电广传媒(000917)2001年年度报告

TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告正文 目 录 一、重要提示-----------------------------------------------------------------------2 二、公司简介-----------------------------------------------------------------------3 三、会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------------4 四、股本变动及股东情况--------------------------------------------------------6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------------8 六、公司治理结构-----------------------------------------------------------------9 七、股东大会情况简介-----------------------------------------------------------9 八、董事会报告-------------------------------------------------------------------10 九、监事会报告-------------------------------------------------------------------18 十、重要事项----------------------------------------------------------------------19 十一、财务报告-------------------------------------------------------------------21 (一) 审计报告------------------------------------------------------------------21 (二) 财务报表------------------------------------------------------------------22 (三) 财务报表附注------------------------------------------------------------27 十二、备查文件目录-------------------------------------------------------------69 1 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。 天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 2 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 第二节 公 司 简 介 1、公司法定中文名称： 湖南电广传媒股份有限公司 公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 公司英文名称缩写： TVBI 2、公司法定代表人： 龙秋云 公司董事会秘书： 周竞东 授权代表： 齐慎、罗林 3、联系地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东 电 话： （86）731—4252080 4252333—8313、8339 传 真： （86）731—4252096 电子信箱： tvbds@public.cs.hn.cn 4、公司注册地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东 公司办公地址： 湖南省长沙市浏阳河大桥东 公司邮政编码： 410003 公司国际互联网网址： http://www.tbi333.com 5、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载公司年度报告指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 电广传媒 公司股票代码： 000917 7、公司变更注册登记日期：2001 年 4 月 24 日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001001044（3-3） 税务登记号码：430105712106217 公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 3 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额 18,874,643.66 净利润 76,124,499.75 扣除非经常性损益后的净利润 66,351,976.10 主营业务利润 311,130,279.15 其他业务利润 1,773,085.36 营业利润 -36,572,764.05 投资收益 58,078,424.63 补贴收入 0 营业外收支净额 -2,631,016.92 经营活动产生的现金流量净额 -164,614,438.33 现金及现金等价物净增减额 -858，176，054.68 备注：按照规定，非经常性损益项目涉及项目及金额： 营业外收入 232,078.17 元 营业外支出 -2,863,095.09 元 资金占用费 9,541,976.24 元 股票投资收益 2,861,564.33 元 2、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年度 1999 年度 2001 年度 指标项目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收 692,964,549.85 578,742,137.50 518,742,137.50 428,059,980.06 428,059,980.06 入 净利润 76,124,499.75 144,909,097.13 105,233,973.59 83,402,072.14 82,722,909.09 总资产 4,525,100,089.28 3,209,666,457.82 3,209,881,797. 1,270,257,136. 1,183,050,934.65 99 11 股东权益 （不 2,320,128,315.11 2,341,516,153.33 2,290,734,162. 733,752,617.52 6521,479,950.02 含少数股东权 36 益） 每股收益（摊 0.29 0.56 0.41 0.41 0.40 薄） 加权每股收 0.29 0.68 0.49 0.41 0.40 益(按月加权) 扣除非经常性 0.26 0.55 0.39 0.39 0.38 损益后的每股 收益 每股净资产 8.98 9.06 8.87 3.57 3.17 调整后的每 8.76 8.98 8.83 3.52 3.12 股净资产 每股经营活动 -0.64 0.42 0.42 0.44 0.44 产生的现金流 量净额 净资产收益 3.28 6.19 4.59 11.37 12.70 率（%、摊薄） 净资产收益 3.27 15.50 10.08 12.02 11.93 率（%、加权） 4 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 说明：净利润下降的主要原因是因为会计政策的变更和调整，具体明细如下：（1）广告分 公司 2001 年预收广告代理收入中的 7260.5 万元， 按照权责发生制原则调整作为 2002 年度收入， 影响本年利润 2904.2 万元；（2）将长期投资网络合资公司的技改投入资金 26556 万元调为其他 应收款，计提坏帐准备为 1593.36 万元，影响利润 1593.36 万元；（3）所投湖南省地、州、市合 资网络公司的固定资产，改变计提折旧年限，影响利润 1427.53 万元； （4）湖南国际影视会展 中心按工程合同金额预转固定资产，同时将部分闲置不用的固定资产都全年计提折旧，影响净 利润 1154 万元；（5）将无效申购冻结资金利息列入营业外收入调入资本公积，由于会计政策变 更影响本期利润 517.05 万元；以上合计影响本期利润 7596.14 万元，净利润 6,456.72 万元。 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的 利润数据表： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.41 13.36 1.20 1.20 营业利润 -1.58 -1.57 -0.14 -0.14 净利润 3.28 3.27 0.29 0.29 扣除非经性损益 2.86 2.85 0.26 0.26 后的净利润 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币元 项目 股本（股） 资本公积金 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 258,400,000 1,871,636,136.09 46,388,386.21 23,194,193.11 114,309,640.06 2,290,734,162.36 本期增加 5,254,406.65 7,557,689.32 3,778,844.66 76,124,499.75 81,074,152.75 本期减少 59,237,689.32 51,680,000 期末数 258,400,000 1,876,890,542.74 53,946,075.53 26,973,037.77 131,196,450.49 2,320,128,315.11 变动原因： 1、资本公积金增加主要是因为按《企业会计制度》及相关规定将无效申购冻结 利息余额转入所致； 2、盈余公积金和法定公益金增加是因为年度利润计提所致； 3、未分配利润变动原因是因为本年度利润增加、提取公积金和公益金及分配股 利所致。 4、股东权益的变动原因是因为本年度利润增加及股利分配。 5 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况介绍 1、股本变动情况表（报告期内）： 数量单位：股 本次变动增减（+，— ） 股 份 类 别 期初数 配 送 公积金转增 增 发 其他 小 计 期末数 股 股 （一）未上市流通股份 1、发起人股份 140,400,000 140,400,000 其中：境内法人持有股份 139,100,000 139,100,000 境外法人持有股份 其他 1,300,000 1,300,000 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股及其他 其中：转配股 未流通股份合计 140,400,000 140,400,000 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 118,000,000 118,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 118,000,000 118,000,000 （三）股份合计 258,400,000 258,400,000 注：已上市流通股份中，因公司实施股权激励措施，公司为高级管理人员共购 买公司流通股份 167,000 股，该部分股份已经按要求予以冻结，故截止到报告日期， 公司实际流通股份为 117,833,000 股。 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证监会批准，湖南电广实业股份有限公司（后更名为湖南电广传媒 股份有限公司）于 1998 年 12 月 23 日在深圳证券交易所上网定价发行 5000 万 A 股 股票，发行价格为 9.18 元/股。 （2）经深圳证券交易所同意，1999 年 3 月 25 日，湖南电广实业股份有限公司 4500 万 A 股在深圳证券交易所挂牌上市；基金持有的 500 万股于 1999 年 5 月 25 日 在深圳交易所上市流通。 （3）经股东大会审议通过，公司于 1999 年 9 月 15 日以 158,000,000 股本为基 数实行资本公积金 10:3 转增股本至 205,400,000 股。 （4）经中国证监会批准，公司于 2000 年 10 月 31 日在深圳证券交易所通过网 上、网下方式增资发行 5300 万 A 股股票，发行价格为 30 元/股。 （5）经深圳证券交易所同意，公司增发的 5300 万 A 股于 2000 年 11 月 14 日在 深圳交易所上市流通。 6 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 3、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日，持有本公司股票的股东总数为 70,992 户。 （2）主要股东持股情况（前十名和持股 5%以上股东） 名次 股东名称 期末持股数 （股） 占总股本比例( %) 1 湖南广播电视产业中心 130,000,000 50.31 2 湖南星光实业发展公司 3,900,000 1.51 3 裕阳证券投资基金 3,703,409 1.43 4 湖南省金帆经济发展公司 2,600,000 1.01 5 金泰证券投资基金 1,688,115 0.65 6 湖南金海林建设装饰有限公司 1,300,000 0.50 7 湖南省凯地经济发展有限公司 1,200,000 0.46 8 湖南汇丰泰科技发展有限公司 1,100,000 0.43 9 泰和证券投资基金 933,424 0.36 10 裕隆证券投资基金 839,840 0.33 注：第 1、2、4、6 名股东为发起人股东；第 7 名湖南省凯地经济发展有限公司和第 8 名湖南省汇丰泰科技发展有限公司拥有股份系公司发起人股东之一的湖南省金环 进出口总公司转让其股份所致；其余均为社会公众股。 （3）持股 5%以上法人股东情况 ① 湖南广播电视产业中心是湖南电广传媒股份有限公司第一大股东。法定代表 人：魏文彬。注册资本：145,000 万元；湖南广播电视产业中心经营范围为： 投资兴办各类实业；设计、制作、发布国内广告，代理国内各类广告业务及 广告策划；影视节目制作、发行和销售；音像制品出版发行；影视器材销售。 ② 对于本公司向国家开发银行拟借并由现代投资股份有限公司提供担保的 8 亿元人民币借款，湖南广播电视产业中心于 2001 年 12 月 20 日与现代投资 股份有限公司签订了《反担保合同》，同意将其持有的本公司国有法人股股 权 6500 万质押给现代投资，以此作为对现代投资的反担保。若公司届时放 弃此 8 亿元贷款，则以上反担保和质押手续予以解除。截止 2002 年 3 月 5 日，上述反担保及质押手续已予以解除，相关公告见 2001 年 12 月 21 日及 2002 年 3 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （4）报告期内控股股东没有发生变化，控股股东与其它前 10 名股东之间不存 在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 1、公司董事、监事、高级管理人员情况 年初 年末 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止年月 持股数 持股数 龙秋云 董事长兼总经理 男 39 岁 1999.1—2002.1 0 23,700 股 彭 益 副董事长兼副总经理 男 44 岁 1999.1—2002.1 0 17,800 股 袁楚贤 董事兼董事会秘书 男 44 岁 1999.1—2002.1 0 17,200 股 毛小平 董事兼财务总监 男 39 岁 1999.1—2002.1 0 17,200 股 何愿生 董 事 男 59 岁 1999.1—2002.1 0 8,300 股 周竞东 董 事 男 34 岁 1999.1—2002.1 0 8,300 股 曾介忠 董 事 男 49 岁 1999.1—2002.1 0 8,300 股 郝晓江 董 事 男 48 岁 1999.1—2002.1 0 8,300 股 龚若飞 董 事 男 44 岁 1999.1—2002.1 0 8,300 股 金先贵 监事会主席 男 64 岁 1999.1—2002.1 0 9,500 股 陈罗坤 监 事 男 53 岁 1999.1—2002.1 0 5,900 股 臧德华 监 事 男 60 岁 1999.1—2002.1 0 5,900 股 熊云开 副总经理 男 52 岁 1999.1—2002.1 0 11,900 股 其 他 16,400 股 合 计 167,000 股 注：其他为公司对中层及骨干人员实施股权激励部分 2、年度报酬情况 在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 1,334,000 元，其中金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 498,700 元。董事、监事和其它高级管理人员中，在 15 万元以上年度报酬的有 5 人，8-10 万元的有 2 人，5-10 万元的有 2 人，其中何愿生、郝小 江、龚若飞、金先贵四人不在公司领取报酬。 3、在报告期内没有离任的董事、监事及高级管理人员。 4、公司员工情况 公司现有员工总数 4369 人，其中：管理人员，525 人；技术人员，419 人；财务人员，218 人；生产、销售人员 2748 人；行政后勤人员，459 人。 员工教育程度：硕士学历（含硕士）以上：325 人；本科学历：941 人；专科学历：1925 人；专科以下：1178 人。公司目前没有离、退休人员。 8 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 第六节 公司治理结构 1、根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司已建立较为完善的 法人治理结构。公司已经按照要求制订了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 和《股东大会议事规则》，做到了“三会”有法可依、有章可循。另外，公司已经制 定了规范的信息披露制度。 2、独立董事履行职责情况 公司在 2001 年度中为引入独立董事、完善公司治理结构已经做了大量前期工 作。截止到披露之日止，公司已经在首届董事会第十八次会议中形成了喻国明、伍 中信为公司独立董事人选的提案，并在公司 2002 年度的第一次临时股东大会上正式 通过。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的情况 （1）人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理 及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，公司高级管理人员均未在控股股东单位 担任任何职务。 （2）资产完整：公司拥有独立的办公系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技 术等无形资产均由本公司拥有，公司独立拥有采购和销售系统。 （3）财务独立：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，并在银行独立开户。 （4）业务独立：公司与全国各大客户建立了良好的业务关系，并与控股股东在业务 上不存在任何竞争。 （5）机构独立：公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需要 设立。 综上所述，公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面已做到完 全独立，形成了公司独立完整的自主经营和发展能力。 4、关于绩效评价和激励约束机制 公司目前已经对高级管理人员实施了股权激励措施。实施股权激励的对象包括 公司的董事、监事、其他高级管理人员及公司的骨干人员等，每年根据公司年度的 经营业绩综合指标进行考核，这样能使经营管理者的利益与公司的长远发展结合起 来，避免了经营管理者的短期行为。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开四次股东大会，包括 2000 年年度股东大会和三次临时股东 大会。 1、2000 年年度股东大会于 2001 年 4 月 18 日在公司本部会议室召开，会议审 议通过了《湖南电广传媒股份有限公司 2000 年度董事会工作报告》、《湖南电广传媒 股份有限公司 2000 年度监事会工作报告》、《湖南电广传媒股份有限公司 2000 年度 财务决算报告》、审议《湖南电广传媒股份有限公司 2000 年年度报告及年度报告摘 9 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 要》、《湖南电广传媒股份有限公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政 策》、《湖南电广传媒股份有限公司关于投资湖南电视媒体电视剧栏目的议案》、《湖 南电广传媒股份有限公司关于投资组建株洲广达广播电视宽带网络有限公司的议 案》、《湖南电广传媒股份有限公司股东大会议事规则》、《关于修改的议案》。2000 年年度股东大会的决议公告刊登在 2001 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2、2001 年 5 月 28 日在公司本部召开了 2001 年第一次临时股东大会，审议并 通过了《关于与现代投资股份有限公司签署〈互保协议〉并授权总经理班子全权办 理的预案》。该次临时股东大会的决议公告刊登在 2001 年 5 月 29 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上。 3、2001 年 8 月 17 日在公司本部会议室召开了 2001 年第二次临时股东大会， 会议审议并通过了《关于投资湖南电视台自办栏目的议案》、《关于投资组建永州电 广宽带信息网络有限公司的议案》、《关于对项目经营方式、投资金额作 调整的议案》。该次临时股东大会的决议公告刊登在 2000 年 8 月 18 日的《中国证券 报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 4、2001 年 12 月 3 日在公司本部召开了 2001 年第三次临时股东大会，会议审 议通过了《关于聘任天职孜信会计师事务所的议案》。该次临时股东大会的决议公告 刊登在 2001 年 12 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。 第八节 董事会报告 一、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围 公司的主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告；影视 节目制作、发行和销售；有线电视网络及信息传播服务。公司所处行业为传媒信息 行业，统一经营和代理湖南电视台（总台）卫星频道、经视频道、都市频道、文体 频道、生活频道、影视频道和湖南广播电视报等七大媒体的广告业务，广告经营收 入占湖南省全年广告收入的 60%以上。公司基本上构架了以广告、节目、网络等电 视媒体业务为主、电子网络媒体和纸质媒体业务为辅的大传媒产业格局，正逐步向 综合性传媒产业集团方向迈进。 2、公司主营业务的经营状况 2001 年，由于国内广告经营及管理政策的重大调整等多种不利因素，使公司面 临十分严峻的经营形势。在董事会的正确决策下，公司一方面积极推动管理制度、 机制的创新和完善，另一方面狠抓主业经营，不断拓展主业经营的深度和广度，突 破经营的地域限制，不断提升自身的核心竞争能力，这使公司继续保持了较好的发 10 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 展态势。2001 年实现主营业务收入 69,296 万元，同比增长 33.58％。净利润 7612 万元，同比下降 27.66％.净利润下降的主要原因是会计政策的变更和调整，其中（1） 广告分公司 2001 年预收广告代理收入中的 7260.5 万元，按照权责发生制原则调整 作为 2002 年度收入，影响本年利润 2904.2 万元；（2）将长期投资网络合资公司的 技改投入资金 26556 万元调为其他应收款，计提坏帐准备为 1593.36 万元，影响利 润 1593.36 万元；（3）所投湖南省地、州、市合资网络公司的固定资产，改变计提 折旧年限，影响利润 1427.53 万元；（4）湖南国际影视会展中心按工程合同金额预 转固定资产，同时将部分闲置不用的固定资产都全年计提折旧，影响净利润 1154 万元；（5）将无效申购冻结资金利息列入营业外收入调入资本公积，由于会计政策 变更影响本期利润 517.05 万元；以上合计影响本期利润 7596.14 万元，净利润 6,456.72 万元。 ①广告经营继续增长。2001 年，广告分公司在整体广告经营环境形势严峻的情 况下，不断调整经营思路和经营手段，采取积极有效的措施应对市场的变化。具体 而言：①以规范化、专业化管理为保障，推动业务开展，狠抓合同落实。②加强与 媒体的沟通，营造良好的市场环境。③充分利用金鹰节、媒体的大型晚会等市场亮 点精心操作，提高广告收入。④突破经营的地域限制，积极拓展北京、上海、广州 等经济发达地区的广告业务。通过以上措施，2001 年实现广告收入：48，657 万元。 ②节目经营迈上台阶。2001 年是公司影视节目制作业务的丰产年，节目经营步 入快车道。节目分公司致力于市场化基础上的精品化、规模化的发展思路，在电视 剧的制作、营销上迈出了一大步.全年已拍和正在拍摄制作的电视剧有《白领公寓》、 《秋香》、《非常公民》、《乾隆王朝》、《绝对权利》等八部共 206 集电视连续剧。题 材丰富多样，精彩纷呈,市场预期良好。通过近三年的努力，节目分公司已成为国内 颇具实力和影响力的节目制作公司。 除电视剧拍摄制作之外，公司充分把握制播分离日趋明显的市场机会，利用增 发募集资金 8000 万元，全力打造大型专业财经节目——财富中国，该节目已实现长 沙、上海、深圳、北京四地同时直播，实现签约电视台 134 家，落地开播台 105 家， 覆盖了全国 28 个省、自治区，近 420 个地市及县，《财富中国》作为大型专业财经 节目在同业中已经具有较高的品牌效应。 ③网络投资和建设全面推进。网络分公司利用公司首次发行和 2000 年增发募 集的资金近 10 亿元，全面投资湖南省的有线电视网络，逐步采取先进技术和设备对 网络进行改造，在确保电视信息传输等基本业务开展的同时，积极利用网络开展市 场条件成熟的增值业务，如数据传输、视频信息等。目前已拥有湖南省 30 个市县的 有线电视网络。此外，与其他省市的有线电视网络合作也迈开了步伐，一些项目正 处于实质性的谈判之中。随着技术的变革，社会的发展和进步，有线电视网络正呈 现巨大的发展潜力和经济价值，将成为公司重要的经济增长点。 二、公司主要控股、参股公司情况 1、长沙世界之窗有限公司 注册资本 1 亿元，是本公司相对控股的子公司，占 49%的股份，报告期末实现 投资收益-327 万元。企业类型：合资经营（港资）。经营范围：世界之窗旅游景区 11 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 及其配套设施的建设与经营。含：主题公园、影视拍摄基地、艺术表演、旅游、酒 店经管、康乐中心及配套商业服务。 2、湖南国际影视会展中心 注册资本为 24000 万元，本公司占 51%的股份。企业类型：合资经营（港资）。经营 范围：影视拍摄基地、国际会议接待、展览、住宿、餐饮及与之配套的商业零售。 2001 年度，湖南国际影视会展中心荣膺五星级大酒店，企业品牌初显，经营形势较 好。但由于会计政策的调整和变更，计提固定资产折旧、减值准备较大，致使短期 效益不明显。 3、长沙广达广播电视宽带网络有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 40%的股份，是公司相对控股子公司，报告 期实现投资收益为-49 万元。经营范围：电视节目传输、数据传输、电子商务服务， 计算机网络及软、硬件的研究、开发、生产、销售和相关的技术服务。 4、株洲电广宽带信息网络有限公司 注册资本为 10，779.40 万元，本公司占 68%的股份，报告期实现投资收益为 49 万元。经营范围：电视节目传输、数据传输；计算机软硬件开发、销售；信息化网 络工程设计、施工；电子商务网上增值业务及相关设备销售。 5、上海锡泉投资有限公司 注册资本为 16940 万元，本公司占 77.69%的股份，报告期间，该公司主要处于 筹建期，实现净利润 7.9 万元。经营范围：实业投资，高科技项目投资，企业购并、 重组，投资管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易。 6、深圳标准调查有限公司 注册资本为 4800 万元，本公司占 60％的股份，报告期实现投资收益-167 万元， 经营范围：市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、信息咨询等。 7、北京远景东方影视传播有限公司 注册资本为 10000 万元，本公司占 80％的股份，该公司投资制作的大型财经节 目《财富中国》尚处于品牌培育阶段，前期投入大，短期效益不明显，报告期实现 投资收益-1250 万元。经营范围：影视节目制作、发布及设计、制作和代理发布国 内及外商来华广告等。 三、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年是公司经营稳步推进和发展的一年，公司经受住了政策变化和市场风险 的检验。公司在承受住各项风险的同时，也出现了一些发展中的问题： 1、随着公司规模的迅速扩大，公司的投资项目越来越多，对投资项目的管理问题 12 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 日益突出。针对一些投资项目效益不明显的问题，公司采取了目标责任制和量化考 核办法，将效益目标落实到人，并通过投资部的跟踪管理和审计部的审计监督，保 证所投项目效益的实现。 2、管理费用增加的问题。2001 年，是公司规模扩展较大的一年，随之而来的是管 理人员、开办费、计提折旧及坏帐准备金的相应上升，从而导致公司的管理费用增 加。对此，公司将强化财务预算管理，严格控制各项费用，采取有力措施降低经营 成本，提高管理效率。（注：2001 年管理费用比 2000 年增加 12564 万元，主要原因如下： 新增纳入合并报表范围内的子公司管理费用为 2369 万元；新增固定资产计提折旧 2655 万元； 公司计提各项减值准备增加 6523 万元。） 四、公司投资情况 本报告期内，公司没有新增募股资金。公司前次募股资金已经按计划投入募股 资金项目中，各个项目都处于顺利实施的阶段之中。截止本报告期末，公司前次募 集资金累计使用了 124，438.49 万元，公司尚未使用的前次募集资金 29，884.08 万元存放在公司的银行帐户上。 1、前次募股资金使用情况 （1）前次募集资金的情况 根据中国证监会证监公司字[2000]152 号文批准，公司于 2000 年 10 月 31 日 向社会公众增资发行 5300 万人民币普通股，每股发行价 30 元，共募集资金 1,590,000,000.00 元，扣除上市费用 46,774,270.57 元，实际可运用募集资金 1,543,225,729.43 元。上述资金已于 2000 年 11 月 8 日全部到位，并经开元所 （2000） 内验字第 053 号验资报告验证确认。 （2）前次承诺募集资金的使用情况 单位：人民币万元 承诺投资项目 计划投资 计划完成日 截止报告期末实际投入 额 期 额 投资湖南省有线电视网络 86400 2001 年 12 月 67838.49 项目 财富中国节目制作项目 8600 2001 年 12 月 8000 电视收视调查项目 3800 2001 年 12 月 3800 （3）前次募集资金投入的项目 ①投资湖南省有线电视网络项目 截止报告期末，公司共用前次增发募集资金 67838.49 万元投资湖南省有线电 视网络项目。其中，利用增发超额募集资金对株洲有线电视网投入 7330 万元，成立 株洲广达广播电视宽带网络有限责任公司，占该公司 68%的股份；对永州广播电视 局投入 3371.20 万元，组建永州电广宽带信息网络有限公司，公司占 49%的股份。 报告期内，公司投资参股的各市、县的有线电视网络合资公司都呈现良好的发展态 势，只是因处于陆续组建过程，运作时间短，另计提的固定资产折旧、坏帐准备较 大，故短期效益体现不理想，报告期内实现投资收益 1521 万元。 ②财富中国节目制作项目 为适应制播分离的形势，走专业化节目制作公司的道路，公司经与湖南生活频 道有限公司合作，投资组建北京远景东方影视传播有限公司，生产制作《财富中国》 13 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 等大型财经节目，公司原定投资《财富中国》栏目的 8600 万元增发募集资金中，其 中以 8000 万元对远景东方公司进行增资，占远景东方增资后公司注册资本的 80%， 余下的 600 万元调整为补充公司流动资金。《财富中国》节目采用长沙、上海、深圳、 北京四地同时播出，其节目已实现签约电视台 134 家，落地开播台 105 家，覆盖了 全国 28 个省、自治区，近 420 个地市及县，《财富中国》作为大型专业财经节目在 同业中已经具有良好的品牌效应。 ③电视收视调查项目 截止报告期末，公司对电视收视调查项目已经投入 3800 万元，开发研制了处 于国内领先水平的收视调查仪，并已在广州、长沙、武汉、深圳等城市建立站点， 收视调查、资讯服务等业务正逐步开展。 ④投资湖南电视媒体电视剧项目 为进一步提升湖南电视媒体的品牌形象，拓展公司广告经营的空间，同时实现 良好的投资收益，公司首届董事会第十二次会议通过用前次增发新股超额募集资金 中的 31,300 万元投资湖南电视媒体，用于电视剧全国版权及省级版权的购买及经 营，合作经营期限为 15 年，合作经营收益采取在保持现有广告经营体制的基础上， 电视剧栏目实现的净收益在公司与媒体按 1：1 的比例分配形式。该项目的董事会议 案有关情况刊登于 2001 年 3 月 15 日的《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证券 报》上。报告期实现投资收益 2532 万元 ⑤投资湖南电视台自办栏目 为进一步提升湖南电视台的品牌形象，提高湖南电视台自办栏目的质量和广告 收入，本着“依托媒体、服务媒体、激活媒体”的经营宗旨，公司向湖南电视台自 办栏目投资 1.69 亿元人民币，其中以增发募股资金投入 1.35 亿元，以公司自有资 金投入 3400 万元。此项投资主要用于湖南电视台卫星频道、经视频道、文体频道自 办的综艺、财经、体育等栏目，合作经营期限为 15 年，合作经营的收益在保持现有 广告经营体制下，双方按 1：1 比例分成。。该项目的董事会议案有关情况刊登于 2001 年 7 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。此项目在报告期 内实现投资收益 1367 万元 2、其他重大投资情况 （1） 投资组建上海锡泉投资有限责任公司 为强化公司资本运营功能，公司首届董事会第十二次会议通过投资组建上海锡 泉投资有限公司，公司以自筹资金 13,160 万元出资，占该公司注册资本的 77.69%。 上海锡泉投资有限公司的经营范围为：实业投资，高新科技项目投资，企业购并、 重组、投资管理及其以上相关业务的咨询服务，国内贸易。报告期内该公司基本处 于筹建阶段，故效益不明显。该项目的董事会议案有关情况刊登于 2001 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 （2） 投资湖南电视台都市频道 湖南电视台都市频道是在原湖南有线电视台的基础上全新改造而建立起来的突 出都市文化主题的专业频道，其风格定位于“都市视角、平民特色、时尚先锋、晚 报风情”。为进一步密切与媒体的战略合作关系，获取良好的投资收益，公司首届董 事会第十二次会议通过拟用自有资金 11600 万元投资湖南电视台都市频道，合作经 营收益采取在保持现有广告经营体制的基础上，公司与媒体按 1：1 的比例分配。湖 南电视台都市频道于 2001 年 5 月 27 日正式开播。该项目的董事会议案有关情况刊 14 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 登于 2001 年 3 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。该项 目报告期内实现投资收益 938 万元。 （3）公司连续两届成功举办了中国金鹰电视艺术节。 五、公司财务状况状及简要说明 指标名称 2001 年 2000 年（调整后） 增减（%） 增减变动主要原因 总资产 4,525,100,089.28 元 3,209,881,797.99 元 40.97 负债和净利润增加 长期负债 717,350,000.00 元 245,000,000.00 元 192.80 长期借款增加 股东权益 2,320,128,315.11 元 2,290,734,162.36 元 1.28 净利润增加 主营业务利润 311,130,279.15 元 237,910,252.30 元 30.77 主营业务收入的增加 净利润 76,124,499.75 元 105，233，973.59 元 -27.66 管理费用增加、会计 政策变更及调整 六、新年度经营计划 新的一年，公司董事会将本着“规范治理、稳健经营、理性扩张”的经营思路， 以提升质量、提高效益为核心，合理把握发展节奏，继续推动公司的有效扩张，进 一步做大做强做精传媒主业，提升核心竞争力，强化内部管理，创建优秀的企业文 化。 1、2002 年，公司将进一步做大做强做精主业，通过收购、参股国内外强势广 告机构，提高广告的策划制作能力，积极向省外发达地区扩张，开拓国内外广告市 场；加强影视节目制作，通过提供优秀节目进入全国市场，从而推动广告经营，丰 富有线电视网络的节目内容；进一步整合全省网络资源，加强网络投资管理，推动 网络增值业务的开展。 2、开展跨地域经营，探索和开展国际化经营。公司将在现有经营地域的基础上， 充分发挥长沙、北京、上海管理总部的管理协调效应，加大向全国拓展的力度。在 探索和开展国际化经营方面，公司将以电视节目的输出和引进为公司国际业务的突 破，采取灵活多样的方式，逐步加强与国际传媒公司的合作。 3、进一步完善公司的法人治理结构，积极推行独立董事制度，设立投资决策 、 审计、薪酬、提名等专业委员会，完善公司的信息披露和管理制度，使公司的运作 更规范有序。 4、调整公司现有组织结构，完善管理信息系统，建立有效的投资决策和风险控 制体系。通过建立高速的信息平台，提高管理和决策效率，制定切实有效的量化考 核标准，进一步完善激励机制。 5、创建优秀企业文化。公司充分尊重员工的需求，开发员工的潜能，为员工的 发展提供舞台，将公司的经营理念、价值取向与公司员工的认同度达成高度的一致， 从而增强公司的凝聚力和竞争力。 15 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 七、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会共召开了 6 次会议，董事会会议均在做出决议后两个工 作日内将会议决议公告刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上： ①首届董事会第十二次会议于 2001 年 3 月 13 日在公司本部会议室召开，会议 应到董事九名，实到董事八名，会议审议并通过了如下决议： A《2000 年度董事会工作报告》 B《2000 年度报告及年度报告摘要》 C《2000 年度财务决算报告》 D《2000 年度利润分配预案》及《2001 年度预计利润分配政策》 E 关于投资湖南电视媒体电视剧栏目的议案 F 关于投资湖南电视台都市频道的议案 G 关于投资组建株洲广达广播电视宽带网络有限公司的议案 H 关于投资组建上海锡泉投资有限公司的议案 I 关于湖南国际影视会展中心二期工程投资建设的议案 J 关于终止与北京行者网络多媒体有限公司合作的议案 K《湖南电广传媒股份有限公司董事会议事规则》 L《湖南电广传媒股份有限公司股东大会议事规则》 M 关于修改《公司章程》的议案 ②首届董事会第十三次会议于 2001 年 4 月 26 日在公司本部召开，会议应到董 事 9 名，实到 9 名，会议审议并通过了如下： A 与现代投资股份有限公司签署《互保协议》，在平等互利的基础上为对方在金 融机构的借款提供相互担保，互保金额为 20 亿元人民币。 B 决定于 2001 年 5 月 28 日召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 ③首届董事会第十四次会议于 2001 年 7 月 16 日在公司本部会议室召开，会议 应到董事，实到 8 名，会议审议并通过了如下事项： A 关于投资湖南电视台自办栏目的议案 B 关于投资组建永州电广宽带信息网络有限公司的议案 C 关于对《财富中国》项目经营方式、投资金额做调整的议案 D 召开公司 2001 年第二次临时股东大会 ④首届董事会第十五次会议于 2001 年 8 月 11 日在公司本部会议室召开，会议 应到董事 9 名，实际出席会议董事 7 人，委托表决的董事 2 名，会议审议并通过了 16 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 如下事项： A《2001 年中期报告正文及中期报告摘要》 B 公司 2001 年中期利润分配方案 C 公司资产减值准备和损失处理内部控制制度 ⑤首届董事会第十六次会议于 2001 年 10 月 29 日在公司本部会议室召开，会议 应到董事 9 名，实际出席会议董事 9 人，会议审议并通过了如下事项： A 聘任天职孜信会计师事务所 B 续聘湖南启元律师事务所 C 决定召开公司 2001 年第三次临时股东大会的议案 ⑥首届董事会第十七次会议于 2001 年 12 月 19 日在公司本部会议室召开，会议 应到董事 9 名，实际出席会议董事 6 人，会议审议并通过了同意与现代投资股份有 限公司签订《反担保合同》事项。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行股东大会的各项决议。 ①根据 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 6 月实施了每 10 股派 3 元（含 税）的派现方案。完成了对湖南电视台电视剧栏目和株州广达宽带网络有限公司的 投资 ②根据 2001 年第一次临时股东大会通过的关于与现代投资股份有限公司签署 互保协议并授权总经理班子全权办理的事项决议，董事会已经敦促总经理班子全权 办理，目前该事项正在办理之中。 ③根据 2001 年第二次临时股东大会形成的决议，投资湖南电视台自办栏目已经 完成，与永州广播电视局合资组建的电广宽带信息网络有限公司已经挂牌，对《财 富中国》的投资调整已经完成。 八、中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生的影响 2001 年 12 月 11 日，中国成为世界贸易组织（WTO）正式成员。加入 WTO 后， 中国的传媒产业将面临新的挑战和发展机遇。一方面，随着中国市场的逐步开放， 境外传媒企业将加快进入中国的步伐，凭借其资本、节目内容、运作经验等优势， 对中国的传媒产业会带来一定的冲击，只是由于中国传媒行业的“喉舌”功能，这 使境外传媒进入中国在较长时间内都会存在很多的市场准入限制；另一外面，中国 传媒产业也面临新的发展机遇，对于公司而言，可以加快与国际传媒企业合作和交 流的进程，在节目制作和节目交换等方面开展深层次的合作，更有利于开拓国际传 媒市场，同时可引进国际传媒企业的先进技术和管理经验，推动公司的快速发展。 17 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 九、2001 年年度利润分配和资本公积金转增股本预案 经天职孜信会计师事务所审计，公司 2001 年度实现税后利润 76,124,499.75 元，提取法定公积金 3,778,844.66 元和法定公益金 3,778,844.66 元，加上年初调 整后的未分配利润 114,309,640.06 元，本年度可供股东分配利润 182,876,450.49 元。 经董事会研究，拟定公司 2001 年度利润分配方案为：以公司总股本 258,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 2 元（含税），共派现 51，680,000 元，剩余未分配利润 131，196，450.49 元，留待下一次分配。本年度公司不进行公 积金转增股本。 十、其他报告事项 公司信息披露的指定报刊为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 。 第九节 监事会报告 2001 年，公司监事会遵照《公司法》及《公司章程》的规定，规范运作，依法 独立行使职权，全面行使监事会职责。 一、本报告期内公司监事会召开了一次年度监事会和两次临时工作会议： 1、2001 年 3 月 13 召开首届监事会第五次会议，会议形成了如下决议： ①《2000 年度监事会工作报告》； ②《2000 年度报告及年度报告摘要》； ③《2000 年度财务决算报告》； ④《2000 年度利润分配预案》及《2001 年度利润预计分配政策》； ⑤《监事会工作暂行条例》及《监事会议事规则》。 2、2001 年 8 月 11 日，首届监事会第六次会议召开，会议通过了如下决议： ①《2001 年中期报告正文及摘要》； ②《2001 年中期不进行利润分配及公积金转增股本的利润分配方案》； ③《公司资产减值准备和损失处理内部控制制度》。 二、本届监事会对公司 2001 年年度运作情况依法进行了监督，评价如下： 1、报告期内，公司坚持规范运作，董事会按照股东大会的决议内容，认真履行 了各项决议，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。公司建立了 较完善的内部控制制度，未发现违反《公司法》及《公司章程》的行为。 2、公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司 18 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 利益的行为。 3、检查公司财务的情况：监事会认真检查了公司财务情况，天职孜信会计师事 务所有限公司出具的审计报告真实可靠，财务报告真实反映了公司的财务状况和经 营成果。 4、公司募集资金的使用，符合股东大会的要求。 5、公司无内幕交易行为，没有损害股东权益或造成公司资产流失。 第十节 重要事项 1、本报告期无重大诉讼、仲裁事项。 2、本报告期内公司董事、监事及高级管理人员遵纪守法，没有任何受监管部 门处罚的情况发生。 3、本报告期内公司控股股东、董事会成员，公司总经理、董事会秘书未发生 变更。 4、本报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并的事项。 5、本报告期内，公司存在的重大关联交易事项：详见财务报告附注七。 6、公司和我公司大股东在报告期内在指定的信息披露报纸和网站上重大承诺事 项。 本公司大股东湖南广播电视产业中心于 2001 年 12 月 20 日与现代投资股份有限 公司签订了《反担保合同》，对于本公司向国家开发银行拟借并由现代投资股份有限 公司提供担保的 8 亿元人民币借款，同意将其持有的本公司国有法人股 6500 万股质 押给现代投资，以此作为对现代投资的反担保，并承诺在 2002 年 2 月 12 前办理好 上述股权的质押手续。若本公司于 2002 年 2 月 12 日前放弃此 8 亿元的借款，则以 上反担保和质押予以解除。2002 年 3 月 5 日，经与现代投资股份有限公司协商，以 上反担保和质押已经解除。 7、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 8、本报告期内聘任天职孜信会计师事务所担任公司 2001 年度财务审计工作， 其年度审计报酬按国家财政部规定的有关标准执行。 9、重大合同及其履行情况 2001 年 4 月，本公司与现代投资股份有限公司签订了《互保协议》，互保金额 为 20 亿人民币。在该《互保协议》的担保金额内，2001 年 11 月 30 日，公司为现 19 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 代投资股份有限公司与中国光大银行的借款提供了担保，担保金额为人民币 2 亿元， 期限从 2003 年 11 月 30 日至 2005 年 11 月 30 日。现代投资股份有限公司该笔借款 用于收购京珠高速湘衡路段，以路费收入作为偿款资金来源。 10、其他重大事项 ①根据湖南省人民湘政函（1998）84 号《湖南省人民政府关于湖南电广实业股 份有限公司所得税问题的批复》文件精神和财政部的有关通知，我司企业所得税先 按 33%的税率上缴财政，再按征税基数的 18%返还。本政策执行至 2001 年 12 月 31 日。 另外，根据湖南省财政厅“湘财教函【2001】4 号”文件批复，根据国家有关 政策规定和省委常委会会议精神，经省人民政府同意，2001、2002 年对湖南电广传 媒股份有限公司取得的广播电视广告收入和有线电视收费收入所实现的企业所得 税，采取先由省地税局征收，年终由省财政厅按规定核实后列支出的办法。 ②鉴于长沙世界之窗有限公司为公司相对控股子公司，其所借华商银行 1000 万美元贷款已逾期，且美元贷款利率高于同期人民币贷款利率，本着财务支持的原 则，公司与长沙世界之窗有限公司另外两家股东共同向长沙世界之窗有限公司提供 1000 万美元的财务支持，本公司按照股权比例提供支持 490 万美元。长沙世界之窗 有限公司按银行同期贷款利率向公司支付资金占用费，按月计算，每半年结付。 ③2001 年 11 月 26 日至 12 月 3 日，中国证监会长沙特派办对我公司进行了例 行巡回检查，并于 2001 年 12 月 24 日对我公司下达了限期整改通知。公司针对整改 通知提出的问题，董事、监事及公司高级管理人员进行了认真的研究和学习，并对 照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关 规定，进一步回顾和检查了公司的运作情况，本着严格自律、规范运作、对股东负 责的原则，制定了翔实的整改方案。截止报告期末，公司已经对整改提出的问题， 做了切实可行的工作。通过此次整改，公司将进一步完善公司的法人治理结构，规 范公司的运作行为，建立更为规范、高效的决策和运行机制，规范和强化信息披露， 加强财务管理，不断建立健全各项内控制度，更好地维护公司和全体股东的合法权 益。《关于巡回检查的整改报告》详见 2002 年 1 月 8 日的《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》。 20 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 湖南电广传媒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2001 年度经 营成果及合并经营成果、2001 年度现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:郑文洋 中 国 . 北 京 中国注册会计师: 匡敏 二〇〇二年三月二十一日 （二）财务报表 21 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 金额单位：人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 资 产 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 5-1 736,022,983.64 356,907,917.32 1,594,199,038.32 1,575,745,785.08 短期投资 5-2 70,596,292.58 17,605,000.00 应收票据 应收股利 5-3 101,722,126.11 101,722,126.11 23,290,826.11 23,290,826.11 应收利息 6,500,000.00 应收账款 5-4 50,973,925.77 20,686,610.03 24,449,600.79 15,788,383.82 其他应收款 5-5 611,101,996.92 1,133,194,763.16 73,231,339.80 198,508,798.50 预付账款 5-6 276,620,666.04 270,254,274.24 54,930,426.70 52,526,400.00 应收补贴款 存货 5-7 48,656,716.60 36,065,249.24 24,597,164.41 12,338,709.32 待摊费用 5-8 2,311,401.71 883,566.97 71,948.42 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 18,861.85 流动资产合计 1,898,006,109.37 1,942,935,940.10 1,795,600,824.95 1,878,270,851.25 长期投资： 长期股权投资 5-9 1,154,813,831.91 1,573,099,983.36 411,203,005.39 568,966,311.71 长期债权投资 长期投资合计 1,154,813,831.91 1,573,099,983.36 411,203,005.39 568,966,311.71 固定资产： 固定资产原价 5-10 1,328,464,431.08 293,035,210.85 773,854,088.30 275,550,363.27 减：累计折旧 5-10 142,264,523.68 58,613,975.99 75,759,353.55 32,065,053.58 固定资产净值 1,186,199,907.40 234,421,234.86 698,094,734.75 243,485,309.69 减：固定资产减值准备 10,348,175.91 8,692,185.03 8,692,185.03 8,692,185.03 固定资产净额 1,175,851,731.49 225,729,049.83 689,402,549.72 234,793,124.66 工程物资 在建工程 5-11 135,786,205.61 199,129,380.35 7,370,452.09 固定资产清理 固定资产合计 1,311,637,937.10 225,729,049.83 888,531,930.07 242,163,576.75 无形资产及其他资产： 无形资产 5-12 131,814,703.98 8,000,000.00 109,010,161.25 4,000,000.00 长期待摊费用 5-13 28,827,506.92 22,575,226.31 5,535,876.33 1,443,043.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 160,642,210.90 30,575,226.31 114,546,037.58 5,443,043.65 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,525,100,089.28 3,772,340,199.60 3,209,881,797.99 2,694,843,783.36 单位负责人： 龙秋云 主管会计工作负责人： 毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 22 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 金额单位：人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 负 债 及 股 东 权 益 注释号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 5-14 648,450,000.00 600,000,000.00 148,350,000.00 51,000,000.00 应付票据 应付账款 5-15 21,591,921.09 50,013.00 37,278,027.63 19,825,991.64 预收账款 5-16 131,218,730.00 130,779,930.00 62,698,334.67 62,521,650.00 应付工资 244,347.01 120,186.81 应付福利费 2,293,339.53 613,810.67 1,361,392.11 682,309.95 应付股利 5-17 25,953,925.55 25,840,000.00 77,520,000.00 77,520,000.00 应交税金 5-18 -18,072,417.34 -20,926,758.04 33,870,194.58 31,915,129.51 其他应交款 5-19 1,687,872.48 1,646,552.50 702,136.56 702,060.36 其他应付款 5-20 239,597,606.68 15,208,505.92 34,922,814.75 16,787,884.17 预提费用 4,670,825.97 3,698,175.00 2,198,081.16 664,500.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5-21 180,000,000.00 100,000,000.00 121,952,380.00 24,204,500.00 其他流动负债 流动负债合计 1,237,636,150.97 856,910,229.05 520,973,548.27 285,824,025.63 长期负债： 长期借款 5-22 717,350,000.00 615,000,000.00 245,000,000.00 125,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 717,350,000.00 615,000,000.00 245,000,000.00 125,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,954,986,150.97 1,471,910,229.05 765,973,548.27 410,824,025.63 少数股东权益 224,145,623.20 153,174,087.36 股东权益: 股本 5-23 258,400,000.00 258,400,000.00 258,400,000.00 258,400,000.00 减：已归还投资 股本净额 258,400,000.00 258,400,000.00 258,400,000.00 258,400,000.00 资本公积 5-24 1,876,890,542.74 1,876,890,542.74 1,871,636,136.09 1,871,636,136.09 盈余公积 5-25 53,946,075.53 53,787,547.45 46,388,386.21 46,388,386.21 其中：法定公益金 26,973,037.77 26,893,773.73 23,194,193.11 23,194,193.11 未确认投资损失 -304,753.65 未分配利润 5-26 157,036,450.49 111,351,880.36 114,309,640.06 107,595,235.43 外币报表折算差额 股东权益合计 2,345,968,315.11 2,300,429,970.55 2,290,734,162.36 2,284,019,757.73 负债及股东权益总计 4,525,100,089.28 3,772,340,199.60 3,209,881,797.99 2,694,843,783.36 单位负责人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 23 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 金额单位：人民币元 2001 年 度 2000 年 度 项 目 注释号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5-27 692,964,549.85 558,272,129.69 518,742,137.50 438,949,976.87 减：主营业务成本 5-27 349,154,251.71 309,575,429.05 253,212,042.59 239,302,784.12 主营业务税金及附加 5-28 32,680,018.99 26,438,721.72 27,619,842.61 24,510,011.38 二、主营业务利润 311,130,279.15 222,257,978.92 237,910,252.30 175,137,181.37 加：其他业务利润 5-29 1,773,085.36 2,083.28 减：营业费用 80,028,430.46 10,580,497.22 48,459,956.39 13,233,833.21 管理费用 231,257,323.72 193,683,560.81 105,618,024.15 58,152,992.75 财务费用 5-30 38,190,374.38 9,033,882.02 22,289,451.71 4,783,029.31 三、营业利润 -36,572,764.05 8,960,038.87 61,544,903.33 98,967,326.10 加：投资收益 5-31 58,078,424.63 5,207,240.31 53,548,492.97 30,515,778.38 补贴收入 营业外收入 5-32 232,078.17 48,124.40 4,991,725.08 4,882,008.07 减：营业外支出 5-33 2,863,095.09 1,031,880.86 1,032,055.28 591,546.01 四、利润总额 18,874,643.66 13,183,522.72 119,053,066.10 133,773,566.54 减：所得税 -22,450,818.44 -23,812,283.45 32,009,660.11 30,493,998.40 少数股东损益 -34,494,284.00 -18,190,567.60 加：未确认投资损失 304,753.65 五、净利润 76,124,499.75 36,995,806.17 105,233,973.59 103,279,568.14 加：年初未分配利润 114,309,640.06 107,595,235.43 107,251,580.09 102,491,580.91 其它转入 六、可供分配的利润 190,434,139.81 144,591,041.60 212,485,553.68 205,771,149.05 减：提取法定盈余公积 3,778,844.66 3,699,580.62 10,327,956.81 10,327,956.81 提取法定公益金 3,778,844.66 3,699,580.62 10,327,956.81 10,327,956.81 七、可供股东分配的利润 182,876,450.49 137,191,880.36 191,829,640.06 185,115,235.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,840,000.00 25,840,000.00 77,520,000.00 77,520,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 157,036,450.49 111,351,880.36 114,309,640.06 107,595,235.43 2001 年度 2000 年度 补充资料： 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润 -5,942,232.53 -5,942,232.53 -7,343,676.98 -7,343,676.98 4、会计估计变更增加（或减少）利润 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 24 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 金 额 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 734,960,620.20 621,632,183.48 收到的税费返还 41,780,000.00 41,780,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5-34 1,853,189,338.62 2,117,679,255.84 现金流入小计 2,629,929,958.82 2,781,091,439.32 购买商品、接受劳务支付的现金 610,590,149.78 570,805,821.85 支付给职工以及为职工支付的现金 55,796,994.63 30,618,576.17 支付的各项税费 111,035,072.92 106,750,042.76 支付的其他与经营活动有关的现金 5-35 2,017,122,179.82 2,875,657,134.57 现金流出小计 2,794,544,397.15 3,583,831,575.35 经营活动产生的现金流量净额 -164,614,438.33 -802,740,136.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,400,000.00 17,400,000.00 取得投资收益所收到的现金 13,793,243.07 10,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 31,193,243.07 27,400,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 367,754,204.16 123,916,192.72 投资所支付的现金 840,148,400.57 1,030,294,310.93 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,207,902,604.73 1,154,210,503.65 投资活动产生的现金流量净额 -1,176,709,361.6 -1,126,810,503.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,608,000,000.00 1,583,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,302,202.94 3,225,761.04 现金流入小计 1,611,302,202.94 1,586,225,761.04 偿还债务所支付的现金 949,497,765.98 709,206,740.67 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 176,496,691.65 166,306,248.45 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,160,000.00 现金流出小计 1,128,154,457.63 875,512,989.12 筹资活动产生的现金流量净额 483,147,745.31 710,712,771.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -858,176,054.68 -1,218,837,867.76 单位负责人： 龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 25 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2001 年度 金额单位：人民币元 金 额 补 充 资 料 注释号 合并 母公司 1、 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 76,124,499.75 36,995,806.17 加：少数股东损益 -34,494,284.00 加：未确认投资损失 -304,753.65 加：计提的资产减值准备 44,550,050.12 59,973,458.98 固定资产折旧 66,679,112.68 26,548,922.41 无形资产摊销 4,470,332.12 1,000,000.00 长期待摊费用摊销 5,640,587.03 3,807,484.11 待摊费用减少（减：增加） -1,427,834.74 71,948.42 预提费用增加（减：减少） 2,472,744.81 3,033,675.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 38,190,374.38 9,033,882.02 投资损失（减：收益） -58,078,424.63 -5,207,240.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,059,552.19 -23,726,539.92 经营性应收项目的减少（减：增加） -494,458,347.16 -912,242,236.33 经营性应付项目的增加（减：减少） 210,081,057.15 -2,029,296.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -164,614,438.33 -802,740,136.03 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 736,022,983.64 356,907,917.32 减：现金的期初余额 1,594,199,038.32 1,575,745,785.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -858,176,054.68 -1,218,837,867.76 26 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,234,954.48 36,025,210.80 42,260,165.28 其中：应收账款 1,560,612.82 1,693,042.02 3,253,654.84 其他应收款 4,674,341.66 34,332,168.78 39,006,510.44 二、短期投资跌价准备合计 0.00 931,678.50 931,678.50 其中：股票投资 0.00 931,678.50 931,678.50 债券投资 三、存货跌价准备合计 110,074.56 5,937,169.94 6,047,244.50 其中：库存商品 110,074.56 5,937,169.94 6,047,244.50 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,692,185.03 1,655,990.88 10,348,175.91 其中：房屋、建筑物 机器设备 8,692,185.03 1,655,990.88 10,348,175.91 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作负责: 会计工作机构负责人 27 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 （三）会计报表附注 会计报表附注 一、公司的基本情况 湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司）是经湖南省人民 政府湘政函（1998）91 号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全 资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出 口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字 （1998）321 号和证监发字（1998）322 号文批准，于 1998 年 12 月 23 日向社会公 众发行 5000 万人民币普通股（总股本为 15800 万股）设立的股份有限公司。1999 年 9 月 15 日，经公司 1999 年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以 15800 万 股为基数，向全体股东以 10:3 的比例用资本公积金转增股本，转增后股本总额为 20540 万股。1999 年 11 月经公司 1999 年度第二次临时股东大会决议，原湖南电广 实业股份有限公司更名为湖南电广传媒股份有限公司。2000 年 11 月，经公司 2000 年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15 号文批准，向社 会公众增发 5300 万股人民币普通股。湖南省金环进出口总公司于 2001 年 4 月将所 持国有法人股 260 万股中的 240 万股转让给了湖南省凯地经济发展公司。至此公司 总股本 25840 万股，其中国有法人股 13910 万股，即湖南广播电视产业中心 13000 万股、湖南星光实业发展公司 390 万股、湖南省金帆经济发展公司 260 万股、湖南 省凯地经济发展公司 240 万股、湖南省金环进出口总公司 20 万股；社会法人股即湖 南省金海林建设装饰有限公司 130 万股；社会公众股 11800 万股。 公 司 在湖南省工商行政管 理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为 4300001001044，公司经营范围为：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发 布国内外各类广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传 播服务，音像制品出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 28 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记帐本位币 以人民币作为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则： 本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则 。 5、外币业务折算方法： 外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐， 期末将涉及非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇 价中间价进行调整，调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外，其余计入当 期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短（小于三个月），流动性强，易于转换为已 知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）本公司短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告尚未发放的现金 股利或已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本计价，其持有期间所获得 的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时冲 减短期投资成本，短期投资处置时所收到的价款与其账面价值的差额计入当期投资 损益。 （2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按期末市价低于成本的金额单 项计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法： （1）坏帐的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回的款项；或债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的 款项。 29 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 （2）本公司坏帐损失的核算采用备抵法，采用应收账款余额百分比法计提坏 帐准备，计提比例为 6%。 9、存货核算方法： （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、 产成品、包装物、低值易耗品等。 （2）存货核算采用永续盘存制度，存货的取得采用实际成本计价，发出存货采 用加权平均方法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销采用一次摊销方法。 （4）存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，期末对存货进行单项比较， 按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资 A、本公司对长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 B、本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%以下或虽占该单 位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 的 50%以上或拥有实际控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。 C、股权投资差额的摊销方法：股权投资差额按一定期限分期平均摊销，计入损 益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规 定投资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 长期债权投资，按实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息 后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。债券投资的溢价 （或折价）在每期计提利息时按直线法分期摊销。 （3）长期合营投资系本公司根据合同规定与有关媒体合作，开发和举办相关节 30 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 目或栏目的投资，按实际发生的成本确认投资成本，按实际获取的收益确认收益， 并按合营期限平均摊销投资成本。 （4）长期投资减值准备：期末或年度终了，公司对被投资单位由于市价持续下 跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值的，按可收回金 额低于长期投资帐面价值的差额单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值 损失列入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的 物品，单位价值在 2000 元以上，使用年限在二年以上的作为固定资产核算。 （2）固定资产的计价： A、购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支 付的运输费、包装费、安装成本、税金等计价； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出计价； C、受捐赠的固定资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的 相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 D、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； E、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者计价； F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新 旧程度估计的价值损耗后的余额计价； G、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加 上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建 过程中发生的变价收入计价。 （3）固定资产折旧采用直线法。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残 值率和年折旧率如下： 31 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 40 年 4% 2.4% 机器设备 8年 4% 12% 运输工具 8年 4% 12% 电子设备 5-8 年 4% 19.2%-12% 光缆 10 年 4% 9.60% 其他 12 年 4% 8% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （4）固定资产减值准备 期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的，本公司按其可收回金额低于帐面价值 的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产 减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； E、其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程 进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发 生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息 资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率 （即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。在建工程于工程竣工并交付使用时 转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的，根据相关 预算、合同金额暂估入账转入固定资产，并按规定计提折旧。 （2）在建工程减值准备 32 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额单项计提 在建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利 益具有重大不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生 的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间： 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，满足上述资本化条件的，以及因借款而发生的辅助费用，在所购建的固 定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产的成本； 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期财务费用。 （3）资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月 加权平均数与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。 14、无形资产计价及摊销方法： （1） 无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的价款入账； B、投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。 33 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 D、接受捐赠的无形资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付 的相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入当期损益。如预计 使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原 则确定： A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益 年限的期限平均摊销； B、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效 年限的期限平均摊销； C、合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的，按二者孰短的原则平均摊 销； D、合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期 限平均摊销。 （3） 无形资产减值准备 期末或年度终了，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对 预计可收回金额低于无形资产帐面价值的，本公司按其可收回金额低于帐面价值的 差额单项计提无形资产减值准备。 A、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： 1）无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； 2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。 B、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期 损益：： 1）无形资产已被其他新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值； 34 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 2）无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 3）其他足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的计价及摊销方法： （1）长期待摊费用按实际成本计价。 （2）开办费发生时先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入 损益；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在 租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用 在受益期内平均摊销。 16、应付债券核算方法： 发行债券按债券面值计账，债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折 价，债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销，利息按权责发生制原则按期计提。 17、收入确认的方法： （1）商品销售收入（包括影视节目发行收入）：本公司已将商品所有权上的主 要风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有 对已售出商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入；相关收入和成本能够 可靠地计量；同时满足上述条件时确认营业收入的实现，并按已实现的收入记账， 计入当期损益。 （2）提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务 时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 （3）广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认， 广告的制作收入在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。 （4）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额 能够可靠地计量时予以确认。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法： 35 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得 额之间的差额均在当期确认所得税费用。 19、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》和财会字[2001]17 号《关于印发贯彻实施〈企业 会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策： （1）开办费原按 5 年期限摊销，现改为在开始生产经营的当月一次性计入开始 生产经营当月的损益； （2）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰 低计价，可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备； （3）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金 额孰低计价，可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提在建工程减值准备； （4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金 额孰低计价，可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备； （5）委托贷款原不计提减值准备，现改为按委托贷款本金与可收回金额孰低计 量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，按单项计提委托贷款减值准备。 （6）公司发生的债务重组和非货币性交易事项，改按现行会计准则进行会计处 理。 对于上述会计政策变更中累计影响数较大的项目已采用追溯调整法，2000 年的 比较会计报表已重新表述。会计政策变更的累计影响数为 16,035,862.01 元，其中 开办费摊销方法变更的累计影响数为 7,343,676.98 元，固定资产计提减值准备累计 影响数为 8,692,185.03 元。会计政策变更对 2000 年净损益的影响为减少净利润 7,343,676.98 元，均系开办费摊销方法变更减少净利润。由于会计政策变更，调减 了 2000 年年初留存收益 8,692,185.03 元，其中盈余公积调减 1,738,437.00 元，未 分配利润调减 6,953,748.03 元；调减了 2001 年年初留存收益 16,035,862.01 元， 其中盈余公积调减 3,207,172.40 元，未分配利润调减 12,828,689.61 元。另外，由 36 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 于会计政策变更，调减了少数股东权益 7,140,740.41 元。本报告期在建工程、无形 资产不存在减值情况，故未计提减值准备。本报告期无委托贷款项目，无债务重组 和非货币性交易事项。 （7）本公司 1998 年股票发行中形成的无效申购资金冻结利息收入原按三年平 均摊销，计入营业外收入，现根据《企业会计制度》的规定调整计入资本公积。此 项会计政策变更减少了当期净利润 5,170,483.70 元。 （8）本公司所属广告分公司 2000 年度由于会计记账错误，将应列入预收账款 的广告款 60,000,000.00 元作为 2000 年度主营业务收入入账，将应列入预付账款的 广告刊播费 36,000,000.00 元作为 2000 年度主营业务成本入账，将应列入应交税金 借方的已纳主营业务税金及附加 3,360,000.00 元作为 2000 年度主营业务税金及附 加入账。本公司本年度调减年初未分配利润 16,512,000.00 元，调减年初盈余公积 4,128,000.00 元。 （9）本公司账列固定资产—演播厅设备原值 110,500,000.00 元，应补提上年度 折旧 5,442,017.04 元，调减年初未分配利润 4,353,613.62 元，调减年初盈余公积 1,088,403.42 元。 （10）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司土地使用权以前年度少摊销 2,025,000.00 元,“世界之窗”商誉以前年度少摊销 708,348.73 元, 本公司占其 49% 的股权比例，本公司调减年初未分配利润 1,071,472.70 元, 调减年初盈余公积 267,868.18 元。 （11）本公司控股子公司湖南国际影视会展中心土地使用权以前年度少摊销 3,440,205.02 元, 本公司占其 51%的股权比例，本公司调减年初未分配利润 1,403,603.66 元, 调减年初盈余公积 350,900.91 元。对于上述会计差错更正，均 已采用追溯调整法。 20、合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通 知》、财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》和《企业会计制度》 的有关规定编制合并会计报表。 37 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 （1）合并范围：本公司直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本或被 本公司实际控制的被投资企业。 （2）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除 内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、 内部销售事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等 项目逐项合并。 三、税项 1、增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为 17%； 2、营业税：本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税，其中：广告业营业 税率为 5%，其他营业税税率按规定执行； 3、城市维护建设税和教育费附加：分别按增值税、营业税税额的 7%和 5%计缴。 4、所得税：根据湖南省人民政府湘政函（1998）84 号《湖南省人民政府关于 湖南电广实业股份有限公司所得税问题的批复》文件精神，同意本公司的母公司自 设立之日起企业所得税先按 33%税率计征上缴财政，再按征税基数的 18%返还给企 业。本政策执行至 2001 年 12 月 31 日。本公司在实际收到返还的所得税时，冲减收 到当期的所得税费用。本公司的子公司除深圳标准调查有限公司和上海锡泉投资有 限公司按 15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司按 30%的税率计征所得 税外，其他子公司均按 33%的税率计征企业所得税。 5、其他税费按国家规定比例计算缴纳。 6、税收优惠：根据湖南省财政厅湘财教函（2001）4 号文件批复，经湖南省人 民政府同意，2001 年、2002 年对湖南电广传媒股份有限公司取得的广播电视广告收 入和有线电视收费收入所实现的企业所得税，采取先由省地税局征收，年终由省财 政厅按规定核实后列支出的办法。 四、控股子公司及合营企业 （1）本公司的所有子公司及合营企业的全称、注册资本、经营范围、本公司对 其实际投资额和所占权益比例等情况如下： 子公司名称 注册资本 实际投资额 占比例 经营范围 38 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 长沙世界之窗有限公司 100,000,000.00 49,000,000.00 49% 影视拍摄基地及配套设施等 湖南国际影视会展中心 240,000,000.00 122,400,000.00 51% 影视拍摄基地、影视文化展览等 湖南母语文化传播有限公司 7,627,368.42 7,246,000.00 95% 广告设计、CI 策划、代理报纸、期刊等 北京网娱智业信息技术有限公司 10,000,000.00 5,500,000.00 55% 网娱信息、网络技术、电子商务服务等 上海锡泉投资有限公司 169,400,000.00 131,600,000.00 77.69% 实业投资、高科技项目投资等 北京远景东方影视传播有限公司 100,000,000.00 80,000,000.00 80% 影视节目制作、发布及代理发布广告等 深圳标准调查有限公司 48,000,000.00 38,000,000.00 79.17% 市场及媒介研究分析、营销策划广告等 北京韵洪广告有限公司 5,000,000.00 3,000,000.00 60% 广告设计、策划等 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 100,000,000.00 40,000,000.00 40% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 152,980,000.00 74,960,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 27,451,000.00 13,451,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 17,350,000.00 8,500,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 21,500,000.00 10,535,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 15,880,000.00 7,780,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 津市广达广播电视宽带网络有限公司 13,000,000.00 6,370,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 望城广达广播电视宽带网络有限公司 15,300,000.00 7,497,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 107,794,000.00 73,300,000.00 68% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 常德广达广播电视宽带网络有限公司 80,000,000.00 39,200,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 14,780,000.00 7,234,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 石门广达广播电视宽带网络有限公司 21,560,000.00 10,564,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 永州电广宽带信息网络有限公司 68,800,000.00 33,712,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 10,200,000.00 4,998,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 娄底电广宽带信息网络有限公司 33,333,333.33 16,333,333.33 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 怀化电广宽带信息网络有限公司 58,800,000.00 28,812,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 茶陵电广宽带信息网络有限公司 9,760,00.00 4,782,400.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 39 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 70,580,000.00 34,580,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 邵东电广宽带信息网络有限公司 19,600,000.00 9,604,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 平江电广宽带信息网络有限公司 11,630,000.00 5,698,700.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 湘西电广宽带信息网络有限公司 50,000,000.00 24,500,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 新邵电广宽带信息网络有限公司 9,800,000.00 4,802,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 11,000,000.00 5,390,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 耒阳电广宽带信息网络有限公司 21,700,000.00 10,633,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 洪江电广宽带信息网络有限公司 13,720,000.00 6,722,800.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 张家界电广宽带信息网络有限公司 4,081,632.65 2,000,000.00 49% 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 （2）本公司原持有长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40%的表决权资本，拥 有实际控制权，但由于公司股东之间股权发生变化，股权比例尚未确定，故未纳入 合并范围。截止 2001 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 215,972,046.04 元，负债 总 额 为 121,369,630.63 元 , 所 有 者 权 益 总 额 为 94,602,415.41 元 , 净 利 润 为 -1,247,523.54 元。 （3）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有 其 49%的表决权资本,却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权,故将其纳入 合并范围。 （4）公司本年度新增纳入合并范围的子公司以及子公司的控股公司有（全部系 新设成立的子公司）: 1）新增纳入合并范围的子公司：北京远景东方影视传播有限公司、株州广达 广播电视宽带网络有限公司、上海锡泉投资有限公司、深圳标准调查有限公司。 2）新增纳入合并范围的子公司的控股公司：株州广通信息传播有限公司，系 株州广达广播电视宽带网络有限公司的控股子公司，占 80%的股权比例。 五、合并会计报表项目注释 1、货币资金 种类 币 种 期末数 期初数 现金 人民币 302,708.25 224,705.45 40 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 银行存款 人民币 536,283,967.96 1,591,924,231.15 其他货币资金 199,436,307.43 2,050,101.72 合 计 736,022,983.64 1,594,199,038.32 注：货币资金期末比期初减少 858,176,054.68 元，主要系本公司将增发新股 募集资金用于对外投资所致。本公司期末无外币余额。 2、短期投资 期末数 期初数 报表日 类 别 投资金额 跌价准备 投资 跌价 市 价 金额 准备 股权投资 其中：股票投资 57,027,971.08 931,678.50 56,096,292.58 其他投资 14,500,000.00 合 计 71,527,971.08 931,678.50 注：1、本项目期末比期初增加 71,527,971.08 元，系本年新增股票投资 57,027,971.08 元；以及投资 14,500,000.00 元拍摄电视剧。 2、股票投资期末市价 56,096,292.58 元, 计提短期投资跌价准备 931,678.50 元,期末市价资料来源于证券交易所公布的 2001 年 12 月 31 日收盘价。 3、应收股利 单位名称 期末数 期初数 湘财证券有限责任公司 1,298,430.53 11,298,430.53 湖南广播电视报 1,980,004.00 480,004.00 湖南金蜂音像出版社 1,065,596.00 315,596.00 湖南电视台 97,378,095.58 11,196,795.58 合 计 101,722,126.11 23,290,826.11 注：本项目期末比期初增加 78,431,300.00 元，主要系本年应收湖南电视台的 投资收益。已于 2002 年 3 月 8 日收回 83,178,200.00 元。 4、应收账款 41 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例（%） 1 年以内 33,023,587.10 60.90 1,981,415.23 6.00 25,408,043.61 97.68 1,524,482.62 6.00 1—2 年 3,769,267.00 6.95 226,156.02 6.00 6.00 2—3 年 1,994,612.89 3.68 119,676.77 6.00 40,000.00 0.15 2,400.00 6.00 3 年以上 15,440,113.62 28.47 926,406.82 6.00 562,170.00 2.17 33,730.20 6.00 合 计 54,227,580.61 100.00 3,253,654.84 26,010,213.61 100.00 1,560,612.82 注： 1、本项目 3 年以上应收帐款期末比期初增加 14,877,943.62 元，主要系本年纳 入合并范围的新增子公司的股东投入时经评估增加所致。 2、本项目欠款金额前五名金额合计 31,516,732.10 元，占本项目金额的 58%。 3、本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例（%） 金额 比例（%） 坏账准备金 计提比例（%） 1 年以内 489,136,026.98 75.24 29,348,161.62 6.00 64,363,187.19 82.62 3,861,791.23 6.00 1—2 年 148,982,601.41 22.92 8,938,956.08 6.00 11,593,564.60 14.88 695,613.88 6.00 2—3 年 1,209,300.00 0.19 72,558.00 6.00 1,086,817.77 1.40 65,209.09 6.00 3 年以上 10,780,578.97 1.65 646,834.74 6.00 862,111.90 1.10 51,727.46 6.00 合 计 650,108,507.36 100.00 39,006,510.44 77,905,681.46 100.00 4,674,341.66 注： 1、本项目欠款金额前五名金额合计 415,174,076.92 元，占本项目的 63.86%。 2、本项目期末比期初增加 572,202,825.90 元，主要系新增与下述单位往来款 及技术改造款。本项目 3 年以上应收帐款期末比期初增加 8,831,649.30 元，主要系 本年纳入合并范围的新增子公司的股东投入时增加所致。 3、本项目无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 42 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 4、主要欠款单位如下: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 2001 年 技术改造款 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 86,840,000.00 2001 年 技术改造款 北京东方报业文化时报 14,628,928.88 2001 年 往来款 6、预付帐款 帐 龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 1 年以内 266,203,786.18 96.23 31,856,764.84 57.99 1—2 年 343,218.00 0.13 6,526,400.00 11.88 2—3 年 47,261.86 0.00 16,547,261.86 30.13 3 年以上 10,026,400.00 3.64 合 计 276,620,666.04 100.00 54,930,426.70 100.00 注 ：1、本项目期末比期初增加 221,690,239.34 元，主要系预付湖南电视台刊 播费 189,921,226.24 元。 2、本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、本项目本期期初数与上期期末数相差 36,000,000.00 元的原因见附注五— 26。 7、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 6,119,833.56 低值易耗品 4,569,884.71 4,012,972.66 库存商品 10,037,848.92 2,711,709.31 6,840,710.94 110,074.56 在产品 27,188,279.83 13,124,603.33 产成品 6,788,114.08 3,335,535.19 728,952.04 合 计 54,703,961.10 6,047,244.50 24,707,238.97 110,074.56 注：存货跌价准备期末比期初增加 5,937,169.94 元，系根据期末存货帐面成 43 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 本与可变现净值逐项比较后计提。 8、待摊费用 类 别 期末数 期初数 年末结存余额的原因 房屋租金 163,223.72 一年以内的待摊费用 上海直播室装修费 211,357.10 一年以内的待摊费用 保险费 317,328.11 417,393.23 一年以内的待摊费用 演出服等 539,992.78 410,536.38 一年以内的待摊费用 管道工程搬迁费 239,500.00 一年以内的待摊费用 排污费 840,000.00 一年以内的待摊费用 其他 55,637.36 一年以内的待摊费用 合 计 2,311,401.71 883,566.97 注：本项目期末比期初增加 1,427,834.74 元，主要系新增排污费待摊 840,000.00 元。 9、长期股权投资 项 目 期 末 数 期 初 数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 41,075,564.42 40,303,338.73 对合营企业投资 389,086,387.55 147,000,000.00 对联营企业投资 65,720,913.28 50,000,000.00 其他股权投资 658,930,966.66 173,899,666.66 合 计 1,154,813,831.91 411,203,005.39 注： 1、本项目期末比期初增加 743,610,826.52 元，主要系本年度使用募股资金投 资湖南电视台电视剧栏目及综艺栏目，投资组建各市县有线电视网络公司等原因所 致。 2、本项目本期期初数与上期期末数相差 492,486.62 元的原因见附注五—26。 3、对子公司投资是指对未纳入合并范围的子公司长沙广达广播电视宽带网络有 44 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 限公司的投资 39,814,115.54 元和已纳入合并范围的子公司株州广达广播电视宽带 网络有限公司的控股公司株州广通信息传播有限公司的股权投资差额 1,261,448.88 元。 （1）对联营企业投资 被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备 湘财证券有限责任公司 5% 50,000,000.00 湖南株洲广播电视塔股份有限公司 1.45% 510,000.00 湖南拓维信息系统有限公司 30% 15,210,913.28 小 计 65,720,913.28 （2）股权投资采用权益法核算的单位（包括所有合营企业和一个未纳入合并 范围的子公司长沙广达广播电视宽带网络有限公司、一个联营企业湖南拓维信息系 统有限公司） 被投资单位本 被投资单位累 被投资单位名称 投资额 年末余额 年权益增减额 计权益增减额 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40,000,000.00 -499,009.42 -185,884.46 39,814,115.54 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 652,978.21 652,978.21 75,612,978.21 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 375,811.80 375,811.80 13,826,811.80 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 -36,064.15 -36,064.15 8,463,935.85 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 26,399.62 26,399.62 10,561,399.62 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 7,780,000.00 86,590.15 86,590.15 7,866,590.15 津市广达广播电视宽带网络有限公司 6,370,000.00 21,180.68 21,180.68 6,391,180.68 望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 147,396.71 147,396.71 7,644,396.71 常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 -3,595,022.85 -3,595,022.85 35,604,977.15 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 -230,020.42 -230,020.42 6,301,679.58 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 259,216.53 259,216.53 7,491,616.53 石门广达广播电视宽带网络有限公司 10,564,400.00 91,513.05 91,513.05 10,655,913.05 45 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 -923,701.66 -923,701.66 32,788,298.34 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 2,023.05 2,023.05 5,000,023.05 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 -515.808.00 -515.808.00 15,817,525.00 怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 284,883.47 284,883.47 29,096,883.47 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 44,037.84 44,037.84 4,826,437.84 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 2,464.17 2,464.17 6,534,164.17 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 -177,378.84 -177,378.84 34,402,621.16 邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 94,819.37 94,819.37 9,698,819.37 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 -21,844.50 -21,844.50 5,676,855.50 湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 -144,689.41 -144,689.41 24,355,310.59 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 -115,537.18 -115,537.18 4,686,462.82 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 -258.51 -258.51 5,389,741.49 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 -2,775.21 -2,775.21 10,630,224.79 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 3,446.86 3,446.86 6,726,246.86 张家界电广宽带信息网络有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 湖南拓维信息系统有限公司 14,361,745.00 849,168.28 849,168.28 15,210,913.28 合 计 446,083,178.00 -3,320,180.36 -3,007,055.40 443,076,122.60 （3）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 投资金额 备注 湖南金鹰晋翔文化有限公司 50% 10,000,000.00 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目 15 年 501,833,333.33 按收益五五分成 湖南文体频道综艺节目 15 年 17,472,844.44 按收益五五分成 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 15 年 17,333,399.99 按收益五五分成 湖南电视台都市频道 15 年 60,622,566.67 按收益五五分成 湖南电视台经济频道综艺节目 15 年 29,000,000.00 按收益五五分成 湖南电视台影视频道 15 年 9,708,500.00 按收益五五分成 湖南广播电视报“城市新周刊“ 15 年 8,581,700.01 按收益五五分成 46 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 湖南金蜂音像出版社 15 年 4,378,622.22 按收益五五分成 小 计 658,930,966.66 注：湖南金鹰晋翔文化有限公司目前尚未注册，相关手续正在办理中。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 株洲广通信息传播有限公司 1,401,609.60 投资差异 10 年 140,160.72 1,261,448.88 湖南拓维信息系统有限公司 6,573,832.00 投资差异 10 年 438,255.00 6,135,577.00 小 计 7,975,441.60 578,415.72 7,397,025.88 10、固定资产 固定资产原值 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 575,701,042.62 335,443,464.75 911,144,507.37 机器设备 63,187,795.93 152,687,756.93 215,875,552.86 运输工具 23,381,645.09 25,387,453.91 184,458.00 48,584,641.00 电子设备 99,624,240.22 6,086,257.62 121,474.00 105,589,023.84 光缆 35,651,552.86 35,651,552.86 其他 11,959,364.44 52,047.95 392,259.24 11,619,153.15 合 计 773,854,088.30 555,308,534.02 698,191.24 1,328,464,431.08 注: 本项目期末比期初增加 554,610,342.78 元，主要系湖南国际影视会展中心 本年度在建工程转固定资产 445,251,594.43 元，网络公司技改工程转固定资产 30,000,000.00 元，新增控股子公司株洲广达宽带网络有限公司增加固定资产 56,285,144.63 元 ， 新 增 控 股 子 公 司 北 京 远 景 东 方 有 限 公 司 增 加 固 定 资 产 20,625,446.80 元等原因所致。 累计折旧 固定资产类别 期初数 本期计提 本期减少 期末数 47 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 房屋建筑物 38,184,379.16 26,415,014.55 64,599,393.71 机器设备 10,767,898.44 19,490,947.41 30,258,845.85 运输工具 5,413,724.46 6,825,400.03 148,064.45 12,091,060.04 电子设备 19,410,039.23 9,861,379.31 25,072.66 29,246,345.88 光缆 3,422,549.07 3,422,549.07 其他 1,983,312.26 663,822.31 805.44 2,646,329.13 合 计 75,759,353.55 66,679,112.68 173,942.55 142,264,523.68 净 值 698,094,734.75 1,186,199,907.40 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期计提 本期减少 期末数 计提原因 机器设备 1,655,990.88 1,655,990.88 不良资产 电子设备 8,692,185.03 8,692,185.03 合 计 8,692,185.03 10,348,175.91 注： 1、本期计提固定资产减值准备 1,655,990.88 元, 系计提控股子公司株州广达 广播电视宽带网络有限公司机器设备的减值准备所致。 2、 本项目本期期初数与上期期末数相差 5,442,017.04 元的原因见附注五—26。 11、在建工程 其中借款费用 其中借款费用 其中借款费用 工程项目 期初数 本期增加 本期转入固定资产 资本化金额 资本化金额 资本化金额 国际影视会展中心项目 191,758,928.70 17,613,458.99 215,765,907.79 2,661,018.15 279,524,836.16 20,274,477.14 北京联络处办公楼装修 2,611,530.00 7,689,356.07 节目分公司办公楼装修 4,412,764.58 909,947.46 世界之窗专项工程 346,157.40 网络分公司技改工程 30,000,000.00 30,000,000.00 株洲广达光缆建设 3,108,011.90 株洲广达电缆建设 6,640,435.19 1,962,241.48 48 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 199,129,380.35 17,613,458.99 264,113,658.41 2,661,018.56 311,487,077.64 20,274,477.14 其中借款费 其中借款费用 工程投入占 工程项目 其他减少数 期末数 用资本化金 资金来源 资本化金额 预算的比例 额 国际影视会展中心项目 0.00 128,000,000.00 银行贷款、自有资金 100% 北京联络处办公楼装修 10,300,886.07 0.00 自有资金 100% 节目分公司办公楼装修 5,322,712.04 0.00 自有资金 100% 世界之窗专项工程 346,157.40 0.00 自有资金 100% 网络分公司技改工程 0.00 募股资金 100% 株洲广达光缆建设 3,108,011.90 募股资金 50% 株洲广达电缆建设 4,678,193.71 募股资金 60% 银行贷款 30% 合 计 15,969,755.51 135,786,205.61 注: 1、湖南国际影视会展中心项目资本化率 7.452%/年，年末已达预定可使用状态, 转入固定资产并停止借款费用资本化。 2、本项目其他减少数系租入固定资产改良工程本期转入长期待摊费用并按规定 期限摊销,其中北京联络处办公楼装修工程转出 10,300,886.07 元, 节目分公司办公 楼装修工程转出 5,322,712.04 元，世界之窗专项工程转出 346,157.40 元。 12、无形资产 取得 剩余摊 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 销年限 金鹰节永久承办权 购入 10,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 1,000,000.0 2,000,000.00 8,000,000.00 8 年 6 个月 世界之窗土地使用权 购入 54,000,000.00 47,587,500.00 1,350,000.0 7,762,500.00 46,237,500.00 34 年 5 个月 “世界之窗”商誉 股东 10,000,000.00 8,562,496.27 249,996.00 1,687,499.73 8,312,500.27 34 年 5 个月 49 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 投入 国际影视会展中心土地 购入 53,267,690.00 48,828,715.83 1,331,692.25 5,770,666.42 47,497,023.58 36 年 8 个月 株洲广达有线电视经营 投入 12,120,000.00 12,120,000.00 505,000.00 505,000.00 11,615,000.00 19 年 2 个月 收费权 《财富中国》品牌及专有 购入 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10 年 技术 财务软件 购入 191,873.85 31,449.15 154,874.85 33,643,.87 39,193.72 152,680.13 5 年 8 个月 合 计 149,579,563.85 109,010,161.25 27,274,874.85 4,470,332.12 17,764,859.87 131,814,703.98 注：1、本项目期末比期初增加 22,804,542.73 元，一方面系新增控股子公司 株洲广达广播电视宽带网络有限公司有线电视经营收费权,评估及双方确认作价人 民币 12,120,000.00 元,其作价依据为中企华资产评估有限责任公司出具的中企华 评报字(2000)第 173 号报告，评估方法为收益现值法。 另一方面系新增控股子公司 北京远景东方影视传播有限公司《财富中国》品牌及专有技术，评估及双方确认作 价人民币 10,000,000.00 元，其作价依据为武汉国咨资产评估有限公司出具的武国 评报字(2001)第 27 号报告，评估方法为收益现值法。 2、本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司以上述土地使用权抵押取得银行贷 款 72,350,000.00 元，湖南国际影视会展中心以上述土地使用权抵押取得银行贷款 30,000,000.00 元。 3、本项目本期期初数与上期期末数相差 6,673,553.75 元的原因见附注五—26。 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 租入固定资产改良支出 26,523,068.07 26,523,068.07 2,607,760.80 2,607,760.80 23,915,307.27 9 年 1 个月 世界之窗用电权 3,350,828.80 3,110,456.37 83,770.72 324,143.15 3,026,685.65 36 年 开办费 996,907.84 996,907.84 996,907.84 996,907.84 0.00 其他递延支出 3,837,661.67 1,428,512.12 2,409,149.55 1,952,147.67 1,952,147.67 1,885,514.00 合 计 34,708,466.38 5,535,876.33 28,932,217.62 5,640,587.03 5,880,959.46 28,827,506.92 注： 50 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 1、本项目期末比期初增加 23,291,630.59 元，主要系原列在建工程的北京联络 处租入办公楼装饰工程转入 10,300,886.07 元，节目分公司办公楼装饰工程转入 5,322,712.04 元，原列其他应收款—湖南电广装饰安装公司的北京联络处租入办公 楼装修工程款转入 6,757,650.00 元。 2、湖南国际影视会展中心 2000 年期末开办费余额 12,315,623.09 元，长沙世 界之窗有限公司 2000 年期末开办费余额 2,168,794.30 元，均已采用追溯调整法， 调减了 2001 年期初留存收益 7,343,676.98 元，调减了少数股东权益 7,140,740.41 元， 调减了 2001 年期初开办费余额 14,484,417.39 元。另外,对于上述金额较小的开办 费,按原会计政策摊销本期应摊销 225,262.01 元，变更会计政策后一次性全部计入 本期损益，对本期损益的影响数为 771,748.83 元。 14、短期借款 期 末 数 期 初 数 借款类别 原币 本位币 折合率 原币 本位币 折合率 信用贷款 人民币 90,000,000.00 保证贷款 人民币 538,450,000.00 人民币 148,350,000.00 抵押贷款 人民币 20,000,000.00 合 计 648,450,000.00 148,350,000.00 15、应付帐款 期末数 期初数 21,591,921.09 37,278,027.63 注：本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收帐款 期末数 期初数 131,218,730.00 62,698,334.67 注： 51 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 1、本项目期末比期初增加 68,520,395.33 元，主要系预收客户广告款。 2、本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 3、本项目本期期初数与上期期末数相差 60,000,000.00 元的原因见附注五— 26。 17、应付股利 期末数 期初数 51,793,925.55 77,520,000.00 51,793,925.55 77,520,000.00 注： 1、本项目期末比期初减少 25,726,074.45 元，主要系根据本公司 2001 年 4 月 18 日的 2000 年年度股东大会决议，按每 10 股派 3 元(含税)现金股利的分配方案， 应支付现金股利 77,520,000.00 元，已于 2001 年 6 月分派完毕。 2、期末应付股利 51,793,925.55 元，其中 113,925.55 元系新增控股子公司株 州广达广播电视宽带网络有限公司的控股公司株洲广通信息传播有限公司应付其股 东股利，51,680,000.00 元系本公司 2001 年度拟 10 股派现人民币 2 元(含税)的董 事会利润分配预案。 18、应交税金 税 种 税 率 期初数 本期应交 本期已交 期末数 企业所得税 33%、15% 19,339,734.92 19,602,893.40 76,938,971.34 -37,996,343.02 增值税 17% 109,169.75 106,584.30 2585.45 营业税 5% 13,645,928.66 28,052,398.92 22,234,753.91 19,093,823.67 城建税 7% 884,531.00 1,750,945.78 2,532,307.34 740,791.02 个人所得税 9,577,053.15 9,222,456.03 86,725.54 合 计 33,870,194.58 59,092,461.00 111,035,072.92 -18,072,417.34 注： 1、本项目期末比期初减少 51,942,611.92 元，主要系缴纳企业所得税款。 2、本项目本期期初数与上期期末数相差 1,367,779.85 元的原因见附注五—26。 3、个人所得税本期发生额中含本公司 2000 年度分红派现代扣代缴个人所得税款。 52 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 19、其他应交款 类 别 计缴标准 期初数 本期应交 本期已交 期末数 教育费附加 5% 702,136.56 1,408,078.43 422,342.51 1,687,872.48 小 计 702,136.56 1,408,078.43 422,342.51 1,687,872.48 注：本项目本期期初数与上期期末数相差 150,000.00 元的原因见附注五—26。 20、其他应付款 期末数 期初数 239,597,606.68 34,922,814.75 注：1、本项目期末比期初增加 204,774,791.93 元，主要系控股子公司湖南 国际影视会展中心固定资产暂估入账新增应付工程款 165,726,758.27 元。 2、本项目无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 21、一年内到期的长期负债 期 末 数 期 初 数 借款类别 原币 本位币 折合率 原币 本位币 折合率 保证贷款 人民币 180,000,000.00 人民币 121,952,380.00 合 计 180,000,000.00 121,952,380.00 22、长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证贷款 645,000,000.00 155,000,000.00 抵押贷款 72,350,000.00 90,000,000.00 合 计 717,350,000.00 245,000,000.00 53 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 23、股本 公司股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（+，—） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,400,000 140,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 139,100,000 139,100,000 境外法人持有股份 其他 1,300,000 1,300,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 140,400,000 140,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 118,000,000 118,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 118,000,000 118,000,000 三、股份总数 258,400,000 258,400,000 54 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 注：本报告期内股本无变动。 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,869,799,961.47 1,869,799,961.47 股权投资准备 83,922.95 83,922.95 资产评估增值准备 1,836,174.62 1,836,174.62 无效申购冻结资金利息转入 5,170,483.70 5,170,483.70 合 计 1,871,636,136.09 5,254,406.65 1,876,890,542.74 注: 本项目期末比期初增加 5,254,406.65 元，主要系按《企业会计制度》及相 关规定将无效申购冻结资金利息转入本项目增加 5,170,483.70 元；本公司合营企业 怀化广达广播电视宽带网络有限公司、常德广达广播电视宽带网络有限公司接受现 金捐赠，本公司增加资本公积—股权投资准备 45,080.00 元；本公司控股子公司上 海锡泉投资有限公司确认了确实无法支付的应付款项 50,000.00 元,本公司增加资 本公积—股权投资准备 38,842.95 元。 25、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,194,193.10 3,778,844.66 26,973,037.76 法定公益金 23,194,193.11 3,778,844.66 26,973,037.77 合 计 46,388,386.21 7,557,689.32 53,946,075.53 注：本公司按净利润的 10%分别提取法定盈余公积和法定公益金。 26、未分配利润 （1）2000 年年报披露的年末未分配利润数 155,022,894.72 （2）2001 年对期初未分配利润的调整数 40,713,254.66 （3）调整后 2001 年年初未分配利润数 114,309,640.06 （4）加：2001 年度合并净利润 76,124,499.75 （5）减：提取法定盈余公积 3,778,844.66 （6）减：提取法定公益金 3,778,844.66 55 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 （7）减：应付普通股股利 51,680,000.00 （8）2001 年 12 月 31 日未分配利润数 131,196,450.49 （9）报告期利润分配情况及比例：按净利润的 10%分别提取法定盈余公积和 法定公益金。根据董事会利润分配预案，2001 年度拟每 10 股派发现金股利人民币 2.00 元(含税)。 （10）未分配利润期初数比 2000 年审定数减少 40,713,254.66 元，调整原因如 下： 1）本公司控股子公司长沙广达广播电视宽带网络有限公司(未纳入合并范围) 由于开办费一次摊销的原因调减上年净利润 1,231,216.55 元，本公司拥有其 40%的 表决权资本，本公司调减年初未分配利润 492,486.62 元。 2）本公司控股子公司湖南国际影视会展中心 2000 年末开办费余额 12,315,623.09 元，长沙世界之窗有限公司 2000 年末开办费余额 2,168,794.30 元，母公司计提固定资产 减值准备 8,692,185.03 元，2001 年中报(已经湖南开元会计师事务所审计)已采用 追溯调整法，本公司调减了年初未分配利润 12,828,689.61 元, 调减了年初盈余公 积 3,207,172.40 元。 3）本公司本年度缴纳 2000 年度所得税 4,577,779.85 元, 本公司调减年初未分配 利润 3,662,223.87 元, 调减年初盈余公积 915,555.98 元。 4）本公司 2000 年度少摊无形资产—金鹰节永久承办权 500,000.00 元，调减年 初未分配利润 400,000.00 元, 调减年初盈余公积 100,000.00 元。 5）本公司账列固定资产—演播厅设备原值 110,500,000.00 元， 应补提上年度折 旧 5,442,017.04 元, 调减年初未分配利润 4,353,613.62 元,调减年初盈余公积 1,088,403.42 元。 6）本公司所属广告分公司 2000 年度由于会计记账错误，将应列入预收账款的广告 款 60,000,000.00 元作为 2000 年度主营业务收入入账，将应列入预付账款的广告刊播 费 36,000,000.00 元作为 2000 年度主营业务成本入账，将应列入应交税金借方的已 纳主营业务税金及附加 3,360,000.00 元作为 2000 年度主营业务税金及附加入账。 本 公 司 本 年 度 调 减 年 初 未 分 配 利 润 16,512,000.00 元 ， 调 减 年 初 盈 余 公 积 56 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 4,128,000.00 元。 7）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司土地使权以前年度少摊销 2,025,000.00 元,“世界之窗”商誉以前年度少摊销 708,348.73 元, 本公司占其 49% 的股权比例，本公司调减年初未分配利润 1,071,472.70 元，调减年初盈余公积 267,868.18 元。 8）本公司控股子公司湖南国际影视会展中心土地使用权以前年度少摊销 3,440,205.02 元, 本公司占其 51%的股权比例，本公司调减年初未分配利润 1,403,603.66 元, 调减年初盈余公积 350,900.91 元。 9）本公司控股子公司北京网娱智业信息技术有限公司上年度净利润调增 24,625.95 元, 本公司占其 55%的股权比例，本公司调增年初未分配利润 10,835.42 元，调增年初盈余公积 2,708.86 元。 以上凡属于会计政策变更和会计差错更正的，均已采用追溯调整法。 27、主营业务收入、主营业务成本： 业务分部 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 广告策划制作代理 486,570,282.33 360,296,546.87 影视节目交换制作发行 64,957,577.36 56,850,230.00 旅游业 99,233,452.81 79,595,226.97 网络传输服务 39,272,487.50 20,485,260.60 其他 2,930,749.85 1,514,873.06 小 计 692,964,549.85 518,742,137.50 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 692,964,549.85 518,742,137.50 主营业务成本 广告策划制作代理 259,456,560.12 216,177,928.12 影视节目交换制作发行 30,487,598.13 23,124,855.99 57 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 旅游业 48,705,129.90 11,086,829.53 网络传输服务 7,744,858.91 1,106,204.06 其他 2,760,104.65 1,716,224.89 小 计 349,154,251.71 253,212,042.59 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 349,154,251.71 253,212,042.59 主营业务毛利 343,810,298.14 265,530,094.91 注：1、本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为 106,000,000.00 元，占 公司全部销售收入的比例为 15.30%。 2、主营业务收入、主营业务成本调整后上年数与上年数相差的原因见附注五— 26。 28、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 计缴标准 营业税 29,178,588.38 24,660,573.76 5% 城建税 2,042,501.19 1,726,240.16 7% 教育费附加 1,458,929.42 1,233,028.69 5% 合 计 32,680,018.99 27,619,842.61 注: 本项目本期比上年同期增加 5,060,176.38 元，系新增收入计提税金及附 加。 29、其他业务利润 其他业务种类 上年利润 本年收入 本年成本 本年税金 本年利润 租赁收入 2,083.28 1,858,253.74 85,168.38 1,773,085.36 合 计 2,083.28 1,858,253.74 85,168.38 1,773,085.36 注: 本项目本期比上年同期增加 1,771,002.08 元，主要系控股子公司湖南国 际影视会展中心场地租金收入。 30、财务费用 类 别 本年数 上年数 58 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 利息支出 73,902,191.65 25,158,541.16 减：利息收入 36,178,230.25 3,049,549.78 汇兑损失 121,744.94 减：汇兑收益 5,546.88 其他 471,959.86 58,715.39 合 计 38,190,374.38 22,289,451.71 注： 1、利息支出本期比上年同期增加 48,743,650.49 元，主要系本年新增借款增加 利息支出。 2、利息收入本期比上年同期增加 33,128,680.47 元，其中本年收取关联方资金占用费 9,541,976.24 元（见附注七—2）。 31、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 2,861,564.33 0.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 -3,320,180.36 313,124.96 股权投资差额摊销 -578,415.72 0.00 合作经营投资收益 59,115,456.38 43,235,368.01 联营企业宣告分派利润 0.00 10,000,000.00 合 计 58,078,424.63 53,548,492.97 注： 1、本期合作经营投资收益 59,115,456.38 元，其中 56,862,600.00 元系与湖南 电视台电视剧及栏目合作经营项目收益，本年共取得投资收入 88,431,300.00 元， 本年共摊销投资成本 31,568,700.00 元。另外 2,252,856.38 元系本公司与他方合作 拍摄电视剧取得的投资收益。 2、上年度联营企业宣告分派利润 10,000,000.00 元，系湘财证券有限责任公司 上年度宣告分派利润数，已于本年度收回。本年度尚未宣告分派利润。 32、营业外收入 59 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 收入项目 本年数 上年数 罚款净收入 20,259.57 15,097.00 无效申购冻结资金利息收入 0.00 4,776,167.32 其他 211,818.60 200,460.76 合 计 232,078.17 4,991,725.08 注：本项目本期比上年同期减少 4,759,646.91 元，主要系根据《企业会计 制度》及有关规定将无效申购冻结资金利息余额一次转入资本公积所致（见附注二 —19）。 33、营业外支出 支出项目 本年数 上年数 固定资产盘亏 32,866.38 0.00 处置固定资产净损失 50,000.00 0.00 计提的固定资产减值准备 1,655,990.88 0.00 捐赠支出 1,065,000.00 950,000.00 罚款支出 31,206.99 0.00 其他 28,030.84 82,055.28 合 计 2,863,095.09 1,032,055.28 注: 本项目本期比上年同期增加 1,831,039.79 元，主要系新增控股子公司株 洲广达广播电视宽带网络有限公司本期计提固定资产减值准备 1,655,990.88 元。 34、收到的其他与经营活动有关的现金 大 额 项 目 金 额 （1）中国国际金融公司 129,000,000.00 （2）湖南晨达网络有限公司 460,910,000.00 （3）湖南汇林投资有限公司 601,800,000.00 合 计 1,191,710,000.00 35、支付的其他与经营活动有关的现金 大 额 项 目 金 额 60 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 （1）中国国际金融公司 129,000,000.00 （2）湖南晨达网络有限公司 460,910,000.00 （3）湖南汇林投资有限公司 601,800,000.00 合 计 1,191,710,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 坏账准备金 计提比例 金额 比例 坏账准备金 计提比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内 19,250,026.95 87.47 1,155,001.62 6.00 16,193,983.00 96.41 971,638.98 6.00 1—2 年 2,106,300.00 9.57 126,378.00 6.00 562,170.00 3.35 33,730.20 6.00 2—3 年 610,705.00 2.78 36,642.30 6.00 40,000.00 0.24 2,400.00 6.00 3 年以上 40,000.00 0.18 2,400.00 6.00 6.00 合 计 22,007,031.95 100.00 1,320,421.92 16,796,153.00 100.00 1,007,769.18 注： 1、本项目欠款金额前五名金额合计 14,757,896.38 元，占本项目金额的 67%。 2、本项目期末比期初增加 5,210,878.93 元，主要系新增应收电视剧款。 3、本项目中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 坏账准备金 计提比例 金额 比例 坏账准备金 计提比例 （%） （%） （%） （%） 1 年以内 1,116,116,745.28 92.58 66,967,004.71 6.00 198,496,444.28 93.99 11,909,786.66 6.00 1—2 年 75,839,137.30 6.29 4,550,348.24 6.00 11,531,017.60 5.46 691,861.06 6.00 2—3 年 12,547,620.00 1.04 752,857.20 6.00 1,152,111.90 0.55 69,126.66 6.00 3 年以上 1,022,841.20 0.09 61,370.47 6.00 61 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 1,205,526,343.78 100.00 72,331,580.62 211,179,572.88 100.00 12,670,774.38 注： 1、本项目欠款金额前五名金额合计 857,297,665.86 元, 占本项目金额的 71.11%。 2、本项目期末比期初增加 994,346,770.90 元,主要系新增与下述单位往来, 其 中新增常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 元，长沙广达广播电视宽 带网络有限公司 86,840,000.00 元，系增发新股募集资金投入的技改款。另外新增与控 股子公司湖南国际影视会展中心往来 435,398,323.56 元。 3、本项目无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、主要欠款单位如下: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 2001 年 技改款 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 86,840,000.00 2001 年 技改款 湖南国际影视会展中心 435,398,323.56 2001 年 往来款 北京远景东方影视传播有限公司 117,350,000.00 2001 年 往来款 注：本公司于 2002 年 3 月 14 日收回北京远景东方影视传播有限公司往来款 60,000,000.00 元。 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 475,082,629.15 198,066,645.05 对合营企业投资 389,086,387.55 147,000,000.00 对联营企业投资 50,000,000.00 50,000,000.00 其他股权投资 658,930,966.66 173,899,666.66 合 计 1,573,099,983.36 568,966,311.71 注： 1、本项目期末比期初增加 1,004,133,671.65 元，主要系本年度使用募股资金 62 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 投资湖南电视台电视剧栏目及综艺栏目，投资组建各市县有线电视网络公司，使用 自有资金投资上海锡泉投资有限公司等原因所致。 2、本项目本期期初数与上期期末数相差 10,930,009.04 元的原因见附注五— 26。 （1）对联营企业投资 被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备 湘财证券有限责任公司 5% 50,000,000.00 小 计 50,000,000.00 （2）股权投资采用权益法核算的单位（包括所有子公司及合营企业） 被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权益 被投资单位累计权益 年末余额 增减额 增减额 长沙世界之窗有限公司 49,000,000.00 -3,273,659.56 -7,732,294.25 41,267,705.75 湖南国际影视会展中心 122,400,000.00 -26,986,116.89 -41,825,369.14 80,574,630.86 北京网娱智业信息技术有限公司 5,500,000.00 -1,642,729.35 -2,886,908.01 2,613,091.99 湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 -3,017,603.69 -7,246,000.00 0.00 北京远景东方影视传播有限公司 80,000,000.00 -12,506,532.45 -12,506,532.45 67,493,467.55 上海锡泉投资有限公司 131,600,000.00 79,120.13 79,120.13 131,679,120.13 深圳标准调查有限公司 38,000,000.00 -1,672,951.22 -1,672,951.22 36,327,048.78 北京韵洪广告有限公司 3,000,000.00 -481,658.33 -481,658.33 2,518,341.67 株州广达广播电视宽带网络有限公司 73,300,000.00 495,106.88 495,106.88 73,795,106.88 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40,000,000.00 -499,009.42 -185,884.46 39,814,115.54 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 652,978.21 652,978.21 75,612,978.21 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 375,811.80 375,811.80 13,826,811.80 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 -36,064.15 -36,064.15 8,463,935.85 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 26,399.62 26,399.62 10,561,399.62 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 7,780,000.00 86,590.15 86,590.15 7,866,590.15 津市广达广播电视宽带网络有限公司 6,370,000.00 21,180.68 21,180.68 6,391,180.68 63 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 147,396.71 147,396.71 7,644,396.71 常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 -3,595,022.85 -3,595,022.85 35,604,977.15 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 -230,020.42 -230,020.42 6,301,679.58 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 259,216.53 259,216.53 7,491,616.53 石门广达广播电视宽带网络有限公司 10,564,400.00 91,513.05 91,513.05 10,655,913.05 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 -923,701.66 -923,701.66 32,788,298.34 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 2,023.05 2,023.05 5,000,023.05 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 -515.808.00 -515.808.00 15,817,525.00 怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 284,883.47 284,883.47 29,096,883.47 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 44,037.84 44,037.84 4,826,437.84 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 2,464.17 2,464.17 6,534,164.17 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 -177,378.84 -177,378.84 34,402,621.16 邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 94,819.37 94,819.37 9,698,819.37 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 -21,844.50 -21,844.50 5,676,855.50 湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 -144,689.41 -144,689.41 24,355,310.59 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 -115,537.18 -115,537.18 4,686,462.82 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 -258.51 -258.51 5,389,741.49 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 -2,775.21 -2,775.21 10,630,224.79 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 3,446.86 3,446.86 6,726,246.86 张家界电广宽带信息网络有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000 合 计 941,767,433.00 -53,176,373.12 -77,598,416.30 864,169,016.70 注：对被投资单位本年权益增减额为-53,176,373.12 元，其中按权益法核算确 认的投资收益为-53,215,216.07 元，对被投资单位股权投资准备增加 38,842.95 元。 （3）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 投资金额 备注 湖南金鹰晋翔文化有限公司 50% 10,000,000.00 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目 15 年 501,833,333.33 按收益五五分成 64 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 湖南文体频道综艺节目 15 年 17,472,844.44 按收益五五分成 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 15 年 17,333,399.99 按收益五五分成 湖南电视台都市频道 15 年 60,622,566.67 按收益五五分成 湖南电视台经济频道综艺节目 15 年 29,000,000.00 按收益五五分成 湖南电视台影视频道 15 年 9,708,500.00 按收益五五分成 湖南广播电视报“城市新周刊“ 15 年 8,581,700.01 按收益五五分成 湖南金蜂音像出版社 15 年 4,378,622.22 按收益五五分成 小 计 658,930,966.66 注：湖南金鹰晋翔文化有限公司目前尚未注册，相关手续正在办理中. 4、主营业务收入、主营业务成本： 业务分部 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 广告策划制作代理 486,570,282.33 360,296,546.87 影视节目交换制作发行 51,701,847.36 58,168,169.40 网络传输服务 20,000,000.00 20,485,260.60 小 计 558,272,129.69 438,949,976.87 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 558,272,129.69 438,949,976.87 主营业务成本 广告策划制作代理 278,566,679.00 216,177,928.12 影视节目交换制作发行 28,841,344.12 22,018,651.94 网络传输服务 2,167,405.93 1,106,204.06 小 计 309,575,429.05 239,302,784.12 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 309,575,429.05 239,302,784.12 主营业务毛利 248,696,700.64 199,647,192.75 65 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 注：1、本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为 106,000,000.00 元，占 公司全部销售收入的比例为 15.30%。 2、主营业务收入、主营业务成本调整后上年数与上年数相差的原因见附注五— 26。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -693,000.00 0.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 -53,215,216.07 -22,719,589.63 合作经营投资收益 59,115,456.38 43,235,368.01 联营企业宣告分派利润 0.00 10,000,000.00 合 计 5,207,240.31 30,515,778.38 注：1、本年度合作经营投资收益 59,115,456.38 元，其中 56,862,600.00 元 系与湖南电视台电视剧及栏目合作经营项目收益，本年共取得投资收入 88,431,300.00 元，本年共摊销投资成本 31,568,700.00 元。另外 2,252,856.38 元 系本公司与他方合作拍摄电视剧取得的投资收益。 2、上年度联营企业宣告分派利润 10,000,000.00 元，系湘财证券有限责任公 司上年度宣告分派利润数，已于本年度收回。本年度尚未宣告分派利润。 3、本年度对被投资单位按权益法核算确认的投资收益为-53,215,216.07 元, 其中对子公司确认的投资收益为-49,045,867.43 元, 对合营企业确认的投资收益为 -4,169,348.64 元。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 长沙世界之窗有限公司 长沙市 影视拍摄基地及配套设施的建设与经营等 子公司 中外合资 魏文彬 湖南国际影视会展中心 长沙市 影视拍摄基地、影视文化展览等 子公司 中外合资 龙秋云 湖南广播电视产业中心 长沙市 投资兴办各类实业等 母公司 国有 魏文彬 66 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 湖南母语文化传播有限公司 长沙市 广告设计、CI 策划、设计、发布户外广告、代理 子公司 有限公司 龙秋云 电视、报纸及期刊广告 北京网娱智业信息技术有限公司 北京市 网娱信息、网络技术、计算机网络工程的技术开 子公司 有限公司 袁楚贤 发、技术服务、电脑图文设计、电子商务服务等 上海锡泉投资有限公司 上海市 实业投资、高科技项目投资，企业购并、重组、投资管 子公司 有限公司 袁楚贤 理及其以上相关业务的咨询服务，国内贸易。 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 株洲市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值 子公司 有限公司 曾介忠 及相关业务 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 长沙市 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增值 子公司 有限公司 周秋成 及相关业务 北京远景东方影视传播有限公司 北京市 影视节目制作、发布及设计、制作、代理发布国 子公司 有限公司 彭益 内及外商来华广告（法律、法规限制的除外） 深圳标准调查有限公司 深圳市 市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、 子公司 有限公司 熊云开 信息咨询等 北京韵洪广告有限公司 北京市 广告设计、制作、代理等 子公司 有限公司 罗伟雄 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 长沙世界之窗有限公司 10,000 10,000 湖南国际影视会展中心 24,000 24,000 湖南广播电视产业中心 145,000 145,000 湖南母语文化传播有限公司 763 763 北京网娱智业信息技术有限公司 1,000 1,000 上海锡泉投资有限公司 16,940 16,940 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 10,779.40 10,779.4 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000 10,000 北京远景东方影视传播有限公司 10,000 10,000 67 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 深圳标准调查有限公司 4,800 4,800 北京韵洪广告有限公司 500 500 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 长沙世界之窗有限公司 4,900 49 4,900 49 湖南国际影视会展中心 12,240 51 12,240 51 湖南广播电视产业中心 145,000 50.31 145,000 50.31 湖南母语文化传播有限公司 724.60 95 724.60 95 北京网娱智业信息技术有限公司 550 55 550 55 上海锡泉投资有限公司 16,940 77.69 16,940 77.69 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 10,779.40 68 10,779.40 68 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000 40 10,000 40 北京远景东方影视传播有限公司 10,000 80 10,000 80 深圳标准调查有限公司 3,800 79.17 3,800 79.17 北京韵洪广告有限公司 500 60 500 60 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质（有交易则披露） 企业名称 与本企业的关系 湖南汇林投资有限公司 同一母公司 湖南晨达网络有限公司 同一母公司 常德广达广播电视宽带网络有限公司 本公司的合营企业 娄底电广宽带信息网络有限公司 本公司的合营企业 2、关联方交易 (1)关联方交易事项 本 公 司 2001 年 度 为 关 联 方 湖 南 汇 林 投 资 有 限 公 司 提 供 短 期 财 务 支 持 60,180.00 万元,为关联方湖南晨达网络有限公司提供短期财务支持 46,091.00 万元, 共收取资金占用费 9,541,976.24 元，其中湖南汇林投资有限公司 5,711,370.84 元， 68 TVBI 2001 ANNUAL REPORT 湖南电广传媒股份有限公司 2001 年年度报告 湖南晨达网络有限公司 3,830,605.40 元。 （2）关联方应收应付款项余额 项 目 期 末 余 额 占全部应收应付款余额比例 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 86,840,000.00 0.00 14.21% 0.00 常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 0.00 24.19% 0.00 娄底电广宽带信息网络有限公司 18,950,000.00 0.00 3.10% 0.00 九、或有事项 本公司于 2001 年 4 月 20 日与现代投资股份有限公司签署了互保协议，协议规 定：双方提供的担保额度均为贰拾亿元人民币以下（含本息数）, 互保期限内累计 计算；互保期限为 8 年；担保方式原则上仅限于信用保证，如果采用其他担保方式， 双方另行协商办理，双方应以对等原则为对方提供担保。公司已于 2002 年 2 月为现 代投资股份有限公司向光大银行长沙分行贷款人民币 2 亿元提供了担保。根据现代 投资股份有限公司已公告的 2001 年年度报告分析，该公司目前偿债能力较好。 十、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。 湖南电广传媒股份有限公司董事会 二 OO 二年三月二十一日 69