第四届监事会主席的提案。以 上决议已于 2002 年 12 月 24 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）、公司依法运作情况 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及公司章 程的规定，监事会对公司的经营运作情况进行了检查。认为：公司决策程序合 法，内部控制制度比较完善；公司严格遵守国家法律、法规，按上市公司规范 程序运作；公司董事、经理在执行公司事务时没有违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 (三)、检查公司财务情况 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，财务会计处理过程严格遵 守了国家会计法规以及股份公司财务会计准则的要求。公司 2002 年度的财务报 告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）、公司最近一次募集资金使用情况 公司于 2001 年 8 月实施配股，共募集资金近 5.98 亿元（扣除发行费用）。 公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，未发生变更。 （五）、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司出售了浙江华新影视有限公司 45%股权、浙江景宁县白鹤 水电发展有限公司 22%股权；收购了浙江景宁英川水电开发有限公司 12%的股 19 权、 通和投资控股有限公司 8000 万股的股份。 上述收购、出售资产行为，资产的定价都是以标的公司的净资产值为依据 作出的，价格合理、没有发现内幕交易，无损害部分股东权益或造成公司资产 流失的行为。 （六）、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易公平进行，购销商品、提供劳务均通过公 开的招投标方式或市场价格进行，交易价格合理，无损害公司利益现象。 （七）、对浙江天健会计师事务所出具有解释性说明的审计报告的说明。 监事会认为：公司董事会对浙江天健会计师事务所出具有解释性说明的审 计报告的说明客观真实地反映了公司的实际情况，该事项是公司主业转型后出 现的现象。 九、重要事项 （一）、重大诉讼、仲裁事项 1、本年度中期报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 公司诉广东《亚太经济时报》社委托合同纠纷一案，经广州市中级人民法 院一审、广东省高级人民法院二审判决公司胜诉，被告广东《亚太经济时报》 社不服，提出再审申请，广东省高级人民法院裁定再审，并发回广州市中级人 民法院重审。2002 年 6 月 28 日，广州市中级人民法院以（2002）穗中法民二 重字第 4 号立案再审，于 2002 年 11 月 8 日开庭审理，现尚未判决。该案诉讼 标的为 2,457,367.90 元。 另购房款涉及金额为 7,378,933.10 元，已经广州市中级人民法院（1996） 穗中法房初字第 50 号判决在案，该判决确认广州市竹料城镇建设开发公司返还 我公司 7,378,933.10 元及相应利息。我公司已向法院申请强制执行，现尚在执 行中。 上述款项合计 9,859,601.00 元，本公司帐挂其他应收款，因帐龄已达 3 年以上， 已于 2001 年对其计提取 100%的坏帐准备。 2、报告期内未发生重大诉讼事项。 （二）、出售、收购资产事项 1、出售资产事项 2002 年 9 月，公司将持有的浙江华新影视有限公司股权全部转让给浙江华 20 新影视有限公司总经理赵依芳女士，出让金额为 1080 万元人民币。此次转让完 成后，公司不再持有浙江华新影视有限公司的股权。 2002 年 10 月，公司将持有的浙江景宁县白鹤水电发展有限公司 22%的全部 股权转让给丽水南方水电开发有限公司，出让金额为 9,347,170.94 元。此次转 让完成后，公司不再持有浙江景宁县白鹤水电发展有限公司的股权。 2、收购资产事项 2002 年 10 月，公司受让了丽水南方水电开发有限公司持有的浙江景宁英川 水电开发有限公司 12%的股权，受让金额为 768 万元。受让完成后，公司持有 浙江景宁英川水电开发有限公司 85%的股权，为第一大股东。 2002 年 12 月，公司受让了金华市金威产权管理服务有限公司持有的通和投 资控股有限公司 8000 万股的股份，受让金额为 16240 万元。受让完成后，公司 持有通和投资控股有限公司 18.38%的股权。 （三）、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务（交易一方为本公司或本公司控股子公司），主要项目 为： 交易对方 交易内容 定价原则 交易金额 结算方式 浙江万福建材有限公司 销售工程物资 市场价 33,610,030.82 分次结算 东阳市第三建筑工程公司 提供劳务 合同价 341,292,506.00 分次结算 广厦集团第二建筑工程有限公司 提供劳务 合同价 111,326,896.00 分次结算 广厦建设集团有限责任公司 提供劳务 合同价 391,816,042.54 分次结算 详细内容见审计报告附注八、关联方关系及其交易（二）关联方交易情况 2、 其他关联方交易。 2、报告期内，公司没有发生关于资产收购、出售的关联交易事项。 3、公司与关联方存在的债权债务或担保事项详见会计报表附注八(二)(4)(5)。 5、报告期内，公司无其他重大关联交易。 （五）、重大合同及履行情况 1、托管事项：报告期内，公司无重大托管、承包、租赁等情况。 2、重大担保 公司与浙江新湖股份有限公司于 2002 年 6 月 21 日签署了金额 5000 万元人 民币、期限至 2003 年 12 月 31 日止的贷款互保协议，担保类型为连带责任担保。 报告期内该公司在上述互保协议项下借款为 5000 万元。 21 公司于 2001 年 4 月、11 月分别与比特科技控股股份有限公司签署了金额 为 1 亿元人民币，期限不超过一年的贷款互保协议，担保类型为连带责任担保。 报告期内，该公司在上述互保协议项下借款为 1.8 亿元。其中 5000 万元曾逾期， 现银行已解除了本公司的担保责任，其余 13000 万元银行为其办理了展期手续。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产理财事项。 4、报告期内，公司未发生其他重大合同事项。 （六）、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东承诺事项。 公司第一大股东广厦建设集团有限责任公司做出承诺：将于 2002 年 9 月底 之前全部偿还借用本公司的资金，并保证以后不再发生类似的行为。公司第一 大股东已于报告期内履行了该承诺。 （七）、公司聘任的会计师事务所情况 报告期内公司未改聘会计师事务所，仍为浙江天健会计师事务所，该事务 所已连续四年为公司提供审计服务。 报告期内公司支付给浙江天健会计师事务所的费用总计 153.18 万元，明细 如下： 1、2001 年度报表的审计费用 84 万元 2、资产重组评估费 67 万元 2、审计期间的差旅费 2.18 万元 （八）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 2002 年 5 月底，中国证监会杭州特派办在对公司进行巡检，公司于 2002 年 7 月 29 日经董事会审议通过了《整改报告》，并于 2002 年 7 月 31 日刊登在 《中国证券报》和《上海证券报》上。 （九）、公司其他重大事件。 经２００３年１月２４日召开的四届二次董事会审议通过，公司于２００３年１月底以 募集资金１３５００万元对浙江天都实业有限公司进行了注册资本增资，用于香谢花 园和爱丽山庄项目的投资开发；浙江龙翔大厦以自有资金对其增资１５００万元。 增资完成后，浙江天都实业有限公司注册资本从５０００万元增加至２００００万元，本 公司出资１８０００万元，占９０％股权。 22 十、财务报告 审 计 报 告 浙天会审［２００３］第 ６２７ 号 浙江广厦股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表， ２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 ２００２ 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，如同贵公司会计报表附注十二（七）所述，贵公司控 股子公司杭州国商地产投资有限公司 2002 年度销售“西湖时代广场”项目的商 铺、写字楼和公寓总面积为 26,263.27 平方米，实现收入 51,893.59 万元，占合 并报表主营业务收入的 56.78%。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大为 中国注册会计师 朱剑敏 中国·杭州 中国注册会计师 沈凌波 报告日期：２００３ 年 ３ 月 ６ 日 23 浙江广厦股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江广厦股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份 制试点协调小组浙股［１９９２］５５ 号文批准设立的股份有限公司，于 １９９３ 年 ７ 月 １３ 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号 ３３００００１０００９５７ 号企业法 人营业执照，现有注册资本 483,633,492.00 元，折 483,633,492 股（每股面值 １ 元），其中已流通股份 ２５５，５２８，０００ 股。公司股票已于 １９９７ 年 ４ 月 １５ 日在上海 证券交易所挂牌交易。 公司属综合类企业。经营范围：一级工程施工总承包，建筑材料、建筑机 械、服装的制造、销售；水电设备安装，家电销售、房地产开发（资质三级）、 文化娱乐。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 本公司及控股子公司浙江天都实业有限公司、杭州国商地产投资有限公司 和浙江广厦教育发展有限公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 补充规定；其余控股子公司执行相应的行业会计制度。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中 间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状 态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间 24 的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理； 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、 利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准 备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，确定一般应收款项和母公司与合并报表范围内子公司之间 的应收款项提取比例分别为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%和 1% 计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%和 2%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%和 5% 计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%和 10%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用土地、开发成本、开发产 品、出租开发产品、周转房、公共配套设施、工程施工、周转材料、原材料、低值易耗品 和库存商品等。 2. 存货按实际成本计价。 1）开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目占地面 积分摊计入开发项目的开发成本。 2）公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套 设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在 开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算后，按一定的标准分摊计 入各受益开发项目的开发成本。 25 3）开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品采用个别计价法核算。 4）出租开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年 限之内分期摊销。 5）购入并已验收入库周转材料按实际成本入账并分期摊销；领用低值易耗 品按五五摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但 对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然 按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现 净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算； 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响 的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的， 采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限 的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期 限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年 的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊 销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大 的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债 权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值 准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利 息，并冲回原已计提的利息。 26 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的 差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用年限和预计净残值率（原值的 3-5%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 12.125-1.90 通用设备 5-20 19.4-4.75 专用设备 5-25 19.4-3.80 运输工具 5-12 19.40-7.92 其他设备 4-10 24.25-9.50 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产 减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 对为开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费用按《企业会计准则-借款费用》规 定的资本化条件、资本化金额计算方法，在开发项目完工前予以资本化，计入开发项目的 开发成本；对因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款 利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的 辅助费用，属于开发项目完工之前或在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 27 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于 发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为房 地产开发项目已开始或为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若开发项目或固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重 新开始。 (3) 停止资本化：房地产开发项目已完工或所购建的固定资产达到预定可使用状态时， 停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支 出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限 摊销； (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限 摊销； (3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年 限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的受益期内分期平均摊销。 28 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始 生产经营当月一次计入损益。 (十七) 维修基金核算方法 收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“长期应付款”，专项用于住宅共同部 位、共同设备和物业管理区域的公共设施的维修、更新。 (十八) 质量保证金核算方法 收到施工单位根据施工合同规定留置的质量保证金，计入“其他应付款”，待保证期 过后根据实际情况和合同约定支付。 (十九) 收入确认原则 1．商品房销售 在商品房完工并验收合格，签定了销售合同，即商品房所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，公司不再对该商品房实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取 得了收款的证据，并且与销售该商品房有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 2．出租物业收入 按公司与承租方签定的合同或租赁协议规定的承租方付租日期和金额，相关的租金已 经收到或取得了收款的证据，确认出租物业收入的实现。 3．物业管理收入 本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物 业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 4．其他业务收入的确认原则 （1）外购商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入。 2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度 能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的 使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 29 入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可 靠地计量。 (二十) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资 料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例 合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定， 合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十二) 会计政策和会计估计变更说明 １．本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则――固定资 产》的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执行对上 述固定资产计提折旧的会计政策，本公司无不需用、未使用固定资产，故上述会计政策对 本公司会计报表无影响。 ２．本公司控股子公司浙江天都实业有限公司原执行《房地产企业会计制度》、杭州国 商地产投资有限公司原执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，自 2002 年 1 月 1 日起改为执行《企业会计制度》。该等控股子公司原按直接转销法核算坏账，短期投资、 存货原期末不计提跌价准备，长期投资、委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产原期 末不计提减值准备，现按照《企业会计制度》的规定，从 2002 年 1 月 1 日起改为：按账龄 分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别： 应收款项账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按 其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对短期投资按市价低于成本的部分计提跌价准备；对存货按成本高于可变现净 值的差额提取跌价准备；对长期投资、委托贷款、固定资产、在建工程和无形资产按可收 回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策。该公司开办费原从开始生产经营当 月起，按 5 年分期平均摊销，现改为在开始生产经营当月一次计入损益。对上述会计政策 变更已采用追溯调整法，调整了该等控股子公司期初留存收益及相关项目的期初数；利润 及利润分配表上年同期数栏已按调正后的数字填列。 上述会计政策变更，浙江天都实业有限公司的累积影响数为 8,352,619.60 元，其中， 因坏账核算方法变更的累积影响数为 7,116,955.06 元、因开办费摊销政策变更的累积影响 数为 1,235,664.54 元。由于会计政策变更，调减了 2001 年初留存收益 1,622,515.67 元，调 减了 2001 年度的净利润 6,730,103.93 元；调减了 2002 年年初留存收益 8,352,619.60 元，均 系调减未分配利润。 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 30 １，６２２，５１５．６７ 元。对该会计政策变更，本公司按投资比例计算的累积影响数为 ７，５１７，３５７．６４ 元。相应调减了 ２００１ 年度母公司投资收益 ６，０５７，０９３．５４ 元；调减了 ２００２ 年母公司年初留 存收益 ７，５１７，３５７．６４ 元，其中，未分配利润调减了 ６，０１３，８８６．１２ 元，盈余公积调减了 １，５０３，４７１．５２ 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 １，１６８，２１１．２８ 元。 对本期合并报表的累积影响数为 １，５０３，４７１．５２ 元，相应调减合并报表 ２００２ 年年初留 存收益 １，５０３，４７１．５２ 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 ２９２，０５２．８２ 元。 上述会计政策变更，杭州国商地产投资有限公司的累积影响数为 1,566,546.83 元，均 系因坏账核算方法变更的累积影响数。因该控股子公司系 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日置换入本公司， 故对该子公司因上述会计政策变更产生的累积影响数本公司按出资比例计算，相应调增了 ２００２ 年初母公司长期投资－股权投资差额 ７８３，２７３．４２ 元。合并报表中相应调增合并价差。 （二十三） 重大会计差错更正说明 本公司经东阳市地方税务局 ２００１ 年度所得税汇算清缴，不需交纳企业所得税，据此， 本公司将 ２００１ 年度账面计提企业所得税 ３，０７５，０７６．８１ 元调正冲回，并相应更正了 ２００１ 年 度会计报表的有关项目。由于该项会计差错，使 ２００１ 年度的净利润减少了 ３，０７５，０７６．８１ 元；导致未分配利润减少了 ２，４６０，０６１．４５ 元，盈余公积减少了 ６１５，０１５．３６ 元。 三、税（费）项 （一）增值税 按 １７％的税率计缴。 （二） 营业税 建筑施工按 ３％的税率计缴；房地产销售按 ５％的税率计缴。 （三） 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ７％计缴。 （四） 教育费附加 按应缴流转税税额的 ３％计缴。 （五） 企业所得税 按 ３３％的税率计缴。 31 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 广厦重庆置业发展有限公司 房地产业 3,000 万元 房地产开发 2,850 万元 95% 广厦（南京）置业发展有限公司 房地产业 5,000 万元 房屋开发建设 4,750 万元 95% 浙江广厦文化旅游开发有限公司 旅游服务业 5,000 万元 公园管理、旅游服务 4,500 万元 90% 浙江天都实业有限公司 房地产业 5,000 万元 旅游、房地产 4,500 万元 90% 杭州华侨饭店有限责任公司 旅游服务业 5,000 万元 住宿、餐饮 4,500 万元 90% 浙江广厦教育发展有限公司 教育投资业 5,000 万元 教育投资、教育后勤服务 4,950 万元 99% 浙江省景宁英川水电开发有限公司 水电制造业 6,400 万元 水电开发生产 5,440 万元 85% 浙江蓝天白云会展中心有限公司 会展餐饮业 3,000 万元 会展、餐饮服务 2,070 万元 69% 杭州国商地产投资有限公司 房地产业 7,000 万元 商品房开发销售 3,500 万元 50% (二)其他说明 1．持股比例未达到 50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明 本公司对杭州国商地产投资有限公司持股 50%，但本公司对该公司拥有实际控制权， 故将其纳入合并范围。 2．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期 内因发生购买、转让股权而增加控股子公司和合营企业的情况、相应的购买日及其确定方 法的说明 1）本公司与浙江广厦文化旅游开发有限公司经浙江省人民政府浙政函 （2001）109 号文件批准，共同出资组建浙江广厦建设职业技术学院有限公司， 注册资本为 5,000 万元。本公司以经评估的在建工程（综合楼、配电房）作价 45,038,853.00 元，其中 45,000,000.00 元作为出资，占该公司注册资本总额的 90%。该公司已于 2002 年 8 月 8 日正式成立，现名称变更为浙江广厦教育发展 有限公司。本公司从 2002 年 8 月起将其纳入合并范围。 2）根据本公司与东阳市房地产开发有限公司、杭州华侨饭店有限责任公司 签订的《出资协议》，共同出资组建浙江蓝天白云会展中心有限公司，注册资 本为 3,000 万元。本公司出资 1,800 万元，占该公司注册资本总额的 60%。该公 司于 2002 年 4 月 29 日正式成立。本公司从 2002 年 5 月起将其纳入合并范围。 3）2001 年纳入合并范围的控股子上海福楼置业有限公司现根据上海市工商行政管理 局核发的沪工商登销字第 05000001200212130011 号《企业注销通知书》，于 2002 年 12 月 17 日注销，故 2002 年度合并范围内减少该公司。 32 五、利润分配 根据 ２００３ 年 ４ 月 １０ 日公司董事会四届三次会议确定的 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年度实现净利润提取 １０％的法定盈余公积，１０％的法定公益金，剩余未分配利润结转至下一 年度。上述利润分配预案尚待公司股东大会通过。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 821,466,437.24 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 1,026,003.33 218,514.85 银行存款 795,916,291.85 659,059,521.76 其他货币资金 24,524,142.06 87,804,076.86 合 计 821,466,437.24 747,082,113.47 (2) 其他说明 1) 期末银行存款中有三个月以上的定期存款 15,120 万元，其中 3,000 万元定期存款已 用于银行借款质押。 2) 期末其他货币资金中 1,500 万元为购买中国民生银行可转换债券的保证金，因期后 未交易，已于 2003 年 1 月 8 日销户并转为活期存款；其余为银行承兑汇票保证金和按揭贷 款保证金等。 2. 短期投资 期末数 4,764,485.88 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 5,640,030.00 875,544.12 4,764,485.88 合 计 5,640,030.00 875,544.12 4,764,485.88 (2) 短期投资——股票投资 基金名称 份数 期末数 期末市价 鹏华行业成长基金 5,583,600 5,640,030.00 4,764,485.88 小 计 5,640,030.00 4,764,485.88 33 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基金投资 875,544.12 875,544.12 小 计 875,544.12 875,544.12 2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 期末市价系根据鹏华基金管理有限公司公布的 2002 年 12 月 31 日基金单位净值确定。 (4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收股利 期末数 0.00 被投资单位名称 期末数 期初数 金华市信托投资股份有限公司 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 4. 应收账款 期末数 51,696,096.31 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 51,931,992.00 93.89 2,596,599.60 49,335,392.40 33,823,657.22 95.77 1,691,182.86 32,132,474.36 1-2 年 2,623,004.35 4.74 262,300.44 2,360,703.91 454,478.92 1.29 45,447.89 409,031.03 2-3 年 201,464.00 0.57 60,439.20 141,024.80 3 年以上 757,300.00 1.37 757,300.00 837,634.00 2.37 837,634.00 合 计 55,312,296.35 100.00 3,616,200.04 51,696,096.31 35,317,234.14 100.00 2,634,703.95 32,682,530.19 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 29,515,283.58 元，占 应收账款账面余额的 53.36%。 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 640,155.48 小 计 640,155.48 34 5. 其他应收款 期末数 186,219,265.25 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 178,728,469.53 78.39 8,936,423.48 169,792,046.05 280,955,249.43 89.96 14,047,762.47 266,907,486.96 1-2 年 16,014,325.77 7.02 1,601,432.58 14,412,893.19 2,911,562.58 0.93 291,156.26 2,620,406.32 2-3 年 2,877,608.59 1.26 863,282.58 2,014,326.01 2,460,309.27 0.79 738,092.78 1,722,216.49 3 年以上 30,399,855.79 13.33 30,399,855.79 25,974,544.16 8.32 25,974,544.16 合 计 228,020,259.68 100.00 41,800,994.43 186,219,265.25 312,301,665.44 100.00 41,051,555.67 271,250,109.77 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 广厦房地产开发集团有限公司114,317,916.65 往来款 广厦控股创业投资有限公司 11,210,000.00 往来款 广州亚太经济时报社 9,859,601.00 往来款 东阳市房地产开发有限公司 9,000,000.00 往来款 浙江广厦建设职业技术学院 8,388,183.48 往来款 小 计 152,775,701.13 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 152,775,701.13 元， 占其他应收款账面余额的 67.00%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 707,380.01 小 计 707,380.01 (5) 期末其他应收款已全额计提坏账准备的情况说明 广州亚太经济时报社所欠款项系本公司委托该社代理购买广州市白云区竹 料镇房屋的购房款和支付的差额款，因涉及房产纠纷且账龄已 3 年以上，本公 司已于 2001 年全额计提坏账准备。详见本公司会计报表附注九（三）之说明。 6. 预付账款 期末数 80,740,993.98 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 77,850,993.98 96.42 34,645,569.99 90.81 1-2 年 2,890,000.00 3.58 2-3 年 3,506,638.18 9.19 合 计 80,740,993.98 100.00 38,152,208.17 100.00 35 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 70,000,000.00 小 计 70,000,000.00 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上的预付账款系本公司控股子公司浙江天都实业有限公司预付 铁道部大桥局建设天都城“艾菲尔铁塔”工程款，由于该工程尚未兴建，故暂 挂。 7. 存货 期末数 861,665,155.67 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 798,292.68 798,292.68 762,999.47 762,999.47 包装物 5,524.00 5,524.00 低值易耗品 1,173,880.83 1,173,880.83 549,368.53 549,368.53 库存商品 1,243,170.78 1,243,170.78 716,352.03 716,352.03 商品进销差价 -38,496.33 -38,496.33 -10,684.14 -10,684.14 委托代销商品 136,836.80 136,836.80 开发成本 505,039,353.41 12,103,200.00 492,936,153.41 566,046,937.12 9,958,000.00 556,088,937.12 开发产品 356,052,639.91 356,052,639.91 53,121,609.06 53,121,609.06 出租开发产品 2,661,504.72 2,661,504.72 工程施工 6,838,009.67 6,838,009.67 5,246,405.16 5,246,405.16 合 计 873,768,355.67 12,103,200.00 861,665,155.67 626,575,348.03 9,958,000.00 616,617,348.03 (2) 存货——开发成本 (1) 明细情况 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 海南洋浦土地 长期闲置 22,160,000.00 22,160,000.00 翠园小区 尚未开工 19,460,085.06 19,510,085.06 南京 121 项目 尚未开工 27,174,540.00 九龙山生态园 2002.4 2007.3 12 亿 77,390,587.11 152,085,362.30 西山公园别墅（二期） 2001.5 2003.1 1,130 万元 2,744,474.30 5,449,975.30 天都城房地产项目 2000.3/2003.2 2002.10/2003.10 63.56 亿 12,966,516.54 278,627,389.15 36 西山公园别墅（一期） 1999.12 已竣工 2,466,622.92 四季经典 2001.5 已竣工 62,400,794.43 西湖时代广场 2000.8 已竣工 241,993,708.27 广厦经典 2000.1 已竣工 121,274,118.48 围墙、公建设施 3,190,030.01 32,001.60 小 计 566,046.937.12 505,039,353.41 (2) 其他说明 天都城房地产项目明细情况 项目名称 开工时间 竣工时间 期初数 期末数 天都城欢乐四季公园 2000 年 3 月 2002 年 10 月 113,368,368.47[注] 香榭花园 2002 年 11 月 12,966,516.54 116,804,865.20 爱丽山庄 尚未开工 42,391,217.81 天都广场 尚未开工 326,213.20 售楼中心 尚未开工 2,187,325.67 停车场 尚未开工 3,549,398.80 小 计 12,966,516.54 278,627,389.15 [注]：天都城欢乐四季公园系天都城房地产开发项目的公共配套设施。 (3) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海福楼望邸工程 2001.9 11,944,137.95 11,944,137.95 环城南路土地 2001.12 41,177,471.11 426,803.00 21,821,845.00 19,782,429.11 文化城土地 9,583,006.00 8,697,500.00 885,506.00 西山公园别墅（一期） 2002.7 1,202,819.56 1,202,819.56 四季经典 2002.6 94,050,418.96 76,266,173.77 17,784,245.19 广厦经典 2002.4 156,568,407.58 65,753,824.96 90,814,582.62 西湖时代广场 2002.5 471,936,483.59 246,353,426.16 225,583,057.43 小 计 53,121,609.06 733,767,938.69 430,836,907.84 356,052,639.91 (4) 存货——出租开发产品 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 幼儿园及文化活动中心 3,121,000.00 459,495.28 2,661,504.72 小 计 3,121,000.00 459,495.28 2,661,504.72 系本公司下属浙江广厦集团房地产开发分公司将金华市北苑小区的幼儿园及文化活动 中心出租给该小区物业公司。 37 (5) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海南洋浦土地 9,958,000.00 2,145,200.00 12,103,200.00 小 计 9,958,000.00 2,145,200.00 12,103,200.00 2) 存货可变现净值确定依据的说明 开发产品和开发成本可变现净值以周边楼盘的市场售价为依据参考确定， 其余存货可变现净值以期末市场价为依据确定。本公司计提的存货跌价准备均 系开发成本中的海南洋浦土地系本公司 1993 年以协议方式购并海南洋浦金海岸 实业开发有限公司及其在木棠开发区的土地使用权,共支付土地出让金 2,216 万 元。由于受海南房地产市场大环境的制约,该地一直闲置至今。2000 年公司根据 市场可变现情况,按土地账面价值的 30%计提 664.80 万元存货跌价准备。2001 年根据公司三届董事会十九次会议决议及当地房地产市场情况对该土地再提取 跌价准备 331 万元。本期经儋州市旭日土地评估事务所对土地进行评估后，儋 州市政府出具了第 00000414、00000415、00000416 号换地权益书，根据换地权 益书的土地价值与该土地账面原值的差额 2002 年度再提取跌价准备 214.52 万 元。截至 2002 年 12 月 31 日，该地块已累计提取存货跌价准备 1,210.32 万元。 8. 待摊费用 期末数 630,414.98 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房 租 399,240.04 361,144.55 受益期跨年度 财产保险费 96,724.42 94,936.00 受益期跨年度 基建维修 69,474.04 290,665.26 受益期跨年度 报刊费 44,976.48 受益期跨年度 其 他 20,000.00 49,455.86 受益期跨年度 合 计 630,414.98 796,201.67 9. 长期股权投资 期末数 671,953,320.22 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 198,676,746.17 198,676,746.17 229,845,280.09 229,845,280.09 对联营企业投资 123,431,937.94 123,431,937.94 86,336,697.14 86,336,697.14 38 其他股权投资 309,844,636.11 309,844,636.11 146,567,560.00 146,567,560.00 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 671,953,320.22 671,953,320.22 462,749,537.23 462,749,537.23 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 金华市仙瀑洞旅游有限公司 长期 450,000.00 90.00% 浙江华夏射击娱乐中心 长期 5,505,928.00 49.00% 广厦集团房地产开发有限公司 长期 60,024,515.58 44.45% 金华高新技术投资有限公司 20 年 10,000,000.00 28.20% 浙江天侨装饰成套有限公司 长期 1,000,000.00 20.00% 通和投资控股有限公司 长期 208,792,000.00 18.38% 杭州时代广场百货有限公司 长期 877,076.11 10.00% 金华市信托投资股份有限公司 长期 100,000,000.00 9.832% 杭州典当商行 长期 125,560.00 2.50% 吴宁信用总社 长期 10,000.00 参股 金华北苑小区物业管理公司 长期 40,000.00 参股 小 计 386,825,079.69 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 金华市仙瀑洞旅游有限公司 450,000.00 55,629.83 55,629.83 广厦集团房地产开发有限公司 60,024,515.58 51,167,525.32 51,614,976.88 金华高新技术投资有限公司 10,000,000.00 395,794.64 395,794.64 浙江景宁县白鹤水电发展有限公司 7,700,000.00 -10,625,532.82 -10,625,532.82 浙江天侨装饰成套有限公司 1,000,000.00 -80,041.18 -80,041.18 浙江华新影视有限公司 4,720,656.24 -4,720,656.24 -4,720,656.24 小 计 83,895,171.82 -15,346,189.06 51,538,908.61 36,640,171.11 b．无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 C．有关情况说明 金华市仙瀑洞旅游有限公司系本公司控股子公司浙江广厦文化旅游开发有限公司投资 39 的控股子公司，本年根据金华市仙瀑洞旅游有限公司股东会决议以及公布的清算公告,该 公司将于 2003 年解散并注销，故控股子公司浙江广厦文化旅游开发有限公司本期对其采 用权益法核算，未纳入合并范围；浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，故本期未按权益法 核算。 4) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 广厦集团房地产开发有限公司 -4,474,515.58 -4,027,064.02 -447,451.56 -3.579,612.46 10 年 上海福楼置业有限公司 8,465,235.67 7,618,712.11 846,523.56 6,772,188.55 10 年 杭州国商地产投资有限公司 107,895,485.27 107,895,485.27 10,789,548.53 97,105,936.74 10 年 广厦集团南京置业发展有限公司 17,820,278.90 17,820,278.90 1,782,027.89 16,038,251.01 10 年 杭州华侨饭店有限公司 96,510,803.81 96,510,803.81 9,651,080.38 86,859,723.43 10 年 浙江省景宁英川水电发展有限公司-1,349,659.33 -1,349,659.33 -22,494.32 -1,327,165.01 10 年 小 计 224,867,628.74 225,818,216.07 -1,349,659.33 22,599,234.48 6,772,188.55 195,097,133.71 b．股权投资差额形成原因说明 ①股权投资差额形成均系本公司投资成本与应享有被投资公司净资产份额 的差额。其中本公司对杭州国商地产投资有限公司、广厦（南京）置业发展有限公司和 杭州华侨饭店有限责任公司 3 家子公司产生的股权投资差额，系本公司 2001 年进行资产重 组时，从广厦集团有限责任公司置换而得的控股子公司，本公司在置换基准日按持股比例 计算的应享有的这些子公司净资产的份额与换入资产账面价值的差额，形成股权投资差额， 合并报表时形成合并价差。 ②本期增加的浙江省景宁英川水电开发有限公司股权投资差额，系本公司 以 7,680,000.00 元收购丽水南方水电开发有限公司拥有的该公司 12%的股权计 7,680,000.00 元，本公司在股权购买日实际支付的收购款与应享有该公司净资产 份额的差额-1,349,659.33 元作为股权投资差额，合并报表时形成合并价差，从 2002 年 11 月 1 日开始分 10 年摊销。 ③长期股权投资差额本期转出系本公司控股子公司上海福楼置业有限公司 于 2002 年 12 月 17 日经上海市工商行政管理局核准注销，本公司相应转销长期 投资账面价值。 5) 其他股权投资减值准备 本公司投资的浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，本期未按权益法核算。因该公司拥 有一定的土地使用权，暂时尚不存在减值现象，故本期未对其计提长期投资减值准备。其 余被投资单位无经营状况恶化的情况，不需计提长期股权投资减值准备。 40 (3) 其他说明 1）长期投资期初数与上年末会计报表期末数差异 783,273.42 元，系 2001 年 12 月 31 日纳入合并报表范围的杭州国商地产投资有限公司原执行《中华人 民共和国外商投资企业会计制度》，自 2002 年 1 月 1 日起改为执行《企业会计 制度》并采用了追溯调整法，因该公司上述会计政策变更调减了 2001 年净利润， 母公司按持股比例相应调增了 2002 年年初股权投资差额，在合并报表中相应调 增了合并价差。详见本会计报表附注二（二十二）之说明。 2）其他投资增加说明详见本会计报表附注二（六）（10）2）之说明。 10. 长期债权投资 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 (2) 长期债权投资——其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 东阳市房地产开发有限公司 40,000,000.00 12,421,332.00 小 计 40,000,000.00 12,421,332.00 2) 其他说明 根据本公司 1998 年 5 月 5 日与东阳市房地产开发有限公司签订的《联营合 同》，共同开发东阳市城南住宅小区。按联营合同规定，该联营项目不单独设立 机构，由东阳市房地产开发有限公司承担上述项目的经营和管理，本公司按开 发资金的 80%出资，项目开发结束后，本公司按 64%承担经营盈亏。本公司已 出资 4,000 万元，并按合同规定，为了正确计算开发成本和平衡出资者利润， 于 2001 年末已累计收取利息 12,421,332.00 元。因该项目于 2002 年开始建设， 故本期该出资款 4,000 万元转入“长期股权投资-其他投资”核算。 41 11. 固定资产原价 期末数 943,132,364.05 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 104,078,756.72 740,430,918.72 844,509,675.44 通用设备 3,587,713.00 2,845,626.86 829,896.00 5,603,443.86 专用设备 17,462,980.58 48,371,478.94 154,362.50 65,680,097.02 运输工具 11,689,649.52 7,446,249.50 725,391.00 18,410,508.02 其他设备 3,552,695.80 5,812,873.11 436,929.20 8,928,639.71 合 计 140,371,795.62 804,907,147.13 2,146,578.70 943,132,364.05 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 736,524,964.98 元。 (3)本期新增固定资产产权过户手续及其他情况说明 1）根据浙土字[1998]1128 号、景土字[1998]62 号《景宁县建设用地呈报表》 及浙江省建设用地许可证景国（集）建地证字（1998）62 号的批准，划拨给本 公司控股子公司浙江省景宁英川水电开发有限责任公司英川水电站各类用地 1,950.85 亩，约为 1,300,573.17 平方米，划拨使用年限 50 年。截至 2003 年 1 月 13 日，该公司已办理 1,275,935.80 平方米的国有土地使用权证及使用林地许可 证。上述房屋及建筑物中发电厂房和综合楼尚未办理房产证。 2）本公司建设的“广厦建设技术学院项目一期工程”，截至 2002 年 12 月 31 日，账面成本为 222,095,755.48 元(包括本期已作为实物投资浙江广厦教育发展 有限公司的综合楼和配电房计 45,038,853.00 元)，其主体于 2002 年 9 月基本完 工投入使用，有关竣工决算和房产证及土地使用权证尚在办理中。 3）本公司建设的“蓝天白云会展中心”基本完工，本期按账面成本估价入 账，有关竣工决算和房产证尚在办理中。 (4) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 13,764,335.50 4,463,267.63 9,301,067.87 小 计 13,764,335.50 4,463,267.63 9,301,067.87 (5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 283,237.00 271,953.74 11,283.26 通用设备 1,578,244.00 1,491,066.79 87,177.21 专用设备 8,034,697.87 7,720,755.63 313,942.24 运输工具 3,521,000.00 3,400,836.26 120,163.74 其他设备 469,652.00 451,121.11 18,530.89 小 计 13,886,830.87 13,335,733.53 551,097.34 42 12．累计折旧 期末数 66,361,635.49 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 27,621,008.61 12,105,932.30 39,726,940.91 通用设备 1,988,597.31 395,590.18 76,042.71 2,308,144.78 专用设备 12,787,776.06 2,127,773.51 147,995.71 14,767,553.86 运输工具 6,630,987.12 1,475,220.63 468,964.20 7,637,243.55 其他设备 1,386,407.33 736,258.33 200,913.27 1,921,752.39 合 计 50,414,776.43 16,840,774.95 893,915.89 66,361,635.49 13．固定资产净值 期末数 876,770,728.56 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 804,782,734.53 76,457,748.11 通用设备 3,295,299.08 1,599,115.69 专用设备 50,912,543.16 4,675,204.52 运输工具 10,773,264.47 5,058,662.40 其他设备 7,006,887.32 2,166,288.47 合 计 876,770,728.56 89,957,019.19 14．固定资产减值准备 期末数 2,100,000.00 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00 合 计 2,100,000.00 2,100,000.00 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 因海南房地产业萧条、销售价格很低，出租也比较困难这一实际情况，本 公司将 1994 年购入的海南琼山县府城镇高登街价值 420 万元的房屋按 50%计提 减值准备 210 万元。 15. 在建工程 期末数 38,916,347.16 （1） 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天都城欢乐四季公园 106,446,863.72 106,446,863.72 天都国际度假中心 33,899,052.56 33,899,052.56 249,042.98 249,042.98 浙江广厦建设技术学院二期工程 5,017,294.60 5,017,294.60 浙江广厦建设技术学院一期工程 71,671,644.07 71,671,644.07 43 英川水电站 312,676,178.66 312,676,178.66 白云会议中心 104,027,983.23 104,027,983.23 装修工程 1,962,947.58 1,962,947.58 合 计 38,916,347.16 38,916,347.16 597,034,660.24 597,034,660.24 （2） 在建工程增减 变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 转出 来源 （亿元） 预算的比例 天都城欢乐四季公园 106,446,863.72 106,446,863.72 天都国际度假中心 249,042.98 33,650,009.58 33,899,052.56 其他来源 1.68 20.18% 英川水电站 312,676,178.66 1,697,271.36 304,029,145.16 10,344,304.86 [注] 3.15 已完工 浙江广厦建设技术 学院一期工程 71,671,644.07 150,424,111.41 177,056,902.48 45,038,853.00 其他来源 1.756 已完工 浙江广厦建设技术 学院二期工程 5,017,294.60 5,017,294.60 其他来源 前期费用 白云会议中心 104,027,983.23 150,174,659.69 254,202,642.92 其他来源 1.20 已完工 装修工程 1,962,947.58 115,252.37 1,236,274.42 841,925.53 其他来源 合 计 597,034,660.24 341,078,599.01 736,524,964.98 162,671,947.11 38,916,347.16 [注]：其中募集资金 11,172 万元，其余为金融机构贷款。 (3) 其他说明 1）天都城欢乐四季公园本期其他转出系由于该工程是“天都城”房产项目 公共配套设施工程，故本期将其转入“开发成本”。 2）本公司控股子公司浙江省景宁英川水电开发有限责任公司英川水电站工 程由广厦建设集团有限公司总承包公司景宁英川项目部承建，项目于 1999 年 10 月 1 日开工，2002 年 4 月完工，并于 2002 年 5 月完成了工程竣工初步验收投入 运行。工程项目建设总支出业经浙江万邦会计师事务所审计，并由该所出具浙 万会专[2002]192 号《建设支出专项审计报告》，其中：英川水电站工程支出 304,029,145.16 元转入“固定资产”；英川电站至景宁的专用输变电线路支出 10,344,304.86 元，因将无偿移交至丽水市电力公司而该公司仅享有使用权，故 转入“无形资产”，按该公司剩余经营年限分期平均摊销。该工程累计借款费用 资本化金额为 18,941,241.79 元。 44 (4) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率(年) 固定资产 其他减少 天都城欢乐四季公园 1,700,013.64 1,700,013.64 6.841% 小 计 1,700,013.64 1,700,013.64 (5) 在建工程减值准备情况 本公司在建工程无单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的情况，不需 计提在建工程减值准备。 16. 无形资产 期末数 81,737,461.35 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 71,655,037.62 71,655,037.62 73,428,834.55 73,428,834.55 输变电线路使用权 10,082,423.73 10,082,423.73 合 计 81,737,461.35 81,737,461.35 73,428,834.55 73,428,834.55 (2) 无形资产增减变动情况 取得 累计 剩余 种类 方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 摊销额 摊销期限(月) 土地使用权 出让 76,053,526.00 73,428,834.55 1,773,796.93 71,655,037.62 4,398,488.38 454-718 输变电线路 使用权 自建 10,344,304.86 10,344,304.86 261,881.13 10,082,423.73 261,881.13 308 合 计 86,397,830.86 73,428,834.55 10,344,304.86 2,035,678.06 81,737,461.35 4,660,369.51 (3) 无形资产减值准备 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需 计提无形资产减值准备。 17. 长期待摊费用 期末数 15,014,834.11 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余摊销 发生额 数 增加 转出 摊销 数 摊销额 期限(月) 开办费 4,285,002.40 4,285,002.40 4,285,002.40 4,285,002.40 租赁费 775,000.00 687,500.00 612,500.00 75,000.00 162,500.00 45 装修费 15,328,583.50 4,097,579.59 9,553,993.55 2,170,204.10 11,481,369.04 3,847,214.46 7-59 增容费 917,216.00 596,190.40 183,443.20 412,747.20 504,468.80 27 群 雕 290,380.94 176,335.94 14,256.00 162,079.94 128,301.00 136 设施共建费 2,000,000.00 2,000,000.00 300,000.00 1,700,000.00 300,000.00 51 宾馆低值易 耗品摊销 1,448,015.24 1,448,015.24 362,003.81 1,086,011.43 362,003.81 18 其 他 752,277.77 503,075.55 12,302.00 342,751.05 172,626.50 579,651.27 12-44 合 计 25,796,475.85 6,060,681.48 17,299,313.19 612,500.00 7,732,660.56 15,014,834.11 10,169,141.74 18．其他长期资产 期末数 57,517,904.90 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 儿童公园开发经营权 14,155,600.25 14,470,177.25 西山公园开发经营权 43,362,304.65 44,316,577.10 合 计 57,517,904.90 58,786,754.35 (2) 金额较大的其他长期资产的内容说明 1993 年 9 月及 1994 年 4 月,本公司与东阳市城乡建设委员会签订合同,先后 取得东阳市儿童公园和东阳市西山公园 50 年的建设权和经营权,经营期限分别 为 1998 年 1 月至 2047 年 12 月和 1998 年 5 月至 2048 年 4 月。2000 年 6 月本公 司将上述两项资产经评估作价 60,901,619.60 元投入浙江广厦文化旅游开发有限 公司,在该公司账面其他长期资产中列示,并在经营期限内分期平均摊销。 19. 短期借款 期末数 1,073,800,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 30,000,000.00 抵押借款 140,000,000.00 152,300,000.00 保证借款 924,800,000.00 593,500,000.00 质押借款 9,000,000.00 合 计 1,073,800,000.00 775,800,000.00 46 20. 应付票据 期末数 12,000,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 12,000,000.00 89,000,000.00 合 计 12,000,000.00 89,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东账款。 21. 应付账款 期末数 364,382,821.68 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 22. 预收账款 期末数 87,592,085.81 (1) 均系账龄 1 年以内预收账款。 (2) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 195,440.70 672,220.00 小 计 195,440.70 672,220.00 (3) 预售商品房收款明细情况 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例 四季经典 9,490,976.06 35,148,834.48 已竣工 51.86% 西湖时代广场56,682,150.02 40,961,162.00 已竣工 7.77% 广厦经典 1,244,650.00 已竣工 16.99% 九龙山生态园16,730,247.00 2007.3 8.90% 小 计 84,148,023.08 76,109,996.48 (3) 无账龄 1 年以上的大额未结转预收账款。 23．应付工资 期末数 1,142,638.20 无拖欠性质的工资。 24. 应付股利 期末数 3,124,112.69 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 法人股股东 3,078,345.26 31,493,970.08 社会公众股股东 45,767.43 29,130,192.00 合 计 3,124,112.69 60,624,162.08 47 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 均系投资者尚未领取的股利。 25. 应交税金 期末数 116,598,262.32 (1) 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 679,131.37 3,211.77 17% 营业税 21,634,395.09 7,311,006.29 5% 城市维护建设税 2,042,993.30 563,769.62 7% 企业所得税 89,100,893.36 8,455,288.40 33% 土地增值税 -275,719.23 -377,323.22 房产税 10,412.98 按房产原值的 70%的 1.2% 代扣代缴个人所得税 3,416,568.43 7,882.55 按规定税率扣缴 合 计 116,598,262.32 15,974,248.39 (2) 其他说明 1）期初数与上年末会计报表期末数差异 3,075,076.81 元，原因详见本会计 报表附注二（二十三）之说明。 2）期末土地增值税余额为负数的原因系本公司控股子公司广厦重庆置业发 展有限公司按预收售房款的一定比例预缴土地增值税所致。 26．其他应交款 期末数 1,448,979.03 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 857,287.22 171,502.28 按应交流转税的 3%计缴 水利建设基金 523,685.35 1,302.20 按营业收入的 1‰计缴 交通建设附加费 68,006.46 39,796.73 按应交流转税的 5%计缴 兵役义务费 16,531.32 按应交流转税的 3‰计缴 堤防维护费 56,777.35 按应交流转税的 1%计缴 地方养老金 4,796.91 按工资的一定比例计缴 合 计 1,448,979.03 290,706.79 27. 其他应付款 期末数 86,606,569.61 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 48 广厦建设集团有限责任公司 2,878,883.69 36,626,230.43 小 计 2,878,883.69 36,626,230.43 (2) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 应付东阳市西门居委会款项 1,208,400.80 元账龄已 3 年以上，系本公司向其 借款，本公司每年按年利率 2.25%向其支付利息。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 浙江龙翔大厦有限公司 21,200,000.00 往来款 北京市第二建筑工程有限责任公司 8,000,000.00 往来款 北京中地建设开发有限责任公司 5,000,000.00 往来款 东阳市宏达建筑材料有限公司 5,000,000.00 借 款 浙江广宁水电开发有限公司 4,800,000.00 往来款 小 计 44,000,000.00 28. 预提费用 期末数 9,721,474.31 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利 息 2,342,633.27 1,585,260.44 应计未付利息 服装费 42,723.80 20,742.88 应计未付服装费 排污费 108,588.00 54,258.00 应计未付排污费 水费 54,000.00 应计未付水费 配套设施费 7,173,529.24 应计未付配套设施费 拆迁补偿费 6,600,000.00 合 计 9,721,474.31 8,260,261.32 (2) 其他说明 配套设施费系控股子公司广厦（南京）置业发展有限公司 “四季经典”项目 商品房已完工出售，因尚未决算而预提的公共配套设施费。 29. 一年内到期的长期负债 期末数 111,000,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 111,000,000.00 16,000,000.00 合 计 111,000,000.00 16,000,000.00 49 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 91,000,000.00 质押借款 20,000,000.00 小 计 111,000,000.00 30. 长期借款 期末数 256,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 80,000,000.00 130,000,000.00 保证借款 176,000,000.00 217,034,650.00 合 计 256,000,000.00 347,034,650.00 31．长期应付款 期末数 1,253,197.80 (1)明细情况 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 集资建房款 196,075.52 196,075.52 房屋维修基金 1,057,122.28 1,057,122.28 合 计 1,253,197.80 1,253,197.80 （2）其他说明 1)集资建房款系本公司代东阳市房屋开发公司收取的集资建房款。 2)房屋维修基金系本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司的子公司广 厦重庆第一物业管理公司向广厦经典小区业主收取的业主房屋维修基金。 32. 股本 期末数 483,633,492.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 配 送 公积金 期末数 其他 小计 股 股 转股 (一) 国家拥有股 尚 份 未 1．发 境 内 法 人 持 86,424,450.00 86,424,450.00 流 起人 有股份 通 股份 外资法人持 股 有股份 份 其他 50 2．募集法人股 141,681,042.00 141,681,042.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合 228,105,492.00 228,105,492.00 计 (二) 1．境内上市的人民 255,528,000.00 255,528,000.00 已 币普通股 流 2．境内上市的外资 通 股 股 3．境外上市的外资 份 股 4．其他 已流通股份合计 255,528,000.00 255,528,000.00 (三) 股份总数 483,633,492.00 483,633,492.00 (2) 本期股本未发生增减变动。 33. 资本公积 期末数 775,464,973.51 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 768,181,217.97 768,181,217.97 股权投资准备 3,967,997.03 1,668,164.48 5,636,161.51 其他资本公积 1,647,594.03 1,647,594.03 合 计 773,796,809.03 1,668,164.48 775,464,973.51 (2) 资本公积增减原因及依据说明 股权投资准备本期增加系本公司联营企业广厦房地产开发集团有限公司 2002 年度收到 财政补助款 3,480,000.00 元，并按杭州市政府[1998]4 号《关于鼓励外来企业来杭发展若干 问题的通知》的规定计入“资本公积”；同时该公司 2002 年度收到 2001 年水利建设基金减 免款 272,900.96 元，并按《减免税、费通知书》的要求列入“盈余公积-国家扶持资金”。 本公司按权益比例计入。 34. 盈余公积 期末数 112,095,547.24 51 (1) 明细情况 本期 项 目 期初数 本期增加 减少 期末数 法定盈余公积 47,489,338.74 10,707,549.44 58,196,888.18 法定公益金 43,149,609.62 10,707,549.44 53,857,159.06 任意盈余公积 41,500.00 41,500.00 合 计 90,680,448.36 21,415,098.88 112,095,547.24 (2) 其他说明 期初余额与上年末会计报表期末数差异 888,456.16 元，原因详见本会计报 表附注六（一）35 之说明。 35. 未分配利润 期末数 158,518,974.23 (1) 明细情况 期初数 78,915,061.74 加：本期增加 101,019,011.37 减：本期减少 21,415,098.88 期末数 158,518,974.23 (2) 其他说明 1) 本期利润分配比例及未分配利润增减变动情况的说明 a. 未分配利润本期增加均系本期净利润转入。 b. 未分配利润本期减少系根据 ２００３ 年 ４ 月 １０ 日董事会四届三次会议确定 的 ２００２ 年度利润分配预案，按 ２００２ 年度母公司实现净利润提取各 １０％的法定 盈余公积和法定公益金计 ２１，４１５，０９８．８８ 元。 2) 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响 的说明 期初数与上年末会计报表期末数差异 3,963,532.97 元，原因如下： a．本公司控股子公司浙江天都实业有限公司原执行《房地产开发企业会计 制度》、杭州国商地产投资有限公司原执行《中华人民共和国外商投资企业会计 制度》，自 2002 年 1 月 1 日起均改为执行《企业会计制度》，由于其会计政策变 更，并采用了追溯调整法，母公司相应对其累积影响数按持股比例计算，调减 年初留存收益 ７，５１７，３５７．６４ 元，其中，未分配利润调减了 ６，０１３，８８６．１２ 元， 盈余公积调减了 １，５０３，４７１．５２ 元。合并报表相应调增因调减盈余公积而增加年 初未分配利润 １，５０３，４７１．５２ 元。 52 b. 经 ２００１ 年 度 所 得 税 汇 算 清 缴 冲 回 ３，０７５，０７６．８１ 元 ， 调 增 年 初 未 分 配 利 润 ２，４６０，０６１．４５ 元，调增盈余公积 ６１５，０１５．３６ 元。 以上合计调增年初未分配利润 ３，９６３，５３２．９７ 元，合计调减年初盈余公积 ８８８，４５６．１６ 元。详见本会计报表附注二（二十二）、（二十三）之说明。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 914,009,042.01/476,940,706.58 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品房销售收入 722,584,677.83 363,483,979.32 工程结算收入 47,219,569.05 25,242,174.89 旅行团队收入 7,315,395.35 2,159,298.72 土地转让收入 68,560,031.00 17,500,000.00 物业管理收入 1,140,229.12 863,054.14 宾馆收入 41,867,008.68 发电收入 31,014,501.59 公园门票及零星游乐收入 438,176.39 小 计 920,139,589.01 409,248,507.07 抵销 6,130,547.00 合 计 914,009,042.01 409,248,507.07 主营业务成本 商品房销售成本 389,647,553.30 279,494,720.08 工程结算成本 41,135,979.12 24,214,641.88 旅行团队成本 7,884,801.51 3,837,573.67 土地转让成本 24,853,400.00 9,100,000.00 物业管理成本 1,041,027.59 1,062,784.19 宾馆成本 6,624,471.28 发电成本 7,289,850.12 公园门票及零星游乐成本 19,292.29 小 计 478,496,375.21 317,709,719.82 抵销 1,555,668.63 合 计 476,940,706.58 317,709,719.82 53 (2) 地区分部 本公司所有实现的收入均在国内进行及实现，因所处经济环境一致，地区 分部从略。 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 140,735,546.59 元，占公司全部主 营业务收入的 15.40%。 2．主营业务税金及附加 本期数 48,234,610.89 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 43,200,621.85 19,917,887.88 按收入的 5%计缴 城市维护建设税 3,042,572.39 1,390,965.40 按应交流转税的 7%计缴 教育费附加 1,608,417.97 566,611.65 按应交流转税的 3%计缴 交通建设附加费 330,522.74 314,568.15 按应交流转税的 5%计缴 土地增值税 52,475.94 合 计 48,234,610.89 22,190,033.08 3. 其他业务利润 本期数 543,689.76 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁收入 899,350.00 505,662.26 393,687.74 920,133.00 920,133.00 委托经营 3,000,000.00 724,534.08 2,275,465.92 其他收入 155,570.59 5,568.57 150,002.02 43,391.72 2,386.55 41,005.17 合 计 1,054,920.59 511,230.83 543,689.76 3,963,524.72 726,920.63 3,236,604.09 4. 财务费用 本期数 66,454,262.18 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 75,068,390.40 43,755,043.74 减：利息收入 8,933,223.92 15,752,629.64 其他 319,095.70 172,345.98 合 计 66,454,262.18 28,174,760.08 54 5. 投资收益 本期数 35,973,523.62 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 3,376,488.65 被投资公司 分配来的利润 10,500,250.00 29,922,740.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 49,747,820.24 53,464,997.29 股权投资转让收益 4,800,981.88 17,556,174.51 股权投资差额摊销 -22,599,234.48 -1,662,834.20 短期投资跌价准备 -875,544.12 子公司清算投资损失 -5,600,749.90 合 计 35,973,523.62 102,657,566.25 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、 交易金额等的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中，本公司联营企业广厦 房地产开发集团有限公司按持股比例计算反映的投资收益 ４９，４９９，３６０．８４ 元。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 营业外收入 本期数 247,084.86 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 217,237.00 1,000.00 违约收入 4,832.04 1,127,500.00 资金到位奖 661,995.00 其 他 25,015.82 16,707.50 合 计 247,084.86 1,807,202.50 7. 营业外支出 本期数 966,526.74 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 33,130.23 73,027.90 捐赠支出 361,200.00 507,600.00 水利建设基金 546,738.70 522.15 55 罚款支出 28,452.00 赔款支出 409,375.17 其 他 25,457.81 100,210.00 合 计 966,526.74 1,119,187.22 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 均系收回资金往来款。 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 资金往来款 128,569,179.08 广告及展览费 11,764,709.84 办公费 1,618,037.84 差旅费 1,236,450.37 交际应酬费 2,725,105.63 租赁费 1,102,304.54 宣传费 3,082,630.90 燃料费 1,920,532.84 水电费 4,352,722.28 小 计 156,371,673.32 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 均系银行存款及关联方资金占用利息收入。 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 均系本公司期限为 3 个月以上的银行定期存款。 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 56 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 322,127.41 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 357,919.35 30.72 17,895.97 340,023.38 1-2 年 357,919.35 32.09 35,791.94 322,127.41 2-3 年 152,000.00 13.04 45,600.00 106,400.00 3 年以上 757,300.00 67.91 757,300.00 655,300.00 56.24 655,300.00 合 计 1,115,219.35 100.00 793,091.94 322,127.41 1,165,219.35 100.00 718,795.97 446,423.38 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,115,219.35 元，占 应收账款账面余额的 100%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 2. 其他应收款 期末数 597,163,559.20 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 409,915,452.15 64.10 6,192,929.13 403,722,523.02 626,671,758.41 84.27 10,190,040.11 616,481,718.30 1-2 年 168,088,523.60 26.28 3,678,227.10 164,410,296.50 89,704,340.09 12.06 2,023,291.81 87,681,048.28 2-3 年 31,138,952.98 4.87 2,108,213.30 29,030,739.68 1,433,970.27 0.19 430,191.08 1,003,779.19 3 年以上 30,343,765.79 4.75 30,343,765.79 25,861,988.56 3.48 25,861,988.56 合 计 639,486,694.52 100.00 42,323,135.32 597,163,559.20 743,672,057.33 100.00 38,505,511.56 705,166,545.77 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江天都实业有限公司 290,000,000.00 往来款 广厦重庆置业发展有限公司 136,034,963.05 往来款 浙江景宁英川水电开发有限公司63,220,007.33 往来款 浙江广厦文化旅游发展有限公司56,878,015.35 往来款 广厦房地产开发集团有限公司 50,000,000.00 往来款 广州亚太经济时报社 9,859,601.00 往来款 小 计 605,992,586.73 57 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 596,132,985.73 元，占 其他应收款账面余额的 93.22%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 166,161.96 小 计 166,161.96 (5) 期末其他应收款已全额计提坏账准备的情况说明 广州亚太经济时报社所欠款项系本公司委托该社代理购买广州市白云区竹 料镇房屋的购房款和支付的差额款，因涉及房产纠纷且账龄已 3 年以上，本公 司已于 2001 年全额计提坏账准备。详见本公司会计报表附注九（三）之说明。 3. 长期股权投资 期末数 1,058,779,799.06 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 587,633,213.19 587,633,213.19 473,891,924.86 473,891,924.86 对联营企业投资 122,304,585.87 122,304,585.87 85,640,003.41 85,640,003.41 其他股权投资 308,842,000.00 308,842,000.00 146,442,000.00 146,442,000.00 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 1,058,779,799.06 1,058,779,799.06 705,973,928.27 705,973,928.27 (2) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 广厦重庆置业发展有限公司 长期 28,500,000.00 95% 广厦（南京）置业发展有限公司 长期 47,500,000.00 95% 杭州华侨饭店有限责任公司 长期 45,000,000.00 90% 浙江广厦文化旅游开发有限公司 长期 45,000,000.00 90% 浙江天都实业有限公司 长期 45,000,000.00 90% 浙江广厦教育发展有限公司 长期 49,500,000.00 99% 浙江省景宁英川水电开发有限公司 长期 54,400,000.00 85% 浙江蓝天白云会展中心有限公司 长期 20,700,000.00 69% 杭州国商地产投资有限公司 长期 35,000,000.00 50% 浙江华夏射击娱乐中心 长期 5,505,928.00 49.00% 58 广厦房地产开发集团有限公司 长期 60,024,515.58 44.45% 金华高新技术投资有限公司 20 年 10,000,000.00 28.20% 通和投资控股有限公司 长期 208,792,000.00 18.38% 金华市信托投资股份有限公司 长期 100,000,000.00 9.832% 吴宁信用总社 长期 10,000.00 参股 金华北苑小区物业管理公司 长期 40,000.00 参股 小 计 795,472,443.58 2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3) 权益法核算的其他股权投资 a．明细情况 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 上海福楼置业有限公司 11,500,000.00 -15,790,025.54 11,010,060.09 -27,646,609.19 广厦重庆置业发展有限公司 28,500,000.00 14,279,310.22 14,279,310.22 广厦（南京）置业发展有限公司 5,514,000.09 38,000,000.00 11,655,087.28 47,873,059.39 杭州华侨饭店有限责任公司 40,802,568.75 1,341,914.41 -8,309,165.97 浙江广厦文化旅游开发有限公司 45,000,000.00 608,849.61 608,849.61 浙江天都实业有限公司 8,360,000.00 -11,348,878.79 -11,348,878.79 浙江广厦教育发展有限公司 45,000,000.00 -122,676.82 44,877,323.18 浙江省景宁英川水电开发有限公司 46,720,000.00 7,680,000.00 11,897,912.08 19,600,406.40 浙江蓝天白云会展中心有限公司 18,000,000.00 -1,148,217.93 16,851,782.07 杭州国商地产投资有限公司 30,345,107.84 77,744,759.94 50,000,000.00 16,955,211.41 广厦房地产开发集团有限公司 60,024,515.58 51,167,525.32 51,614,976.88 金华高新技术投资有限公司 10,000,000.00 395,794.64 395,794.64 浙江景宁县白鹤水电发展有限公司 7,700,000.00 -10,625,532.82 -10,625,532.82 浙江华新影视有限公司 4,720,656.24 -4,720,656.24 -4,720,656.24 小 计 362,186,848.50 14,543,785.40 156,471,379.96 61,010,060.09 150,405,870.79 b．无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 C．持股比例 20%以上至 50%的，未按权益法核算原因的说明 浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，故本期未按权益法核算。 4) 股权投资差额 a．明细情况 59 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 广厦集团房地产开发有限公司 -4,474,515.58 -4,027,064.02 -447,451.56 -3.579,612.46 10 年 上海福楼置业有限公司 8,465,235.67 7,618,712.11 846,523.56 6,772,188.55 10 年 杭州国商地产投资有限公司 107,895,485.27 107,895,485.27 10,789,548.53 97,105,936.74 10 年 广厦集团南京置业发展有限公司 17,820,278.90 17,820,278.90 1,782,027.89 16,038,251.01 10 年 杭州华侨饭店有限公司 96,510,803.81 96,510,803.81 9,651,080.38 86,859,723.43 10 年 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -1,349,659.33 -1,349,659.33 -22,494.32 -1,327,165.01 10 年 小 计 224,867,628.74 225,818,216.07 -1,349,659.33 22,599,234.48 6,772,188.55 195,097,133.71 b．股权投资差额形成原因说明 ①股权投资差额形成均系本公司投资成本与应享有被投资公司净资产份额 的差额。其中本公司对杭州国商地产投资有限公司、广厦（南京）置业发展有限公司和 杭州华侨饭店有限责任公司 3 家子公司产生的股权投资差额，系本公司 2001 年进行资产重 组时，由广厦集团有限责任公司置换而得的控股子公司，本公司在置换基准日按持股比例 计算的应享有的这些子公司净资产的份额与换入资产账面价值的差额，形成股权投资差额， 合并报表时形成合并价差。 ②本期增加的浙江省景宁英川水电开发有限公司股权投资差额，系本公司 以 7,680,000.00 元收购丽水南方水电开发有限公司拥有的该公司 12%的股权计 7,680,000.00 元，本公司在股权购买日实际支付的收购款与应享有该公司净资产 份额的差额-1,349,659.33 元作为股权投资差额，合并报表时形成合并价差，从 2002 年 11 月 1 日开始分 10 年摊销。 ③长期股权投资差额本期转出系本公司控股子公司上海福楼置业有限公司 于 2002 年 12 月 17 日经上海市工商行政管理局核准注销，本公司相应转销长期 投资账面价值。 5) 其他股权投资减值准备 本公司投资的浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，本期未按权益法核算。因该公司拥 有一定的土地使用权，暂时尚不存在减值现象，故本期未对其计提长期投资减值准备。其 余被投资单位无经营状况恶化的情况，不需计提长期股权投资减值准备。 (3) 其他说明 1）长期投资期初数与上年末会计报表期末数差异 7,517,357.64 元，系 2001 年 12 月 31 日纳入合并报表范围的浙江天都实业有限公司原执行《房地产企业 会计制度》，自 2002 年 1 月 1 日起改为执行《企业会计制度》并采用了追溯调 整法，因该公司上述会计政策变更调减了 2002 年初留存收益，母公司按持股比 例相应调减了长期股权投资。详见本会计报表附注二（二十二）之说明。 60 2）其他投资增加说明详见本会计报表附注二（六）（10）2）之说明。 4. 长期债权投资 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 (2) 长期债权投资——其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 东阳市房地产开发有限公司 40,000,000.00 12,421,332.00 小 计 40,000,000.00 12,421,332.00 2) 其他说明 根据本公司 1998 年 5 月 5 日与东阳市房地产开发有限公司签订的《联营合 同》，共同开发东阳市城南住宅小区。按联营合同规定，该联营项目不单独设立 机构，由东阳市房地产开发有限公司承担上述项目的经营和管理，本公司按开 发资金的 80%出资，项目开发结束后，本公司按 64%承担经营盈亏。本公司已 出资 4,000 万元，并按合同规定，为了正确计算开发成本和平衡出资者利润， 于 2001 年末已累计收取利息 12,421,332.00 元。因该项目于 2002 年开始建设， 故本期该出资款 4,000 万元转入“长期股权投资-其他投资”核算。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 60,910,055.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 土地转让收入 59,060,031.00 17,500,000.00 商品房销售收入 1,850,024.00 2,429,475.65 合 计 60,910,055.00 19,929,475.65 (2) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 2,695,031.00 元，占公司全部主营 业务收入的 4.42%。 61 2. 主营业务成本 本期数 23,862,228.41 项 目 本期数 上年同期数 土地转让成本 22,588,100.00 9,100,000.00 商品房销售成本 1,274,128.41 1,194,761.89 合 计 23,862,228.41 10,294,761.89 3. 投资收益 本期数 141,028,918.86 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 3,376,488.65 被投资单位 分配来的利润 10,500,250.00 29,922,740.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 154,803,215.48 52,649,415.13 股权投资转让收益 4,800,981.88 17,556,174.51 股权投资差额摊销 -22,599,234.48 -1,662,834.20 短期投资跌价准备 -875,544.12 子公司清算投资损失 -5,600,749.90 合 计 141,028,918.86 101,841,984.09 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、 交易金额等的说明 １）期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中，母公司按持股比例 计算反映的投资收益占本期利润总额 １０％以上（含 １０％）的投资项目有： 广厦房地产开发集团有限公司 ４９，４９９，３６０．８４ 元、浙江省景宁英川水电开 发有限公司 １１，８９７，９１２．０８ 元、广厦（南京）置业发展有限公司 １１，６５５，０８７．２８ 元、广厦重庆置业发展有限公司 １４，２７９，３１０．２２ 元、杭州国商地产投资有限公 司 ７７，７４４，７５９．９４ 元。 2）股权投资差额摊销中公司对控股子公司杭州国商地产投资有限公司投资 产生的股权投资差额本期摊销作投资损失 10,789,548.53 元。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 62 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 广厦建设集团有限责任公司 杭州市 建筑、房地产 控股股东 集体 楼明 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广厦建设集团有限责任公司 190,000,000.00 190,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 广厦建设集团有限责任公司 86,424,450.00 17.87 86,424,450.00 17.87 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 广厦房地产开发集团有限公司 联营公司 广厦控股创业投资有限公司 本公司控股股东的股东 东阳市房地产开发有限公司 本公司股东 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 同一控股股东 东阳市第三建筑工程公司 同一控股股东 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 同一控股股东 上海合力建设工程有限公司 同一控股股东 北京中地建设开发有限责任公司 同一控股股东 浙江万福建材有限公司 本公司股东 东阳市建材实业公司 本公司股东 杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东 63 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦建筑装饰有限公司 同一控股股东 广厦水电开发有限公司 同一控股股东 广厦建设集团总承包公司 控股股东分公司 广厦制衣有限公司 同一控股股东 广厦建设职业技术学院 子公司举办的学院 杭州市建筑工程公司 同一控股股东 浙江广厦物业管理有限公司 联营公司的子公司 浙江广厦物业管理有限公司南京分公司 联营公司的分公司 陕西广福置业发展有限公司 联营公司的子公司 杭州绿洲房地产开发有限公司 联营公司的子公司 浙江天乔装饰成套有限公司 子公司的参股公司 北京市第二建筑工程有限公司 同一控股股东 浙江龙翔大厦有限公司 重要影响 广厦智能科技发展有限公司 联营公司的子公司 广厦压力管厂 同一控股股东 浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 同一控股股东 (二) 关联方交易情况 1. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收 余 额 （付）款余额的 项目及企业名称 比重（%） 期末 期末数 期初数 期初数 数 （1）应收账款 广厦建设集团有限责任公司 640,155.48 1.16 广厦房地产开发集团有限公司 39,542.00 39,076.36 0.07 0.11 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 950,000.00 2.69 64 东阳市房地产开发有限公司 136,194.00 22,628.00 0.25 0.06 广厦建设职业技术学院 76,217.30 0.14 广厦控股创业投资有限公司 299,600.00 0.54 小 计 1,191,708.78 1,011,704.36 2.16 2.86 （2）其他应收款 广厦建设集团有限责任公司 707,380.01 0.31 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 77,000.00 0.03 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 3,672,000.00 3,672,000.00 1.61 1.18 浙江广厦建设集团第二建筑工程有限公司 1,455,402.78 50,169,264.27 0.64 16.07 广厦建设集团有限公司上海分公司 2,080,363.41 0.67 广厦集团总承包公司（福楼项目部） 849,294.66 0.27 广厦集团房地产开发有限公司 114,317,916.65 42,103,691.62 50.13 13.48 东阳市房地产开发有限公司 9,000,000.00 157,759.80 3.95 0.05 东阳市建材实业公司 20,000,000.00 6.40 浙江万福建材有限公司 28,673,086.90 9.18 广厦制衣有限公司 1,110,248.21 1,110,248.21 0.49 0.36 广厦压力管厂 50,000.00 50,000.00 0.02 0.02 广厦建设集团总承包公司景宁英川水电 2,948,409.37 1.29 项目部 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 1,000,000.00 0.44 广厦控股创业投资有限公司 11,210,000.00 4.92 杭州市建筑工程公司 84,200.00 0.04 广厦建设职业技术学院 8,388,183.48 3.68 浙江广厦物业管理有限公司 481,408.73 0.21 浙江广厦物业管理有限公司南京分公司 129,983.00 0.06 陕西广福置业发展有限公司 3,000,000.00 1.32 杭州绿洲房地产开发有限公司 1,000,000.00 0.44 浙江天乔装饰成套有限公司 1,000,000.00 0.44 小 计 159,632,132.23 148,865,708.87 70.02 47.68 65 （3）预付账款 广厦建设集团总承包公司 851,390.32 2.23 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 636,215.00 1.66 浙江万福建材有限公司 174,061.00 5,275,893.97 0.22 13.83 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 161,529.00 0.20 广厦建设集团责任有限公司 70,000,000.00 86.70 小 计 70,335,590.00 6,763,499.29 87.12 17.72 （4）应付票据 东阳市建材实业公司 20,000,000.00 22.47 浙江万福建材有限公司 30,000,000.00 33.71 小 计 50,000,000.00 56.18 （5）应付账款 东阳市第三建筑工程公司 144,483,620.09 430,000.00 39.65 1.55 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 4,240,330.00 1.16 广厦建筑装饰有限公司 4,606,588.00 1.26 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 24,789,807.75 6.80 杭州建工集团有限责任公司 3,684,087.00 1.01 杭州市建筑工程公司 6,000,000.00 1.65 浙江万福建材有限公司 10,684,220.88 2.93 广厦智能科技发展有限公司 10,313,653.00 2.83 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 3,080,195.93 0.85 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 7,058,919.85 1.94 小 计 218,941,422.50 430,000.00 60.08 1.55 （6）预收账款 广厦建设集团有限责任公司 195,440.70 672,220.00 0.22 0.59 东阳市第三建筑工程有限公司 71,628.16 0.08 杭州绿洲房地产开发有限公司 200,000.00 0.23 小 计 467,068.86 672,220.00 0.53 0.59 （7）其他应付款 东阳市第三建筑工程公司 1,223,461.72 1.29 66 广厦建设集团有限责任公司 2,878,883.69 36,626,230.43 3.32 38.71 杭州建工集团有限责任公司 442,004.70 4,000,000.00 0.51 4.23 广厦水电开发有限公司 3,040,387.00 11,956,010.00 3.51 12.63 广厦建设集团总承包公司景宁英川水电 1,899,376.17 2.01 项目部 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 53,000.00 10,587,992.00 0.06 11.20 浙江万福建材有限公司 1,095,091.85 1.26 北京中地建设开发有限责任公司 5,000,000.00 5.77 北京市第二建筑工程有限公司 8,000,000.00 9.24 广厦智能科技发展有限公司 325,600.00 0.38 浙江龙翔大厦有限公司 21,200,000.00 24.48 小 计 42,034,967.24 66,293,070.32 48.53 70.07 2. 其他关联方交易 (1) 购买或销售除商品以外的其他资产 本公司控股子公司杭州国商地产投资有限公司向浙江万福建材有限公司购 入工程物资总价 ２７，１５４，１９０．８２ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司已经支付 ２３，０９４，０１８．９５ 元。 (2) 提供或接受劳务 1）本公司广厦建设技术学院项目一期工程的土建结构及装饰工程和铝合金 门窗工程由东阳市第三建筑工程公司第一施工队总承包，土建结构及装饰工程 和铝合金门窗工程审定造价共计 １３２，１９０，０２８．００ 元，其中包括由浙江万福建材 有限公司提供材料审定价 １４，４８０，８１７．９１ 元、挖土款 ５００，０００．００ 元以及分包给 广厦集团第二建筑工程有限公司施工的道路工程审定造价 ２，５７０，２９９．００ 元。截 至 2002 年 12 月 31 日，本公司已支付东阳第三建筑工程公司第一施工队土建款 46,000,000.00 元，支付浙江万福建材有限公司材料款 ８，３１７，２７１．００ 元，支付挖 土款 ５００，０００．００ 元，直接支付给广厦集团第二建筑工程有限公司道路施工款 2,000,000.00 元。 水电安装工程由东阳市第三建筑工程公司设备安装分公司承接施工, 审定工 程造价为 29,831,492.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已支付 18,000,000.00 元。 弱电工程由广厦智能科技发展有限公司承接施工，审定 工程造价 为 67 14,721,748.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已支付 9,000,000.00 元。 围墙工程由广厦集团第二建筑工程有限公司承接施工，围墙审定工程造价 为 ２５３，６４０．００ 元，截至 2002 年 12 月 31 日，已支付 200,000.00 元。 绿化工程由本公司控股子公司浙江广厦文化旅游开发有限公司承接施工， 审定工程造价为 1,545,620.00 元。截至 2002 年 12 月 31 日本公司尚未支付。 该项目通过浙江万福建材有限公司采购设备 ２，９４２，８６０．００ 元。 2）由本公司控股子公司浙江广厦教育发展有限公司负责建设的“广厦建设 技术学院项目二期工程”，根据该公司和广厦建设集团有限责任公司于 2002 年 10 月 26 日签订的协议书，“广厦建设技术学院项目二期工程”土建及室外附属 工程由广厦建设集团有限责任公司承包，工程总造价暂定为 50,000,000.00 元， 截至 2002 年 12 月 31 日，已支付工程款 5,000,000.00 元。 3）本公司白云会展中心项目的土建、铝合金和花岗岩干挂工程由广厦集团 第二建筑工程有限公司总承包，土建、铝合金和花岗岩干挂工程审定总造价为 75,039,006.00 元 ， 其 中 包 括 由 浙 江 万 福 建 材 有 限 公 司 提 供 材 料 审 定 价 ９，１５５，６９９．９３ 元。截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已支付广厦集团第二建筑工 程有限公司 44,500,000.00 元，支付浙江万福建材有限公司材料款 ８，６９５，１９７．８３ 元。 客房装饰工程由东阳市第三建筑工程公司装饰分公司总承包，审定工程造 价为 ２１，４９６，９８６．００ 元，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已支付 9,500,000.00 元。 水电安装工程由东阳市第三建筑工程公司设备安装分公司承接施工, 审定工 程造价为 50,774,000.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已支付 35,000,000.00 元。 弱电工程由广厦智能科技发展有限公司承接施工，审定 工程造价 为 10,221,905.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司已支付 7,550,000.00 元。 园路、挡土墙工程由东阳市第三建筑工程公司第五施工队承接施工，审定 工程造价为 4,553,198.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司尚未支付。 绿化工程由本公司控股子公司浙江广厦文化旅游开发有限公司承接施工， 审定工程造价为 3,191,100.00 元。截至 2002 年 12 月 31 日, 本公司已支付 2,440,000.00 元。 该项目通过浙江万福建材有限公采购设备 ３，５１２，９８０．００ 元。 4) 本公司开发的西山别墅二期土建、水电安装工程、附属工程和铝合金装 饰工程由广厦集团第二建筑工程有限公司总承包，其中土建、水电安装工程和 68 附属工程预算暂定为 ４，９００，０００．００ 元，铝合金装饰工程预算暂定为 1,134,250.00 元。截至 2002 年 12 月 31 日, 本公司已支付土建和水电安装工程款 4,600,000.00 元，支付铝合金装饰工程款 500,000.00 元。 ５）本公司控股子公司杭州国商地产投资有限公司开发项目“西湖时代广场” 土建及安装工程由东阳市第三建筑工程公司承包，工程总价 １０７，０００，０００．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付工程款 ７５，８８１，２６６．００ 元。 售 楼 中心和综合楼装饰工 程由广厦建筑装饰有限公司承包，工程总价 ５，５２５，８０１．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付工程款 ９１９，２１３．００ 元。 综合楼公寓会所、公寓电梯厅装饰工程由广厦总承包装饰分公司承包，工 程总价 ４，２３９，５３０．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日尚未支付。 智能化系统工程由浙江广厦智能科技发展有限公司承接施工，工程总价 ４，１１０，０００．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付 ２，１９０，０００．００ 元。 室外景观绿化工程由本公司控股子公司浙江广厦文化旅游开发有限公司承 接施工，工程总价 ２，８３０，５４７．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付工程款 １，０２０，０００．００ 元。 前期绿化工程由广厦建设集团总承包公司园林分公司承接施工，工程总价 ３，９２８，８１５．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已全部支付。 前期物业管理工程由浙江广厦物业管理有限公司承接，工程总价 １，２４０，０００．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已全部支付。 商场、商铺隔断工程由杭州新世纪装饰成套有限公司承接施工，工程总价 ３０２，１０３．００ 元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已支付 ２９３，２４２．８０ 元。 6）本公司的控股子公司浙江景宁英川水电开发有限公司的景宁县英川水电 站工程建设项目由广厦建设集团有限公司总承包公司下属的景宁英川水电项目 部承建。该工程已于 ２００２ 年 ５ 月竣工初步验收投入使用，根据浙江万邦会计师 事务所审计，并出具浙万会专[2002]192 号《建设支出专项审计报告》，该电站 建设总支出为 314,373,450.02 元。 7）根据 2001 年 6 月 16 日本公司控股子公司浙江天都实业有限公司与广厦 建设集团第二建筑工程有限公司签订的施工合同，天都城欢乐四季公园的天鹅 湖开挖、挡土墙、法国风情街建筑、后勤园区建筑、园区管线、道路等的土建 和水电工程由广厦建设集团第二建筑工程有限公司施工，工程总造价为 30,000,000.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日,该公司共已支付工程款 13,326,572.32 元。 天都城欢乐四季公园内部分园林绿化工程由浙江广厦东阳古建园林工程有 69 限公司施工，工程总造价以竣工决算为准，截至 2002 年 12 月 31 日, 该公司共 已支付工程款 2,941,652.00 元。 天都城露天剧院室外消防给水管施工工程由杭州建工集团有限责任公司施 工，工程总造价为 209,728.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日, 该公司尚未支付工 程款。 该公司天都国际度假中心主楼、客房一部工程由杭州建工集团有限责任公 司施工，工程总造价为 13,000,000.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日, 该公司共已 支付工程款 5,379,107.00 元。 天都国际度假客房二部、体育运动中心、办公楼的土建和水电安装工程由 杭州市建筑工程公司施工，工程总造价为 8,922,831.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日, 该公司共已支付工程款 1,562,734.00 元。 根据 2002 年 12 月 15 日该公司与广厦建设集团有限责任公司签订的建设工 程施工合同，天都城香榭一期房产工程土建（包括打桩）、水电及安装工程由广 厦建设集团有限责任公司总承包，工程总造价暂定为 350,000,000.00元，截至 2002 年 12 月 31 日, 该公司共已支付工程款 70,000,000.00 元。 8）由广厦建设集团有限责任公司南京分公司承建的本公司控股子公司广厦 (南京)置业发展有限公司的“四季经典”开发项目已于 2002 年 6-12 月竣工验收。 截至 2002 年 12 月 31 日，该开发项目的工程结算报告尚在审核中，账面反映已 支付工程款 27,442,588.52 元。 ９） 本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司开发的“广厦经典”住宅 小区项目由广厦重庆第一建筑（集团）有限公司承建，该项目已于 ２００２ 年 １２ 月全面竣工结算，建筑工程结算总造价为 ６９，７６０，７７８．２７ 元。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，尚欠该公司工程款 ３，０８０，１９５．９３ 元。 10）本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司南楼会议室、餐厅进行 装修改造由广厦集团装饰有限公司承接施工，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，共支付 装修款 2,511,299.69 元，装修工程尚在进行中。 11）本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司之子公司杭州新世纪装 饰成套有限公司为广厦房地产开发集团有限公司提供装饰劳务，取得收入 154,306.00 元；为广厦控股创业投资有限公司提供装饰劳务，取得收入 123,810.00 元；为广厦建设集团有限责任公司提供装饰劳务，取得收入 2,126,345.00 元； 为杭州绿洲房地产有限公司提供装饰劳务，取得收入 25,342.00 元；为浙江龙翔 大厦有限公司提供装饰劳务，取得收入 1,123,830.00 元。 12）本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司本期为关联方提供餐饮、 70 客房服务取得收入，其中广厦建设集团有限责任公司为 551,252.52 元；广厦房 地产开发集团有限公司为 76,953.00 元；广厦建设集团总承包公司为 127,853.60 元；杭州绿洲房地产有限公司为 386,008.26 元。 13）本公司控股子公司蓝天白云会展中心有限公司本期为广厦建设集团有 限责任公司提供餐饮、客房服务，取得收入 903,233.83 元。 （３） 资产使用 1）本公司建设的“广厦建设技术学院项目一期工程”项目主体于 2002 年 9 月基本完工，道路等其他附属设施之后亦陆续完工后投入使用，尚未竣工决算， 现一期工程账面成本 222,095,755.48 元，其中综合楼和配电房经评估后作为本 公司实物出资与浙江广厦文化旅游开发有限公司共同投资设立浙江广厦教育发 展有限公司，综合楼和配电房审定造价和评估价均为 45,038,853.00 元，其中 45,000,000.00 元作为实物出资，38,853.00 元作为往来款，业经浙江衡力会计师 事务所有限公司评估和审验，并出具浙衡会评字[2002]第 69 号《评估报告》和 浙衡会验字[2002]第 274 号《验资报告》。除上述综合楼和配电房外，其余资产 现由浙江广厦建设职业技术学院无偿使用。 2）本公司建设的“蓝天白云会展中心”于 2002 年 6 月基本完工，尚未竣 工决算，工程账面成本为 254,202,642.92 元，并由控股子公司浙江蓝天白云会 展中心有限公司于 2002 年 7 月起试营业。 上述“广厦建设学院项目一期工程”和“蓝天白云会展中心”使用情况尚 待公司董事会及股东大会的批准。 (4) 使用资金 1) 2002 年度关联方占用本公司资金日平均余额合计为 178,580,998.94 元。其中关联方 占用本公司资金较大的单位有：广厦建设集团有限责任公司本期日平均占用本公司资金 148,772,883.30 元；广厦重庆第一建筑（集团）有限公司本期日占用本公司资金 3,672,000.00 元；东阳市建材实业公司本期占用本公司资金日平均额 18,575,342.47 元；广厦房地产开发 集团有限公司本期占用本公司资金日平均额 4,739,726.03 元。 2) 关联方收取资金占用利息金额较大单位如下： 本期共向广厦建设集团有限责任公司收取资金占用费 1,144,528.65 元；本公司控股子 公司杭州华侨饭店有限公司向广厦建设集团有限责任公司提供融资 47,000,000.00 元，向广 厦房地产开发集团有限公司提供融资 50,000,000.00 元，截至 2002 年 12 月 31 日本金均已收 回，本期共收取资金占用费分别为 730,000.00 元和 973,500.00 元；本公司向杭州建工集团 有限责任公司支付资金占用利息 862,000.00 元。 (5) 保证和抵押 71 1）截至 2002 年 12 月 31 日，由广厦建设集团有限责任公司提供担保，本 公司及控股子公司取得借款情况如下：（单位：万元） a.本公司取得的借款 贷款银行 借款金额 借款期限 中国建设银行东阳市支行 5,300.00 2002.03.22-2003.12.12 中国银行东阳市支行 1,000.00 2002.06.26-2003.03.21 中国银行东阳市支行 2,200.00 2002.07.31-2003.07.21 中国工商银行东阳市支行 120.00 2002.01.19-2003.01.08 中国工商银行东阳市支行 3,000.00 2002.02.26-2003.05.20 中国工商银行东阳市支行 900.00 2000.12.08-2003.12.20 中国工商银行东阳市支行 700.00 2001.01.02-2003.12.20 中国工商银行东阳市支行 1,600.00 2001.01.02-2004.12.08 东阳市信用联社 460.00 2002.06.27-2003.01.09 东阳市吴宁农村信用合作社 2,000.00 2000.12.07-2003.06.10 东阳市吴宁农村信用合作社 500.00 2002.08.14-2003.07.10 东阳市江滨农村信用合作社 500.00 2002.12.31-2003.03.20 东阳市黄田畈农村信用合作社 1,000.00 2002.09.11-2003.08.10 中信实业银行杭州分行平海支行 5,000.00 2002.06.04-2003.10.13 深圳发展银行杭州分行城西支行 2,000.00 2002.07.01-2003.06.01 深圳发展银行杭州分行城西支行 4,000.00 2002.07.01-2003.06.16 民生银行杭州分行 9,100.00 2002.08.23-2003.04.09 华夏银行杭州分行宝善支行 4,000.00 2002.07.10-2003.02.24 小 计 43,380.00 b.本公司控股子公司取得的 借款 控股子公司 贷款银行 借款金额 借款期限 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行丽水市分行缙云支行 4,000.00 1999.05.31-2007.09.25 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行丽水市分行处州支行 10,000.00 2000.01.17-2008.10.31 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行景宁畲族自治县支行 2,000.00 2002.01.07-2009.08.20 广厦(南京)置业发展有限公司 中国银行江苏省分行 2,000.00 2002.08.07-2003.08.06 广厦(南京)置业发展有限公司 广东发展银行南京分行 500.00 2002.09.02-2003.09.01 广厦(南京)置业发展有限公司 招商银行南京分行 800.00 2002.09.30-2003.09.30 小 计 19,300.00 72 2)广厦建设集团有限责任公司以位于吴宁镇中山路 4-6 号房产共 17,543.19 平方米抵押为本公司提供担保向中国农业银行东阳市支行借款 4,000 万元，期 限为 2002 年 1 月 8 日至 2003 年 1 月 10 日。 3）本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司由广厦建设集团有限责任 公司和广厦重庆第一建筑（集团）有限公司提供担保，向中国工商银行重庆分 行九龙坡支行西郊分理处借款 2,500 万元，担保期限为 2001 年 12 月 25 日至 2003 年 3 月 24 日。 4) 本公司控股子公司杭州华侨饭店有限公司本期由广厦房地产开发集团有 限公司提供担保，向杭州市商业银行借款 5,000 万元，借款期限为 2002 年 9 月 13 日至 2003 年 6 月 11 日；向交通银行杭州分行营业部借款 4,000 万元，借款 期限为 2002 年 9 月 26 日至 2003 年 3 月 25 日。 （6）其他 1）根据本公司 1998 年 5 月 5 日与东阳市房地产综合开发有限公司签订的 《联营合同》，共同开发东阳市城南住宅小区。按联营合同规定，该联营项目不 单独设立机构，由东阳市房地产综合开发有限公司承担上述项目的经营和管理， 本公司按开发资金的 80%出资，项目开发结束后，本公司按 64%承担经营盈亏。 本公司已出资 4000 万元，并按合同规定，为了正确计算开发成本和平衡出资者 利润，于 2001 年末已累计收取利息 12,421,332.00 元。因该项目于 2002 年开始 建设，故本期将该出资款 4,000 万元转入“长期股权投资-其他投资”核算，不 再结算利息 2）本公司控股子公司蓝天白云会展中心有限公司使用的 3 辆汽车价值 1,048,600.00 元，由本公司代购，截至 2002 年 12 月 31 日尚未由本公司过户至 该公司。 (7) 关键管理人员报酬 2002 年度公司共有关键管理人员 14 人，其中，在本公司领取报酬 8 人， 全年报酬总额 168 万元。2001 年度公司共有关键管理人员 14 人，其中，在 本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 180 万元。 2002 年度 报酬档次 10-25 万 30-40 万 70-80 4 万(独立董事津 万 贴) 人数 4 1 1 2 73 2001 年度 报酬档次 10-20 30-40 70-80 4 万(独立董事津 贴) 人数 5 1 1 2 九、或有事项 (一) 本公司与浙江新湖集团股份有限公司签订互保协议，为双方向中国建 设银行杭州宝石支行、中国银行杭州市高新支行和招商银行杭州市高新支行借 款提供互相担保，担保余额不超过 5,000 万元，期限为 2002 年 6 月 28 日至 2003 年 12 月 31 日。截至 2002 年 12 月 31 日，在该互保协议框架下本公司与该公司 各借款 5,000 万元。 (二) 2001 年度,公司经董事会三届十一次会议同意与比特科技控股股份有限 公司签署了金额 1 亿元人民币、期限不超过 1 年的借款互保协议；后经董事会 三届十七次会议同意,增加与比特科技控股股份有限公司的互保金额 1 亿元,担保 期限为 1 年。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司向中国农业银行总行营业部借款 18,000 万元，其中 5,000 万元借款于 2003 年 4 月 9 日经该行营业部确认，已解 除本公司上述保证责任。 (三) 公司于 1993 年委托广州《亚太经济时报》社事业发展部购买广州市竹料镇的房 屋纠纷案,经广州市高级人民法院审理于 1999 年 12 月 29 日作出（1999）粤高法民终字第 197 号民事判决,已发生法律效力。亚太时报社不服,向广州省高院申请再审。2002 年 1 月 21 日 广州省高院以（2002）粤高法审监民再字第 6 号《民事裁定书》裁定再审,并发回广州市中 级人民法院重审。2002 年 6 月 28 日广州市中级人民法院以（2002）穗中法民二重字第 4 号 立案，于 2002 年 11 月 8 日开庭审理，现尚未判决，该诉讼标的为 2,457,367.90 元。 另购买广州市竹料镇的房屋款涉及金额为 7,378,933.10 元, 已经广州市中级人民法院 （1996）穗中法房初字第 50 号判决，该判决确认广州市竹料城镇建设开发公司返还本公司 购房款 7,378,933.10 元及相应利息。本公司已向法院申请强制执行，现正在执行中。 上述本公司支付给广州《亚太经济时报社》购房款和代理费合计 9,859,601.00 元，本 公司账挂其他应收款，因账龄已达 3 年以上，已于 2001 年对其全额计提了坏账准备。 (四) 本公司与广厦集团及其控股子公司之间的担保抵押事项，详见本公司会计报表附 注八（二）2（5）之说明。 (五) 抵押事项： 1. 本期本公司以 1,000 万元定期存单作质押，向华夏银行杭州分行宝善支行 借款 900 万元，期限为 2002 年 8 月 29 日至 2003 年 2 月 29 日。 74 2. 本公司控股子公司浙江天都实业有限公司以 720 亩土地使用权作抵押， 向中国建设银行余杭分行借款 8,000 万元，借款期限从 2001 年 11 月 30 日至 2004 年 11 月 29 日止。 3. 本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司以开发的“广厦经典”住 宅小区负一、二层按评估价 ４，１０５．５ 万元作抵押，向华厦银行重庆分行九龙坡 支行借款 １，０００ 万元，期限为 ２００２ 年 ７ 月 ５ 日至 ２００３ 年 ７ 月 ４ 日。以开发的 “广厦经典”住宅小区 １ 号楼 Ｃ１、Ｃ２ 组团，２ 号楼 Ｃ３、Ｃ４ 组团和 ３ 号楼 Ｂ１、Ｂ２ 组团按评估价 ３，３９５．８９ 万元作抵押，向华夏银行重庆分行九龙坡支行借款 ２，０００ 万元，期限为 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日至 ２００３ 年 ８ 月 ２１ 日。以开发的“广厦经典” 住宅小区 ２ 号楼 Ａ２ 正二层和 ３ 号楼 Ｂ１、Ｂ２ 正二层按评估价 １，７０８．０６ 万元作抵 押并由广厦建设集团有限责任公司提供保证，向上海浦东发展银行重庆分行九 龙坡支行借款 ２，０００ 万元，期限为 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日至 ２００３ 年 ８ 月 ２０ 日。 4. 本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司以开发的大渡口区翠园路 １１５ 号房地产作抵押，在中国工商银行重庆市分行九龙坡支行西郊分理处签发 银行承兑汇票 ７００ 万元，汇票期限为 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日。 5. 本公司控股子公司杭州国商地产投资有限公司以定期存款 2,000 万元质 押，向中国银行浙江省分行取得借款 2,000 万元，期限为 2001 年 9 月 3 日至 2003 年 8 月 2 日。 ６． 本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司以账面原值为 ３３，５７４，８３２．４５ 元的房 屋建筑物及账面净值为 ６０，４９５，７３４．５７ 元的土地使用权抵押，向交通银行杭州分行营业部 取得借款 ９，０００ 万元，期限为 ２００２ 年 ３ 月 ４ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ３ 日。 十、承诺事项 (一)根据 2002 年 9 月 28 日本公司控股子公司浙江天都实业公司与杭州市余杭区国土资 源局签定的国有土地使用权出让合同，该公司以 15.6 万元/亩的价格受让 676.32 亩土地使 用权用于香榭花园项目开发，土地总价为 105,505,218.00 元。 至 2002 年 12 月 31 日,该公 司已支付余杭区国土资源局土地款 60,000,000.00 元，支付新桥街道土地款 25,000,000.00 元， 合计 85,000,000.00 元。 （二）根据本公司控股子公司广厦(南京)置业发展有限公司与江苏省南京市 国土资源局签订的宁国土让合（2002）第 035 号《国有土地使用权出让合同》， 江苏省南京市国土资源局将位于南京市雨花台区雨花西路 121号编号为 NO.2002 Ｔ02 的土地出让给该公司，实际出让土地面积为 39,212.9 平方米，出让总价为 90,581,800.00 元，分三期支付。2002 年 10 月 15 日之前，付款 30%，计 27,174,540.00 75 元；2003 年 2 月 20 日之前，付款 30%，计 27,174,540.00 元；2003 年 4 月 30 日 之前，付款 40%，计 36,232,720.00 元。截至 2002 年 12 月 31 日，该公司已支 付首期付款 27,174,540.00 元，2003 年 2 月 20 日该公司支付了第二期付款 27,174,540.00 元。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据 2003 年 1 月 24 日公司董事会四届二次会议决议，本公司与浙江龙翔大厦有限公 司将对浙江天都实业公司进行同比例增资,本公司以募集资金对其增资 13,500 万元,用于香 榭花园和爱丽山庄项目的投资开发；浙江龙翔大厦有限公司以自有资金对其增资 1,500 万 元。增资完成后,天都实业注册资本从 5,000 万元增至 20,000 万元,其中,本公司出资 18,000 万元,占其注册资本的 90%；浙江龙翔大厦有限公司出资 2,000 万元,占其注册资本的 10%， 该增资款已于 2003 年 1 月 28 日投入该公司，业经浙江东方会计师事务所审验，并出具浙 东验[2003]第 20 号《验资报告》，已于 2003 年 2 月 27 日办妥工商变更登记手续。 十二、其他重要事项 （一）根据公司 2001 年与广厦建设集团有限责任公司签订的《资产重组协 议》及其相关协议,已 2001 年 12 月 31 日为资产置换基准日，公司将持有的浙江 省东阳市第三建筑工程公司 100%的股权、广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 51%的股权、上海合力建设工程有限公司 90%的股权、中地建设开发有限责任 公司 83%的股权以及部分非经营性资产与广厦集团持有的杭州国商地产投资有 限公司 50%的股权、广厦集团南京置业发展有限公司 95%的股权、杭州华侨饭 店有限责任公司 90%的股权进行资产置换。截至 2002 年 4 月 27 日，上述置换 的股权已全部完成股权工商变更登记手续，其他非经营性固定资产中,设备已转 移并已入帐,涉及的房屋所有权证、土地使用权证已经办理过户手续。 根据本公司 2001 年与上海邦联签署的《股权转让协议》,本公司于 2001 年 将持有的上海国通电信有限公司 94.66%的股权转让给上海邦联。股权转让款已 于 2001 年收到，股权过户手续于 2002 年 6 月 4 日在上海市工商行政管理局办 理完毕。 （二）公司本期开具应付银行承兑汇票 7,000 万元,相应账挂“其他应收款” 和“应付票据”。截至 2001 年 12 月 31 日,该银行承兑汇票的持票人已将款项全 额汇回。 （三）根据本公司 1998 年与东阳市政府签订的《东阳市过境南路开发建设 协议书》，本公司投资开发东阳市过境南路，获得市政府补偿土地 480 亩，本期 76 出让该部分土地 105.75 亩。根据本公司 1998 年与东阳市政府签订的《白云文 化城产权转让备忘录》，本公司受让白云文化城全部产权，获得市政府补偿土地 300 亩，本期出让该部分土地 124.25 亩。上述土地出让款每亩 25 万元，本年度 共取得土地转让收入 5,750 万元，截至 2002 年 12 月 31 日本公司已收到东阳市 财政局转入的上述土地转让款。 (四) 本公司控股子公司上海福楼置业有限公司于 2002 年 12 月 17 日经上海市工商行政 管理局核准注销，至 2002 年末，已清算完毕，发生清算损失 5,600,749.90 元。根据该清算 报告，本公司可获得清算剩余财产中包括凯旋路 1336 号门楼房产 1,227,939.08 元，该房产 占用的土地系划拨土地，截至 2002 年 12 月 31 日，该房产尚未办理过户。 （五）根据金信(香港)国际投资有限公司与浙江广厦集团房地产开发有限公 司（现更名为广厦房地产开发集团有限公司）签订的股权转让协议，金信(香港) 国际投资有限公司将其所持有的本公司控股子公司杭州国商地产投资有限公司 50%股权转让给广厦集团房地产开发有限公司。上述股权转让已经浙江省对外 贸易经济合作厅浙外经贸外管发[2002]90 号文批复同意，资本变更业经浙江中 汇会计师事务所有限公司验证，并出具浙汇会验[2002]第 00371 号《验资报告》。 该公司已于 2002 年 4 月 24 日办妥工商变更登记手续。股权转让后该公司股东 变更为：本公司出资 3,500 万元，占注册资本总额的 50%，广厦房地产开发集 团有限公司出资 3,500 万元，占注册资本总额的 50%，杭州国商地产投资有限 公司即由中外合资企业变更为内资有限责任公司。 （七）本公司控股子公司杭州国商地产投资有限公司开发的“西湖时代广 场”项目已竣工，该房产集商铺、写字楼、公寓于一体。该项目本期共销售商 铺、写字楼和公寓总面积为 26,263.27 平方米，实现收入 51,893.59 万元，其中 商铺销售收入为 40,366.07 万元，面积共计 17,625.53 平方米，该部分商铺本期 由杭州时代百货商场有限公司统一向业主租入，并委托杭州大厦有限公司经营 管理。 （八）本公司控股子公司杭州国商地产投资有限公司本期销售的公寓和部 分写字楼，按销售合同规定含每平方米 1,380.00 元的精装修。本期对已交房但 装修尚未完成的公寓和写字楼按该装修成本占总成本的比例计算扣除相应的销 售收入确认本期应实现的商品房销售收入，本期按上述计算方法共计扣除装修 收入 12,403,651.02 元。 （九）本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司于 １９９９ 年取得“广厦 经典 ５ 号楼地块”的土地使用权，并对该地块进行了综合整治，根据本公司与 重庆市九龙坡区人民政府 ２００２ 年 ９ 月 ２ 日签订的《广厦经典 ５ 号楼项目转让协 77 议》，公司将“广厦经典 ５ 号楼地块”的土地使用权以 ９５０ 万元的价格转让给九 龙坡区人民政府，同时九龙坡区人民政府为弥补公司上述项目转让损失不足部 分，同意补偿本公司九龙生态园区生态公园建设资金 ５００ 万元，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日支付补偿款 ２００ 万元。协议同时规定，上述土地转让款和补偿金在本公 司应支付九龙山生态园的土地出让金中抵扣。本公司将应收“广厦经典 ５ 号楼 地块”的土地出让金 ９５０ 万元抵付应付九龙山生态园土地款并作土地出售收入； 将 ２００ 万元补偿款冲减九龙山生态园开发成本同时抵冲了应付九龙山生态园土 地款。 (十)根据中华人民共和国社会力量办学许可证浙江省教社证字 01011 号，浙江广厦建 设职业技术学院由浙江广厦教育发展有限公司举办，根据《教育促进法》精神，浙江广厦 教育发展有限公司不能按照自己的意图调度和使用该学院的资金，故未作投资核算，本公 司对该学院的资金往来账挂其他应收款，截至 2002 年 12 月 31 日，应收该学院款项为 8,388,183.48 元。 (十一)其他单位为本公司借款担保事项：（单位：万元） 担保公司 被担保公司 借款金额 借款期限 升华集团控股有限公司 本公司 5,000.00 2002.06.20-2003.01.15 杭州锦江集团有限公司 本公司 2,000.00 2002.06.27-2003.04.25 绿城房地产集团有限公司 本公司 14,000.00 2002.07.05-2003.07.05 浙江新湖集团股份有限公司 本公司 5,000.00 2002.08.20-2003.08.20 广西北生集团有限责任公司 本公司 7,000.00 2002.12.31-2003.06.23 杭州回音必集团有限公司 杭州国商地产投资有限公司 3,000.00 2001.09.03-2003-08.02 小 计 36,000.00 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）、报告期内在《上海证券报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 浙江广厦股份有限公司 二○○三年四月十日 78 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会企０１表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位： 人民币元 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 期初数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １ ４８２，７０２，２７４．６６ ８２１，４６６，４３７．２４ ５２６，０９２，５８８．２８ ７４７，０８２，１１３．４７ 短期借款 １９ ６８ ８１０，８００，０００．００ １，０７３，８００，０００．００ ６０４，８００，０００．００ ７７５，８００，０００．００ 短期投资 ２ ２ ４，７６４，４８５．８８ ４，７６４，４８５．８８ 应付票据 ２０ ６９ １２，０００，０００．００ ８０，０００，０００．００ ８９，０００，０００．００ 应收票据 ３ 应付账款 ２１ ７０ １８０，３１３，８１５．７０ ３６４，３８２，８２１．６８ ６，６２５，００７．３３ ２７，７０５，３５７．４７ 应收股利 ３ ４ ６４５，０００．００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 预收账款 ２２ ７１ １，１５１，７００．００ ８７，５９２，０８５．８１ １，３６１，７００．００ １１３，３３３，２２９．３９ 应收利息 ５ 应付工资 ２３ ７２ １，１４２，６３８．２０ ５５２，２７６．６５ 应收账款 ４ ６ ３２２，１２７．４１ ５１，６９６，０９６．３１ ４４６，４２３．３８ ３２，６８２，５３０．１９ 应付福利费 ７３ １，０８３，０５０．６３ ３，０３７，１２１．２８ ７５１，３５０．９２ ２，０３９，９６９．６２ 其他应收款 ５ ７ ５９７，１６３，５５９．２０ １８６，２１９，２６５．２５ ７０５，１６６，５４５．７７ ２７１，２５０，１０９．７７ 应付股利 ２４ ７４ ３，１２４，１１２．６９ ３，１２４，１１２．６９ ６０，６２４，１６２．０８ ６０，６２４，１６２．０８ 预付账款 ６ ８ ８０，７４０，９９３．９８ １３，２４１，５２４．１８ ３８，１５２，２０８．１７ 应交税金 ２５ ７５ ９，３５１，０４６．６３ １１６，５９８，２６２．３２ ２，４７５，５９４．８０ １５，９７４，２４８．３９ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ２６ ８０ ９，６６５．７３ １，４４８，９７９．０３ ２９０，７０６．７９ 存货 ７ １０ ４０，１８９，７３６．０４ ８６１，６６５，１５５．６７ ６１，８７６，６０８．０９ ６１６，６１７，３４８．０３ 其他应付款 ２７ ８１ ５６，７５２，９９８．９７ ８６，６０６，５６９．６１ １８，５５４，７５６．２６ ９４，５５９，００７．７４ 待摊费用 ８ １１ ６３０，４１４．９８ ８，２００．００ ７９６，２０１．６７ 预提费用 ２８ ８２ １，２９３，６００．００ ９，７２１，４７４．３１ １，１７０，７５６．００ ８，２６０，２６１．３２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 预计负债 ８３ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ２９ ８６ ３６，０００，０００．００ １１１，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 流动资产合计 ３１ １，１２５，７８７，１８３．１９ ２，００７，１８２，８４９．３１ １，３０９，８３１，８８９．７０ １，７０９，５８０，５１１．３０ 其他流动负债 ９０ 流动负债合计 １００ １，０９９，８７９，９９０．３５ １，８７０，４５４，０６４．９３ ７９２，３６３，３２７．３９ １，２０４，１３９，２１９．４５ 长期投资： 长期股权投资 ９ ３２ １，０５８，７７９，７９９．０６ ６７１，９５３，３２０．２２ ７０５，９７３，９２８．２７ ４６２，７４９，５３７．２３ 长期负债： 长期债权投资 １０ ３４ ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ 长期借款 ３０ １０１ １６，０００，０００．００ ２５６，０００，０００．００ ５２，０００，０００．００ ３４７，０３４，６５０．００ 长期投资合计 ３８ １，０５８，７７９，７９９．０６ ６７１，９５３，３２０．２２ ７４５，９７３，９２８．２７ ５０２，７４９，５３７．２３ 应付债券 １０２ 其中：合并价差 １９８，６７６，７４６．１７ ２２９，８４５，２８０．０９ 长期应付款 ３１ １０３ １９６，０７５．５２ １，２５３，１９７．８０ １９６，０７５．５２ １９６，０７５．５２ 其中：股权投资差额 １９５，０９７，１３３．７１ －３，５７９，６１２．４６ ２２５，８１８，２１６．０７ －４，０２７，０６４．０２ 专项应付款 １０６ 其他长期负债 １０８ 固定资产： 长期负债合计 １１０ １６，１９６，０７５．５２ ２５７，２５３，１９７．８０ ５２，１９６，０７５．５２ ３４７，２３０，７２５．５２ 固定资产原价 １１ ３９ ４６７，０７７，３４７．８８ ９４３，１３２，３６４．０５ ３３，１８４，４５３．４０ １４０，３７１，７９５．６２ 减：累计折旧 １２ ４０ １５，６４５，０８３．６２ ６６，３６１，６３５．４９ ９，４６６，９３１．２７ ５０，４１４，７７６．４３ 递延税项： 固定资产净值 １３ ４１ ４５１，４３２，２６４．２６ ８７６，７７０，７２８．５６ ２３，７１７，５２２．１３ ８９，９５７，０１９．１９ 递延税款贷项 １１１ 减：固定资产减值准备 １４ ４２ ２，１００，０００．００ ２，１００，０００．００ ２，１００，０００．００ ２，１００，０００．００ 固定资产净额 ４３ ４４９，３３２，２６４．２６ ８７４，６７０，７２８．５６ ２１，６１７，５２２．１３ ８７，８５７，０１９．１９ 负债合计 １１４ １，１１６，０７６，０６５．８７ ２，１２７，７０７，２６２．７３ ８４４，５５９，４０２．９１ １，５５１，３６９，９４４．９７ 工程物资 ４４ 在建工程 １５ ４５ ３８，９１６，３４７．１６ １７５，８５６，４１３．３０ ５９７，０３４，６６０．２４ 少数股东权益 ８９，５７３，１９５．９０ ５７，１０２，２４２．２４ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ４４９，３３２，２６４．２６ ９１３，５８７，０７５．７２ １９７，４７３，９３５．４３ ６８４，８９１，６７９．４３ 股东权益： 股本 ３２ １１５ ４８３，６３３，４９２．００ ４８３，６３３，４９２．００ ４８３，６３３，４９２．００ ４８３，６３３，４９２．００ 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 １１６ 无形资产 １６ ５１ １１，１５９，３０３．０５ ８１，７３７，４６１．３５ １１，３３４，０９３．７８ ７３，４２８，８３４．５５ 股本净额 １１７ ４８３，６３３，４９２．００ ４８３，６３３，４９２．００ ４８３，６３３，４９２．００ ４８３，６３３，４９２．００ 长期待摊费用 １７ ５２ １６２，０７９．９４ １５，０１４，８３４．１１ ３４６，４６０．４９ ６，０６０，６８１．４８ 资本公积 ３３ １１８ ７７５，４６４，９７３．５１ ７７５，４６４，９７３．５１ ７７３，７９６，８０９．０３ ７７３，７９６，８０９．０３ 其他长期资产 １８ ５３ ５７，５１７，９０４．９０ ５８，７８６，７５４．３５ 盈余公积 ３４ １１９ １１２，０９５，５４７．２４ １１２，０９５，５４７．２４ ９０，６８０，４４８．３６ ９０，６８０，４４８．３６ 无形资产及其他资产合计 ６０ １１，３２１，３８２．９９ １５４，２７０，２００．３６ １１，６８０，５５４．２７ １３８，２７６，２７０．３８ 其中：法定公益金 ３４ １２０ ５３，８５７，１５９．０６ ５３，８５７，１５９．０６ ４３，１４９，６０９．６２ ４３，１４９，６０９．６２ 未分配利润 ３５ １２１ １５７，９５０，５５０．８８ １５８，５１８，９７４．２３ ７２，２９０，１５５．３７ ７８，９１５，０６１．７４ 递延税项： 递延税款借项 ６１ 股东权益合计 １２２ １，５２９，１４４，５６３．６３ １，５２９，７１２，９８６．９８ １，４２０，４００，９０４．７６ １，４２７，０２５，８１１．１３ 资产总计 ６７ ２，６４５，２２０，６２９．５０ ３，７４６，９９３，４４５．６１ ２，２６４，９６０，３０７．６７ ３，０３５，４９７，９９８．３４ 负债和股东权益总计 １３５ ２，６４５，２２０，６２９．５０ ３，７４６，９９３，４４５．６１ ２，２６４，９６０，３０７．６７ ３，０３５，４９７，９９８．３４ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 ２００２年度 会企０２表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位： 人民币元 注释 行 本期数 上年同期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 １ １ ６０，９１０，０５５．００ ９１４，００９，０４２．０１ １９，９２９，４７５．６５ ４０９，２４８，５０７．０７ 减：主营业务成本 １ ４ ２３，８６２，２２８．４１ ４７６，９４０，７０６．５８ １０，２９４，７６１．８９ ３１７，７０９，７１９．８２ 主营业务税金及附加 ２ ５ ３，２５７，６１６．６６ ４８，２３４，６１０．８９ １，１５４，９５８．００ ２２，１９０，０３３．０８ 二、主营业务利润 １０ ３３，７９０，２０９．９３ ３８８，８３３，７２４．５４ ８，４７９，７５５．７６ ６９，３４８，７５４．１７ 加：其他业务利润 ３ １１ ４３４，５４９．７７ ５４３，６８９．７６ ３，１９５，５９８．９２ ３，２３６，６０４．０９ 减：营业费用 １４ ５５，１６０．００ ３６，１９３，１３６．１１ ２０３，４５９．００ １７，３４５，５８３．１３ 管理费用 １５ ２３，２６２，７００．６８ ５２，７５７，９１５．２７ ２３，３６６，２９３．９２ ４１，３７４，０８４．７１ 财务费用 ４ １６ ４４，７０２，４６２．３３ ６６，４５４，２６２．１８ ２４，１９３，３０４．４９ ２８，１７４，７６０．０８ 三、营业利润 １８ －３３，７９５，５６３．３１ ２３３，９７２，１００．７４ －３６，０８７，７０２．７３ －１４，３０９，０６９．６６ 加：投资收益 ５ １９ １４１，０２８，９１８．８６ ３５，９７３，５２３．６２ １０１，８４１，９８４．０９ １０２，６５７，５６６．２５ 补贴收入 ２２ 营业外收入 ６ ２３ ４００．００ ２４７，０８４．８６ ６７８，０９５．００ １，８０７，２０２．５０ 减：营业外支出 ７ ２５ １５８，２６１．１６ ９６６，５２６．７４ ７３，０２７．９０ １，１１９，１８７．２２ 四、利润总额 ２７ １０７，０７５，４９４．３９ ２６９，２２６，１８２．４８ ６６，３５９，３４８．４６ ８９，０３６，５１１．８７ 减：所得税 ２８ ８８，２１７，０３６．０４ ３２７，１８９．６９ １１，７９２，１３６．４７ 少数股东损益 ２９ ７９，９９０，１３５．０７ ３，１８８，９２３．０７ 五、净利润 ３０ １０７，０７５，４９４．３９ １０１，０１９，０１１．３７ ６６，０３２，１５８．７７ ７４，０５５，４５２．３３ 加：年初未分配利润 ３１ ７２，２９０，１５５．３７ ７８，９１５，０６１．７４ ７４，５９８，６４６．４５ ７３，２００，２５９．２６ 其他转入 ３２ 六、可供分配利润 ３３ １７９，３６５，６４９．７６ １７９，９３４，０７３．１１ １４０，６３０，８０５．２２ １４７，２５５，７１１．５９ 减：提取法定盈余公积 ３５ １０，７０７，５４９．４４ １０，７０７，５４９．４４ ６，６０３，２１５．８８ ６，６０３，２１５．８８ 提取法定公益金 ３６ １０，７０７，５４９．４４ １０，７０７，５４９．４４ ６，６０３，２１５．８８ ６，６０３，２１５．８８ 提取职工奖励及福利基金 ３７ 提取储备基金 ３８ 提取企业发展基金 ３９ 利润归还投资 ４０ 七、可供投资者分配的利润 ４１ １５７，９５０，５５０．８８ １５８，５１８，９７４．２３ １２７，４２４，３７３．４６ １３４，０４９，２７９．８３ 减：应付优先股股利 ４２ 提取任意盈余公积 ４３ 应付普通股股利 ４４ ５５，１３４，２１８．０９ ５５，１３４，２１８．０９ 转作股本的普通股股利 ４５ 八、未分配利润 ４６ １５７，９５０，５５０．８８ １５８，５１８，９７４．２３ ７２，２９０，１５５．３７ ７８，９１５，０６１．７４ 利润表补充资料： 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４，８００，９８１．８８ ４，８００，９８１．８８ １７，５５６，１７４．５１ １７，５５６，１７４．５１ ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 －６，０５７，０９３．５４ ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ２０，３６２，６７４．６０ －１５，８７６，７４７．６５ ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 ２００２年度 会企０３表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位： 人民币元 注释 项 目 行次 母公司 合 并 补充资料： 行次 母公司 合 并 号 一、经营活动产生的现金流量： １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６０，８０７，８５５．００ ８７６，３８９，４９１．１９ 净利润 ５７ １０７，０７５，４９４．３９ １０１，０１９，０１１．３７ 收到的税费返还 ３ 加：少数股东损益 ５８ ７９，９９０，１３５．０７ 收到的其他与经营活动有关的现金 １ ８ １１２，６８７，９４５．７７ １７６，５７７，６７３．５８ 计提的资产减值准备 ５９ ６，９１２，６６３．８５ ４，７５１，６７８．９７ 现金流入小计 ９ １７３，４９５，８００．７７ １，０５２，９６７，１６４．７７ 固定资产折旧 ６０ ６，２８３，５４８．１９ １６，８４０，７７４．９５ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ －６０，８７３，９６６．５１ ４５９，８２７，５２６．４１ 无形资产摊销 ６１ １７４，７９０．７３ ２，０３５，６７８．０６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ２，５５１，２８７．３１ ２２，７９２，１７３．３８ 长期待摊费用摊销 ６２ １８４，３８０．５５ ７，７３２，６６０．５６ 支付的各项税费 １３ １，７９０，４１２．２０ ３０，８４９，２９２．８９ 待摊费用减少（减：增加） ６３ ８，２００．００ １６５，７８６．６９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２ １８ ３６，２１２，５３８．３０ １６１，８５７，２６６．２５ 预提费用增加（减：减少） ６４ １，４６１，２１２．９９ 现金流出小计 ２０ －２０，３１９，７２８．７０ ６７５，３２６，２５８．９３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６５ －１８４，１０６．７７ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ １９３，８１５，５２９．４７ ３７７，６４０，９０５．８４ 固定资产报废损失 ６６ 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 ６７ ４４，７０２，４６２．３３ ６６，４５４，２６２．１８ 收回投资所收到的现金 ２２ ２０，８３６，４４６．５８ ２３，６４３，６４６．５８ 投资损失（减：收益） ６８ －１４１，９０４，４６２．９８ －３６，８４９，０６７．７４ 取得投资收益所收到的现金 ２３ １５３，８６５，３１０．０９ １５３，８６５，３１０．０９ 递延税款贷项（减：借项） ６９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ８，０６１．１６ ２４７，７８８．１６ 存货的减少（减：增加） ７０ １９，５４１，６７２．０５ －１６１，９７６，６０１．７３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３ ２８ ９，０６０，１０８．５１ ８，９３３，２２３．９２ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７１ １１７，４７６，８８６．９９ ３，４２９，６６３．５２ 现金流入小计 ２９ １８３，７６９，９２６．３４ １８６，６８９，９６８．７５ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７２ ３３，３５９，８９３．３７ ２９２，７６９，８１７．７２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １９１，３３３，４４３．８３ ２４５，４０１，１３０．１５ 其 他 ７３ 投资所支付的现金 ３１ ３１１，７２０，０３０．００ ２５６，７２０，０３０．００ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ １９３，８１５，５２９．４７ ３７７，６４０，９０５．８４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ４ ３５ １５１，２００，０００．００ １５１，２００，０００．００ 现金流出小计 ３６ ６５４，２５３，４７３．８３ ６５３，３２１，１６０．１５ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －４７０，４８３，５４７．４９ －４６６，６３１，１９１．４０ 三、筹资活动产生的现金流量： ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 ３８ １３，８３０，０００．００ 债务转为资本 ７６ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ３９ １３，８３０，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 取得借款所收到的现金 ４０ ２９０，６２２，０００．００ ６８０，６２２，０００．００ 融资租入固定资产 ７８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５ ４３ 现金流入小计 ４４ ２９０，６２２，０００．００ ６９４，４５２，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ １００，６２２，０００．００ ３７８，６２２，０００．００ 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 ４６ １０７，９２２，２９５．６０ ２３３，０６９，８９２．８９ 其中：子公司支付少数股东的股利 ４７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６ ５１ ３．现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ５２ 现金的期末余额 ７９ ３３１，５０２，２７４．６６ ６７０，２６６，４３７．２４ 现金流出小计 ５３ ２０８，５４４，２９５．６０ ６１１，６９１，８９２．８９ 减：现金的期初余额 ８０ ５２６，０９２，５８８．２８ ７４７，０８２，１１３．４７ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ８２，０７７，７０４．４０ ８２，７６０，１０７．１１ 加：现金等价物的期末余额 ８１ 四、汇率变动对现金的影响额 ５５ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －１９４，５９０，３１３．６２ －６，２３０，１７８．４５ 现金及现金等价物净增加额 ８３ －１９４，５９０，３１３．６２ －６，２３０，１７８．４５ 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 浙江广厦股份有限公司 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：浙江广厦股份有限公司 金额单位： 元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 43,686,259.62 1,730,934.85 45,417,194.47 其中：应收账款 2,634,703.95 981,496.09 3,616,200.04 其他应收款 41,051,555.67 749,438.76 41,800,994.43 二、短期投资跌价准备合计 2 875,544.12 875,544.12 其中：股票投资 债券投资 875,544.12 875,544.12 三、存货跌价准备合计 3 9,958,000.00 2,145,200.00 12,103,200.00 其中：库存商品 9,958,000.00 2,145,200.00 12,103,200.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 4 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5 2,100,000.00 2,100,000.00 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备合计 6 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 7 八、委托贷款减值准备 8 其中：短期 长期 合计 55,744,259.62 4,751,678.97 - 60,495,938.59