宁夏建材(600449)赛马实业2005年年度报告

宁夏赛马实业股份有限公司 600449 2005 年年度报告 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 5 六、公司治理结构 ........................................................... 8 七、股东大会情况简介 ....................................................... 9 八、董事会报告 ............................................................ 10 九、监事会报告 ............................................................ 18 十、重要事项 .............................................................. 19 十一、财务会计报告 ........................................................ 22 十二、备查文件目录 ........................................................ 55 十三、董事及高管对年报的确认意见 .......................................... 56 1 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司董事长李永进，总经理尹自波、总会计师周春宁，财务部长李宝林声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：宁夏赛马实业股份有限公司 公司英文名称：Ningxia Saima Industry Co.,Ltd 2、公司法定代表人：李永进 3、公司董事会秘书：武雄 联系地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 电话：0951－2085256 传真：0951－2085256 E-mail：wuwux@vip.sina.com 4、公司注册地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 公司办公地址：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 邮政编码：750021 公司国际互联网网址：http://www.saimasy.com.cn 公司电子信箱：saimasy@saimasy.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：赛马实业 公司 A 股代码：600449 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 4 日 公司首次注册登记地点：宁夏回族自治区银川市新市区新小线二公里处 公司变更注册登记日期：2003 年 8 月 20 日 公司变更注册登记地点：宁夏回族自治区银川市西夏区新小线二公里处 公司法人营业执照注册号：6400001201442 1 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司税务登记号码：国税：640103710659790 地税：640107710659790 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市江汉区单洞路特 1 号武汉国际大厦 B 栋 16 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 66,400,927.58 净利润 51,350,824.39 扣除非经常性损益后的净利润 51,193,125.25 主营业务利润 149,735,678.74 其他业务利润 677,328.35 营业利润 28,991,539.45 投资收益 0 补贴收入 38,811,301.24 营业外收支净额 -1,401,913.11 经营活动产生的现金流量净额 14,240,428.64 现金及现金等价物净增加额 20,238,326.89 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 358,866.92 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -932,466.30 所得税影响数 731,298.52 合 计 157,699.14 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 492,680,877.97 400,812,258.16 22.92 312,390,843.77 利润总额 66,400,927.58 61,733,625.13 7.56 39,540,949.31 净利润 51,350,824.39 55,294,125.99 -7.13 35,312,647.87 扣除非经常性损益的净利润 51,193,125.25 64,109,923.98 -20.15 36,032,365.79 每股收益 0.42 0.45 -6.67 0.29 最新每股收益 净资产收益率（%） 8.46 9.63 减少 1.17 个百分点 6.96 扣除非经常性损益的净利润为基 8.43 11.16 减少 2.73 个百分点 7.11 础计算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基 础计算的加权平均净资产收益率 8.53 12.18 减少 3.65 个百分点 12.67 （%） 经营活动产生的现金流量净额 14,240,428.64 35,048,856.06 -59.37 85,631,996.16 每股经营活动产生的现金流量净 0.12 0.28 -57.14 0.70 额 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 总资产 1,347,908,113.51 1,060,998,337.70 27.04 609,391,080.66 股东权益（不含少数股东权益） 607,169,487.46 574,258,219.59 5.73 507,113,257.60 每股净资产 4.94 4.67 5.78 4.12 调整后的每股净资产 4.89 4.64 5.39 4.10 2 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 123,000,000.00 311,607,372.12 17,691,084.75 8,845,542.37 113,114,220.35 574,258,219.59 本期增加 0 10,443.48 5,135,082.44 2,567,541.22 51,350,824.39 59,063,891.53 本期减少 0 0 0 0 26,152,623.66 26,152,623.66 期末数 123,000,000.00 311,617,815.60 22,826,167.19 11,413,083.59 138,312,421.08 607,169,487.46 1)、盈余公积变动原因：利润提取 2)、法定公益金变动原因：利润提取 3)、未分配利润变动原因：公司 2004 年度利润分配及 2005 年度实现利润所致。根据公 司 2004 年度股东大会决议：公司向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元，共计派发现金 18450000 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%) 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75,000,000 60.98 75,000,000 60.98 其中： 国家持有股份 69,750,000 56.71 69,750,000 56.71 境内法人持有股份 5,250,000 4.27 5,250,000 4.27 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 75,000,000 60.98 75,000,000 60.98 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 39.02 48,000,000 39.02 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 39.02 48,000,000 39.02 三、股份总数 123,000,000 100.00 123,000,000 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易终止日期 交易数量 人民币普通股 2003-08-14 6.70 48,000,000 2003-08-29 48,000,000 3 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内公司股份总数及结构没有变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,092 前十名股东持股情况 质押或 持股比 股份类 持有非流通 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 别 股数量 股份数 量 宁夏建材集团有限责任公司 国有股东 56.71 69,750,000 0 未流通 69,750,000 无 宁夏青龙管道有限公司 1.83 2,250,000 0 未流通 2,250,000 未知 宁夏新材房地产开发有限公司 1.22 1,500,000 0 未流通 1,500,000 冻结 大成价值增长证券投资基金 0.88 1,088,076 1,088,076 已流通 0 未知 宁夏英力特化工股份有限公司 国有股东 0.61 750,000 0 未流通 750,000 未知 宁夏共赢投资有限责任公司 0.61 750,000 750,000 未流通 750,000 无 中国农业银行-大成精选增值混 0.43 530,235 530,235 已流通 0 未知 合型证券投资基金 陈锦臣 0.20 250,000 -157,500 已流通 0 未知 吕家燕 0.18 226,287 44,822 已流通 0 未知 朱瑞清 0.16 197,426 46,926 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 大成价值增长证券投资基金 1,088,076 人民币普通股 中国农业银行-大成精选增值混合型证券投资基金 530,235 人民币普通股 陈锦臣 250,000 人民币普通股 吕家燕 226,287 人民币普通股 朱瑞清 197,426 人民币普通股 李晓军 159,295 人民币普通股 赵军 150,000 人民币普通股 刘智才 150,000 人民币普通股 郭斌 147,800 人民币普通股 单艳 135,900 人民币普通股 上述前十名股东中，除宁夏建材集团有限责任公司与宁夏共赢投资有限责任公司之间存在关联关系 上述股东关 外，公司无法查证其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 联关系或一 定的一致行动人。 致行动关系 公司无法查证上述前十名流通股东之间是否存在《上海证券交易所股票上市规则》界定的关联关系或 的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：宁夏建材集团有限责任公司 法人代表：王广林 注册资本：299,873,600 元人民币 成立日期：1997 年 9 月 5 日 主要经营业务或管理活动：水泥。 （2）法人实际控制人情况 宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会持有宁夏建材集团有限责任公司 51.0%股权，是 公司实际控制人，是由自治区人民政府管辖的国有资产管理部门。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 经宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会宁国资发［2004］192 号文和宁国资发 ［2005］91 号文批准，公司控股股东宁夏建材集团有限责任公司进行了改制。改制后，该公 司由国有独资有限责任公司变更为国有控股有限责任公司，注册资本为 29987.36 万元，其中 宁夏回族自治区国有资产监督管理委员会出资 15,293.55 万元，占注册资本的 51%，宁夏共赢 投资有限责任公司出资 14693.81 万元，占注册资本的 49%。宁夏回族自治区国有资产监督管 理委员会仍为公司实际控制人。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 5 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 币种:人民币 报告期内从 年初 年末 股份 公司领取的 性 年 任期起始日 任期终止日 变动 姓名 职务 持股 持股 增减 报酬总额 别 龄 期 期 原因 数 数 数 (含税) (万元) 李永进 董事长 男 42 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 13.80 王广林 董事 男 47 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 尹自波 董事、总经理 男 37 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 12.81 焦彤英 董事 女 44 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 周春宁 董事、总会计师 男 45 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 11.16 董事、董事会秘书、 武雄 男 38 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 9.94 副总经理 哈永生 董事 男 37 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 宋廷池 独立董事 男 68 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 2.40 毛国芝 独立董事 男 63 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 买文广 独立董事 男 60 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 张惠斌 独立董事 男 69 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 郭建华 监事会主席 男 49 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 毛德汝 监事 男 43 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 蒋明刚 监事 男 35 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 4.69 朱晓明 副总经理 男 41 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 9.22 罗雳 总工程师 男 41 2005-12-19 2008-12-19 0 0 0 9.71 合计 / / / / / 0 0 0 / 73.73 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李永进，曾任宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司副总经理，现任公司董事长。 (2)王广林，曾任宁夏青铜峡水泥集团有限责任公司董事长、宁夏赛马水泥(集团)有限责 任公司董事长，现任宁夏建材集团有限责任公司董事长。 (3)尹自波，曾任宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司副总经理、公司副总经理，现任公司 总经理。 (4)焦彤英，曾任宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司副总经理、公司副总经理、宁夏赛马 水泥(集团)有限责任公司总经理，现任宁夏建材集团有限责任公司副总经理。 (5)周春宁，2000 年至今任公司总会计师。 (6)武雄，2000 年至今任公司副总经理、董事会秘书。 (7)哈永生，曾任宁夏青铜峡水泥股份有限公司总经理助理、副总经理。现任宁夏青铜峡 水泥股份有限公司董事长。 6 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (8)宋廷池，曾任宁夏回族自治区经贸委副主任，已退休。现任西北轴承股份有限公司独 立董事。 (9)毛国芝，曾任自治区财政厅副厅长、巡视员，已退休。现任宁夏恒力钢丝绳股份有限 公司独立董事。 (10)买文广，曾任自治区证券委员会办公室副主任、中国证监会银川特派办副主任、助 理巡视员，已退休。现任宁夏美利纸业股份有限公司独立董事。 (11)张惠斌，曾任宁夏水泥厂副厂长、总会计师，已退休。 (12)郭建华，曾任宁夏建材工业总公司党办、组织宣传处副处长、处长、宁夏赛马水泥 (集团)有限责任公司党委副书记、纪委书记。现任宁夏建材集团有限责任公司纪委书记、工 会主席、监事会主席。 (13)毛德汝，曾任宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司党委工作部部长。现任宁夏建材集 团有限责任公司党委工作部部长。 (14)蒋明刚，曾任宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司办公室秘书。现任公司办公室主 任。 (15)朱晓明，曾任公司生产管理部部长、总经理助理。现任公司副总经理。 (16)罗雳，曾任宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司总工程师。现任公司总工程师。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 津贴 王广林 宁夏建材集团有限责任公司 董事长 2005-11-09 是 焦彤英 宁夏建材集团有限责任公司 董事、副总经理 2005-11-09 是 李永进 宁夏建材集团有限责任公司 董事 2005-11-09 否 尹自波 宁夏建材集团有限责任公司 董事 2005-11-09 否 哈永生 宁夏建材集团有限责任公司 董事 2005-11-09 否 周春宁 宁夏建材集团有限责任公司 董事 2005-11-09 否 武 雄 宁夏建材集团有限责任公司 董事 2005-11-09 否 纪委书记、工会主席、监 郭建华 宁夏建材集团有限责任公司 2005-11-09 是 事会主席 毛德汝 宁夏建材集团有限责任公司 党委工作部长 2005-12-29 是 蒋明刚 宁夏建材集团有限责任公司 监事 2005-11-09 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：依据二届董事会十九次会议通过的《公司 2005 年度高级管理人员班子经营目标考核及薪酬发放办法》发放。依据公司 2003 年度股东大 会决议，发放独立董事津贴。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王广林 是 焦彤英 是 7 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 哈永生 是 郭建华 是 毛德汝 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 公司于 2005 年 12 月 19 日召开 2005 年第一次临时股东大会审议通过了关于董事会及监 事会换届选举议案，选举李永进、王广林、尹自波、焦彤英、周春宁、武雄、哈永生、宋廷 池、毛国芝、买文广、张惠斌为第三届董事会成员；选举郭建华、毛德汝、蒋明刚为第三届 监事会成员。2005 年 12 月 19 日公司召开第三届董事会第一次会议，聘任尹自波为公司总经 理、武雄为公司董事会秘书兼副总经理、周春宁为公司总会计师、朱晓明为公司副总经理、 罗雳为公司总工程师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,808 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,197 销售人员 92 技术人员 269 财务人员 30 行政人员 220 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 77 大专 295 中专及以下 2,436 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规要求，依法经营，规范 运行。根据中国证监会及上海证券交易所的有关规定，公司修改了《公司章程》、《公司股 东大会议事规则》、《公司独立董事制度》、《公司内部关联交易决策制度》，同时制定了 《公司对外担保管理制度》和《公司对外投资管理制度》，进一步完善了公司制度体系及治 理结构。 8 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 鉴于第二届董事会、监事会任期已满，报告期公司根据国家有关法律法规及《上市公司 治理准则》规定进行了董事会和监事会换届选举，选举程序合法有效。 公司能够按照相关法律法规及《上市公司治理准则》等规定，规范公司运作，切实保护 投资者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 宋廷池 7 6 1 张志俊 6 6 党玉松 6 6 毛国芝 1 1 买文广 1 1 张惠斌 1 1 注：公司于 2005 年 12 月 19 日进行了董事会换届选举。自 2005 年 12 月 19 日起公司第 三届董事会独立董事成员为宋廷池、毛国芝、买文广、张惠斌。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立、完整的自主经营能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理方面与控股股东完全独立，法定代表人与控 股股东法定代表人由不同人员担任。 3、资产方面：公司与控股股东之间的产权关系明晰，不存在资产被控股股东无偿占用的 情况。 4、机构方面：公司董事会、监事会、经理层及各职能部室独立运作，不存在与控股股东 职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司财会部门独立于控股股东，财务人员与控股股东严格分开，并建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行帐户，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《公司 2005 年度高级管理人员班子经营目标考核及薪酬发放办法》，由董事 会薪酬与考核委员会对高级管理人员考核指标完成情况进行审核，并按规定对其进行奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 26 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日 的中国证券报、上海证券报。 （二）临时股东大会情况 9 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司于 2005 年 12 月 19 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 20 日的中国证券报、上海证券报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内总体经营情况 公司秉着“稳健经营、精细管理、创新机制、科学发展”的经营理念，实施精细化管理， 强化成本管理，完善绩效考核，加强工艺技术和设备管理，加大技术改造力度，使得经营管 理工作向精细管理迈出坚实的一步，在成本和费用的控制方面，收到了较好成效。同时，公 司密切关注国家宏观调控政策及市场情况，及时对经营政策、销售策略进行调整，克服了原 燃材料、电力、运费涨价等不利因素，取得了较好的经营效益。 报告期内，公司实现主营业务收入 492,680,877.97 元，比去年同期增长 22.92%；主营业 务利润 149,735,678.74 元，比去年同期增加 8.54%；净利润 51,350,824.39 元，比去年同期 降低 7.13%。 主营业务收入、主营业务利润增长的主要原因是：2004 年度公司利润表仅合并了宁夏中 宁赛马水泥有限公司（以下简称“中宁赛马”，公司持有其 55.84%股权）7－12 月、宁夏青 铜峡水泥股份有限公司（以下简称“青水股份”公司持有其 74.80%股权）12 月份的利润表； 2005 年度公司利润表则合并了两家公司全年报表。 净利润下降的主要原因是：受国家宏观调控政策影响，国内水泥产品市场需求增速下 降，公司所在区域水泥产能的增长速度远大于水泥市场需求的增长速度，供求矛盾突出，致 使公司产能发挥不足，同时，受煤电运输等价格上涨的影响，造成公司净利润下降。 （2）公司主营业务及其经营状况 A．主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 比上年增减 率比上年增减 产品 （%） （%） （%） （%） 行业 水泥行业 492,680,877.97 339,215,667.14 30.39 22.92 30.71 -4.03 产品 水泥 474,384,284.83 321,433,976.80 31.46 46.77 63.37 -6.77 熟料 18,296,593.14 17,781,690.34 2.81 -53.81 -38.29 -23.56 B．主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 自治区内 332,147,773.54 -0.17 10 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 自治区外 160,533,104.43 135.76 C．占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：元 币种：人民币 分行业或分产品 主要产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（%） 水泥行业 水泥 474,384,284.83 321,433,976.80 31.46 D．主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 31,052,027.18 占采购总额比重 14.65% 前五名销售客户销售金额合计 55,572,841.66 占销售总额比重 11.28% E．报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 1）2005 年度营业费用较上年度增长 687.15 万元，增幅 19.85%，主要原因是:2004 年度 公司报表只合并中宁赛马 7－12 月份利润表、青水股份 12 月份利润表,2005 年合并全年报表 所致。 2）2005 年度管理费用比上年度增加 1,519.72 万元，增幅 31.91%，主要原因:同上。 3）2005 年度财务费用较上年度增长 1,081.41 万元，增幅 171.98%，主要原因：公司新增 贷款 17,394 万元所致。 4）2005 年度所得税较上年度增长 261.62 万元，增幅 66.34%，主要原因是：控股子公司 青水股份部分产品 2005 年所得税减免政策尚未批复所致。 F．报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及原因说明 报告期内，经营活动产生的现金流量净额 1,424.04 万元，较同期的 3,504.89 万元，下降 2,080.84 万元，下降的主要原因是：应收帐款和存货增加所致。投资活动产生的现金流量净 额-16,048.48 万元，较同期的-13,559.58 万元，下降 2,488.9 万元，下降的主要原因是：报 告期，公司开工建设 2×2500 吨水泥熟料生产线技改项目一期工程、宁夏石嘴山赛马水泥有 限责任公司（以下简称“石嘴山赛马”）年产 50 万吨水泥粉磨站项目所致。筹资活动产生的 现金流量净额 16,648.27 万元，较同期的 7,743.03 万元上升 8,905.24 万元，上升的主要原 因为：公司新增借款所致。 G．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）主要控股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 中宁赛马 工业生产 水泥及水泥熟料的生产、销售 12,140 万元 35,713.46 万元 1,170.31 万元 青水股份 工业生产 水泥及水泥熟料的生产与销售 17,510 万元 24,855.98 万元 1,093.49 万元 石嘴山赛马 工业生产 水泥生产与销售 2,200 万元 处于建设期间 处于建设期间 11 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （注：石嘴山赛马于 2005 年 11 月 28 日完成工商注册登记，报告期末，该公司处于工程建设阶段。） 公司持有参股企业北京宁夏大厦有限责任公司 2.32%的股权。报告期末，该公司对公司净 利润没有形成影响。 2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股子公司的经营情况 报告期末，中宁赛马主营业务收入 108,247,659.00 元，主营业务利润 30,869,964.55 元，净利润 11,703,077.40 元。青水股份主营业务收入 169,714,399.16 元，主营业务利润 40,127,470.56 元，净利润为 10,934,879.63 元。 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局以及对公司的可能影响程度 A．行业发展趋势 1）水泥行业的发展与一个国家或地区的固定资产投资密切相关，2004 年国家开始实施宏 观调控政策的影响在 2005 年完全显现出来。年内，国家继续控制固定资产的投资速度，对水 泥行业的发展产生了较大的影响，水泥的产能增幅远大于市场需求增幅，产能利用率不高， 水泥产量的累计增长率出现下降。 2）从水泥生产的技术结构调整方向看，我国水泥行业尚处于从粗放式生产向注重能源节 约、提高生产效益的集约生产方式转变，生产工艺和结构比例还在不断优化中。目前，国内 新型干法水泥比例已达 40%，新型干法水泥比例和结构正在逐步改善。 3）随着国内经济的发展，水泥需求量仍将保持逐年上升的趋势，水泥行业处于生命周期 的成长阶段。 4）从行业集中度来看，国内水泥行业的市场集中度和生产集中度都与国际平均水平有较 大差距，国家倡导大力发展新型干法水泥的产业政策为行业发展提出了一个方向。 5）能源价格上涨和水泥供大于求的矛盾使水泥企业的获利空间逐步缩小。 B．面临的市场竞争格局及对公司的影响 公司所在自治区及周边水泥企业产能迅速扩大，使得水泥产能增速大于市场需求增速，加 剧了水泥产品的市场竞争，供大于求矛盾突出，制约公司产能的发挥。面对复杂多变的市场 环境，公司将加强现有资源的整合，采取灵活的营销手段，扩展市场空间，提高市场占有 率。 （2）未来公司发展面临的机遇和挑战 A．公司面临的机遇 1）资源节约型、环境友好型社会的建设为水泥行业的发展开辟了新天地，构建低资源消 耗、低环境污染、节能高效的水泥行业已成为发展之势。新型干法水泥是今后水泥行业发展 的方向，公司新型干法水泥的产能已占全区 50%以上，为公司发展奠定了良好的基础。 12 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2）新农村建设和城镇化进程的加快以及西部大开发的继续为企业提供了较为广阔的发展 空间，公司将抓住这一机遇，针对市场不同的需求，转变营销观念，创新营销手段，努力开 拓市场。 B．公司面临的挑战 1）国家宏观调控措施仍以控制固定资产的增长速度为主，水泥市场需求增速的降低，制 约了公司水泥市场的发展空间。 2）区域内水泥市场供大于求矛盾突出，造成市场竞争激烈，给公司的营销工作带来了巨 大的竞争压力。 3）煤电运输价格的持续上涨，而且还有继续上涨的趋势，致使水泥制造成本上升，这将 给公司生产成本的控制带来压力。 （3）2006 年度经营计划 2006 年，公司将继续贯彻“稳健经营、精细管理、创新机制、科学发展”的经营理念， 坚持为客户提供满意的产品和服务、为员工创造良好的发展机会、为股东和社会创造良好的 效益的经营宗旨，开拓市场，提高市场占有率；加强管理，降低产品成本；加快发展，提高 竞争实力。2006 年度计划实现主营业务收入 73,624 万元，公司产销水泥 335 万吨，为顺利完 成 2006 年度的经营计划，公司在新的一年里将着重抓好以下几方面的工作： A．通过资源共享、优势互补，把公司规模、品牌、技术、人力资源等优势充分发挥出 来，提高公司的整体运行效率，降低运行成本。 B．转变营销观念，拓展市场渠道，加大货款回收力度，不断提高市场占有率。 C．加强成本管理，深化企业内部管理。通过加大绩效考核力度，加强工艺技术和设备管 理及技术改造等工作，最大限度地消化各类原燃材料的涨价因素，严格控制各项费用支出， 努力降低成本，促使各项管理工作进一步向精细化迈进。 D．加快公司 2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程及石嘴山赛马年产 50 万吨水 泥粉磨站项目的建设，并在 2006 年上半年投入生产。 （4）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取的对策和 措施 A．宏观政策风险 2006 年国家继续实施宏观调控政策，控制固定资产投资速度，将会造成国内的水泥及其 制品需求增长降低，这将对公司的生产经营工作产生不利的影响。 针对宏观政策对公司产生的风险，2006 年，公司将进一步突出主业发展，整合现有的资 源，细化内部管理，抢抓市场机遇，加强管理团队的建设，逐步完善激励与约束机制，调动 各类人员特别是管理团队的责任心和积极性，完成全年的工作计划。 B．煤电油运价格高位运行的风险 13 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2006 年，煤电油运价格的上涨将会持续，给公司控制生产成本带来压力，这将给公司生 产经营工作带来不利影响。 针对煤电油运的价格上涨，公司将充分发挥“集团”优势，继续实行内部采购统一招标， 统一采购，与原材料供应商建立良好购销关系，拓宽供应渠道，降低对单一供应商的过分依 赖度，努力降低采购成本，为生产经营工作创造良好的条件。 C．市场竞争风险 宁夏及周边的水泥市场供大于求，加剧了公司所处区域水泥市场的竞争。 针对市场竞争风险，公司将进一步突出水泥主业的发展，充分发挥在区域内的规模优势、 技术优势、品牌优势，调整和完善公司的水泥生产和市场布局，细化内部管理，抢抓市场机 遇，不断扩大市场占有率。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 19520.73 万元人民币，比上年增加 5223.67 万元人民币，增加的 比例为 36.54％。报告期，公司以现金 2220 万元增资宁夏中宁赛马水泥有限公司（占 55.84%）；以现金 1250 万元投资银川市商业银行股份有限公司，认购其增资扩股 1,000 万股 股权（报告期正等待监管部门审核股东资格）；以现金 1980 万元投资宁夏石嘴山赛马水泥有 限公司（占 90%股权）；以募集资金 2830 万元、非募集资金 9718.02 万元投入 2×2500t/d 干 法熟料生产线项目一期工程；以现金 1522.71 万元投入年产 30 万吨水泥粉磨站项目（现已完 工）。 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 宁夏中宁赛马水泥有限公司 水泥及水泥熟料生产与销售 55.84 宁夏石嘴山赛马水泥有限公司 水泥生产与销售 90.00 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 307,696,500 元人民币，已累计使用 307,696,500 元人民币，其中本年度已使用 28,300,000 元人民币。 截止报告期末，公司已将全部募集资金使用完毕。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 预计收 产生收 承诺项目名称 拟投入金额 合计划 合预计 更项目 额 益 益情况 进度 收益 偿还一号窑节能技改工程项目贷款 212,462,600 否 212,462,600 是 是 偿还石灰石矿山技术改造项目贷款 48,587,400 否 48,587,400 是 是 提高综合发散能力改造项目 28,300,000 是 年产 5000 吨 UPVC 管材项目 15,000,000 是 剩余资金补充流动资金 3,346,500 否 3,346,500 是 是 合计 307,696,500 / 264,396,500 / / 14 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （1）偿还一号窑节能技改工程项目贷款 项目拟投入 212,462,600 元人民币，实际投入 212,462,600 元人民币，已完工，现运行 良好。 该项目是将原一号窑生产线改造为日产 2000 吨水泥熟料"湿磨干烧"生产线。该项目于 2000 年 8 月开工建设，2002 年 7 月 31 日建成投产，并开始稳定生产合格产品。为了统一管 理、节约成本，公司日产 2000 吨水泥熟料生产线和公司两条日产 600 吨水泥熟料生产线生产 所需的原材料石灰石由公司矿山分厂经破碎后统一提供，生产过程中辅助材料统一调配，且 三条生产线生产出的水泥统一包装出厂。从原料的提供到水泥的包装及出厂是流水线作业， 故一号窑节能技改项目的收益与公司两条日产 600 吨水泥熟料生产线的收益难以分开计算。 而该项目原可研报告将其作为单独项目予以论证、预测收益，因此一号窑节能技改工程项目 收益无法与预测收益进行对比。鉴于偿还该项目贷款以及项目建成投产并稳定生产合格产品 后，公司经营业绩有了明显提高，2004 年度公司净利润 5529.41 万元，比 2003 年度净利润增 长 56.58%，2005 年公司实现净利润 5135.08 万元，故公司认为该两项目符合预计收益。 （2）偿还石灰石矿山技术改造项目贷款 项目拟投入 48,587,400 元人民币，实际投入 48,587,400 元人民币，已完工，现运行良 好。 该项目是在石灰石矿山的原有基础上增加开采工作面，主要用于补充一号窑节能技改工程 项目完成后生产所需原材料。该项目于 2000 年 10 月开工建设，2002 年 7 月 31 日完成并已进 行稳定的生产。公司利用该项目完成后增加的开采面和原有开采面统一采集石灰石并向公司 三条生产线统一提供，该项目收益统一体现在公司最终产品水泥和熟料中，故难以单独核算 其收益，而该项目可研报告所测算的收益是通过对是否有该项目与市场直接采购碎石对比进 行测算的，因此，该项目收益无法与预计收益进行对比。鉴于偿还该项目贷款以及项目建成 投产并稳定生产合格产品后，公司经营业绩有了明显提高，2004 年度公司净利润 5529.41 万 元，比 2003 年度净利润增长 56.58%，2005 年公司实现净利润 5135.08 万元，故公司认为该 两项目符合预计收益。 （3）提高综合发散能力改造项目 项目拟投入 28,300,000 元人民币，该项目所涉募集资金已变更，经公司二届董事会第九 次会议审议通过，并经公司 2003 年度股东大会批准，公司将原计划投入的提高综合发散能力 改造项目所涉及募集资金 2830 万元的用途予以变更，变更投入的新项目为与宁夏建材集团有 限责任公司合资设立宁夏赛马兰山水泥有限责任公司建设 2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项 目一期工程。变更原因为：经公司调查，目前宁夏回族自治区水泥发散专业化、市场化程度 较高，服务体系比较成熟，服务质量明显提高，水泥散装运输服务机构增多，且运输费用相 对合理；施工基地普遍装置了散装水泥贮存罐，提高了工地接灰能力，区内水泥散装率和接 15 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 灰能力都有了较大的提高。公司通过调研认为：目前水泥市场的散装运输和接收能力已发育 成熟，公司当前的发散能力已能满足市场需求，不需要公司再进行投资。公司于 2004 年 3 月 18 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《公司关于变更部分募集资金用途的公 告》，并于 2004 年 4 月 22 日在以上报纸刊登了《公司 2003 年度股东大会决议公告》。后经 公司二届董事会第十九次会议审议通过，公司终止与宁夏建材集团有限责任公司合资设立宁 夏赛马兰山水泥有限责任公司建设 2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程，由公司独 立投资建设 2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程，并将原变更投入合资设立宁夏赛 马兰山水泥有限责任公司的募集资金 2830 万元投入该项目。公司于 2005 年 3 月 25 日在《中 国证券报》与《上海证券报》刊登了《宁夏赛马实业股份有限公司第二届董事会第十九次会 议决议公告》。截止报告期，该项目处于建设过程中。 （4）年产 5000 吨 UPVC 管材项目 项目拟投入 15,000,000 元人民币，该项目所涉募集资金已变更，经公司二届董事会第十 五次会议审议通过，并经公司 2004 年第二次临时股东大会批准，公司将原计划投入的年产 5000 吨 UPVC 管材项目所涉及募集资金 1500 万元用途变更为补充公司受让中国华融资产管理 公司持有的宁夏青铜峡水泥股份有限公司 74.80%股权的资金。变更原因：公司原计划实施该 项目的控股子公司宁夏青龙塑料管材有限公司股权已转让，故不再对该项目进行投资。公司 于 2004 年 9 月 15 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《关于公司变更部分募集资 金用途的公告》，并于 2004 年 10 月 28 日在以上报纸刊登了《公司 2004 年第二次临时股东 大会决议公告》。 （5）剩余资金补充流动资金 项目拟投入 3,346,500 元人民币，实际投入 3,346,500 元人民币，已使用完毕。 3、资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 预 是否 是否 对应原承诺项目 变更后项目 计 产生收益情 符合 符合 承诺项目名称 实际投入金额 名称 拟投入金额 收 况 计划 预计 益 进度 收益 投资建设 2×2500t/d 水泥熟 提高综合发散 181,920,000 125,480,221.97 尚在建设中 料生产线技改项目一期工程 能力改造项目 补充公司受让中国华融资产 管理公司持有宁夏青铜峡水 年产 5000 吨 86,000,000 86,000,000 8179300 是 是 泥股份有限公司 74.80%股权 UPVC 管材项目 的资金 合计 / 267,920,000 211,480,221.97 / / 16 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (1)投资建设 2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程 公司变更原计划投资项目提高综合发散能力改造项目，变更后新项目拟投入 181,920,000 元人民币，实际投入 125,480,221.97 元人民币。 (2)补充公司受让中国华融资产管理公司持有宁夏青铜峡水泥股份有限公司 74.80%股权的 资金 公司变更原计划投资项目年产 5000 吨 UPVC 管材项目，变更后新项目拟投入 86,000,000 元人民币，实际投入 86,000,000 元人民币，已完成受让。 公司变更募集资金 1500 万元投入补充收购宁夏青铜峡水泥股份有限公司 74.80%股权资 金。报告期，宁夏青铜峡水泥股份有限公司给公司带来投资收益 817.93 元。 4、非募集资金项目情况 (1)2×2500t/d 水泥熟料生产线技改项目一期工程 详见“3.资金变更项目情况(1)”。 (2)年产 30 万吨水泥粉磨技术改造项目 公司出资 23,603,610.69 元人民币投资该项目，现已完工，并投入运营。 该项目投产后，为了统一管理，节约成本，公司将其生产所需熟料与其他水泥磨所需熟 料统一调配，并且生产出的水泥产品由公司统一出厂进行销售，因此其收益无法与公司其他 生产线收益分开计算。其收益统一体现在公司净利润中。 (3)年产 50 万吨大武口水泥粉磨站项目 公司以现金 1980 万元与宁夏共赢投资有限责任公司共同投资设立宁夏石嘴山赛马水泥有 限公司，对该项目建设及投产后的运营进行管理，目前该项目尚在建设中。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)公司于 2005 年 3 月 23 日召开二届第十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 25 日的中国证券报、上海证券报 。 (2)公司于 2005 年 4 月 4 日召开二届临时董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 5 日 的中国证券报、上海证券报 。 (3)公司于 2005 年 4 月 26 日召开二届第二十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的中国证券报、上海证券报。 (4)公司于 2005 年 5 月 9 日召开二届第二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 10 日的中国证券报、上海证券报 。 (5)公司于 2005 年 8 月 23 日召开二届第二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 24 日的中国证券报、上海证券报 。 17 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (6)公司于 2005 年 10 月 25 日召开二届第二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的中国证券报、上海证券报 。 (7)公司于 2005 年 11 月 16 日召开二届第二十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 17 日的中国证券报、上海证券报 。 (8)公司于 2005 年 12 月 19 日召开三届第一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 21 日的中国证券报、上海证券报 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行了股东大会通过的各项决议内容。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司 2005 年度实现净利润 51,350,824.39 元，依照有关规定，公司提取 10%的法定盈余公积金 5,135,082.44 元，提取 5%的法定公益金 2,567,541.22 元，截止报告期末公司未分配利润为 138,312,421.08 元。 公司 2005 年度利润分配预案为：以 2005 年度末公司总股本 12300 万股为基数，向股东每 10 股派发现金红利 1.5 元(含税)，共计 18,450,000.00 元，剩余 119,862,421.08 元结转下一 年度。 公司 2005 年度公积金不转增股本。 该分配预案尚需公司 2005 年度股东大会批准。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 3 月 23 日召开二届监事会第八次会议，会议审议通过了： (1)《宁夏赛马实业股份有限公司 2004 年度监事会工作报告》 (2)《宁夏赛马实业股份有限公司 2004 年年度报告》 (3)《宁夏赛马实业股份有限公司 2004 年年度报告摘要》 (4)《宁夏赛马实业股份有限公司 2004 年度财务决算报告》 (5)《关于公司 2004 年度资产损失计提、资产核销、会计差错更正、重大不确定事项的报 告》 (6)《宁夏赛马实业股份有限公司 2004 年度利润分配预案》 (7)《关于公司聘请 2004 年财务审计机构的议案》 (8)《关于公司修改＜公司章程＞的议案》。 2、公司于 2005 年 11 月 16 日召开二届监事会第九次会议，会议审议通过了《关于公司监事 会换届选举的议案》。 3、公司于 2005 年 12 月 19 日召开了三届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举宁 夏赛马实业股份有限公司第三届监事会主席的议案》。 18 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2005 年公司董事会和经营班子严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律 法规的要求及《公司章程》的有关规定进行经营决策，依法规范运作，决策程序符合《公司 章程》和有关规定。公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职务时无违反国家法律、法 规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行认真细致的检查。监事会认为：武汉 众环会计师事务所有限责任公司对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告客观公正、 真实可靠，反映了公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司首发募集资金 30769.65 万元，其中，26439.65 万元按原计划使用完毕，4330 万元 进行了改投。截止报告期，公司已将改变用途的募集资金使用完毕。监事会认为：公司变更 募集资金用途，是为了提高募集资金的使用效率和效果，符合公司利益和公司全体股东利 益。变更募集资金用途决策程序符合有关规定。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司第二届董事会第二十三次会议通过了《关于公司收购宁夏建材集团有限责任公司及 其全资子公司宁夏赛马汽车运输有限公司相关固定资产的议案》。同意公司收购宁夏建材集 团有限责任公司及其全资子公司宁夏赛马汽车运输有限公司相关建筑物及机器设备，并以经 具有证券从业资格的中宇资产评估有限公司对该资产的评估值 335.97 万元作为交易价格。审 议该议案时，关联董事王广林先生、焦彤英女士回避表决。公司监事会发表意见如下： 1．公司收购宁夏建材集团有限责任公司及其全资子公司宁夏赛马汽车运输有限公司相关 建筑物及机器设备，是为了完善公司固定资产结构，消除与控股股东之全资子公司在汽车运 输服务方面所形成的关联交易，符合公司的发展要求。 2．本次交易程序及内容符合相关法律、法规要求。 公司 2005 年度没有出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均按有关关联交易的协议执行，定价合 理，遵循了公开、公平、公正的原则。公司在召开股东大会、董事会时，涉及关联交易表决 时，关联股东或董事回避表决，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和《公司章程》的 规定，符合公司《内部关联交易决策制度》，未发现损害本公司及股东利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 19 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2005 年 11 月 30 日，本公司向控股股东宁夏建材集团有限责任公司及其全资子公司宁夏 赛马汽车运输有限公司购买相关固定资产，该资产的帐面价值为 3,526,300 元人民币，评估 价值为 3,359,700 元人民币，实际购买金额为 3,359,700 元人民币，本次收购价格的确定依 据是以评估值作价，该事项已于 2005 年 10 月 26 日刊登在中国证券报、上海证券报。 通过本次收购可完善公司固定资产，有利于公司生产经营正常进行。同时可消除公司与控 股股东及其子公司形成的关联交易，有利于公司规范运作。 本报告期公司无出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交 关联交易 关联交易价 关联方 关联交易金额 占同类交易额的比重(％) 结算方式 易内容 定价原则 格 宁夏青铜峡水 水泥熟 泥集团镇罗有 市场定价 146.26 6,793,193.85 1.38 以现金结算 料 限公司 公司本次向宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司销售熟料是为了扩大市场份额，提高公司 市场占有率。 关联交易金额仅占公司同类交易金额的 1.38%，因此不会对公司独立性造成影响。 2、共同对外投资的重大关联交易 公司以现金 19,800,000 元与宁夏共赢投资有限责任公司共同出资设立宁夏石嘴山赛马水 泥有限责任公司。该公司注册资本 2200 万元(公司占 90%股权)，主营业务：水泥生产与销 售。本次共同投资关联交易事项已于 2005 年 11 月 17 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 公司与宁夏共赢投资有限责任公司共同出资设立宁夏石嘴山赛马水泥有限公司是为了对 年产 50 万吨水泥粉磨站项目的建设及投产后的运营进行管理。目前，该项目仍在建设中。 3、其他重大关联交易 公司(包括控股子公司)已与宁夏建材集团有限责任公司(包括其控股子公司)签订了以下 关联交易协议： (1)《土地租赁合同》 公司于 1998 年 12 月 21 日与控股股东宁夏建材集团有限责任公司签订了《土地租赁合 同》，约定：公司承租宁夏建材集团有限责任公司拥有使用权的土地 404461 平方米，租期 50 年，年租金 60 万元。 (2)《经营租赁协议》 20 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司于 2004 年 12 月 24 日与青铜峡水泥集团干 法熟料有限公司签订《经营租赁协议》，以经营租赁的方式承租该公司日产 2500 吨水泥熟料 生产线和水泥粉磨系统以及配套的水、电、暖、办公和原燃材料储运设施。价格为 5100 万元 /年；租赁期限为 2004 年 12 月 1 日至 2009 年 11 月 30 日；支付方式：按月支付租金 425 万 元。 (3）《股权托管协议》 宁夏青铜峡水泥股份有限公司于 2004 年 12 月 24 日与宁夏建材集团有限责任公司签订 《股权托管协议》，宁夏青铜峡水泥股份有限公司托管宁夏建材集团有限责任公司持有青铜 峡水泥集团镇罗有限公司 42.38%的股权。约定：托管费用为镇罗公司经审计全年净利润 ×42.38%×2%；托管期限：2005 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日。 （4）《生活区综合服务协议》 公司于 2005 年 4 月 26 日与宁夏骏升物业管理有限责任公司签订《生活区综合服务协 议》，宁夏骏升物业管理有限责任公司向其管理的生活区内居住的公司职工提供供暖、卫 生、社区绿化、社区设施维修与改造等服务，各项服务费总计金额 80 万元/年，合同期限为 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日。 （四）托管情况 请参阅其他重大关联交易中《股权托管协议》。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 请参阅其他重大关联交易中《经营租赁协议》。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括公司对控股子公司的担保) 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 0 ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,943 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,943 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,943 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 21 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 报告期公司无其他重大合同 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司 为公司的审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金为 350,000 元人民币，截止上一报告期 末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。公司现聘任武汉众环会计师事务所有 限责任公司为公司的审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金为 350,000 元人民币，截止本 报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 公司于 2005 年 5 月 9 日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司收购 兰州大通河水泥股份有限公司部分股权的议案》，决定以 127,779,944.00 元收购兰州大通河 水泥股份有限公司 71.29%的股权。鉴于各商业银行加强对水泥企业贷款的控制，同时水泥行 业市场竞争加剧，公司盈利水平下降，致使公司在报告期内没能完成本次股权收购工作。目 前公司正在积极与有关各方就本次股权收购进行协商，达成一致意见后，公司将及时披露相 关信息。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师刘婕、谢峰审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 22 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 众环审字（2006）118 号 宁夏赛马实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称宁夏赛马公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2005 年度的利润表及合并利润表，2005 年度的现金流 量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是宁夏赛马公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表 的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了宁夏赛马公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度经营成 果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘婕 、谢峰 中国武汉 2006 年 3 月 22 日 23 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 (五)1 124,919,528.24 104,681,201.35 83,267,653.37 63,732,759.87 短期投资 应收票据 (五)2 2,150,000.00 24,877,700.00 17,836,600.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五)3(1) (六)1(1) 166,938,590.24 100,139,794.93 61,307,152.62 33,265,942.81 其他应收款 (五)3(2) (六)1(2) 10,191,872.79 14,077,043.82 6,857,073.54 10,992,995.79 预付账款 (五)4 9,342,970.22 24,967,459.09 5,521,350.15 21,385,153.16 应收补贴款 存货 (五)5 177,185,711.97 81,844,435.02 75,121,292.48 42,778,325.00 待摊费用 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 490,728,673.46 350,587,634.21 232,074,522.16 189,991,776.63 长期投资： 长期股权投资 (五)6 (六)2 15,500,000.00 3,000,000.00 227,670,550.66 159,022,691.23 长期债权投资 长期投资合计 15,500,000.00 3,000,000.00 227,670,550.66 159,022,691.23 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 (五)7(1) 1,005,715,347.62 966,498,213.54 503,424,614.23 474,684,829.70 减：累计折旧 (五)7(2) 272,895,816.36 231,001,226.98 154,585,328.92 136,564,791.53 固定资产净值 732,819,531.26 735,496,986.56 348,839,285.31 338,120,038.17 减：固定资产减值准 (五)7(3) 52,770,920.25 57,338,114.12 1,952,986.25 6,254,710.31 备 固定资产净额 680,048,611.01 678,158,872.44 346,886,299.06 331,865,327.86 工程物资 (五)8 272,742.83 1,592,239.29 272,742.83 1,592,239.29 在建工程 (五)9 145,401,756.64 8,376,560.03 125,480,221.97 8,376,560.03 固定资产清理 固定资产合计 825,723,110.48 688,127,671.76 472,639,263.86 341,834,127.18 无形资产及其他资 产： 无形资产 (五)10 15,956,329.57 19,283,031.73 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 15,956,329.57 19,283,031.73 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,347,908,113.51 1,060,998,337.70 932,384,336.68 690,848,595.04 24 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 (五)11 253,820,000.00 129,880,000.00 190,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 (五)12 24,815,000.00 1,869,000.00 20,000,000.00 应付账款 (五)13 132,129,365.26 125,638,233.02 47,605,020.86 33,679,638.83 预收账款 (五)14 6,724,295.90 3,771,496.87 5,159,065.19 1,502,539.63 应付工资 (五)15 1,410,115.99 2,681,153.33 1,410,115.99 1,568,291.92 应付福利费 17,437,759.84 13,699,578.11 5,072,571.01 4,226,047.06 应付股利 (五)16 1,538,600.00 1,638,600.00 应交税金 (五)17 10,545,039.66 5,144,039.12 1,139,396.62 2,501,469.86 其他应交款 (五)18 6,942,841.32 5,117,616.63 2,369,311.80 1,254,104.04 其他应付款 (五)19 108,379,118.13 107,261,864.51 2,259,367.75 1,858,284.11 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负 (五)20 3,000,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 563,742,136.10 399,701,581.59 275,014,849.22 116,590,375.45 长期负债： 长期借款 (五)21 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 (五)22 19,267,855.83 专项应付款 (五)23 1,651,315.00 1,451,315.00 200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 70,919,170.83 1,451,315.00 50,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 634,661,306.93 401,152,896.59 325,214,849.22 116,590,375.45 少数股东权益(合并报 106,077,319.12 85,587,221.52 表填列) 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） (五)24 123,000,000.00 123,000,000.00 123,000,000.00 123,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 123,000,000.00 123,000,000.00 123,000,000.00 123,000,000.00 净额 资本公积 (五)25 311,617,815.60 311,607,372.12 311,617,815.60 311,607,372.12 盈余公积 (五)26 34,239,250.78 26,536,627.12 34,239,250.78 26,536,627.12 其中：法定公益金 11,413,083.59 8,845,542.37 11,413,083.59 8,845,542.37 未分配利润 (五)27 138,312,421.08 113,114,220.35 138,312,421.08 113,114,220.35 拟分配现金股利 18,450,000.00 18,450,000.00 18,450,000.00 18,450,000.00 外币报表折算差额(合 并报表填列) 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 所有者权益（或股东 607,169,487.46 574,258,219.59 607,169,487.46 574,258,219.59 权益）合计 负债和所有者权益 1,347,908,113.51 1,060,998,337.70 932,384,336.68 690,848,595.04 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人: 周春宁 会计机构负责人: 李宝林 25 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 (五)28 (六)3 492,680,877.97 400,812,258.16 214,718,819.81 269,702,241.34 减：主营业务成本 (五)29 (六)3 339,215,667.14 259,521,136.01 134,237,778.12 158,641,662.50 主营业务税金及附加 (五)30 3,729,532.09 3,333,750.45 1,742,798.06 2,903,168.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号 149,735,678.74 137,957,371.70 78,738,243.63 108,157,409.89 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 677,328.35 555,052.33 650,643.47 203,701.18 填列） 减: 营业费用 41,493,686.13 34,622,200.94 21,994,993.99 26,349,574.99 管理费用 62,825,758.35 47,628,613.03 27,714,995.18 30,961,535.53 财务费用 (五)31 17,102,023.16 6,287,889.37 8,493,408.42 1,400,620.59 三、营业利润（亏损以“-”号填 28,991,539.45 49,973,720.69 21,185,489.51 49,649,379.96 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 (五)32 (六)4 1,473,528.09 14,147,859.43 -2,912,061.63 列） 补贴收入 (五)33 38,811,301.24 23,983,524.18 17,533,053.00 23,038,404.61 营业外收入 842,823.23 349,689.62 838,355.03 276,834.27 减：营业外支出 2,244,736.34 14,046,837.45 554,379.08 11,095,613.48 四、利润总额（亏损总额以“-”号 66,400,927.58 61,733,625.13 53,150,377.89 58,956,943.73 填列） 减：所得税 6,560,005.59 3,943,793.16 1,799,553.50 3,662,817.74 减：少数股东损益 8,490,097.60 2,495,705.98 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 51,350,824.39 55,294,125.99 51,350,824.39 55,294,125.99 加：年初未分配利润 113,114,220.35 80,874,213.26 113,114,220.35 80,874,213.26 其他转入 六、可供分配的利润 164,465,044.74 136,168,339.25 164,465,044.74 136,168,339.25 减：提取法定盈余公积 5,135,082.44 5,529,412.60 5,135,082.44 5,529,412.60 提取法定公益金 2,567,541.22 2,764,706.30 2,567,541.22 2,764,706.30 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 156,762,421.08 127,874,220.35 156,762,421.08 127,874,220.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18,450,000.00 14,760,000.00 18,450,000.00 14,760,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 138,312,421.08 113,114,220.35 138,312,421.08 113,114,220.35 号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.66 24.96 1.22 1.22 营业利润 4.77 4.83 0.24 0.24 净利润 8.46 8.56 0.42 0.42 扣除非经常性损益后的净利润 8.43 8.53 0.42 0.42 公司法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人: 周春宁 会计机构负责人: 李宝林 26 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 469,221,665.37 206,838,492.49 收到的税费返还 42,279,143.64 17,533,053.00 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)35 20,805,706.87 3,859,909.24 经营活动现金流入小计 532,306,515.88 228,231,454.73 购买商品、接受劳务支付的现金 335,033,530.72 129,451,611.83 支付给职工以及为职工支付的现金 65,901,045.37 34,114,193.00 支付的各项税费 64,246,864.60 30,054,229.67 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)36 52,884,646.55 6,940,417.91 经营活动现金流出小计 518,066,087.24 200,560,452.41 经营活动现金流量净额 14,240,428.64 27,671,002.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,537,500.00 2,537,500.00 其中：出售子公司收到的现金 2,537,500.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 535,790.00 450,000.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,073,290.00 2,987,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 151,058,055.08 99,262,038.82 付的现金 投资所支付的现金 12,500,000.00 54,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 163,558,055.08 153,762,038.82 - 投资活动产生的现金流量净额 -150,774,538.82 160,484,765.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 12,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 12,000,000.00 现金 借款所收到的现金 303,820,000.00 240,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 (五)37 19,650,205.79 筹资活动现金流入小计 335,470,205.79 240,000,000.00 偿还债务所支付的现金 132,880,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,107,542.46 27,361,570.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 168,987,542.46 97,361,570.00 筹资活动产生的现金流量净额 166,482,663.33 142,638,430.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,238,326.89 19,534,893.50 27 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 51,350,824.39 51,350,824.39 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 8,490,097.60 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 7,098,462.54 2,668,129.74 固定资产折旧 46,935,886.00 22,682,428.61 无形资产摊销 3,536,702.16 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 12,176.93 -439,811.18 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 17,557,542.46 8,911,570.00 投资损失（减：收益） -14,147,859.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -95,341,276.95 -32,342,967.48 经营性应收项目的减少(减：增加) -67,037,813.02 -22,916,891.74 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,637,826.53 11,905,579.41 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 14,240,428.64 27,671,002.32 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 124,919,528.24 83,267,653.37 减：现金的期初余额 104,681,201.35 63,732,759.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,238,326.89 19,534,893.50 公司法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人: 周春宁 会计机构负责人: 李宝林 28 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 17,549,865.11 7,098,462.54 / / 3,362,943.98 21,285,383.67 其中：应收账款 2 11,974,960.81 5,195,831.88 / / 30,653.50 17,140,139.19 其他应收款 3 5,574,904.30 1,902,630.66 / / 3,332,290.48 4,145,244.48 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 184,583.47 184,583.47 其中：库存商品 8 原材料 9 184,583.47 184,583.47 四、长期投资减值准备合计 10 349,955.76 349,955.76 349,955.76 其中：长期股权投资 11 349,955.76 349,955.76 349,955.76 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 57,338,114.12 4,567,193.87 4,567,193.87 52,770,920.25 其中：房屋、建筑物 14 27,812,215.61 4,080,508.68 4,080,508.68 23,731,706.93 机器设备 15 28,353,689.87 486,685.19 486,685.19 27,867,004.68 运输设备 1,172,208.64 1,172,208.64 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 75,422,518.46 7,098,462.54 8,280,093.61 74,240,887.39 公司法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人: 周春宁 会计机构负责人: 李宝林 29 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:宁夏赛马实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 7,839,684.37 2,668,129.74 / / 3,362,943.98 7,144,870.13 其中：应收账款 2 3,330,846.04 1,323,712.28 / / 30,653.50 4,623,904.82 其他应收款 3 4,508,838.33 1,344,417.46 / / 3,332,290.48 2,520,965.31 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 184,583.47 184,583.47 其中：库存商品 8 原材料 9 184,583.47 184,583.47 四、长期投资减值准备合计 10 349,955.76 349,955.76 349,955.76 其中：长期股权投资 11 349,955.76 349,955.76 349,955.76 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 6,254,710.31 4,301,724.06 4,301,724.06 1,952,986.25 其中：房屋、建筑物 14 6,016,645.12 4,080,508.68 4,080,508.68 1,936,136.44 机器设备 15 238,065.19 221,215.38 221,215.38 16,849.81 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 14,628,933.91 2,668,129.74 8,014,623.80 9,282,439.85 公司法定代表人: 李永进 主管会计工作负责人: 周春宁 会计机构负责人: 李宝林 30 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 （2005 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 宁夏赛马实业股份有限公司（以下简称“公司”）是 1998 年 11 月 24 日经宁夏回族自治区经济体制 改革委员会宁体改发（1998）66 号文批准，由宁夏赛马水泥（集团）有限责任公司[2003 年 12 月 4 日变更 登记为“宁夏建材集团有限责任公司”]（以下简称“集团公司”）等五家公司以发起方式设立，总股本为 7,500 万元。1998 年 12 月 4 日在宁夏回族自治区工商行政管理局注册登记，并领取了企业法人营业执照， 注册号为 6400001201442，注册资本 7,500 万元。 公司经营范围包括：水泥制造和销售，水泥制品、水泥熟料、塑料管材、精细石膏的制造和销售。 公司生产经营的主要产品为 32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥。 经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]93 号”文批准，2003 年 8 月 14 日公司向社会公开发 行人民币普通股 4,800 万股，总股本增至 12,300 万股。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币 账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差 作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 7、 短期投资核算方法 31 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支 付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不 计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息 外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4） 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应 收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，逾期 1 年以内 的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 3%计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 10%计 提；逾期 2-3 年的，按其余额的 20%计提；逾期 3-4 年的，按其余额的 50%计提；逾期 4-5 年的，按其余额 的 80%计提；逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 9、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：原材料、自制半成品、产成品、包装物、低值易耗品。 （2） 原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、产成品等取得时按实际成本计量，发出和领 用时按加权平均法计量。 （3） 低值易耗品领用时一次性摊销。 （4） 包装物领用时一次性摊销。 （5） 存货的盘点制度：采用实地盘点制。 （6） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可 变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量 繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 32 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值 加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核 算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同 控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被 投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合 同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支 付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法 （或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或 折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长 期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 11、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回 原已计提的利息。 33 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委 托贷款减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 16—45 4-5 2.11—6 机器设备 5—18 4-5 5.28—19 运输设备 8—12 4-5 7.92—11.88 其他设备 5—10 4-5 9.5—19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低 者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付 款额，作为固定资产的入账价值)。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金 额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余 租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账 面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提 取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 34 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资 本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额， 于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发 生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与 资本化率的乘积。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支 付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；） 计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产， 以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计 价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产 35 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场 的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益 年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计 不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提 减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资 产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作 为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则 处理。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保 留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够 流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 36 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确 定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 主要会计政策、会计估计变更的说明 公司本年度未发生会计政策、会计估计变更。 21、 重大会计差错更正的说明 公司本年度未发生重大会计差错更正。 22、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会 字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易 和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。 少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余 额计算确定。 （三） 税项 A、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 根据国家财政部国家税务总局财税字[2001]198 号文和宁国税发[2002]76 号文、宁国税发 [2002]165 号文、宁国税函[2004]296 号文、宁国税函[2004]334 号文、宁国税函[2004]456 号文及宁国税 函[2005]223 号文，2005 年度公司生产的 32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥增值税享受即征 即退的税收优惠政策。减免和返还的增值税按财政部财会字［1995］6 号文规定进行会计处理。 B、城市维护建设税为应纳流转税额的 1%-7%。 C、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 D、资源税为 3 元/吨（按生产消耗的石灰石数量计算），根据宁财（税）发［2005］194 号文《关于 调整资源税税额及扩大征收范围的通知》工业用石灰石由 2 元/吨调整为 3 元/吨，自 2005 年 3 月 1 日起执 行。 E、水利基金为上年销售收入的 0.7‰。 F、矿产资源补偿费为水泥销售收入的 0.95-1% G、地方教育费为应纳流转税额的 2%。 37 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 H、所得税：根据国税发[2002]47 号文的精神，通过审核认定，宁夏回族自治区地方税务局宁地税发 [2003]32 号文和银川市地方税务局银地税发[2003]406 号文批准，公司 2005 年所得税减按 15%的税率执 行。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2005 年 12 月 31 日，公司的控股子公司概况如下： 业务 注册资本(万 控股子公司及合营企业名称 经营范围 性质 元) 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 工业 17,512 水泥及水泥熟料的生产、销售 宁夏中宁赛马水泥有限公司 工业 12,140 水泥、水泥熟料、水泥制品、建筑石料 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 工业 2,200 水泥生产、销售 公司所占权益比例 是否纳入合并报表 控股子公司及合营企业名称 公司投资额 直接持股 间接持股 范围 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 13,100 万元 74.8% 是 宁夏中宁赛马水泥有限公司 6,779.40 万元 55.84% 是 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 1,980 万元 90% 是 2005 年 4 月根据宁夏中宁赛马水泥有限公司（2005）字第 2 号股东会决议及公司第二届董事会第十九 次会议决议同意对宁夏中宁赛马水泥有限公司新增投入 1,020 万元，增资后股权投资比例保持不变。 2005 年 12 月根据宁夏中宁赛马水泥有限公司临时股东会决议及公司第三届董事会第一次会议决议同 意公司单方对宁夏中宁赛马水泥有限公司新增投入 1,200 万元，增资后宁夏赛马公司的股权投资比例由原 51%增为 55.84%，工商登记尚在办理中。 2、 合并范围变更情况 上年是 本年是 公司名称 变更原因 变更日期 否合并 否合并 宁夏石嘴山赛马水泥有限 否 是 投资新设 05 年 11 月 28 日 责任公司 公司于 2005 年 11 月与宁夏共赢投资有限责任公司共同投资设立宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 （以下简称“石嘴山赛马公司”），公司持股 90%。 （五） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2005 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2004 年 12 月 31 日余 额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 38 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期末余额 期初余额 现 金 1,587.53 680.56 银行存款 123,473,440.71 104,680,520.79 其他货币资金 1,444,500.00 合 计 124,919,528.24 104,681,201.35 2、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,150,000.00 24,877,700.00 合 计 2,150,000.00 24,877,700.00 应收票据期末余额较期初余额减少 91.36%，主要由于到期承兑和背书转让所致。 3、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 144,362,942.34 78.43% 3% 4,330,888.27 1-2 年 16,564,955.43 9.00% 10% 1,656,495.54 2-3 年 10,150,475.49 5.51% 20% 2,030,095.10 3-4 年 6,664,468.94 3.62% 50% 3,332,234.47 4-5 年 2,727,307.08 1.48% 80% 2,181,845.66 5 年以上 3,608,580.15 1.96% 100% 3,608,580.15 合 计 184,078,729.43 100.00% 17,140,139.19 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 75,731,869.13 67.55% 3% 2,271,953.07 1-2 年 17,438,415.31 15.55% 10% 1,743,841.53 2-3 年 11,344,842.33 10.12% 20% 2,268,968.47 3-4 年 3,518,336.47 3.14% 50% 1,759,168.24 4-5 年 751,314.98 0.67% 80% 601,051.98 5 年以上 3,329,977.52 2.97% 100% 3,329,977.52 合 计 112,114,755.74 100.00% 11,974,960.81 （2）其它应收款按账龄列示如下： 39 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 1,110,594.33 7.75% 3% 33,317.83 1-2 年 8,194,933.62 57.16% 10% 819,493.36 2-3 年 692,175.32 4.83% 20% 138,435.06 3-4 年 1,754,163.35 12.24% 50% 877,081.68 4-5 年 1,541,670.48 10.74% 80% 1,233,336.38 5 年以上 1,043,580.17 7.28% 100% 1,043,580.17 合 计 14,337,117.27 100.00% 4,145,244.48 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 11,834,327.58 60.22% 3% 355,029.83 1-2 年 215,518.56 1.10% 10% 21,551.86 2-3 年 226,183.31 1.15% 20% 45,236.66 3-4 年 3,241,305.62 16.49% 50% 1,620,652.81 4-5 年 3,010,899.53 15.32% 80% 2,408,719.62 5 年以上 1,123,713.52 5.72% 100% 1,123,713.52 合 计 19,651,948.12 100.00% 5,574,904.30 （3）应收款项说明事项 A .应收款项期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B .应收账款期末余额较期初余额增长 64.19%，主要系受国家对水泥行业宏观调控政策的影响，水泥 市场萎缩，各企业采用大量赊销的方式进行市场竞争，从而导致应收帐款大幅度增加。 C .其他应收款中核销无法收回的款项 3,332,290.48 元。 D .金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 宁夏宏威水泥集团有限公司 5,992,500.00 2004 年 股权转让款 郑州康华福利造纸厂 2,091,070.48 2000-2001 年 往来款 D.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的金额总计 20,841,378.45 11.32% 其他应收款中欠款金额前 5 名的金额总计 10,483,570.48 73.12% 4、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 1 年以内 4,386,066.39 46.95% 22,029,923.36 88.23% 1-2 年 4,900,355.40 52.45% 2,305,819.32 9.24% 2-3 年 14,180.60 0.15% 631,368.21 2.53% 3 年以上 42,367.83 0.45% 348.20 合 计 9,342,970.22 100.00% 24,967,459.09 100.00% 40 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 预付账款期末余额较期初余额减少 62.58%，主要系预付的款项本年结算所致。 （3） 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因系未结算的货款。 （4） 预付账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5、 存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 41,434,645.07 184,583.47 36,097,551.38 184,583.47 自制半成品 120,341,120.61 33,834,015.63 产成品 13,737,640.68 10,304,480.16 低值易耗品 285,611.33 包装物 1,571,277.75 1,792,971.32 合 计 177,370,295.44 184,583.47 82,029,018.49 184,583.47 存货期末余额较期初余额增长 116.23%，主要系受国家宏观调控政策的影响，水泥市场萎缩，造成公 司自制半成品-熟料积压而致使存货增加。 （2） 存货跌价准备增减变动情况 可变现净值确 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 定依据 原材料 184,583.47 184,583.47 市价 合 计 184,583.47 184,583.47 6、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 349,955.76 349,955.76 其中：股权投资差额 对其他企业股权投资 15,500,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 15,500,000.00 3,349,955.76 349,955.76 3,000,000.00 B.其他长期股权投资明细情况 占注册资本比 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 例 银川市商业银行股份有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 北京宁夏大厦有限公司 长期 3,000,000.00 3,000,000.00 2.32% 小 计 15,500,000.00 15,500,000.00 41 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 11 月根据公司与银川市商业银行签定的“关于投资入股的合作协议”，公司投资入股银川市 商业银行股份公司，2005 年 11 月公司支付入股资金 1,250 万元，待监管部门正式批准股东资格后，可以 自资金到账之日起享受分红。如果股东资格未获监管部门批准，则银川市商业银行全额退还公司缴纳的入 股资金并按同期银行存款利率支付利息。 C.权益法核算的长期股权投资 本期享有被投资 本期分得的 截止至本期累计 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资 单位权益增减额 现金红利额 增减额 宁夏赛马昊晶特种石 3,000,000.00 -3,000,000.00 膏有限公司 小 计 3,000,000.00 -3,000,000.00 D.长期投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 349,955.76 349,955.76 小 计 349,955.76 349,955.76 2003 年 12 月 19 日公司控股子公司宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司股东会审议通过了《关于解散宁夏 赛马昊晶特种石膏有限公司的议案》，决定对昊晶公司进行解散，本年已清算完毕。 7、 固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 429,874,058.85 12,665,247.79 6,836,888.38 435,702,418.26 机器设备 510,257,398.35 33,495,872.93 2,835,180.81 540,918,090.47 运输设备 25,093,388.54 3,287,884.46 729,977.91 27,651,295.09 其他设备 1,273,367.80 170,176.00 1,443,543.80 合 计 966,498,213.54 49,619,181.18 10,402,047.10 1,005,715,347.62 本年度从在建工程完工转入固定资产 31,168,052.99 元。 固定资产抵押担保明细情况：详见附注（五）11。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 63,399,104.18 9,338,377.79 2,691,011.70 70,046,470.27 机器设备 160,486,470.54 32,630,401.99 2,214,966.30 190,901,906.23 运输设备 6,850,897.59 4,727,032.10 135,318.62 11,442,611.07 其他设备 264,754.67 240,074.12 504,828.79 合 计 231,001,226.98 46,935,886.00 5,041,296.62 272,895,816.36 （3） 固定资产减值准备 42 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 27,812,215.61 4,080,508.68 23,731,706.93 机器设备 28,353,689.87 486,685.19 27,867,004.68 运输设备 1,172,208.64 1,172,208.64 合 计 57,338,114.12 4,567,193.87 52,770,920.25 本期固定资产减值准备减少系房屋及建筑物、机器设备报废相应减少其计提的固定资产减值准备。 8、 工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用设备 272,742.83 1,592,239.29 合 计 272,742.83 1,592,239.29 9、 在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入 其他 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 期末余额 固定资产额 减少额 本化率 年产 30 万吨水泥粉磨站 8,376,560.03 15,227,050.66 23,603,610.69 2500T 水泥熟料生产线技改工程 125,480,221.97 125,480,221.97 50 万吨水泥粉磨站 19,327,681.27 19,327,681.27 零星工程 8,158,295.70 7,564,442.30 593,853.40 合 计 8,376,560.03 168,193,249.60 31,168,052.99 145,401,756.64 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 2500T 水泥熟料生产线技改工程 18192 万元 自筹 68.98% 50 万吨水泥粉磨站 3640 万元 自筹 52.99％ 零星工程 自筹 截止 2005 年 12 月 31 日在建工程未发生减值情况。 10、 无形资产 无形资产明细情况 a 本期转出 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 额 宁新工业园土地使用权 492,940.00 10,060.00 482,880.00 青铜峡土地使用权 18,790,091.73 3,523,142.16 15,266,949.57 计算机软件 210,000.00 3,500.00 206,500.00 合 计 19,283,031.73 210,000.00 3,536,702.16 15,956,329.57 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 宁新工业园土地使用权 作价入股 503,000.00 20,120.00 48 年 青铜峡土地使用权 作价入股 35,231,422.00 19,964,472.43 4 年零 4 个月 计算机软件 购买 210,000.00 3,500.00 4 年零 11 个月 合 计 35,944,422.00 19,988,092.43 43 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产抵押担保明细：详见附注（五）11。 截止 2005 年 12 月 31 日无形资产未发生减值情况。 11、 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 151,430,000.00 99,920,000.00 抵押借款 102,390,000.00 29,960,000.00 合 计 253,820,000.00 129,880,000.00 短期借款期末余额较期初余额增长 95.43%，主要系解决公司扩大规模所需资金。 短期借款中保证借款 15,143 万元，其中：集团公司担保 8,000 万元，宁夏启元药业有限公司担保 2,200 万元，公司为控股子公司中宁赛马公司担保 4,943 万元。 短期借款中抵押借款 2,800 万元，其中：以固定资产原值房屋及建筑物 639.87 万元，机器设备 4,444.35 万元及集团公司以其拥有的土地 332,191.60 平方米（土地证号为宁国用(2004)第 1100 号、宁国 用(2004)第 1097 号、宁国用(2004)第 1098 号、宁国用(2004)第 1099 号）为公司向工行宁夏分行贷款 2,800 万提供抵押担保； 短期借款中抵押借款 6,000 万元，其中：以固定资产原值房屋及建筑物 9,873.59 万元，机器设备 13,591.15 万元及集团公司以其拥有的土地 35,882.5 平方米（土地证号为宁国用(2005)第 097 号）为公司 向建行银川西夏支行贷款 6,000 万提供抵押担保。 短期借款中抵押借款 1,439 万元，其中：以固定资产原值房屋及建筑物 5,671.35 万元及无形资产土地 使用权原值 36.86 万元为公司向工行中宁支行贷款 1,439 万元提供抵押担保。 12、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 24,815,000.00 1,869,000.00 合 计 24,815,000.00 1,869,000.00 应付票据期末余额较期初余额增长 1,227.72%，主要系公司为了缓解资金压力以票据支付货款。 13、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 132,129,365.26 125,638,233.02 应付账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 14、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 6,724,295.90 3,771,496.87 预收账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、 应付工资 44 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 1,410,115.99 2,681,153.33 计提工效挂钩工资 合 计 1,410,115.99 2,681,153.33 16、 应付股利 项 目 期末余额 期初余额 应付法人股股利 1,538,600.00 1,638,600.00 合 计 1,538,600.00 1,638,600.00 公司控股子公司青水股份公司 2003 年分配的现金红利尚未完全支付。 17、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 7,710,167.16 4,425,277.64 详见附注（三） 营 业 税 1,568.43 13,131.24 城市维护建设税 132,043.81 414,201.44 详见附注（三） 个人所得税 34,526.04 81,624.92 企业所得税 1,140,646.28 -1,874,593.14 详见附注（三） 资 源 税 316,788.30 897,555.16 详见附注（三） 房 产 税 333,150.57 308,264.52 土地使用税 122,025.37 121,847.33 印花税 40,856.35 43,306.66 固定资产投资方向调节税 712,421.35 712,421.35 车船使用税 846.00 1,002.00 合 计 10,545,039.66 5,144,039.12 18、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 199,167.51 140,047.04 详见附注（三） 矿产资源补偿费 5,925,565.70 4,123,654.99 详见附注（三） 地方教育费 71,341.92 246,635.70 详见附注（三） 水利基金 746,766.19 607,278.90 详见附注（三） 合 计 6,942,841.32 5,117,616.63 19、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 108,379,118.13 107,261,864.51 其他应付款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 职工集资款 39,083,269.87 2005 年 个人集资款 青铜峡水泥集团干法熟料公司 17,802,032.33 2005 年 欠付租金等 宁夏共赢投资有限公司 15,000,000.00 2005 年 借款 45 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 20、 一年内到期的长期借款 类 别 期末余额 期初余额 抵押借款 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 21、 长期借款 类 别 期末余额 期初余额 保证借款 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 长期借款 5000 万元，由集团公司提供担保。 22、 长期应付款 类 别 期末余额 期初余额 一年期以上职工集资款 19,267,855.83 合 计 19,267,855.83 长期应付款期末余额主要系 2-4 年期职工集资款。 23、 专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 科技三项费 740,000.00 740,000.00 排污费减免 711,315.00 711,315.00 污染防治专项资金 200,000.00 合 计 1,651,315.00 1,451,315.00 24、 股本 单位：股 本期变动前 本期变动增减(+、-) 本期变动后 项 目 数量 比例 发行 送 公积金 其 小 数量 比例 新股 股 转股 他 计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 69,750,000 56.71% 69,750,000 56.71% 境内法人持有股份 5,250,000 4.27% 5,250,000 4.27% 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 48,000,000 39.02% 48,000,000 39.02% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 48,000,000 48,000,000 三.股份总数 123,000,000 100.00% 123,000,000 100.00% 46 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 25、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 284,696,426.13 284,696,426.13 股权投资准备 26,515,669.03 26,515,669.03 拨款转入 270,000.00 270,000.00 其他资本公积 125,276.96 10,443.48 135,720.44 合 计 311,607,372.12 10,443.48 311,617,815.60 26、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 17,691,084.75 5,135,082.44 22,826,167.19 法定公益金 8,845,542.37 2,567,541.22 11,413,083.59 合 计 26,536,627.12 7,702,623.66 34,239,250.78 27、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 113,114,220.35 加：本年净利润转入 51,350,824.39 减：提取法定盈余公积 按净利润 10% 5,135,082.44 提取法定公益金 按净利润 5% 2,567,541.22 应付普通股股利 18,450,000.00 期末未分配利润 138,312,421.08 其中：拟分配的现金红利 18,450,000.00 根据公司 2004 年度股东大会决议：以 2004 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元（含税）向全体股东 派发现金红利，共向股东分配红利 18,450,000.00 元。 根据公司董事会 2005 年度利润分配预案：拟以 2005 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元（含税）向 全体股东派发现金红利，未分配利润中包含拟向股东分配的利润为 18,450,000.00 元，该分配预案尚需提 请股东大会审议通过。 28、 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 水泥 474,384,284.83 323,212,555.08 熟料 18,296,593.14 39,611,991.08 PVC 管材 37,987,712.00 小 计 492,680,877.97 400,812,258.16 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 492,680,877.97 400,812,258.16 公司前五名客户销售的收入总额为 55,572,841.66 元，占公司全部销售收入的比例为 11.28%。 29、 主营业务成本 47 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 业务分部 本年发生数 上年发生数 水泥 321,433,976.80 196,755,771.15 熟料 17,781,690.34 28,813,219.24 PVC 管材 33,952,145.62 小 计 339,215,667.14 259,521,136.01 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 339,215,667.14 259,521,136.01 30、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城 建 税 2,369,994.29 2,180,172.59 详见附注（三） 教育费附加 1,244,397.85 1,153,577.86 详见附注（三） 营业税 115,139.95 合 计 3,729,532.09 3,333,750.45 31、 财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 17,713,981.48 6,682,711.43 减：利息收入 642,898.54 589,093.61 其他 30,940.22 194,271.55 合 计 17,102,023.16 6,287,889.37 32、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资转让收益 1,473,528.09 合 计 1,473,528.09 33、 补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 38,811,301.24 23,983,524.18 合 计 38,811,301.24 23,983,524.18 根据国家财政部国家税务总局财税字[2001]198 号文和宁国税发[2002]76 号文、宁国税发[2002]165 号文、宁国税函[2004]296 号文、宁国税函[2004]334 号文、宁国税函[2004]456 号文及宁国税函 [2005]223 号文，2005 年度公司生产的 32.5#、42.5#普通硅酸盐水泥和复合硅酸盐水泥增值税享受即征即 退的税收优惠政策。 34、 非经常性损益 （正号表示收益，负号表示损失） 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 358,866.92 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -932,466.30 扣除非经常性损益的所得税影响数 731,298.52 合 计 157,699.14 48 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 35、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与经营活动有关的现金 20,805,706.87 其中：大额往来款 17,375,269.81 36、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 52,884,646.55 其中：大额往来款 34,617,217.97 37、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与筹资活动有关的现金 19,650,205.79 其中：职工集资款 19,650,205.79 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 53,866,049.90 81.70% 3% 1,615,981.50 1-2 年 4,684,317.73 7.11% 10% 468,431.77 2-3 年 4,628,340.61 7.02% 20% 925,668.12 3-4 年 2,089,530.22 3.17% 50% 1,044,765.11 4-5 年 468,803.28 0.70% 80% 375,042.62 5 年以上 194,015.70 0.30% 100% 194,015.70 合 计 65,931,057.44 100.00% 4,623,904.82 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 23,184,170.86 63.35% 3% 695,525.12 1-2 年 7,846,081.90 21.44% 10% 784,608.19 2-3 年 4,026,512.64 11.00% 20% 805,302.53 3-4 年 878,587.40 2.40% 50% 439,293.70 4-5 年 276,597.77 0.76% 80% 221,278.22 5 年以上 384,838.28 1.05% 100% 384,838.28 合 计 36,596,788.85 100.00% 3,330,846.04 49 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 90,086.00 0.96% 3% 2,702.58 1-2 年 6,009,655.60 64.08% 10% 600,965.56 2-3 年 480,175.32 5.12% 20% 96,035.06 3-4 年 1,737,451.45 18.53% 50% 868,725.73 4-5 年 540,670.48 5.77% 80% 432,536.38 5 年以上 520,000.00 5.54% 100% 520,000.00 合 计 9,378,038.85 100.00% 2,520,965.31 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 9,488,709.49 61.21% 3% 284,661.29 1-2 年 2,453.40 0.01% 10% 245.34 2-3 年 209,471.41 1.35% 20% 41,894.28 3-4 年 2,240,305.62 14.45% 50% 1,120,152.81 4-5 年 2,495,047.94 16.10% 80% 1,996,038.35 5 年以上 1,065,846.26 6.88% 100% 1,065,846.26 合 计 15,501,834.12 100.00% 4,508,838.33 （3） 应收款项说明事项 A.应收款项期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 宁夏宏威水泥集团有限公司 5,992,500.00 2004 年 股权转让款 郑州康华福利造纸厂 2,091,070.48 2000-2001 年 往来款 C.应收款项欠款金额前五名情况： 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 13,499,238.22 20.47% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 8,985,518.85 95.81% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 50 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 212,170,550.66 212,170,550.66 156,372,646.99 349,955.76 156,022,691.23 其中：股权投资 差额 对其他企业股权 15,500,000.00 15,500,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 投资 合 计 227,670,550.66 227,670,550.66 159,372,646.99 349,955.76 159,022,691.23 B.其他长期股权投资明细情况 投资 占注册资本比 被投资单位名称 投资金额 期末余额 期限 例 宁夏中宁赛马有限公司 长期 67,794,000.00 81,100,405.55 55.84% 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 长期 131,000,000.00 111,270,145.11 74.80% 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 长期 19,800,000.00 19,800,000.00 90.00% 银川市商业银行股份有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 北京宁夏大厦有限公司 长期 3,000,000.00 3,000,000.00 2.32% 小 计 234,094,000.00 227,670,550.66 其中：权益法核算的长期股权投资 本期享有被投资 本期分得的 截止至本期累 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资 单位权益增减额 现金红利额 计增减额 宁夏中宁赛马有限公司 45,594,000.00 22,200,000.00 5,968,569.47 13,306,405.55 宁夏青铜峡水泥股份有 112,515,669.03 8,179,289.96 -1,245,523.92 限公司 宁夏石嘴山赛马水泥有 19,800,000.00 限责任公司 宁夏赛马昊晶特种石膏 3,000,000.00 -3,000,000.00 有限公司 小 计 180,909,669.03 22,200,000.00 14,147,859.43 9,060,881.63 青水股份公司初始投资成本 112,515,669.03 元中含股权投资差额。 C.长期投资减值准备 51 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 349,955.76 349,955.76 小 计 349,955.76 349,955.76 本期长期投资减值准备减少系宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司本年已清算完毕，相应减少其计提的长 期投资减值准备。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 水 泥 209,874,856.73 129,298,879.02 238,733,598.52 137,634,276.87 熟 料 4,843,963.08 4,938,899.10 30,968,642.82 21,007,385.63 合 计 214,718,819.81 134,237,778.12 269,702,241.34 158,641,662.50 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 14,147,859.43 -4,385,589.72 股权投资转让收益 1,473,528.09 合 计 14,147,859.43 -2,912,061.63 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 法 定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 表人 银川市新市区新小线 宁夏建材集团有限责任公司 水泥 母公司 有限责任公司 王广林 二公里处 宁夏青铜峡水泥股份有限公 青铜峡市大坝镇 水泥 控股子公司 股份有限公司 哈永生 司 宁夏中宁赛马水泥有限公司 中宁县宁新工业园 水泥 控股子公司 有限责任公司 杨正有 宁夏石嘴山赛马水泥有限责 大武口工业园区 水泥 控股子公司 有限责任公司 刘进成 任公司 宁夏赛马昊晶特种石膏有限 银川市新市区文昌南 石膏及石膏制品 控股子公司 有限责任公司 李广林 公司 路6号 52 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 宁夏建材集团有限责任公司 12,538 17,450 29,988 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 17,512 17,512 宁夏中宁赛马水泥有限公司 8,940 3,200 12,140 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 2,200 2,200 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 500 500 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏建材集团有限责任公司 6,975 56.71 6,975 56.71 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 13,100 74.8 13,100 74.8 宁夏中宁赛马水泥有限公司 4,559.4 51 2,220 4.84 6,779.4 55.84 宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司 1,980 90 1,980 90 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 300 60 300 60 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 宁夏骏升物业管理有限责任公司 同受一方控制 青铜峡水泥集团干法熟料有限公司 同受一方控制 宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 同受一方控制 宁夏共赢投资有限责任公司 同一关键管理人员 2、 关联方交易 （1） 销售商品 公司 2004 年度及 2005 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： （单位：元） 2005 年 2004 年 企业名称 全年销货金额 占年度销货百分比 全年销货金额 占年度销货百分比 宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 6,793,193.85 1.38% 1,367,085.90 0.53% 定价政策：以相同产品的市场价格为基础。 （2） 购买资产 公司 2005 年第二届第二十三次董事会于 2005 年 10 月 25 日审议通过了《关于公司收购宁夏建材集团 有限责任公司及其全资子公司宁夏赛马汽车运输有限公司相关固定资产的议案》。公司收购集团公司建筑 53 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 物、机械设备、运输设备等固定资产，定价依据为中宇资产评估有限公司评估值（净值）3,359,604.60 元 （评估基准日为 2005 年 8 月 10 日），支付方式为现金支付，截止报告日款项已结清。 （3） 提供担保 A. 集团公司为公司向中行宁夏分行贷款 5,000 万提供保证担保； B. 集团公司为公司向工行宁夏分行贷款 3,000 万提供保证担保； C. 集团公司为公司向银川市商业银行西塔支行贷款 5,000 万提供保证担保； D. 集团公司以其拥有的土地 35,882.5 平方米（土地证号为宁国用(2005)第 097 号）为公司向建行银 川西夏支行贷款 4,000 万提供抵押担保； E. 集团公司以其拥有的土地 332,191.60 平方米（土地证号为宁国用(2004)第 1100 号、宁国用(2004) 第 1097 号、宁国用(2004)第 1098 号、宁国用(2004)第 1099 号）为公司向工行宁夏分行贷款 2,000 万提供 抵押担保； （4） 提供资金 宁夏共赢投资有限公司本年度向公司控股子公司中宁赛马公司提供资金 2,350 万元，日息 0.021% ， 已于 2005 年 9 月 27 日归还 100 万元、2005 年 11 月 15 日归还 400 万元、2005 年 11 月 21 日归还 350 万 元。 （5）关联方应收应付款项余额 项 目 2005 年 2004 年 应收账款 宁夏赛马建材建设工程有限公司 1,214,312.38 宁夏青铜峡水泥集团镇罗有限公司 5,883,796.94 2,087,846.27 其他应收款 宁夏赛马昊晶特种石膏有限公司 5,281,199.82 其他应付款 宁夏共赢投资有限责任公司 15,000,000.00 青铜峡水泥集团干法熟料有限公司 17,802,032.33 4,599,957.00 宁夏建材集团有限责任公司 2,083,145.11 12,776,257.45 （6）公司已与关联方签订了以下关联交易协议： A.《土地租赁合同》 公司承租集团公司拥有使用权的土地，租期五十年，年租金 60 万元。 B.《经营租赁协议》 公司控股子公司青水股份公司与青铜峡水泥集团干法熟料公司签定协议，以经营租赁的方式承租该公 司日产 2500 吨熟料生产线和水泥粉磨系统以及配套的水、电、暖、办公和原燃材料储运设施。价格为 5100 万元/年；租赁期限为 2004 年 12 月 1 日至 2009 年 11 月 30 日；支付方式：按月支付租金 425 万元。 54 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 C．《生活区综合服务协议》 宁夏骏升物业管理有限责任公司向其管理的生活区内居住的公司职工提供供暖、卫生、社区绿化、社 区设施维修与改造等服务，合同期限为 2005 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日，各项服务费总计金额 80 万 元/年。 （7）关键管理人员报酬 2005 年度支付给关键管理人员的报酬总额（税前）为 78.5 万元。 （八） 或有事项 公司无重大或有事项。 （九） 承诺事项 公司无重大承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 公司无重大资产负债表日后事项。 （十一） 其他重要事项 截止报告日，公司控股子公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司、宁夏中宁赛马水泥有限公司尚有部分房 产的产权过户手续未办理完毕，具体情况如下： 单位名称 房产原值 房产净值 宁夏青铜峡水泥股份有限公司 19,557,069.13 13,204,390.60 宁夏中宁赛马水泥有限公司 48,793,464.63 46,772,585.28 合 计 67,149,217.40 59,976,975.88 会计报表通过公司第三届第二次董事会批准。 十二、备查文件目录 （一）载有董事长签名的公司 2005 年度报告摘要 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （四）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》公开披露过的所有公司文件的原件及公告原稿 宁夏赛马实业股份有限公司 董事长： 李永进 2006 年 3 月 22 日 55 宁夏赛马实业股份有限公司 2005 年年度报告 十三、董事及高管对年报的确认意见 宁夏赛马实业股份有限公司董事、高级管理人员 对 2005 年度报告的确认意见 根据《证券法》及上海证券交易所关于上市公司 2005 年度报告制作及报送等相关规定， 作为宁夏赛马实业股份有限公司董事及高级管理人员，我们认真审核了公司 2005 年年度报告 及摘要，认为公司 2005 年年度报告及其摘要能够真实、准确、完整的反映公司财务状况及经 营业绩，内容不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。 我们保证公司 2005 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确和完整，并对其虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。 董事、高级管理人员签名：李永进、王广林、尹自波、焦彤英、周春宁、武雄、哈永 生、宋廷池、毛国芝、买文广、张惠斌、朱晓明、罗雳 2006 年 3 月 22 日 56