亿利洁能(600277)亿利科技2004年年度报告

内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 3 月 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 3 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 11 六、公司治理结构 .......................................................... 16 七、股东大会情况简介 ...................................................... 19 八、董事会报告 ............................................................ 21 九、监事会报告 ............................................................ 38 十、重要事项 .............................................................. 40 十一、财务会计报告 ........................................................ 49 十二、备查文件目录 ........................................................ 94 1 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 4、公司负责人王瑞丰，主管会计工作负责人何凤莲，会计机构负责人（会计主管人 员）何凤莲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 公司法定英文名称：Inner Mongolia YiLi Science and Technology Industry Co., Ltd. 英文缩写：YLKJ （二）公司法定代表人：王瑞丰 （三）公司证券事务代表：闫树春 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 30 号 电话：0477-8372708 传真：0477-8371744 （四）公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 30 号 公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 30 号 邮政编码：017000 公司国际互联网网址：http://www.elion.cn 公司电子信箱：yilicore@public.hh.nm.cn （五）公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：亿利科技 公司 A 股代码：600277 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 27 日 公司首次注册登记地点：内蒙古工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 3 月 22 日 公司变更注册登记地点：内蒙古工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1500001004344 公司税务登记号码：152726701462857 2 2004 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：人民币元 利润总额 55,194,633.20 净利润 37,757,952.97 扣除非经常性损益后的净利润 32,178,618.52 主营业务利润 177,853,630.12 其他业务利润 4,789,417.04 营业利润 54,967,724.03 投资收益 -1,183,742.92 补贴收入 2,630,000.00 营业外收支净额 -1,219,347.91 经营活动产生的现金流量净额 21,670,122.03 现金及现金等价物净增加额 50,185,842.88 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 548,607.42 营业外支出 1,767,955.33 补贴收入 2,630,000.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,450,309.78 减：所得税影响数 281,627.42 合计 5,579,334.45 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 3 2004 年年度报告 单位：人民币元 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 1,336,877,670.00 962,787,681.78 559,428,261.44 利润总额 55,194,633.20 44,126,118.56 45,455,855.32 净利润 37,757,952.97 35,168,819.74 36,818,570.97 扣除非经常性损益的净利润 32,178,618.52 20,269,893.35 36,910,967.47 2004 年末 2003 年末 2002 年末 总资产 2,278,520,160.73 1,616,822,602.82 1,373,444,333.18 股东权益 789,746,780.49 758,876,498.88 723,670,492.37 经营活动产生的现金流量净额 21,670,122.03 24,762,680.33 30,090,506.25 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 每股收益（全面摊薄） 0.2172 0.2226 0.2330 最新每股收益 --- --- --- 净资产收益率（全面摊薄）（%） 4.78 4.63 5.09 扣除非经常性损益的净利润的净资产 4.07 2.67 5.10 收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1247 0.1567 0.1904 每股收益（加权平均） 0.2172 0.2226 0.2330 扣除非经常性损益的净利润的每股收 0.1851 0.1283 0.2336 益（全面摊薄） 净资产收益率（加权平均）（%） 4.87 4.74 5.19 扣除非经常性损益的净利润的净资产 4.15 2.73 5.20 收益率（加权平均）（%） 2004 年末 2003 年末 2002 年末 每股净资产 4.5440 4.8030 4.5802 调整后的每股净资产 4.50 4.75 4.48 4 2004 年年度报告 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.52 22.95 1.0233 1.0233 营业利润 6.96 7.09 0.3163 0.3163 净利润 4.78 4.87 0.2172 0.2172 扣除非经常性损益后的净利润 4.07 4.15 0.1851 0.1851 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 158,000,000 491,917,844.53 30,123,599.78 15,061,799.89 78,835,054.57 758,876,498.88 本期增加 15,800,000 1,012,328.64 14,509,430.57 6,988,739.42 37,757,952.97 69,079,712.18 本期减少 38,209,430.57 38,209,430.57 期末数 173,800,000 492,930,173.17 44,633,030.35 22,050,539.31 78,383,576.97 789,746,780.49 1、股本增加：系公司报告期内进行了 2003 年度分红派息方案，以截止到 2003 年 12 月 31 日公司总股本 158,000,000 为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，派发现金红利 0.5 元（含税）。该分红方案已于 2004 年 8 月 6 日实施完毕。 2、资本公积金增加：系本报告期内的关联交易价差所致。 3、盈余公积金增加：系公司分别按实现净利润的 10%提取法定盈余公积、法定公益 金（本公司间接控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司按 5%的比例提取法 定公益金）所致。 4、法定公益金增加：系公司按实现净利润的 10%提取法定公益金（本公司间接控股 子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司按 5%的比例提取法定公益金）所致。 5、未分配利润增加：系公司报告期内实现净利润所致。 6、未分配利润减少：系公司报告期内提取盈余公积金和实施利润分配所致。 7、股东权益增加：系公司报告期内实现盈利和资本公积增加所致。 5 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初值 配 公积金 增 期末值 送股 其他 小计 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 10,000,000 10,000,000 110,000,000 其中： 国家持有股份 97,371,000 9,737,100 -107,108,100 9,737,100 0 境内法人持有股份 2,629,000 262,900 107,108,100 262,900 110,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 10,000,000 10,000,000 110,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,000,000 5,800,000 5,800,000 63,800,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,000,000 5,800,000 5,800,000 63,800,000 三、股份总数 158,000,000 15,800,000 15,800,000 173,800,000 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 6 2004 年年度报告 单位：股 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2000-07-04 8.88 58,000,000 2000-07-25 58,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]89 号批复批准，本公司于 2000 年 7 月 4 日在上海证券交易所发行人民币普通股 5,800 万股（SH 600277），发行后公司股本为 15,800 万股，注册资本变更为人民币 15,800 万元。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 经公司于 2004 年 5 月 28 日召开的 2003 年度股东大会审议批准，公司实施了 2003 年 度利润分配方案，以 2003 年度末公司总股本 15,800 万股为基数，每 10 股送红股 1 股， 分配后公司总股本变更为 17,380 万股。利润分配方案已于 2004 年 8 月 6 日实施完毕。 （3）现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 39,516 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 39,511 户 2、前十名股东持股情况（单位：股） 股东性质 股份类别 年度内 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) （已流通或 增减 情况 情况 或外资股 未流通） 东） 鄂尔多斯市亿利资源 质押 9,737,100 107,108,100 61.6272 未流通 法人股东 集团有限责任公司 87,108,100 杭锦旗金田农业开发 质押 98,600 1,084,600 0.6241 未流通 法人股东 有限公司 1,084,600 伊金霍洛旗崇金泓塑 65,700 722,700 0.4158 已流通 法人股东 料制品有限责任公司 伊克昭盟富强建筑安 65,700 722,700 0.4158 未流通 法人股东 装工程有限责任公司 7 2004 年年度报告 鄂尔多斯市亿通煤化 32,900 361,900 0.2082 未流通 法人股东 有限责任公司 社会公众股 谭建民 未知 102,498 0.0590 已流通 东 社会公众股 鲍旭义 未知 93,400 0.0537 已流通 东 社会公众股 沈海珍 未知 77,000 0.0443 已流通 东 社会公众股 方炳乾 未知 74,000 0.0428 已流通 东 社会公众股 虞军 未知 67,909 0.0391 已流通 东 （1）公司前 10 名股东中，法人股与法人股之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东之间是否 存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 （2）持有本公司 5%以上（含 5%）股权的股东仅鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公 司一家，持有本公司 61.63%的股份，是公司控股股东。报告期内，因本公司实施了 2003 年度利润分配方案，导致其所持有的本公司股份增加 9,737,100 股。截止报告期末，共持 有本公司股份总数为 107,108,100 股，股份性质为社会法人股。 （3）股份质押情况 A、2002 年 9 月亿利资源集团公司以其 4868.55 万股(占公司股份总数的 29.6%)为本 公司在中国建设银行鄂尔多斯市分行的借款 1 亿元提供了质押担保。质押期限为 2002 年 8 月 27 日至 2004 年 8 月 27 日。 2004 年 9 月，集团公司已经解除上述质押登记。详细情况请见 2004 年 9 月 22 日 《中国证券报》、《上海证券报》。 8 2004 年年度报告 B、2004 年 9 月，鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司以其 6426.486 万股(占公司 股份总数的 36.98%)为本公司在中国建设银行鄂尔多斯市分行的借款 28,121 万元提供了 质押担保。质押期限为 2004 年 9 月 17 日至 2006 年 9 月 16 日。 详细情况请见 2004 年 9 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 C、2004 年 12 月，鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司以其持有的 2284.324 万股 (占公司股份总数的 13.14%)、杭锦旗金田农业开发有限公司以其持有的 108.46 万股(占 公司股份总数的 0.624%)，共计 2392.784 万股。为本公司在交通银行包头分行 8000 万元 借款提供了质押担保，质押期限为 2004 年 12 月 7 日至 2005 年 12 月 5 日。 详细情况请见 2004 年 12 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司 法人代表：王文彪 注册资本：10,000 万元人民币 成立日期：2002 年 2 月 26 日 主要经营业务或管理活动：投资与科技开发、生态建设与旅游开发等（经营范围中涉 及专项审批的，凭专项审批证件经营）。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 依据国家相关政策的规定，公司控股股东亿利资源集团公司于 2000 年提出启动产权 改革的申请，经鄂尔多斯市人民政府批准同意，公司于 2002 年完成部分产权变更工作， 并于 2002 年 2 月 26 日设立成立鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司，代表国有资本的 杭锦旗鑫河国资投资经营有限公司持有 25%股权，仍为控股股东，企业性质为国有控股。 2004 年经鄂尔多斯市国有资产管理委员会批准，完成全部产权变更工作。 9 2004 年年度报告 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系 集团工会 王文彪 王文治 王永祥 杜美厚等 36 24.25% 19.5% 13% 7.62% 人 35.63% 鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司 61.63% 内蒙古亿利科技实业股份有限公司 4、其他持股在百分之五以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之五以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 谭建民 102,498 A股 鲍旭义 93,400 A股 沈海珍 77,000 A股 方炳乾 74,000 A股 虞军 67,909 A股 周小波 65,990 A股 宋永辉 61,490 A股 兴和基金 59,991 A股 张建华 59,900 A股 朱玉清 58,296 A股 A、未知公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 10 2004 年年度报告 B、本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 性别 年龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 王瑞丰 董事长 男 40 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 王文彪 董事 男 48 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 张立君 董事、总经理 男 43 2004-11-27 2007-11-27 0 0 0 董事、副总经 何凤莲 女 46 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 理、财务总监 索全伶 独立董事 男 49 2003-05-28 2005-05-28 0 0 0 王金锐 独立董事 男 59 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 王瑞杰 监事会召集人 男 55 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 侯铁军 监事 男 31 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 郝亮蛇 监事 男 33 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 屈增龙 副总经理 男 32 2004-03-19 2007-03-19 0 0 0 刘文明 副总经理 男 48 2004-03-19 2007-03-19 0 0 0 杨永林 副总经理 男 47 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 王永华 副总经理 男 39 2002-04-30 2005-04-30 0 0 0 2、董事、监事和高级管理人员主要工作经历 （1）王瑞丰，曾任杭锦旗第二化工厂技术主任；杭锦旗盐场生产场长和供销场长； 亿利集团富水公司总经理、富达公司总经理； 伊克昭盟亿利化工建材（集团）公司副总 裁； 亿利资源集团公司董事长 ；现任内蒙古亿利科技实业股份有限公司董事长。 11 2004 年年度报告 （2）王文彪， 曾任杭锦旗第一中学教师；杭锦旗政府办公室秘书；杭锦旗盐场场 长； 内蒙古亿利建筑装饰材料公司总经理； 伊盟亿利化工建材（集团）公司公司总裁； 内蒙古亿利科技实业股份有限公司董事长兼集团公司管委书记；现任亿利资源集团公司董 事长、总裁、党委书记。 （3）张立君，曾在锦西化工集团公司工作，历任 PVC 车间主任、机动处处长、副总 经理、总经理、董事长；曾任葫芦岛市经贸委主任、市政府副秘书长；现任内蒙古亿利科 技实业股份有限公司董事、总经理。其中：1999 年 10 月获国务院特种专家津贴；2002 年 获辽宁省“五一”劳动奖章；2003 年 2 月当选第十届全国人大代表。 （4）何凤莲， 曾任乌审旗土产公司党支部书记、副经理； 伊克昭盟亿利化工建材 （集团）公司财务部部长； 现任内蒙古亿利科技实业股份有限公司董事、副总经理、财 务总监。 （5）索全伶，曾任内蒙古大学助教；现任内蒙古工业大学化工学院院长，哈尔滨工 业大学博士生导师。 （6）王金锐，曾任内蒙古伊克昭盟医院主任医师、副院长；现任北京大学第三医院 超声科主任，上海影像医学研究所研究员，内蒙古医学会副会长，中国生物医学工程学会 医学超声工程分会委员，内蒙古超声影像研究所所长，人事部专家顾问委员会委员。 （7）王瑞杰， 曾任杭锦旗亚斯图供销社副主任； 杭锦旗四十里粮乡供销社主任； 杭锦旗土产公司副经理； 伊克昭盟土产公司副经理、供销大厦副经理； 伊克昭盟亿利化 工建材（集团）公司副总裁、党委副书记；现任内蒙古亿利科技实业股份有限公司监事会 主席。 （8）侯铁军，曾任亿利集团稽查部副经理、财务部副经理、采购部经理、战略研究 中心投资并购部副经理；内蒙古华信投资公司财务部经理；内蒙古亿利科技实业股份有限 公司财务部副经理；现任包头中药有限责任公司副总经理。 （9）郝亮蛇，曾任达拉特旗中学教导主任、达旗计划委员会办公室主任、达旗人民 政府办公室秘书、达旗经济技术开发区办公室主任，现任内蒙古亿利科技实业股份有限公 司监事、党群办主任。 （10）屈增龙， 曾在中国建筑材料科学研究院、北京国际交换系统有限公司、无锡 证券公司投资银行部工作；曾任内蒙古亿利科技实业股份有限公司董事会秘书；现任内蒙 古亿利科技实业股份有限公司副总经理。 12 2004 年年度报告 （11）刘文明， 曾任乌海市化工厂党委行政秘书、团委书记、宣传部长、分厂厂长 兼书记、综合部经理，副厂长；蒙西联拉僧庙分公司副总经理； 内蒙古亿利科技实业股 份有限公司富川化工分公司党委书记、总经理； 现任内蒙古亿利科技实业股份有限公司 副总经理。 （12）杨永林，曾任内蒙古亿利中药材有限责任公司总经理；内蒙古亿利医药有限责 任公司董事长；现任内蒙古亿利科技实业股份有限公司副总经理。 （13）王永华，曾在伊克昭盟工业学校任教；现任内蒙古亿利科技实业股份有限公司 副总经理；内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司董事长；鄂尔多斯市亿利医药有限责任公 司董事长。 3、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 鄂尔多斯市亿利资源 董事长、 在上市公司领取津 王文彪 1995 年至今 集团有限责任公司 党委书记 贴，不领取报酬。 董事王文彪先生在其所任职的鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司领取报酬。 （二）董事、监事在除股东单位外的其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 内蒙古工业大学 化工学院 索全伶 1999 年 5 月 是 化工学院 院长 王金锐 北京大学第三医院 超声科主任 2001 年 7 月 是 独立董事索全伶先生、王金锐先生在其各自所任职的单位领取报酬。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及其确定依据 根据《公司章程》、《董事会薪酬与考评委员会实施细则》，公司董事报酬由公司薪 酬与考评委员会提出薪酬计划，报经董事会同意后，提交股东大会审议通过并实施；监事 13 2004 年年度报告 报酬由监事会提出方案后，提请公司股东大会审议通过后方可执行；公司高级管理人员的 报酬由公司薪酬与考评委员会提出薪酬计划后报经董事会同意后即可实施。 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：人民币元 年度报酬总额 594,240.00 金额最高的前三名董事的报酬总额 152,640 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 255,120 独立董事津贴 20000 元/年/每人 独立董事其他待遇 无 年度报酬区间 人数 5 万元以上 6 2—5 万元（含 5 万） 4 2 万元以下（含 2 万） 3 4、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王文彪 是 说明： （1）董事王文彪先生不在本公司领取报酬，在公司的控股股东鄂尔多斯市亿利资源 集团有限责任公司领取报酬。 （2）独立董事索全伶先生、王金锐先生二人只在公司领取每人每年 20000 元的独立 董事津贴，除此之外在本公司不领取其他任何报酬，而在其各自所任职的单位领取报酬。 （3）其他董事、监事及高级管理人员均在本公司或本公司控股子公司领取报酬。 （四）公司董事、监事及高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 尹成国 董事、总经理 工作调整 14 2004 年年度报告 王秀琴 独立董事 发生业务往来，失去独立性 王芳 董事会秘书 工作调动 王景晟 总经理 脱产学习 段炬红 副总经理 工作调整 李大庆 副总经理 工作调整 屈增龙 董事会秘书 工作调整 说明： 1、根据 2004 年 3 月 19 日召开的第二届董事会第十六次会议决议，同意王景晟先生 因脱产学习原因辞去公司总经理职务，聘任尹成国先生为公司总经理；同意李大庆先生、 段炬红女士因工作调整原因辞去公司副总经理职务，聘任何凤莲女士、刘文明先生、屈增 龙先生为公司副总经理；同意屈增龙先生因工作调整原因辞去公司董事会秘书职务，聘任 王芳女士为公司董事会秘书。 2、根据 2004 年 11 月 26 日召开的第二届董事会二十一次会议决议，同意尹成国先生 因工作调整原因辞去公司总经理职务，聘任张立君先生为公司总经理；同意王芳女士因工 作调动原因辞去公司董事会秘书职务，并指定证券事务代表代行董事会秘书职责。 3、经 2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过，同意 尹成国先生、王秀琴女士（独立董事）辞去公司董事职务；同意选举张立君先生为公司董 事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工总人数为 3243 人，离退休人员 283 人。公司离退休职 工的费用已按照国家及地方有关政策由社会统筹管理，公司不再承担任何费用。 公司员工专业构成及受教育情况见下表： 专业类别 生产 销售 技术 财务 行政 其他 合计 人数 1964 244 177 143 420 295 3243 比例（%） 60.56 7.52 5.46 4.41 12.95 9.10 100 受教育程度 博士 研究生 本科 大专 高中专 其他 合计 人数 2 23 165 599 1204 1250 3243 比例（%） 0.06 0.71 5.09 18.47 37.13 38.54 100 15 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、 法规的规定和中国证监会和上交所等监管机构的要求，不断完善公司法人治理结构、健全 公司法人治理制度。 1、股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的相关要 求保护股东权益和召集股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充 分行使自己的合法权利。报告期内公司共召开二次股东大会，其召集程序、出席会议人员 资格和表决程序都是合法的、有效的。 2、关于控股股东和上市公司的关系 公司控股股东和上市公司各自独立规范运作。公司控股股东没有超越股东大会直接或 间接干预上市公司的决策和经营活动，公司与关联股东的关联交易行为本着平等、互利、 公开的原则，以市场价格作为最终交易价格进行。公司控股股东依法行使股东权利，承担 股东义务；公司与控股股东在业务、资产、机构、人员和财务方面做到“五分开”，各自 独立核算，独立承担责任和风险。 3、董事和董事会 公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成 符合有关法律、法规的要求；目前公司独立董事人数不足章程的规定，因本届董事会即将 到期，公司将严格执行《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的相关规定，在 第三届董事会中加以完善，以满足公司章程及《意见》的规定。报告期内，公司独立董事 充分发挥独立董事的作用，以保证董事会决策的科学性和公正性，公司各位董事能够按照 《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度出席董事会和股东大会会议，学习有关法 律法规，了解作为上市公司董事的权利、义务和责任，董事均忠实、诚信、勤勉、尽责地 履行职责；董事会会议按照规定的程序进行。 4、监事与监事会 16 2004 年年度报告 公司股东代表出任的监事和职工代表出任的监事的选举，以及公司监事会的人数及构 成均符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》的相关要求认真履行 自己的职责，本着对股东负责的精神，独立有效地行使对公司行为及董事、高级管理人员 以及公司财务的监督和检查；公司监事会会议按照规定的程序进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司形成了以岗位责任书为基础并针对各岗位特点确定绩效考核指标，使绩效考核结 果与岗位绩效工资、奖金、晋升、培训相结合的员工和中层经营管理人员的绩效考核体 系；对高级管理人员实行年薪制，并签订目标责任状，年终按照经营目标的实现情况进行 奖罚。同时，由公司董事会薪酬与考核委员会在经营期间进行督察和审计。 6、关于利益相关者 公司能够维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相关者的合法利 益，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司按照相关法律、法规和公司信息披露制度的规定，认真履行信息披露义务；公司 指定董事会秘书负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等，确保所有的股东有平 等的机会获得信息，保证信息对称。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 索全伶 7 6 0 0 通讯表决一次 王金锐 7 6 0 0 通讯表决一次 A、通讯表决一次 王秀琴 6 5 0 0 B、辞去独立董事职务 2、独立董事履行职责的说明 公司独立董事在报告期内，认真履行了《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》及《公司章程》所赋予的职权，认真监督公司董事会和管理层的工作， 维护了公司和广大中小股东的合法权益，为公司的重大经营决策提供了专业及建设性的意 见，提高了董事会的决策水平，对公司的规范运作起到了积极作用。 17 2004 年年度报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，对公司累计和当期对外担保情况、执行文件规 定情况进行了专项说明，发表了独立意见。 报告期内，公司独立董事还就公司关联交易、聘任高级管理人员等事项发表了书面的 独立董事意见。 3、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 报告期内，公司与控股股东鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司在业务、人员、资 产、机构、财务等方面做到五分开。 1、业务方面 公司与控股股东在业务方面完全分开，与控股股东不存在同业竞争。本公司设置了独 立的产、供、销职能机构，拥有独立、完整的生产经营体系，并按照自主意愿进行生产和 经营活动。 2、人员方面 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工 作，并在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬、担任职务。公司拥有独立的劳动 人事管理和考核评价体系。 3、资产方面 公司在生产经营过程中保证了资产的完整性，拥有工业产权、商标、专利以及专有技 术等无形资产完整的产权，拥有完整的生产设备、辅助生产设施和经营场所。 4、机构方面 本公司设立了健全的组织机构体系，拥有独立的职能部门，独立工作，独立考核评 价；董事会、监事会及其他职能部门内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间 的从属关系。 5、财务方面 18 2004 年年度报告 公司在财务方面与控股股东完全独立，公司拥有独立的财务审计部门，拥有独立的财 务工作人员，设立独立完整的会计帐务，开设独立的银行帐户，并进行独立核算，自负盈 亏。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司将薪酬分为基本薪酬、绩效薪酬与奖励薪酬，同时结合考评体系中每一位高级管 理人员的工作职责和工作内容，为每位高级管理人员制订了工作目标和工作任务，并与其 签订了《目标经营责任书》，在《责任书》中列明了工作目标、任务，并按照考评体系统 一规定了奖惩办法。公司董事会薪酬与考核委员会负责审查高级管理人员履行职责情况并 对其进行年度绩效考核。同时，公司还在实际工作中不断总结经验，制订更加符合公司实 际情况的激励与约束制度。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 报告期内召开了公司 2003 年度股东大会会议。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2004 年 4 月 26 日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《内蒙古亿 利科技实业股份有限公司关于召开 2003 年度股东大会的通知》。并于 2004 年 5 月 28 日 上午 9：00 在内蒙古鄂尔多斯市鄂尔多斯西街 30 号亿利科技大厦三楼会议室召开现场会 议。出席本次会议的股东及股东代理人共 5 人，代表股份 100,000,000 股，占公司股份总 数的 63.29％。符合《公司法》和《公司章程》的规定，是合法的，有效的。公司董事长 王瑞丰先生主持了本次会议，公司董事、监事及公司高级管理人员列席了会议。本次股东 大会采用记名投票方式进行。 2、股东大会通过的决议及披露情况： （1）《2003 年度董事会工作报告》 （2）《2003 年度监事工作报告》 （3）《公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算方案》 （4）《2003 年度利润分配方案和资本公积金转增股本预案》 19 2004 年年度报告 （5）《2003 年度报告》及其摘要 （6）续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度的审计机构。 （7）以 2003 年审计数据为依据，将亿利科技持有的北京信海丰园生物医药科技发展 有限公司、内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司、鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司的股 权转让给内蒙古亿利医药有限责任公司，所得资金全部用于补充公司流动资金。 3、本次年度股东大会没有审议《关于选举、更换公司董事、监事》的议案。 上述年度股东大会会议决议公告已刊登在 2004 年 5 月 29 日的《中国证券报》、《上 海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 报告期内公司召开了一次临时股东大会。 1、临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 11 月 27 日公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《内蒙古 亿利科技实业股份有限公司关于召开 2004 年度第一次临时股东大会会议通知》，并于 2004 年 12 月 28 日上午 9：00 在内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 30 号亿利大厦 3 楼会议室召开现场会议，出席会议的股东及股东代表 4 人，代表股份数 10,927.73 万股， 占公司股份总数的 62.87%，公司部分董事、监事及高级管理人员列席了本次会议，会议 由公司董事会召集，董事长王瑞丰先生主持。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章 程》的相关规定，是合法、有效的。涉及与公司控股股东的关联交易议案表决中，公司控 股股东鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司在表决中放弃了投票表决权。会议采用记名 投票表决的方式。 2、股东大会通过的决议及披露情况： （1）同意向集团公司出售本公司所属的富龙泥炭分公司。 （2）同意收购集团公司拥有的 17,674,020.00 平方米甘草基地。 （3）同意收购集团公司所持有的包头中药有限责任公司 42%股权。 （4）审议通过了《公司章程修正案》。 （5）审议同意王秀琴女士辞去公司独立董事职务。 （6）审议同意尹成国先生辞去公司董事职务。 （7）选举张立君先生为公司董事。 20 2004 年年度报告 3、选举更换公司董事、监事情况： （1）同意王秀琴女士辞去公司独立董事职务； （2）同意尹成国先生辞去公司董事职务； （3）选举张立君先生为公司董事； 公司本次临时股东大会会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 29 日的《中国证券报》、 《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年国家加强了宏观调控，实施了提高利率，压缩信贷等一系列调控手段，同时 伴随着煤、电等能源价格的逐步走强，对公司业绩有一定程度影响。 报告期内，公司一方面继续加强内部管理，力抓主营业务产品的生产、销售，积极开 拓市场，增加市场份额，提高市场占有率；另一方面，依据公司化工产业为基础，中蒙药 业为主业的发展目标，积极推进公司内部资源整合，通过一系列的资产收购、出售活动， 盘活资产，提高了资产使用效率，突出了公司主业。 报告期内，公司控股子公司内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司通过国家药监局 GSP 认证，取得了进入医药流通市场的门票；药业分公司 GMP 二期中的丸剂、口服液、原 料药三个剂型通过国家认证；梁外甘草 GAP 通过国家药监局专家组现场检查。 报告期内，公司收到农业部、国家发改委、财政部、商务部、中国人民银行、国家税 务总局、证监会、中华全国供销合作总社等八部委联合下发的农经字[2004]5 号《关于公 布第三批农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》的文件，认定我公司为第三批农业产 业化国家重点龙头企业。 报告期内，公司收购了控股股东所属的 1,767.40 万平方米甘草基地及其所持有的包 头中药有限责任公司 42%的股权，明确了公司“以甘草为主线的绿色中蒙药业现代化为核 心”的发展思路；同时，公司与上海华谊（集团）公司、鄂尔多斯市亿利资源集团有限责 任公司签署合作协议，共同投资建设年产 40 万吨 PVC 项目，加强了公司在化工市场的竞 争力。 21 2004 年年度报告 截止 2004 年 12 月 31 日，公司总资产为 227,852.02 万元，负债 140,874.56 万元， 净资产 78,974.68 万元；2004 年度公司实现主营业务收入 133,687.77 万元，实现利润总 额 5,519.46 万元，实现净利润 3,775.80 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）公司主营业务经营情况的说明 主营业务范围：（国家法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营）医药产 品、食品、保健食品的科技开发和加工、销售；甘草、麻黄草等中药材的种植、收购、加 工销售；化工产品（除专营外）生产、销售；芒硝矿、湖盐、原碱开采利用，开采泥炭矿 （按规定区域）；腐植酸系列农肥科研、开发、加工销售，养殖业及其产品的收购、加 工、生产销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产科研所需的 原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的出口业务；经营企业的进料加工和 “三来一补”业务。 （2）主营业务分行业情况表 单位：人民币元 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 医药 994,037,975.75 74.36 64,458,452.22 36.24 化工 242,824,535.25 18.16 64,347,818.43 36.18 生物生态 24,751,890.00 1.85 24,312,633.00 13.67 工程建设 75,263,269.00 5.63 24,734,726.47 13.91 其中：关联交易 16,942,176.06 1.27 16,641,513.38 9.36 合计 1,336,877,670.00 / 177,853,630.12 / 内部抵消 / / 合计 1,336,877,670.00 177,853,630.12 （3）主营业务分地区情况表（单位：人民币元） 占主营业务收入 占主营业务利润 分地区 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 22 2004 年年度报告 内蒙古自治区 584,335,415.94 43.71 136,675,658.84 76.85 内蒙古自治区外 752,542,254.06 56.29 41,177,971.28 23.15 其中：关联交易 16,942,176.06 1.27 16,641,513.38 13.91 合计 1,336,877,670.00 / 177,853,630.12 / 内部抵消 / / 合计 1,336,877,670.00 177,853,630.12 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 中药材、中成药、中药饮 内蒙古亿利医药 片、化学药制剂、抗生素、 医药经营 19,000 47,245.90 653.44 有限责任公司 生化药品、生物制品、食品 和保健食品的销售 甘草、麻黄草种植、收购销 内蒙古亿利丽生 售。中药材、中成药、中药 中药材经营有限 医药经营 饮片、健康食品销售（经营 1,000 2,807.88 401.77 责任公司 范围中涉及专项审批的，凭 专项审批证件经营）。 无机化学品生产销售；机修 内蒙古利川化工 加工；农机铸造；包装加 化工生产 2,100 5,472.05 39.83 有限责任公司 工；化工设备制造及安装 等。 工程建设、室内外装修房地 内蒙古亿利恒利 产开发、铝合金制件安装、 城市建设发展有 建筑路桥 2,000 9,605.73 1,876.18 建筑材料、化工产品经营， 限责任公司 煤炭运销。 23 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位：人民币万元 前五名供应商采购金额合计 34,153 占采购总额比重 33.05% 前五名客户销售金额合计 31,839 占销售总额比重 23.79% 4、报告期内，公司不存在投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司。 5、公司在经营中出现的问题及解决方案 （1）国家宏观调控及银行紧缩信贷的政策，对公司融资产生一定的影响。 在 2005 年度，公司将主要通过加强内部控制，推行节约化经营，提高企业核心竞争 力。 （2）公司医药产业品种单一，缺乏拳头产品，致使公司医药产业发展核心优势尚未 发挥。 针对上述困难，提出以下解决方案： A、公司立足甘草的资源优势，加大研发的投入，以市场需求为导向，大力开发甘草 系列产品。 B、积极实施甘草深加工项目，通过对甘草指纹图谱研究实现对甘草有效成份的提 取。 C、对现有品种进行剂型改造，缩短临床与审批时间，尽快上市，提高产品附加值。 D、实施品牌经营，通过树立公司品牌，强化品牌服务理念，增强公司产品的市场竞 争力。 E、通过兼并重组等方式，实现对内外部药品品种资源的整合，选择好的药品品种进 行生产销售，以充实公司医药产品生产能力。 （3）化工产品附加值有待于进一步提高。 针对上述情况，提出以下解决方案： A、化工产业通过加强下游产品的生产链条，提高产品的科技含量和附加值，立足公 司拥有的矿产资源优势，紧跟市场需求进行产品开发与生产销售。 B、利用公司所在地鄂尔多斯市丰富的煤、盐、石灰石等资源优势，结合公司在化工 行业的技术、市场优势，做好 40 万吨 PVC 项目建设、投产工作，提高公司化工产品附加 值，增强化工市场的竞争力。 24 2004 年年度报告 5、工程建设方面业务需要进一步拓宽。 针对上述情况，提出以下解决方案： 在承揽一般性工程建设的同时，加强技术人员的培训，并积极开拓市政、环保等专业 工程，强化工程质量，以优质的工程质量保证公司成长性和发展能力。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用及承诺项目使用情况 经中国证监会核准，公司于 2000 年 7 月 4 日以每股 8.88 元公开发行人民币普通股 5800 万股，扣除发行费用后，实际募集资金 497,270,000 元人民币。截止 2004 年 12 月 31 日，公司募集资金承诺项目及变更项目实际共投资 46,299.77 万元，其中本年度投资 321.42 万元，尚未使用的募集资金 3,427.23 万元存入公司开户银行。具体投资项目及投 资进度如下： 单位：人民币万元 序 计划项目 累计实际 投资 承诺投资项目 预计收益 实际投资项目 预计收益 实际收益 号 总投资 投资金额 进度 应用四元相图从盐 应用四元相图从盐湖 1 湖卤水中分离盐碱 6,364.00 3,281.00 卤水中分离盐碱硝技 4,863.76 3,281.00 无法单独计算 76.43% 硝技改项目 改项目 超细硫酸钡、低铁 超细硫酸钡、低铁硫 2 6,539.00 3,325.00 6,487.09 3,325.00 无法单独计算 已完工 硫化钠技改项目 化钠技改项目 设立内蒙古亿利医药 亿利医药 层状结晶硅酸钠 有限公司；药业分公 3 6,810.00 4,059.00 6,810 1,035.50 公司实现净利 已完工 技改项目 司ＧＭＰ车间改造； 润 653.44 万元 补充流动资金 甘草系列产品综合 甘草系列产品综合开 4 7,295.00 5,098.00 5,419.92 5,098.00 未产生收益 74.30% 开发技改项目 发技改项目 收购伊克昭盟亿利 收购伊克昭盟亿利医 5 5,219.00 350.00 5,219.39 350.00 2,573.81 已完成 医药公司 药公司 亿利医药实现 超临界ＣＯ２萃取 对内蒙古亿利医药公 6 16,170.00 14,859.63 16,170 6,800.00 净利润 653.44 已完成 蛋黄卵磷脂项目 司增资 万元 7 补充流动资金 1,330.00 ________ 补充流动资金 1,330.00 ______ ______ 已完成 合计 49,727.00 30,972.63 ________ 46,299.77 19,889.50 ______ _______ 2、募集资金项目变更情况 （1）层状结晶硅酸纳技改项目 公司原计划投资层状结晶硅酸纳技改项目变更为设立内蒙古亿利医药有限公司；药业 分公司 GMP 车间改造；补充流动资金。变更后新项目拟投入 6,810.00 万元人民币，实际 投入 2,475.00；3675.77；659.23 万元人民币，已完工。报告期内，内蒙古亿利医药有限 25 2004 年年度报告 责任公司实现净利润 653.44 万元；药业分公司 GMP 二期中的丸剂、口服液、原料药三个 剂型通过国家认证。截止目前，未产生可单独计算的收益。 A、为了加快公司医药产业的发展，调整公司的产业结构与产品结构，经公司第一届 董事会第十三次会议审议并提交 2000 年年度股东大会批准，将拟投入层状结晶硅酸钠技 改项目的 6,810 万元变更为设立内蒙古亿利医药有限公司、药业分公司 GMP 车间改造和补 充流动资金。 B、用募集资金和曲平先生联合组建内蒙古亿利医药有限责任公司。内蒙古亿利医药 有限责任公司注册资本 2,500 万元，注册地址在鄂尔多斯市。本公司出资 2,475 万元，占 该公司股权的 99%；曲平先生出资 25 万元，占该公司股权的 1%。内蒙古亿利医药有限责 任公司主要经营新药、特药的批发。该项目预计实现收益 750 万元，报告期内，内蒙古亿 利医药有限责任公司实现利润 653.44 万元。 C、董事会决定投资 3,675.77 万元对药业分公司制药车间按 GMP 要求进行技术改造 （包括主体车间的技术改造和辅助工程的改造投资）。该项目预计投资总额为 3,675.77 万元，实际累计投资为 3,675.77 万元。该项目预计实现收益 285.50 万元，报告期内，该 项目逐步进入试运行阶段。 D、董事会决定用剩余募集资金 659.23 万元补充流动资金。 上述募集资金变更的具体情况见 2001 年 5 月 25 日和 6 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 （2）超临界ＣＯ２萃取蛋黄卵磷脂项目 公司原计划投资超临界ＣＯ２萃取蛋黄卵磷脂项目变更为对内蒙古亿利医药公司进行 增资，变更后新项目拟投入 16,170.00 万元人民币，实际投入 16,170.00 万元人民币，已 完成。 经 2001 年 12 月 28 日公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过，为了加快公司产 业结构和产品结构的调整，经董事会审慎研究决定变更该募集资金投资项目，与亿利房地 产开发有限责任公司共同增资内蒙古亿利医药有限责任公司，其中本公司以货币资金增资 16,170 万元，占该公司注册资本的 98.13%，亿利房地产开发有限责任公司以货币资金出 资 330 万元，占该公司注册资本的 1.74%，曲平先生出资 25 万元，占该公司股权的 0.13% （后曲平将其持有的全部股权转让给了本公司）。增资后，内蒙古亿利医药有限责任公司 注册资本为 19,000 万元。 26 2004 年年度报告 本次变更经董事会第十五次会议审议通过并提交 2001 年第一次临时股东大会审议通 过，具体见 2001 年 11 月 28 日和 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 增资工作在 2002 年 1 月份已经完成。该项目预计实现收益 6,800 万元，报告期内， 内蒙古亿利医药有限责任公司实现净利润 653.44 万元。 3、非募集资金项目情况 （1）投资建设年产 40 万吨 PVC 项目 经 2004 年 4 月 2 日召开的公司第二届董事会十七次会议审议，拟与鄂尔多斯市亿利 资源集团有限责任公司、鄂尔多斯市恒信实业有限责任公司共同出资设立内蒙古亿利化学 工业有限公司建设 PVC 项目。后经公司认真调研、考察，并经 2004 年 12 月 28 号召开的 公司第二届董事会二十二次会议审议，同意公司原出资人鄂尔多斯市恒信实业有限责任公 司变更为上海华谊（集团）公司。 项目基本情况： 内蒙古亿利化学工业有限公司，建设年产 40 万吨聚氯乙烯（PVC）及其配套设施项 目。 A、注册资本：注册资本 107,400 万元； B、经营范围：生产和销售 PVC、烧碱、盐酸、液氯等； C、股权结构、股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 鄂尔多斯市亿利资源集团 48,330 45 有限责任公司 上海华谊（集团）公司 45,108 42 内蒙古亿利科技实业股份 13,962 13 有限公司 合计 107,400 100 内蒙古亿利化学工业有限公司年产 40 万吨聚氯乙烯（PVC）项目及其配套项目，工程 报批总投资 358,206 万元，公司注册资本占项目总投资的 30%，剩余资金由亿利化学公司 自筹。项目计划于 2006 年 5 月建成，项目投产后，可实现年销售收入 301,920 万元，利 润 39,663 万元，投资回收期 6.83 年。 27 2004 年年度报告 报告期内，内蒙古亿利化学工业有限公司尚处于项目建设期，未产生收益。 （2）收购鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司所持有的包头中药有限责任公司 42%股权。 经 2004 年 11 月 26 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议审议决定，并经 2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年度第一次临时股东大会批准，收购鄂尔多斯市亿利资源 集团有限责任公司持有的包头中药有限责任公司 42%的股权。本次股权转让交易价格按照 截止评估基准日 2004 年 7 月 31 日经审计确认的集团公司所持有的包头中药有限责任公司 权益作为受让依据。根据北京京都会计师事务所出具的京都审字（2004）第 0720 号审计 报告显示，截止到 2004 年 7 月 31 日，包头中药有限责任公司总资产 73,960,360.39 元， 负债 33,002,516.23 元，净资产 40,957,844.1 元，鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公 司拥有的权益为 17,202,294.55 元。因此本次股权转让价款总额为 17,202,294.55 元。 上述交易的详细情况请见 2004 年 11 月 27 日和 2004 年 12 月 29 日的《中国证券 报》和《上海证券报》。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位：人民币元 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,278,520,160.73 1,616,822,602.82 661,697,557.91 40.93 主营业务利润 177,853,630.12 157,096,797.83 20,756,832.29 13.21 净利润 37,757,952.97 35,168,819.74 2,589,133.23 7.36 现金及现金等价物净增加额 50,185,842.88 -160,031,350.53 210,217,193.41 股东权益 789,746,780.49 758,876,498.88 30,870,281.61 4.07 1、增减变动的主要原因： （1）与期初相比，报告期末公司总资产增加了 40.93%，引起公司总资产增加的主要 因素是：对外收购股权及对外借款增加，以及公司实现盈利所致。 （2）与期初相比，报告期末公司股东权益增加了 4.07%，主要原因是：公司盈利及 资本公积增加所致。 28 2004 年年度报告 （3）与上年相比，本报告期公司主营业务利润增加了 13.21%，主要原因是：主营业 务收入增加所致。 （4）与上年相比，本报告期公司净利润增加了 7.36%，主要原因是：报告期内，公 司工程建设业绩得到了大幅度提升，导致净利润的增加。 （5）与上年相比，本报告期公司现金及现金等价物净增加额增加了131.36%，主要原 因是：公司对外借款增加所致。 （五）报告期内，公司没有重大资产损失的情况发生，也不存在因对外担保承担连带责任 导致的重大资产损失。 （六）公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正的原因及影响 北京京都会计师事务所有限责任公司为公司会计估计变更出具了《关于内蒙古亿利科 技实业股份有限公司会计估计变更的说明》。专项说明全文如下： 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 关于内蒙古亿利科技实业股份有限公司会计估计变更的说明 北京京都专字（2005）第 221 号 上海证券交易所： 亿利科技原主要经营硝矿、湖盐、原碱的开采利用和无机化学产品开发、生产、销 售等，90%以上的销售收入来自于化工产品，应收帐款周转率比较低，帐龄在一年以内的 回款情况不是很理想，其他应收款回款也存在一些难度。 几年来，亿利科技实施产业转型，由单一的传统化工产业转型为医药科研开发和生 产、销售型企业，同时加强了对应收款项的回收管理。2004年度，亿利科技的医药收入已 占到公司总收入的三分之二以上，达到9.9亿元，2004年末，应收账款为37,566.35万元， 其中一年以内占近90%。目前，公司医药流通业务应收账款的回款期基本是在六个月以 内。 29 2004 年年度报告 2004年8月20日，经公司第二届董事会第十九次会议审议，亿利科技变更计提坏帐准 备会计估计。 亿利科技原对应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按账龄分析法计提坏帐准备， 其中一年以内5%、一至二年10%、二至三年20%、三年以上30%，现变更为一年以内1%、一 至二年10%、二至三年20%、三年以上50%。 上述会计估计的变更采用未来适用法。由于上述会计估计的变更增加2004年度利润总 额1,350.04万元，增加2004年度净利润1,060.50万元。 北京京都会计师事务所有限责任公司 二○○五年三月二十五日 （七）生产经营环境、宏观政策、法规变动对公司的影响 1、2004 年，国家加强推行宏观调控政策，提高利率。对公司融资产生一定影响。 2、我国中药类企业面临最为有利的政策环境和巨大的市场空间。但目前看来，我国 中药虽然拥有配方、工艺等诸多优势，但行业整体规模不大、生产现代化程度较低、效率 不高影响了行业发展速度。国家对医药行业的进一步规范和整顿，净化了市场环境，有利 于公司的长远发展。 3、化工行业由于属于高污染行业，受到国家政策的限制，同时由于资源的限制，其 进入壁垒较高，2004 年度国家开始了加强了环境保护力度，一此环保不达标的小企业将 退出市场，公司获得了更大的发展空间。 4、公司所在地区内蒙古是西部大开发地区之一，国家对西部地区加大了投资力度， 据有关数据显示，近几年来内蒙古固定资产投资增长一直居全国前列，并且增速未减，因 此公司的工程建筑行业发展空间较大，有利于公司盈利水平的提高。 （八）公司 2005 年度经营计划 1、加速推进甘草医药产业化进程，同时，加大药品研发力度，将科研重点确立为以 甘草为主原料的甘草系列产品上，加大与科研院所的合作力度，加快药品的临床、审批和 科研成果的转化，重点推出 1-2 个具有品牌代表性的品种上市。实现以甘草系列产品为龙 头的中蒙药产业现代化，提高医药产业的盈利能力。 2、进一步整合医药营销网络，实现内部资源共享，扩大市场辐射范围和影响力度。 30 2004 年年度报告 3、加快提高公司化工产业基地的管理水平和效益水平。加大技术改造力度，重点提 高日晒硝质量和盐的产量，提高化工机械的自动化水平； 4、抓住元明粉和硫化碱市场的需求旺盛的良好机遇，进一步拓展市场空间，扩大市 场规模； 5、加强现金流和财务预算控制管理工作，健全和理顺财务管理体制，全面提升企业 的财务管理水平； 6、加大人力资源管理，健全激励制度，建立起适应企业特色、时代特点和员工需求 的开放型激励体系。 （九）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了 7 次董事会会议。 （1）2004 年 3 月 19 日在公司总部三楼会议室以现场会议的形式召开了第二届董事 会十六次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司监事和高管人员列席了本次会议。 决议内容： A、审议通过了公司 2003 年度总经理工作报告； B、审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； C、审议通过了公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算方案； D、审议通过了公司 2003 年度利润分配方案和资本公积金转增股本预案； E、审议通过了公司 2003 年度报告及其摘要； F、审议通过了续聘北京京都会计师事务所为本公司 2004 年度审计机构； G、审议同意以 2003 年审计数据为依据，将亿利科技实业股份有限公司持有的北京信 海丰园生物医药科技发展有限公司、内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司、鄂尔多斯市亿 利医药有限责任公司的股权转让给内蒙古亿利医药有限责任公司，所得资金全部用于补充 公司流动资金； H、同意设立内蒙古亿利甘草良咽食品有限责任公司； I、由于总经理王景晟先生脱产学习，同意其辞去公司总经理职务； J、聘任尹成国先生为公司总经理； K、由于工作调整，免去李大庆先生、段炬红女士公司副总经理职务； 31 2004 年年度报告 L、聘任何凤莲女士、刘文明先生、屈增龙先生为公司副总经理； M、同意屈增龙先生辞去董事会秘书职务，选举王芳女士为公司董事会秘书；。 （2）2004 年 4 月 5 日在公司总部三楼会议室以现场会议的形式召开了第二届董事会 十七次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司监事和高管人员列席了本次会议。 决议内容： A、同意每年组织公司董事、监事、高级管理人员学习两次法律法规和《上市规 则》，具体内容和时间安排由董事会秘书负责，并将该事项列为董事会秘书工作的考核体 系内； B、由公司总经理不断完善和修订内部信息披露管理制度，并上报董事会审议，公司 董事会秘书要做好信息披露工作； C、同意出资 153 万元与张家港丰达制药有限公司共同设立内蒙古杭锦旗利达化工有 限责任公司。 D、拟出资人民币 3 亿元设立内蒙古亿利化学工业股份有限公司建设 50 万吨 PVC 项 目。详细情况本公司将另行公告。 E、同意 2003 年度向亿利资源集团公司销售产品 16,715,593.25 元;向广宇建材购买 商品 646.19 万元,同意亿利房地产公司为本公司部分土建、安装、维修等工程提供服务， 结算额 1662.14 万元。。 （3）2004 年 4 月 22 日在公司总部三楼会议室以现场会议的形式召开了第二届董事 会十八次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司监事和高管人员列席了本次会议。 决议内容： A、审议通过《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2004 年第一季度报告》； B、召开 2003 年度股东大会事宜。 （4）2004 年 8 月 20 日在公司总部三楼会议室以现场会议的形式召开了第二届董事 会十九次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司监事和高管人员列席了本次会议。 决议内容： A、审议通过了公司 2004 年半年度报告及其摘要； B、公司会计估计变更 将一年内应收款项(包括应收账款及其他应收款)按 1%计提坏账准备，三年以上的按 50%计提坏账准备。。 32 2004 年年度报告 （5）2004 年 10 月 26 日以通讯表决的方式召开了第二届董事会二十次会议，会议共 收到董事投票表决书传真件 7 份。 决议内容： 审议通过《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2004 年第三季度报告》。 （6）2004 年 11 月 26 日在公司总部三楼会议室以现场会议的形式召开了第二届董事 会二十一次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司监事和高管人员列席了本次会议。 会议审议事项涉及公司关联交易的，关联董事王文彪先生在充分发表自己的意见后，依法 履行了回避表决的义务。 决议内容： A、会议以 6 票赞成，0 票反对，0 票弃权审议通过了如下事项： a、同意以 11,921,335.47 元的价格向集团公司出售所属的富龙泥炭分公司。 b、同意以 250,115,661.45 元价格收购集团公司拥有的 17,674,020.00 平方米的甘草 基地。 c、同意以 17,202,294.55 元收购集团公司持有的包头中药 42%的股权。 B、会议以 7 票赞成，0 票反对，0 票弃权审议通过了如下事项： a、由于工作调整原因，同意尹成国先生辞去公司总经理职务。 b、由于工作调整原因，同意尹成国先生辞去公司董事职务。 c、同意王秀琴女士辞去公司独立董事职务。 d、由于工作调动原因，同意王芳女士辞去公司董事会秘书职务。 e、根据提名，聘任张立君先生为公司总经理。 f、提名张立君先生为公司董事。 g、指定证券事务代表代行公司董事会秘书职责。 h、审议通过了《公司章程修正案》 i、同意于 2004 年 12 月 28 日（星期一）召开 2004 年度第一次临时股东大会会议。 （7）2004 年 12 月 28 日在公司总部三楼会议室以现场会议的形式召开了公司第二届 董事会二十二次会议，会议应到董事 7 人，实到 6 人，独立董事王秀琴女士的辞职申请已 经公司 2004 年度第一次临时股东大会审议批准，辞去公司独立董事职务，目前公司还未 聘任新的独立董事。公司监事和高管人员列席了本次会议。本次会议审议事项涉及公司关 联交易，关联董事王文彪先生在充分发表自己的意见后，依法履行了回避表决的义务 33 2004 年年度报告 决议内容： A、《关于本公司与上海华谊（集团）公司、鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司 共同出资设立内蒙古亿利化学工业有限公司（暂定名）建设年产 40 万吨 PVC 项目的议 案》。 B、同意于 2005 年 1 月 31 日（星期一）召开 2004 年度第二次临时股东大会，审议该 项议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》以及相关法规的要求， 在股东大会的授权范围内履行其职责，认真执行股东大会的各项决议，并接受公司监事会 的监督。 （2）2004 年 5 月 28 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了公司 2003 年度利 润分配方案。公司董事会严格执行股东大会审议批准的事项，并于 2004 年 8 月 6 日实施 完毕了上述利润分配；本次利润分配导致公司注册资本的增加，根据《公司法》、《公司 章程》的相关规定，2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通 过《公司章程修正案》，公司董事会按时完成了《公司章程》的修订工作。 详见 2004 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （十）利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、2003 年度利润分配方案及其执行情况 经 2004 年 5 月 28 日召开的 2003 年度股东大会审议通过，公司 2003 年度利润分配方 案及公积金转增股本方案为：以截止 2003 年末公司总股本 158,000,000 股为基数，向全 体股东每 10 股送红股 1 股，派发现金红利 0.5 元（含税）；同时，不进行资本公积金转 增股本。2004 年 8 月 6 日，公司已经实施完毕了上述利润分配。 详情已刊登于 2004 年 5 月 29 日和 2004 年 7 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券 报》上。 2、2004 年度利润分配预案及公积金转增股本预案 （1）预案内容 报告期内公司共实现净利润 37,757,952.97 元，加上年初未分配利润 78,835,054.57 元，共计 116,593,007.54 元，扣除本报告期内提取盈余公积金及实施 2003 年度利润分配 34 2004 年年度报告 所减少的 38,209,430.57 元，本次可供分配利润 78,383,576.97 元。经 2005 年 3 月 24 日召开的公司第二届董事会第二十三次会议决定，报告期内公司不进行利润分配，也不进 行公积金转增股本。 随着公司对外投资的加大，对资金的需求量增加。考虑公司投资建设的 40 万吨 PVC 项目对资金的需求及股东的长远利益，本年度不进行现金利润分配，也不进行公积金转增 股本。 上述利润分配预案和公积金转增股本预案尚须提交公司股东大会审议通过。 （2）独立董事意见 公司独立董事对公司 2004 年度利润分配预案和公积金转增股本预案发表了如下独立 意见： A、公司目前对外投资力度加大，40 万吨 PVC 项目建设资金需求量增加。公司董事会 提出此次不进行现金利润分配，是考虑公司长远发展的需要，有利于集中资金用于公司的 经营发展，符合公司和股东的长远利益。 B、此次利润分配预案和公积金转增股本预案尚须提交公司股东大会审议通过。 （十一）报告期内，公司没有变更信息披露的报纸， 2005 年公司选定的信息披露报刊 仍为《中国证券报》、《上海证券报》。 （十二）注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师为本公司出具了北京京都专字（2005）第 220 号《关于内蒙古亿利科技实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明》，全文如下： 关于内蒙古亿利科技实业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 北京京都专字(2005)第 220 号 内蒙古亿利科技实业股份有限公司董事会： 35 2004 年年度报告 我们接受委托，对内蒙古亿利科技实业股份有限公司(以下简称 亿利科技)2004 年度 的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了 亿利科技执行中国证监会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下： 一、亿利科技与占用资金的控股股东、关联方的关系 关联方名称 与亿利科技关系 鄂尔多斯市亿利资源集团有限公司(“亿利集团”) 控股股东 内蒙古亿利生物科技有限责任公司(“生物科技”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市金威房地产开发有限责任公司(“金威房地产”) 相同的控股股东 北京亿利高科生物工程技术研究所(“生物研究所”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市亿利资源集团上海庙生态旅游有限公司(“亿利旅游”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市金威建筑路桥(集团)有限公司(“金威路桥”) 相同关键管理人员 二、利科技的控股股东是亿利集团。截至 2004 年 12 月 31 日，亿利科技控股股东占 用资金情况如下(单位：万元)： 2004 年末占 2004 年累计占 2004 年度偿还情况 2004 年初占 占用方式 占用原因 用金额 用金额 偿还方式 偿还金额 用金额 应收帐款 89.41 1,667.31 货币资金 534.53 97.44 货款 债权债务相抵 1,140.81 其他应收款 1,504.11 58,235.86 货币资金 49,550.95 177.90 借款及往来 债权债务相抵 7,358.70 预付帐款 13.49 13.49 货物 19.67 19.67 货款 其他长期资产 货币资金 1,654.69 1,654.69 资产出售款 三、截止至 2004 年 12 月 31 日，亿利科技其他关联方占用资金情况如下(单位：万 元)： 2004 年度偿还情况 2004 年 2004 年末 2004 年累计 关联方名称 占用方式 初占用金 占用原因 占用金额 占用金额 偿还方式 偿还金额 额 生物科技 其他应收款 6.00 6.00 往来款 36 2004 年年度报告 金威房地产 其他应收款 5,770.31 货币资金 4,857.92 工程及往来款 债权债务相抵 912.39 生物研究所 其他应收款 862.00 1,862.00 货币资金 1,000.00 借款 亿利旅游 其他应收款 6.38 货币资金 6.38 往来款 金威路桥 其他应收款 701.69 9,139.81 货币资金 72.41 往来款 债权债务相抵 8,365.71 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王友业 中国·北京 中国注册会计师 何德明 二〇〇五年三月二十五日 （十三）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 报告期内，公司独立董事严格执行《公司章程》、《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的相关规定，认真履行独立董事职责，保护公 司股东特别是中小股东利益。 截止报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法 人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保；公司累计 对外担保总额 5397.79 万元，全部系为亿利科技控股子公司及间接控股子公司提供的担 保，其中为北京信海丰园生物医药科技发展有限公司提供担保额度为 5,500 万元，截止 2004 年 12 月 31 日实际使用 2,000 万元；为陕西华信医药有限公司提供担保额度 5500 万 元，截止 2004 年 12 月 31 日实际使用 3147.79 万元；为内蒙古利川化工有限责任公司担 保 400 万元，截止 2004 年 12 月 31 日实际使用 250 万元；审批程序符合相关规定。 2004 年内蒙古亿利科技实业股份有限公司与控股股东和控股股东的子公司之间存在 相互垫付、占用资金现象，截止 2004 年 12 月 31 日，关联方占用资金 3,176.70 万元。 37 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会工作情况 2004 年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，本着对全体股东 负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内，公司监 事会共召开 4 次会议，同时，监事均列席了报告期内召开的历次董事会会议，参加了报告 期内召开的股东大会会议。 1、2004 年 3 月 19 日在公司总部三楼会议室召开了第二届监事会第八次会议，会议 应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席王瑞杰先生主持。 决议内容： （1）审议并通过了公司 2003 年度监事会工作报告。 （2）审议通过了《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2003 年度报告》及其摘要。 2、2004 年 8 月 20 日在公司总部三楼会议室召开了第二届监事会第九次会议，会议 应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席王瑞杰先生主持。 决议内容： 审议通过了《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2004 年半年度报告》及其摘要。 3、2004 年 10 月 26 日在公司总部三楼会议室召开了第二届监事会第十次会议，会议 应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席王瑞杰先生主持。 决议内容： 审议通过了《内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2004 年第三季度报告》及其摘要。 4、2004 年 11 月 26 日在公司总部三楼会议室召开了第二届监事会第十一次会议，会 议应到监事 3 人，实到 3 人，会议由监事会主席王瑞杰先生主持。 决议内容： （1）同意以 11,921,335.47 元的价格向集团公司出售所属的富龙泥炭分公司。 （2）同意以 250,115,661.45 元价格收购集团公司拥有的 17,674,020.00 平方米的甘 草基地。 （3）同意以 17,202,294.55 元收购集团公司持有的包头中药 42%的股权。 （4）审议通过了《公司章程修正案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 38 2004 年年度报告 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员尽职的合法合规性以及公司内 控制度、财务状况和经营成果等进行了监督。认为报告期内公司决策程序合法合规有效， 公司建立了包括财务、决策、管理等方面的内控制度，并随着在实践过程中的运用，不断 完善不断修订，逐步形成符合公司发展的制度体系；公司第二届董事及高级管理人员认真 按照《公司章程》及其他法律法规履行职权，没有出现违反法律、法规、《公司章程》及 损害公司利益和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务状况和经营成果进行了认真、细致的检查，认为公司 2004 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2004 年度财务报告经北京京都会计师事务所审 计并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该财务报告能够真实反映公司的财务 状况和经营成果，是客观公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经中国证监会核准，2000 年 7 月 4 日公司向社会公开发行人民币普通股 5800 万股， 实募资金 49,727 万元，拟投资建设应用四元相图从盐湖卤水中分离盐碱硝技改项目、超 细硫酸钡、低铁硫化钠技改项目、层状结晶硅酸钠技改项目、甘草系列产品综合开发技改 项目、收购伊克昭盟亿利医药公司、超临界ＣＯ2 萃取蛋黄卵磷脂项目和补充流动资金七 个项目，实际投资应用四元相图从盐湖卤水中分离盐碱硝技改项目、超细硫酸钡、低铁硫 化钠技改项目、设立内蒙古亿利医药有限公司；药业分公司ＧＭＰ车间改造、补充流动资 金；甘草系列产品综合开发技改项目、收购伊克昭盟亿利医药公司、对内蒙古亿利医药公 司增资、补充流动资金。监事会对变更的 2 个项目进行认真细致的检查后认为，上述募集 资金改变投资项目，均已经公司股东大会会议审议批准，程序合法有效。并履行了及时公 告的义务，也不存在损害中小投资者的行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购了集团公司所属的甘草基地及所其持有的包头中药有限责任公司 42%股权，并向集团公司出售本公司所属富龙泥炭分公司全部资产。 公司监事会认为，报告期内公司进行的一切资产收购及出售行为，程序合法合规，交 易价格合理，不存在内幕交易，也不存在损害公司中小股东权益的行为，不存在造成公司 资产流失的事项。 39 2004 年年度报告 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司进行了三次大的关联交易。包括：收购控股股东鄂尔多斯市亿利资源集 团有限责任公司所属甘草基地、所持有的包头中药有限责任公司 42%股权；向鄂尔多斯市 亿利资源集团有限责任公司出售本公司所属富龙泥炭分公司全部资产。 公司实施的每次的关联交易行为均符合相关法律法规及《公司关联交易决策制度》规 定的相关程序，并本着公平、公正、合理的定价原则进行，履行了及时披露的义务。不存 在损害上市公司利益的情况。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司审计机构北京京都会计师事务所有限责任公司对本公司 2004 年度财务报告没有 出具保留意见或解释性说明的审计意见，出具了标准无保留意见的审计报告。 监事会认为，北京京都会计师事务所为本公司出具的经审计的 2004 年度财务报告真 实、合理、准确地反映了公司 2004 年度的财务状况、经营成果、现金流量。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 报告期内本公司不存在利润实现数较利润预测数低 10%以上或较利润预测数高 20%以 上的情形。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 本年度公司无重大诉讼及仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 （1）收购鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司所属甘草基地 经 2004 年 11 月 26 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议审议决定，并经 2004 年 12 月 28 日召开的 2004 年度第一次临时股东大会批准，收购鄂尔多斯市亿利资源集团 有限责任公司所属的 1,767.40 平方米甘草基地。交易价格按照评估机构出具的截止评估 基准日 2004 年 8 月 31 日的资产评估报告结果和土地评估报告结果作为本次交易的受让依 据。根据北京国众联资产评估有限公司出具的国众联（京）评报字（2004）第 041 号资产 40 2004 年年度报告 评估报告书显示，截止 2004 年 8 月 31 日，该基地甘草的市场价值为 59,236,254.45 元； 根据内蒙古华丰不动产估价咨询有限责任公司出具的内华第（2004）估字第 028 号报告显 示，截止 2004 年 8 月 31 日，甘草基地土地使用权价格 190,879,416.00 元，交易总价款 合计 250,115,661.45 元。上述交易经公司独立董事发表意见，并经公司聘请的有证券期 货相关业务资格的宁夏五联联合会计师事务所出具独立财务顾问报告，均明确表示本次交 易没有损害公司及广大股东的利益。收购甘草基地符合公司“以甘草为主线的中蒙药业现 代化为核心”的发展思路，扩大了公司标准化药材的种植面积，充分保证了公司甘草制品 的原料供给及质量，有利于加快公司做大做强绿色中蒙药业的步伐，同时避免发生同业竞 争。 本次交易保证了公司主营业务的连续性。此次交易完成后，该甘草基地分 49.3 年进 行摊销，则年增加摊销费用为 387.18 万元。此次资产转让已经完成了资产过户等相关手 续。 详细情况已经刊登在 2004 年 11 月 27 日和 2004 年 12 月 29 日的《中国证券报》和 《上海证券报》上。 （2）收购鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司所持有的包头中药有限责任公司 42%股权。 经 2004 年 11 月 26 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议审议决定，并经 2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年度第一次临时股东大会批准，收购鄂尔多斯市亿利资源 集团有限责任公司持有的包头中药有限责任公司 42%的股权。本次股权转让交易价格按照 截止评估基准日 2004 年 7 月 31 日经审计确认的集团公司所持有的包头中药有限责任公司 权益作为受让依据。根据北京京都会计师事务所出具的京都审字（2004）第 0720 号审计 报告显示，截止到 2004 年 7 月 31 日，包头中药有限责任公司总资产 73,960,360.39 元， 负债 33,002,516.23 元，净资产 40,957,844.1 元，鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公 司拥有的权益为 17,202,294.55 元。因此本次股权转让价款总额为 17,202,294.55 元。本 次交易经公司独立董事发表意见，并经公司聘请的有证券期货相关业务资格的宁夏五联联 合会计师事务所出具独立财务顾问报告，均明确表示此次交易没有损害公司及广大股东的 利益。收购包头中药股权，进入其董事会及介入生产经营管理，有利于扩大公司药品的生 产规模，调整了公司药品品种结构，扩大内蒙及周边地区中药产品的市场份额；有利于加 快公司做大做强绿色中蒙药业的步伐，提高公司的持续经营和盈利能力。 41 2004 年年度报告 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，2004 年 2-7 月包头中药有限责任公司 实现销售收入 21,627,230.98 元，利润总额 1,649,574.54 元，净利润 957,844.16 元， 按照权益法进行核算，预计年可增加投资收益 80 万元。为了保证生产经营的稳定，公司 对包头中药有限责任公司原有经营管理人员未做任何调整，不存在管理人员变动的情况。 上述交易的详细情况请见 2004 年 11 月 27 日和 2004 年 12 月 29 日的《中国证券报》 和《上海证券报》。 2、出售资产情况 经 2004 年 11 月 26 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议审议决定，并经 2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年度第一次监时股东大会批准，同意向公司控股股东鄂尔 多斯市亿利资源集团有限责任公司出售公司所属的富龙泥炭分公司全部资产。本次交易价 格以评估机构出具截止评估基准日 2004 年 6 月 30 日的审计报告结果 11,921,335.47 元作 为受让依据。公司独立董事为本次交易发表了独立意见，认为本次交易的实施有利于盘活 资产、突出主业、提高资产的使用效率，进一步提高公司竞争力；公司聘请的有证券期货 相关业务资格的宁夏五联联合会计师事务所为本次交易出具独立财务顾问报告，认为本次 交易遵循了“公开、公平、公正”的原则，未发现违背有关法律法规及损害非关联股东利 益的情形。截止目前为止，本次资产转让的过户手续及其他相关手续已经办理完毕。 本次交易的详细情况已经刊登于 2004 年 11 月 27 日和 2004 年 12 月 29 日的《中国证 券报》、《上海证券报》上。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易 （1）报告期内，本公司向集团公司销售商品情况如下: 商品名称 2004 年度 占同类比例 2003 年度 占同类比例 杨树苗 16,942,176.06 68.45% 11,891,115.00 67.63% 其他商品 ―― ―― 4,824,478.25 0.53% 16,942,176.06 16,715,593.25 （2）金威房地产为本公司部分土建、安装、维修等工程提供服务，按双方确认的结 算价格结算，2003、2004 年度分别结算 1,662.14 万元和 1,659.37 万元。 金威路桥 2004 年为本公司部分土建工程提供服务, 按双方确认的结算价格结算， 42 2004 年年度报告 2004 年度结算 939.11 万元。 （3）本公司与集团公司签订《综合服务协议》、《土地使用权租赁协议》和《租赁 协议》，本公司按实际租用房屋面积或接受劳务支付集团公司相关的费用或价款。 鉴于集团公司收购本公司所属富凯分公司资产的价款在三年内支付且不计资金占用 费，经与集团公司协商，集团公司免收本公司 2003 年度、2004 年度的房租、土地租金和 综合服务费。 （4）本公司 2003、2004 年通过集团公司储运分公司发运部分产品，相应的仓储费、 运输费由集团公司储运分公司代收代付。 2、资产、股权转让发生的关联交易 （1）公司本着“以甘草为主线的中蒙药业现代化为核心”的发展思路，避免同行业 的激烈竞争。经 2004 年 11 月 26 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议审议决定， 并经 2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年度第一次监时股东大会批准，公司收购控股股 东鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任所属的 1,767.40 平方米甘草基地和其所持有的包头 中药有限责任公司 42%的股权。 上述甘草基地交易价格按照评估机构出具截止评估基准日 2004 年 8 月 31 日的资产评 估报告结果和土地评估报告结果作为受让依据。根据北京国众联资产评估有限公司出具的 国众联（京）评报字（2004）第 041 号资产评估报告书显示，截止 2004 年 8 月 31 日，该 基地的甘草所表现的市场价值为 59,236,254.45 元；根据内蒙古华丰不动产估价咨询有限 责任公司出具的内华第（2004）估字第 028 号报告显示，截止 2004 年 8 月 31 日，甘草基 地土地使用权价格为 190,879,416.00 元，交易总价款合计为 250,115,661.45 元。价款支 付为本次关联交易经本公司股东大会审议批准之日起至 2004 年 12 月 31 日前一次性打入 关联方银行账户。 上述包头中药有限责任公司股权转让交易价格按照截止评估基准日 2004 年 7 月 31 日 经审计确认的鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司所持有的包头中药有限责任公司权益 作为受让依据。根据北京京都会计师事务所出具的京都审字（2004）第 0720 号审计报告 显示，截止到 2004 年 7 月 31 日，包头中药有限责任公司资产总额为 73,960,360.39 元， 负债总额为 33,002,516.23 元，净资产 40,957,844.1 元，鄂尔多斯市亿利资源集团有限 责任公司拥有的权益为 17,202,294.55 元。因此本次股权转让价款总额为 17,202,294.55 43 2004 年年度报告 元。价款支付为本次关联交易经本公司股东大会审议批准之日起 10 个工作日内将全部价 款以现金方式一次性划入关联方指定的银行账户。 收购包头中药股权及甘草基地符合公司“以甘草为主线的中蒙药业现代化为核心”的 发展思路，有利于扩大公司药品的生产规模，调整了公司药品品种结构，通过对包头中药 股权的收购，使公司扩大了内蒙及周边地区中药产品的市场份额；收购甘草基地，扩大了 公司标准化药材的种植面积，充分保证了公司甘草制品的原料供给及质量，有利于加快公 司做大做强绿色中蒙药业的步伐，有利于提高公司的持续经营和盈利能力，同时避免发生 同业竞争。 上述两项关联交易上述交易均经公司独立董事发表意见，并经公司聘请的有证券期货 相关业务资格的宁夏五联联合会计师事务所出具独立财务顾问报告，均明确表示本次交易 没有损害公司及广大股东的利益。 上述关联交易的详细情况已经刊登在 2004 年 11 月 27 日和 2004 年 12 月 29 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。截止目前为止，资产收购的过户手续及股权过户及工商 变更登记手续均已完成。 （2）出售公司所属富龙泥炭分公司全部资产 经 2004 年 11 月 26 日召开的公司第二届董事会第二十一次会议审议决定，并经 2004 年 12 月 28 日召开的公司 2004 年度第一次监时股东大会批准，同意向公司控股股东鄂尔 多斯市亿利资源集团有限责任公司出售公司所属的富龙泥炭分公司全部资产。本次交易价 格以评估机构出具截止评估基准日 2004 年 6 月 30 日的审计报告结果 11,921,335.47 元作 为受让依据。公司独立董事为本次交易发表了独立意见，认为本次交易的实施有利于盘活 资产、突出主业、提高资产的使用效率，进一步提高公司竞争力；公司聘请的有证券期货 相关业务资格的宁夏五联联合会计师事务所为本次交易出具独立财务顾问报告，认为本次 交易遵循了“公开、公平、公正”的原则，未发现违背有关法律法规及损害非关联股东利 益的情形。截止目前为止，本次资产转让的过户手续及其他相关手续已经办理完毕。 本次交易的详细情况已经刊登于 2004 年 11 月 27 日和 2004 年 12 月 29 日的《中国证 券报》、《上海证券报》上。 3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 经 2004 年 4 月 2 日召开的公司第二届董事会十七次会议审议，拟与鄂尔多斯市亿利 资源集团有限责任公司、鄂尔多斯市恒信实业有限责任公司共同出资设立内蒙古亿利化学 44 2004 年年度报告 工业有限公司建设 PVC 项目。后经公司认真调研、考察，并经 2004 年 12 月 28 号召开的 公司第二届董事会二十二次会议审议，同意公司原出资人由鄂尔多斯市恒信实业有限责任 公司变更为上海华谊（集团）公司。 项目基本情况： 内蒙古亿利化学工业有限公司，建设年产 40 万吨聚氯乙烯（PVC）及其配套设施项 目。 A、注册资本：注册资本 107,400 万元； B、经营范围：生产和销售 PVC、烧碱、盐酸、液氯等； C、股权结构、股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 鄂尔多斯市亿利资源集团 48,330 45 有限责任公司 上海华谊（集团）公司 45,108 42 内蒙古亿利科技实业股份 13,962 13 有限公司 合计 107,400 100 内蒙古亿利化学工业有限公司年产 40 万吨聚氯乙烯（PVC）项目及其配套项目，工程 报批总投资 358,206 万元，公司注册资本占项目总投资的 30%，剩余资金由亿利化学公司 自筹。项目计划于 2006 年 5 月建成，项目投产后，可实现年销售收入 301,920 万元，利 润 39,663 万元，投资回收期 6.83 年。 报告期内，内蒙古亿利化学工业有限公司尚处于项目建设期，未产生收益。 4、公司与关联方存在债权、债务往来、担保事项 （1）公司与关联方存在的债权、债务往来 关联方名称 账户性质 2004.12.31 所占比例 2003.12.31 所占比例 集团公司 应收账款 894,144.99 0.24% 974,385.86 0.49% 其他应收款 15,041,140.68 19.17% 1,778,953.69 2.32% 预付账款 134,891.94 0.69% 196,661.90 1.36% 其他长期资产 -- -- 16,546,900.00 100% 45 2004 年年度报告 生物科技 其他应收款 60,000.00 0.08% 60,000.00 0.08% 亿利旅游 其他应付款 529,959.50 0.54% -- -- 金威房地产 其他应付款 6,883,594.48 6.96% 1,173,611.23 1.15% 生物研究所 其他应收款 8,620,000.00 10.98% -- -- 其他应付款 100,000.00 0.10% 金威路桥 其他应收款 7,016,936.15 8.94% -- -- 其他应付款 922,766.47 0.93% 应付账款 329,415.42 0.20% -- -- （2）本公司出售富凯分公司，根据《资产转让协议书》的有关规定，集团公司于 2002 年 6 月 30 日、2003 年 6 月 30 日、2004 年 6 月 30 日前等额支付，本公司 2003、 2004 年度不计收资金占用费。 报告期内，本公司与集团公司在日常经营活动中相互垫付资金，不计资金占用费。 （3）金威路桥 2004 年度使用本公司资金，本公司未计收资金占用费。 （4）担保事项 A、关联方为本公司提供的担保 集团公司为本公司截至 2004 年 12 月 31 日 20,410 万元短期借款和 7,270 万元长期借 款提供抵押担保，为本公司 44,233 万元短期借款、6,550 万元应付票据和 5,000 万元长 期借款提供信用保证。 鄂医药以其房产为本公司截至 2004 年 12 月 31 日 4,120 万元短期借款提供抵押担保 (同时金威房地产以其房产提供抵押担保)。 金威房地产以其房产为本公司截至 2004 年 12 月 31 日 4,610 万元短期借款提供抵押 担保(同时鄂医药为其中 4,120 万元提供抵押担保)。 金威房地产、金威路桥和库仑蒙药为本公司借款 8,000 万元提供连带责任担保。 B、本公司为关联方提供的担保 本公司为信海丰园截至 2004 年 12 月 31 日 1,000 万元短期借款和 1,000 万元应付票 据提供信用保证，为陕西华信 500 万元短期借款和 2,647.79 万元应付票据提供信用保 证，为利川化工 250 万元短期借款提供信用保证。 （5）其他 本公司间接控股公司信海丰园 2004 年支付集团公司会议费 65 万元。 46 2004 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 报告期内本公司不存在托管其他公司资产或其他公司托管上市公司资产的事项。 2、承包情况 报告期内本公司不存在承包其他公司资产或其他公司承包上市公司资产的事项。 3、租赁情况 报告期内本公司不存在租赁其他公司资产或其他公司租赁上市公司资产的事项。 4、担保情况 本公司不存在为控股子公司及间接控股子公司以外的其他公司提供担保的情况。本公 司为间接控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司截至 2004 年 12 月 31 日 1,000 万元短期借款和 1,000 万元应付票据提供信用保证，为间接控股子公司陕西华信医 药有限责任公司 500 万元短期借款和 2,647.79 万元应付票据提供信用保证，为控股子公 司内蒙古利川化工有限责任公司 250 万元短期借款提供信用保证。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 报告期内本公司不存在其他重大合同 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 持有本公司 5%以上股份的公司仅鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司一家，持有 本公司 61.63%的股权，是本公司控股股东。该公司向本公司承诺：不从事与本公司相同 或相类似的业务，也不从事与本公司所从事业务存在竞争的业务。 报告期内鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司严格履行此项承诺，其经营范围为： 投资与科技开发、生态建设与旅游开发等。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任的境内审计机构仍为北京京都会计师 事务所有限责任公司。2004 年度共支付其审计服务费 80 万元人民币，审计期间发生的差 旅费、食宿费用 5 万元人民币由本公司承担，共计 85 万元人民币。截止报告期末，北京 京都会计师事务所有限责任公司为本公司提供审计服务已经连续六年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 47 2004 年年度报告 报告期内，公司、公司董事会及董事、监事和高级管理人员均未受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 48 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 内蒙古亿利科技实业股份有限公司 二〇〇四年度 审 计 报 告 目 录 一、审计报告 二、会计报表及会计报表附注 1、资产负债表 2、利润表及利润分配表 3、现金流量表 4、会计报表附注 北京京都会计师事务所有限责任公司 电话：65227520 传真：65227521 地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层 邮编：100004 49 2004 年年度报告 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字(2005)第0461号 内蒙古亿利科技实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古亿利科技实业股份有限公司(以下简称 亿利科技)二〇 〇四年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇四年度公司及合并利润表和二 〇〇四年度公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 亿利科技管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了 亿利科技二〇〇四年十二月三十一日的财务状况以 及二〇〇四年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 王友业 中国·北京 中国注册会计师： 何德明 二〇〇五年三月二十五日 50 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位:内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附注 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 六.1 365,201,055.21 415,386,898.09 162,021,072.59 371,137,631.28 短期投资 应收票据 六.2 70,000.00 2,080,700.00 1,140,700.00 应收股利 应收利息 应收账款 六.3 183,967,595.35 365,230,291.31 73,133,838.16 62,564,948.82 其他应收款 六.4 73,533,068.40 75,684,317.81 72,704,226.66 85,849,201.65 预付账款 六.5 14,451,105.57 19,585,790.22 5,597,512.08 8,027,757.30 应收补贴款 存货 六.6 170,555,703.89 169,109,444.50 126,329,665.66 104,545,716.91 待摊费用 六.7 188,315.53 196,817.35 28,378.93 40,281.01 一年内到期长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 807,966,843.95 1,047,274,259.28 439,814,694.08 633,306,236.97 长期投资： 长期股权投资 六.8 13,056,559.76 152,982,902.43 303,926,774.29 433,776,832.42 长期债权投资 6,900.00 6,900.00 长期投资合计 13,063,459.76 152,989,802.43 303,926,774.29 433,776,832.42 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 642,046,886.14 782,590,285.09 533,073,784.62 616,886,371.44 减：累计折旧 97,332,760.03 130,732,808.22 73,951,848.81 94,566,968.66 固定资产净值 544,714,126.11 651,857,476.87 459,121,935.81 522,319,402.78 减：固定资产减值准备 六.9 15,699,908.65 12,442,401.68 15,699,908.65 11,315,841.02 固定资产净额 六.9 529,014,217.46 639,415,075.19 443,422,027.16 511,003,561.76 工程物资 六.9 在建工程 六.10 95,881,063.56 92,035,527.66 92,446,695.57 87,775,508.72 固定资产清理 固定资产合计 624,895,281.02 731,450,602.85 535,868,722.73 598,779,070.48 无形资产及其他资产： 无形资产 六.11 149,763,460.75 343,495,723.85 146,829,760.00 337,818,739.65 长期待摊费用 六.12 4,586,657.34 3,309,772.32 2,001,098.94 1,835,928.78 其他长期资产 六.13 16,546,900.00 16,546,900.00 无形资产及其他资产 170,897,018.09 346,805,496.17 165,377,758.94 339,654,668.43 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,616,822,602.82 2,278,520,160.73 1,444,987,950.04 2,005,516,808.30 51 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 六.14 516,430,000.00 846,019,000.00 440,130,000.00 772,530,000.00 应付票据 六.15 13,195,924.56 184,477,856.10 6,700,000.00 148,000,000.00 应付账款 六.16 106,660,964.13 165,014,135.66 32,219,351.74 18,741,501.37 预收账款 六.17 17,122,326.54 30,349,779.59 9,029,460.68 17,990,210.37 应付工资 4,594,464.98 3,141,696.46 3,766,627.97 2,597,943.92 应付福利费 3,546,515.50 4,607,991.62 1,705,831.53 1,594,565.15 应付股利 1,086,828.44 应交税金 六.18 -8,145,062.52 -3,181,294.81 -8,193,016.06 -5,628,238.97 其他应交款 六.19 252,623.37 272,771.22 92,284.25 196,777.04 其他应付款 六.20 102,074,225.49 98,849,953.51 141,221,693.33 184,398,851.65 预提费用 六.21 563,475.90 1,035,307.47 559,475.90 1,029,636.83 预计负债 六.22 3,345,000.00 一年内到期的长期负债 34,000,000.00 34,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 791,382,286.39 1,333,932,196.82 661,231,709.34 1,141,451,247.36 长期负债： 长期借款 六.23 22,700,000.00 72,700,000.00 22,700,000.00 72,700,000.00 应付债券 长期应付款 六.24 853,360.00 2,113,360.00 853,360.00 853,360.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 23,553,360.00 74,813,360.00 23,553,360.00 73,553,360.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 814,935,646.39 1,408,745,556.82 684,785,069.34 1,408,745,556.82 少数股东权益 43,010,457.55 80,027,823.42 所有者权益： 实收资本（或股本） 六.25 158,000,000.00 173,800,000.00 158,000,000.00 173,800,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 158,000,000.00 173,800,000.00 158,000,000.00 173,800,000.00 额 资本公积 六.26 491,917,844.53 492,930,173.17 491,917,844.53 492,930,173.17 盈余公积 六.27 30,123,599.78 44,633,030.35 26,826,882.70 34,266,281.02 其中：法定公益金 15,061,799.89 22,124,252.85 13,413,441.35 17,133,140.51 未分配利润 六.28 78,835,054.57 78,383,576.97 83,458,153.47 89,515,746.75 拟分配现金股利 7,900,000.00 7,900,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益合计 758,876,498.88 789,746,780.49 760,202,880.70 790,512,200.94 负债和所有者权益总计 1,616,822,602.82 2,278,520,160.73 1,444,987,950.04 2,005,516,808.30 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 52 2004 年年度报告 利润表 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附注 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 六.29 1,336,877,670.00 962,787,681.78 281,359,823.36 269,234,651.36 减：主营业务成本 六.29 1,153,082,323.73 801,491,796.80 191,585,728.00 180,124,150.46 主营业务税金及附加 六.30 5,941,716.15 4,199,087.15 2,790,654.10 2,544,275.60 二、主营业务利润 177,853,630.12 157,096,797.83 86,983,441.26 86,566,225.30 加：其他业务利润 六.31 4,789,417.04 8,053,761.16 131,596.95 -18,249.14 减: 营业费用 34,821,567.20 62,987,586.30 12,027,239.89 16,537,179.18 管理费用 41,617,858.45 40,967,701.85 21,660,106.09 24,596,127.05 财务费用 六.32 51,235,897.48 26,305,578.81 44,529,455.25 23,865,697.90 三、营业利润 54,967,724.03 34,889,692.03 8,898,236.98 21,548,972.03 加：投资收益 六.33 -1,183,742.92 6,047,511.45 26,278,185.40 17,257,122.81 补贴收入 六.34 2,630,000.00 3,212,234.00 2,502,000.00 1,000,000.00 营业外收入 六.35 548,607.42 225,057.86 130,917.23 157,499.30 减：营业外支出 六.36 1,767,955.33 248,376.78 612,348.01 182,225.55 四、利润总额 55,194,633.20 44,126,118.56 37,196,991.60 39,781,368.59 减：所得税 5,807,327.88 5,112,242.40 3,286,167.03 减：少数股东损益 11,629,352.35 3,845,056.42 加：未确认投资损失 五、净利润 37,757,952.97 35,168,819.74 37,196,991.60 36,495,201.56 补充资料： 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,958,582.80 6,958,582.80 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 13,500,395.42 9,714,805.43 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 53 2004 年年度报告 利润分配表 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附注 本期数 上期数 本期数 上期数 一、净利润 37,757,952.97 35,168,819.74 37,196,991.60 36,495,201.56 加：年初未分配利润 78,835,054.57 52,590,266.07 83,458,153.47 54,261,992.23 其他转入 二、可供分配的利润 116,593,007.54 87,759,085.81 120,655,145.07 90,757,193.79 减：提取法定盈余公积 7,520,691.15 4,462,015.62 3,719,699.16 3,649,520.16 提取法定公益金 6,988,739.42 4,462,015.62 3,719,699.16 3,649,520.16 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 102,083,576.97 78,835,054.57 113,215,746.75 83,458,153.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,700,000.00 23,700,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 78,383,576.97 78,835,054.57 89,515,746.75 83,458,153.47 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 54 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,427,467,209.08 330,808,987.85 收到的税费返还 5,381,167.19 4,782,588.16 收到的其他与经营活动有关的现金 六.37 372,718,335.07 356,197,344.94 现金流入小计 1,805,566,711.34 691,788,920.95 购买商品、接受劳务支付的现金 1,301,218,873.34 275,921,910.67 支付给职工以及为职工支付的现金 23,070,172.61 11,302,105.45 支付的各项税费 22,564,056.44 8,498,062.23 支付的其他与经营活动有关的现金 六.38 437,043,486.92 327,653,947.20 现金流出小计 1,783,896,589.31 623,376,025.55 经营活动产生的现金流量净额 21,670,122.03 68,412,895.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 13,923,392.66 12,044,315.47 收到的其他与投资活动有关的现金 六.39 1,106,893.21 现金流入小计 15,030,285.87 12,044,315.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 276,434,070.27 155,454,226.07 投资所支付的现金 117,932,314.55 122,462,314.55 支付的其他与投资活动有关的现金 795.26 795.26 现金流出小计 394,367,180.08 277,917,335.88 投资活动产生的现金流量净额 -379,336,894.21 -265,873,020.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,570,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,269,976,841.12 1,149,066,015.78 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,272,546,841.12 1,149,066,015.78 偿还债务所支付的现金 810,130,654.18 694,005,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,557,271.72 48,480,836.87 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,495.21 3,495.21 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 864,691,421.11 742,489,332.08 筹资活动产生的现金流量净额 407,855,420.01 406,576,683.70 四、汇率变动对现金的影响 -2,804.95 五、现金及现金等价物净增加额 50,185,842.88 209,116,558.69 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 55 2004 年年度报告 现金流量表—补充资料 编制单位：内蒙古亿利科技实业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,757,952.97 37,196,991.60 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 11,629,352.35 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -4,130,941.88 -2,110,561.55 固定资产折旧 29,315,763.62 23,198,487.03 无形资产摊销 7,786,500.37 7,651,436.35 长期待摊费用摊销 1,679,459.02 165,170.16 待摊费用减少（减：增加） -8,501.82 -11,902.08 预提费用增加（减：减少） 471,831.57 470,160.93 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 795,393.15 359,406.31 固定资产报废损失 财务费用 53,910,249.36 46,416,347.22 投资损失（减：收益） 1,183,742.92 -26,278,185.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,446,259.39 21,783,948.75 经营性应收项目的减少(减：增加) -100,668,860.95 -6,803,998.03 经营性应付项目的增加(减：减少) -19,498,078.04 -33,624,405.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,670,122.03 68,412,895.40 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 415,386,898.09 371,137,631.28 减：现金的期初余额 365,201,055.21 162,021,072.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 50,185,842.88 209,116,558.69 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 56 2004 年年度报告 会计报表附注 一、 公司基本情况 内蒙古亿利科技实业股份有限公司(以下简称 本公司)系经内蒙古自治区人民政府内 政股批字[1999]1 号批复批准，由鄂尔多斯市亿利资源集团有限责任公司(前身为亿利资源 集团公司，简称“集团公司”)、杭锦旗金田农业开发有限公司、鄂尔多斯市富强建筑安 装工程有限责任公司(前身为伊克昭盟富强建筑安装工程有限责任公司)、伊金霍洛旗崇金 泓塑料制品有限责任公司，鄂尔多斯市亿通煤化有限责任公司(前身为伊克昭盟亿通煤化 有限责任公司)作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 1 月 27 日在内蒙古自治区工商行政管理局注册登记，注册资本人民币 10,000 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]89 号批复批准，本公司于 2000 年 7 月 4 日在上海证券交易所发行人民币普通股 5,800 万股，发行后本公司股本为 15,800 万股， 注册资本变更为人民币 15,800 万元，并取得注册号为 1500001004344 号《企业法人营业 执照》。 根据 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年末总股本 15,800 万股为基数，向全 体股东每 10 股派送股票股利 1 股，派送后本公司股本为 17,380 万股，注册资本变更为人 民币 17,380 万元。 本公司经营范围：(国家法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营)医药产 品、食品、保健食品的科技开发和加工、销售；甘草、麻黄草等中药材的种植、收购、加 工销售；化工产品(除专营)生产、销售；芒硝矿、湖盐、原碱开采利用，开采泥炭矿(按 规定区域)；腐植酸系列农肥科研、开发、加工销售；经济林木种植、收购、加工销售； 养殖业及其产品的收购、加工、生产销售；经营本企业自产产品及相关技术的进口业务； 经营本企业生产科研所需的原辅材料，机械设备，仪器仪表，零配件及相关技术的出口业 务；经营企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 57 2004 年年度报告 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的核算 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本 位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定 使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计 入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本 按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账准备的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司期末对应收款项(包括应收账款和其他应收 款)采用账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备，各账龄坏账准备的计提比例如下： 账龄 比例 一年以内 1% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 50% 本公司确认坏账的标准为： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 58 2004 年年度报告 (2)因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9、存货计价方法 本公司存货包括在生产经营过程中为生产、销售或耗用而储备的原材料、在产品、包 装物、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货以实际成本计价。原材料、包装物、库存商 品的发出、领用除控股公司—北京信海丰园生物医药科技发展有限公司外采用加权平均法 结转成本，北京信海丰园生物医药科技发展有限公司库存商品的发出根据其经营特点采用 个别计价法。低值易耗品于领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项 目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、 长期投资的核算方法 (1)长期投资计价方法 本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作 为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 (2)长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业不存在控制、共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法 核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的长期股权投资采用权益法 核算。 (3)股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位 所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按投资期限平均摊销计 入损益。 对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，如相应的投资是在 财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》 (以下简称“解 答(二)”)文件下发前发生的，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损 59 2004 年年度报告 益；如相应的投资是在“解答(二)”文件下发后发生的，则计入资本公积。 自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(四)》 (以下简 称“解答(四)”)文件下发后，对被投资企业的追加投资所形成的股权投资差额如借贷方 向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首先抵减初次投资所形成的股权投资差额 (或其所形成的资本公积准备项目)的余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次 投资所形成的股权投资差额余额的差额，再按照上述原则处理。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入期间内按直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资 可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 长期投资减值准备的计提和冲回，在“解答(四)”文件下发后，对于以权益法核算的 长期股权投资所计提的减值准备，如该项长期股权投资存在股权投资差额的，应当依据 “解答(四)”的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额(或其所形成的资本公积准备 项目)的余额，然后再确定应计入当期损益的减值准备计提金额。 11、 固定资产计价和折旧 本公司固定资产是指使用年限超过一年，单位价值较高，为生产产品、提供劳务、出 租或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时 的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如 延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低， 则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的 后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预 计使用寿命和预计残值(预计净残值率为 4%-5%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如 下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 2.375%-4.80% 60 2004 年年度报告 机器设备 5-15 6.33%-19.20% 运输设备 8-10 9.50%-12.00% 其他设备 5-15 6.33%-19.20% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重 新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项 固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有证据表明以前期间据以计提固定 资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对 以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。 根据“解答(四)”的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定 资产的账面价值不超过不考虑计提减值准备情况下固定资产账面净值。 12、 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到 预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新 开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价 值的差额确认在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入 当期财务费用。 14、 无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时实际成本计价。无形资产自取得当月起在预计使用年限或 10 年平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准 61 2004 年年度报告 备： (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提减值准备后，当表明该项无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，对 以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形 资产减值准备。 根据“解答(四)”的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形 资产的账面价值不超过未考虑计提减值准备情况下的无形资产账面净值。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用(除构建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经营 期一次计入当期损益。 16、 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或他方补偿，则补偿金额 只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面 价值。 17、 收入确认原则 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 62 2004 年年度报告 和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资 产负债表日按完工百分比法确认收入。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司 确认收入。 (4)建造合同 在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入实现。 对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估 计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能 可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际 合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在 发生时作为费用，不确认收入。 18、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、 合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽不超过 50%但对被投资 单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、 会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 根据公司第二届董事会十九次会议决议，本公司将一年内应收款项（包括应收账款及 其他应收款）计提坏账准备的比例由原来的 5%变更为 1%，三年以上的由原来的 30%变更 为按 50%。 上述会计估计的变更采用未来适用法，由于上述会计估计的变更增加 2004 年度利润 总额 1,350.04 万元。 63 2004 年年度报告 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 税率 计税依据 增值税 13% 日晒硝、日晒碱、草药等应税收入，抵扣进项税额 17% 适用 13%税率外的其他商品销售收入，抵扣进项税额 营业税 3%、5% 应税收入 城市维护建设税 1%-7% 应交流转税额 企业所得税 15% 应纳税所得额 33% 应纳税所得额 2、 优惠税负及批文 (1) 根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2003]228 号通知，对本公司所经营 的生态建设、生态旅游产业自 2003 年度起 5 年免征企业所得税；对本公司所属路桥建 设、房地产经营及辅营业务，精细化工及辅营业务化工等企业自 2003 年度起减按 10%的 税率征收企业所得税；对本公司所经营的以沙、旱生药用植物为主的中蒙药和保健食品 产业自 2003 年度起 3 年免征企业所得税。 (2) 根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2001]247 号通知，本公司在内蒙古 自治区内注册的子公司均享受本公司的企业所得税税收优惠政策。 (3) 根据内蒙古自治区呼和浩特市国家税务局呼市国税所字[2004]125 号批复， 本公司控股子公司内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司在 2004 年度减按 15%缴纳 企业所得税。 (4) 本公司控股子公司北京信海丰园生物医药科技发展有限公司企业所得税征收 方式为定率征收，纯益率为 8%。该公司被认定为高新技术企业，企业所得税适用税率 15%。 五、 控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 本公司投资额 股权比例 是否 公司名称 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 合并 内蒙古亿利医药有限责 医药 19,000 万元 18,670 万元 -- 98.26% 98.26% 是 任公司 内蒙古利川化工有限责 化工 2,100 万元 2,000 万元 -- 95.24% 95.24% 是 64 2004 年年度报告 任公司 内蒙古亿利丽生中药材 医药 1,000 万元 510 万元 -- 51% 51% 是 经营有限责任公司 内蒙古亿利恒利城市建 工程施工 2,000 万元 1,900 万元 -- 95% 95% 是 设发展有限责任公司 内蒙古杭锦旗利丰化工 化工 300 万元 153 万元 -- 51% 51% 是 有限责任公司 内蒙古亿利甘草良咽有 保健品 1,000 万元 510 万元 490 万元 51% 100% 是 限责任公司 包头中药有限责任公司 医药 4,000 万元 1,680 万元 -- 42% 42% 是 本年增减合并范围的说明： （1） 本公司与张家港丰达制药有限公司共同出资设立内蒙古杭锦旗利丰化工有限责 任公司，注册资本 300 万元，本公司出资 153 万元，持有 51%权益，报告期内合并其会计 报表。 （2） 本公司与控股子公司内蒙古亿利医药有限责任公司共同出资设立内蒙古亿利甘 草良咽有限责任公司，注册资本 1,000 万元，本公司直接出资 510 万元，报告期内合并其 会计报表。 （3） 2004 年 12 月，本公司受让集团公司持有的包头中药有限责任公司 42%权益。 该公司注册资本 4,000 万元，本公司是第一大股东，拥有实际经营控制权。报告期内合并 其 2004 年 12 月 31 日资产负债表。 （4） 根据 2003 年度股东大会决议，本公司将持有的北京信海丰园生物医药科技发 展有限公司 60%权益、内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 80%权益和鄂尔多斯市亿利医 药有限责任公司 55%权益，转让给控股子公司内蒙古亿利医药有限责任公司，本公司间接 合并其会计报表。 六、 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2004.12.31 2003.12.31 现金 1,763,862.62 4,103,255.86 银行存款 300,792,198.19 351,960,055.09 其他货币资金 112,830,837.28 9,137,744.26 415,386,898.09 365,201,055.21 65 2004 年年度报告 说明：(1)其他货币资金主要是银行承兑汇票保证金存款。 (2)2004 年末银行存款中包括存放于信用社的资金 26,479 万元。 2、 应收票据 (1) 票据按种类列示 种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 2,080,700.00 70,000.00 (3)截至 2004 年 12 月 31 日大额应收票据明细如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 杭州富时特化工有限公司 2004-09-17 2005-03-17 300,000.00 重庆三九药业有限公司 2004-12-09 2005-06-09 300,000.00 常州美铁龙商贸有限公司 2004-12-02 2005-06-02 200,000.00 常州美铁龙商贸有限公司 2004-12-03 2005-06-03 200,000.00 杭州万翔羽绒制品有限公司 2004-11-12 2005-02-11 150,000.00 建湖县建业鞋材有限责任公司 2004-08-06 2005-02-06 100,000.00 台州市振港染料化工有限公司 2004-12-17 2005-06-16 100,000.00 常州市通达化工有限公司 2004-09-13 2005-03-13 100,000.00 占应收票据总额比例 69.69% (3) 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司无用于质押的应收票据。 3、 应收账款 (1)合并数 A、 账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 337,795,783.76 89.92% 3,377,957.84 167,025,433.00 84.83% 8,351,271.65 一至二年 25,364,399.17 6.75% 2,536,439.92 18,181,165.55 9.23% 1,818,116.56 二至三年 5,776,180.79 1.54% 1,155,236.16 7,438,422.31 3.78% 1,487,684.46 三年以上 6,727,123.04 1.79% 3,363,561.53 4,256,638.80 2.16% 1,276,991.64 375,663,486.76 100% 10,433,195.45 196,901,659.66 100% 12,934,064.31 365,230,291.31 183,967,595.35 说明：本年末应收账款较上年末增长90.79%，主要是本期合并包头中药有限责任公 66 2004 年年度报告 司、河南康信医药有限公司报表以及赊销货款增加所致。 B、 坏账准备 本期增加 本期减少 2004.01.01 2004.12.31 计提 转入 转出 转回 核销 12,934,064.31 -- 2,403,013.03 60,912.57 4,450,309.78 392,659.54 10,433,195.45 C、 截至2004年12月31日，欠收集团公司894,144.99元。 D、 截至2004年12月31日，欠款额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 鄂尔多斯市城市基础设施建设投资有限公司 64,292,000.00 2004 年 工程款 郑州大学第一附属医院 21,094,277.00 2004 年 货款 呼和浩特市金桥经济技术开发区 19,908,579.00 2003-2004 年 工程款 第四军医大学西京医院 8,609,968.92 2004 年 货款 河南省人民医院 7,307,745.30 2004 年 货款 占应收账款总额比例 32.27% (2)母公司 A、 账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 55,725,657.24 84.40% 526,966.36 59,635,103.93 75.36% 2,872,966.64 一至二年 3,340,733.42 5.06% 334,073.34 11,069,386.63 13.99% 1,106,938.66 二至三年 2,933,473.02 4.44% 586,694.60 5,113,563.27 6.46% 1,022,712.65 三年以上 4,025,638.89 6.10% 2,012,819.45 3,312,003.26 4.19% 993,600.98 66,025,502.57 100% 3,460,553.75 79,130,057.09 100% 5,996,218.93 62,564,948.82 73,133,838.16 说明：截至 2004 年 12 月 31 日，本公司应收控股子公司 302.90 万元款项不计提坏 账准备。 B、 坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 核销 5,996,218.93 -- 60,912.57 2,116,084.25 358,668.36 3,460,553.75 4、 其他应收款 (1)合并数 67 2004 年年度报告 第一章账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 69,754,440.98 88.92% 697,544.42 54,242,858.86 70.72% 1,771,228.38 一至二年 4,827,858.87 6.15% 482,785.90 18,365,225.74 23.95% 404,351.68 二至三年 1,164,065.40 1.48% 232,813.08 2,397,676.42 3.13% 479,535.28 三年以上 2,702,191.95 3.45% 1,351,095.99 1,689,175.31 2.20% 506,752.59 78,448,557.20 100% 2,764,239.39 76,694,936.33 100% 3,161,867.93 75,684,317.81 73,533,068.40 第二章坏账准备 本期增加 本期减少 2004.01.01 2004.12.31 计提 转入 转出 转回 核销 3,161,867.93 319,367.90 31,527.84 582,341.71 -- 166,182.57 2,764,239.39 第三章截至 2004 年 12 月 31 日，欠收集团公司 15,041,140.68 元。 第四章截至 2004 年 12 月 31 日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 集团公司 15,041,140.68 2004 年 借款、往来款 北京亿利高科生物工程技术研究所 8,620,000.00 2004 年 借款 鄂尔多斯市金威建筑路桥(集团)有限公司 7,016,936.15 2004 年 往来款 呼市大物流公司 3,034,047.17 2004 年 往来款 李埃生 1,224,983.86 2003-2004 年 代收款 占其他应收款总额比例 44.54% (2)母公司 A、 账龄分析及百分比 68 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 82,191,138.06 94.25% 339,040.16 69,949,502.70 93.50% 1,330,336.25 一至二年 3,122,348.89 3.58% 312,234.89 2,930,061.57 3.92% 293,006.16 二至三年 794,364.20 0.91% 158,872.84 974,876.25 1.30% 194,975.25 三年以上 1,102,996.78 1.26% 551,498.39 954,434.00 1.28% 286,330.20 87,210,847.93 100% 1,361,646.28 74,808,874.52 100% 2,104,647.86 85,849,201.65 72,704,226.66 说明：截至 2004 年 12 月 31 日，本公司应收控股子公司 4,828.71 万元款项不计提坏 账准备。 B、 坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 核销 2,104,647.86 5,522.70 582,341.71 -- 166,182.57 1,361,646.28 5、 预付账款 (1) 账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 百分比 金额 百分比 一年以内 12,699,298.17 64.84% 9,202,393.52 63.68% 一至二年 4,057,893.21 20.72% 4,172,565.04 28.87% 二至三年 2,314,522.41 11.82% 855,699.57 5.92% 三年以上 514,076.43 2.62% 220,447.44 1.53% 19,585,790.22 100% 14,451,105.57 100% (2) 截至 2004 年 12 月 31 日，预付集团公司 134,891.94 元。 (3) 截至 2004 年 12 月 31 日，预付款项前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 性质 杭锦旗供电有限责任公司 1,277,120.23 2004 年 电费 北京东方潮汐科技发展有限公司 700,000.00 2003 年 货款 游小明 695,000.00 2004 年 草药收购款 69 2004 年年度报告 莱美化妆品 660,427.70 2004 年 货款 李治平 565,702.80 2004 年 草药收购款 占预付账款总额比例 19.9% (4) 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司超过一年以上的预付账款主要是购货款及未结 算工程尾款。 6、 存货 (1) 存货按项目列示 项目 2004.12.31 2003.12.31 原材料 77,037,206.82 96,541,227.06 在产品 3,482,783.74 289,755.80 库存商品 85,817,118.37 71,030,410.35 低值易耗品 403,570.72 1,523,243.01 包装物 4,076,442.53 3,738,015.26 170,817,122.18 173,122,651.48 存货跌价准备 (1,707,677.68) (2,566,947.59) 169,109,444.50 170,555,703.89 (2) 存货跌价准备 本期减少 项目 2004.01.01 本期转入 2004.12.31 转出 转回 原材料 13,693.28 -- 2,399.97 -- 11,293.31 库存商品 2,553,254.31 95,483.47 952,353.41 -- 1,696,384.37 2,566,947.59 95,483.47 954,753.38 -- 1,707,677.68 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 7、 待摊费用 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 财产保险费 28,378.93 297,411.80 289,453.86 36,336.87 租金 39,076.00 276,562.50 279,962.80 35,675.70 取暖费 120,860.60 241,721.30 241,721.30 120,860.60 其它 -- 696,466.51 692,522.33 3,944.18 70 2004 年年度报告 188,315.53 1,512,162.11 1,503,660.29 196,817.35 8、 长期股权投资 (1)合并数 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 其他股权投资 -- 139,379,794.48 -- 139,379,794.48 其中：对子公司投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- 对其他企业投资 -- 139,379,794.48 -- 139,379,794.48 股权投资差额 13,056,559.76 1,730,291.11 1,183,742.92 13,603,107.95 13,056,559.76 141,110,085.59 1,183,742.92 152,982,902.43 长期投资减值准备 (--) (--) 13,056,559.76 152,982,902.43 A、其他股权投资 a．截至 2004 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 内蒙古亿利化学工业有限公司 长期 13% 139,379,794.48 成本法 b．权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 内蒙古亿利化学工业有限公司 139,379,794.48 -- -- -- c．投资变动情况 被投资单位名称 2004.01.01 本期增减 2004.12.31 内蒙古亿利化学工业有限公司 -- 139,379,794.48 139,379,794.48 B、股权投资差额 a. 股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 陕西华信医药有限公司 392,267.54 溢价投资 120 个月 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 13,526,515.80 溢价投资 190 个月 北京信海康医药有限公司 109,786.59 溢价投资 190 个月 河南康信医药有限公司 1,730,291.11 溢价投资 72 个月 b. 股权投资差额变动情况 71 2004 年年度报告 被投资单位名称 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31 未摊期限 陕西华信医药有限公司 281,497.52 -- 34,120.92 247,376.60 87 个月 北京信海丰园生物医药科 12,672,209.54 -- 854,306.26 11,817,903.28 166 个月 技发展有限公司 北京信海康医药有限公司 102,852.70 -- 6,933.89 95,918.81 166 个月 河南康信医药有限公司 -- 1,730,291.11 288,381.85 1,441,909.26 60 个月 13,056,559.76 1,730,291.11 1,183,742.92 13,603,107.95 C、截至 2004 年 12 月 31 日，本公司长期投资未出现减值情形，不须计提减值准备。 (2) 母公司 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 其他股权投资 291,254,564.75 189,490,274.43 46,968,006.76 433,776,832.42 其中：对子公司投资 291,254,564.75 50,110,479.95 46,968,006.76 433,776,832.42 对联营企业投资 -- -- -- -- 对其他企业投资 -- 139,379,794.48 -- 139,379,794.49 股权投资差额 12,672,209.54 -- 12,672,209.54 -- 303,926,774.29 189,490,274.43 59,640,216.30 433,776,832.42 长期投资减值准备 (--) (--) 303,926,774.29 433,776,832.42 A、 其他股权投资 a. 截至 2004 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 内蒙古亿利医药有限责任公司 20 年 98.26% 186,700,000.00 权益法 内蒙古利川化工有限责任公司 长期 95.24% 20,000,000.00 权益法 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司 20 年 51% 5,100,000.00 权益法 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 20 年 95% 19,000,000.00 权益法 内蒙古杭锦旗利丰化工有限责任公司 29 年 51% 1,530,000.00 权益法 内蒙古亿利甘草良咽有限责任公司 10 年 51% 5,100,000.00 权益法 包头中药有限责任公司 20 年 42% 17,202,294.55 权益法 内蒙古亿利化学工业有限公司 长期 13% 139,379,794.48 成本法 394,012,089.03 b. 本期权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分利 72 2004 年年度报告 内蒙古亿利医药有限责任公司 -- 6,420,727.02 -- 7,192,256.05 内蒙古利川化工有限责任公司 -- 379,372.08 -- 1,864,608.23 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 -2,750,000.00 -814,670.54 -- -- 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 -8,000,000.00 2,523,108.67 -- -- 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任 -- 2,049,047.72 1,020,000.00 3,161,463.37 公司 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责 -- 17,823,707.09 -- 27,941,084.25 任公司 北京信海丰园生物医药科技发展有限 -33,773,484.20 -3,132,960.69 -- -- 公司 内蒙古杭锦旗利丰化工有限责任公司 1,530,000.00 -391,097.78 -- -391,097.78 内蒙古亿利甘草良咽有限责任公司 5,100,000.00 -3,570.73 -- -3,570.73 包头中药有限责任公司 17,202,294.55 -- -- -- 内蒙古亿利化学工业有限公司 139,379,794.48 -- -- -- 118,688,604.83 24,853,662.84 1,020,000.00 39,764,743.39 说明：(1) 本期权益包括权益法核算本期投资收益 26,278,185.40 元。 (2) 报告期内，本公司将持有的鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 55%权 益、内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 80%权益和北京信海丰园生物 医药科技发展有限公司 60%权益，转让给本公司控股子公司内蒙古亿利 医药有限责任公司。 c. 投资变动情况 被投资单位名称 2004.01.01 本期增减 2004.12.31 内蒙古亿利医药有限责任公司 187,471,529.03 6,420,727.02 193,892,256.05 内蒙古利川化工有限责任公司 21,485,236.15 379,372.08 21,864,608.23 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司 3,564,670.54 -3,564,670.54 -- 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司 5,476,891.33 -5,476,891.33 -- 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司 7,232,415.65 1,029,047.72 8,261,463.37 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司 29,117,377.16 17,823,707.09 46,941,084.25 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司 36,906,444.89 -36,906,444.89 -- 内蒙古杭锦旗利丰化工有限责任公司 -- 1,138,902.22 1,138,902.22 内蒙古亿利甘草良咽有限责任公司 -- 5,096,429.27 5,096,429.27 包头中药有限责任公司 -- 17,202,294.55 17,202,294.55 73 2004 年年度报告 内蒙古亿利化学工业有限公司 -- 139,379,794.48 139,379,794.48 291,254,564.75 142,522,267.67 433,776,832.42 B、 股权投资差额 被投资单位名称 2004.01.01 本期增加 本期转出 2004.12.31 未摊期限 北京信海丰园生物医药 12,672,209.54 -- 12,672,209.54 -- -- 科技发展有限公司 说明：本期转出系向控股子公司内蒙古亿利医药有限责任公司转让股权而转出的股 权投资差额。 9、 固定资产及累计折旧 (1)固定资产原价 固定资产类别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 323,943,115.32 118,274,872.92 4,398,975.12 437,819,013.12 其中：湖田及基地 126,799,745.00 529,312.42 -- 127,329,057.42 机器设备 296,565,005.03 27,773,805.33 9,001,664.29 315,337,146.07 运输设备 10,586,592.57 5,171,450.39 3,028,856.32 12,729,186.64 其他设备 10,952,173.22 6,965,705.52 1,212,939.48 16,704,939.26 642,046,886.14 158,185,834.16 17,642,435.21 782,590,285.09 说明：A、本期增加主要包括在建工程转入 10,071 万元、新增合并包头中药有限责任公 司转入固定资产 3,775 万元、新增合并河南省康信医药有限公司转入固定 资产 682 万元； B、本期减少主要包括清理固定资产转出 1,094 万元、出售富龙分公司资产转出 670 万元； C、截至 2004 年 12 月 31 日，本公司以上述部分固定资产抵押借入短期借款 34,698.90 万元。 (2)累计折旧 固定资产类别 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 40,107,678.08 13,815,693.29 338,131.53 53,585,239.84 其中：湖田及基地 24,930,663.69 1,619,872.13 -- 26,550,535.82 机器设备 52,931,165.83 19,801,322.30 2,139,082.72 70,593,405.41 运输设备 2,482,302.20 2,209,350.87 938,942.25 3,752,710.82 其他设备 1,811,613.92 1,159,159.50 169,321.27 2,801,452.15 97,332,760.03 36,985,525.96 3,585,477.77 130,732,808.22 74 2004 年年度报告 说明： A、本期增加包括新增合并包头中药有限责任公司转入 653 万元、新增合并河南 省康信医药有限公司转入 114 万元。 B、本期减少主要为清理固定资产转出 216 万元、出售富龙分公司资产转出 143 万元。 (3)固定资产减值准备 本期减少 固定资产类别 2004.01.01 本期转入 2004.12.31 转出 转回 房屋建筑物 1,171,730.12 1,126,560.66 908,488.93 -- 1,389,801.85 其中：湖田及基地 -- -- -- 机器设备 14,242,168.74 -- 3,475,578.70 -- 10,766,590.04 运输设备 15,597.07 -- -- -- 15,597.07 其他设备 270,412.72 -- -- -- 270,412.72 15,699,908.65 1,126,560.66 4,384,067.63 -- 12,442,401.68 说明：A、本公司期末对因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致资产可收回金额低 于账面价值的固定资产，计提减值准备。 B、本期转出系清理固定资产而转出相应的减值准备。 10、 在建工程 工程名称 2004.01.01 本期增加 本期减少 其中：转固数 2004.12.31 富达公司其他项目 211,853.84 25,694.99 236,631.54 -- 917.29 甘草综合利用项目 28,064,377.35 5,899,820.44 33,964,197.79 32,661,538.87 -- GMP 技改二期 33,628,057.03 13,309,048.24 46,937,105.27 46,937,105.27 -- 信海丰园库房和办公楼 3,097,732.00 1,628,892.00 2,157,607.00 2,157,607.00 2,569,017.00 设备改造工程 291,049.25 1,079,948.30 412,787.97 406,976.97 958,209.58 厂区改造工程 51,397.74 165,156.04 216,553.78 216,553.78 -- 鄂托克地下野生甘草 28,487,143.98 59,287,447.45 -- -- 87,774,591.43 药业分房屋建筑物改扩建 2,049,452.37 1,947,936.76 3,997,389.13 3,997,389.13 -- PPS 项目 -- 3,050,483.96 3,050,483.96 3,050,483.96 -- 园区广场 -- 3,846,049.02 3,846,049.02 3,846,049.02 -- 对硝基苯乙醚厂房设备 -- 7,183,101.03 7,151,198.67 7,151,198.67 31,902.36 其他零星工程 -- 985,760.64 284,870.64 284,870.64 700,890.00 95,881,063.56 98,409,338.87 102,254,874.77 100,709,773.31 92,035,527.66 在建工程减值准备 (--) (--) 95,881,063.56 92,035,527.66 75 2004 年年度报告 说明： (1)报告期内，本公司在建工程无借款费用资本化。 (2)报告期内，本公司以 59,236,245.45 元的价格购买集团公司位于鄂托克前旗 17,674,020 平方米中药材种植基地的地下野生甘草，该价格系依据北京国众联资 产评估有限公司国众联（京）评报字（2004）第 041 号《资产评估报告书》评估 值确定。该评估采用的评估方法为市场法。 (3)截至 2004 年 12 月 31 日，本公司在建工程未出现减值情形，不须计提减值准备。 11、 无形资产 (1)截至 2004 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 摊销期限 未摊期限 取得方式 原值 矿产开采权 购买 10,853,100.00 11-59 年 76-652 个月 白音乌素土地使用权 购买 10,636,553.00 50 年 537 个月 鄂托克土地使用权 1 购买 118,362,077.00 50 年 580 个月 鄂托克土地使用权 2 购买 190,879,416.00 50 年 599 个月 利泰土地使用权 购买 3,227,489.00 48.5 年 558 个月 利欣土地使用权 购买 2,900,847.00 44 年 504 个月 PPS 技术 购买 1,594,500.00 10 年 105 个月 GMP 药品技术 购买 4,650,000.00 10 年 102 个月 信海丰园土地使用权 购买 2,888,212.84 219 个月 195 个月 信海丰园软件 购买 345,955.47 52-60 个月 28-48 个月 园区广场土地使用权 购买 3,100,000.00 50 年 588 个月 本部用友软件 购买 11,000.00 10 年 116 个月 包头中药厂土地使用权 购买 2,713,840.83 20 年 229 个月 352,162,991.14 说明：A、报告期内，本公司以 190,879,416.00 元的价格购买集团公司位于鄂托克前 旗 17,674,020 平方米中药材种植基地使用权（鄂托克土地使用权 2），该 价格系依据内蒙古华丰不动产估价咨询有限责任公司内华地（2004）估字 第 028 号《土地估价报告》评估值确定。该估价采用的评估方法是成本逼 近法和收益还原法两种方法相结合。 76 2004 年年度报告 B、截至 2004 年 12 月 31 日，本公司以上述部分土地使用权抵押借入短期借 款 20,410 万元和长期借款 5,000 万元。 (2)无形资产增减变动 矿产开采权 土地使用权 技术转让费 软件 合计 2004.01.01 9,162,398.67 135,338,764.81 5,155,137.52 107,159.75 149,763,460.75 减：无形资产减值准备 (--) (--) (--) (--) (--) 无形资产净值 9,162,398.67 135,338,764.81 5,155,137.52 107,159.75 149,763,460.75 本期增加额 -- 196,693,256.83 4,650,000.00 175,506.64 201,518,763.47 本期摊销额 263,627.80 3,154,251.21 4,294,862.50 73,758.86 7,786,500.37 累计摊销额 1,954,329.13 5,830,665.24 734,224.98 148,047.94 8,667,267.29 2004.12.31 8,898,770.87 328,877,770.43 5,510,275.02 208,907.53 343,495,723.85 减：无形资产减值准备 (--) (--) (--) (--) (--) 无形资产净值 8,898,770.87 328,877,770.43 5,510,275.02 208,907.53 343,495,723.85 (3)截至 2004 年 12 月 31 日，本公司无形资产未出现减值情形，不须计提减值准备。 12、 长期待摊费用 种类 原始金额 2004.01.01 本期增加 本期摊销或转出 2004.12.31 租入资产装修支出 2,245,943.68 2,585,558.40 -- 1,514,288.86 1,071,269.54 沙区付牧民承包费 2,736,788.00 1,972,768.14 -- 136,839.36 1,835,928.78 土地租赁费 542,418.40 28,330.80 402,574.00 28,330.80 402,574.00 6,998,580.34 4,586,657.34 402,574.00 1,679,459.02 3,309,772.32 13、 其他长期资产 2004.12.31 2003.12.31 -- 16,546,900.00 说明：其他长期资产系应收集团公司的资产转让款与应付集团公司的采矿权转让费 的净额。本公司已根据相关协议收回该等款项。 14、 短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 -- -- 抵押借款 555,989,000.00 125,900,000.00 其中：他人抵押 209,000,000.00 73,600,000.00 保证借款 287,130,000.00 211,030,000.00 77 2004 年年度报告 其中：他人保证 241,130,000.00 186,030,000.00 质押借款 2,900,000.00 179,500,000.00 其中：他人质押 2,900,000.00 179,500,000.00 846,019,000.00 516,430,000.00 说明：(1) 本期期末抵押借款的抵押物和抵押人为： A、 集团公司以其所属部分资产作抵押为本公司抵押借款 20,410 万元，同时 本公司以部分土地使用权提供抵押担保； B、 鄂尔多斯市金威房地产开发有限责任公司(以下简称“金威房地产”)以其 房产为本公司抵押借款 490 万元； C、 本公司以自有固定资产抵押借款 34,698.9 万元(其中 28,121 万元同时由 集团公司以其持有本公司 6,426.49 万社会法人股提供质押保证；4,120 万元同时由金威房地产和控股子公司以其房产提供抵押担保；控股子公司 借款 150 万元同时由本公司提供信用保证)。 (2) 本期期末保证借款的担保人及担保金额为： A、集团公司为本公司借款 16,113 万元提供信用担保； B、金威房地产、鄂尔多斯市金威建筑路桥(集团)有限公司和内蒙古库仑蒙 药厂为本公司借款 8,000 万元提供连带责任担保； C、本公司为控股子公司借款 1,600 万元提供信用担保； D、控股子公司为其子公司借款 3,000 万元提供信用担保。 (3) 本期期末质押借款系个人定期存单质押。 (4) 本期期末短期借款较上期期末大幅增加，主要是 2004 年收购集团公司资 产而增加借款。 15、 应付票据 种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 184,477,856.10 13,195,924.56 说明： (1)集团公司为其中 6,550 万元提供信用保证； (2)本公司为间接控股公司 3,647.79 万元银行承兑汇票提供信用保证。 16、 应付账款 78 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 165,014,135.66 106,660,964.13 说明：截至 2004 年 12 月 31 日，不存在应付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 17、 预收账款 2004.12.31 2003.12.31 30,349,779.59 17,122,326.54 说明：截至 2004 年 12 月 31 日，不存在预收持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 18、 应交税金 税种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 -1,920,492.69 -4,678,549.95 营业税 1,301,432.62 217,115.25 企业所得税 -1,950,878.05 -3,946,487.29 城建税 180,904.15 171,048.87 个人所得税 40,461.97 13,999.26 资源税 639,380.27 222,895.80 土地使用税 -611,291.03 -- 房产税 -874,364.09 -- 其他 13,552.04 -145,084.46 -3,181,294.81 -8,145,062.52 说明：期末土地使用税、房产税为负数，系本公司所属分公司利泰分公司、利欣分 公司等预交所致。 19、 其他应交款 项目 计缴标准 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 应缴流转税额的3% 231,012.02 252,225.44 地方教育费附加 每辆汽车按125元计缴 29,354.88 -2,309.50 水利基金 营业收入的0.8‰ 11,460.32 4,053.61 城市服务费 应纳税所得额的5% 944.00 -1,346.18 272,771.22 252,623.37 79 2004 年年度报告 20、 其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 98,849,953.51 102,074,225.49 说明：(1)截至 2004 年 12 月 31 日，不存在应付持本公司 5%以上股份的股东单位款 项。 (2) 截至 2004 年 12 月 31 日，大额其他应付款为： 单位名称 金额 性质 鄂尔多斯市金威房地产开发有限责任公司 6,883,594.48 工程款 中信医药实业公司 3,500,000.00 暂借款 拆迁户 3,284,273.00 拆迁补偿款 杭锦旗地税局 1,734,332.43 代扣税 鄂尔多斯市恒信实业有限责任公司 1,458,978.00 工程款 占其他应付款总额比例 13.98% 21、 预提费用 类别 2004.12.31 2003.12.31 借款利息 977,746.27 193,947.60 水、电费及租金 52,596.83 30,060.87 促销费用 -- 159,228.30 修理费 -- 55,440.44 仓储费及运费 -- 120,798.69 其他 4,964.37 4,000.00 1,035,307.47 563,475.90 22、 预计负债 类别 2004.12.31 2003.12.31 借款担保损失 3,345,000.00 -- 说明：借款担保损失系本公司控股子公司包头中药有限责任公司为包头医药有限责 任公司(原内蒙古自治区包头医药分公司)和包头市中药饮片有限责任公司(原 内蒙古包头中药饮片厂)短期借款提供担保形成，包头中药按相关金额计提预 计负债。 23、 长期借款 80 2004 年年度报告 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 抵押借款 72,700,000.00 22,700,000.00 其中：他人抵押 72,700,000.00 22,700,000.00 72,700,000.00 22,700,000.00 说明：集团公司为上述借款以其所属部分资产提供抵押担保(本公司同时以部分土地 使用权为其中 5,000 万元提供抵押担保)。 24、 长期应付款 类别 2004.12.31 2003.12.31 财政借款 2,044,000.00 784,000.00 伊盟抗旱减灾办公室 69,360.00 69,360.00 2,113,360.00 853,360.00 说明：财政借款系借自鄂尔多斯市计委，该项借款不计付利息。 25、 股本(万元) 本期增减 股份类别 2004.01.01 2004.12.31 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 10,000 1,000 11,000 其中:国家持有股份 9,737.1 -9,737.1 境内法人持有股份 262.9 1,000 9,737.1 11,000 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.其他 未上市流通股份合计 10,000 1,000 11,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 5,800 580 6,380 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 5,800 580 6,380 股份总数 15,800 1580 17,380 81 2004 年年度报告 说明：（1）截至 2004 年 12 月 31 日，持本公司 5%以上股份的股东单位为集团公司 (61.63%)。 （2）本公司注册资本业经北京京都会计师事务所有限责任公司北京京都验字 (2004)第 0026 号验资报告验证确认。 26、 资本公积 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 491,074,755.11 -- -- 491,074,755.11 股权投资准备 37,186.77 -- -- 37,186.77 关联交易价差 -- 1,012,328.64 -- 1,012,328.64 其他资本公积 805,902.65 -- -- 805,902.65 491,917,844.53 1,012,328.64 -- 492,930,173.17 27、 盈余公积 项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 15,061,799.89 7,520,691.15 -- 22,582,491.04 法定公益金 15,061,799.89 6,988,739.42 -- 22,050,539.31 30,123,599.78 14,509,430.57 -- 44,633,030.35 28、 未分配利润 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 78,835,054.57 37,757,952.97 38,209,430.57 78,383,576.97 说明：本期增加系公司 2004 年度合并净利润转入，本期减少系计提盈余公积 1,451 万元和分配利润 2,370 万元。 29、 主营业务收入与成本 (1)合并数 2004 年度 2003 年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化工 242,824,535.25 175,673,159.31 230,456,063.87 160,706,576.63 医药 994,037,975.75 928,802,916.89 687,748,684.38 620,374,263.03 生态生物 24,751,890.00 439,257.00 17,582,933.53 590,512.37 82 2004 年年度报告 工程施工 75,263,269.00 48,166,990.53 27,000,000.00 19,820,444.77 1,336,877,670.00 1,153,082,323.73 962,787,681.78 801,491,796.80 说明：A、本公司 2004 年度前五名客户销售额合计 31,839 万元，占年度收入总额的 23.79%。 B、本公司化工产品出口收入情况如下： 项目 2004 年度 2003 年度 54,576,500.59 54,082,743.27 出口收入额 22.48% 23.47% 占化工产品收入比例 C、 本期医药产品收入增加主要是合并河南康信以及医药销售量的增加；工程施工收入增 加主要是恒利建设增设分公司扩大经营所致。 (2)母公司 2004 年度 2003 年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化工 206,880,414.42 148,950,407.35 200,621,590.93 138,753,284.98 医药 49,727,518.94 42,196,063.65 51,030,126.90 40,780,353.11 生态生物 24,751,890.00 439,257.00 17,582,933.53 590,512.37 281,359,823.36 191,585,728.00 269,234,651.36 180,124,150.46 30、 主营业务税金及附加 税项 计缴标准 2004 年度 2003 年度 营业税 应税收入的 3%-55 2,263,733.20 810,000.00 城建税 应缴流转税额的 1%-7% 1,454,128.89 1,523,312.78 教育费附加 应缴流转税额的 3% 861,669.45 861,432.21 资源税 销售数量每吨 2 元 1,362,184.61 1,004,342.16 5,941,716.15 4,199,087.15 31、 其他业务利润 2004 年度 2003 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 83 2004 年年度报告 废料 956,533.29 829,831.91 126,701.38 608,791.70 702,448.54 -93,656.84 租赁 4,210,574.83 303,215.92 3,907,358.91 7,744,690.29 450,768.09 7,293,922.20 劳务 16,091.67 2,764.35 13,327.32 -- -- -- 咨询 1,089,727.40 95,479.34 994,248.06 847,776.51 93,899.38 753,877.13 其他 1,147,116.64 1,399,335.27 -252,218.63 576,671.76 477,053.09 99,618.67 7,420,043.83 2,630,626.79 4,789,417.04 9,777,930.26 1,724,169.10 8,053,761.16 32、 财务费用 项目 2004 年度 2003 年度 利息支出 53,907,404.26 30,676,286.43 减：利息收入 3,203,751.46 4,650,869.16 汇兑损益 2,845.10 -40.15 手续费 529,399.58 280,201.69 51,235,897.48 26,305,578.81 33、 投资收益 (1)合并数 类别 2004 年度 2003 年度 股权投资差额摊销 -1,183,742.92 -911,071.35 股权转让收益 -- 6,958,582.80 -1,183,742.92 6,047,511.45 (2)母公司 类别 2004 年度 2003 年度 股权投资收益 26,278,185.40 11,152,846.27 其中：权益法核算 26,278,185.40 11,152,846.27 股权投资差额摊销 -- -854,306.26 股权转让收益 -- 6,958,582.80 26,278,185.40 17,257,122.81 34、 补贴收入 类别 2004 年度 2003 年度 政府补贴 2,630,000.00 3,212,234.00 84 2004 年年度报告 说明：本期收到的政府补贴主要是甘草种植补贴款和本公司代扣税款财政返还。 35、 营业外收入 项目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净收益 443,494.37 91,194.66 罚款收入 1,023.00 10,628.85 其他 104,090.05 123,234.35 548,607.42 225,057.86 36、 营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损失 1,238,887.52 66,122.01 罚款、滞纳金 376,462.72 129,925.94 赞助费、捐赠 25,650.00 9,600.00 其他 126,955.09 42,728.83 1,767,955.33 248,376.78 37、 收到的其他与经营活动有关的现金 372,718,335.07 元，其中收到集团公司往来款 287,456,228.20 元，收到金威房地产往来款 28,470,681.69 元。 38、 支付的其他与经营活动有关的现金 437,043,486.92 元，其中支付集团公司往来款 314,383,556.35 元 ， 支 付 金 威 路 桥 往 来 款 27,295,852.69 元 ， 付 现 费 用 37,439,019.71 元。 39、 收到的其他与投资活动有关的现金 1,106,893.21 元，系收购包头中药和河南康信转 入。 七、 关联方关系及其交易 (一) 关联方 1、存在控制关系的关联方 (1)关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 集团公司 本公司控股股东 85 2004 年年度报告 内蒙古亿利医药有限责任公司(“内蒙医药”) 本公司控股子公司 内蒙古利川化工有限责任公司(“利川化工”) 本公司控股子公司 内蒙古亿利丽生中药材经营有限责任公司(“中药材”) 本公司控股子公司 内蒙古亿利恒利城市建设发展有限责任公司(“恒利建设”) 本公司控股子公司 内蒙古杭锦旗利丰化工有限责任公司(“利丰化工”) 本公司控股子公司 内蒙古亿利甘草良咽有限责任公司(“甘草良咽”) 本公司控股子公司 包头中药有限责任公司(“包头中药”) 本公司控股子公司 鄂尔多斯市亿利医药有限责任公司(“鄂医药”) 本公司间接控股公司 内蒙古亿利大药房连锁有限责任公司(“大药房”) 本公司间接控股公司 北京信海丰园生物医药科技发展有限公司(“信海丰园”) 本公司间接控股公司 北京信海康医药有限责任公司(“信海康”) 本公司间接控股公司 北京秦脉信海医药科技发展有限公司(“秦脉信海”) 本公司间接控股公司 陕西华信医药有限公司(“陕西华信”) 本公司间接控股公司 河南省康信医药有限公司(“河南康信”) 本公司间接控股公司 (2)关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代表人 集团公司 有限责任 鄂尔多斯市 投资与科技开发，生态建设与旅游开发等 王文彪 内蒙医药 有限责任 鄂尔多斯市 药品销售 杨永林 利川化工 有限责任 磴口县 化工产品生产、销售 王瑞丰 中药材 有限责任 鄂尔多斯市 甘草、麻黄草种植、收购销售 张智伟 恒利建设 有限责任 呼和浩特 工程施工 王文治 利丰化工 有限责任 杭锦旗 化工产品生产、销售 王瑞丰 甘草良咽 有限责任 鄂尔多斯市 保健食品、食品的销售 郝亮蛇 包头中药 有限责任 包头市 中成药、西药、保健品、中药材的生产加 赵美树 工、销售 鄂医药 有限责任 鄂尔多斯市 药品销售 王永华 大药房 有限责任 鄂尔多斯市 药品销售 王永华 信海丰园 有限责任 北京市 药品销售 张华凯 信海康 有限责任 北京市 药品销售 张华凯 秦脉信海 有限责任 北京市 药品销售 王秋萌 陕西华信 有限责任 西安市 药品销售 王永华 86 2004 年年度报告 河南康信 有限责任 河南省 药品销售 张伟 (3)关联方注册资本及其变化 关联方名称 2004.01.01 本年增加 本年减少 2004.12.31 集团公司 14,000 万元 -- 4,000 万元 10,000 万元 内蒙医药 19,000 万元 -- -- 19,000 万元 利川化工 2,100 万元 -- -- 2,100 万元 中药材 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 恒利建设 2,000 万元 -- -- 2,000 万元 利丰化工 -- 300 万元 -- 300 万元 甘草良咽 -- 1,000 万元 -- 1,000 万元 包头中药 -- 4,000 万元 -- 4,000 万元 鄂医药 500 万元 -- -- 500 万元 大药房 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 信海丰园 5,000 万元 -- -- 5,000 万元 信海康 660 万元 -- -- 660 万元 秦脉信海 500 万元 -- -- 500 万元 陕西华信 1,000 万元 -- -- 1,000 万元 河南康信 300 万元 700 万元 -- 1,000 万元 (4)关联方所持股份或拥有权益及其变化 2004.01.01 2004.12.31 关联方名称 股数（权益） 比例 股数（权益） 比例 集团公司 9,737.1 万股 61.63% 10,710.81 万股 61.63% 内蒙医药 18,670 万元 98.26% 18,670 万元 98.26% 利川化工 2,000 万元 95.24% 2,000 万元 95.24% 中药材 510 万元 51% 510 万元 51% 恒利建设 1,900 万元 95% 1,900 万元 95% 利丰化工 -- -- 153 万元 51% 甘草良咽 -- -- 1000 万元 100% 包头中药 -- -- 1,680 万元 42% 2、不存在控制关系的关联方 87 2004 年年度报告 关联方名称 与本公司关系 内蒙古亿利生物科技有限责任公司(“生物科技”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市金威房地产开发有限责任公司(“金威房地产”) 相同的控股股东 北京亿利高科生物工程技术研究所(“生物研究所”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市亿利资源集团上海庙生态旅游有限公司(“亿利旅游”) 相同的控股股东 鄂尔多斯市金威建筑路桥(集团)有限公司(“金威路桥”) 相同的关键管理人员 内蒙古库仑蒙药厂(“库仑蒙药”) 相同的控股股东 (二) 关联交易 1、与存在控制关系关联方的关联交易 (1) 购销商品 报告期内，本公司向集团公司销售商品情况如下: 2004 年度 占同类比例 2003 年度 占同类比例 杨树苗 16,942,176.06 68.45% 11,891,115.00 67.63% 其他商品 ―― ―― 4,824,478.25 0.53% 16,942,176.06 16,715,593.25 (2) 支付关联协议费用 本公司与集团公司签订《综合服务协议》、《土地使用权租赁协议》和《租赁协 议》，本公司按实际租用房屋面积或接受劳务支付集团公司相关的费用或价款。 鉴于集团公司收购本公司所属富凯分公司资产的价款在三年内支付且不计资金占用 费，经与集团公司协商，集团公司免收本公司 2003 年度、2004 年度的房租、土地租金和 综合服务费。 (3) 提供担保 集团公司为本公司截至 2004 年 12 月 31 日 20,410 万元短期借款和 7,270 万元长期借 款提供抵押担保，为本公司 44,233 万元短期借款、6,550 万元应付票据和 5,000 万元长 期借款提供信用保证。 本公司为信海丰园截至 2004 年 12 月 31 日 1,000 万元短期借款和 1,000 万元应付票 据提供信用保证，为陕西华信 500 万元短期借款和 2,647.79 万元应付票据提供信用保 证，为利川化工 250 万元短期借款提供信用保证。 鄂医药以其房产为本公司截至 2004 年 12 月 31 日 4,120 万元短期借款提供抵押担保 (同时金威房地产以其房产提供抵押担保)。 88 2004 年年度报告 (4) 收购及出售资产 项目 2004 年度 2003 年度 收购资产 25,011.57 万元 14,684.92 万元 出售资产 1,192.13 万元 -- 说明：A、报告期内，本公司收购集团公司位于鄂托克前旗 1,767.4 万平方米中药材 种植基地的土地使用权和地下野生甘草，其中土地使用权依据内蒙古华丰不动 产估价咨询有限责任公司内华地（2004）估字第 028 号《土地估价报告》评估 值作价 19,087.94 万元，地下野生甘草依据北京国众联资产评估有限公司国众 联（京）评报字（2004）第 041 号《资产评估报告书》评估值作价 5,923.63 万元。 B、本公司 2004 年向集团公司出售富龙资产，作价依据系富龙分公司 2004 年 6 月 30 日账面应付本公司的款项。 (5) 仓储运输 本公司 2003、2004 年通过集团公司储运分公司发运部分产品，相应的仓储费、运输 费由集团公司储运分公司代收代付。 (6) 资金往来 本公司出售富凯分公司，根据《资产转让协议书》的有关规定，集团公司于 2002 年 6 月 30 日、2003 年 6 月 30 日、2004 年 6 月 30 日前等额支付，本公司 2003、2004 年度 不计收资金占用费。 报告期内，本公司与集团公司在日常经营活动中相互垫付资金，不计资金占用费。 (7) 共同投资 经第二届董事会第十七次会议审议，本公司与集团公司、鄂尔多斯市恒信实业有限责 任公司共同出资设立内蒙亿利化学工业有限公司。 (8) 受让股权 报告期内，本公司受让集团公司持有的包头中药 42%的股权，受让价格以 2004 年 7 月 31 日包头中药经审计确认的净资产为依据，金额为 17,202,294.55 元。 (9) 其他 本公司间接控股公司信海丰园 2004 年支付集团公司会议费 65 万元。 2、与不存在控制关系关联方的关联交易 89 2004 年年度报告 (1) 承担工程 金威房地产为本公司部分土建、安装、维修等工程提供服务，按双方确认的结算价格 结算，2003、2004 年度分别结算 1,662.14 万元和 1,659.37 万元。 金威路桥 2004 年为本公司部分土建工程提供服务, 按双方确认的结算价格结算， 2004 年度结算 939.11 万元。 (2) 资金往来 金威路桥 2004 年度使用本公司资金，本公司未计收资金占用费。 (3) 提供担保 金威房地产以其房产为本公司截至 2004 年 12 月 31 日 4,610 万元短期借款提供抵押 担保(同时鄂医药为其中 4,120 万元提供抵押担保)。 金威房地产、金威路桥和库仑蒙药为本公司借款 8,000 万元提供连带责任担保。 (三) 关联方未结算金额 关联方名称 账户性质 2004.12.31 所占比例 2003.12.31 所占比例 集团公司 应收账款 894,144.99 0.24% 974,385.86 0.49% 其他应收款 15,041,140.68 19.17% 1,778,953.69 2.32% 预付账款 134,891.94 0.69% 196,661.90 1.36% 其他长期资产 -- -- 16,546,900.00 100% 生物科技 其他应收款 60,000.00 0.08% 60,000.00 0.08% 亿利旅游 其他应付款 529,959.50 0.54% -- -- 金威房地产 其他应付款 6,883,594.48 6.96% 1,173,611.23 1.15% 生物研究所 其他应收款 8,620,000.00 10.98% -- -- 其他应付款 100,000.00 0.10% 金威路桥 其他应收款 7,016,936.15 8.94% -- -- 其他应付款 922,766.47 0.93% 应付账款 329,415.42 0.20% -- -- 八、 或有事项 1、本公司为信海丰园 1,000 万元短期借款和 1,000 万元应付票据提供信用保证，为 陕西华信 500 万元短期借款和 2,647.79 万元应付票据提供信用保证，为利川化工 250 万 元短期借款提供信用保证。 2、本公司以部分自有固定资产和无形资产抵押借入 52,650 万元短期借款，信海丰园 以其部分自有固定资产抵押借入 1,000 万元短期借款，利川化工以其部分自有固定资产抵 90 2004 年年度报告 押借入 880 万元短期借款，包头中药以其部分自有固定资产抵押借入 578.90 万元短期借 款。 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 九、 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 1、经本公司第二届董事会第二十三次会议决议，2004 年度拟不向全体股东分配利 润，该方案尚需经股东大会同意。 2、截至 2005 年 3 月 25 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重大事项 1、本公司与亿利资源集团公司签订《资产转让协议书》，并经本公司 2004 年度第一 次临时股东大会审议，收购集团公司所拥有的鄂托克前旗 1,767.40 万平方米中药材种植 基地的土地使用权和地下野生甘草。收购的土地使用权已经内蒙古华丰不动产估价咨询有 限责任公司内华地（2004）估字第 028 号《土地估价报告》估价确认，收购的地下野生甘 草已经北京国众联资产评估有限公司国众联（京）评报字（2004）第 041 号《资产评估报 告书》评估确认。该等资产列报为： 项目 合计 无形资产—土地使用权 190,879,416.00 在建工程—地下野生甘草 59,236,245.45 250,115,661.45 2、经第二届董事会第十七次会议审议，2004 年 4 月 21 日，本公司与集团公司、鄂尔 多斯市恒信实业有限责任公司共同出资设立内蒙亿利化学工业有限公司，注册资本 54,000 万元，本公司出资 25,000 万元，占 46.3%权益。2004 年 12 月，内蒙古亿利化学工业有限 公司拟进行出资人和注册资本的调整，调整后出资情况如下： 出资人 比例 出资额 集团公司 45% 48,330 万元 上海华谊（集团）公司 42% 45,108 万元 91 2004 年年度报告 本公司 13% 13,962 万元 100% 107,400 万元 本公司已实际出资 13,937.98 万元。 十二、 净资产收益率和每股收益（按合并会计报表计算） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 22.52% 20.70% 22.95% 21.19% 1.0233 0.9943 1.0233 0.9943 营业利润 6.96% 4.60% 7.09% 4.71% 0.3163 0.2208 0.3163 0.2208 净利润 4.78% 4.63% 4.87% 4.74% 0.2172 0.2226 0.2172 0.2226 扣除非常性损 4.07% 2.67% 4.15% 2.73% 0.1851 0.1283 0.1851 0.1283 益后净利润 其中，2004 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 金额 各种形式的政府补贴 2,630,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 548,607.42 备后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 1,767,955.33 备后的其他各项营业外支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,450,309.78 减：所得税影响数 281,627.42 非经常性损益 5,579,334.45 十三、 会计报表的批准 本会计报表业经公司第二届董事会第二十三次会议于 2005 年 3 月 24 日批准。 92 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 93 2004 年年度报告 （此页无正文，为内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2004 年度报告全文董事长签字页） 董事长：王瑞丰 内蒙古亿利科技实业股份有限公司 2005 年 3 月 29 日 94