星湖科技(600866)2003年年度报告

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 STAR LAKE BIOSCIENCE CO.,INC. ZHAOQING GUANGDONG 2003 年年度报告 2004 年 3 月 16 日 星湖科技 2003 年年度报告 重 要 提 示 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司负责人董事长黄增麟先生，主管会计工作负责人总经理陈超菊女士，会 计机构负责人计财部部长杨达明先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。 董事曹伟健先生因事未出席董事会会议，委托授权董事长黄增麟先生代为出席 会议并表决；独立董事汤欣先生因事未出席董事会会议，委托授权独立董事张建军 先生代为出席会议并表决。 1 星湖科技 2003 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介……………………………………… （3） 二 会计数据和业务数据摘要……………………………… （4-5） 三 股本变动及股东情况…………………………………… （5-6） 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………… （7-8） 五 公司治理结构…………………………………………… (8-9) 六 股东大会情况简介……………………………………… (9) 七 董事会报告…………………………………………… （10-17） 八 监事会报告…………………………………………… （18） 九 重要事项……………………………………………… （19） 十 财务报告………………………………………………… (20-42) 会计报表………………………………………………… (43-48) 十一 备查文件目录…………………………………………… (42) 2 星湖科技 2003 年年度报告 一 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 公司英文名称：STAR LAKE BIOSCIENCE CO.,INC. ZHAOQING GUANGDONG 英文名称缩写：STAR LAKE SCIENCE （二）公司法定代表人:黄增麟 （三）公司董事会秘书：陈 明 联系地址：广东省肇庆市工农北路67号 电 话： （0758）2291130 传 真： （0758）2239449 电子信箱：development@starlake.com.cn 公司董事会证券事务代表：杨达明 联系地址：广东省肇庆市工农北路67号 电 话： （0758）2291130 传 真： （0758）2239449 电子信箱：development@starlake.com.cn （四）公司注册及办公地址：广东省肇庆市工农北路67号 邮 编：526040 公司国际互联网网址：http://www.starlake.com.cn 公司电子信箱: development@starlake.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的指定网址： http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点: 公司办公室、计财部 （六）公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 星湖科技 股票代码： 600866 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点 注册日期：1992 年 4 月 18 日 注册地点：广东省肇庆市 2、企业法人营业执照注册号：4412011001970 3、税务登记号：441201195276751 4、公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 3 星湖科技 2003 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 79,622,651.51 净利润 71,465,950.01 扣除非经常损益后的净利润 70,460,898.39 主营业务利润 183,284,281.19 其他业务利润 -184,414.88 营业利润 88,093,223.80 投资收益 -8,377,469.44 补贴收入 612,233.83 营业外收支净额 -272,466.22 经营活动产生的现金流量净额 149,703,765.20 现金及现金等价物净增加额 75,756,148.07 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益（2004 修订）》的要求， 本年度公司的非经常性损益项目及金额如下： 单位:元 项 目 金 额 短期股票投资收益 665,284.01 补贴收入 612,233.83 营业外收支净额 -272,466.22 合计 1,005,051.62 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 545,818,749.86 492,423,317.40 440,054,866.86 净利润 71,465,950.01 78,669,427.23 67,754,594.17 总资产 1,171,399,105.96 1,023,825,045.52 1,001,551,948.18 股东权益 902,593,659.77 831,118,209.76 752,374,791.78 每股收益 0.22 0.24 0.21 每股净资产 2.77 2.55 2.31 调整后的每股净资产 2.77 2.54 2.28 每股经营活动产生的现金流 0.460 0.562 0.187 量净额 净资产收益率（全面摊薄） 7.92 9.47 9.01 净资产收益率（加权平均） 8.24 9.92 9.23 4 星湖科技 2003 年年度报告 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定，按全面摊簿法和加权平均法 计算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.31% 21.14% 0.56 0.56 营业利润 9.76% 10.16% 0.27 0.27 净利润 7.92% 8.24% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 7.81 8.13% 0.22 0.22 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 325,689,081.00 332,948,875.40 57,850,324.65 33,093,922.45 81,536,006.25 831,118,209.76 本期增加 0.00 9,500 8,155,889.97 4,077,944.98 71,465,950.01 71,475,450.01 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 61,087,197.10 61,087,197.10 期末数 325,689,081.00 332,958,375.40 66,006,214.62 37,171,867.43 91,914,759.16 902,593,659.77 变动原因 合并报表 利润分配 利润分配 利润分配 见前述 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表： 数量单位：股 本次 本次 本次变动增减（+，-） 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 国家持有股份 131,308,627 131,308,627 二、已上市流通股份 人民币普通股 194,380,454 194,380,454 三、股份总数 325,689,081 325,689,081 （二）股票发行与上市情况： 1、至报告期末为止前三年公司未发行股票； 2、报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资等或 其他原因引起公司股份总数及结构的变化。 3、本公司现已无内部职工股。 5 星湖科技 2003 年年度报告 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司的股东总数为 84297 户，其中国家股股东 1 户，社会公众股股 东 84296 户。 2、主要股东持股情况 （1）前十名股东 单位：股 名次 股东名称 期末持股数 期末持股比例 股份类别 1 肇庆市财政局 131,308,627 40.32% 国家股 2 广发证券股份有限公司 4,347,951 1.34% 流通 A 股 3 易方达平稳增长证券投资基金 2,160,483 0.66% 流通 A 股 4 华安上证 180 指数证券投资基金 375,454 0.12% 流通 A 股 5 天同 180 指数证券投资基金 369,176 0.11% 流通 A 股 6 曲淑华 304,000 0.09% 流通 A 股 7 黄运通 280,194 0.09% 流通 A 股 8 范康林 280,000 0.08% 流通 A 股 9 陈洁 260,000 0.08% 流通 A 股 10 伍海叶 250,302 0.08% 流通 A 股 注：①肇庆市财政局为国家股股东，所持股份未上市流通； ②报告期内肇庆市财政局所持国家股没有质押或冻结，本公司未知其余流通股股东所持股 份是否存在质押或冻结； ③本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。 （2）前十名流通股股东 名次 股东名称 持股数量 持股种类 1 广发证券股份有限公司 4,347,951 流通 A 股 2 易方达平稳增长证券投资基金 2,160,483 流通 A 股 3 华安上证 180 指数证券投资基金 375,454 流通 A 股 4 天同 180 指数证券投资基金 369,176 流通 A 股 5 曲淑华 304,000 流通 A 股 6 黄运通 280,194 流通 A 股 7 范康林 280,000 流通 A 股 8 陈洁 260,000 流通 A 股 9 伍海叶 250,302 流通 A 股 10 广州创辉行贸易有限公司 231,092 流通 A 股 3、控股股东情况 本公司控股股东为肇庆市财政局，截止 2003 年 12 月 31 日，肇庆市财政局持有本公司国家股 为 131,308,627 股，占公司总股本的 40.32%。 6 星湖科技 2003 年年度报告 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 年初 年末 变动 姓名 性别 年龄 职务 任期 增减数 持股数 持股数 原因 黄增麟 男 61 董事长 2002.4.29-2005.4.29 60,366 118,165 57,799 购股 陈超菊 女 52 副董事长、总经理 2002.4.29-2005.4.29 33,359 88,420 55,061 购股 曹伟健 男 42 副董事长 2002.4.29-2005.4.29 159 159 0 - 谢伙林 男 54 董事 2002.4.29-2005.4.29 0 0 0 - 董事、董秘 陈明 男 47 2002.4.29-2005.4.29 5,712 39,512 33,800 购股 副总经理 张建军 男 41 独立董事 2003.5.24-2005.4.29 0 0 0 - 汤欣 男 33 独立董事 2002.4.29-2005.4.29 0 0 0 - 廖洁明 男 42 监事会主席 2002.4.29-2005.4.29 5,712 40,112 34,400 购股 罗志珊 男 41 监事 2002.4.29-2005.4.29 36,494 42,594 6,100 购股 叶志超 男 36 监事 2002.4.29-2005.4.29 3,650 6,014 2,364 购股 陈祥凤 女 46 副总经理 2003.8.13-2005.4.29 - 13,000 - 购股 罗宁 男 42 副总经理 2003.8.13-2005.4.29 - 13,000 - 购股 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 依据公司章程的有关规定，公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 2003 年度公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司盈利水平、资产规模及各董事、 监事、高级管理人员的分工及履行职责的情况确定。 2、年度报酬情况 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴 及其他津贴等）为：110.79 万元。其中年度报酬在 5 万元以下的 3 人，年度报酬在 5 万到 10 万元 的 2 人，年度报酬在 10 万元到 15 万元的 3 人，15 万元以上的 2 人； 董事曹伟健先生、谢伙林先生不在公司领取报酬、津贴，也不在公司的股东单位或关联单位领 取报酬、津贴； 在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为：56.52 万元，领取报酬金额最高的前三 名高级管理人员报酬总额为 56.52 万元； 公司的独立董事张建军先生、汤欣先生依据公司 2002 年年度股东大会审议通过的《独立董事 津贴调整议案》，津贴为 3.5-4 万元，独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章 程及相关规定行使职权所需费用，由公司据实报销。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因： 公司独立董事陈信元先生因工作繁忙向公司董事会提交了不再担任公司独立董事的书面辞程 报告，根据《公司法》、 《公司章程》 、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及相关法律 法规的规定，并经公司 2003 年 5 月 24 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过，选举公司董事会 提名的张建军先生担任公司独立董事（公告见 2003 年 5 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》）。 7 星湖科技 2003 年年度报告 公司董事会于 2003 年 8 月 13 日召开会议审议通过了《关于经营班子调整的议案》，李国雄先 生、梁成洲先生因身体和工作原因不再担任公司副总经理职务，并聘任陈祥凤女士、罗宁先生担任 公司副总经理。（公告见 2003 年 8 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） （四）公司员工情况： 报告期末，本公司拥有员工 1922 人。 专业构成情况：生产人员 1490 人，占职工总数的 77.5%；营销人员 35 人，占职工总数的 1.8%； 工程技术人员 195 人，占职工总数的 10%；财务人员 39 人，占职工总数的 2%；行政人员 120 人， 占职工总数的 6.2%。 教育程度：具有硕士以上或高级技术职称人员 15 人，占职工总数 0.8%，具有大学学历 155 人， 占职工总数 8%；具有大专或专科学历 228 人，占职工总数 12%，大专以下学历 1539 人，占职工总 数 80%。 公司按职工养老保险制度承担相应费用的公司离退休职工 82 人。 五 公司治理结构 （一）公司治理状况 本公司按照《上市公司治理准则》及相关法规制度的规定，不断健全完善公司法人治理结构， 规范公司运作，维护和保证全体股东的股东权益和平等地位，基本达到了上市公司规范治理的要求。 公司已制订了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《董事、监事及高 级管理人员行为准则》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》等多项规范治理的制度文件， 规范了股东大会、董事会、监事会的议事程序，明确了董事长、总经理及相关高级管理人员的职责 权限和行为要求；公司建立了生产经营和投资管理与决策的一系列制度，有效保证了公司在决策上 的准确性、时效性，加强了风险控制；独立董事制度的运作，改善了公司董事会的专业构成，促进 了董事会决策的科学性、合理性，进一步推动了公司的规范治理。 本公司也将按照《上市公司治理准则》的要求，进一步制定完善相关制度文件，加强投资者关 系管理，完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，并根据公司实际情况逐步设立薪酬、 战略、考核、提名等董事会专门委员会，逐步建立长期有效的薪酬激励与约束制度，以进一步提高 公司规范治理的水平。 （二）独立董事履行职责情况 张建军先生、汤欣先生作为公司独立董事，自任职以来，按照公司章程及有关规定，本着对全 体股东认真负责的态度，认真履行了独立董事诚信和勤勉的职责义务，维护公司利益和全体股东的 权益不受侵犯，认真参加公司董事会及股东会会议，并对有关议案和制度从财务和法律的专业角度， 提供了许多有价值的意见与建议，对董事会形成科学、客观的决策，对公司的良性发展均起到了积 极的作用。 （三）公司与控股股东“五分开”的情况 公司控股股东行为规范，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 没有超越股东大会任免公司高级管理人员，没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议实 行任何批准手续，没有损害公司及其他股东的合法权益。公司与控股股东在业务、人员、资产、机 构、财务等方面做到了分开和独立。 ①人员分开方面：本公司拥有独立于控股股东的劳动、人事和工资体系，与全体员工签署了劳 动合同，设立了独立的社会保险帐户。公司控股股东在公司派出董事，不在公司领取薪酬，其余董 8 星湖科技 2003 年年度报告 事及公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬或津贴，且均未在控 股股东单位担任职务，也未在与公司上业务相同、相似或存在其他利益冲突的企业任职。 ②资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司独立拥有工业 产权、商标、非专利技术等无形资产。 ③财务独立方面：本公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 公司及控股子公司均拥有独立的财务负责人、财务工作人员和独立的银行帐号，依法独立纳税，公 司的资金使用按照《公司章程》及相关制度严格执行，财务决策由公司独立作主，不存在控股股东 干预资金使用的情况。 ④机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东混合经营 及合署办公的情况。 ⑤业务分开方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司独立拥有采购和销售系统。 （四）高级管理人员的考评与激励 公司注重和加强对高级管理人员的考核与激励，经公司 2002 年年度股东大会审议通过，开始 设立和实施经营者和管理技术骨干激励基金，并成立了由独立董事担任主席的激励基金管理委员 会，激励基金通过采取业绩股票的激励模式，构筑公司高级管理人员与公司发展的利益共同体，加 强激励与约束，有利于进一步发挥公司高管的积极性，推动公司的可持续发展。 2002 年度激励基金已经依据《经营者和管理技术骨干激励基金方案》和董事会审议通过的 《2002 年度激励基金实施方案》及相关激励基金管理制度和实施细则，提取激励基金总额为 666.33 万元，并在报告期内实施完毕。 七 股东大会情况简介 本公司于 2003 年 4 月 24 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了董事会会 议决议暨召开 2002 年年度股东大会的公告，股东大会于 2003 年 5 月 24 日在公司办公楼职工培训 中心召开。出席会议股东及股东授权代表 55 人，代表股份 131,769,329 股，占公司总股本的 40.46%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司董事长黄增麟先生主持。 2002 年年度股东大会以投票表决的方式审议通过了以下决议和议案。 1、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2002 年度财务决算报告》； 4、审议通过了《2002 年度利润分配议案》； 5、审议通过了《关于调整募集资金投资项目的议案》； 6、审议通过了《年产 2 万吨赖氨酸投资项目议案》； 7、审议通过了《关于设立经营者和管理技术骨干激励基金的议案》； 8、审议通过了《独立董事变更议案》； 陈信元先生不再担任公司独立董事，选举张建军先生为公司独立董事。 9、审议通过了《独立董事津贴调整议案》； 10、审议通过了《独立董事津贴标准的议案》； 北京中伦金通律师事务所桂钢律师出席本次会议并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 。 9 星湖科技 2003 年年度报告 八 董事会报告 （一）整体经营情况讨论与分析 2003年公司坚持解放思想、实事求是、与时俱进、开拓创新的指导思想，推进管理创新与技 术创新，面对市场竞争进一步加剧，主导产品价格下滑，部分原料价格上涨、国际市场环境不明朗 的不利形势，一方面注重深挖内潜，节能降耗，积极推进现有产品上水平和实施主导产品的技改扩 建，取得了各项生产技术指标的新突破，产品成本进一步下降，另一方面注重依据产品市场需求变 化，适时调整营销策略，加强营销力度和产品市场拓展，各产品销量取得了一定的增长，基本保持 了公司生产经营的稳步运行与发展。2003年，公司实现主营业务收入54,581.88万元，主营业务利 润18,328.43万元，净利润7,146.59万元。 （二）主营业务范围及经营情况 1、主营业务范围：本公司下属全资分厂有肇庆市味精厂、肇庆星湖生物化学制药厂和星湖生 物科技股份有限公司核苷酸厂，主营业务包括：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨基酸类 生化产品；食用调味剂、调味产品；国内贸易；本企业及企业成员的进出口业务，药品研究及社会 服务业。公司主导产品有肌苷原料药、L-脯氨酸原料药、利巴韦林（病毒唑）原料药、高级食品味 剂呈味核苷酸、味精、鲜上鲜（核苷酸营养调味品）、鸡精、酱油等，其中，肌苷、利巴韦林、L －脯氨酸、呈味核苷酸均被评为国家级新产品，产品产量、质量和成本占据市场有利地位，同时出 口欧、美等国际市场。 2、主营业务收入、主营业务利润的构成及主要产品的经营情况 （1）主营业务所属行业构成情况： 项目 收入 利润 占主营业务收入份额 占主营业务利润份额 调味品制造业 284,654,109.50 78,875,177.70 52.15% 43.03% 化学药品原药 238,530,076.63 103,952,271.79 43.70% 56.72% 制造业 （2）主营业务地区分布情况 销售地区 收入 利润 占主营业务收入份额 占主营业务利润份额 国内 485,038,306.24 159,508,988.47 88.16% 87.03% 国外 60,780,443.62 23,775,292.72 11.14% 12.97% （3）占公司主营业务收入 10%以上的主要产品介绍及营销情况 肌苷原料药是广东省名牌产品，可加工成针剂、片剂和口服液，具有赋活细胞刺激代谢作用， 适用于各种慢性肝脏疾患、心脏疾患，白血球或血小板减少症，中心性视网膜炎症等。 L-脯氨酸原料药是广东省优秀新产品，广东省医药行业名牌产品，获广东省科技进步奖，被评 为国家火炬计划项目，其输液产品获中国化学制药工业协会的质量认可和推荐，该产品是合成人体 蛋白质的重要氨基酸之一，广泛应用于食品和医药行业。 利巴韦林(病毒唑)原料药获广东省科技进步奖和国家级新产品称号，被列入国家级火炬计划项 目，是一种广谱抗病毒药物，对多种 DNA 病毒和 WRNA 病毒如流感和副流感病毒，病毒性肺炎、支 气管炎、皮肤疱疹、角膜和结膜炎有抑制作用，具有疗效高、毒性低、副作用少等特点，近年在欧 美大量应用于治疗丙型肝炎并取得显著疗效，是一种很有前景的新型抗病毒药，国内外市场需求持 续增长。 10 星湖科技 2003 年年度报告 呈味核苷酸是公司推出的填补国内空白的产品，被列入国家级火炬计划项目，获国家级重点新产 品称号，作为一种与提高人们现代生活素质密切相关的高级复合调味剂，它是增鲜酱油、调味品如 鸡精、鸡粉等的主要成分，其鲜度大约是普通味精的二百倍。该产品不仅能增加食品的鲜美程度， 在临床医学上，还可对迁延性肝炎、慢性肝炎进行性肌肉萎缩和眼部疾患有一定疗效。 “星湖牌”味精是中国食品行业名牌产品，获国家银质奖。 单位：元 占主营业务 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 收入比例 呈味核苷酸 调味产品 284,654,109.50 204,291,503.66 28.24% 52.15% 味精、鲜上鲜、鸡精 肌苷 生化制药 脯氨酸 238,530,076.63 132,525,987.97 44.45% 43.7% 产品 利巴韦林 腺苷及其他 主营业务收入、结构及盈利能力变化说明： 报告期内调味产品主营业务收入较前一年度有所 下降的主要原因是产品价格下降所致，生化制药产品销售收入上升的主要原因是产品销量上升所 致，产品结构及盈利能力相对前一年度无较大变化。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况 （1）、肇庆星湖制药有限公司 肇庆星湖制药有限公司注册资本人民币 257 万元，本公司拥有其 70%的股权。该公司经营范围 为：胶囊剂、片剂、糖浆剂、冲服剂、丸剂、软膏剂、合剂、化学原料药以及药品的研究开发，公 司主要产品包括：复方黄芩片、化痰消咳片、解热清肺糖浆和治感佳胶囊等，其中复方黄芩片、解 热清肺糖浆、治感佳胶囊为国家中药保护品种，复方黄芩片、解热清肺糖浆、化痰消咳片为国家基 本药物。截止报告期末，肇庆星湖制药有限公司总资产为 4,194 万元，2003 年度实现销售收入 2,591 万元，净利润 42.57 万元。 （2）、肇庆星湖调味品有限公司 肇庆星湖调味品有限公司注册资本人民币 500 万元，截止报告期末，总资产为 1,395.46 万元， 本公司拥有其 90.12%的股权。该公司经营范围为：酱油、蚝油、调味酱、豉油、佐料等调味剂、 调味品类产品的研发、生产经营与销售。2003 年星湖调味品公司实现销售收入 323.28 万元。 （3）、肇庆星湖医药销售有限公司 肇庆星湖医药销售有限公司注册资本人民币注册资本 200 万元，截止报告期末，总资产为 1,105.02 万元，本公司拥有其 90%的股权。该公司经营范围为销售中药材（收购）、中成药、化学 药制剂、抗生素、中药饮片、化学原料药、生化药品等。2003 年星湖医药销售公司销售收入 2,677.28 万元。 （4）、肇庆星湖天然药物有限公司 肇庆星湖天然药物有限公司注册资本 360 万元，本公司拥有其 75%的股权。该公司经营范围为 天然药物、中成药和保健食品的研发、生产与销售，及相关的咨询、技术转让服务。报告期内该公 司主要从事产品开发，未有收益。 11 星湖科技 2003 年年度报告 （5）肇庆市科汇贸易有限公司 肇庆市科汇贸易有限公司于 2003 年以受让股权并增资方式注册成立，注册资本 500 万元，本 公司拥有其 90%的股权，该公司经营范围为销售：建材，化工原料（不含化学危险品），电子产品， 纺织品，五金交电，办公用品，汽车、摩托车；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定 公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。”2003 年科汇贸易有限公司实现销售收入 2,124.8 万元， 创汇 253.56 万美元。 （6）、上海博星基因芯片有限公司 上海博星基因芯片有限公司（以下称博星公司）是国内基因芯片行业投资规模最大的现代生物 芯片高科技企业，博星公司注册资本金为人民币 1.6 亿元，本公司拥有其 50%股权。博星公司是国 内规模生产和供应商业化基因芯片产品的专业公司，公司的经营范围为：基因芯片的生产、经营、 对外投资和技术开发、技术转让、技术合作、技术服务、技术咨询以及相关试剂、设备的生产、经 营和技术开发等。截止报告期末，博星公司总资产为 21,322.4 万元，2003 年度博星公司亏损 1615.57 万元。 注：（1）经公司管理层研究，报告期内公司已将所持有广东南海星湖有限公司 49%的股权以 人民币 507.37 万元转让于自然人叶兆梯先生。 （2）鉴于肇庆星湖制药有限公司经营规模较小，管理费用较高，为集中精力发展公司主营业 务，经公司管理层研究，拟将公司所持有的肇庆星湖制药有限公司 70%的股份进行转让（注：该 转让已于 2004 年 2 月完成）。 4、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 26.65%，前五名客户销售额合计占公 司销售总额的 16.93%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年公司面临主导产品的国内市场竞争进一步加剧，产品销售价格下滑，部分原料价格上 涨，国际市场环境不明朗等不利因素造成的经营压力与困难，面对“非典”前后市场需求的突发变 化对公司应变能力的挑战和考验，坚持解放思想、实事求是、与时俱进、开拓创新的指导思想，以 市场为导向，以利润最大化为目标，采取有效措施，发挥公司优势，保持了公司生产经营的稳步运 行与发展。 （1）坚持以市场为导向，强化完善产品市场管理，促进产品营销工作再上新台阶：①推行扩 大市场占有率的营销策略，注重发挥产品的质量、成本和认证优势，各产品销量对比去年同期取得 了 20%以上的较大幅度的增长，有力减少了产品价格下降带来的损失；②积极应对利用“非典”引 起的市场需求的突发变化，适时调整营销策略和销售价格，在取得良好收益的同时扩大了产品的市 场份额和销售区域；③注重产品出口，加强品牌宣传，设立科汇贸易有限公司，开展进出口业务， 在国际市场环境仍不明朗的形势下，取得了腺苷出口零突破和呈味核苷酸出口较大幅度的增长。 （2）发挥和挖掘技术创新优势与潜力，力求以技术的跨越式发展推动企业效益规模的增长。 ①继续大力推进公司产品的“一上三降”，成立了专门项目攻关组，多项技术创新成果的应用，和 多项工艺设备技改取得了预期效果，产品发酵水平、提取收率水平等主要生产技术指标取得突破， 确保了公司主导产品在全国的领先地位和应对严峻市场的竞争能力；②年度重点技改项目，年产 2500 吨呈味核苷酸技改扩产项目及时完成并达标投产，实现当年投产，当年见效益，进一步扩大 了公司的产品规模和竞争实力；③注重项目引进与对外项目合作，培育新的经济增长点和后续发展 动力， 2003 年公司开展了赖氨酸等多个氨基酸、核苷酸和基因药物在内的新产品开发研制工作， 其中赖氨酸已完成中试按计划进入项目实施建设。 12 星湖科技 2003 年年度报告 （3）深化企业改革，推行管理创新。①注重加强人力资源的培养、管理和使用，进一步了深 化用工和分配制度改革，加大激励与考核力度，增强了员工的危机感、责任感和市场竞争意识；② 进一步建立健全各项管理制度，并注重实施，有效的提高了工作效率和效果；③进一步加强了以财 务管理为中心的基础管理管理体系，完善开展了预算、资金管理、信用管理、税收筹划等方面的工 作，进一步规范了公司运作；④改革经营机制，在下属味精厂推行出资经营责任制管理模式，有力 调动了厂的积极性和主动参与市场竞争的意识，取得了较好的效果。 （4）继续强化产品质量管理，发挥认证优势，进一步完善质量保证体系建设，公司的产品质 量监控和管理进一步规范，员工质量管理意识进一步提高，产品的知名度和参与国际竞争的实力进 一步增强。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金的投资情况 公司 2002 年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，由于市场需求的 变化，暂停对年产 200 吨腺苷原料药项目和年产 30 吨 ATP 合成原料药项目的继续投入，调整未使 用募集资金共 2296.73 万元，用于补充公司流动资金，截止报告期末，募集资金已全部投入相关项 目并使用完毕（股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 27 日的《上海证券报》、 《中国证券报》、《证 券时报》）。 2、非募集资金投资项目 （1）公司下属生化药厂技术改造工程，报告期内投入 314.18 万元，累计投入 685.74 万元， 项目按计划实施进行； （2）公司技术开发中心项目开发工程，报告期内投入 175.3 万元，累计投入 494.7 万元，项 目按计划实施进行； （3）赖氨酸工程项目，报告期内投入 5,885.34 万元，累计投入 5,885.34 万元，项目按计划 实施进行。 （4）基因一类新药内抑素项目，报告期内投入 267.1 万元，累计投入 912.07 万元，项目按计 划实施进行； （5）其他零星技改项目，报告期内共投入 484.8 万元。 （三）财务状况变动分析 1、主要财务数据变动情况及原因 单位：千元 项目 2003 年 2002 年 增减量 同比+/- 总资产 1,171,399.10 1,023,825.05 147,574.05 +14.4% 长期负债 53,788.28 17,682.30 36,105.98 +204.19% 股东权益 902,593.66 831,118.21 71,475.45 +8.6% 主营业务利润 183,284.28 183,000.77 283.51 +0.15% 净利润 71,465.95 78,669.43 -7,203.48 -9.16% 注：报告期内长期负债相对上一报告期有较大增长的主要原因是由于实施赖氨酸工程项目的 长期银行借款增加。以上其余项目对比上一报告期未发生重大变化。 报告期内公司未出现重大资产损失； 2、现金流量分析 13 星湖科技 2003 年年度报告 单位：千元 项目 2003 年 2002 年 增减量 同比+/- 经营活动产生的现金流量净额 149,703.77 183,184.12 -33,480.35 -18.27% 投资活动产生的现金流量净额 -92,084.14 -76,951.25 15,132.89 19.66% 筹资活动产生的现金流量净额 18,136.52 -128,340.18 146,476.7 114.13% 现金及现金等价物 75,756.15 -22,107.31 97,863.46 442.67% 变动原因分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是本期收回货款减 少和外购商品存货增加所致； 报告期内投资活动产生的现金净流量支出增加的主要原因是投资购建固定资产和无形资产及 其他长期资产的支出增加所致； 报告期内筹资活动现金净流量增加的主要原因是上年度借款减少而本年度借款增加所致。 3、会计政策变更说明 本公司根据财政部财会（2003）12 号《关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后事项〉的 通知》，将期后分配的现金股利由应付股利调整至所有者权益单独列示。该项会计政策的变更对公 司本年度的净资产的影响是增加了净资产 4,885.33 万元，对公司本年度的净利润无影响。 4、报告期内公司未出现重大会计差错更正。 （四）2004 年公司经营计划 2004 年是公司继续实施“高科技、高效益、规模化”发展战略，积极扩大主营业务产业链, 加速新产品投产和开发, 推动深化企业改革，挖掘内部潜力，增强企业活力，提高综合素质，积极 应对市场竞争的重要一年，公司将力争实现销售收入比 2003 年增长 10%以上，生产技术指标取得 新突破的经营目标。 1、进一步改变营销观念，加强产品营销力度，实现 2004 年各产品销量新的突破。（1）坚持 以产促销、产销平衡，价格随行就市的营销原则，力争大幅扩大产品销量，并利用公司产品的成本、 质量、服务和成熟的市场和客户群等优势，巩固现有的市场和客户，加大力度开拓国内外新市场新 客户，实现产品出口的增长与突破。（2）切实加强营销队伍的建设，提高人员整体素质和业务水 平，通过完善考核和内部激励机制，增强营销队伍的活力和动力，促进提高营销绩效。（3）推行 和完善信用管理工作，通过对货款的监控和追踪，加强对超期货款的追收和考核，达到减少和杜绝 超期货款的目标。 2、发挥技术创新优势，加强新产品的开发与管理。（1）进一步加快新产品开发，加强对开 发工作的管理，培育和增强公司的后续发展动力。2004 年要确保赖氨酸产品的顺利达标达产，并 组织多个新产项目逐步转化上生产，尽快见效益；发挥技术开发中心的转化、吸收、提高技术优势， 积极与相关科研机构和技术公司合作，加快新产品的临床研究工作进程。（2）改革新产品开发的 管理模式，实行新产品研究开发与生产一条龙到底的项目责任制，并充分利用一切社会力量攻克技 术难关，使产品在技术水平与质量水平上不断提高。（3）逐步建立形成公司技术发展与技术研究 完整的管理和实施体系，加强公司的产业发展和技术发展战略的研究，加强新产品、新技术研究开 发过程的管理及技术后续支持和保证的责任与管理机制等。 （4）继续积极推进实施全方位的“一上 三降”，上水平、降能耗、降费用、降成本，提高现有产品的技术水平，应对 04 年原（燃）材料价 格大幅上涨所带来的经营风险和压力，2004 年各产品生产成本力求比 2003 年下降 5%以上。 3、以开拓进取的管理创新精神，推进公司管理上新台阶。 （1）按现代企业制度进一步规范公 司内部管理，推行高度的制度化、规范化和流程化及创造性的权变相结合的管理模式。 （2）继续大 14 星湖科技 2003 年年度报告 力开展管理创新工作，进一步健全和完善管理创新的激励机制，加大管理创新的激励力度。 （3）进 一步加强以财务管理为中心的基础管理工作，深化以财务管理为中心的财务制度，不断夯实公司的 优质资产。 （4）继续强化质量管理体系建设，坚持用好 FDA、GMP、ISO9000 的管理方法，深化细化 内部管理，2004 年完成呈味核苷酸产品的 HACCP（食品生产的危害分析与关键控制点）认证，建立 有效保证食品安全卫生的质量保证系统。并集中人力进行策划、报批，完成脯氨酸 COS 注册工作， 确保 FDA 复查的顺利通过。 4、加强人力资源管理，加强对人力资本的培养管理和使用，完善薪酬制度，增强企业凝聚力， 调动员工积极性，实现员工与企业的共同发展。 （五）董事会日常工作 1、报告期内董事会会议及决议内容 （1）公司董事会于 2003 年 4 月 21 日召开会议，7 名董事全体到会，监事会主席列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过 了以下决议： ① 审议通过了《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》； ② 审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； ③ 审议通过了《2002 年度财务决算报告》； ④ 审议通过了《2002 年度利润分配预案》； ⑤ 审议通过了《关于调整募集资金投资项目的预案》； ⑥ 审议通过了《年产 2 万吨赖氨酸投资项目预案》； ⑦ 审议通过了《独立董事津贴调整预案》； ⑧ 审议通过了《关于设立经营者和管理技术骨干激励基金的预案》； ⑨ 审议通过了《独立董事变更预案》； ⑩ 审议通过了关于召开 2002 年年度股东大会的有关事项。 本次董事会会议的决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》。 （2）公司董事会于 2003 年 4 月 21 日召开会议，7 名董事全体到会，监事会主席列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过 了公司《2003 年第一季度报告》。 （3）公司董事会于 2003 年 8 月 13 日召开会议，7 名董事全体到会，监事会主席列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过 了以下决议： ①审议通过了《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》； ②成立公司激励基金管理委员会，委员会由 5 名委员组成，并由张建军先生担任委员会主席， 陈超菊女士担任委员会副主席。 ③审议通过了《激励基金管理制度》、《激励基金绩效考核办法》、《激励基金实施细则》、《激 励基金受奖人以受奖资金参与管理层和员工持股计划实施办法》、《2002 年度激励基金实施方案》， 并授权公司副董事长兼总经理陈超菊女士负责 2002 年度激励基金方案的实施； ④审议并原则通过了《关于计划参股设立投资公司的议案》并授权公司董事长在条件成熟时 负责实施。 ⑤审议通过了《关于经营班子调整的议案》，李国雄先生、梁成洲先生因身体和工作原因不再 担任公司副总经理职务，董事会聘任罗宁先生、陈祥凤女士为公司副总经理。 本次董事会会议的决议公告刊登于 2003 年 8 月 16 日的《上海证券报》、《中国证券报》 、《证 券时报》 15 星湖科技 2003 年年度报告 （3）公司董事会于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开董事会临时会议，全体董事及公司监事 会主席和财务负责人按《董事会会议通知》参加会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议审议并一致通过了《2003 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 依据股东大会审议通过的《关于调整募集资金投资项目的议案》，已于报告期内将调整的募集 资金补充公司流动资金。 依据股东大会审议通过的《年产2万吨赖氨酸投资项目议案》，公司积极组织实施赖氨酸工程建 设项目，工程项目按计划实施进行，截止报告期末，赖氨酸工程项目共投入资金5,885.34万元。 依据股东大会审议通过的《关于设立经营者和管理技术骨干激励基金的议案》，报告期内已提 取2002年度激励基金并组织实施完毕。 （六）2003年利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2003年度实现净利润71,465,950.01元。根据《公司 章程》的有关规定，2003年度净利润提取10%法定公积金8,155,889.97元，提取5%法定公益金 4,077,944.98元，加上年初未分配利润81,536,006.25元，本年度可供股东分配的利润为140,768,121.31 元。2003年度的利润分配预案为：以2003年年末公司总股本325,689,081股为基数，向全体股东按 每10股送红股1股并派发现金股利1.50元(含税)实施利润分配，共分配81,422,270.25元，并用资本 公积金按每10股转增5股，共转增162,844,541股。经利润分配后，未分配利润尚余59,345,851.06 元，资本公积金转增股本后资本公积金尚余170,104,334.40元，送股及转增股本后，公司总股本为 521,102,530股。 本次利润分配预案需提交2002年年度股东大会批准。 （七）其他事项 1、关于关联方资金往来及对外担保情况： （1）深圳大华天诚会计师事务所对控股股东和关联方占用资金情况的专项说明(深华[2004] 专审字057号)： 我所作为广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“星湖科技”）2003年度会计报表审 计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56号），就星湖科技控股股东及其关联方占用资金等的相关事项出具 本专项说明。 一、我所注意到，星湖科技控股股东及其关联方占用资金的情况内容如下： 截止2003年12月31日，代表星湖科技的控股股东肇庆市财政局的肇庆市肇工国有资产发展公司 借用公司资金10,000,000.00元，该资金借款于2003年6月发生。星湖科技对此款项经过了总经理办 公会议审批的审核程序。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 二、其他关联方资金占用的情况如下： 截止2003年12月31日，星湖科技的控股子公司肇庆星湖医药销售有限公司（因该公司净资产为 负，未纳入合并范围）借用上市公司资金9,140,000.00元，上年同期数为2,140,000.00元，本年度 借方发生额7,000,000.00元，系非经营性占用款项；贷方累计发生额零元。星湖科技对此款项经过 了总经理办公会议审批的审核程序。该资金属于非经营性占用，公司反映在“其他应收款”上。 16 星湖科技 2003 年年度报告 除下段所述事项以外，在年度审计过程中，我们未发现公司在《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）颁布实施以后，存在违反其第 一条的规定的情况。 2003年12月，星湖科技借款给肇庆星湖医药销售有限公司人民币7,000,000.00元。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用 不当造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附表 大股东及关联方占用资金情况明细表 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 李秉心 中国 深圳 中国注册会计师 徐海宁 关联方占用资金情况汇总表 截止日期：2003年12月31日 单位：万元 一、控股股东及其关联方资金占用情况汇总表 关联方 与上市公司 占用 期初 借方 贷方发 期末 占用 占用 履行了何种审批 名称 关系 性质 余额 发生额 生额 余额 方式 原因 程序 肇庆市肇工国有 受大股东委 非经营 0.00 1,000.00 0.00 1,000.00 其他 资金 总经理 资产发展公司 托管理公司 性占用 应收款 紧张 办公会议审批 二、其他关联方占用情况汇总表 关联方 与上市公 占用 期初余 借方 贷方 期末 占用 占用 履行了何种审 名称 司关系 性质 额 发生额 发生额 余额 方式 原因 批程序 肇庆市医药销售 控股子 非经营性 其他 资金 总经理 214.00 700.00 0.00 914.00 有限公司 公司 占用 应收款 紧张 办公会议审批 （2）公司独立董事关于外担保情况的专项说明与独立意见 根据中国证监会2003号56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的精神，我们本着认真负责的态度，对广东肇庆星湖生物科技股份有限公司的对外担 保情况进行了核查与落实，现将有关情况说明如下： 经查验，广东肇庆星湖生物科技股份有限公司严格按照《公司章程》及相关法规制度的要求， 规范公司的对外担保行为，严格控制对外担保风险。报告期内公司没有为公司股东、股东的控股子 公司、股东的附属企业、本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，公 司控股股东也未强制公司为他人提供担保，截止报告期末公司不存在任何对外担保情形。 独立董事： 张建军 汤欣 2、公司2004年继续指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 17 星湖科技 2003 年年度报告 九 监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 2003年度本公司监事会按照国家有关政策、法规及《公司章程》的规定，本着对全体股东负责 的宗旨，认真规范的履行了监事会监察督促的职能。 报告期内共召开监事会会议6次 1、2003 年 4 月 21 日，监事会召开会议，会议审议并形成了以下决议： （1）审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》； （3）审议通过了《2002 年度财务决算报告》； （4）审议通过了《2002 年度利润分配预案》； （5）审议通过了《关于调整募集资金投资项目的预案》； （6）审议通过了《关于设立经营者和管理技术骨干激励基金的预案》 本次会议公告见 2003 年 4 月 24 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 2、2003 年 4 月 21 日，监事会召开会议，审议通过了公司《2003 年第一季度报告》。 3、2003 年 8 月 13 日，监事会召开会议，会议审议了公司《2003 年半年度报告》。 5、2003 年 10 月 23 日，监事会召开会议，会议审议了公司《2003 年第三季度报告》。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司在 2003 年度能够严格遵循国家法律、法规及《公司章程》和相关制度的规定，进一步完 善了内部控制制度和规范的决策程序，切实保证了公司依法规范运作。公司董事、经理及高管人员 能够勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认真检查和审核了公司的财务状况，认为公司 2003 年的财务状况良好、财务结构合理。 公司的财务会计体系健全，会计事项处理、财务报告的编制符合《企业会计制度》和《信息披露编 报规则》，深圳大华天诚会计师事务所对本公司出具的无保留意见的 2003 年度审计报告真实反映 了公司当年的财务状况和经营成果。公司有关计提和核销资产减值准备程序合法，依据充分合理。 3、经公司 2002 年年度股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，由于市场 需求的变化，暂停对年产 200 吨腺苷原料药项目和年产 30 吨 ATP 合成原料药项目的继续投入，调 整未使用募集资金共 2296.73 万元，用于补充公司流动资金。募集资金变更程序合法，募集资金实 际投入项目与承诺投入项目一致，截止报告期末，募集资金已全部投入相关项目并使用完毕。 4、报告期内，公司没有发生收购及出售资产事项，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或 造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司未发生关联交易。 18 星湖科技 2003 年年度报告 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产事项；无重大担保事项；无委托理 财事项。 （五）本公司于 2003 年 11 月按照广州证管办《关于执行〈关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知〉有关工作通知》的要求，对本公司与控股股东及其他关联 方发生的资金往来、资金占用以及对外担保情况进行了自查并提交了自查报告如下：本公司股东、 股东的控股子公司、股东的附属企业、本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人 均没有占用公司资金，公司也不存在为公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业、本公司持 股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保事项。 由于理解上的偏差，本公司未将具有还款保证的短期拆借给肇庆市肇工国有资产发展公司和肇 庆星湖医药销售有限公司的借款作为关联方占用本公司资金项目，特此提出更正。本公司也将按照 中国证监会广州证管办的要求，在本公司年度报告披露后，重新依据《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，对公司控股股东及关联方资金占用公司资金情况 和对外担保情况进行认真自查和整改，并向中国证监会广州证管办提交相关文件。 （六）公司或持股公司 5%以上股东在报告期内或持续到报告期没有承诺事项。 （七）依据《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 6 号，公司对有关支付会计师事务所 报酬事项作如下披露： 报告期内，公司续聘深圳大华天诚会计师事务所担任本公司审计工作，公司对会计师事务所的 报酬由公司董事会审议决定。 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：元 项目 2003 年 2002 年 备注 财务审计费 330,000 300,000 公司不承担差旅费等其他费用 其他费用 无 无 公司不承担差旅费等其他费用 本公司支付给会计师事务所的报酬，已取得会计师事务所的确认。 截止报告期末，深圳大华天诚会计师事务所（原深圳大华会计师事务所）为公司提供审计服 务的连续年限为7年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 19 星湖科技 2003 年年度报告 十一 财务报告 （一）审计报告 深华（2004）股审字 026 号 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会暨全体股东： 我们审计了后附的广东肇庆星湖生物科技股份有限公司（以下简称“贵公司”)2003年12月31 日的合并和公司资产负债表及2003年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这 些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在 编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况及2003年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：李秉心 中国 深圳 中国注册会计师：徐海宁 2004年3月16日 （二）会计报表（包括利润表附表及资产减值准备明细表，附后） （三）会计报表附注（除特别说明，以人民币元表述） 附注 1. 公司简介 本公司（原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经广 东省体改委以粤体改（1992）7号文批准，于1992年4月8日经股份制改组而成立。1993年12月6日经 广东省证券委员会以粤证委发字（1993）020 号文批准，本公司公开发行股票，并于1994年8月在 上海证券交易所上市。1997年3月经本公司股东大会第六次会议（1996年年度会议）审议通过，将 公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”。2000年5月26日经一九九九年度股东大会审议通过， 将公司名称更改为“广东肇庆星湖生物科技股份有限公司” ，领取注册号4412011001970号企业法人 营业执照，注册资本现为人民币325,689,081.00元。 本公司属生物制药行业，主要的经营业务包括：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨 基酸类生化产品；食用调味剂、调味产品；饮用天然矿泉水；国内贸易；本企业及企业成员的进出 口业务。 附注 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 20 星湖科技 2003 年年度报告 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用当月一日中国人民银行公布的市场汇 率（中间价）,期末对货币性项目按中国人民银行公布的市场汇率（中间价）进行调整，所产生的 汇兑损益列入当期财务费用。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票 投资、债券投资等。 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息 冲减投资成本。期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投 资损失。投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。 （8）坏账核算： 本公司采用备抵法核算坏账损失，按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的 6%提取坏账准备。对合并范围内的内部应收账款和其他应收款，不计提坏账准备。 本公司确认坏账的标准是： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的； 债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的。 确定无法收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。 （9）存货: 本公司存货主要包括：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发 成本、开发产品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。 生产成本按约当产量法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用一次摊 销法； 期末，存货按成本与可变现净值计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值孰低按个别 计提。详见附注5.注释7。 （10）长期投资： a．长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日 到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 b．长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，对外投资额占 被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本 总额20%以上（含20%）或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；对外投资额占被投资企业 有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。 c．股权投资差额按10年摊销。 d．期末长期投资计提减值准备。年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低 于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，计入当期损益。 长期投资明细详见附注5.注释9。 21 星湖科技 2003 年年度报告 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司单位价值在2000元以上和使用期限一年以上的归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备以个别资产按成本与可收回净值孰低法计提，详见附注5.注释10。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原 值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-30年 3.167-4.75% 机器设备 10年 9.50% 动力设备 15年 6.333% 电子设备 5年 19% 运输工具 6-8年 11.875-15.833% （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损 益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释11），以所购建 的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已 经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 只有同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始的条件下才将借款费用资本化。资本化金额为至当期末止购建固定资产的累 计支出加权平均数与资本化率的乘积并不超过实际发生的借款费用。（房地产开发项目的利息资本 化在房地产完工前计入工程成本）。 （14）无形资产 无形资产按实际支付的金额入账，其摊销期限如下： a.土地使用权按16-50年摊销； b.矿泉水资源按16年摊销 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因 市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面 价值的差额计提减值准备。 （15）长期摊销费用： 长期待摊费用的摊销期为5年。 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企 业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 房地产销售：以房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产 的付款证时确认销售收入的实现。 （17）所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （18）合并会计报表的编制基础： 合并报表编制方法：在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往 22 星湖科技 2003 年年度报告 来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是 指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损） 。对下属的 合营公司，采用比例合并法合并。 本公司对上海博星基因芯片有限责任公司的投资，占该公司50%的股权，但因由另一方股东上 海博德基因开发有限公司实质控制，本公司认为，上海博星基因芯片有限责任公司属于本公司的联 营公司。对该公司的投资，本公司不采用比例合并法合并。 附注 3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的5-7%、教育费附 加为流转税额的3%。 企业所得税率：公司所得税率为15%，根据国家税务总局国税发（2000）13号《关于技术改造 国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的规定，本公司技术改造项目所需国产设备投资的 40%可以从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。经肇庆市地方税务 局核定，采用应付税款法上缴。 附注 4 .控股子公司及联营企业 1．控股子公司： 控股公司名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 广东肇庆星湖生物化学制药厂 RMB1000万元 生化原料药等 RMB1000万元 100.00% 广东肇庆星湖广益房地产有限公司 RMB500万元 房地产开发等 RMB500万元 100.00% 肇庆星湖天然药物有限公司 RMB360万元 天然药物、销售保健食品等 RMB270万元 75.00% 肇庆星湖制药有限公司 RMB257万元 胶囊剂、化学原料药等 RMB180万元 70.00% 肇庆星湖调味品有限公司 RMB500万元 酱油、调味品 RMB450.6万元 90.12% 肇庆星湖医药销售有限公司 * RMB200万元 销售中成药等 RMB180万元 90.00% 肇庆市科汇贸易有限公司** RMB500万元 建材、化工电子进出口等 RMB450万元 90.00% * 该公司在2002年4月26日新设成立，本公司占投资的90%，肇庆星湖制药有限公司占投资的 10%，本年由于亏损，年末净资产为负数，本公司对其的长期投资已按权益法调整为零，故不纳入 合并范围。 ** 本公司于2003年6月16日收购该公司股权，本公司占投资的90%，广东肇庆星湖生物化学制 药厂占投资的10%。收购后，从原50万元注册资本增资到500万元，该公司重新建账。本年度已将 该公司纳入合并范围。 2．联营企业： 联营企业名称 注册地 法定代表人 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 上海博星基因芯片有限责任公司* 上海市 毛裕民 RMB1.6亿元 RMB1亿元 50% 基因芯片生产、经营等 * 本公司持有该公司50%的股权但无实质控制权，采用权益法核算。 23 星湖科技 2003 年年度报告 本年度本公司购买或出售的子公司的财务数据明细如下： 购买子公司名称: 肇庆市科汇贸易有限公司；购买日为2003年6月16日，由于购买公司股权后， 从原50万元注册资本增资到500万元，该公司重新建账。故无相关财务数据。 附注 5.主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1. 货币资金 种 类 币种 原币余额 折算汇率 期末数 期初数 现 金 人民币 60,364.59 1.0000 60,364.59 34,781.73 美 元 --- --- 14,460.44 小 计 60,364.59 49,242.17 银行存款 人民币 143,714,698.34 1.0000 143,714,698.34 82,689,878.71 美 元 336,195.67 8.2767 2,782,792.41 4,391,880.58 小 计 146,497,490.75 87,081,759.29 其他货币资金 人民币 16,737,905.31 1.0000 16,737,905.31 408,362.94 合 计 163,295,760.65 87,539,364.40 货币资金期末余额较上期余额增加 75,756,396.25 元，增加 86.54%，主要系本期减少短期投 资，增加贷款所致。 注释 2.短期投资 （1）明细项目： 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 404,703.10 --- 29,851,821.72 14,176,746.94 其他投资（基金） 300,000.00 4,459.56 300,000.00 47,081.88 合计 704,703.10 4,459.56 30,151,821.72 14,223,828.82 （2）股票投资: 期末数 期初数 股票项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 流通股 404,703.10 815,053.22 --- 29,851,821.72 15,675,074.78 14,176,746.94 其他投资 300,000.00 295,540.44 4,459.56 300,000.00 252,918.12 47,081.88 （基金） 小计 704,703.10 1,110,593.66 4,459.56 27,408,318.26 25,588,669.09 14,223,828.82 短期投资期末余额较上期余额减少 15,227,749.36 元，减少 95.60%，主要系本期将短期投资 中的股票出售所致。 本公司根据 2003 年 12 月 31 日所持流通股的市场价值来确定期末市价。 24 星湖科技 2003 年年度报告 短期投资跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 股票投资跌价准备 14,176,746.94 --- 14,176,746.94 --- 基金投资跌价准备 47,081.88 --- 42,622.32 4,459.56 合计 14,223,828.82 --- 14,219,369.26 4,459.56 本公司认为不存在投资变现的重大限制。 注释 3. 应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,833,968.80 10,129,166.68 合 计 13,833,968.80 10,129,166.68 应收票据期末余额较上期余额增加 3,704,802.12 元，增加 36.58%，主要系本期销售收入增加 应收票据也相应增加，以及加强收款力度所致。 注释 4. 应收账款 期末数 期初数 占总额比 占总额比 账龄 金额 坏帐准备 金额 坏帐准备 例 例 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 66,892,537.33 70.38 4,013,552.24 74,736,143.17 57.80 4,484,168.58 一年以上至二年以内 9,234,660.32 9.71 554,079.62 8,166,926.92 6.32 490,015.62 二年以上至三年以内 11,031,327.70 11.60 661,879.66 43,966,206.28 34.00 2,637,972.38 三年以上 7,902,522.28 8.31 474,151.34 2,431,134.16 1.88 145,868.05 合 计 95,061,047.63 100.00 5,703,662.86 129,300,410.53 100.00 7,758,024.63 无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 27,027,223.12 元，占应收账款总额的比例为 28.43%。 本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。 应收账款期末余额较上期余额减少 32,185,001.13 元，减少 26.48%，主要系本期加强收款力 度所致。 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 38,910,436.89 75.19 2,334,626.22 55,115,849.16 79.14 3,306,950.94 25 星湖科技 2003 年年度报告 一年以上至二年以内 1,574,088.30 3.04 94,445.30 7,761,046.76 11.15 465,662.81 二年以上至三年以内 5,215,163.70 10.08 312,909.82 5,617,820.28 8.07 337,069.22 三年以上 6,049,593.28 11.69 362,975.60 1,141,078.62 1.64 68,464.72 合计 51,749,282.17 100.00 3,104,956.94 69,635,794.82 100.00 4,178,147.69 无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 应收账款中前五名的金额合计为 19,302,517.16 元，占应收账款总额的比例为 37.30%。 本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释 5. 其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 22,750,332.68 55.39 1,365,019.96 7,666,077.48 37.55 459,964.65 一年以上至二年以内 6,175,532.83 15.04 370,531.97 11,386,101.53 55.77 3,956,781.72 二年以上至三年以内 11,375,972.95 27.70 3,956,174.04 787,472.19 3.86 47,248.34 三年以上 768,315.92 1.87 46,098.96 576,518.54 2.82 34,591.11 合计 41,070,154.38 100.00 5,737,824.93 20,416,169.74 100.00 4,498,585.82 本公司对二年以上至三年以内的其他应收款中 11,288,329.84 元计提了 3,950,915.44 元的特 别准备。 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 鼎湖城市信用社 10,000,000.00 存款转入 肇庆市肇工国有资产发展公司 10,000,000.00 借款 南海工商经济开发公司 5,073,659.34 股权转让款 合计 25,073,659.34 无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款，肇庆市肇工国有资产发展有限公司受本公 司大股东肇庆市财政局的委托，代理行使股东的权利， 年末欠款 1000 万元。 其他应收款中前五名的金额合计为 28,243,724.24 元，占其他应收款总额的比例为 68.77%。 本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 占总额 占总额 账龄 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 26 星湖科技 2003 年年度报告 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 159,931,982.21 82.90 505,132.24 196,081,244.72 94.70 416,483.30 一年以上至二年以内 22,161,869.53 11.49 1,206,656.35 10,212,777.39 4.93 3,512,766.64 二年以上至三年以内 10,082,149.01 5.23 3,504,928.94 469,020.60 0.23 28,141.24 三年以上 738,515.92 0.38 44,310.96 283,995.32 0.14 17,039.72 合计 192,914,516.67 100.00 5,261,028.49 207,047,038.03 100.00 3,974,430.90 无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款，肇庆市肇工国有资产发展有限公司受本公 司大股东肇庆市财政局的委托，代理行使股东的权利， 年末欠款 1000 万元。 其他应收款中前五名的金额合计为 40,460,537.17 元，占其他应收款总额的比例为 20.97%。 本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释 6. 预付账款 期末数 期初数 账龄 余额 占该账项金额比例 余额 占该账项金额比例 RMB % RMB % 一年以内 74,851,676.19 78.27 33,475,597.80 79.88 一年以上至二年以内 17,274,770.56 18.07 8,420,970.54 20.09 二年以上至三年以内 3,495,205.17 3.66 8,525.00 0.02 三年以上 --- --- 2,503.23 0.01 合计 95,621,651.92 100.00 41,907,596.57 100.00 无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款； 一年以上帐龄的预付帐款，其未收回的原因是工程款暂未结算。 预付账款期末余额较上期余额增加 53,714,055.35 元，增加 128.17%，主要系本年增加的工程， 工程款未结算款项增加所致。 注释 7. 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 27,010,391.48 27,010,391.48 22,976,660.98 22,976,660.98 包装物 774,428.84 774,428.84 446,508.80 446,508.80 低值易耗品 8,928.44 8,928.44 2,318.46 2,318.46 库存商品 97,480,929.54 96,941,041.80 61,249,018.34 61,249,018.34 在产品 23,215,658.23 23,215,658.23 24,893,077.51 24,893,077.51 开发成本 3,789,880.43 3,789,880.43 3,789,880.43 3,789,880.43 开发产品 9,912,148.87 8,082,439.93 11,233,290.31 9,403,581.37 合计 162,192,365.83 159,822,769.15 124,590,754.83 122,761,045.89 27 星湖科技 2003 年年度报告 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 库存商品 --- 539,887.74 --- 539,887.74 开发产品 1,829,708.94 --- --- 1,829,708.94 合计 1,829,708.94 539,887.74 --- 2,369,596.68 存货期末计价按成本与可变现净值孰低确定。 除房地产开发产品和部分库存商品外，本公司认为其他类别存货的成本均低于可变现净值。 存货期末余额较上期余额增加 37,061,723.26 元，增加 30.19%，主要系本年库存商品增加所 致。 注释 8. 待摊费用 类 别 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 44,983.07 77,581.87 本年新发生，待摊 合计 44,983.07 77,581.87 注释 9. 长期投资 （1）明细列示如下： 期末数 期初数 减值 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 准备 账面价值 长期股权投资 96,184,944.76 200,000.00 95,984,944.76 111,163,545.69 --- 111,163,545.69 其中：对子公 -872,946.21 200,000.00 -1,072,946.21 -1,026,224.24 --- -1,026,224.24 司投资 对联营企业投 91,883,700.97 --- 91,883,700.97 107,015,579.93 --- 107,015,579.93 资 其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 合计 96,184,944.76 200,000.00 95,984,944.76 111,163,545.69 --- 111,163,545.69 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 投资 占被投资单位 本期 本期 被投资单位名称 期限 注册资本比例 初始投资成本 期初余额 增加 减少 期末余额 广发证券有限责任公司 无 0.40% 5,174,190.00 5,174,190.00 --- --- 5,174,190.00 小计 5,174,190.00 5,174,190.00 --- --- 5,174,190.00 28 星湖科技 2003 年年度报告 II．权益法核算的其他股权投资 投资 占被投资单位 本期权益 分得现金 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 累计增减额 期末余额 期限 注册资本比例 增减额 红利额 广东南海星湖有限公司* 无 49.00% 1,470,000.00 -1,470,000.00 --- --- --- --- 上海博星基因芯片有限责任公司 无 50.00% 100,000,000.00 --- -8,058,219.62 --- -8,116,299.03 91,883,700.97 肇庆星湖医药销售有限公司** 无 90.00% 2,000,000.00 --- --- --- -1,800,000.00 200,000.00 小计 - 1.89 103,470,000.00 -1,470,000.00 -8,058,219.62 --- -9,916,299.03 92,083,700.97 * 广东南海星湖有限公司本年出售股权，股权转让价格为账面价值，无转让股权收益。股权转 让款还未收到，反映在其他应收款中。 ** 肇庆星湖医药销售有限公司另一股东为肇庆星湖制药有限公司，占投资的 10%，故有余额 20 万元。 b.减值准备的变化情况 本年减少数 被投资单位 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因 年末余额 名称 合计 升转回数 转出数 肇庆星湖医药销 --- 200,000.00 --- --- --- 200,000.00 售有限公司 合计 --- 200,000.00 --- --- --- 200,000.00 c.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 肇庆星湖制药有限公司 -1,532,780.30 * 10年 -1,226,224.24 -153,278.03 -1,072,946.21 小计 -1,226,224.24 -153,278.03 -1,072,946.21 *对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币 1,800,000.00 元，股权购买日为 2000 年 12 月 31 日，肇庆星湖制药有限公司在 2000 年 12 月 31 日的净资产额为 4,761,114,71 元，公司按 所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投资 差额。 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 174,030,167.44 --- 174,030,167.44 173,978,157.86 --- 173,978,157.86 其中：对子公司投资 76,972,276.47 --- 76,972,276.47 61,788,387.93 --- 61,788,387.93 29 星湖科技 2003 年年度报告 对联营企业投资 91,883,700.97 --- 91,883,700.97 107,015,579.93 --- 107,015,579.93 其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 合计 174,030,167.44 --- 174,030,167.44 173,978,157.86 --- 173,978,157.86 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 占被投资 投资期 单位注册 本期 本期 被投资单位名称 限 资本比例 初始投资成本 期初余额 增加 减少 期末余额 广发证券有限责任公司 无 0.40% 5,174,190.00 5,174,190.00 --- --- 5,174,190.00 小计 5,174,190.00 5,174,190.00 --- --- 5,174,190.00 II．权益法核算的其他股权投资 投 占被投 资 资单位 被投资单位名称 初始投资成本 期初余额 本期权益增减额 分得现金红利额 累计权益增减额 期末余额 期 注册资 限 本比例 广东南海星湖有限公司 无 49.00% 1,470,000.00 -1,470,000.00 --- --- --- --- 上海博星基因芯片有限责任 无 50.00% 100,000,000.00 --- -8,058,219.62 --- -8,116,299.03 91,883,700.97 公司 肇庆星湖医药销售有限公司 无 90.00% 1,800,000.00 --- --- --- -1,800,000.00 --- 广东肇庆生化制药厂 无 100.00% 10,000,000.00 --- 53,420,723.60 37,587,678.72 53,420,723.60 63,420,723.60 广益房地产有限公司 无 100.00% 2,200,000.00 --- 143,970.66 --- 1,293,489.03 3,493,489.03 肇庆星湖制药有限公司 无 70.00% 1,800,000.00 --- 287,744.24 --- -593,792.49 2,738,987.81 肇庆星湖天然药物有限公司 无 75.00% 2,700,000.00 --- -326,065.94 --- -1,187,865.84 1,512,134.16 肇庆星湖调味品有限公司 无 90.12% 4,506,000.00 --- -890,675.31 --- -1,687,185.91 2,818,814.09 肇庆市科汇贸易有限公司 无 90.00% 4,500,000.00 --- -438,926.01 --- -438,926.01 4,061,073.99 小计 128,976,000.00 -1,470,000.00 44,138,551.62 37,587,678.72 40,890,143.35 169,928,923.65 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 肇庆星湖制药有限公司 -1,532,780.30 * 10年 -1,226,224.24 -153,278.03 -1,072,946.21 小计 -1,226,224.24 -153,278.03 -1,072,946.21 30 星湖科技 2003 年年度报告 *对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币 1,800,000.00 元，股权购买日为 2000 年 12 月 31 日，肇庆星湖制药有限公司在 2000 年 12 月 31 日的净资产额为 4,761,114,71 元，公司 按所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投 资差额。 注释 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 160,017,355.07 11,217,773.47 42,000.00 171,193,128.54 机器设备 251,893,731.43 67,720,198.46 428,065.79 319,185,864.10 电子设备 38,162,386.25 4,796,069.16 153,437.15 42,805,018.26 运输工具 13,825,473.51 551,473.50 719,788.22 13,657,158.79 动力设备 56,366,521.92 19,605,677.97 --- 75,972,199.89 合计 520,265,468.18 103,891,192.56 1,343,291.16 622,813,369.58 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 37,965,430.70 7,077,375.50 35,456.48 45,007,349.72 机器设备 99,015,961.06 21,515,036.37 236,454.93 120,294,542.50 电子设备 12,688,495.72 6,283,258.43 79,519.14 18,892,235.01 运输工具 7,592,967.01 1,179,034.22 683,797.13 8,088,204.10 动力设备 18,758,729.30 3,426,278.87 8,350.47 22,176,657.70 合计 176,021,583.79 39,480,983.39 1,043,578.15 214,458,989.03 减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- --- --- --- 机器设备 19,927,500.98 --- --- 19,927,500.98 电子设备 --- --- --- --- 运输工具 --- --- --- --- 动力设备 --- --- --- --- 合计 19,927,500.98 --- --- 19,927,500.98 净值 324,316,383.41 388,426,879.57 固定资产本期增加额中有在建工程转入 101,858,389.93 元。 固定资产抵押或担保情况见附注 10。 31 星湖科技 2003 年年度报告 注释 11. 在建工程 工程项目名 本期转入固定 本期其他减 资金 项目 预算数 期初数 本期增加 期末数 称 资产 少数 来源 进度 味精三废综合 10,000,000.00 2,704,453.20 15,061.47 2,719,514.67 --- --- 配股 100.00% 治理工程 味精厂生产设 2,500,000.00 1,449,887.59 1,801,018.51 1,590,708.79 158,998.00 1,501,199.31 配股 90.00% 施改造工程 生物发酵工程 171,140,000.00 13,654,746.44 --- 13,654,746.44 --- --- 配股 100.00% 生产基地 内皮细胞抑制 32,220,000.00 13,037,128.74 839,507.09 --- --- 13,876,635.83 配股 85.00% 素（EDN）项目 1500 吨 呈 味 核 苷酸厂扩产工 44,407,400.00 25,263,717.27 6,349,051.63 31,612,768.90 --- --- 配股 100.00% 程 2300 吨 呈 味 核 苷酸厂扩产工 21,376,600.00 94,297.88 15,860,233.80 15,954,531.68 --- --- 配股 100.00% 程 利巴韦林FDA 认 4,110,200.00 2,869,584.20 223,980.88 1,829,585.88 --- 1,263,979.20 自筹 85.00% 证工程 缬氨酸中试工 1,563,000.00 903,874.07 4,886.00 908,760.07 --- --- 自筹 100.00% 程 赖氨酸项目 263,000,000.00 --- 6,611,381.01 --- --- 6,611,381.01 自筹 2.00% 鸟苷提取不锈 钢膜增加膜面 3,000,000.00 --- 2,655,029.60 --- --- 2,655,029.60 自筹 90.00% 积 开发中心K类项 7,510,400.00 3,194,069.87 1,753,252.07 607,157.05 1,737,547.42 2,602,617.47 自筹 50.00% 目 核苷酸厂技改 6,679,100.00 1,805,283.51 4,187,947.44 3,047,014.29 --- 2,946,216.66 自筹 50.00% 阻沫器在肌苷 4,723,200.00 --- 9,729.39 --- --- 9,729.39 自筹 1.00% 厂的实验 纳豆激酶项目 10,000,000.00 4,486,632.00 1,052,400.00 --- --- 5,539,032.00 自筹 50.00% 基因药物工程 6,200,000.00 4,801,654.00 780,073.78 --- 2,000,000.00 3,581,727.78 自筹 50.00% 制药厂技改 600,000.00 373.62 554,691.81 550,665.43 --- 4,400.00 自筹 50.00% 2000 吨 肌 苷 扩 13,038,800.00 12,989,293.63 125,344.75 13,114,638.38 --- --- 自筹 100.00% 产工程 2300 吨 肌 苷 扩 11,645,000.00 10,703,464.17 642,521.55 11,345,985.72 --- --- 自筹 100.00% 产工程 零星工程 5,000,000.00 6,011,454.18 4,278,923.01 4,922,312.63 --- 5,368,064.56 合计 618,713,700.00 103,969,914.37 47,745,033.79 101,858,389.93 3,896,545.42 45,960,012.81 32 星湖科技 2003 年年度报告 * 预算数是总项目的预算，现主体工程已完工结转到固定资产，余额为其中的环保工程部分。 本公司估计，在建工程的可收回价值不低于帐面价值。 其中，借款费用资本化的金额如下： 本期转入固定 工程项目名称 期初余额 本期增加额 资产额 本期其他减少额 期末金额 备注 生物发酵工程生产 514,117.57 --- 514,117.57 --- --- 基地 赖氨酸项目 --- 732,915.00 --- --- 732,915.00 合计 514,117.57 732,915.00 514,117.57 --- 732,915.00 注释 12. 无形资产 取得 本期转 剩余摊 类别 原始金额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 方式 出额 销年限 土地使用权（公司） 转让 2,599,663.35 1,582,934.44 --- --- 51,579.60 1,068,308.51 1,531,354.84 30 年 土地使用权（双酶糖车 转让 2,675,500.00 2,461,459.84 --- --- 53,510.04 267,550.20 2,407,949.80 45 年 间） 土地使用权（前沙街） 转让 1,164,083.00 1,140,801.32 --- --- 23,281.68 46,563.36 1,117,519.64 48 年 商标 购买 800,000.00 --- 800,000.00 --- 59,999.94 59,999.94 740,000.06 9年 非专利技术 购买 13,000,000.00 --- 13,000,000.00 --- 325,000.00 325,000.00 12,675,000.00 9年 土地使用权（石龙山） --- 214,375.00 136,217.20 --- --- 13,398.48 91,556.28 122,818.72 10 年 土地使用权（二厂） --- 47,748,189.31 46,000,667.97 --- --- 954,963.78 2,702,485.12 45,045,704.19 46-48 年 矿泉水资源 --- 690,625.00 438,835.00 --- --- 43,164.00 294,954.00 395,671.00 10 年 土地使用权(制药公 购入 5,228,594.00 5,036,878.96 --- --- 104,571.84 296,286.88 4,932,307.12 47 年 司)** 非专利技术(制药公司) --- 1,600,000.00 --- 1,600,000.00 --- 88,333.33 88,333.33 1,511,666.67 9年 非专利技术（天然药物 --- --- 公司）* 投入 900,000.00 720,000.00 90,000.00 270,000.00 630,000.00 7年 非专利技术（天然药物 --- 公司） 研制 2,427,280.48 2,229,280.48 198,000.00 222,928.05 222,928.05 2,204,352.43 9-10 年 土地使用权（调味品公 转入 1,950,000.00 1,950,000.00 --- --- 39,000.00 39,000.00 1,911,000.00 49 年 司） 合计 80,998,310.14 61,697,075.21 15,598,000.00 --- 2,069,730.74 5,772,965.67 75,225,344.47 *该非专利技术是由深圳市明尔康科技开发有限公司以“聪尔健”的处方、制造工艺、试验资 料及前期所有成果的无形资产作价人民币 900,000.00 元出资成立肇庆星湖天然药物有限公司所形 成的，该非专利技术的价值已由广东越星房地产评估有限公司评估，并出具了粤星资评字（2000） 第 0069 号资产评估报告，评估价值为人民币 1,509,000.00 元。 **该土地使用权是属于肇庆星湖制药有限公司，土地使用权的金额是按照评估价值确认的，评 估价值为人民币 5,228,594.00 元，与入帐价值一致。 本公司估计，无形资产的可收回价值不低于帐面价值。 33 星湖科技 2003 年年度报告 注释 13.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 2001年公司大楼装修 1,317,731.00 1,054,184.84 --- 263,546.16 527,092.32 790,638.68 3年 2002年公司大楼装修 582,000.00 572,300.00 --- 116,400.00 126,100.00 455,900.00 4年 核苷酸厂二期扩建 282,719.72 141,359.84 --- 141,359.84 282,719.72 --- 1年 空调净化设备工程 800,000.00 520,000.04 --- 280,000.04 560,000.00 240,000.00 1年 制药公司技改项目费用 823,620.59 686,350.49 --- 274,540.20 411,810.30 411,810.29 1.5年 合计 3,806,071.31 2,974,195.21 --- 1,075,846.24 1,907,722.34 1,898,348.97 注释 14.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 信用借款 60,000,000.00 69,000,000.00 小 计 60,000,000.00 69,000,000.00 抵押借款 24,950,000.00 4,950,000.00 小 计 24,950,000.00 4,950,000.00 合 计 84,950,000.00 73,950,000.00 注释 15.应付票据 种类 金额 银行承兑汇票 43,387,500.00 合 计 43,387,500.00 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股东单位款。 注释 16. 应付账款 期末余额 58,748,003.95 元，无持本公司 5%（含 5%以上）股东单位欠款。应付账款期末余额 较上期余额增加 11,472,467.74 元，增加 24.27%，主要系存在较多未与供应商结算款所致。 注释 17. 预收账款 期末余额 4,649,248.54 元，无持本公司 5%（含 5%以上）股东单位欠款。 注释 18. 应交税金 税 项 期末余额 期初余额 增值税 1,357,890.76 1,973,623.22 营业税 20,613.46 30,766.48 城市维护建设税 134,004.81 197,118.28 企业所得税 99,396.96 99,396.96 代扣代缴个人所得税 3,970,437.08 3,831,808.41 土地增值税 -4,889.29 -1,843.39 养老保险调节基金 4,036.32 4,036.32 产品税 60,109.78 60,109.78 合 计 5,641,599.88 6,195,016.06 34 星湖科技 2003 年年度报告 注释 19. 其他应付款 期末余额 15,795,182.46 元。其他应付款期末余额较上期余额增加 4,813,314.77 元，增加 43.83%，主要系增加往来单位借款所致。 无持本公司 5%（含 5%以上）股东单位。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 西江厂租赁费 * 2,139,980.00 应付款 租赁费 * 因与固定资产计提减值准备的资产有关，暂未清理，挂账。 注释 20. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 大修理费 - 6,773.08 电费 650,000.00 300,000.00 待结算 促销费用 350,000.00 --- 待结算 利息 213,600.90 19,956.75 待结算 销售人员工资 70,000.00 --- 待结算 运输费 500,000.00 --- 待结算 排污费 150,000.00 --- 待结算 广告费 --- 985,298.71 合计 1,933,600.90 1,312,028.54 注释 21.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 备注 信用借款 680,000.00 35,580,000.00 35,580,000.00 * 小 计 680,000.00 35,580,000.00 35,580,000.00 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2004年3月28日到期 小 计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,680,000.00 40,680,000.00 40,580,000.00 * 其中 680,000.00 元为肇庆星湖制药有限公司的借款，已逾期。 长期借款期末余额较上期余额增加 34,900,000.00 元，增加 614.44%，主要系增加借款所致。 逾期贷款的具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 逾期原因 预计还贷期 广东发展银行 580,000.00 4.2% 空调机改造 未续签借款合同 2004 年 35 星湖科技 2003 年年度报告 注释 22.长期应付款 期末余额 种类 期限 初始金额 应计利息 原币 人民币 借款 2000-9-30 6,490,000.00 5,718,275.17 12,208,275.17 12,208,275.17 合计 6,490,000.00 5,718,275.17 12,208,275.17 12,208,275.17 该借款为肇庆市财政局借款，已逾期。 注释 23. 股本 本期变动增减 项目 期初余额 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 131,308,627.00 --- --- --- --- --- 131,308,627.00 1.发起人股份 131,308,627.00 --- --- --- --- --- 131,308,627.00 其中：国家持有股份 131,308,627.00 --- --- --- --- --- 131,308,627.00 尚未流通股份合计 131,308,627.00 --- --- --- --- --- 131,308,627.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 194,380,454.00 --- --- --- --- --- 194,380,454.00 已流通股份合计 194,380,454.00 --- --- --- --- --- 194,380,454.00 三、股份总数 325,689,081.00 --- --- --- --- --- 325,689,081.00 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字（2001）第 062 号验资报告验证。 注释 24. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 284,600,791.25 --- --- 284,600,791.25 资产评估增值准备 48,274,093.40 --- --- 48,274,093.40 股权投资准备 73,990.75 9,500.00 --- 83,490.75 合计 332,948,875.40 9,500.00 --- 332,958,375.40 注释 25. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 82,012,941.85 12,233,834.95 --- 94,246,776.80 其中：法定公积金 48,919,019.39 8,155,889.97 --- 57,074,909.36 法定公益金 33,093,922.46 4,077,944.98 --- 37,171,867.44 任意盈余公积金 8,931,305.26 - --- 8,931,305.26 合计 90,944,247.11 12,233,834.95 --- 103,178,082.06 本公司依据董事会决议，按税后利润提取 10%法定盈余公积金和 5%公益金。 36 星湖科技 2003 年年度报告 注释 26. 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 81,536,006.25 71,465,950.01 61,087,197.10 91,914,759.16 本公司依据董事会决议，按税后利润提取 10%法定盈余公积金和 5%公益金，并以本年末总股本 325,689,081 股为基数，每 10 股派现金股利 1.5 元（含税），送红股 1 股。 注释 27. 未分配利润 已宣告现金股利 期初数 本期增加 本期减少 期末数 --- 48,853,362.15 --- 48,853,362.15 经公司董事会会议通过，2003 年度利润分配预案为以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，向全 体股东每 10 股送红股 1 股，派发现金股利 1.50 元（含税），现金股利共 48,853,362.15 元。 注释 28. 主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生化药销售 238,530,076.63 132,525,987.97 170,307,240.74 67,826,015.46 调味品销售 284,654,109.50 204,291,503.66 319,709,276.65 234,927,795.66 房地产销售 1,534,311.55 1,321,141.44 1,675,762.11 1,927,498.27 其他产销售 21,100,252.18 20,749,049.37 731,037.90 727,571.15 合 计 545,818,749.86 358,887,682.44 492,423,317.40 305,408,880.54 本公司前五名客户销售收入总额为 92,380,130.51 元，占全部销售收入的比例为 16.93%。 收入地区分类 本期数 上期数 分地区分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内销售 485,038,306.24 321,882,531.54 450,441,868.83 287,438,715.92 出口销售 60,780,443.62 37,005,150.90 41,981,448.57 17,970,164.62 合 计 545,818,749.86 358,887,682.44 492,423,317.40 305,408,880.54 37 星湖科技 2003 年年度报告 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 生化药销售 29,275,856.82 8,713,755.44 33,789,560.80 9,778,276.85 调味品销售 281,966,448.29 201,550,622.20 319,709,276.65 234,927,795.66 合计 311,242,305.11 210,264,377.64 353,498,837.45 244,706,072.51 本公司前五名客户销售收入总额为 91,065,685.30 元，占全部销售收入的比例为 29.26%。 注释 29. 主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 76,715.58 83,788.12 城市维护建设税 2,482,939.18 2,732,597.55 教育费附加 1,064,116.79 1,172,139.81 土地增值税 23,014.68 25,136.43 合计 3,646,786.23 4,013,661.91 注释 30. 其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 原材料销售 -254,425.02 170,095.97 其他 70,010.14 62,779.27 合计 -184,414.88 232,875.24 注释 31. 财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 4,574,341.22 7,874,459.98 减：利息收入 551,860.42 325,636.48 汇兑损失 --- --- 减：汇兑收益 23,008.58 25,228.68 其他 259,424.31 164,904.52 合计 4,258,896.53 7,688,499.34 财务费用本期数较上期数减少 3,054,910.31 元，减少 39.73%，主要系归还借款，利息支出减 少所致。 38 星湖科技 2003 年年度报告 注释 32. 投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 665,284.01 -12,404,179.65 期末调整的被投资公司所 -9,493,579.31 316,868.19 有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 153,278.03 153,278.03 长期投资减值准备 -200,000.00 --- 分得的红利 64,677.37 323,386.85 合计 -8,810,339.90 -11,610,646.58 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 665,284.01 -12,404,179.65 期末调整的被投资公司所 42,703,191.93 38,195,747.51 有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 153,278.03 153,278.03 分得的红利 64,677.37 323,386.85 合计 43,586,431.34 26,268,232.74 注释 33. 补贴收入 类别 本期数 上期数 出口补贴 612,233.83 612,063.24 合计 612,233.83 612,063.24 注释 34. 营业外收支 1.营业外收入 支出项目 本期数 上期数 处置固定资产净收益 95,047.80 39,736.41 其他 11,150.66 20,336.77 合 计 106,198.46 60,073.18 39 星湖科技 2003 年年度报告 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 捐赠支出 30,621.76 60,179.97 处理固定资产损失 160,177.06 13,300.50 罚款 187,865.86 440,000.00 非常损失 --- 196,170.00 其他 --- 4,261.23 合 计 378,664.68 713,911.70 注释 35. 其他与经营活动有关的现金 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 收到的往来款及其他 11,150.66 合 计 11,150.66 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 广告费 4,540,055.61 修理费 5,513,117.30 运输费 1,231,969.64 排污费 2,608,721.68 研究开发费 3,041,150.72 差旅费 1,170,555.88 支付的往来款及其他 14,144,196.14 合 计 32,249,766.97 附注 6.关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联公司 关联方名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 与本公司关系 肇庆市财政局 --- --- --- --- 控股股东 有限责任公司 RMB33,113 万 经营授权部门批 肇庆市肇工国有资产发展有限公司 郑大清 * （国有独资） 元 准的国有资产 肇庆星湖医药销售有限公司 有限责任公司 陈超菊 RMB200万元 销售中成药等 子公司 * 肇庆市肇工国有资产发展公司受本公司大股东肇庆市财政局的委托，代理行使股东的权利。 40 星湖科技 2003 年年度报告 (2)关联公司交易 本期数 上期数 关联公司名称 交易类型 金额 占本帐项比重 金额 占本帐项比重 定价政策 2,270.79 肇庆星湖医药销售有限公司 销售 4.12% --- --- 协议定价 万元 (3)关联公司往来 金额 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 肇庆市肇工国有资产发展公司 借款 10,000,000.00 --- 肇庆星湖医药销售有限公司 借款 9,140,000.00 2,140,000.00 预收账款 肇庆星湖医药销售有限公司 预收货款 2,525,670.24 --- 附注 7.或有事项 本公司在本报告期内，无或有事项。 附注 8.承诺事项 本公司在本报告期内，无承诺事项。 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 1 月 20 日与北京鑫源东方科技有限责任公司签订了股权转让合同，将所持有 的肇庆星湖制药有限公司 70%的股权转让给北京鑫源东方科技有限责任公司。以深圳市德正信资产 评估有限公司评估（深综评报字［2004］第 001 号）确认的肇庆星湖制药有限公司的净资产做参考， 溢价 10%，计 182.88 万元。本公司已经于 2004 年 2 月 3 日收到此股权转让款，相关的工商变更手 续正在办理之中。 附注 10.其他重要事项 一、抵押及质押贷款明细如下： 抵押物 原值 贷款金额 备注 机器设备 1,455.60万元 厂房等 1,243.79万元 合计 2,699.39万元 合计995万 其中长期借款500万 二、设立激励基金 本公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于设立经营者和管理技术同骨干激励基金的议案》。 达到要求，则以当年年度净利润的 5%－20%计提激励基金。 三、赖氨酸项目情况 41 星湖科技 2003 年年度报告 本公司 2002 年度股东大会审议通过了《年产 2 万吨赖氨酸投资项目方案》，项目总投资为 2.63 亿元（全部为自筹资金），其中固定资产投资 2.33 亿元。 四、分配预案 经公司董事会会议通过，2003 年度利润分配预案为以 2003 年 12 月 31 日总股本为基数，向全 体股东每 10 股送红股 1 股，派发现金股利 1.50 元（含税），现金股利共 48,853,362.15 元。 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.31% 21.14% 0.56 0.56 营业利润 9.76% 10.16% 0.27 0.27 净利润 7.92% 8.24% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 7.81% 8.13% 0.22 0.22 十二 备查文件目录 本公司办公室地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询，备查文件 包括： （一）载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在《上海证券报》、 《中国证券报》 《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原稿。 董事长：黄增麟 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会 二○○四年三月十六日 42 星湖科技 2003 年年度报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 资产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 163,295,760.65 143,879,126.53 87,539,364.40 72,098,518.63 短期投资 2 700,243.54 295,540.44 15,927,992.90 15,927,992.90 应收票据 3 13,833,968.80 4,896,350.00 10,129,166.68 3,780,000.00 应收股利 --- 2,250,000.00 --- --- 应收帐款 4 89,357,384.77 48,644,325.23 121,542,385.90 65,457,647.13 其他应收款 5 35,332,329.45 187,653,488.18 15,917,583.92 203,072,607.13 预付帐款 6 95,621,651.92 78,601,686.76 41,907,596.57 28,307,661.34 存货 7 159,822,769.15 87,794,648.55 122,761,045.89 56,035,249.94 待摊费用 8 44,983.07 --- 77,581.87 --- 应收出口退税 5,894,484.03 2,375,039.47 3,901,213.50 3,901,213.50 流动资产合计 563,903,575.38 556,390,205.16 419,703,931.63 448,580,890.57 长期投资： 长期股权投资 9 95,984,944.76 174,030,167.44 111,163,545.69 173,978,157.86 长期债权投资 9 --- --- --- --- 长期投资合计 95,984,944.76 174,030,167.44 111,163,545.69 173,978,157.86 其中：合并价差 -1,072,946.21 --- -1,226,224.24 --- 其中：股权投资差额 -1,072,946.21 --- -1,226,224.24 --- 固定资产： 固定资产原价 10 622,813,369.58 410,008,710.44 520,265,468.18 336,036,170.37 减：累计折旧 10 214,458,989.03 120,902,293.37 176,021,583.79 96,232,212.80 固定资产净值 10 408,354,380.55 289,106,417.07 344,243,884.39 239,803,957.57 减：固定资产减值准备 10 19,927,500.98 19,927,500.98 19,927,500.98 19,927,500.98 固定资产净额 10 388,426,879.57 269,178,916.09 324,316,383.41 219,876,456.59 在建工程 11 45,960,012.81 40,983,013.25 103,969,914.37 76,286,852.36 固定资产合计 434,386,892.38 310,161,929.34 428,286,297.78 296,163,308.95 无形及其他资产： 无形资产 12 75,225,344.47 64,036,018.25 61,697,075.21 51,760,915.77 长期待摊费用 13 1,898,348.97 1,246,538.68 2,974,195.21 1,767,844.68 无形及其他资产合计 77,123,693.44 65,282,556.93 64,671,270.42 53,528,760.45 资产总计 1,171,399,105.96 1,105,864,858.87 1,023,825,045.52 972,251,117.83 43 星湖科技 2003 年年度报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 资产负债表（续表） 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债 短期借款 14 73,950,000.00 69,000,000.00 84,950,000.00 80,000,000.00 应付票据 15 43,387,500.00 38,387,500.00 16,536,992.50 16,536,992.50 应付帐款 16 58,748,003.95 27,752,575.95 47,275,536.21 29,157,066.70 预收帐款 17 4,649,248.54 682,823.00 589,168.50 --- 应付工资 3,165,500.00 3,165,500.00 --- --- 应付福利费 5,644,548.88 2,718,522.50 3,259,254.93 -376,935.53 应付股利 34,706.00 --- 4,556.00 --- 应交税金 18 5,641,599.88 5,056,426.98 6,195,016.06 6,163,179.99 其他应交款 80,352.66 40,793.71 102,154.87 66,580.23 其他应付款 19 15,795,182.46 8,904,107.28 10,981,867.69 9,279,251.10 预提费用 20 1,933,600.90 1,470,000.00 1,312,028.54 306,773.08 流动负债合计 213,030,243.27 157,178,249.42 171,206,575.30 141,132,908.07 长期负债： 长期借款 21 40,580,000.00 35,000,000.00 5,680,000.00 --- 长期应付款 22 12,208,275.17 --- 12,002,298.87 --- 专项应付款 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 长期负债合计 53,788,275.17 36,000,000.00 17,682,298.87 --- 负债合计 266,818,518.44 193,178,249.42 188,888,874.17 141,132,908.07 少数股东权益： 少数股东权益 1,986,927.75 --- 3,817,961.59 --- 所有者权益： 股本 23 325,689,081.00 325,689,081.00 325,689,081.00 325,689,081.00 资本公积 24 332,958,375.40 332,958,375.40 332,948,875.40 332,948,875.40 盈余公积 25 103,178,082.06 103,178,082.06 90,944,247.11 90,944,247.11 其中：公益金 25 37,171,867.43 37,171,867.43 33,093,922.45 33,093,922.45 未分配利润 26 91,914,759.16 102,007,708.84 81,536,006.25 81,536,006.25 已宣告现金股利 27 48,853,362.15 48,853,362.15 --- --- 股东权益合计 902,593,659.77 912,686,609.45 831,118,209.76 831,118,209.76 负债及股东权益总计 1,171,399,105.96 1,105,864,858.87 1,023,825,045.52 972,251,117.83 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 44 星湖科技 2003 年年度报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年度 单位：人民币元 本期数 上期数 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 28 545,818,749.86 311,242,305.11 492,423,317.40 353,498,837.45 减：主营业务成本 28 358,887,682.44 210,264,377.64 305,408,880.54 244,706,072.51 主营业务税金及附加 29 3,646,786.23 1,531,517.79 4,013,661.91 2,307,917.83 二、主营业务利润 183,284,281.19 99,446,409.68 183,000,774.95 106,484,847.11 加：其他业务利润 30 -184,414.88 -17,094.75 232,875.24 -4,968.15 减：营业费用 25,783,922.63 17,221,725.12 36,832,434.37 22,530,410.92 管理费用 64,963,823.35 35,031,714.70 39,659,590.68 19,709,092.78 财务费用 31 4,258,896.53 1,713,538.59 7,688,499.34 3,830,074.01 三、营业利润 88,093,223.80 45,462,336.52 99,053,125.80 60,410,301.25 加：投资收益 32 -8,810,339.90 43,586,431.34 -11,610,646.58 26,268,232.74 补贴收入 33 612,233.83 612,233.83 612,063.24 612,063.24 营业外收入 34 106,198.46 95,047.80 60,073.18 15,000.00 减：营业外支出 34 378,664.68 56,829.41 713,911.70 636,170.00 四、利润总额 79,622,651.51 89,699,220.08 87,400,703.94 86,669,427.23 减：所得税 8,239,717.35 8,140,320.39 8,099,396.96 8,000,000.00 少数股东损益 -83,015.85 --- 631,879.75 --- 五、净利润 71,465,950.01 81,558,899.69 78,669,427.23 78,669,427.23 加：期初未分配利润 81,536,006.25 81,536,006.25 14,666,993.10 14,666,993.10 六、可供分配利润 153,001,956.26 163,094,905.94 93,336,420.33 93,336,420.33 减： 提取法定盈余公积 8,155,889.97 8,155,889.97 7,866,942.72 7,866,942.72 提取法定公益金 4,077,944.98 4,077,944.98 3,933,471.36 3,933,471.36 七、可供股东分配的利润 140,768,121.31 150,861,070.99 81,536,006.25 81,536,006.25 减：应付普通股股利 48,853,362.15 48,853,362.15 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- --- --- 八、未分配利润 91,914,759.16 102,007,708.84 81,536,006.25 81,536,006.25 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 45 星湖科技 2003 年年度报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 现金流量表 2003 年度 单位：人民币元 本期数 项 目 注释 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 484,061,777.74 310,069,154.16 收到的税费返还 4,175,779.10 4,175,779.10 收到其它与经营活动有关的现金 35 11,150.66 --- 现金流入小计 488,248,707.50 314,244,933.26 购买商品、接受劳务支付的现金 201,611,473.03 114,410,519.38 支付给职工及为职工支付的现金 52,313,781.91 38,325,542.89 支付的各项税费 52,369,672.21 28,686,496.72 支付的其它与经营活动有关的现金 35 32,249,766.97 29,084,443.98 现金流出小计 338,544,694.12 210,507,002.97 经营活动产生现金流量净额 149,704,013.38 103,737,930.29 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 18,340,358.79 18,340,358.79 取得投资收益所收到的现金 64,677.37 38,012,356.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的 39,529.40 5,560.00 现金净额 现金流入小计 18,444,565.56 56,358,274.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 110,124,003.14 104,012,843.58 现金 投资所支付的现金 404,703.10 4,050,000.00 现金流出小计 110,528,706.24 108,062,843.58 投资活动产生的现金流量净额 -92,084,140.68 -51,704,568.70 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 --- --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 --- --- 借款所收到的现金 212,450,000.00 212,000,000.00 现金流入小计 212,450,000.00 212,000,000.00 偿还债务所支付的现金 188,550,000.00 188,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 5,030,561.45 3,519,838.69 其中：子公司支付少数股东的股利 --- --- 支付的其它与筹资活动有关的现金 732,915.00 732,915.00 现金流出小计 194,313,476.45 192,252,753.69 筹资活动产生的现金流量净额 18,136,523.55 19,747,246.31 四、汇率变动对现金的影响额 --- --- 五、现金及现金等价物净增加额 75,756,396.25 71,780,607.90 46 星湖科技 2003 年年度报告 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 现金流量表（续表） 2003 年度 单位：人民币元 本期数 补 充 资 料 注释 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租赁固定资产 --- --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 71,465,950.01 81,558,899.69 加：少数股东损益 -83,015.85 --- 计提的资产减值准备 -14,294,604.17 -13,466,074.67 固定资产折旧 39,480,983.39 28,312,626.35 无形资产摊销 2,069,730.74 1,524,897.52 长期待摊费用摊销 1,075,846.24 521,306.00 待摊费用减少（减：增加） 32,598.80 --- 预提费用增加（减：减少） 621,572.36 1,163,226.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -64,426.04 -64,618.39 （减：收益） 财务费用 4,327,561.45 3,519,838.69 投资损失（减：收益） 8,810,339.90 -43,586,431.34 存货的减少（减：增加） -37,601,611.00 -32,299,286.35 经营性应收项目的减少（减：增加） 20,455,015.64 33,583,484.55 经营性应付项目的增加（减：减少） 53,408,071.91 42,970,061.32 经营活动产生现金流量净额 149,704,013.38 103,737,930.29 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 163,295,760.65 143,879,126.53 减：现金的期初余额 87,539,364.40 72,098,518.63 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 75,756,396.25 71,780,607.90 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 47 星湖科技 2003 年年度报告 利润表附表 净资产收益率和每股收益表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.31 21.14 22.02 23.11 0.56 0.56 0.56 0.56 营业利润 9.76 10.16 11.92 12.51 0.27 0.27 0.30 0.30 净利润 7.92 8.24 9.47 9.94 0.22 0.22 0.24 0.24 扣除非经常性损 7.81 8.13 9.18 9.64 0.22 0.22 0.23 0.23 益后的净利润 资产减值准备明细表 2003 年度 单位：人民币元 本年转回数 项目 年初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因 合计 年末余额 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 12,256,610.45 1,239,239.11 2,054,361.77 2,054,361.77 11,441,487.79 其中：应收帐款 7,758,024.63 2,054,361.77 2,054,361.77 5,703,662.86 其他应收款 4,498,585.82 1,239,239.11 5,737,824.93 二、短期投资跌价准备合计 14,223,828.82 -14,219,369.26 4,459.65 其中：股票投资 14,223,828.82 -14,219,369.26 4,459.65 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,829,708.94 539,887.74 2,369,596.68 其中：库存商品 539,887.74 539,887.74 开发产品 1,829,708.94 1,829,708.94 四、长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中：长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 19,927,500.98 19,927,500.98 其中：房屋、建筑物 19,927,500.98 19,927,500.98 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 48