金证股份(600446)G金证2005年年度报告

深圳市金证科技股份有限公司 二○○五年度报告正文 二○○六年四月十四日 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 目录 一、重要提示 .......................................................................................................................... 3 二、公司基本情况简介...................................................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................................................................... 5 四、股本变动及股东情况 ................................................................................................ 6 五、董事、监事和高级管理人员 ................................................................................. 9 六、公司治理结构 ...............................................................................................................13 七、股东大会情况简介.....................................................................................................15 八、董事会报告 ....................................................................................................................16 九、监事会报告 ....................................................................................................................28 十、重要事项 .........................................................................................................................29 十一、财务会计报告..........................................................................................................34 十二、备查文件目录..........................................................................................................81 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、监 事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人杜宣、主管会计工作负责人周永洪、会计机构负责人崔燕玲声明：保证本年度报告 中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市金证科技股份有限公司 2、公司法定代表人：杜宣 3、公司董事会秘书：王开因 联系地址：深圳市福田区福华路 322 号文蔚大厦 22 楼 电话：0755－82955524 传真：0755－82955534 E-mail：wangky@mail.szkingdom.com 公司证券事务代表：刘瑛 电话：0755－82955527 E-mail：liuying@mail.szkingdom.com 4、公司注册地址：深圳市福田区福华路 322 号文蔚大厦 20－22 楼 公司办公地址：深圳市福田区福华路 322 号文蔚大厦 20－22 楼 邮政编码：518026 公司国际互联网网址：http://www.szkingdom.com 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 公司电子信箱：jzkj@mail.szkingdom.com 5、公司信息披露报纸名称：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所与公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：金证股份 公司 A 股代码：600446 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 21 日 公司首次注册登记地点：深圳市 公司法人营业执照注册号：4403012005330 公司税务登记号码：国税深字 440301708447860 地税深字 440304708447860 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址： 深圳市深南中路爱华大厦十三层 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -33,858,346.94 净利润 -40,686,338.03 扣除非经常性损益后的净利润 6,672,370.19 主营业务利润 95,491,513.19 其他业务利润 0 营业利润 14,314,543.40 投资收益 -48,964,409.75 补贴收入 1,270,513.68 营业外收支净额 -478,994.27 经营活动产生的现金流量净额 -21,774,813.61 现金及现金等价物净增加额 -56,111,983.56 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产如预付账款、其他应收款、长期股权投资、 -66,078.76 固定资产、在建工程、无形资产等产生的损益 各种形式的政府补贴 1,270,513.68 短期投资收益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得 802,702.68 的短期投资收益除外 委托投资损益 -50,000,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,644.04 以前年度已经计提各项减值准备的转回 637,798.22 合计 -47,358,708.22 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 主营业务收入 706,145,542.81 475,132,420.75 48.62 225,934,729.15 利润总额 -33,858,346.94 9,350,411.80 -462.11 35,010,635.67 净利润 -40,686,338.03 3,947,415.13 -1,130.71 32,352,631.85 扣除非经常性损益的净利润 6,672,370.19 1,707,582.03 290.75 29,731,256.36 经营活动产生的现金流量净额 -21,774,813.61 -29,686,997.47 26.65 45,457,688.53 本期末比上期增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 总资产 454,234,017.48 484,412,664.63 -6.23 390,640,972.80 股东权益（不含少数股东权益） 262,372,993.10 320,239,331.13 -18.07 316,291,916.00 本期比上期增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.59 0.06 -1,083.33 0.47 最新每股收益 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 减少 1360.97 个 净资产收益率（%） -15.51 1.23 10.23 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计 增加 379.25 个百 2.54 0.53 9.40 算的净资产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.32 -0.43 -25.58 0.66 本期末比上期增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 每股净资产 3.82 4.66 -18.03 4.61 调整后的每股净资产 3.81 4.65 -18.06 4.60 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 36.40 32.78 1.39 1.39 营业利润 5.46 4.91 0.21 0.21 净利润 -15.51 -13.97 -0.59 -0.59 扣除非经常性损益后的净利润 2.54 2.29 0.10 0.10 报告期内主营业务利润增加是因主营业务收入增加，主营业务利润同步增加。 报告期内净利润减少，是因 2005 年度公司全额计提短期投资坏帐准备 5000 万元，导致净利润大 幅降低。 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 68,720,000.00 204,509,843.41 11,350,269.14 5,674,154.50 29,985,064.08 320,239,331.13 本期增加 1,392,295.18 696,147.59 -40,686,338.03 -38,597,895.26 本期减少 19,268,442.77 19,268,442.77 期末数 68,720,000.00 204,509,843.41 12,742,564.32 6,370,302.09 -29,969,716.72 262,372,993.10 1、盈余公积金变动的原因：报告期内盈余公积金增加系控股子公司提取盈余公积金所致。 2、法定公益金变动的原因：报告期内法定公益金增加系控股子公司提取法定公益金所致。 3、未分配利润变动的原因：报告期内未分配利润减少系公司 2005 年度亏损所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,720,000 73.80 50,720,000 73.80 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 2,434,560 3.54 2,434,560 3.54 境外法人持有股份 其他 48,285,440 70.26 48,285,440 70.26 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,720,000 73.80 50,720,000 73.80 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 18,000,000 26.20 18,000,000 26.20 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 18,000,000 26.20 18,000,000 26.20 三、股份总数 68,720,000 100 68,720,000 100 2、股票发行与上市情况 ⑴ 前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]142 号文核准，公司于 2003 年 12 月 4 日在上海证券 交易所向社会公开发行人民币普通股（A 股）1800 万，每股面值 1 元，发行价为 13.11 元/股，募集 资金 222,504,655.82 元人民币。截止本报告期末公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 ⑵ 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 ⑶ 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 10567 户 前十名股东持股情况 持股比 年度内增 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 例(%) 减 数量 股份数量 杜 宣 发起人法人股东 17.57 12,071,360 0 未流通 12,071,360 0 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 赵 剑 发起人法人股东 17.57 12,071,360 0 未流通 12,071,360 2,850,000 李结义 发起人法人股东 17.57 12,071,360 0 未流通 12,071,360 2,850,000 徐岷波 发起人法人股东 17.57 12,071,360 0 未流通 12,071,360 2,850,000 深圳市创新投 资集团有限公 发起人法人股东 3.54 2,434,560 0 未流通 2,434,560 0 司 林招金 社会公众股东 0.22 149,500 未知 已流通 0 未知 闫世刚 社会公众股东 0.21 146,300 未知 已流通 0 未知 彭 勇 社会公众股东 0.12 85,400 未知 已流通 0 未知 赵东楼 社会公众股东 0.10 70,000 未知 已流通 0 未知 胡 军 社会公众股东 0.10 69,000 未知 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B H 股或其它） 林招金 149,500 A股 闫世刚 146,300 A股 彭 勇 85,400 A股 赵东楼 70,000 A股 胡 军 69,000 A股 黄英文 60,000 A股 刘世祥 57,500 A股 彭建英 54,900 A股 田学东 54,400 A股 贺翠南 50,200 A股 上述股东 关联关系 1、 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》规定 或一致行 的一致行动人。 动关系的 2、 公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否存在一致行动人情况。 说明 2、 控股股东及实际控制人简介 本公司没有法人控股股东。 持有本公司 5%以上的 4 位自然人股东均为公司发起人，并均等持有本公司 17.57%股份，并列成 为公司第一大股东： 杜宣先生，本公司创始人之一，持有公司 17.57%的股权；中国籍，无其他国家或地区居留权，现 年 42 岁，学士学位，深圳市福田区人大代表；现任本公司董事长。 赵剑先生，本公司创始人之一，持有公司 17.57%的股权；中国籍，无其他国家或地区居留权，现 年 38 岁，硕士学位，现任本公司董事、总裁。 李结义先生，本公司创始人之一，持有公司 17.57%的股权；中国籍，无其他国家或地区居留权， 现年 40 岁，硕士学位，现任本公司董事、副总裁。 徐岷波先生，本公司创始人之一，持有公司 17.57%的股权；中国籍，无其他国家或地区居留权， 现年 39 岁，学士学位，现任本公司董事、副总裁。 ⑴ 控股股东及实际控制人变更情况 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 ⑵ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 杜宣 赵剑 李结义 徐岷波 深圳市创新投资集团有限公司 持股 17.57% 持股 17.57% 持股 17.57% 持股 17.57% 持股 17.57% 深圳市金证科技股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公司 任期起始 任期终止 股份 变动 姓名 职务 性别 年龄 年初持股数 年末持股数 领取的报酬总额 日期 日期 增减数 原因 （元） 杜宣 董事长 男 43 2004-5-16 2007-5-16 12,071,360 12,071,360 0 343,997.00 董事 赵剑 男 39 2004-5-16 2007-5-16 12,071,360 12,071,360 0 348,571.43 总裁 董事 李结义 男 41 2004-5-16 2007-5-16 12,071,360 12,071,360 0 302,604.00 副总裁 董事 徐岷波 男 39 2004-5-16 2007-5-16 12,071,360 12,071,360 0 296,306.95 副总裁 金燕 董事 女 43 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 0.00 王开因 董事 男 41 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 253,671.00 独立 龚志忠 男 43 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 60,000.00 董事 独立 李毅 男 48 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 60,000.00 董事 独立 李智渊 男 67 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 60,000.00 董事 独立 袁继全 男 51 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 60,000.00 董事 监事会 王凯 男 33 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 146,766.90 召集人 吴晓琳 监事 男 32 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 181,996.00 杨德仁 监事 男 41 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 104,000.00 营销 杜同舟 男 40 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 310,900.00 总监 技术 王海航 男 38 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 276,245.62 总监 财务 周永洪 男 39 2004-5-16 2007-5-16 0 0 0 174,208.33 负责人 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 董事会 王岗 男 31 2004-6-28 2006-1-13 0 0 0 114,400.00 秘书 合计 / / / / / 48,285,440 48,285,440 0 / 3,093,667.23 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： 董事： 杜 宣 现年 43 岁，学士学位，成都电子科技大学计算机专业毕业，现任公司董事长。杜宣先生 1984 年至 1989 年在成都电子科技大学任教并从事 MIS 的开发；1989 年至 1993 年任职于蛇口新欣 软件产业有限公司，任开发二部经理；1993 年至 1998 年任职于深圳市新华威科技有限公司，任总经 理；1998 年创建本公司，任公司第一届董事会董事长职务至今。 杜宣先生于 2000 年荣获深圳市“彭 年科技奖”，2001 年被评为深圳市十大杰出青年，2003 年当选深圳市福田区人大代表 。 赵 剑 现年 39 岁，硕士学位，西安交通大学应用经济学专业毕业，现任公司董事、总裁。赵剑先 生 1989 年至 1992 年任职于蛇口新欣软件产业有限公司；1992 年至 1998 年任职于深圳市捷意电脑 有限公司，任总经理；1998 年创建本公司，出任公司第一届董事会董事至今 赵剑先生主持开发的公 司三项产品通过了深圳市科技局的科技成果鉴定，其中“金证证券柜台交易系统”获 2000 年深圳市科技 进步一等奖。 李结义 现年 41 岁，硕士学位，成都电子科技大学计算机专业毕业，现任公司副总裁。李结义先 生 1989 年至 1993 年任职于蛇口新欣软件产业有限公司，任经营部主任；1993 年至 1998 年任职于 深圳市新华威科技有限公司，任副总经理；1998 年创建本公司，出任公司第一届董事会董事至今。 徐岷波 现年 40 岁，学士学位，清华大学工业自动化专业毕业，现任公司副总裁。徐岷波先生 1990 年至 1992 年任职于蛇口新欣软件产业有限公司；1992 年至 1998 年任职于深圳市捷意电脑有限公司， 任副总经理；1998 年创建本公司，出任公司第一届董事会董事至今。 金 燕 现年 43 岁，硕士学位，辽宁工程技术大学工程力学专业硕士学历，高级经济师。金燕女士 从 1996 年起从事高科技项目的投资和上市以及相关的收购兼并工作，是国内第一批从事风险投资实 务运作的专业人士。1999 年加盟深圳创新投资集团，任高级投资经理，负责多家科技企业的投资业务。 2000 年 11 月起出任本公司第一届董事会董事至今。 王开因 现年 41 岁，学士学位，内蒙古大学计算数学与应用软件专业毕业。王开因先生 1993 年 至 1996 年任职于深圳市新华威科技有限公司，1996 年至 1998 年任职于深圳市泰能电子科技有限公 司；1998 年开始任职于本公司，现任公司总裁助理；2001 年 8 月被选为公司第一届董事会董事至今。 独立董事 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 龚志忠 现年 43 岁，硕士学位，中国政法大学经济法专业毕业，现任本公司独立董事。龚志忠先 生 1989 年至 1997 年任职于四通集团公司；1997 年至 2000 年任职于联合证券有限责任公司外聘首 席律师和董事会秘书；1996 年作为合伙人创建北京嘉润律师事务所；2001 年 8 月出任本公司独立董 事。 李 毅 现年 48 岁，理学博士，高级工程师，现任本公司独立董事。李毅先生 1989 年师从复旦大 学数学研究所著名几何学家苏步青教授，攻读计算几何方向博士；1993 年与他人共同创建深圳市雅都 软件股份有限公司，现任深圳市雅都软件股份有限公司董事长；2002 年 4 月出任本公司独立董事 李 毅先生成功开发出填补国内空白的自主知识产权地理信息应用平台 GROW，参与的科研项目多次荣获 广东省及深圳市科技进步奖，1996 年荣获深圳市十大青年科技专家中银集团奖，2000 年被推选为中 国地理信息软件协会副会长。 李智渊 现年 67 岁，教授，成都电讯工程学院计算机专业研究生毕业，现任本公司独立董事。李 智渊先生 1973 年至今，于电子科技大学计算机学院从事教学科研工作；1980 年至 1983 年在美国伯 克利加州大学作访问学者。 1989 年至 2001 年期间借调至深圳先后在新欣软件产业有限公司、远望 城多媒体电脑有限公司、华强智能技术有限公司任副总经理兼总工程师、执行董事兼总工程师等职务。 李智渊先生先后兼任国家 863 计划 CIMS 专家组成员、全国信息技术标准化技术委员会多媒体分委会 主任委员、深圳市信息化建设专家委员会副主任、深圳软件行业协会副会长兼秘书长等社会职务。2000 年 11 月出任本公司独立董事。 袁继全 现年 51 岁，学士学位，高级会计师，中南财经大学工业会计专业毕业，现任本公司独立 董事。袁继全先生曾先后担任大型军工企业电子部 710 厂副总会计师兼财务处长，1992 年作为优秀 人才引进调入深圳，历任深圳市南山建设开发实业公司总会计师、副总经理兼下属控股公司董事长， 深圳招商实业发展有限公司副总经理兼总会计师，现任深圳市科陆电子科技股份有限公司董事、财务 总监；参加过中国证券业协会及深圳证券交易所举办的独立董事培训班学习并结业（编号深 02092）， 2002 年 4 月出任本公司独立董事。 监事 王 凯 现年 33 岁，本科学历，毕业于陕西财经学院，现任本公司经营管理部经理、第二届监事 会召集人。 吴晓琳 现年 32 岁，大专学历，毕业于汕头大学，现任本公司系统集成中心经理、第二届监事会 监事。 杨德仁 现年 41 岁，硕士学位，毕业于成都科技大学，现任本公司第二届监事会监事。 高级管理人员 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 杜同舟 现年 40 岁，硕士学位，毕业于四川师范学院，曾任深圳正弦电源公司总经理，现任本公 司营销总监。 王海航 现年 38 岁，硕士学位，毕业于成都电子科技大学计算机专业，长期在国泰君安证券从事 交易软件研究与开发工作，曾任国泰君安证券电脑部副总经理。现任本公司技术总监。 周永洪 现年 39 岁，本科学历，毕业于四川大学。自 1998 年任职于本公司，现任本公司计划财 务部经理。 王 岗 现年 31 岁，西安交通大学应用经济学（金融学）博士。2000 年 9 月起在大鹏证券综合研 究所从事行业研究工作，曾分别负责 IT、金融等行业和业内上市公司的投资价值分析，及公司治理结 构等领域的研究工作。2004 年担任本公司董事会秘书，2006 年 1 月因个人原因离职。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 金燕 深圳市创新投资集团有限公司 高级投资经理 否 1999 年加盟深圳创新投资集团，任高级投资经理，负责多家科技企业的投资业务。 （二）在其他单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 龚志忠 北京嘉润律师事务所 合伙人 是 李 毅 深圳市雅都软件股份有限公司 董事长 是 深圳市科陆电子科技股份有限 袁继全 董事、财务总监 是 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 3,093,667.23 金额最高的前三名董事的报酬总额 995,172.43 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 840,816.62 独立董事的津贴 6 万/年/人 独立董事出席公司董事会会议和股东大会的差旅费及按 独立董事的其他待遇 照《公司章程》履行职权所需的费用均由公司承担。 2、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 除发起人股东深圳市创新投资集团有限公司委派董事外，本公司其余董事、监事、高级管理人员 均在公司任职，公司根据其担任的职务支付相应的职务薪酬，不另行发放津贴。董事津贴及董事、监 事、高级管理人员的薪酬由董事会根据公司董事、监事、高级管理人员的工作情况以及同行业其它上 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 市公司的水平，向董事会提出建议，经董事会以及股东大会审议后确定。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙建文 董事 因个人原因辞职 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 630 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 17 销售人员 116 技术质量人员 318 财务人员 25 行政管理人员 154 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生（含以上） 25 本科 317 大专 230 中专 50 高中 8 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治事准则》等法律、法 规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司主要做了以下几个方面的工 作： 1、在制度建设方面，本公司按照中国证监会、上海证券交易所的要求，及时修订了公司章程等公 司文件，并将这些制度作为公司行动的指南，落实到日常工作中。 2、在公司运作方面，公司“三会”和经营管理层按照各负其责，相互制衡，协调有效的原则运作， 保证了公司健康稳定的发展。在董事会构建方面，公司聘任了四位独立董事，设立了稽核部，同时公 司将根据发展需要，将继续成立战略决策委员会、提名薪酬与考核委员会等专门委员会。专门委员会 成员全部由董事组成，并由各专业的独立董事担任召集人，借助独立董事的专业背景和知识，帮助董 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 事会科学决策，进一步提升董事会的决策水平； 3、在内部控制方面，公司在提高经营水平的同时，进一步努力完善内部控制，构建系统、完整、 完善的公司制度体系，并把这些制度积极落实到日常管理中，使公司的内部运作有章可循，更加有效； （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 龚志忠 5 5 0 0 李毅 5 5 0 0 李智渊 5 4 1 0 袁继全 5 5 0 0 2、独立董事履职情况 报告期内，公司四名独立董事严格按照有关规定行使职权，积极参加公司召开的董事会会议，认 真审议各项议案，积极发表意见，参与公司重大事项的决策并按规定出具独立意见，充分发挥了独立 董事的作用，从专业角度对公司的决策提出了建设性意见或建议，保证了公司董事会决策的公正性、 客观性和科学性，为董事会的科学决策起到了积极作用。 3、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、 业务方面：公司拥有独立的研发、采购、生产和销售系统，产供销研均在公司董事会和经营班 子的组织领导下实施，在研发、采购、生产和销售方面均独立面向市场，与股东及股东控股企业之间 不存在同业竞争关系，也不依赖于股东或者其他任何关联方。 2、 人员方面：公司董事、监事、高级管理人员的任免符合法定程序，未在持有本公司 5%以上股 权的股东单位及其下属企业担任董事监事以外的任何职务，不存在法律、法规和其他规范性文件限制 或禁止的兼职情况，也不存在超越本公司董事会和股东大会职权作出的人事任免决定。公司具有独立、 完善的劳动社会保障、人事和工资管理制度。 3、 资产方面：公司与股东之间的产权权属明确。公司设立时，股东出资全部真实到位，并由深圳 华鹏会计师事务所出具华鹏股改字[2000]011-3 号《验资报告》，后又由天职孜信会计师事务所出具天 孜深专审[2002]7 号复核报告予以验证。公司拥有独立于股东及控股股东的生产经营场所，包括其他 生产经营所需的资产都属于本公司，不存在股东及控股股东占用公司资产的情况。 4、 机构方面：公司的生产经营和办公机构与股东单位或个人的场所完全分开，不存在混合经营、 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 合署办公的情形。股东没有干预本公司的机构设置，且与公司的职能部门没有上下级关系。 5、 财务方面：公司设立独立的财务会计部门，且建立了独立的会计核算体系、财务会计制度和财 务管理制度，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行账户，独立依法纳税，公司不与股东单位或者 其他任何单位或者个人共用银行账户。公司除为一家子公司提供担保外，没有为股东、其他关联方、 其他机构以及提供任何担保。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《经营班子考核方案》和《绩效奖励基金管理办法》，依据年初制订的全年经营工作目 标对高级管理人员实施考核并采用相应的激励措施，极大地提高了公司高级管理人员工作的积极性。 公司还将进一步完善考评、激励机制，在法律、法规的规范内，建立更加完备的激励制度对高级管理 人员实施奖励。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 6 月 5 日在深圳市景轩酒店 10 楼会议厅召开，出席本次股东 大会的股东及股东代表 3 人，代表股份共 36,214,080 股，占公司总股本的 52.70％，会议的召开符合 公司法和公司章程的有关规定。公司董事长杜宣先生主持了会议。经到会股东审议，并以现场投票表 决方式通过了如下议案： 《关于公司 2004 年度决算报告》、《关于公司 2004 年度利润分配方案》、 《关 于 2004 年度董事会报告》 、《关于监事会 2004 年报告》、 《关于公司 2004 年度报告及报告摘要》、 《关 于修改公司章程及其附件的议案》,本次股东大会决议公告已于 2005 年 6 月 7 日刊登在《证券时报》。 （二）临时股东大会情况 2005 年临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2005 年临时股东大会于 2005 年 9 月 30 日在深圳市福华路 322 号文蔚大厦 22 楼会议室召 开，出席本次股东大会的股东及股东代表 4 人，代表股份共 48,285,440 股，占公司总股本的 70.26%， 会议的召开符合公司法和公司章程的有关规定。会议由公司董事长杜宣先生主持，经出席本次股东大 会股东审议，以现场投票方式审议并通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于聘请北京中天华正会 计师事务所为 2005 年度审计机构的议案》 。本次临时股东大会决议公告己于 2005 年 10 月 10 日刊 登在《证券时报》。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 八、董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，由于证券市场起伏不定，造成证券业在 IT 领域投资计划推迟，当期市场需求萎缩严重； 另一方面，从二季度开始陆续有证券公司被关闭、清算，导致公司产生了部分不良债权，回款周期被 延长，公司主营业务面临严重挑战。面对这种情况，公司管理层通过对大量市场调研资料进行认真分 析与思考，在经营策略、产品结构、组织结构、内部管理等方面进行了有效地调整，使公司业务保持 了良性成长的态势。截止 2005 年 12 月 31 日公司实现主营业务收入 70,614.55 万元，比上年同期增 长 48.62% ；扣除非经营性损益后的净利润为 667.24 万元，比上年同期增长了 290.75% 。报告期内 公司经营层主要做了以下几个方面的工作： 1、在“以金融证券行业为公司主营业务的主体市场，精耕细作、融会贯通，巩固公司在这一领域 内技术、市场的领先地位，积极拓展其他业务和其他领域市场”的经营策略指导下，以投资回报率为 各部门工作的基本出发点，进一步优化资源配置，突出业务重点，从资源投入结构上保证了公司经营 策略的有效执行。 2、经过证券市场持续低迷的严酷环境洗礼，券商的发展由市场规模发展驱动转向管理驱动、业务 质量驱动。为了实现这一转变，券商必然在业务与管理系统上有较大投入。从年初开始，根据这一市 场变化趋势，公司便以业务、管理两大类产品做为主营业务中的主打产品，本着有所为、有所不为的 原则集中精力与资源对这两类产品进行技术与市场投入，使公司在处于低谷期的整体市场中牢牢地把 握住了快速成长的细分市场，使公司的主营业务保持了高速成长。 3、为了克服市场单一的局面，积极拓展新的业务领域。深圳齐普生公司、金证卡尔、金慧盈通等 子公司，在华为-3COM 产品代理及其增值服务、汽车电子、IT 运营服务等领域都取得了良好的业绩。 其中齐普生公司在华为-3COM 产品代理与增值服务领域，已经成为该行业的领先者，并为系统集成业 务进入政府、电力、能源、教育等行业奠定了良好的基础。 4、通过优化流程与运作模式，进行了组织调整，精减了一系列管理岗位，并对销售队伍进一步优 化组合，有效地优化了资源配置，提高了公司的整体运行效率。面对出现的不良资产，公司及时抽调 精兵强将组成专门机构，进行跟踪与清理。有效地保证了公司的资产安全和资金周转效率。 5、进一步完善了公司的内部管理机制，实现了以投资回报为目标的量化考核与激励。充分利用信 息系统，强化了以销售管理、存货管理、回款管理和客户信用管理为基本内容的运营管理体系，使公 司运营状况始终保持良性。通过以 ISO9000 为模板的研发过程管理、项目评审管理，有效地规避了研 发风险和合同执行风险。通过多种措施，强化了费用管理与控制，有效地降低了公司的运营成本。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 6、 营业务分行业或分产品构成情况 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 比上年增减(%) 率(%) 增减(%) 增减(%) 行业 减少 4.15 个百分 信息技术产品 706,145,542.81 607,866,405.87 13.92 48.62 56.16 点 产品 自行开发研制的软 2,237,379.81 100.00 -37.07 0.00 件产品销售 增加 2.32 个百分 系统集成 57,572,360.15 53,379,607.98 7.28 -50.86 -52.06 点 增加 5.95 个百分 定制软件 39,325,695.00 3,848,458.22 90.21 1.59 -36.84 点 减少 3.77 个百分 系统维护、技术服务 32,835,956.32 6,339,246.25 80.69 -7.65 14.72 点 增加 6.36 个百分 建安工程 11,411,204.77 9,168,224.81 19.66 3.29 -4.28 点 增加 0.85 个百分 商品销售 581,246,139.87 553,614,061.73 4.75 83.06 81.44 点 小计 724,628,735.92 626,349,598.99 减:公司内各业务分 18,483,193.11 18,483,193.11 部间相互抵消 合计 706,145,542.81 607,866,405.88 7、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 东北分部 1,038,699.70 -76.43 华北分部 16,765,256.55 -0.70 华东分部 20,506,419.13 4.90 中南分部 675,434,450.54 45.30 西北分部 -100.00 西南分部 10,883,910.00 -31.98 小计 724,628,735.92 38.41 减:公司内各业务分部间相互抵消 18,483,193.11 -61.81 合计 706,145,542.81 东北分部由沈阳金证构成；华北分部由北方金证构成；华东分部由上海金证构成；中南分部由深 圳本部、郑州分公司、郑州金证、广州分公司、广州金证、金至典、金证卡尔、金慧盈通、齐普生公 司构成；西南分部由成都分公司、成都金证构成。 8、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 自行开发研制的软件产品销售 2,237,379.81 100.00 系统集成 57,572,360.15 53,379,607.98 7.28 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 定制软件 39,325,695.00 3,848,458.22 90.21 系统维护、技术服务 32,835,956.32 6,339,246.25 80.69 建安工程 11,411,204.77 9,168,224.81 19.66 商品销售 581,246,139.87 553,614,061.73 4.75 小计 724,628,735.92 626,349,598.99 减:公司内各业务分部间相互抵消 18,483,193.11 18,483,193.11 合计 706,145,542.81 607,866,405.88 变化原因： ⑴ 报告期内，定制软件产品利润率增加主要因为与之对应直接费用较低导致此类产品利润率增 加。 ⑵ 报告期内，商品销售收入增加是子公司深圳齐普生信息技术有限公司的商品销售收入增加所 致。 9、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 681,391,156.61 占采购总额比重（%） 84.96 前五名销售客户销售金额合计 103,991,915.22 占销售总额比重（%） 14.73 10、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ⑴ 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 计算机应用系统及配套设备的技术 上海金证高科信息产品的技 开发、生产、安装、维修、电子产品、 3,000,000.00 11,931,895.21 2,833,983.07 技有限公司 术开发、销售 通讯器材、机械设备的零售、批发。 计算机软、硬件及配套设备的技术开 深 圳 市 金 至 典 信 息 产 品 的 技 发（不含限制项目）；电子产品、机 1,000,000.00 1,389,130.36 657,709.03 科技有限公司 术开发、销售 械设备的购销及国内商业、物业供销 （不含专营、专控、专卖商品）。 技术开发、服务、转让、咨询、培训； 北 京 北 方 金 证 信 息 产 品 的 技 销售开发后的产品、计算机及外围设 3,000,000.00 12,173,109.96 3,787,146.92 科技有限公司 术开发、销售 备、电讯设备、机械电器设备、办公 设备；承接计算机网络工程。 成都市金证科 计算机应用系统及配套设备的技术 信息产品的技 技有限责任公 开发、生产、安装、维修、销售，电 3,000,000.00 5,157,095.52 1,181,384.42 术开发、销售 司 子产品、通讯器材、机械设备的销售。 计算机应用系统及配套设备的技术 广州市金证科信息产品的技 开发、批发和零售贸易（国家专营专 3,000,000.00 4,510,788.31 624,878.45 技有限公司 术开发、销售 控商品除外）。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 计算机应用系统及配套设备的技术 开发、生产、销售、电子产品；通讯 郑 州 市 金 证 科 信 息 产 品 的 技 器材（不含无线电）、机械设备的购 3,000,000.00 1,830,533.32 -501,703.29 技有限公司 术开发、销售 销及国内商业、物资供销业及计算机 应用系统配套设备的安装、调试和维 护。 计算机系统集成；计算机应用系统及 沈 阳 市 金 证 科 信 息 产 品 的 技 配套设备的开发、维护、生产、销售； 3,000,000.00 3,091,388.39 84,056.05 技有限公司 术开发、销售 电子产品、通讯器材（不含无线电设 备）、机械设备购销；综合布线。 计算机应用系统及配套设备的技术 咨询、技术开发、销售、运行、维护 深圳市金慧盈 信 息 产 品 的 技 管理服务；电子产品、通讯器材、机 通数据服务有 10,000,000.00 12,561,038.58 -906,312.79 术开发、销售 械设备的购销及国内商业、物资供销 限公司 业；计算机应用系统数据备份、数据 恢复、数据系统运行维护管理服务。 计算机软硬件产品及其配套设备的 深圳市齐普生 技术开发、销售、维修；信息咨询； 信息产品的技 信息科技有限 楼宇智能化产品的技术开发及销售； 50,000,000.00 157,258,930.11 13,154,832.76 术开发、销售 公司 电子产品、通讯、器材、机械设备的 购销及其它国内商业、物资供销业。 计算机软硬件产品、汽车电子产品及 深圳市金证卡 其配套设备的技术开发、生产、销售； 信息产品的技 尔电子有限公 电子产品、通讯器材、机械设备的购 10,000,000.00 8,080,079.92 -2,042,349.18 术开发、销售 司 销（不含专营、专控、专卖商品及限 制项目）。 ⑵ 单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上： 单位:元 币种:人民币 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 深圳市齐普生信息科技有限公司 558,938,903.21 36,552,197.01 13,154,832.76 11、报告期内公司资产、负债构成及同比发生重大变动原因说明 单位:元 币种:人民币 比上年度增加 比上年度增 项目 2005 年金额 2004 年金额 变化原因 （减）额 长比率 主要原因为商品销售业务 应收票据 15,125,325.97 3,939,096.00 11,186,229.97 283.98% 增加导致应收票据增加 主要原因为子公司—深圳 市齐普生信息科技有限公 存货 115,243,019.41 77,547,521.28 37,695,498.13 48.61% 司商品销售业务规模扩大 导致库存增加 金证科工贸大厦项目前期 在建工程 6,938,382.06 4,994,030.01 1,944,352.05 38.93% 费用增加 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 主要原因为子公司—深圳 市齐普生信息科技有限公 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 司商品销售业务规模需占 用资金增加，因而取得借 款增加 主要原因为商品销售业务 预收账款 34,729,274.02 11,431,107.05 23,298,166.97 203.81% 增加导致预收货款增加和 预收工程款增加。 12、报告期内公司主要财务指标同比发生变动重大变动情况说明： 单位:元 币种:人民币 比上年度增加 比上年度 项目 2005 年金额 2004 年金额 变化原因 （减）额 增长比率 主要原因为子公司—深圳 主营业务收入 706,145,542.81 475,132,420.75 231,013,122.06 48.62% 市齐普生信息科技有限公 司的商品销售收入增加。 主要原因为商品销售收入 主营业务成本 607,866,405.87 389,257,743.40 218,608,662.47 56.16% 的增加导致相应的成本增 加。 充分利用供应商销售政 财务费用 -3,465,198.54 -2,774,172.73 -691,025.81 24.91% 策，导致现金折扣增加 15193.15 全额计提短期投资坏帐准 投资收益 -48,964,409.75 -320,172.12 -48,644,237.63 % 备 5000 万元 固定资产报废清理收益较 营业外收入 210,893.03 297,466.74 -86,573.71 -29.10% 上年减少 营业外支出 689,887.30 258,980.30 430,907.00 166.39% 增加固定资产减值准备 应税利润增加和享受优惠 所得税 1,126,382.62 351,213.03 775,169.59 220.71% 税率到期后税率提高所致 13、报告期内公司现金流量表相关数据情况及变动说明 单位:元 币种:人民币 比上年度增加 比上年度 项目 2004 年金额 2005 年金额 （减）额 增长比率 变化原因 投资所支付的现金 181,880,657.70 106,344,396.66 75,536,261.04 71.03% 购买基金 主要原因为子公司 —深圳市齐普生信 吸收投资所收到的现金 12,400,000.00 -12,400,000.00 -100.00% 息科技有限公司增 资，吸收的少数股 东的投资款 借款所收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 向银行贷款 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 偿还银行贷款 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及市场竞争格局 随着政府对证券公司综合治理工作的不断深入，一方面一批优质证券公司将面临较好的创新发展 机会，另一方面，也会有一批高危证券公司被兼并或清算关闭。股权分置改革的顺利推进以及新的金 融品种的推出，有利于证券行业走出低谷，为证券业的健康发展创造了条件，证券业的 IT 系统建设投 入也会逐步走出低谷，并有一定的增长，主要表现在集中交易系统等业务类系统、客户关系管理等管 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 理类系统、灾备中心的建设、创新金融品种的支持系统、以及网络和系统集等方面的投入预期会有一 定增长。 2006 年国内证券 IT 行业内的竞争格局与 2005 年不会有大的变化。公司将继续保持和扩大在集中 交易等产品的技术领先和市场占有率的优势，同时把握证券金融业创新产品推出的机遇，及时研发相 应的应用系统并推向市场，以获得较好的投资回报收益。 2、发展机遇和战略规划 公司将坚持“立足高科技、服务金融业”的经营思想，继续以金融证券业信息系统的产品研发、 系统集成、及其市场推广为公司的核心发展方向，保持并扩大这一领域的技术优势和市场占有率。同 时，加大在政府行业的系统集成、IT 运行服务、汽车电子产品研发和制造、华为-3COM 设备代理与 增值服务等方面的业务拓展力度。 3、新年度经营计划 为了实现新年度经营计划，公司将在证券软件产品研发、政府系统集成等传统优势领域进行精耕 细作，挖掘市场潜力，并通过对产品和技术的持续升级以及提高产品质量控制水平，进一步增长产品 的销售额、扩大市场占有率。 4、风险因素及对策 ⑴ 市场风险 公司主营业务所处的证券 IT 行业在很大程度上受到证券行业本身景气程度的影响。这几年证券行 业持续低迷，影响了证券公司在 IT 系统建设上的投入。2006 年，随着国家继续对证券行业进行综合 治理，还会有一批高危证券公司被兼并或清算。国内证券公司的数量将有所减少，将使公司传统核心 产品的潜在市场空间受到限制。 针对证券公司数量不断减少的客观事实，公司将及时调整经营策略。首先在传统的证券行业，通 过提升产品的技术水平和功能，提高其附加值；其二，对传统证券 IT 行业进行精耕细作，加大加快新 产品的研发力度，把握新的金融衍生品种推出的机遇，及时开发相应的 IT 系统；其三，在保持证券 IT 行业为主营业务的同时，加快主营业务战略调整的步伐，提高灾备运行服务、汽车电子产品研发和生 产、网络设备代理与增值服务等领域在公司经营业绩的比重，摆脱公司市场单一的局面。 ⑵ 技术和产品风险 公司所处的软件行业技术更新快、产品周期短。在产品开发方向、技术发展趋势的把握及产品质 量控制上存在一定风险。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 公司利用营销网络和服务体系，同客户保持密切联系，使开发的产品适销对路，符合市场的需求； 同时，公司设有技术委员会，通过跟踪新技术的发展趋势和不断规范研发流程，确保技术先进性和产 品质量。 ⑶ 人力资源风险 软件企业依赖高水平的技术人员和管理人员，目前市场对人才的竞争十分激烈，若发生核心人才 流失，将对公司业务产生较大影响。 公司将以人为本，通过企业文化、绩效考核制度和良好的工作环境等，留住优秀人才。同时，公 司将进一步采用制度化和规范化的工作流程，尽量降低人员流动对公司经营的影响。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年年通过首次发行募集资金 222,504,655.82 元人民币，已累计使用 54,323,347.89 元 人民币，其中本年度已使用 18,874,761.59 元人民币，尚未使用 168,181,307.93 元人民币,本年度公 司以 30,000,000 元人民币用于补充流动资金，。余款存放在银行及其他金融机构，对于部分确因证券 行业的变化而不利于继续投入的建设项目，公司将择时择利，重新选择资金投向项目。 公司募集资金投向的 6 个项目中，有 5 个是证券金融行业信息系统开发项目。近两年来，由于证 券行业连续低迷，市场严重萎缩，券商在信息系统方面的采购量极大减小。另外券商在经营和管理模 式方面发生较大变化，对 IT 系统的功能需求也相应地变化较大，其具体需求尚未完全确定。在此情况 下，公司在募集资金投向项目资金的使用方面采取了谨慎态度，相应地减缓了资金投入速度，从而致 使项目进度的延后。今后，随着证券市场的逐渐复苏，公司将逐步加快募集资金投向项目的建设进度， 并加强市场推广和销售力度,以期取得更好的收益。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否 是否 符合 符合 承诺项目名称 拟投入金额 变更 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 计划 预计 项目 进度 收益 软件研发基地建 49,811,700.00 否 7,504,466.56 10,200,000.00 否 否 设项目 集中式证券交易 40,000,600.00 否 23,289,108.58 72,550,000.00 10,605,674.23 否 否 软件项目 证券投资信息系 45,417,300.00 否 0.00 46,350,000.00 否 否 统项目 证券总部综合业 38,143,000.00 否 0.00 37,350,000.00 否 否 务管理软件项目 企业级金融客户 39,685,500.00 否 14,843,670.10 61,900,000.00 3,614,500.00 否 否 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 服务中心系统项 目 多渠道金融电子 35,356,300.00 否 8,686,102.65 33,600,000.00 3,918,982.00 否 否 商务平台项目 合计 248,414,400.00 / 54,323,347.89 261,950,000.00 18,139,156.23 / / ⑴ 软件研发基地建设项目 项目拟投入 49,811,700.00 元人民币，实际投入 7,504,466.56 元人民币， ⑵ 集中式证券交易软件项目 项目拟投入 40,000,600.00 元人民币，实际投入 23,289,108.58 元人民币，产生收益 10,605,674.23 ⑶ 证券投资信息系统项目 项目拟投入 45,417,300.00 元人民币，实际投入 0.00 元人民币。 ⑷ 证券总部综合业务管理软件项目 项目拟投入 38,143,000.00 元人民币，实际投入 0.00 元人民币。 ⑸ 企业级金融客户服务中心系统项目 项目拟投入 39,685,500.00 元人民币，实际投入 14,843,670.10 元人民币，产生收益 3,614,500.00 元人民币。 ⑹ 多渠道金融电子商务平台项目 项目拟投入 35,356,300.00 元人民币，实际投入 8,686,102.65 元人民币，产生收益 3,918,982.00 元人民币。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会对会计师事务所非标意见的说明 2006 年 4 月北京中天华正会计师事务所有限公司对公司 2005 年年度报告财务报告出具了保留意 见的审计报告， 针对审计报告中指出，截止 2005 年 12 月 31 日公司存放在证券公司交易保证金本息 合计 52,533,940.48 元，该款项可收回金额不能确定的问题，公司董事会就有关事项说明如下： 1、本公司于 2003 年 12 月 30 日存入华龙证券深圳深南中路营业部交易保证金本金 30,000,000.00 元，2004 年 12 月 30 日公司取出交易保证金 8,000,000.00 元，截止 2005 年 12 月 31 日在华龙证券 深圳深南中路营业部交易保证金余额为 22,267,177.60 元；本公司于 2004 年 4 月 7 日存入华林证券 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 深圳深南中路营业部交易保证金 30,000,000.00 元，截止 2005 年 12 月 31 日在华林证券深圳深南中 路营业部交易保证金余额为 30,266,762.88 元。 2、本公司于 2004 年 4 月 7 日在华林证券有限责任公司深圳深南中路营业部（以下简称为“华林 证券深南中路营业部”）开设了 020300053668 号资金账户，当日，本公司向该账户内存入交易结算 资金（简称交易保证金）人民币 30,000,000.00 元，同时，公司收到该营业部出具的资金对账单。后 因经营活动所需，本公司拟取出资金自用，公司派出工作人员前往华林证券深南中路营业部取款，华 林证券深南中路营业部拒绝为本公司办理取款手续。为保护自身权益，本公司于 2006 年 4 月 10 日向 深圳市中级人民法院就华林证券违约事项提起诉讼，目前公司尚未收到深圳市中级人民法院的立案通 知，公司将会在收到上述通知后根据《上海交易所股票股票上市规则》有关规定，及时进行信息披露。 同时，公司正在密切关注华林证券的资产变动情况，避免公司资产遭受损失。 3、关于存放在华龙证券深圳深南中路营业部交易保证金，公司聘请的中天华正会计师事务所于近 日对公司存放在华龙证券的保证金进行了询证，华龙证券回函称公司存放在该营业部的保证金余额 22,267,177.60 元，这些资金的支取、使用不受限制。2004 年 12 月 30 日公司取出交易保证金 8,000,000.00 元，根据目前华龙证券仍然正常经营的情况，公司董事会认为公司存放在该营业部的保 证金并无明显不能回收迹象。但本着谨慎原则，公司己派专人就公司存放在该公司的保证金事项与华 龙证券进行协商，公司将密切关注协商的进展情况和华龙证券的经营及资产变动情况。 4、本公司董事会对会计师事务所出具的保留意见高度重视，董事会将督促公司加大对存放在证券 公司的保证金的追偿力度，同时公司将加强对短期投资业务的管理，规范投资决策的执行程序，制订 相应的风险控制制度，保证公司稳定发展，确保广大投资者的的利益。 （五）董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 ⑴ 公司第二届董事会 2005 年第一次会议于 2005 年 4 月 13 日至 14 日在广东省惠州市汤泉高尔 夫俱乐部召开，会议应到董事 11 人，实到董事 11 人，会议由董事长杜宣先生主持，公司监事及高级 管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》及公司章程的规定。会议审议通过了《2004 年度经 营班子考核方案》、 《公司 2004 年工作总结 2005 年工作计划纲要》、 《公司 2004 年度决算报告（草案） 》、 《公司 2004 年度利润分配预案》、 《董事会 2004 年度工作报告》、 《关于为子公司（齐普生）提供担保 的议案》、《2005 年工作计划白皮书》 、《总裁目标管理责任书》 、《孙建文同志辞去董事职务的报告》、 《提请董事会同意孙建文同志辞去公司常务副总裁职务的议案》、《关于聘任王开因、查玉宝同志为公 司总裁助理的议案》、《关于成立深圳市金证技术有限公司的议案》、《公司 2004 年年度报告》 、《关于 提请股东大会修改公司章程及附件的议案》、 《关于召开 2004 年度股东大会的议案》 ，本次会议决议公 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 告刊登在 2005 年 4 月 18 日的《证券时报》 ⑵ 公司第二届董事会 2005 年第二次会议于 2005 年 4 月 21 日以通讯方式召开，会议应到董事 10 人，实到董事 10 人，会议审议并通过了《公司 2005 年第一季度报告》 ，2005 年第一季度报告刊 登在 2005 年 4 月 25 日的《证券时报》 ⑶ 公司第二届董事会 2005 年第三次会议于 2005 年 8 月 26 日在深圳召开，会议应到董事 10 人， 实到董事 9 人，独立董事李智渊因工作原因未能出席本次会议，委托独立董事李毅代为表决，会议由 董事长杜宣主持，会议审议并通过了《公司 2005 年半年度报告》、《关于转让公司持有的兰州市金证 科技有限公司股权的议案》、 《关于提请修改公司章程（经营范围）的议案》、 《关于对子公司（齐普生） 增资扩股的议案》、关于为子公司（齐普生）提供担保的议案》、《关于召开临时股东大会的议案》，本 次会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 30 日的《证券时报》 ⑷ 公司第二届董事会 2005 年第四次会议于 2005 年 10 月 27 日以通讯方式召开，会议应到董事 10 人，实到董事 10 人，会议审议并通过了《公司 2005 年第三季度报告》 ，本次会议决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日《证券时报》 ⑸ 公司第二届董事会 2005 年第五次会议于 2005 年 12 月 30 日以通讯表决方式召开，会议应到 董事 10 人，实际参会董事 10 人，会议审议并通过了《关于公司计提坏帐准备的议案》，本次会议决 议公告刊登在 2006 年 1 月 5 日的《证券时报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ⑴ 根据 2005 年 6 月 5 日召开的 2004 年度股东大会审议通过的《关于修改公司章程及其附件的 议案》，董事会已经修改了公司章程部分条款。 ⑵ 根据 2005 年 9 月 30 日召开的 2005 临时股东大会审议通过的《关于修改公司章程的议案》、 《关于聘请北京中天华正会计师事务所为 2005 年度审计机构的议案》，董事会己修改了公司章程部分 条款；同时公司聘请北京中天华正会计师事务所有限公司为公司 2005 年度审计机构。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 度将不进行分红派息，也不进行资本公积金转增股本。以上分配方案尚需提交公司股东 大会审议通过。 （八）、公司选定的信息披露报刊仍为《证券时报》，报告期内没有变更。 （九）、报告期内公司没有更改名称和股票简称。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 关于深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中天华正（京）专审字[2006]第 3003 号 深圳市金证科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，已于 2006 年 4 月 14 日完成了对深圳市金证科技股份有限公司（以下简称“贵 公司”）2005 年度会计报表的审计工作，并出具了中天华正（京）审字[2006]第 3003 号保留意见的审 计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号，以下简称“56 号文”）的要求， 贵公司编制了本专项说明所附的截止 2005 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表（以下简称“汇总表”）。贵公司的责任是如实编制汇总表并提供真实、合法、完整的有关资金 占用情况的全部资料。我们的责任是在实施年度会计报表审计工作的基础上，按 56 号文以及证监会 证监会计字[2006]4 号文的相关要求出具专项说明。 截止 2005 年 12 月 31 日， 未发现贵公司存在控股股东及其他关联方违规占用贵公司资金的情况。 本专项说明仅供贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目 的。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审会计报表 一并阅读。 附件一：深圳市金证科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周珊珊 中国 北京 中国注册会计师：夏如意 2006 年 4 月 14 日 附件一 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：深圳市金证科技股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：万元 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 占用方与上 上市公司 2005 年期 2005 年度 2005 年度 2005 年度 2005 年期 资金占用方类 资金占用 市公司的关 核算的会 初占用资 占用累计 占用资金 偿还累计 末占用资 占用形 别 方名称 联关系 计科目 金余额 发生金额 的利息 发生金额 金余额 成原因 占用性质 控股股东实际 杜宣 第一大股东 无 无 无 无 无 无 控制人及其附 赵剑 第一大股东 无 无 无 无 无 无 属企业 徐岷波 第一大股东 无 无 无 无 无 无 李结义 第一大股东 无 无 无 无 无 无 合计 无 无 无 无 无 无 公司法定代表人：杜宣 主管会计机构负责人：周永洪 会计机构负责人：崔燕玲 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 1、专项说明： 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（以下简称“通知”）我们本着认真负责的态度，对深圳市金证科技股份公司对外担保的情况进 行了核查和落实，现就有关问题说明如下： 深圳市金证科技股份有限公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，控股股东及其他关 联方也未强制公司为他人提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保总额 9,750 万元，对外 担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。公司对外担保的决策程序符合相关法 律法规以及公司章程的规定，并就对外担保事项进行了及时披露。 2、独立董事意见： 我们认为：公司没有违反《公司章程》和《通知》及其它法律、法规对担保的有关规定，也不存 在损害其它股东利益的情形。 独立董事：龚志忠、李毅、李智渊、袁继全 九、监事会报告 （一） 监事会的工作情况 公司第二届监事会 2005 年第一次会议于 2005 年 4 月 12 日在公司会议室召开，会议由监事会召 集人王凯先生主持，会议应到监事三人，实到三人，审议并通过了《公司 2004 年度报告》、 《公司 2004 年度董事会报告》、 《公司 2004 年工作总结 2005 年工作计划纲要》、 《公司 2004 年度决算报告》、 《公 司 2004 年度利润分配预案》本次会议的决议公告刊登于 2005 年 4 月 18 日的《证券时报》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会依照国家有关法律、法规和公司章程，对公司股东大会、董事会会议的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高管人员执行职务的情况以及公司管理制度进行了 监督，并列席了 2005 年度内所召开的各次董事会会议和股东会会议。 公司监事会认为：公司严格遵守国家法律、法规及公司章程的规定，决策程序合法，并在决策中 注重听取独立董事和监事会的建议和意见，保持公司决策的科学性。报告期内公司董事及高级管理人 员按照股东大会决议要求，认真履行各项决议，勤勉尽职，其决策程序符合《公司法》及公司章程的 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 有关规定，履行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检查， 公司监事会认为：公司的财务制度健全、管理规范、财务运作正常。报告期内，北京中天华正会计师 事务所有限公司审计公司财务报表后出具保留意见的审计报告，真实、客观、公正的反映了公司 2005 年的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司没有发生收购、出售资产的交易行为。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司未发生重大关联交易。 （六）监事会对公司最近一期募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更募集资金的投向。 （七）监事会对于会计师事务所出具保留意见的说明 2006 年 4 月北京中天华正会计师事务所有限公司对公司 2005 年年度报告财务报告出具了保 留意见审计报告，针对北京中天华正会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司董事会己对审 计保留意见涉及事项的基本情况、对公司的影响及消除影响的具体措施作出了详细的说明，公司 监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，董事会对审计意见涉及事项拟 采取的措施符合公司实际情况，监事会将全力支持和协助公司董事会和经营层尽快落实拟采取的 措施，确保公司持续、健康、稳定的发展。 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、重大诉讼事项 ⑴ 本公司与天一证券有限责任公司于 2004 年 4 月 30 日和 5 月 18 日分别签订两份《国债委托管 理及买卖协议》，约定由本公司将自有资金 5000 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖及管理。 协议到期后，天一证券有限责任公司未向本公司支付委托资金及收益，并提出资金困难，请求继续延 长委托期限。本公司同意延长委托期限，双方就其中 1500 万元委托资金本金于 2005 年 6 月 17 日签 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 订《委托理财协议》，约定本公司将 1500 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖，委托期限从 2005 年 5 月 18 日至 2006 年 2 月 17 日止，天一证券有限责任公司以其有处分权的 500 万股宁波富 达股票作为质押。就其中 3500 万元委托资金本金延长委托期限，双方于 2005 年 6 月 17 日签订《委 托理财协议》，约定本公司将 3500 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖，委托期限从 2005 年 4 月 30 日至 2005 年 7 月 29 日止，天一证券有限责任公司以其有处分权的 400 万股宁波富达股票 作为质押。 协议签订后，天一证券有限责任公司一直不予办理股票质押手续，亦不向本公司支付委托资金本 金及收益，其行为已构成违约。2005 年 9 月 23 日，天一证券有限责任公司致函本公司称财务困难的 状况未得到根本性改善，不能归还本公司委托资金。为保护自身权益，本公司向深圳市中级人民法院 提起诉讼，同时递交了财产保全申请书。诉讼请求为： （1）依法判令解除本公司、天一证券有限责任 公司所签订的尚未期满的《委托理财协议》；（2）依法判令天一证券有限责任公司向本公司返还委托 资金本金人民币 5000 万元；（3）依法判令天一证券有限责任公司向本公司支付委托资金收益人民币 318 万元；（4）依法判令天一证券有限责任公司向本公司支付逾期付款违约金 1,446,631.00 元(暂计 至 2006 年 1 月 31 日)；（5）依法判令由天一证券有限责任公司承担本案全部诉讼费及财产保全费。 2005 年 11 月 14 日，深圳市中级人民法院予以立案，案号为：[2005]深中法民二初字(493)号、[2005] 深中法民二初字(494)号，并在立案当日向本公司送达案件受理通知书，目前案件正在审理过程当中， 法院已按照本公司的申请对天一证券有限责任公司采取了下列财产保全措施：A、总计冻结天一证券 有限责任公司持有的宁波富达股份 3407100 股，冻结期限为一年，自 2005 年 11 月 16 日至 2006 年 11 月 15 日止。具体如下：（1）2005 年 11 月 14 日，深圳市中级人民法院向申银万国证券股份有限 公司发出协助执行通知书，要求协助轮候冻结天一证券有限责任公司持有的“宁波富达”证券普通股 468,900 股；（2）2005 年 11 月 16 日，深圳市中级人民法院向天一证券有限责任公司宁波开明街证 券营业部发出协助执行通知书，要求协助轮候冻结天一证券有限责任公司名下的“宁波富达”证券 192 万股； （3）2005 年 11 月 15 日，深圳市中级人民法院向天一证券有限责任公司发出协助执行通知书， 要求协助轮候冻结天一证券有限责任公司名下的“宁波富达”证券 1,018,200 股。B、查封天一证券有限 责任公司交易席位 38 个，查封期限一年，自 2005 年 11 月 18 日起至 2006 年 11 月 17 日止。具体如 下：（1）2005 年 11 月 17 日，深圳市中级人民法院向上海证券交易所发出协助执行通知书，要求协 助查封天一证券有限责任公司在上海证券交易的 23 个交易席位； （2）2005 年 11 月 18 日，深圳市中 级人民法院向深圳证券交易所发出协助执行通知书，要求协助查封天一证券有限责任公司在深圳证券 交易的 15 个交易席位。 ⑵ 本公司于 2004 年 4 月 7 日存入华林证券深南中路营业部交易保证金 30,000,000.00 元，截止 2005 年 12 月 31 日在华林证券深南中路营业部交易保证金余额为 30,266,762.88 元。后因经营活动 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 所需，本公司拟取出资金自用，公司派出工作人员前往华林证券深南中路营业部取款，华林证券深南 中路营业部拒绝为本公司办理取款手续。为保护自身权益，避免公司资产受到损失,本公司已于 2006 年 4 月 10 日向深圳市中级人民法院就华林证券违约事项目提起诉讼。目前公司尚未收到深圳市中级 人民法院的立案通知，公司将会在收到上述通知后根据《上海交易所股票股票上市规则》有关规定， 及时进行信息披露。同时，公司正在密切关注华林证券的资产变动情况，避免公司资产遭受损失。 2、仲裁事项 2005 年 12 月 27 日公司收到了广州仲裁委员会送达的仲裁通知书，广州仲裁委员会于 2005 年 12 月 20 日受理了民安证券有限责任公司清算组与我公司就有关技术开发合同纠纷的仲裁申请。有关本 次仲裁的情况详见 2005 年 12 月 29 日的《证券时报》 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 深圳市齐普生信 2004-05-28 4000 连带责任担保 2004-05 --2005-5 是 是 息科技有限公司 深圳市齐普生信 2004-07-12 2000 连带责任担保 2004-07--2005-07 是 是 息科技有限公司 深圳市齐普生信 2005-8-19 4000 连带责任担保 2006-8--2008-8 否 是 息科技有限公司 深圳市齐普生信 2005-6-8 1750 连带责任担保 2006-7—2008-7 否 是 息科技有限公司 深圳市齐普生信 2005-7-26 4000 连带责任担保 2006-6—2008-6 否 是 息科技有限公司 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 15,750 报告期末对控股子公司担保余额合计 9,750 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 9,750 担保总额占公司净资产的比例 37.16% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方 0 提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 0 象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 1、本公司于 2005 年 8 月 19 日与中国建设银行股份有限公司深圳分行签订了《人民币额度借款 保证合同》，为控股子公司--深圳市齐普生信息科技有限公司 2005 年 8 月至 2006 年 8 月期间内总额 在 4000 万元内的借款提供连带责任保证，截止 2005 年 12 月 31 日，深圳市齐普生信息科技有限公 司的借款金额为 2,000 万元。 2、本公司于 2005 年 7 月 26 日与广东发展银行银行股份有限公司深圳城市广场支行签订了《保 证合同》，为控股子公司--深圳市齐普生信息科技有限公司 2005 年 7 月 28 日至 2006 年 7 月 27 日期 间总额在 1750 万元内的银行承兑汇票借款提供连带责任保证。截止 2005 年 12 月 31 日深圳市齐普 生信息科技有限公司已出票未到期的银行承兑汇票金额为 11,943.437.00 元。 3、本公司于 2005 年 6 月 8 日与深圳市商业银行营业部签订了《最高额保证合同》，为控股子公 司——深圳市齐普生信息科技有限公司 2005 年 6 月 8 日至 2006 年 6 月 8 日期间总额在 4000 万元内 的银行承兑汇票借款提供连带责任保证。截止 2005 年 12 月 31 日深圳市齐普生信息科技有限公司已 出票未到期的银行承兑汇票金额为 23,219,641.00 元。 （八）委托理财情况 1、深圳市金证科技股份有限公司将 30,000,000 元人民币委托天一证券有限责任公司进行投资理 财，委托理财投资品种是国债委托管理及买卖，委托期限为 2004 年 4 月 30 日至 2005 年 4 月 29 日， 约定收益为收益按扣除国家规定的税费及其他费用后的净收益计算， 2、深圳市金证科技股份有限公司将 20,000,000 元人民币委托天一证券有限责任公司进行投资理 财，委托理财投资品种是国债委托管理及买卖，委托期限为 2004 年 5 月 18 日至 2005 年 5 月 17 日， 约定收益为收益按扣除国家规定的税费及其他费用后的净收益计算， 按照《董事会工作细则及授权规则》对董事长的授权，报告期内公司以暂时闲置的募集资金 5000 万 元与天一证券有限责任公司签订了两笔国债委托管理及买卖协议，天一证券有限责任公司用此笔资金 于 2004 年 5 月购入的 2004 记账式一期国债 50 万份，投资成本 48,972,938.20 元。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 2005 年 9 月 23 日，天一证券有限责任公司致函本公司称财务困难的状况未得到根本性改善，不 能归还本公司委托资金。为保护自身权益，本公司向深圳市中级人民法院提起诉讼，同时递交了财产 保全申请书。2005 年 11 月 14 日，深圳市中级人民法院予以立案，目前案件正在审理过程当中。以 上事项详见公司刊登在《证券时报》2005 年 11 月 23 日《金证股份关于重大诉讼的公告》、2005 年 11 月 28 日《金证股份重大诉讼补充公告》。 2005 年 12 月 30 日经公司第二届董事会 2005 年第五次会议审议，因天一证券经营恶化，基于会 计谨慎性原则，公司拟对 5000 万委托理财资金全额计提坏帐准备。以上事项详见公司刊登在 2006 年 1 月 5 日的《证券时报》。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 2005 年 9 月 30 日经公司 2005 年临时股东大会审计通过，公司改聘北京中天华正会计师事务所 有限公司为本公司 2005 年审计机构。公司原聘任天职孜信会计师事务所为公司的境内审计机构，支 付其上一年度审计工作的酬金共约 260,000 元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 3 年年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 2006 年 4 月，公司圆满完成股权分置改革，公司将依据《公司 法》、《证券法》以及其他相关法律法规和规章制度的要求，根据股权分置改革后的股权结构，进一步 完善公司法人治理结构、规范公司运作。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了保留意见的审计报告。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 审 计 报 告 中天华正（京）审字[2006]第 3003 号 深圳市金证科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市金证科技股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的公司及 合并的资产负债表，2005 年度公司及合并的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制 是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如附注七、1 所述，截止 2005 年 12 月 31 日贵公司存放在证券公司交易保证金本息合计 52,533,940.48 元，该款项可收回金额我们不能确定。 我们认为，除了上段所提及事项对会计报表的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准 则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日公司及合并的财 务状况以及 2005 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周珊珊 中国·北京 中国注册会计师：夏如意 2006 年 4 月 14 日 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 深圳市金证科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 并 资产： 流动资产： 货币资金 167,909,960.18 214,021,943.74 133,342,509.92 175,901,172.07 短期投资 37,830,607.34 62,255,491.41 37,525,608.14 61,060,091.41 应收票据 15,125,325.97 3,939,096.00 14,975,325.97 3,260,696.00 应收股利 5,106,911.10 6,626,038.85 应收利息 应收账款 77,972,259.09 78,169,928.30 12,563,339.55 25,409,067.57 其他应收款 5,575,956.15 3,835,890.21 1,536,550.42 1,001,318.25 预付账款 14,763,761.48 28,070,407.05 10,901,490.17 22,671,623.47 应收补贴款 存货 115,243,019.41 77,547,521.28 22,502,196.24 25,004,599.07 待摊费用 143,605.97 113,840.83 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 5,672,883.68 18,357,271.84 流动资产合计 434,564,495.59 467,954,118.82 244,126,815.19 339,291,878.53 长期投资： 长期股权投资 1.00 1.00 65,020,752.52 52,816,861.45 长期债权投资 长期投资合计 1.00 1.00 65,020,752.52 52,816,861.45 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 21,693,089.03 20,824,068.19 13,574,543.45 15,895,002.42 减：累计折旧 9,427,332.41 9,664,845.07 5,870,456.09 6,853,311.52 固定资产净值 12,265,756.62 11,159,223.12 7,704,087.36 9,041,690.90 减：固定资产减值准备 762,916.37 432,027.19 631,478.20 428,393.02 固定资产净额 11,502,840.25 10,727,195.93 7,072,609.16 8,613,297.88 工程物资 在建工程 6,938,382.06 4,994,030.01 6,938,382.06 4,994,030.01 固定资产清理 固定资产合计 18,441,222.31 15,721,225.94 14,010,991.22 13,607,327.89 无形资产及其他资产： 无形资产 759,164.94 409,077.25 76,694.10 107,146.87 长期待摊费用 469,133.64 328,241.62 其他长期资产 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 无形资产及其他资产合计 1,228,298.58 737,318.87 76,694.10 107,146.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 454,234,017.48 484,412,664.63 323,235,253.03 405,823,214.74 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 35,163,078.00 72,000,000.00 12,000,000.00 应付账款 42,999,750.43 32,730,441.31 12,357,532.52 38,238,358.23 预收账款 34,729,274.02 11,431,107.05 19,133,249.12 6,207,296.11 应付工资 7,680,256.18 3,982,183.74 6,422,291.20 3,549,307.24 应付福利费 2,959,609.74 1,635,316.81 1,902,121.74 919,471.30 应付股利 9,108,906.24 9,108,906.24 应交税金 -3,768,206.51 2,388,598.90 -228,825.68 959,120.36 其他应交款 37,262.77 88,441.82 2,101.21 25,386.93 其他应付款 1,438,580.54 1,589,634.60 1,170,307.17 914,541.28 预提费用 5,325,256.64 5,546,919.39 3,903,482.65 4,482,454.71 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 3,979,041.21 流动负债合计 156,564,861.81 140,501,549.86 54,662,259.93 80,383,883.61 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,120,000.00 6,020,000.00 6,200,000.00 5,200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 7,120,000.00 6,020,000.00 6,200,000.00 5,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 163,684,861.81 146,521,549.86 60,862,259.93 85,583,883.61 少数股东权益(合并报表填 28,176,162.57 17,651,783.64 列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 68,720,000.00 68,720,000.00 68,720,000.00 68,720,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 68,720,000.00 68,720,000.00 68,720,000.00 68,720,000.00 资本公积 204,509,843.41 204,509,843.41 204,509,843.41 204,509,843.41 盈余公积 17,024,423.64 16,154,447.79 16,154,447.79 19,112,866.41 其中：法定公益金 5,674,154.50 5,384,162.55 5,384,162.55 6,370,302.09 未分配利润 29,985,064.08 -27,011,298.10 30,855,039.93 -29,969,716.72 拟分配现金股利 17,180,000.00 17,180,000.00 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 表填列) 所有者权益（或股东权益）合 262,372,993.10 320,239,331.13 262,372,993.10 320,239,331.13 计 负债和所有者权益（或股东权 454,234,017.48 484,412,664.63 323,235,253.03 405,823,214.74 益）总计 公司法定代表人:杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人: 崔艳玲 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 深圳市金证科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 一、主营业务收入 706,145,542.81 475,132,420.75 106,155,188.27 163,807,050.14 减：主营业务成本 607,866,405.87 389,257,743.40 68,875,733.62 122,917,967.10 主营业务税金及附加 2,787,623.75 2,536,607.28 1,212,155.53 1,006,948.19 二、主营业务利润（亏损以 95,491,513.19 83,338,070.07 36,067,299.12 39,882,134.85 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列） 减: 营业费用 23,674,598.60 19,886,963.17 3,284,496.94 5,081,236.68 管理费用 60,967,569.73 58,005,930.99 37,567,608.45 39,016,865.72 财务费用 -3,465,198.54 -2,774,172.73 -669,516.27 -1,735,359.14 三、营业利润（亏损以“-” 14,314,543.40 8,219,348.64 -4,115,290.00 -2,480,608.41 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -48,964,409.75 -320,172.12 -37,518,185.23 5,817,113.22 号填列） 补贴收入 1,270,513.68 1,412,748.84 1,149,300.00 293,527.64 营业外收入 210,893.03 297,466.74 191,247.60 198,211.75 减：营业外支出 689,887.30 258,980.30 393,410.40 -120,619.44 四、利润总额（亏损总额以 -33,858,346.94 9,350,411.80 -40,686,338.03 3,948,863.64 “-”号填列） 减：所得税 1,126,382.62 351,213.03 1,448.51 减：少数股东损益 5,701,608.47 5,051,783.64 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 -40,686,338.03 3,947,415.13 -40,686,338.03 3,947,415.13 填列） 加：年初未分配利润 29,985,064.08 27,499,737.07 30,855,039.93 27,499,737.07 其他转入 六、可供分配的利润 -10,701,273.95 31,447,152.20 -9,831,298.10 31,447,152.20 减：提取法定盈余公积 974,725.41 394,741.51 1,392,295.18 提取法定公益金 487,362.71 197,370.76 696,147.59 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -12,789,716.72 29,985,064.08 -9,831,298.10 30,855,039.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,180,000.00 17,180,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 -29,969,716.72 29,985,064.08 -27,011,298.10 30,855,039.93 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 -47,358,708.22 2,239,833.10 -47,810,203.96 1,382,402.45 公司法定代表人:杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人: 崔燕玲 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 深圳市金证科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 826,605,767.56 132,667,757.53 收到的税费返还 244,317.99 收到的其他与经营活动有关的现金 5,334,270.69 2,031,360.39 经营活动现金流入小计 832,184,356.24 134,699,117.92 购买商品、接受劳务支付的现金 773,119,208.64 106,544,629.74 支付给职工以及为职工支付的现金 35,752,938.55 20,394,621.91 支付的各项税费 12,395,921.15 5,678,645.10 支付的其他与经营活动有关的现金 32,691,101.51 5,820,156.20 经营活动现金流出小计 853,959,169.85 138,438,052.95 经营活动现金流量净额 -21,774,813.61 -3,738,935.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,083,245.98 138,920,906.85 其中：出售子公司收到的现金 860,583.68 774,319.50 取得投资收益所收到的现金 795,582.41 5,721,784.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 169,303.32 123,557.48 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 151,048,131.71 144,766,249.18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 6,652,702.72 2,925,854.14 付的现金 投资所支付的现金 181,880,657.70 174,371,215.92 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 188,533,360.42 177,297,070.06 投资活动产生的现金流量净额 -37,485,228.71 -32,530,820.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,851,941.24 26,288,906.24 其中：支付少数股东的股利 71,073.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 46,851,941.24 26,288,906.24 筹资活动产生的现金流量净额 3,148,058.76 -16,288,906.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -56,111,983.56 -52,558,662.15 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -40,686,338.03 -40,686,338.03 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 5,701,608.47 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 53,314,999.25 51,809,893.91 固定资产折旧 3,879,614.10 2,289,251.93 无形资产摊销 120,074.31 34,252.77 长期待摊费用摊销 108,177.96 待摊费用减少（减：增加） -29,765.14 预提费用增加（减：减少） -221,662.75 -578,972.06 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 66,076.76 71,004.82 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 563,035.00 投资损失（减：收益） -802,702.68 -12,248,927.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -37,845,202.86 2,352,698.10 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,336,608.93 15,272,904.91 经营性应付项目的增加(减：减少) -4,606,119.07 -22,054,704.17 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -21,774,813.61 -3,738,935.03 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 157,909,960.18 123,342,509.92 减：现金的期初余额 214,021,943.74 175,901,172.07 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,111,983.56 -52,558,662.15 公司法定代表人:杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人: 崔燕玲 合并资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位: 深圳市金证科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 项目 期初余额 其他原因 期末余额 增加数 合计 转出数 坏账准备合计 5,536,629.16 4,261,163.03 1,189,870.13 8,607,922.06 其中：应收账款 4,553,982.35 4,030,819.28 1,057,166.19 7,527,635.44 其他应收款 982,646.81 230,343.75 132,703.94 1,080,286.62 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 短期投资跌价准备合计 946,846.79 49,767,112.44 4,000.00 4,000.00 50,709,959.23 其中：股票投资 债券投资 946,846.79 49,767,112.44 4,000.00 4,000.00 50,709,959.23 存货跌价准备合计 993,156.31 149,704.73 1,142,861.04 其中：库存商品 993,156.31 149,704.73 1,142,861.04 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 432,027.19 409,293.47 78,404.29 78,404.29 762,916.37 其中：房屋、建筑物 机器设备 432,027.19 409,293.47 78,404.29 78,404.29 762,916.37 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 7,908,659.45 54,587,273.67 82,404.29 1,272,274.42 61,223,658.70 公司法定代表人:杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人: 崔燕玲 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 母公司资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位: 深圳市金证科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 项目 期初余额 其他原因 期末余额 增加数 合计 转出数 坏账准备合计 1,572,912.54 2,286,353.59 596,362.03 3,262,904.10 其中：应收账款 1,490,505.25 2,267,011.35 596,346.83 3,161,169.77 其他应收款 82,407.29 19,342.24 15.20 101,734.33 短期投资跌价准备合计 942,846.79 49,767,112.44 50,709,959.23 其中：股票投资 债券投资 942,846.79 49,767,112.44 50,709,959.23 存货跌价准备合计 993,156.31 149,704.73 1,142,861.04 其中：库存商品 993,156.31 149,704.73 1,142,861.04 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 428,393.02 281,489.47 78,404.29 78,404.29 631,478.20 其中：房屋、建筑物 机器设备 428,393.02 281,489.47 78,404.29 78,404.29 631,478.20 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 3,937,308.66 52,484,660.23 78,404.29 674,766.32 55,747,202.57 公司法定代表人:杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人: 崔燕玲 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 深圳市金证科技股份有限公司 会计报表附注 二○○五年度 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 深圳市金证科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市金证高科技有限公 司，成立于 1998 年 8 月 21 日。2000 年 10 月 31 日经深圳市人民政府文件深府函[2000]70 号“关于同 意以发起方式设立深圳市金证科技股份有限公司的批复”的批准，依法整体变更发起设立深圳市金证 科技股份有限公司。于 2003 年 12 月 25 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]142 号“关于 核准深圳市金证科技股份有限公司公开发行股票的通知”核准：向社会公开发行人民币普通股股票 1800 万股。股票代码：600446。经深圳市工商行政管理局批准，领取 4403012005330 号企业法人营业 执照。注册资本人民币 6872 万元。法人代表：杜宣。 行业性质：IT 行业。 公司经营范围：计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、销售；电子产品、通讯器材、机 械设备的购销及国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目），进出口业务（具体 按深贸管准证字第 2003-2435 号文执行）。建筑智能化工程专业（凭《建筑业企业资质证书》经营）； 专业音响、灯光、多媒体显示、会议公共广播设备、闭路监控设备的购销与安装。 主要产品：金融证券软件、系统集成及服务。 公司组织机构图见下页 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 公司组织机构图 股东大会 监 事 会 董事会秘书 董 事 会 总裁委员会 金融软件中心 系统集成中心 客户服务中心 交易软件中心 计划财务部 人力资源部 采 购 分 公 司 经营管理部 部 控参股公司 广州分公司 北京金证海 成都金证 郑州金证 金慧盈通 广州金证 上海金证 兰州金证 沈阳金证 广州广捷 金证卡尔 北方金证 金至典 齐普生 郑州分公司 成都分公司 公司下设广州分公司、郑州分公司、成都分公司，其中广州分公司、郑州分公司成立于 2000 年， 成都分公司成立于 1999 年。根据 2004 年 4 月 14 日公司第一届董事会 2004 年第三次会议审议通过的 注销广州、郑州、兰州分公司的议案，广州分公司于 2005 年 1 月 25 日经广州市工商行政管理局东山 分局（2005）穗工商销字第 0487 号“企业核准注销登记通知书”核准注销；郑州分公司于 2005 年 5 月 16 日经郑州市工商行政管理局 05 企注字第 64 号“企业注销登记通知书”核准注销。 2005 年 8 月 31 日，公司将持有兰州市金证科技有限公司的全部股权转让，情况详见附注五、2。 附注二、母公司会计报表的编制范围 本财务报告所载“母公司”的会计报表由深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部）、郑州分公司、 成都分公司、广州分公司的会计报表汇总生成。 附注三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，各项财产在取得时按照实际成本计价。 5．外币业务核算方法 发生外币业务时，将外币金额按业务发生时的汇率折合为记账本位币记账，期末将有关外币账户 的外币余额按照期末汇率折合为记账本位币，按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币 金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益。属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建 固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6．外币财务报表的折算方法 按《合并会计报表暂行规定》的要求进行外币会计报表的折算。 7．现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8．短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 短期投资按照取得时的投资成本计量。处置短期投资时，按短期投资的账面价值与实际取 得价款的差额作为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备核算方法 期末，将短期投资按照单项投资，以成本与市价孰低进行计量，当市价低于成本时，按其 差额计提短期投资跌价准备。 9．坏账的核算方法 （1）坏账的确认标准 ① 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确实无法收回的应收款项。 ② 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项。 ③ 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列做坏账的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法 采用备抵法核算。估计坏账损失的方法为账龄分析法即按应收账款、其他应收款的期末余额与估 计的坏账损失率提取坏账准备。估计的坏账损失的比例如下： 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 应收款项账龄 估计损失比例（%） 1 年以内 5 1-2 年 8 2-3 年 20 3 年以上 50 10．存货核算方法 （1）存货分类、取得和发出的计价方法 存货主要包括原材料、低值易耗品、分期收款发出商品、在产品等，在产品包括系统集成、定制 软件的项目成本和建筑安装工程的在建合同成本。 存货取得时按实际成本核算，原材料在领用和发出时采用加权平均法；低值易耗品在领用时采用 一次性摊销；分期收款发出商品指在执行按收款日期分期确认收入的合同时，按照发出商品的实际成 本从库存商品科目转入分期收款发出商品的商品成本，待每期销售实现，按商品全部销售成本与全部 销售收入的比率，计算出本期应结转的营业成本。 项目成本即系统集成、定制软件项目在执行过程中所占用的设备及材料成本，包括外购的计算机 设备及配件、网络设备及配件、电器设备、数据传输管线等，以及为安装上述设备外包的项目费用， 项目成本按项目对直接材料、直接人工、直接费用进行归集，期末按确认营业收入的项目结转相应营 业成本。 在建合同成本按累计已发生建安工程的工程施工成本和累计已确认的毛利（亏损）减去已办理结 算的价款金额列账。个别建造合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结 算价款的列为流动资产，若个别建造合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认 的毛利（亏损）的金额列为流动负债。 （2）存货的盘存制度 存货盘点实行“永续盘存制”。 （3）存货跌价准备核算方法 期末提取存货跌价准备。期末，对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按照单个存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，具体情况如下： ① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ② 企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③ 企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 其账面成本； ④ 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐 渐下跌； ⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 如存货存在以下一项或若干项情况时，将存货账面价值全部转入当期损益： ① 已霉烂变质的存货； ② 已过期且无转让价值的存货； ③ 生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 11．长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 ① 长期股权投资计价 长期股权投资按取得时的初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 以下或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采 用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽占该单 位有表决权资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，按权益法核算并合并报表。 ② 长期股权投资收益的确认方法 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派的利润或现金股利时，作为当期投资收益，确认的投 资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位 宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算的，期末按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）份额，调整 投资的账面价值，并作为当期投资损益。 ③ 长期股权投资差额的核算方法 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，应作为股权投资差额处理，并 按一定的期间摊销计入损益。对于长期投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额作为资本公积处理。 （2）长期债权投资核算方法 ① 长期债权投资计价 长期债权投资按取得时的初始投资成本入账。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 ② 长期债权投资收益确认方法 处置长期债权时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 ③ 债券投资溢价或折价的方法 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初 始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （3）长期投资减值准备核算方法 期末，对长期投资逐项进行检查，如出现下列情况的按长期股权投资的账面价值高于可收回金额 的差额计提长期投资减值准备，并直接计入当期损益。具体情况如下： ① 对有市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备： A、市价持续 2 年低于账面价值； B、该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； C、被投资单位当年发生严重亏损； D、被投资单位持续 2 年发生亏损； E、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ② 对无市价的长期投资出现下列迹象的计提长期投资减值准备： A、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导 致被投资单位出现巨额亏损； B、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； C、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力、从而导致财 务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； D、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 12．委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价、利息确认方法 委托贷款按实际委托贷款的金额计价，期末，按照委托贷款规定的利率计提利息。 （2）委托贷款减值准备核算方法 期末，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 13．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器 具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过二年的， 也作为固定资产。 （2）固定资产的计价 固定资产按取得时的成本计价。 （3）固定资产的分类及折旧 固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣除 5%的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、 估计使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 20 4.75 电子设备 3 31.67 运输设备 5 19 其他设备 5 19 （4）融资租入固定资产的计价方法: 融资租入固定资产以租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计 价。 （5）固定资产减值准备核算方法 期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备。 14．在建工程核算方法 (1) 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在办理竣工决算和验收手续后，按决算价格结转固定资产。所建造的 固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当从达到预定可使用状态之日起，根据 工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按计提固定资产折旧的规定， 计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 (2) 在建工程减值准备核算方法 期末，对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，按其差额计提减值准备。具体 情况如下： 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 ① 长期停建并且预计在未来 2 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15．借款费用的会计处理方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期确认为费用，直接 计入当期财务费用。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到 预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达 到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 16．无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者 之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 (2) 无形资产减值准备的核算方法 期末，检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时，按单项无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的差额，计提减值准备。具体情况如下： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如存在下列一项或若干项情况时，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 17．长期待摊费用核算方法 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的收益期内平均摊销。 18．应付债券的核算方法 发行债券时，按实际成本核算。按期计提利息；溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债 券面值总额的差额，在债券存续期间分期摊销。摊销方法为直线法。 19．收入确认原则 收入确认的一般原则 （1） 销售商品 ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业； ④ 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 ② 如果劳务的开始和完成分属不同会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应 当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与 交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估 计。 ③ 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下几种情况确认 和计量： A、如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按 相同金额结转成本； B、如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收 入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为 损失； C、如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用， 不确认收入。 （3）让渡资产使用权。让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。应当在同时满 足以下条件时，确认收入 A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入金额能够可靠地计量。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 利息收入应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入应按有关合同或协议 规定的收费时间和方法计算确定收入。 （4）建造合同收入 本公司在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债日确认建造合同收入和 费用。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作量的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益能够流入本公司； ③在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确认； ④为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量，以便实际合同成本能够与以前 的预计成本相比较。 当建造合同的结果不能可靠地估计，本公司根据能够收回的实际合同成本确认建造合同收入，合 同成本在其发生的当期确认为费用。建造合同预计总成本超过预计总收入的预计损失确认为当期费用。 本公司各项业务收入确认的具体方法 本公司主营业务收入主要包括自行开发研制的软件产品销售收入、系统集成收入、定制软件收入、 系统维护收入、建筑安装工程收入、商品销售收入等，各项业务收入确认的具体方法如下： ① 自行开发研制的软件产品销售收入确认的具体方法 本公司自行开发研制的软件产品业务是指由本公司开发的，拥有自主知识产权的软件产品。其收 入确认的具体方法为：按签订的软件销售合同进行核算。本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与 交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。 ② 定制软件收入确认的具体方法 本公司定制软件业务是指为特定客户开发软件和客户委托开发业务。其收入确认的具体方法为： 按签订的软件开发合同进行核算。开发项目在同一会计年度开始并完成的，在完成时确认收入；如果 开发项目的开始和完成分属不同会计年度，在资产负债表日根据开发的完工程度确认收入。 ③ 系统集成收入确认的具体方法 本公司系统集成业务是指按照客户需求提供整体解决方案，并通过本公司产品和外购原材料（设 备等），以工程形式对整体解决方案进行实现。其收入确认的具体方法为：对签订的工程项目合同，减 去本公司产品金额后进行核算。在工程项目竣工验收后，确认相关的收入。 ④ 系统维护收入确认的具体方法 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 本公司系统维护业务是指本公司对出售的产品在一年免费服务期后的技术服务、二次开发服务业 务以及其他为客户（包括使用非本公司产品）进行的技术咨询、技术支持等服务。其收入确认的具体 方法为：按签订的系统维护合同进行核算。在系统维护合同约定的收款日期确认收入。 ⑤ 分期收款销售收入确认的具体方法 本公司分期收款销售业务是指商品已经交付客户，但货款按照合同约定的收款日期分期收回的一 种销售方式。在分期收款销售合同发生时，按照合同约定的收款日期分期确认收入。 ⑥ 建筑安装工程收入 本公司建筑安装工程业务是指建筑安装合同、缴纳营业税的各种施工工程，如：楼宇设备目控安 装、通讯设备安装的施工。其收入确认的具体方法为：按完工百分比法确认收入。 20．企业所得税的会计处理方法 企业所得税的会计处理采用应付税款法。 21．合并财务报表的编制方法 合并会计报表以母公司及母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到 超过半数但拥有控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》 编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均已在合并时抵消。 22．研究开发费用的核算方法 研究开发费用按实际成本核算，均在研究开发费用实际发生时计入当期管理费用。 附注四、税项 1．增值税 (1)一般纳税人，按应税收入的 17%计销项税，以销项税扣除允许抵扣的进项税的差额计算缴纳。 被核定为一般纳税人的公司有：深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部）、郑州市金证科技有限 公司、上海金证高科技有限公司、成都市金证科技有限责任公司、广州市金证科技有限公司、沈阳市 金证科技有限公司、北京北方金证科技有限公司、兰州市金证科技有限公司、深圳市齐普生信息科技 有限公司、深圳市金证科技股份有限公司郑州分公司。 （2）小规模纳税人，按应税收入的 4%、6%计算缴纳。 被核定为小规模纳税人的公司有：深圳市金证科技股份有限公司广州分公司、成都分公司、深圳 市金至典科技有限公司、深圳市金慧盈通数据服务有限公司、深圳市金证卡尔电子有限公司。 （3）深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部）根据深圳市信息化办公室、深圳市发展计划局、 深圳市科学技术局、深圳市经济贸易局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合发的深信办通 [2001]26 号文、深信办发[2002]99 号文、深信办发[2003]77 号文的精神，本公司共 34 项产品被认定为 软件产品，根据国发[2000]18 号文的精神，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 （4）广州市金证科技有限公司根据广东省信息产业厅粤 R-2001-0137 证书被认定为软件企业，根 据国发[2000]18 号文的精神，认定其 8 项产品为软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即 征即退政策。 （5）郑州市金证科技有限公司根据河南省信息产业厅 R-2001-0011 证书被认定为软件企业，根据 国发[2000]18 号文的精神，认定其 3 项产品为软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征 即退政策。 （6）成都市金证科技有限责任公司根据四川省信息产业厅川 R-2001-0081 证书被认定为软件企 业，根据国发[2000]18 号文的精神，认定其 8 项产品为软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分 实行即征即退政策。 （7）北京北方金证科技有限公司根据北京市软件企业和软件产品认证小组京 R-2002-0281 证书被 认定为软件企业，根据国发[2000]18 号文的精神，认定其 2 项产品为软件产品，对其增值税实际税负 超过 3%的部分实行即征即退政策。 （8）沈阳市金证科技有限公司根据辽宁省软件企业认定办公室辽 R-2002-0048 证书被认定为软件 企业，根据国发[2000]18 号文的精神，认定其 2 项产品为软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部 分实行即征即退政策。 （9）兰州市金证科技有限公司根据甘肃省电子信息工业办公室甘 R-2003-0001 证书被认定为软件 企业，根据国发[2000]18 号文的精神，认定其 1 项产品为软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部 分实行即征即退政策。 2．营业税 维护、技术服务收入按应税收入的 5%计算缴纳；建筑安装工程收入按应税收入的 3%计算缴纳。 根据财政部、国家税务总局（财税字[1999]273 号）《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技 术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》的规定，从事技术转让、技术开发 业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。 3．城市维护建设税 深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部）、深圳市金至典科技有限公司、深圳市齐普生信息科技 有限公司、深圳市金慧盈通数据服务有限公司、深圳市金证卡尔电子有限公司按应纳流转税额的 1% 计算缴纳；其余各分公司、子公司均按应纳流转税额的 7%计算缴纳。 4．教育费附加 沈阳市金证科技有限公司按应纳流转税额的 4%计算缴纳，其他公司按应纳流转税额的 3%缴纳。 5．企业所得税 按应纳税所得额的 15%、33%计算缴纳。其中： （1）深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部） 2005 年度按应纳税所得额的 15%计算缴纳企业所得税。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 （2）本公司下属分公司 下属郑州分公司、广州分公司、成都分公司，2005 年度均按 33%的税率计算缴纳企业所得税。 （3）本公司控股子公司 ① 深圳市金至典科技有限公司、深圳市金慧盈通数据服务有限公司、深圳市金证卡尔电子有限 公司 2005 年度按应纳税所得额的 15%计算缴纳企业所得税。 ② 上海金证高科技有限公司为高新技术企业，2005 年度所得税税率为 15% 。 ③ 北京北方金证科技有限公司于 2003 年 3 月 14 日经北京市海淀区税务局减税、免税批复通知 “[2003]海地税企减字高新 70 号”批准：鉴于公司符合试验区新技术企业免税条件，从 2003 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止减半征收所得税三年， 减免税期间要按规定向主管税务机关报送各项报表。 减免的税款要用于发展生产，不得挪做他用。 ④ 广州市金证科技有限公司被认定为高新技术企业，2005 年度按 15%的税率征收企业所得税。 ⑤ 沈阳市金证科技有限公司 2002 年十一月一日经“辽宁省地方税务局辽宁省软件企业税收优 惠通知书”编号第 83 号批准：自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年 减半征收企业所得税，“两免三减半”优惠政策期满后，按 15%的税率征收企业所得税。 ⑥成都市金证科技有限责任公司于 2003 年 10 月 10 日经成都市武侯区地方税务局“武地税发 [2003]27 号文”批准：公司经川信信[2002]231 号认定为软件企业，根据财税[2000]25 号文精神，2005 年按 33%税率减半计算缴纳企业所得税。 ⑦深圳市齐普生信息科技有限公司经 2004 年 12 月 30 日深圳市福田区国家税务局深国税福减免 [2004]0407 号文《深圳市国家税务局减、免税批准通知书》批准，从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 至 5 年减半征收所得税。2005 年度为第二个获利年度。 附注五、控股子公司及合营企业 1、截止 2005 年 12 月 31 日本公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围 注册 母公司 母公司 合并范围 本期 子公司及合 资本 主要经营范围 投资额 直接持 间接持股 合并 营企业名称 (万元) （万元） 股比例 比例 情况 计算机应用系统及配套设备的技 上海金证高科技 术开发、生产、安装、维修、电子产 300 298.5 99.50% 0.5% 合并 有限公司 品、通讯器材、机械设备的零售、批 发。 计算机软、硬件及配套设备的技术 深圳市金至典科技 开发（不含限制项目）；电子产品、 100 80 80% 合并 有限公司 机械设备的购销及国内商业、物业供 销业（不含专营、专控、专卖商品）。 软件开发、计算机系统工程、网络 广州广捷信息技术 不合 200 工程、通讯技术服务、销售、电子计 70 35% 有限公司 并 算机及配件、电子产品、通信设备。 技术开发、服务、转让、咨询、培训； 北京北方金证科技 300 销售开发后的产品、计算机及外围设 240 80% 20% 合并 有限公司 备、电讯设备、机械电器设备、办公 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 设备；承接计算机网络工程。 计算机应用系统及配套设备的技 成都市金证科技 术开发、生产、安装、维修、销售， 300 270 90% 10% 合并 有限责任公司 电子产品、通讯器材、机械设备的销 售（不含国家专项产品）。 计算机系统集成；计算机应用系统 沈阳市金证科技 及配套设备的开发、维护、生产、销 300 270 90% 10% 合并 有限公司 售；电子产品、通讯器材（不含无线 设备）、机械设备销售；综合布线。 计算机应用系统及配套设备的技 广州市金证科技 300 术开发。批发和零售贸易（国家专营 270 90% 10% 合并 有限公司 专控商品除外）。 计算机应用系统及配套设备的技 术开发、生产、销售、电子产品；通 郑州市金证科技 300 讯器材、机械设备的购销及国内商 270 90% 10% 合并 有限公司 业、物资供销业及计算机应用系统配 套设备的安装、调试和维护。 计算机应用系统及配套设备的技术 咨询、技术开发、销售、运行、维护 深圳市金慧盈通数 管理服务；电子产品、通讯器材、机 1,000 940 94% 6% 合并 据服务有限公司 械设备的购销及国内商业、物资供销 业；计算机应用系统数据备份、数据 恢复、数据系统运行维护管理服务。 计算机软硬件产品及其配套设备 的技术开发、销售、维修；信息咨询； 深圳市齐普生信息 5,000 楼宇智能化产品的技术开发及销售； 2,650 53% 合并 科技有限公司 电子产品、通讯器材、机械设备的购 销及其它国内商业、物资供销业。 计算机软硬件产品、汽车电子产品 及其配套设备的技术开发、生产、销 深圳市金证卡尔 1,000 售；电子产品、通讯器材、机械设备 700 70% 合并 电子有限公司 的购销（不含专营、专控、专卖商品 及限制项目）。 2．报告期内合并范围的变动情况 经 2005 年 8 月 26 日第二届董事会 2005 年第三次会议审议通过，本公司将持有的兰州市金证科 技有限公司 90％的股权以协议方式转让给滕延军，转让价格为人民币 776,377.58 元。股权转让完成日 为 2005 年 8 月 31 日，从 2005 年 9 月 1 日起兰州市金证科技有限公司不再纳入合并范围。兰州市金证 科技有限公司 2004 年 12 月 31 日、2005 年 8 月 31 日的财务状况及 2004 年度、2005 年 1-8 月的经营 情况如下： 项目 流动资产 固定资产净额 资产总额 流动负债 负债总额 净资产 2004 年 12 月 31 日 1,705,833.19 16,893.81 1,722,727.00 136,085.96 136,085.96 1,586,641.04 2005 年 8 月 31 日 856,454.56 5,298.10 861,752.66 -889.10 -889.10 862,641.76 项目 主营业务收入 主营业务利润 营业利润 净利润 2004 年度 2,010,123.67 -567,079.83 -1,980,363.92 -1,413,358.96 2005 年 1-8 月 -719,811.97 -723,999.28 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 附注六、利润分配方法 根据《中华人民共和国公司法》及公司章程规定，公司每年按税后净利润的 10%计提法定盈余公 积（法定盈余公积累计额已达到注册资本的 50%时可以不再提取）；按税后净利润的 5%-10%计提法定 公益金。剩余的未分配利润，由股东大会决定分配。 附注七、合并会计报表主要项目注释 1．货币资金 年末数 年初数 项 目 汇 汇 原币 折人民币 原币 折人民币 率 率 现金 402,328.88 354,462.03 其中：人民币 402,328.88 402,328.88 354,462.03 354,462.03 银行存款 102,988,044.81 148,202,815.32 其中：人民币 102,988,044.81 102,988,044.81 148,202,815.32 148,202,815.32 其他货币资金 64,519,586.49 64,519,586.49 65,464,666.39 65,464,666.39 其中： 外埠存款 银行汇票存款 11,600,000.00 11,600,000.00 银行本票存款 存出保证金 11,985,646.01 11,985,646.01 646,857.95 646,857.95 存出投资款 52,533,940.48 52,533,940.48 53,217,808.44 53,217,808.44 合 计 167,909,960.18 214,021,943.74 说明： （1）期末银行存款中含定期存款 10,000,000.00 元，该存款已被用于本公司质押借款（财政 贴息借款 10,000,000.00 元）。 （2）期末存出投资款 52,533,940.48 元。其中：本公司于 2003 年 12 月 30 日存入华龙证券深圳深 南中路营业部交易保证金本金 30,000,000.00 元，截止 2005 年 12 月 31 日在华龙证券深圳深南中路营 业部交易保证金余额为 22,267,177.60 元；本公司于 2004 年 4 月 7 日存入华林证券深圳深南中路营业 部交易保证金 30,000,000.00 元，截止 2005 年 12 月 31 日在华林证券深圳深南中路营业部交易保证金 余额为 30,266,762.88 元。有关保证金的相关情况请参见附注十一、1。 2．短期投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 跌价准备 年末净额 股权投资 3,132,897.84 3,132,897.84 其中:股票投资 3,132,897.84 3,132,897.84 债券投资 48,972,938.20 1,027,061.80 50,000,000.00 50,000,000.00 其他投资 13,282,553.21 163,656,153.92 138,398,140.56 38,540,566.57 709,959.23 37,830,607.34 合计 62,255,491.41 167,816,113.56 141,531,038.40 88,540,566.57 50,709,959.23 37,830,607.34 说明： （1）债券投资系公司于 2005 年 6 月 17 日与天一证券有限公司签订《委托理财协议》，约定 本公司将 5,000 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖。对国债投资的相关情况请参见附注十 三、1。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 经本公司第二届董事会 2005 年第五次会议决议，根据天一证券有限责任公司的经营状况，对上述 国债投资全额计提了减值准备。 （2）其他投资系本公司对基金的投资，明细如下： 基金名称 年末余额 年末市值 跌价准备 年末净额 中信经典配置基金 10,000,000.00 9,706,873.54 293,126.46 9,706,873.54 易基 50 指数基金 3,030,000.00 2,621,196.85 408,803.15 2,621,196.85 鹏华基金 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 天弘精选基金 10,199,000.00 10,196,960.20 2,039.80 10,196,960.20 博时稳定基金 10,000,000.00 9,994,010.18 5,989.82 9,994,010.18 其他基金 311,566.57 311,566.57 311,566.57 合计 38,540,566.57 37,830,607.34 709,959.23 37,830,607.34 3．应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 15,125,325.97 3,939,096.00 合计 15,125,325.97 3,939,096.00 4．应收账款 年末数 年初数 账 龄 比例 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 坏账准备 净额 % 1 年以内 76,109,930.84 89.02 5,515,496.55 70,594,434.29 78,357,116.92 94.72 4,035,655.87 74,321,461.05 1-2 年 7,881,399.27 9.22 1,142,572.57 6,738,826.70 3,462,324.73 4.19 276,985.98 3,185,338.75 2-3 年 1,240,426.34 1.45 672,958.24 567,468.10 702,980.00 0.85 140,596.00 562,384.00 3 年以上 268,138.08 0.31 196,608.08 71,530.00 201,489.00 0.24 100,744.50 100,744.50 合 计 85,499,894.53 100.00 7,527,635.44 77,972,259.09 82,723,910.65 100.00 4,553,982.35 78,169,928.30 说明：（1）截止 2005 年 12 月 31 日应收账款前五名合计 12,119,644.69 元，占应收账款期末余额 的 14.17%。 （2）应收账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）本年度无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的，但在本年又全额或部 分收回的应收款项。 （4）本年度无对某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备，或计提坏账比例较低的情 况。 （5）本年度全额计提坏账准备的应收账款金额为 3,029,856.94 元，其中根据天一证券有限责任公 司、健桥证券有限公司的经营状况分别对其应收账款 1,800,000.00 元、556,587.64 元全额计提了坏账准 备，其余共 28 户欠款合计 673,269.30 元因合同纠纷、对方单位相关人员离职等原因全额计提了坏账准 备。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 （6）本年度实际冲销的应收账款为 983,809.74 元，这些款项共涉及包括五洲证券在内的 30 个客 户的欠款，因债务人逾期三年未履行偿还义务、对方单位撤销、对方单位破产等原因，本期作为坏账 核销。 5．其他应收款 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 净额 金额 坏账准备 净额 % % 1 年以内 5,339,797.38 80.22 266,987.38 5,072,810.00 3,924,181.79 81.44 299,150.42 3,625,031.37 1-2 年 530,161.55 7.96 42,412.92 487,748.63 150,503.00 3.12 12,040.24 138,462.76 2-3 年 5,000.00 0.07 1,000.00 4,000.00 689,012.23 14.30 644,036.15 44,976.08 3 年以上 781,283.84 11.75 769,886.32 11,397.52 54,840.00 1.14 27,420.00 27,420.00 合 计 6,656,242.77 100.00 1,080,286.62 5,575,956.15 4,818,537.02 100.00 982,646.81 3,835,890.21 说明： （1）截止 2005 年 12 月 31 日其他应收款欠款前五名合计 1,262,148.40 元，占其他应收款期 末余额的 18.96%。 （2）其他应收款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）本年无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的，但在本年又全额或部分 收回的应收款项。 （4）本年无对某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备，或计提坏账比例较低的情况。 （5）本年度全额计提坏账准备的其他应收款金额为 758,488.79 元，其中：黄金交易会员系统软件 的业务应收款 108,359.30 元，项目未形成软件产品而已终止，相关的管理负责人已离职而全额计提坏 账准备；其余因相关人员已离职等原因而全额计提了坏账准备。 （6）本年实际冲销的其他应收款为 123,000.00 元，均因无法联系债务人而本期作为坏账核销。 6．预付账款 账龄 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 13,375,299.37 90.60 25,371,643.95 90.39 1-2 年 1,172,535.71 7.94 2,555,799.91 9.10 2-3 年 167,957.20 1.14 85,405.19 0.30 3 年以上 47,969.20 0.32 57,558.00 0.21 合 计 14,763,761.48 100.00 28,070,407.05 100.00 说明：（1）预付账款期末余额欠款前五名计 5,049,515.10 元，占预付账款期末余额 34.20%。 （2）预付账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）2005 年 12 月 31 日预付账款余额比年初余额减少 47.40%，主要原因为上期存在较多购进商 品货到发票未到，预付账款没有冲销，购入存货暂估入库处理导致预付账款增加。 （4） 截止 2005 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的预付账款计 1,388,462.11 元，主要是因为货未到， 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 故预付款项未结算。 7．存货 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 在产品 20,592,175.23 20,592,175.23 13,379,202.03 13,379,202.03 原材料 224,237.70 224,237.70 2,586,184.91 2,586,184.91 库存商品 22,614,083.27 1,142,861.04 21,471,222.23 44,382,487.48 993,156.31 43,389,331.17 分期收款发出商品 72,955,384.25 72,955,384.25 18,192,803.17 18,192,803.17 合计 116,385,880.45 1,142,861.04 115,243,019.41 78,540,677.59 993,156.31 77,547,521.28 说明：（1）存货可变现净值的确定依据：在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 （2）2005 年 12 月 31 日存货余额比年初余额增加 48.19%，主要原因为子公司—深圳市齐普生信 息科技有限公司商品销售业务规模扩大导致库存增加。 （3）本公司本期末存货—分期收款发出商品为按相关合同约定已发出商品，但未完成合同而未办 理结算的商品成本，截止 2005 年 12 月 31 日存货—分期收款发出商品期末余额大额列示如下： 项目名称 余 额 内蒙古万德千网电子科技有限公司 16,363,109.92 陕西农村信用社联合社 11,037,748.41 北京合力金桥系统集成技术有限公司 3,314,435.25 杭州联动时通科技有限公司 2,701,494.72 内蒙古金名计算机系统集成有限责任公司 1,785,982.68 （4）截止 2005 年 12 月 31 日在产品—项目成本期末余额大额列示如下： 项目名称 余 额 深圳卷烟厂 4,974,976.36 深圳市委党校 1,775,665.33 重庆环保局 1,706,324.56 广州白云区教育局 1,394,786.17 金光华集团 1,036,482.20 8．待摊费用 项 目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 房租 29,949.00 414,515.20 438,956.20 5,508.00 宽带 7,200.00 5,400.00 1,800.00 待抵扣进项税 36.32 182,704.46 112,940.52 69,800.26 保险费 17,072.00 39,900.00 30,594.00 26,378.00 办公室装修 154,971.77 146,852.06 8,119.71 办公家具 46,783.49 46,783.49 其 他 20,000.02 44,000.00 32,000.02 32,000.00 合计 113,840.83 843,291.43 813,526.29 143,605.97 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 9．长期股权投资 项 目 年初数 年末数 减值 本期增加 本期减少 减值 金额 净额 金额 净额 准备 准备 长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 1.00 1.00 1.00 1.00 合计 1.00 1.00 1.00 1.00 （1）联营公司投资 被投资公司名称 占被投资公司 累计权益增减额 年末数 投资期限 投资金额 注册资本的比例 广州广捷信息技术有限公司 长期 700,000.00 35% -700,000.00 合 计 700,000.00 -700,000.00 说明：广州广捷信息技术有限公司 2004 年末、2005 年末净资产均为负数，根据本公司所占其权 益比例，2005 年末尚有超过账面价值的未确认的投资损失 530,052.11 元。截止 2005 年 12 月 31 日累 计权益增减额为-700,000.00 元。 （2）成本法核算的其他股权投资 占被投资公司注册资本的比 被投资公司名称 初始投资成本 减值准备 年末市价 率 北京金证海通科技有限公司 16.00% 1.00 合 计 1.00 说明：本公司于 2004 年 6 月以人民币 1 元的价格购入北京海通新星系统集成有限公司的 16%的 股权，北京海通新星系统集成有限公司更名为北京金证海通科技有限公司。 10．固定资产及累计折旧 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 备注 原值： 房屋及建筑物 6,000,736.00 6,000,736.00 电子设备 10,548,062.58 3,588,063.50 2,642,410.44 11,493,715.64 运输设备 2,429,896.14 269,000.00 1,040,550.00 1,658,346.14 其他设备 1,845,373.47 1,203,569.43 508,651.65 2,540,291.25 合计 20,824,068.19 5,060,632.93 4,191,612.09 21,693,089.03 累计折旧： 房屋及建筑物 998,233.59 284,935.49 1,283,169.08 电子设备 5,987,750.17 2,471,462.66 2,483,367.19 5,975,845.64 运输设备 1,648,709.92 381,702.29 932,124.64 1,098,287.57 其他设备 1,030,151.39 488,108.12 448,229.39 1,070,030.12 合计 9,664,845.07 3,626,208.56 3,863,721.22 9,427,332.41 净值： 11,159,223.12 12,265,756.62 说明：本公司于 2000 年 9 月与深圳经济特区实验外贸公司签订了深（福）房预买字（2000）第 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 B36616、B36617、B36618、B36619、B36620、B36621 号房地产买卖合同。已于 2001 年 6 月入住， 相关法律手续尚未办理完毕。 11．固定资产减值准备 年末数 年初数 项目 固定资产 固定资产 固定资产净值 固定资产净额 固定资产净值 固定资产净额 减值准备 减值准备 房屋及建筑物 4,717,566.92 4,717,566.92 5,002,502.41 5,002,502.41 电子设备 5,517,870.00 597,736.53 4,920,133.47 4,560,312.41 359,072.96 4,201,239.45 运输设备 560,058.57 560,058.57 781,186.22 781,186.22 其他设备 1,470,261.13 165,179.84 1,305,081.29 815,222.08 72,954.23 742,267.85 合计 12,265,756.62 762,916.37 11,502,840.25 11,159,223.12 432,027.19 10,727,195.93 说明：2005 年 12 月 31 日本公司分别对固定资产进行了全面检查，对部分技术陈旧的固定资产按 其可收回金额低于其账面价值差额计提了减值准备。 12．在建工程 其中： 其中：利 本年转 其中：利 其他 其中：利 其中：利 利息资 资金 工程项目名称 年初数 息资本 本年增加 入固定 息资本化 减少 息资本化 年末数 息资本化 本化金 来源 化金额 资产数 金额 数 金额 金额 额 金证科工贸大厦 4,994,030.01 1,944,352.05 6,938,382.06 自筹 合 计 4,994,030.01 1,944,352.05 6,938,382.06 减：在建工程减值准备 在建工程净值 4,994,030.01 6,938,382.06 13．无形资产 取得 剩余摊 类别 原值 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 年末数 方式 销期限 金蝶财务软件 外购 64,617.00 16,717.82 12,923.40 60,822.58 3,794.42 4个月 财务软件 外购 7,500.00 1,875.00 1,500.00 7,125.00 375.00 3个月 商标注册 16,800.00 3,000.00 12,300.00 3,015.00 4,515.00 12,285.00 51个月 郎新软件 外购 11,830.00 4,929.05 2,366.04 9,266.99 2,563.01 13个月 证劵短信服务系统 外购 200,000.00 196,666.67 39,999.96 43,333.29 156,666.71 47个月 金蝶财务软件 外购 6,500.00 5,741.67 3,899.97 4,658.30 1,841.70 41个月 金蝶财务软件 外购 140,364.00 97,647.04 30,002.00 25,072.62 37,787.58 102,576.42 54个月 OA信息化系统 外购 90,000.00 82,500.00 18,000.00 25,500.00 64,500.00 43个月 MIMIX软件 外购 327,400.00 327,400.00 5,456.57 5,456.57 321,943.43 59个月 ECU软件 外购 88,600.00 88,660.00 7,244.06 7,244.06 81,415.94 109个月 测试软件 外购 8,000.00 8,000.00 533.36 533.36 7,466.64 112个月 打包软件 外购 3,800.00 3,800.00 63.33 63.33 3,736.67 59个月 合 计 965,411.00 409,077.25 120,074.31 206,306.06 759,164.94 减 : 无 形 资 产 减 值准 - 备 无形资产净值 409,077.25 759,164.94 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 14．长期待摊费用 剩余摊销 类别 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 年末数 期限 租入固定资产装修费 364,060.03 328,241.62 24,499.73 73,628.70 84,947.38 279,112.65 46个月 保险费 224,570.25 224,570.25 34,549.26 34,549.26 190,020.99 11个月 合 计 588,630.28 328,241.62 249,069.98 108,177.96 119,496.64 469,133.64 15．短期借款 种 类 年末数 年初数 质押借款 10,000,000.00 保证借款 20,000,000.00 合 计 30,000,000.00 说明：（1）质押借款 10,000,000.00 元为本公司定期存单质押借款。 （2）保证借款为本公司之子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司的银行借款，保证方为本公 司。详见附注十三、2。 16．应付票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 35,163,078.00 72,000,000.00 合计 35,163,078.00 72,000,000.00 17．应付账款 账 龄 年末数 年初数 1年以内 42,041,548.52 31,979,662.32 1-2年 445,317.25 206,412.60 2-3年 52,743.27 124,896.20 3年以上 460,141.39 419,470.19 合 计 42,999,750.43 32,730,441.31 说明： （1）2005 年 12 月 31 日应付账款余额比年初余额增加 31.37%，主要原因为子公司—深圳市 齐普生信息科技有限公司商品销售业务规模扩大导致采购增加。 （2）应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18．预收账款 账龄 年末数 年初数 1年以内 34,319,408.13 9,916,802.55 1-2年 265,600.89 773,331.00 2-3年 63,000.00 372,600.00 3年以上 81,265.00 368,373.50 合计 34,729,274.02 11,431,107.05 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 说明： （1）2005 年 12 月 31 日预收账款余额比年初余额增加 203.81%，主要原因为商品销售业务 增加预收货款导致增加和预收工程款增加。 （2）预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19．应付股利 主要投资者 年末数欠付股利金额 年初数欠付股利金额 原因 杜宣 2,232,491.52 赵剑 2,232,491.52 徐岷波 2,232,491.52 李结义 2,232,491.52 深圳市创新科技投资有限公司 178,940.16 合计 9,108,906.24 20．应交税金 税 种 年末数欠交金额(多交用“-”号) 年初数欠交金额(多交用“-”号) 营业税 314,989.96 740,528.81 增值税 -4,620,120.77 1,343,543.20 企业所得税 363,865.50 135,589.83 城市维护建设税 26,713.79 39,153.02 个人所得税 146,345.01 129,784.04 合 计 -3,768,206.51 2,388,598.90 说明：各税项减免依据、减免幅度、减免期限详见附注四。 21．其他应交款 项 目 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 按应纳增值税、营业税的3%、4% 32,476.69 70,153.12 主、副食品价格调控基金 按含税营业收入的1‰ 4,061.96 11,638.40 堤围费 按营业收入的1.8‰ 5,446.33 5,293.78 河道工程维护管理费 按应缴流转税的0.25% 197.23 122.18 地方教育费附加 1,103.94 1,234.34 职工劳动保险费 -6,023.38 合 计 37,262.77 88,441.82 22．其他应付款 账 龄 年末数 年初数 1年以内 647,700.60 1,013,781.11 1-2年 387,363.81 229,157.49 2-3年 56,820.13 46,696.00 3年以上 346,696.00 300,000.00 合 计 1,438,580.54 1,589,634.60 说明：其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 23．预提费用 类 别 年末数 年初数 结存原因 预提工程费 5,290,166.64 4,823,536.59 尚未支付 预提借款利息 35,090.00 723,382.80 尚未支付 合计 5,325,256.64 5,546,919.39 24．专项应付款 项目 年末数 年初数 技术创新基金 820,000.00 720,000.00 软件产业发展专项资金 1,900,000.00 1,900,000.00 科技三项费用无偿资助资金 400,000.00 400,000.00 建设资助资金 3,000,000.00 3,000,000.00 项目开发无偿资助资金 1,000,000.00 合计 7,120,000.00 6,020,000.00 说明：（1）技术创新基金 820,000.00 元是上海市科技型中小企业创业基金中心拨入的技术创新基 金。 （2）软件产业发展专项资金 190 万元，其中根据深圳市信息化办公室、深圳市财政局“深信办发 [2003]79 号”文“关于 2003 年度第二批软件产业发展专项资金安排的通知”，本公司取得了 180 万软 件产业发展专项资金；10 万元为广州市东山区科学技术局拨予本公司的项目费。 （3）科技三项费用无偿资助资金 40 万元为本公司开发项目—“投资分析决策及风险控制系统” 被深圳市福田区科学技术局列入 2004 年度深圳市福田区科技计划所获得的福田区科技三项经费。 （4）建设资助资金 300 万元为根据深圳市经济贸易局、深圳市财政局“深经贸发[2003]52 号”文 “关于下达 2003 年度企业技术中心建设资助资金计划的通知” ，本公司取得了 300 万元建设资助资金。 （5）项目开发无偿资助资金 100 万元为根据深科信[2005]387 号文“关于下达市科技研发资金 2005 年第二批科技计划拨款项目资金的通知”，本公司取得金证金融业务集成中间件平台项目无偿资助资金 100 万元。 25．股本 年初数 本次变动增减（+、—） 年末数 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 50,720,000.00 73.81% 50,720,000.00 73.81% 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 2,434,560.00 3.55% 2,434,560.00 3.55% 境外法人持有股份 其他 48,285,440.00 70.26% 48,285,440.00 70.26% 2.募集法人股份 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 50,720,000.00 73.81% 50,720,000.00 73.81% 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 18,000,000.00 26.19% 18,000,000.00 26.19% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 18,000,000.00 26.19% 18,000,000.00 26.19% 三、股份总数 68,720,000.00 100.00% 68,720,000.00 100.00% 说明：本公司股本 6872 万元业经天职孜信会计师事务所天孜湘验[2003]3-568 号验资 报告验证。 26．资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 204,509,843.41 204,509,843.41 接受捐赠非现金资产准备 资产评估增值准备 股权投资准备 合计 204,509,843.41 204,509,843.41 27．盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 11,348,309.00 1,392,295.18 12,740,604.18 法定公益金 5,674,154.50 696,147.59 6,370,302.09 任意盈余公积 1,960.14 1,960.14 合计 17,024,423.64 2,088,442.77 19,112,866.41 说明：期初盈余公积原为 16,154,447.79 元，因深圳市齐普生信息科技有限公司本年补提 2004 年 度盈余公积 1,641,463.88 元，按持股比例调增期初盈余公积 869,975.85 元，调减期初未分配利润 869,975.85 元。 28．未分配利润 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 未分配利润 29,985,064.08 -40,686,338.03 19,268,442.77 -29,969,716.72 说明：期初未分配利润原为 30,855,039.93 元，因深圳市齐普生信息科技有限公司本年补提 2004 年度盈余公积 1,641,463.88 元，按持股比例调减期初未分配利润 869,975.85 元，调增期初盈余公积 869,975.85 元。 29．主营业务收入及主营业务成本 （1）业务分部报表 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 自行开发研制的软件产品销售收入 2,237,379.81 3,555,065.89 系统集成收入 57,572,360.15 117,149,639.48 定制软件收入 39,325,695.00 38,711,880.45 系统维护、技术服务收入 32,835,956.32 35,556,639.12 建安工程收入 11,411,204.77 11,047,563.76 商品销售收入 581,246,139.87 317,512,424.65 小计 724,628,735.92 523,533,213.35 减:公司内各业务分部间相互抵消 18,483,193.11 48,400,792.60 合计 706,145,542.81 475,132,420.75 说明： （1）2005 年度本公司前五名客户销售总额合计 103,991,915.22 元，占 2005 年度主营业务收 入的 14.73% 。 （2）2005 年度主营业务收入比 2004 年度增加 48.62%，主要原因为子公司—深圳市齐普生信息科 技有限公司的商品销售收入增加。 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 自行开发研制的软件产品销售成本 系统集成成本 53,379,607.98 111,338,535.20 定制软件成本 3,848,458.22 6,092,880.09 系统维护、技术服务成本 6,339,246.25 5,525,789.62 建安工程成本 9,168,224.81 9,578,538.81 商品销售成本 553,614,061.72 305,122,792.28 小计 626,349,598.98 437,658,536.00 减:公司内各业务分部间相互抵消 18,483,193.11 48,400,792.60 合计 607,866,405.87 389,257,743.40 说明：主营业务成本 2005 年度比 2004 年度增加 56.16%，主要原因为商品销售收入的增加导致 相应的成本增加。 （2）地区分部报表 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 东北分部 1,038,699.70 4,407,220.73 华北分部 16,765,256.55 16,883,179.06 华东分部 20,506,419.13 19,548,330.67 中南分部 675,434,450.54 464,841,765.80 西北分部 1,850,652.52 西南分部 10,883,910.00 16,002,064.57 小计 724,628,735.92 523,533,213.35 减:公司内各业务分部间相互抵消 18,483,193.11 48,400,792.60 合计 706,145,542.81 475,132,420.75 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 说明：东北分部由沈阳金证构成；华北分部由北方金证构成；华东分部由上海金证构成；中南分 部由深圳本部、郑州分公司、郑州金证、广州分公司、广州金证、金至典、金证卡尔、金慧盈通、齐 普生公司构成；西北分部由兰州金证构成；西南分部由成都分公司、成都金证构成。 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 东北分部 649,960.28 3,129,291.98 华北分部 9,152,996.98 11,180,001.23 华东分部 13,826,251.26 13,036,330.54 中南分部 59,4881,166.94 395,130,657.06 西北分部 2,572,213.57 西南分部 7,839,223.52 12,610,041.62 小计 626,349,598.98 437,658,536.00 减:公司内各业务分部间相互抵消 18,483,193.11 48,400,792.60 合计 607,866,405.88 389,257,743.40 30．主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 按营业收入的3%、5% 2,431,434.27 2,324,343.47 城建税 按应纳增值税、营业税的1%、7% 147,161.91 172,224.12 教育费附加 按应纳增值税、营业税的3%、4% 188,081.88 210,288.65 主、副食品价格调控基金 按含税营业收入的1‰ 11,769.94 17,967.48 堤围费 按营业收入的1.8‰ 7,739.30 10,018.44 河道工程维护管理费 按应缴流转税的0.25% 1,436.45 3,328.73 营业税金及附加返还 -201,563.61 合计 2,787,623.75 2,536,607.28 31、管理费用 项 目 本年发生数 上年发生数 工资及福利 14,055,167.31 12,518,874.22 折旧 1,646,965.32 1,874,060.92 办公费 1,071,847.93 938,045.04 差旅费 1,185,605.73 1,498,519.28 待摊费用摊销 218,110.34 52,032.19 业务招待费 1,297,123.18 1,101,541.52 保险费 867,033.50 737,451.55 运费及汽车费 942,015.25 249,304.28 邮电费 473,804.53 522,917.28 租赁费（房租水电） 2,535,092.07 3,243,067.66 技术开发费用 28,928,878.23 26,687,333.46 无形资产摊销 120,074.31 34,496.06 存货盘亏 79,787.25 -51,921.23 其 他 7,546,064.78 8,600,208.76 合 计 60,967,569.73 58,005,930.99 各期研究开发费用主要项目及占主营业务收入的比例列示如下： 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 项 目 本年发生数 上年发生数 研究开发活动所耗用的材料成本 641,812.33 124,967.24 用于研发活动的固定资产折旧 1,645,781.12 2,032,690.00 用于研究活动的无形资产摊销 18,813.33 686,717.09 研发人员的工资性支出 18,304,138.32 15,685,259.24 差旅费 3,749,490.27 2,746,297.64 房租水电费 1,665,629.28 2,018,564.54 其他 2,901,213.58 3,392,837.71 合 计 28,926,878.23 26,687,333.46 主营业务收入 706,145,542.81 475,132,420.75 研发费用占主营业务收入比例% 4.10 5.62 32．财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 563,035.00 减：利息收入 1,073,480.21 2,019,171.31 汇兑损失 减：汇兑收益 减：现金折扣 3,023,864.66 1,106,143.00 其他 69,111.33 351,141.58 合计 -3,465,198.54 -2,774,172.73 33．投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 210,990.74 9,766.74 债券投资收益 591,711.95 -329,938.86 其中：债券收益 162,682.67 331,387.08 委托贷款收益 基金投资收益 429,029.28 -661,325.94 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资转让收益 减：投资减值准备 49,767,112.44 合计 -48,964,409.75 -320,172.12 说明：投资减值准备详见附注七、2。 34．补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 121,213.68 1,293,326.23 财政优惠补贴 1,149,300.00 其他税收返还 119,422.61 合 计 1,270,513.68 1,412,748.84 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 说明：财政优惠补贴系本年度收到深圳市财政局拨入的 2004 年度财政优惠补贴（产业发展专项资 金）。 35．营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 罚没收入 2,473.00 8,000.00 处理固定资产收益 54,155.88 275,506.74 收到违约金收入 153,188.49 其他 1,075.66 13,960.00 合 计 210,893.03 297,466.74 36．营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产损失 120,232.64 102,442.52 罚款支出 121,885.79 286,355.80 资产减值准备 409,293.47 -130,131.28 赔偿金 34,225.40 违约金 3,000.00 其他 1,250.00 313.26 合 计 689,887.30 258,980.30 37．支付的其他与经营活动有关的现金, 主要项目列示如下： 种 类 金 额 差旅费 6,529,802.74 电讯费 1,195,149.94 业务费 2,428,117.03 办公费 1,264,746.62 运费 4,286,831.75 房租水电费 3,119,640.93 研发费用 3,986,472.55 广告费 834,702.50 其他单位往来款及职工备用金 6,002,268.51 元器件 794,425.51 邮寄费 134,516.27 汽车费用 563,797.87 董事会费 292,265.00 38．现金的期末余额 现金流量表中反映的现金期末余额为 157,909,960.18 元，与资产负债表中期末的货币资金少 10,000,000.00 元，系资产负债表中期末货币资金中含用于质押的一年期定期存款 10,000,000.00 元，在 编制现金流量表时将此 10,000,000.00 元作为投资活动现金流出。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 39．补充资料 本年度非经常性损益列示如下：（收益+、损失-） 项 目 金 额 (一)处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -66,078.76 (二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 (三)各种形式的政府补贴 1,270,513.68 (四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 (五)短期投资损益,但经国家批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 802,702.68 (六)委托投资损益 -50,000,000.00 (七)扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -3,644.04 (八)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 (九)以前年度已经计提各项减值准备的转回 637,798.22 (十)债务重组损益 (十一)资产置换损益 (十二)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 (十三)比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 (十四)中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 (十五)减：所得税影响额 合 计 -47,358,708.22 附注八、母公司会计报表主要项目附注 1．应收账款 账 龄 年末数 年初数 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 10,904,386.63 69.35 2,255,219.33 8,649,167.30 24,850,331.82 92.38 1,242,516.59 23,607,815.23 1-2年 4,788,622.69 30.45 895,150.44 3,893,472.25 1,727,552.00 6.42 138,204.16 1,589,347.84 2-3年 16,500.00 0.10 3,300.00 13,200.00 170,200.00 0.63 34,040.00 136,160.00 3年以上 1,5000.00 0.10 7,500.00 7,500.00 151,489.00 0.57 75,744.50 75,744.50 合 计 15,724,509.32 100.00 3,161,169.77 12,563,339.55 26,899,572.82 100.00 1,490,505.25 25,409,067.57 2．其他应收款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例% 坏账准备 净额 金额 比例% 坏账准备 净额 1年以内 1,313,945.65 80.20 65,697.28 1,248,248.37 1,002,865.44 92.54 50,143.27 952,722.17 1-2年 296,744.05 18.11 23,739.52 273,004.53 3,000.00 0.28 240.00 2,760.00 2-3年 5,000.00 0.31 1,000.00 4,000.00 23,020.10 2.12 4,604.02 18,416.08 3年以上 22,595.05 1.38 11,297.53 11,297.52 54,840.00 5.06 27,420.00 27,420.00 合 计 1,638,284.75 100.00 101,734.33 1,536,550.42 1,083,725.54 100.00 82,407.29 1,001,318.25 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 3．长期股权投资 年初数 年末数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 金额 净额 金额 净额 准备 准备 长期股权投资 52,816,861.45 52,816,861.45 17,182,925.75 4,979,034.68 65,020,752.52 65,020,752.52 其中：对子公司投资 52,816,860.45 52,816,860.45 17,182,925.75 4,979,034.68 65,020,751.52 65,020,751.52 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 1.00 1.00 1.00 1.00 合 计 52,816,861.45 52,816,861.45 17,182,925.75 4,979,034.68 65,020,752.52 65,020,752.52 说明：长期股权投资本期增加中含对子公司权益法核算增加 11,664,335.55 元、增加对子公司深圳 市齐普生信息科技有限公司的投资 5,518,590.20 元；本期减少中含子公司本期利润分配 4,202,657.10 元、转让子公司—兰州市金证科技有限公司减少长期投资 776,377.58 元。 4．主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 自行开发研制的软件产品销售收入 228,205.12 1,887,501.79 系统集成收入 25,902,183.44 70,445,945.38 定制软件收入 24,506,015.00 28,325,830.99 系统维护、技术服务收入 11,246,625.73 11,901,705.92 建安工程收入 9,291,043.69 11,047,563.76 商品销售收入 34,981,115.29 40,198,502.30 小计 106,155,188.27 163,807,050.14 减:公司内各业务分部间相互抵消 合 计 106,155,188.27 163,807,050.14 5．主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 自行开发研制的软件产品销售成本 系统集成成本 23,286,040.83 65,921,965.50 定制软件成本 1,052,156.96 5,259,393.39 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 系统维护、技术服务成本 91,224.41 635,742.95 建安工程成本 8,265,891.36 9,578,538.81 商品销售成本 36,180,420.06 41,522,326.45 小 计 68,875,733.62 122,917,967.10 减:公司内各业务分部间相互抵消 合计 68,875,733.62 122,917,967.10 6．投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 11,191.63 债券投资收益 584,591.66 -325,938.86 其中：债券收益 162,682.66 331,387.08 委托贷款收益 基金投资收益 421,909.00 -657,325.94 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 11,664,335.55 6,131,860.45 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 减：投资减值准备 49,767,112.44 合 计 -37,518,185.23 5,817,113.22 附注九、关联方关系及其交易 1．关联方关系明细项目列示如下： （1）持本公司 5%以上股份的股东 股东名称 年初数 年末数 占总股本比例 杜宣 12,071,360.00 12,071,360.00 17.57% 赵剑 12,071,360.00 12,071,360.00 17.57% 徐岷波 12,071,360.00 12,071,360.00 17.57% 李结义 12,071,360.00 12,071,360.00 17.57% （2）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 上海金证高科技 上海市 计算机应用系统及配套设备 子公司 有限责任 赵剑 有限公司 的技术开发、生产、安装、 维修、电子产品、通讯器材、 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 机械设备的零售、批发。 深圳市金至典科 深圳市 计算机软、硬件及配套设 子公司 有限责任 赵剑 技有限公司 备的技术开发（不含限制项目）； 电子产品、机械设备的购销及国 内商业、物业供销（不含专营、 专控、专卖商品）。 北京北方金证科技 北京市 技术开发、服务、转让、咨询、 子公司 有限责任 赵剑 有限公司 培训；销售开发后的产品、计算 机及外围设备、电讯设备、机械 电器设备、办公设备；承接计算 机网络工程。 成都市金证科技 成都市 计算机应用系统及配套设备的 子公司 有限责任 赵剑 有限责任公司 技术开发、生产、安装、维修、 销售，电子产品、通讯器材、 机械设备的销售。 沈阳市金证科技 沈阳市 计算机系统集成；计算机应用 子公司 有限责任 赵剑 有限公司 系统及配套设备的开发、维护、 生产、销售；电子产品、通讯器 材（不含无线设备）、机械设备销 售；综合布线。 广州市金证科技 广州市 计算机应用系统及配套设备的技术 子公司 有限责任 赵剑 有限公司 开发。批发和零售贸易（国家专营 专控商品除外）。 郑州市金证科技 郑州市 计算机应用系统及配套设备的技术 子公司 有限责任 赵剑 有限公司 开发、生产、销售、电子产品；通讯 器材（不含无线电）、机械设备的购 销及国内商业、物资供销业及计算机 应用系统配套设备的安装、调试和维护。 兰州市金证科技 兰州市 计算机应用系统的技术开发、计算机 子公司 有限责任 赵剑 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 有限公司 配套设备的安装；电子产品（不含卫 星地面接收设施）、机械设备的批发零售。 深圳市金慧盈通 深圳市 计算机应用系统及配套设备的技术 子公司 有限责任 赵剑 数据服务有限公司 咨询、技术开发、销售、运行、维护 管理服务；电子产品、通讯器材、机械 设备的购销及国内商业、物资供销业； 计算机应用系统数据备份、数据恢复、 数据系统运行维护管理服务。 深圳市齐普生 深圳市 计算机软硬件产品及其配套设备的技术开 子公司 有限责任 李结义 信息科技有限公司 发、销售、维修；信息咨询；楼宇智能化 产品的技术开发及销售；电子产品、通讯、 器材、机械设备的购销及其它国内商业、 物资供销业。 深圳市金证卡 深圳市 计算机软硬件产品、汽车电子产品及其配 子公司 有限责任 杜宣 尔电子有限公司 套设备的技术开发、生产、销售；电子产 品、通讯器材、机械设备的购销（不含专 营、专控、专卖商品及限制项目）。 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 上海金证高科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市金至典科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京北方金证科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 成都市金证科技有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 广州市金证科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 郑州市金证科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 兰州市金证科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 沈阳市金证科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳市金慧盈通数据服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市齐普生信息科技有限公司 20,000,000.00 30,000,000.00 50,000,000.00 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 深圳市金证卡尔电子有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 （4）存在控制关系的关联方本公司所持股份及其变化 企 业 名 称 年初数 比例% 本期增加 本期减少 年末数 比例% 上海金证高科技有限公司 2,985,000.00 100 2,985,000.00 100 深圳市金至典科技有限公司 800,000.00 80 800,000.00 80 北京北方金证科技有限公司 2,400,000.00 80 2,400,000.00 80 广州市金证科技有限公司 2,700,000.00 90 2,700,000.00 90 成都市金证科技有限责任公司 2,700,000.00 90 2,700,000.00 90 郑州市金证科技有限公司 2,700,000.00 90 2,700,000.00 90 兰州市金证科技有限公司 2,700,000.00 90 2,700,000.00 沈阳市金证科技有限公司 2,700,000.00 90 2,700,000.00 90 深圳市金慧盈通数据服务 9,400,000.00 94 9,400,000.00 94 有限公司 深圳市齐普生信息科技有 10,600,000.00 53 15,900,000.00 26,500,000.00 53 限公司 深圳市金证卡尔电子有限 7,000,000.00 70 7,000,000.00 70 公司 说明：兰州市金证科技有限公司从 2005 年 9 月 1 日起，不再属公司的关联方，情况详见附注五、2。 （5）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 广州广捷信息技术有限公司 联营企业 2．关联方交易 关联方为上市公司提供担保 如附注十三、1 所述，在本公司申请对天一证券有限责任公司采取了财产保全措施过程中，本公司 股东杜宣、赵剑、李结义、徐岷波以其自有财产为财产保全措施提供了担保（其中：赵剑、李结义、 徐岷波以其持有的本公司股份各 285 万股提供担保，此部分股权被冻结一年）。 附注十、或有事项 1．本公司于 2004 年 4 月 25 日与民安证券有限责任公司签订了一份《技术开发(委托)合同》，约 定由本公司为民安证券有限责任公司开发经纪人管理系统，民安证券有限责任公司分四期支付给本公 司开发经费和报酬总额人民币 200 万元整。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 合同生效后，民安证券有限责任公司分别于 2004 年 6 月 30 日、2004 年 8 月 30 日、2004 年 10 月 29 日各向本公司支付了 50 万元研究开发费用，合计支付合同款项 150 万元。此后一直没有按照合 同约定支付第四期开发经费和报酬。本公司按照开发进度进行开发工作，并通过了民安证券有限责任 公司的验收，出具了验收报告。 2005 年 12 月 8 日，民安证券有限责任公司清算组以本公司没有交付合同项下的研发成果为由， 向广州仲裁委员会申请仲裁，仲裁请求为：（1）请求裁决解除民安证券有限责任公司与本公司于 2004 年 4 月 25 日签订的《技术开发(委托)合同》。（2）请求裁决本公司返还经纪人管理系统研究开发费 用人民币 150 万元。（3）请求裁决本公司按同期银行存款利率返还经纪人管理系统研究开发费用利息 人民币 42,357.93 万元（自 2004 年 7 月 1 日起暂计至 2005 年 12 月 5 日）。（4）请求裁决本公司支付 民安证券有限责任公司人民币 50 万元的违约金。（5）请求裁决本公司承担本案仲裁所需费用。 目前，相关仲裁正在审理之中。 2．截止 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司已贴现的银行承 兑汇票中未到期部分的金额为 19,990,174.70 元，如发现此部分票据权利不能保证，贴现银行具有向深 圳市齐普生信息科技有限公司追索的权利。 除上述事项外，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。 附注十一、资产负债表日后事项 1．关于保证金诉讼事项 2004 年 4 月 7 日，本公司持有号码为 B880722761 的上海 A 股股东代码卡在华林证券有限责任公 司深圳深南中路营业部开设了 020300053668 号资金账户，当日，本公司向该账户内存入交易结算资金 （简称交易保证金）人民币 30,000,000.00 元，同时，公司收到该营业部出具的资金对账单。 存入交易保证金后，本公司未利用该账户内的资金进行证券交易也未取出资金，后因经营活动所 需，本公司拟取出资金自用，但本公司多次派出工作人员前往华林证券有限责任公司深圳深南中路营 业部取款，华林证券有限责任公司深圳深南中路营业部均拒绝为本公司办理取款手续。 为保护自身权益，2006 年 4 月 10 日本公司向深圳市中级人民法院提起诉讼，诉讼请求为：（1） 依法判令被告一华林证券有限责任公司深圳深南中路营业部从客户交易结算资金专用账户向本公司支 付证券交易保证金人民币 3000 万元；（2）依法判令被告一华林证券有限责任公司深圳深南中路营业 部向本公司按银行活期存款利率支付证券交易保证金利息人民币 538,880.00 元（暂计至 2006 年 10 月 10 日，应计至被告实际付清之日止）；（3）依法判令被告二华林证券有限责任公司对被告一华林证 券有限责任公司深圳深南中路营业部应向本公司支付款项承担连带清偿责任；（4）依法判令两被告承 担本案诉讼费用。 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 2．2006 年 4 月 14 日，本公司第二届董事会 2006 年第二次会议对 2005 年度的利润分配作出了预 案，会议决议：2005 年度不分配利润，也不进行资本公积金转增股本。 除上述事项外，截止 2006 年 4 月 14 日，本公司无需披露的重大资产负债表日后事项。 附注十二、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 附注十三、其他重要事项 1．委托理财诉讼事项 本公司与天一证券有限责任公司于 2004 年 4 月 30 日和 5 月 18 日分别签订两份《国债委托管理 及买卖协议》 ，约定由本公司将自有资金 5000 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖及管理。 协议到期后，天一证券有限责任公司未向本公司支付委托资金及收益，并提出资金困难，请求继续延 长委托期限。本公司同意延长委托期限，双方就其中 1500 万元委托资金本金于 2005 年 6 月 17 日签订 《委托理财协议》，约定本公司将 1500 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖， 委托期限从 2005 年 5 月 18 日至 2006 年 2 月 17 日止，天一证券有限责任公司以其有处分权的 500 万股宁波富达股票作 为质押。就其中 3500 万元委托资金本金延长委托期限，双方于 2005 年 6 月 17 日签订 《委托理财协议》， 约定本公司将 3500 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖，委托期限从 2005 年 4 月 30 日至 2005 年 7 月 29 日止，天一证券有限责任公司以其有处分权的 400 万股宁波富达股票作为质押。 协议签订后，天一证券有限责任公司一直不予办理股票质押手续，亦不向本公司支付委托资金本 金及收益，其行为已构成违约。2005 年 9 月 23 日，天一证券有限责任公司致函本公司称财务困难的 状况未得到根本性改善，不能归还本公司委托资金。为保护自身权益，本公司向深圳市中级人民法院 提起诉讼，同时递交了财产保全申请书。诉讼请求为：（1）依法判令解除本公司、天一证券有限责任 公司所签订的尚未期满的《委托理财协议》； （2）依法判令天一证券有限责任公司向本公司返还委托资 金本金人民币 5000 万元； （3）依法判令天一证券有限责任公司向本公司支付委托资金收益人民币 318 万元； （4）依法判令天一证券有限责任公司向本公司支付逾期付款违约金 1,446,631.00 元(暂计至 2006 年 1 月 31 日)；（5）依法判令由天一证券有限责任公司承担本案全部诉讼费及财产保全费。 2005 年 11 月 14 日，深圳市中级人民法院予以立案，案号为：[2005]深中法民二初字(493)号、[2005] 深中法民二初字(494)号，并在立案当日向本公司送达案件受理通知书，目前案件正在审理过程当中。 法院在担保人杜宣、赵剑、李结义、徐岷波以其自有财产提供担保的前提下已按照本公司的申请对天 一证券有限责任公司采取了下列财产保全措施：A、总计冻结天一证券有限责任公司持有的宁波富达 股份 3,407,100 股，冻结期限为一年，自 2005 年 11 月 16 日至 2006 年 11 月 15 日止。具体如下：（1） 2005 年 11 月 14 日，深圳市中级人民法院向申银万国证券股份有限公司发出协助执行通知书，要求协 助轮候冻结天一证券有限责任公司持有的“宁波富达”证券普通股 468,900 股； （2）2005 年 11 月 16 日， 深圳市金证科技股份有限公司 2005 年度报告正文 深圳市中级人民法院向天一证券有限责任公司宁波开明街证券营业部发出协助执行通知书，要求协助 轮候冻结天一证券有限责任公司名下的“宁波富达”证券 192 万股； （3）2005 年 11 月 15 日，深圳市中 级人民法院向天一证券有限责任公司发出协助执行通知书，要求协助轮候冻结天一证券有限责任公司 名下的“宁波富达”证券 1,018,200 股。B、查封天一证券有限责任公司交易席位 38 个，查封期限一年， 自 2005 年 11 月 18 日起至 2006 年 11 月 17 日止。具体如下： （1）2005 年 11 月 17 日，深圳市中级人 民法院向上海证券交易所发出协助执行通知书，要求协助查封天一证券有限责任公司在上海证券交易 的 23 个交易席位；（2）2005 年 11 月 18 日，深圳市中级人民法院向深圳证券交易所发出协助执行通 知书，要求协助查封天一证券有限责任公司在深圳证券交易的 15 个交易席位。 2．担保事项 （1）本公司于2005年8月19日与中国建设银行股份有限公司深圳分行签订了《人民币额度借款保 证合同》，为控股子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司2005年8月至2006年8月期间内总额在4000 万元内的借款提供连带责任保证。截止2005年12月31日，深圳市齐普生信息科技有限公司的借款金额 为2,000万元。 （2）本公司于 2005 年 7 月 26 日与广东发展银行银行股份有限公司深圳城市广场支行签订了《保 证合同》，为控股子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司 2005 年 7 月 28 日至 2006 年 7 月 27 日期间 总额在 1750 万元的银行承兑汇票借款提供连带责任保证。截止 2005 年 12 月 31 日深圳市齐普生信息 科技有限公司已出票未到期的银行承兑汇票金额为 11,943.437.00 元。 （3）本公司于 2005 年 6 月 8 日与深圳市商业银行营业部签订了《最高额保证合同》，为控股子公 司—深圳市齐普生信息科技有限公司 2005 年 6 月 8 日至 2006 年 6 月 8 日期间总额在 4000 万元的银行 承兑汇票借款提供连带责任保证。截止 2005 年 12 月 31 日深圳市齐普生信息科技有限公司已出票未到 期的银行承兑汇票金额为 23,219,641.00 元。 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 深圳市金证科技股份有限公司 董事长： 二○○六年四月十四日