天保基建(000965)天水股份2003年年度报告

天津水泥股份有限公司 Tian Jin Cement Co.,Ltd 年 度 报 告 二 三年度 2004年3月 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 天津水泥股份有限公司 2003年年度报告 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重 大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 公司董事长周宝泉先生 总经理梁季平先生 总会计师严仁忠先生声明 保证2003年 年度报告中财务报告的真实 完整 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 二 目 录 1 公司基本情况 2 页 2 财务数据和业务数据摘要 3 页 3 股本变动及股东情况 5 页 4 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 页 5 公司治理结构 8 页 6 股东大会情况 9 页 7 董事会报告 10 页 8 监事会报告 18 页 9 重要事项 19 页 10 财务报告 22 页 11 备查文件 23 页 1 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 第二节 公 司 基 本 情 况 一 公司法定中文名称 天津水泥股份有限公司 公司法定英文名称 Tian Jin Cement Co.,Ltd 二 公司法定代表人 周宝泉 三 公司董事会秘书 王鸿林 证券事务代表 黄桂喜 联系电话 022-23046662 传 真 022-23046081 电子信箱 tsgf@public.tpt.tj.cn 联系地址 天津市和平区贵州路 号龙通大厦 楼 四 公司注册地址 天津市和平区贵州路4号 公司办公地址 天津市和平区贵州路 号龙通大厦 楼 邮政编码 300051 公司网址 HTTP://WWW.tsgf.com.cn 电子信箱 tsgf@public.tpt.tj.cn 五 定期报告刊登报刊 证券时报 信息披露媒体 HTTP://WWW.cninfo.com.cn 公司年报备置地点 公司证券部 六 公司股票上市地 深圳证券交易所 A股简称 天水股份 A股代码 000965 七 其他有关资料 1998年9月30日在天津市工商行政管理局首次登记注册 非上市公司 2000年3月30日在天津市工商行政管理局变更登记注册 上市公司 企业法人营业执照注册号 1200001001643 企业税务登记号码 120102700597012 公司聘任的会计师事务所名称 利安达信隆会计师事务所 公司聘任的会计师事务所办公地点 北京市朝阳区八里庄西里100号住邦2000一号楼东区2008 2 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 报告期实现利润情况 单位 人民币元 项 目 金 额 合 并 金 额 母公司 利润总额 17293452.27 16463805.99 净利润 14846498.94 14717850.41 扣除非经常性损益后的净利润 16048540.53 15794273.36 主营业务利润 56468466.71 48820188.32 其他业务利润 815065.53 815065.53 营业利润 2169717.72 1243436.62 投资收益 -431798.33 -473356.35 补贴收入 17577015.93 17577015.93 营业外收支净额 -2021483.05 -1883290.21 经营活动产生的现金流量净额 5054682.91 -45399735.69 现金及现金等价物净增减额 23506856.82 5189446.77 说明 非经常性损益的项目及金额 单位 人民币元 项 目 金 额 合 并 金 额 母公司 营业外收入 458834.54 458834.54 营业外支出 16507375.07 16241762.63 投资收益 补贴收入 合 计 -16048540.53 -15782928.09 二 报告期末主要会计数据 单位 人民币元 项 目 2003年 2002年 本年比上年 2001年 本年 上年 主营业务收入 458506050.87 465505831.68 -1.5 377881878.53 利润总额 17293452.27 14051273.72 23.07 24648677.95 净利润 14846498.94 12382066.81 19.9 22579860.29 扣除非经常性损益后的净利润 16029040.53 11483817.66 39.58 18705454.34 2002年末 本年末比上 2001年末 3 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 上年末 年末 总资产 1054273119.12 1163529995.72 -9.39 1094818704.28 股东权益 不含少数股东权益 626196743.25 608877921.64 2.84 598005613.13 经营活动产生的现金流量净额 5054682.91 -15075021.95 三 报告期主要财务指标 单位 人民币元 项 目 2003年 本年 2002年 上年 本年比上年 2001年 每股收益 0.062 0.052 19.23 0.10 净资产收益率 2.37 2.03 16.75 3.78 扣除非经常性损益后 2.56 1.88 36.17 3.13 的净资产收益率 每股经营活动产生的 0.021 -0.063 100 -0.19 现金流量净额 2003年末 2002年末 本年末比上年末 2001年末 本年末 上年末 每股净资产 2.623 2.551 3.12 2.76 调整后的每股净资产 2.25 2.44 -7.79 2.65 四 报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 238705413.00 302164162.90 10668355.89 10668355.89 46671633.96 608877921.64 本期增加 0.00 2472322.67 1471785.04 1471785.04 11902928.86 17318821.61 本期减少 0.00 期末数 238705413.00 304636485.57 12140140.93 12140140.93 58574562.82 626196743.25 变动原因 1 资本公积 公司进行债务重组确认的资本公积591261.01元 控股股东回购公司龙通大厦的交易价与 评估的差额873612.96元 收取投资控股的兰奇 天津 塑胶有限公司资金占用费超过银行同期存款利 息并扣除应交税费后的差额1007448.70元 2 盈余公积 本年利润的提取 3 法定公益金 本年利润的提取 4 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 4 未分配利润 本年新增可供分配利润 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 股本变动情况表 单位 万股 本 期 本期 公 积 金 增 本期其 项 目 期初数 配 股 送股 转增股本 发 他变动 期 末 数 一 尚未流通股份 16,170.5413 16,170.5413 1 发起人股份 16,170.5413 16,170.5413 国家持有股份 16,022.7013 16,022.7013 境内法人持有股份 147.8400 147.8400 二 已流通股份 7,700.0000 7,700.0000 1 境内人民币 A 股 7,700.0000 7,700.0000 股本总数 23,870.5413 23,870.5413 二 股票发行与上市情况 1 公司股票发行及其发行方案获中国证券监督管理委员会证监发行字 2000 22 号文批准 通过 深圳证券交易所交易系统采用上网定价以及向二级市场投资者配售相结合的方式发行 2000 年 3 月份公 司股票发行 7000 万股 其中向证券投资基金配售 1400 万股 向二级市场投资者配售 2800 万股 上网 定价发行 2800 万股 发行价格 4.6 元 扣除发行费用 共募集资金 31088 万元 2000 年 4 月 6 日在深 圳证券交易所上市 2 公司以 2001 年年末总股本 217004921 股为基数 按公司章程规定 提取法定盈余公积金和公益 金后 具体分配办法是每 10 股送 0.5 股转增 0.5 股 派送现金 0.13 元 含税 分配后公司总股本增 至 238705413 股 三 主要股东持股情况介绍 1 公司主要股东持股情况 截止报告期末 公司股东总数为 31319 户 2 截止2003年12月31日 拥有公司股份前十名股东情况 单位 股 名 本 期 末 本期持股变 持股占 持有股份的 次 股 东 名 称 持 股 数 动增减 情 总股本 质押或冻结 股份性质 股 况( 比例(%) 情况 5 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 1 天津市建筑材料集团(控股)有限公司 160,227,013 67.12 冻结 4050 万股 国有股 质押 6000 万股 2 天津环球高新技术投资有限公司 587,490 0.25 流通股 3 张海军 483,210 0.20 流通股 4 杭州大红鹰酒业有限公司 389,600 0.16 流通股 5 天津市新型建筑材料房地产开发公司 369,600 0.15 法人股 6 天津市天材房地产开发公司 369,600 0.15 法人股 7 天津建筑材料进出口公司 369,600 0.15 法人股 8 天津市建筑材料科学研究所 369,600 0.15 法人股 9 陈文珍 316,300 0.13 流通股 10 周礼文 276,550 0.12 流通股 天津市建筑材料集团 控股 有限公司将其持有本公司股权6000万股质押给中国工商银行天津市河 北支行 为其人民币壹亿元借款 期限为三年 提供出质 上述质押股份已于2003年1月17日在中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司办理质押登记手续 天津市建筑材料工业管理局于1994年转制为天津建筑材料集团总公司 2002年更名为天津市建筑材 料集团 控股 有限公司 2002年1月18日已在 证券时报 上公告 集团 控股 公司在1988年为下 属企业天津市玻璃纤维总厂签订296.03万美元和51万美元的贷款合同提供担保 因天津市玻璃纤维总厂 逾期未能归还贷款 经天津市第一中级人民法院 天津市高级人民法院民事裁定 自2001年4月25日和 2002年11月18日起 分别冻结天津市建筑材料集团 控股 有限公司持有本公司的股权500和3500万股 由于实施分配方案 冻结50万股 合计4050万股 冻结期间不得转让 质押 十大股东持股相关情况说明: 天津建筑材料进出口公司 天津市建筑材料科学研究所 天津市新型建筑材料房地产开发公司均为 天津市建筑材料集团 控股 有限公司的全资子公司 公司第一大股东天津市建筑材料集团 控股 有限公司 持有本公司股份 160,227,013 股 公司注 册资本 201,017 万元 企业类型 有限责任公司 国有独资 公司法定代表人 王忠琪 公司经营范 围 对市政府授权范围内的国有资产实施监督管理和资本经营 建筑材料 装饰材料生产 销售 举办 境内对外经济技术展览 自有房屋租赁 3 截止2003年12月31日 拥有公司股份前十名流通股股东情况 单位 股 名 本期末持 本期持股变动 持股占总股 持有股份的质 股份 次 股 东 名 称 股数 股 增减情况( 本比例(%) 押或冻结情况 性质 1 天津环球高新技术投资有限公司 587,490 0.25 流通股 2 张海军 483,210 0.20 流通股 6 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 3 杭州大红鹰酒业有限公司 389,600 0.16 流通股 4 陈文珍 316,300 0.13 流通股 5 周礼文 276,550 0.12 流通股 6 高慧湘 275,880 0.12 流通股 7 王立文 275,000 0.12 流通股 8 陈信祥 243,000 0.10 流通股 9 唐闲新 242,206 0.10 流通股 10 周树荣 242,000 0.10 流通股 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 性 年 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 任 职 起 止 日 期 股数 股数 别 龄 股 (股) 原因 周宝泉 董事长 男 52 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 梁季平 总经理 男 57 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 严仁忠 副总经理 总会 男 55 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 杜瑞新 党委书记 副总 女 50 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 王文樵 董 事 男 51 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 李立新 董 事 男 36 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 孔繁昌 独立董事 男 60 2003年6月29日 2005年1月14日 0 0 陈 敏 独立董事 女 49 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 刘 辉 独立董事 男 37 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 王志才 监事会主席 男 53 2002年1月15日 2005年1月15日 0 0 孙美玉 监 事 女 51 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 李国良 监 事 男 53 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 王鸿林 董事会秘书 男 48 2002年1月15日 2005年1月14日 0 0 二 在股东单位任职的董事 监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取 担任的职务 报酬 津贴 周宝泉 天津市建筑材料集团 控股 有限公司 副总经理 2000年4月 今 否 7 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 王志才 天津市建筑材料集团 控股 有限公司 纪委书记 2001年4月 今 否 孙美玉 天津市建筑材料集团 控股 有限公司 财务部部长 1997年4月 今 否 李立新 天津市建筑材料集团 控股 有限公司 资产运作部副部长 2001年6月 今 否 周宝泉 王志才 孙美玉 李立新在建材集团 控股 公司领取报酬 三 年度报酬情况 单位 人民币万元 年度报酬总额 44.4 金额最高的前三名董事的报酬总额 30.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 30.8 独立董事津贴 2.4 人 年 独立董事其他待遇 行使职权时发生的交通费用由公司另行支付 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 周宝泉 王志才 孙美玉 李立新 报酬区间 人 数 10 11 2 8 9 1 6 7 2 董事 监事和高级管理人员报酬的确定依据 公司高级管理人员的报酬按经济责任制考核 实行年薪制考核实施办法 四 在报告期离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 报告期内 公司原控股的龙祥建材建设工程公司因股权置换 成为建材集团 控股 有限公司的 子公司 公司董事 龙祥公司总经理刘秋生先生因工作调动 辞去公司董事职务 经公司股东大会审议 通过 聘任孔繁昌先生为公司独立董事 五 公司员工情况 截止报告期末 公司员工总数为1084人 其中销售人员31人 技术人员233人 财务人员28人 管 理人员76人 生产人员799人 公司员工中大学以上学历为206人 高中及中专355人 公司离退休人员5 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理现状 报告期内 公司能够按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会有关法律法规 的要求 进一步完善公司法人治理结构 注重各项制度的建设 实现公司的规范化运作 公司董事会能 8 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 够严格按董事会议事规则召开有关会议并进行决策 对 2003 年进行的股权置换 以资抵债等重大事项 均进行了认真的讨论 做到了尽职尽责 三位独立董事能够充分发挥其在决策 议事中应有的作用 公 司监事会能够认真履行职责 本着对股东负责的态度 加强对公司董事会与高管人员履行职责合法 合 理性的监督 公司高管人员能够认真准备向董事会提交各项议案 听取董事会 监事会 特别是独立董 事的意见 使公司法人治理结构形成一种良好的制衡机制 二 公司独立董事履行职责情况 报告期内 公司在 2002 年已选聘两位独立董事的基础上又增加了一位独立董事 使独立董事占全 体董事的比例达到了三分之一 三位独立董事能够认真审阅公司提供的各项文件和决策事宜 对重大事 项进行了仔细的问询 了解和实地调查 能够按时出席董事会并在会上充分发表自己的独立意见 提出 公司需要完善 修改的建议 对涉及资产重组 对外担保等重大事宜严格把关 维护中小股东的利益 三位独立董事均为外聘 能够做到独立履行职责 不受公司控股股东以及其他与公司利害关系的单位或 个人的影响 积极维护股东的合法权益 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 公司能够做到与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上实现 五分开 公司董事会 监事 会和内部机构能够完全独立运作 报告期内公司重点学习了中国证监会 关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 严格按通知精神与控股股东认真研究解决控股股东所属 企业占用公司资金的问题 做出了认真的自查报告 四 公司对高级管理人员的考评与奖励制度的建议实施情况 报告期内 公司仍按公司制定的高级管理人员年薪制实施办法和年初确定的经济责任目标对高管人 员进行了考核 年薪数额按董事会制定的标准执行 第七节 股东大会情况 报告期内召开了一次年度股东大会 公司年度股东大会于 2003 年 6 月 29 日在天津市和平区贵州路 4 号龙通大厦 4 楼会议室召开 会议 由公司董事长周宝泉先生主持 出席本次股东大会的股东和股东委托代理人共 7 人 代表股份 162,194,323 股 占公司总股本的 67.95 股 符合 公司法 上市公司股东大会规范意见 和 公 司章程 的规定 大会以记名投票方式表决 逐项审议通过公司 2002 年年度报告 2002 年度董事会工 作报告 2002 年度总经理工作报告 2002 年度财务决算报告 2002 年度利润分配方案报告 2002 年度 监事会工作报告 调整公司独立董事津贴 修改公司章程 选举孔繁昌先生为公司独立董事 公司控股 股东回购房产 公司股权置换议案的议案 公司股东大会决议公告于2003年6月31日刊登在 证券时报 上 第八节 董事会报告 9 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 一 主要业务范围及其经营状况 报告期内 公司的主营业务是水泥制造及销售 建筑施工及房地产开发 公司所属水泥分公司生产 的 骆驼 牌低碱水泥是天津市名牌产品和全国免检产品 年生产能力可达到 160 万吨 是天津水泥生 产规模最大的企业 主要生产 32.5# 42.5#普通和硅酸盐水泥 在天津市水泥市场占有一定的份额 公 司控股的天津市龙祥建材建设工程有限公司 随着公司于 10 月份完成与控股股东的股权置换后 该公 司不再由公司控股 退出股份公司 同时原控股股东所属全资子公司天津市天材房地产开发公司变为由 公司控股的子公司 该公司主要从事房地产开发 1 报告期内公司经营情况 报告期内 公司按照年初制定的工作目标 努力扩大和发展公司的水泥主业 注重提高公司的运行 质量 经过努力 全面完成了年初确定的工作目标 经济形势仍然好于上年同期 公司水泥主业的水泥 产量达到了 154 万吨 再创历史最高水平 比上年同期增加 34 万吨 增长 28.33% 水泥产品销售 148.4 万吨 比上年同期增加 29 万吨 增长 24.26% 公司全年实现主营业务收入 45851 万元 比上年同期的 46551 万元减少了 700 万元 下降 1.5% 其中 水泥产品收入 32629 万元 比上年同期增长 18.79% 由于公司进行资产重组和股权置换 合并入龙祥公司 1 9 月的建筑施工收入为 11924 万元 合并入天 材房地产开发有限公司 10 12 月房地产开发收入为 1298 万元 使收入完成情况受到一定影响 由于主 营业务收入的变化和水泥主业受原燃材料 电费涨价因素影响 公司报告期内的主营业务利润为 5647 万元 比上年同期减少 150 万元 下降 2.59% 2 分行业主营业务收入及主营业务利润构成情况 行 业 主营业务收入 占总收入% 主营业务利润 占总业务利润% 水 泥 326291864.60 71.16 48820188.32 86.46 建筑施工 119236705.37 26.01 5234658.55 9.27 房地产收入 12977480.90 2.83 2413619.84 4.27 合 计 458506050.87 100 56468466.71 100 3 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品与行业 产品与行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 32.5# 矿渣硅酸盐水泥 62371376.55 54935744.75 11.92 32.5R 硅酸盐水泥 74648152.63 61587268.51 17.50 32.5 普通硅酸盐水泥 46951388.95 41219697.26 12.21 42.5 普通硅酸盐水泥 142320946.47 119728965.76 15.87 建筑施工 119236705.37 114002046.82 4.39 10 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 公司控股的天津市龙祥建材建设工程有限公司于 2002 年 2 月由公司以所属建材建设工程分公司 的净资产出资 与天津市建材建设装饰工程公司共同组建的有限公司 主要经营业务为建筑施工 房地 产开发及钢结构产品 注册资本为 5900 万元 其中公司出资 5800 万元 占 98%股份 装饰工程公司出 资 100 万元 占 2%股份 由于公司与控股股东于 2003 年 5 月签订了股权置换协议 将公司拥有该公司 的股权与控股股东建材集团 控股 有限公司在其全资子公司天津市天材房地产开发有限公司的净资产 进行置换 自 10 月分起该公司已不再是由公司控股的子公司 按照财政部的有关规定 该公司合并入 公司 2003 年会计报表的 2003 年 1 9 月实现的主营业务收入为 11924 万元 主营业务利润为 523 万元 利润总额为亏损 15.8 万元 2 报告期内 按照公司与控股股东于 2003 年 5 月签订的股权置换协议 公司将拥有控股子公司天 津市龙祥建材建设工程有限公司的全部股权与控股股东所属全资子公司天津市天材房地产开发公司的 净资产 5800 万元置换后 公司以置换后拥有的天材公司的净资产出资 与天津同盛企业管理咨询有限 公司 以现金 300 万元投入 共同组建天津市天材房地产开发有限公司 注册资本为 6100 万元 其中 公司拥有 5800 万元股权 占 95% 该公司于 2003 年 10 月完成工商注册登记 主要经营范围为房地产 开发及商品房销售 截止至报告期内 该公司拥有总资产 15128 万元 净资产 6292 万元 按照财政部 的有关规定 该公司合并入公司 2003 年会计报表的 2003 年 10 12 月实现的主营业务收入为 1298 万元 主营业务利润为 241 万元 利润总额为 82 万元 3 公司于 2002 年 6 月完成了购买英迪国际工贸发展有限公司拥有的在兰奇 天津 塑胶有限公司 的股权后 拥有兰奇公司 38%股权 成为该公司的第一大股东 兰奇公司坐落于天津港保税区 主要生 产丁腈手套 年生产规模可达到 60 万箱 产品全部出口 现注册资本 210 万美元 三方股东投资额为 420 万美元 截止至报告期末 该公司拥有总资产 9563 万元 2003 年实现产品年销售收入 5259 万元 主营业务利润为 788 万元 利润基本持平 4 太力信息产业有限公司 公司于 2000 年 11 月投资太力信息产业有限公司 该公司经营范围主要是计算机软件的开发 生产 和销售 注册地在北京 注册资本为 3000 万元 公司对其投资额为 1320 万元 拥有其 660 万股份 占 该公司 22%股权 是其第二大股东 该公司 2003 年末总资产为 4454 万元 2003 年实现营业收入 8584 万元 利润 63 万元 三 供应商 客户情况 单位 人民币万元 前五名供应商采购金额合计 5964 占采购总额比重 62.19 前五名销售客户销售金额合计 10486 占销售总额比重 22.87 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 11 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 公司在经营中出现的问题 一是水泥生产仍面临资源供应紧张和因货款拖欠形成的资金缺乏 在一 定程度上影响水泥生产规模的扩大和能力的发挥 二是水泥生产所需原燃材料 电费价格仍处于上涨趋 势 导致产品成本的上升 而产品的价格由于市场竞争激烈无法上调 由此影响产品的盈利水平下降 对此 公司需要努力解决资源紧张问题 寻求开辟新的材料供应基地 同时要努力拓展产品市场 控制 和降低产品成本 消化减利因素影响 二是积极开发房地产 扩大商品房销售规模 增加房地产开发收 益 五 公司投资情况 1 募集资金投资差异表 项 目 名 称 计划投资额 实际投资额 形成差异原因 收购日产 1000 吨水泥熟料生产线 20400 20364.7 实际评估值低于原值 年产 16 万立方米水泥承重砌块 3232 暂缓投资 日产 700 吨熟料分解窑技改 4981 暂缓投资 收购股权投资丁腈手套 10479.47 7315.7 投资项目正在进行中 合 计 34111.47 27680.4 6431.07 截止至报告期末 公司股票发行募集资金净额为 31088 万元 收购日产 1000 吨水泥熟料生产线投 资 20364.7 万元 用于购买兰奇 天津 塑胶有限公司 38%股权投资 532.8 万元 用于投资扩建兰奇公 司八条丁腈手套生产线投资和流动资金 6783 万元 暂用于公司内部分公司周转资金 2000 万元 尚余 1407.6 万元存于银行帐户中 2 公司已投入资金的收益情况 报告期内 公司于 2000 年 11 月以募集资金收购的日产 1000 吨水泥熟料生产线进一步发挥其生产 能力 生产和销售水泥分别为 50.4 万吨和 48.9 万吨 大大超过了原设计能力 实现产品销售收入 11843 万元 销售利润 2253 万元 享受增值税减免补给收入为 763 万元 实现利润 1936 万元 虽然该生产线 规模已超过原设计能力 实现销售收入也超过原计划销售额 但由于销价低于原计划价格水平 成本因 各种因素影响又高于原计划水平 所需承担的期间费较大 使实现利润未达到原计划水平 公司在 2002 年完成收购兰奇 天津 塑胶有限公司 38%股权和投扩建 8 条丁腈手套生产线的基础 上 采用融资租赁的方式将投建的 8 条生产线租赁给兰奇公司 按照双方签订的融资租赁协议 公司在 报告期内收取了融资租赁款 602 万元 其中取得融资租赁收益 236 万元 另外 按照双方签订的借款协 议 按兰奇公司使用公司投入流动资金的 8%收取资金占用费 134.5 万元 其中相当于同期存款利率部 分 33.8 万元计入损益 100.7 万元计入资本公积 报告期内 公司投建的 8 条生产线发挥了作用 生产 手套 24 万箱 比上年同期增加 15 万箱 销售 22 万箱 比上年同期增加 16.5 万箱 实现销售收入 5259 万元 比上年同期增加 3911 万元 由于产销量的扩大和收入大幅增加 兰奇公司 2003 年实现扭亏为盈 12 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 但按公司股份比例取得的投资收益抵减股本溢价摊销后投资收益为-23 万元 3 非募集资金的投资进度及收益情况 公司投资的太力信息产业有限公司报告期内投资收益抵减股本溢价摊销后投资收益为-20 万元 公 司于 2002 年 6 月以自有资金追加投资兰奇 天津 塑胶有限公司 189.24 万元部分 报告期内投资收益 抵减摊销股本溢价的投资收益为-23 万元 六 公司报告期内的财务状况及经营成果情况 1 公司财务状况及经营成果情况 报告期末 公司总资产为 105427 万元 比年初减少 10926 万元 下降 9.39% 减少的原因是公司 报告期末完成了与控股股东的股权置换后 原公司控股的天津市龙祥建材建设工程有限公司退出公司 不在公司的合并报表范围内 新置换进来的由公司控股的天津市天材房地产开发公司并入公司的合并报 表范围内 该公司的资产规模小于龙祥公司的资产规模 由此形成公司资产总量的变化 上述重组后 公司的期末应收帐款为 21665 万元 比年初减少了 21207 万元 下降了 49.46% 期末其他应收款为 19392 万元 比年初增加 3086 万元 增加的原因是因公司对兰奇公司 泽山咸置业发展有限公司 鸿基置业 有限公司借款和投资大幅增加所致 期末存货为 16344 万元 比年初增加 10492 万元 增长 180.31% 主要是合并进来的天材公司的房地产开发成本 期末为 12749 万元 报告期末其他资产比年初均无明 显变化 重组后 公司的资产质量比年初有所提高 报告期末 公司的负债总额为 42506 万元 比年初减少 12841 万元 下降 23.2% 资产负债率为 40.32% 比年初降低 5 个百分点 主要是因退出的原控股的龙祥公司的负债率较高 报告期末 公司的股东权益为 62620 万元 比年初增加 1732 万元 主要为报告期内新增的净利润 和从兰奇公司取得的资金占用费差额等 报告期内 公司的主营业务利润为 5647 万元 比上年同期减少 150 万元 略有下降 主要是水泥 产品受原燃材料 电费涨价因素的影响 毛利水平下降形成的 公司的净利润为 1485 万元 比上年同 期增加 247 万元 增长 19.95% 主要因公司利润额增加所致 报告期末 公司的现金及现金等价物净增加额为 2351 万元 主要是因部分合并进入公司的天材公 司的现金等价物净增加额较高所致 2 期内未发生重大资产损失 3 公司会计政策 会计估价变更或重大会计差错变更情况 报告期内 公司未进行会计政策和会计估价变更 但进行了会计差错更正 其主要内容为 报告其内 公司调减期初未分配利润 118 万元 其构成是 公司下属水泥分公司帐面其他应收款挂帐 80 万元 形成原因是 2001 年水泥分公司将三年以上往 来借款转为营业外收入 之后对方又要求偿还此款项 分公司偿还后记为其他应收款 本期予以调整 公司下属水泥供应分公司帐面应收款 100 万元 公司曾于 2001 年 10 月与天津市建筑材料供应总 13 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 公司签订债务重组协议 向其转让了 700 万元债权和支付 200 万元现金解决 1054 万元债务 并于当年 做出了处理 2002 年对方要求公司再行增加支付现金 100 万元 公司进行了支付但对由谁承担这一损失 一直未商定出结果 2003 年经与对方商议 决定修订原债务重组条件 重新签署调整协议 由公司承担 这一损失 但财务尚未做处理 由于上述原因 合计调减期初其他应收款 180 万元 扣除坏帐准备 54000 元 所得税 270000 元 提取法定盈余公积 法定公益金合计 295200 元 总计调减 2002 年 2003 年期初未分配利润 118 万元 由于上述调整 影响 2001 年利润减少 80 万元 2002 年利润减少 100 万元 七 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内 董事会共召开七次会议 公司于 2003 年 3 月 11 日在公司会议室召开第二届董事会第七次会议 根据 公司章程 和 股 票上市规则 的有关规定 会议审议通过如下决议 公司 2002 年年度报告正文及摘要 公司 2002 年董 事会工作报告 公司 2002 年总经理工作报告 公司 2002 年财务决算报告 公司 2002 年利润分配的报 告 因公司 2002 年已实施分红并转增 下一年度不分配 不转增 关于调整公司独立董事补贴 董事 监事通讯交通补助的议案 独立董事补贴由目前的 1.2 万元 年 人 税后 调整为 2.4 万元 年 人 税后 不在公司领取报酬的董事 监事的通讯交通补助调整为 500 元 月 人 调整公司高级管理 人员年薪的议案 原则上按现有水平上调 10 涉及相关人员同步调整 此次董事会决议公告于 2003 年 3 月 17 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 4 月 17 日在公司会议室召开第二届董事会第八次会议 根据 公司章程 和 股 票上市规则 的有关规定 会议审议通过如下决议 公司 2003 年第一季度报告 关于将建材制品分公 司予以注销的议案 公司所属建材制品分公司座落于天津市投建 大学城 的搬迁范围内 天津市城乡 地产房屋开发公司代表市政府负责此项投建与搬迁工作 同意根据总体补偿协议按制品分公司净资产 5165064.12 元补偿给股份公司 该分公司的其他资产 负债和人员全部转移建材集团控股公司 进行重 新并帐 按照此项处理办法 公司将完成建材制品分公司工商与税务的注销和相关手续 公司关于 2002 年高管人员年薪制考核及兑现的意见 修改 公司章程 的议案 公司于 2002 年 6 月实施了每 10 股送 0.5 股转增 0.5 股 因此 注册资金由原来的 21700 万元 变更为 23870 万元 公司章程中的有关部分作 相应的修改 此议案需提交股东大会审议 此次董事会决议公告于 2003 年 4 月 19 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 5 月 26 日在公司会议室召开第二届董事会第九次会议 根据 公司章程 和 股 票上市规则 的有关规定 会议审议通过如下决议 推选孔繁昌先生为公司独立董事候选人 刘秋生先 14 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 生因工作变动的原因辞去公司董事职务 关于召开 2002 年年度股东大会的通知 此次董事会决议公告于 2003 年 5 月 29 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 6 月 16 日在公司会议室召开第二届董事会第十次会议 根据 公司章程 和 股 票上市规则 的有关规定 会议审议通过如下决议 关于龙通大厦回购情况的方案 公司于 2000 年购 买的建材集团 控股 有限公司投建的龙通大厦房屋 由于龙通大厦尚未取得房产证 故公司也无法取 得所购买上述房屋的产权证 经过双方友好协商 签订 房屋回购协议 建材集团 控股 公司回购 此房产 建筑面积为 4610 平方米 每平方米售价为 8100 元 总金额为 37341000 元 经具有证券资格 的天津市中联有限责任会计师事务所进行评估 评估基准日为 2003 年 4 月 30 日 关于股权置换方案的 情况说明 公司以拥有的天津市龙祥建材建设工程有限公司 5800 万元股权与其控股股东天津市建筑材 料集团 控股 有限公司所属全资子公司天津市天材房地产开发公司的净资产进行置换 天材公司的净 资产以经具有证券资格的天津五洲联合合伙会计师事务所审计和经天津中联有限责任会计师事务所评 估的评估结果为准 对天材公司进行审计 评估的基准日为 2003 年 4 月 30 日 经审计 评估后的净资 产 7934.5 万元 差额 2134.5 万元按股份公司欠集团公司的债务处理 本次交易构成公司与控股股东建 材集团公司之间的关联交易 本次股权置换行为需经公司股东大会批准 关联股东回避表决 此次董事会决议公告于2003年6月17日刊登在 证券时报 上 公司于2003年7月28日在公司会议室召开第二届董事会第十一次会议 根据 公司章程 和 股 票上市规则 的有关规定 会议审议通过公司2003年半年度报告正文及摘要 此次董事会决议公告于2003年7月31日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 10 月 24 日在公司会议室召开第二届董事会第十二次会议 根据 公司章程 和 股票上市规则 的有关规定 会议审议通过公司 2003 年第三季度报告全文 公司关于落实中国证 监会 国资委联合下发的证监发 2003 56 号 关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问 题的通知 对 关于对股份公司短期投资 短期贷款 抵押 担保权限授权的议案 修改的议案 此次董事会决议公告于2003年10月28日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 12 月 26 日在公司会议室召开第二届董事会第十三次会议 根据 公司章程 和 股票上市规则 的有关规定 会议审议通过关于以非现金资产抵偿占用公司资金的议案 关联董事 周宝泉先生 李立新先生回避表决 6 名董事同意 1 人弃权 此议案需经中国证监会及其派出机构的 批准 方可发出股东大会的通知 提请公司股东大会的批准 9 名董事一致同意聘任利安达信隆会计师 事务所有限责任公司为公司审计事务所 此次董事会决议公告于 2003 年 12 月 31 日刊登在 证券时报 上 2 董事会对股东大会的执行情况 报告期内 董事会严格执行了股东大会通过的公司控股股东回购房产 公司股权置换议案等议案 15 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 3 利安达信隆会计师事务所有限公司对关联企业占用资金情况的专项说明 我所接受天津水泥股份有限公司 以下简称 贵公司 的 委 托 对 贵 公 司 2003 年 度的合并会计报表进行审计 并出具了 利 安 达 审 字 [2004]第 1001 号 无保留意见审 计报告 根据中国证券监督管理委员会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知 证 监 发 [2003]56 号 文 件 的 有 关 规 定 现将贵公司报告期 内控股股东及其他关联方资金往来的情况报告如下 控股股东及重大关联方基本情况 单 位 名 称 关联方关系 天津市建筑材料集团 控股 有限公司 控股股东 天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属子公司 天津市天材房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料 控股 有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 同为控股股东下属子公司 天津市建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 天津水泥实业公司 同为控股股东下属子公司 天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属子公司 天津市新材房地产开发有限公司 同为控股股东下属子公司 兰奇 天津 塑胶有限公司 存在重大影响的联营公司 太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司 根 据 2002 年 度 贵 公 司 股 东 大 会 决 议 2003 年 9 月 公 司 以 持 有 的 天 津 市 龙 祥 建 材 建 设工程有限公司股权与控股股东天津市建筑材料 控股 有限公司持有的天津市天材房 地产开发公司股权进行置换 2003 年 1-9 月 天 津 市 天 材 房 地 产 开 发 公 司 为 贵 公 司 关 联 方 2003 年 10 -12 月 天 津 市 龙 祥 建 材 建 设 工 程 有 限 公 司 为 贵 公 司 关 联 方 关联方资金往来情况 控股股东及其他关联方与贵公司发生的经营性资金往来情况 报告期末 贵 公 司 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 经 营 性 资 金 19,364,484.95 元 主要 为 占 用 方 名 称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 偿还方式 天津市建筑材料供应总公司 9,605,278.80 9,605,278.80 天津市建筑材料 控股 有限公司 建材科教贸中心大厦筹建处 4,075,464.75 4,497,667.40 8,573,132.15 16 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 天津市建材建设房地产开发公司 451,035.00 945,639.00 210,600.00 1,186,074.00 现金资产 合 计 4,526,499.75 15,048,585.20 210,600.00 19,364,484.95 当年新增金额中 天 津 市 建 筑 材 料 供 应 总 公 司 欠 款 9,605,278.8 0 元 是 当 期 关 联 交 易货款尚未支付 其余新增欠款主要原因是合并报表范围发生变动 贵公司拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况 报告期末 贵 公 司 应 收 拆 借 给 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 资 金 57,655,075.99 元 主 要为 占 用 方 名 称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 减少占用方式 天津市天材房地产开发公司 43,760,679.92 43,760,679.92 并表范围变动 天津市龙祥建材建设工程 21,563,689.51 21,563,689.51 有限公司 兰奇 天津 塑胶有限公司 13,210,521.09 23,190,000.00 3,309,134.61 33,091,386.48 现金资产偿还 太力信息产业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 59,971,201.01 44,753,689.51 47,069,814.53 57,655,075.99 当 年 新 增 金 额 中 天 津 市 龙 祥 建 材 建 设 工 程 有 限 公 司 欠 款 21,563,689.51 元 是 因 为 以前年度未付利润及往来欠款 当期因合并报表范围发生变动而形成关联方欠款 兰奇 天津 塑 胶 有 限 公 司 新 增 欠 款 23,190,000.00 元 均为当期公司为满足投建的八条丁 腈手套生产线流动资金需要形成的借款 控股股东及其他关联方占用贵公司资金的其他情况 报告期末 贵 公 司 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 合 计 98,786,637.12 元 主 要为 占 用 方 名 称 报告期初余额 当年新增金额 当年偿还金额 报告期末金额 减少占用方式 天津水泥实业公司 85,843,455.31 18,134,669.03 6,130,271.22 97,847,853.12 非现金资产 天津市建筑材料 控股 8,663,063.93 8,663,063.93 并表范围变动 有限公司 天津市新材房地产开发 938,784.00 938,784.00 有限公司 合 计 94,506,519.24 19,073,453.03 14,793,335.15 98,786,637.12 当年新增金额中 天津水泥实业公司欠款是由贵公司代垫的各种款项 天津市新材 房地产开发有限公司欠款则为其尚未支付的股权转让款 4 独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 17 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 独立董事认为 公司没有为控股股东及除上述担保外的其他关联方提供担保 公司董事会对上述贷 款担保履行了必要的审批程序和信息披露义务 未损害公司和公司股东 特别是中小股东的利益 天材 房地产开发有限公司为天津环渤海建筑材料中心批发市场股份有限公司 天津建材进出口公司分别提供 担保 均发生在股权置换完成前 第九节 监事会报告 1 监事会的工作情况 报告期内 监事会共召开六次会议 公司于 2003 年 3 月 11 日在公司会议室召开股份公司第二届监事会第七次会议 会议应到监事 3 名 实到监事 3 名 根据 公司章程 和 股票上市规则 的有关规定 会议审议通过公司 2002 年监 事会工作报告 公司 2002 年年度报告及摘要 此次监事会决议公告于 2003 年 3 月 17 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 5 月 23 日在公司会议室召开股份公司第二届监事会第八次会议 会议应到监 事 3 名 实到监事 2 名 根据 公司章程 和 股票上市规则 的有关规定 会议审议通过推选孔繁昌 任公司独立董事候选人的议案 此次监事会决议公告于 2003 年 5 月 27 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 6 月 12 日在公司会议室召开第二届监事会第九次会议 本次会议应出席监事 3 人 实到 2 人 根据公司章程 和 股票上市规则 的规定 会议审议通过集团控股公司回购龙通房产 的议案 公司股权置换议案 此次监事会决议公告于 2003 年 6 月 17 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 7 月 28 日在公司会议室召开股份公司第二届监事会第十次会议 会议应到监 事 3 名 实到监事 3 名 根据 公司章程 和 股票上市规则 的有关规定 会议审议并通过公司 2003 年半年度报告正文及摘要 此次监事会决议公告于 2003 年 7 月 31 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 10 月 24 日 在公司会议室召开股份公司第二届监事会第十一次会议 会议应 到监事 3 名 实到监事 3 名 根据 公司章程 和 股票上市规则 的规定 会议审议通过 2003 年第 三季度报告报告情况 此次监事会决议公告于 2003 年 10 月 28 日刊登在 证券时报 上 公司于 2003 年 12 月 26 日 在公司会议室召开股份公司第二届监事会第十二次会议 会议应 到监事 3 名 实到监事 3 名 根据 公司章程 和 股票上市规则 的规定 会议审议通过以非现金资 18 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 产抵偿占用公司资金的议案 此次监事会决议公告于 2003 年 12 月 31 日刊登在 证券时报 上 2 公司依法运作情况 公司依法运作 建立比较完善的内部控制体系和决策制度 以保证公司董事 监事 高级管理人员 在执行职务时的合法 使股东的利益不受到损害 3 检查公司财务情况 利安达信隆会计师事务所有限公司出具的审计报告公正 真实地反映了公司的财务状况和经营成 果 4 募集资金承诺情况 公司按照募集资金用途承诺 已完成收购项目 按照规定办理了变更募集资金用途的项目 并经股 东大会批准 变更募集资金项目正在进行中 5 收购 出售资产交易 关联交易情况 公司收购资产 关联交易均按照有关规定 严格执行公开 公正 公平的原则进行 没有损害股东 的合法权益 第十节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁情况 报告期内 公司无重大诉讼 仲裁事项 二 公司收购及出售资产情况 1 关于控股股东回购资产情况 公司曾于 2000 年底购买了控股股东建材集团公司投建的龙通大厦部分房产 由于该大厦现无法取 得房产证 使公司也无法取得所购房产的产权证 影响公司无法将其出租出售 为此 经公司与集团协 商 由集团再次回购所购买的上述部分房屋 为完成此项回购 公司与集团公司于 2003 年 5 月 20 日签订了 房屋回购协议书 协议规定 由 集团公司回购公司向其购买的 龙通大厦 15 18 层房屋 销售建筑面积为 4610 平方米 每平方米售 价 8100 元 总金额为 37341000 元 上述房屋帐面原值 38435800 元 净值 36713876.16 元 评估值 37539230 元 全部以现金支付 公司第二届董事会第十次会议和 2002 年度股东大会审议通过了此次房屋回购议 案 公司聘请的有证券从业资格的渤海证券有限责任公司就此次房屋回购行为出具了独立财务顾问报 告 报告期末 此项房屋回购的相关事宜全部办理完毕 2 关于股权置换 由于公司控股的天津市龙祥建材建设工程有限公司为建筑施工企业 受行业和市场竞争的限制 应 收账款较高 盈利水平偏低 为提高公司的资产质量和盈利水平 经公司与建材集团公司商议 公司以 19 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 拥有龙祥公司的全部股权与集团公司所属全资子公司天材房地产开发公司的净资产进行置换 为此 双 方就此次股权置换事宜于 2003 年 5 月 20 日签订了股权置换协议 按照协议约定 集团公司以其持有天 材公司的净资产置换给公司 公司以拥有龙祥公司全部股权 5800 万元置换给集团公司 天材公司经评 估的净资产为 7934.5 万元 与 5800 万元差额 2134.5 万元作为欠集团公司的债务处理 公司第二届董事 会第十次会议和 2002 年年度股东大会审议通过了此项股权置换方案 公司聘请的有证券从业资格的渤 海证券有限责任公司就此次股权置换行为出具了独立财务顾问报告 股权置换完成后 公司以置换进来的天材公司的净资产 5800 万元出资与天津同盛企业管理咨询有 限公司 以现金 300 万元投入 共同组建了天津市天材房地产开发有限公司 注册资本为 6100 万元 公司拥有 95.08%股权 同盛拥有 4.92%股权 有限公司的工商注册等相关事宜于 2003 年 10 月全部办理 完毕 公司已向集团支付股权置换的差额 2000 万元 按照财政部的有关规定 龙祥公司自 2003 年 10 月 1 日起不再纳入公司合并报表范围内 天材公司自 2003 年 10 月 1 日起纳入公司合并报表范围内 上 述调整后 公司整体的资产质量提高 应收帐款和债务大幅减少 盈利水平有所提高 有利于公司今后 拓展房地产开发领域和经济效益的提高 三 关于解决水泥实业公司占用公司资金情况 2003 年 9 月 公司按照中国证监会和国资委联合下发的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知 要求 结合公司的实际进行了认真的自查 并向天津证管办报送了自 查报告 公司自查中主要的问题是控股股东所属天津市水泥实业公司占用公司资金 8435.7 万元 为解决 这一问题 公司与控股股东进行了认真的协商 制定了解决此问题的方案 按照制定的解决方案 水泥 实业公司首先以其部分经营性资产 包括石灰石卸车坑 水泥储库 道路设施 和非经营性资产两栋办 公办公楼予以抵偿公司债务 对此公司与水泥实业公司签订了 债务重组协议 公司聘请了具有证券 资格的利安达信隆会计师事务所以 2003 年 10 月 31 日为基准日对抵偿债务的资产进行了审计 审计结 果上述五项资产的原值为 5320.6 万元 净值为 4238.2 万元 在此基础上公司聘请了具有证券资格的天 津中联有限责任会计师事务所对上述资产进行了评估 评估结果上述资产的评估价值为 4506.98 万元 按照双方签订的 债务重组协议 水泥实业公司按评估价值的 90%折合抵偿所欠公司债务 4056.3 万元 公司聘请了具有证券资格的渤海证券有限责任公司对此项关联交易出具了独立财务顾问报告 公司第二 届董事会第十三次会议审议通过此次以资抵债方案 独立董事认真审阅了有关资料 进行了实地勘察 并发表了独立意见 公司对上述非现金资产抵偿占用公司资金事项进行了公告 并于 2003 年底将以资 抵债报告书上报中国证监会 目前中国证监会正在对此报告进行审核 四 关联交易情况 1 购销商品情况 公司与关联方进行了购销产品的关联交易的价格均按市场同类产品的市场价格进行 报告期内 公 司所属水泥分公司向控股股东所属子公司天津市水泥石矿购买水泥石 27607825.42 元 向控股股东所属 20 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 子公司天津市建材供应总公司销售水泥 8209640 元 销售价格按市场价确认 毛利率低于 20% 已确认 相应收入 成本 利润 2 关于收取关联方资金占用费 公司与原控股股东所属子公司天津市天材房地产开发公司签订了 协议书 2003 年 1 9 月根据协 议按同期存款利率收取其资金占用费 297000 元 股权置换完成后 公司不再向其收取占用费 根据公 司与公司控股的兰奇 天津 塑胶有限公司签订的 协议书 2003 年根据协议按 8%利率向其收取资 金占用费 1445407.02 元 其中 按同期银行存款利率计算的占用费 337883.76 元计入当期损益 其余扣 税后计入资本公积 3 关于土地租赁 公司目前占用的土地使用权归控股股东建材集团 控股 有限公司所有 按照公司与其签订的 土 地租赁协议 2003 年公司向其支付土地租赁费 64 万元 全部用于抵减公司所属水泥分公司应收天津市 水泥实业公司债务 4 提供担保情况 公司于 2003 年 6 月 22 日与上海浦发银行天津市分行签订了短期贷款保证合同 该保证合同为天津 市人农药业有限责任公司于 2003 年 6 月 22 日在该行取得的 3000 万元一年期短期贷款提供担保 公司 与人农公司为此项担保签订了反担保合同 人农公司以其拥有的 19036.88 平方米房屋建筑和 46636 平方 米土地使用权相关产权证书作为抵押物向公司提供反担保 公司控股股东建材集团 控股 有限公司为公司 16500 万元贷款提供担保 天津市水泥实业公司以 其部分房产为公司的 800 万元贷款提供担保 天津市龙祥建材建设工程有限公司为公司 2000 万元贷款 提供担保 公司控股的天材房地产开发有限公司 为控股股东所属子公司天津环渤海建筑材料中心批发市场股 份有限公司借款 1000 万元提供担保 报告期后 此担保已解除 为控股股东所属子公司天津建材进出 口公司借款 360 万元提供担保 还未到期 该公司提供的上述担保均发生在股权置换完成前 5 关于融资租赁 按照公司 2002 年 12 月与公司控股的兰奇 天津 塑胶有限公司签订了融资租赁合同 公司于 2003 年已收到该公司的融资租赁款 602 万元 其中确认融资租赁收益 236 万元 五 重大合同履行情况 1 报告期内 公司无需披露的承诺事项 2 报告期内 公司无委托理财事宜 3 公司于 2003 年 9 月与天津人农药业有限责任公司签订了短期投资的合作协议 向其开发新产品 提供 550 万元投资 投资期限一年 4 公司于 2003 年 8 月与天津开发区泽山咸置业有限公司签订了短期投资协议 向其投资 2000 万 21 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 元进行房地产开发 期限为一年 按 8%利率向其收取资金占用费 5 公司于 2003 年 11 月与天津开发区鸿基置业有限公司签订了短期借款投资协议 向其投资 1000 万元进行水上公园南商品房开发项目 期限 11 个月 按 11%利率向其收取资金占用费 6 公司和公司控股的天材房地产开发有限公司于 2003 年 7 月分别与天津市泽山咸置业发展有限公 司签订了 关于龙滨园二期项目合作协议书 由泽山咸置业发展有限公司以 5000 万元买断天材公司的 龙滨园二期经营权 向公司支付 500 万元规划费 报告期内 该公司已向天材公司预先支付 3000 万元 向公司支付 260 万元 六 自 1998 年至 2002 年 公司一直聘任五洲联合会计师事务所进行财务报告审计 报告期内向其 支付审计费 33 万元 根据公司第二届董事会第十三次会议决定 公司从 2003 年起不再聘任该所 聘任 利安达信隆会计师事务所为公司财务报告进行审计 第十一节 财务报告 财务报告及附注附后 审 计 报 告 利安达审字[2004]第 1001 号 天津水泥股份有限公司全体股东 我们审计了后附的天津水泥股份有限公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表 2003 年 度 的 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 和 合 并 现 金 流 量 表 这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计 报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的 规定 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 贵 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 合 并 财 务 状 况 以 及 22 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 2003 年 度 的 合 并 经 营 成 果 和 合 并 现 金 流 量 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 黄锦辉 有限责任公司 中国注册会计师 李耀堂 中国 北京 2004 年 3 月 16 日 第十二节 备查文件 包括下列文件 一 载有董事长亲笔签名的年度报告正本 二 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 五 公司章程 文件存放地 公司证券部 董事长 周宝泉 天津水泥股份有限公司董事会 2004年3月17日 23 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 资产负债表 编制:天津水泥股份有限公司 年度:2003 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 注 本 期 期 末 本 期 期 初 资 产 释 合 并 数 母 公 司 合 并 数 母 公 司 流动资产 货币资金 55451038.93 33461062.56 31944182.11 28271615.79 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 2000000.00 2000000.00 1607624.00 1607624.00 应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收帐款 216646110.47 216646110.47 428722152.02 197920703.58 其他应收款 193916176.45 242620268.47 163061318.51 191241906.40 预付帐款 14206213.27 14206213.27 2997111.67 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 163437312.31 39403344.38 58519542.43 40990887.60 待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 645656851.43 548336999.15 686851930.74 460032737.37 长期投资 长期股权投资 18555580.21 76826635.13 19289108.86 77299991.48 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 18555580.21 76826635.13 19289108.86 77299991.48 其中 合并价差 162000.00 固定资产 0 0 固定资产原价 597489141.99 595347893.99 655134015.54 630426094.74 减 累计折旧 260584113.63 260424931.21 258167717.42 245964878.71 固定资产净值 336905028.36 334922962.78 减 固定资产减值准备 333510.91 333510.91 固定资产净额 336571517.45 334589451.87 396966298.12 384461216.03 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 5620844.52 5620844.52 5300568.12 5300568.12 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 342192361.97 340210296.39 402266866.24 389761784.15 无形资产及其他资产 24 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 5491975.00 5491975.00 6691975.00 6691975.00 应收融资租赁款 42376350.52 42376350.52 48430114.88 48430114.88 无形资产及其他资产合计 47868325.52 47868325.52 55122089.88 55122089.88 递延税项 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 1054273119.13 1013242256.19 1163529995.72 982216602.88 负债和所有者权益: 流动负债 短期借款 238000000.00 238000000.00 214600000.00 208500000.00 应付票据 5500000.00 5500000.00 7000000.00 7000000.00 应付帐款 69278275.76 62581091.37 170442020.24 75949907.14 预收帐款 36419968.27 18043474.16 应付工资 0.00 0.00 516488.15 0.00 应付福利费 4404886.20 4404886.20 3700658.37 3259606.31 应付股利 245971.99 245971.99 1245971.99 1245971.99 应交税金 13831021.12 15144785.98 4063618.12 -2533977.43 其他应交款 2923635.92 2955402.43 2157131.75 2157131.75 其他应付款 37930376.62 25351305.85 130858769.93 60452358.00 预提费用 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 408534135.88 372226917.98 534584658.55 356030997.76 长期负债 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 递延收益 16523079.97 16523079.97 18883519.97 18883519.97 长期负债合计 16523079.97 16523079.97 18883519.97 18883519.97 递延税项 递延税款贷项 负债合计 425057215.85 388749997.95 553468178.52 374914517.73 少数股东权益 3019160.02 1183895.56 0.00 股东权益 25 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 股本 238705413.00 238705413.00 238705413.00 238705413.00 减 已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股本净额 238705413.00 238705413.00 238705413.00 238705413.00 资本公积 304636485.57 304636485.57 302164162.90 302164162.90 盈余公积 24280281.86 24240547.10 21336711.78 21296977.02 其中 法定公益金 12140140.93 12120273.55 10668355.89 10648488.51 未分配利润 58574562.83 56909812.57 46671633.96 45135532.23 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 其他权益 0.00 0.00 0.00 0.00 股东权益合计 626196743.26 624492258.24 608877921.64 607302085.15 负债和股东权益总计 1054273119.13 1013242256.19 1163529995.72 982216602.88 企业法定代表人 周宝泉 主管财务负责人 严仁忠 财务机构负责人 解军 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 19207401.47 1058396.37 5791451.14 14474346.70 其中 应收账款 13690668.66 5791451.14 7899217.52 其他应收款 5516732.81 1058396.37 6575129.18 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 333510.91 333510.91 其中 房屋 建筑物 机器设备 333510.91 333510.91 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 26 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 企业法定代表人 周宝泉 主管财务负责人 严仁忠 财务机构负责人 解军 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 项 目 期 末 数 期 初 数 一 实收资本 或股本 期初余额 238705413 217004921 本期增加数 21700492 其中 资本公积转入 10850246 盈余公积转入 利润分配转入 10850246 新增资本 或股本 本期减少数 期末余额 238705413 238705413 二 资本公积 期初余额 302164162.90 312632402 本期增加数 2472322.67 其中 资本 或股本 溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 2472322.67 382006.90 本期减少数 10850246.00 其中 转增资本 或股本 10850246.00 期末余额 304636485.57 302164162.90 三 法定和任意盈余公积 期初余额 10668355.89 9429758.89 本期增加数 1471785.04 1238597.00 其中 从净利润中提取数 1471785.04 1238597.00 其中 法定盈余公积 1471785.04 1238597.00 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 27 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 12140140.93 10668355.89 其中 法定盈余公积 1471785.04 1238597.00 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 10668355.89 9429758.89 本期增加数 1471785.04 1238597.00 其中 从净利润中提取数 1471785.04 1238597.00 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 12140140.93 10668355.89 五 未分配利润 期初未分配利润 46671633.90 47617007.15 本期净利润 14846498.94 12382066.81 本期利润分配 2943570.08 13327440.00 期末未分配利润 58574562.82 46671633.96 企业法定代表人 周宝泉 主管财务负责人 严仁忠 财务机构负责人 解军 利润及利润分配表 编制: 天津水泥股份有限公司 年度:2003 年 单位: 人民币元 注释 本期期末数 本期期初数 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 458506050.88 326291864.60 465505831.68 277161957.50 减 主营业务成本 394625869.16 274602933.42 398311548.22 227760980.80 主营业务税金及附加 7411715.00 2868742.85 9226229.03 2954441.02 二 主营业务利润 56468466.72 48820188.33 57968054.43 46446535.68 加 其他业务利润 815065.53 815065.53 283460.00 283460.00 减 营业费用 3746354.99 3039381.42 3938060.40 3938060.40 管理费用 40773848.27 35558675.65 40376094.33 35072749.89 财务费用 10593611.26 9793760.16 10777800.70 7085470.81 28 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 三 营业利润 2169717.73 1243436.63 3159559.00 633714.58 加 投资收益 -431798.33 -473356.35 -1673918.14 -1483035.52 补贴收入 17577015.93 17577015.93 13760402.96 13760402.96 营业外收入 458834.54 458834.54 1190852.51 1190852.51 减 营业外支出 2480317.59 2342124.75 2385622.61 2384066.27 四 利润总额 17293452.28 16463806.00 14051273.72 11717868.26 减 所得税 2436196.17 1745955.58 1665311.35 911637.94 少数股东损益 10757.16 0.00 3895.56 0.00 五 净利润 14846498.95 14717850.42 12382066.81 10806230.32 加 年初未分配利润 46671633.96 45135532.23 47617007.15 47617007.15 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六 可供分配的利润 61518132.91 59853382.65 59999073.96 58423237.47 减 提取法定盈余公积 1471785.04 1471785.04 1238597.00 1218729.62 提取法定公益金 1471785.04 1471785.04 1238597.00 1218729.62 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七 可供投资者分配的利润 58574562.83 56909812.57 57521879.96 55985778.23 减 应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 10850246.00 10850246.00 八 未分配利润 58574562.83 56909812.57 46671633.96 45135532.23 企业法定代表人 周宝泉 主管财务负责人 严仁忠 财务机构负责人 解军 利润表附表 报 告 期 利 润 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 产收益率(%) 产收益率(%) 收益(元/股) 收益(元/股) 主营业务利润 9.02 9.14 0.237 0.237 营业利润 0.35 0.35 0.0009 0.0009 净利润 2.37 2.40 0.062 0.062 扣除非经常性损益后的净利润 2.56 2.60 0.067 0.067 企业法定代表人 周宝泉 主管财务负责人 严仁忠 财务机构负责人 解军 29 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 利润表补充资料 本年实际数 上年同期数 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 1 出售处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或 减少利润总额 4 会计估计变更增加 或 减少利润总额 649930.71 -252524.75 5 债务重组损失 -650000.00 -650000.00 6 其他 -530000.00 -530000.00 企业法定代表人 周宝泉 主管财务负责人 严仁忠 财务机构负责人 解军 现金流量表 编制: 天津水泥股份有限公司 年度:2003 年 单位: 人民币元 项 目 注 本 期 释 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 476323694.68 274227986.15 收到的税费返还 17577015.73 17577015.73 收到的其他与经营活动有关的现金 15704417.95 827964.83 现金流入小计 509605128.36 292632966.71 购买商品 接受劳务支付的现金 338914880.04 193951227.57 支付给职工以及为职工支付的现金 38736349.62 28067412.15 支付的各项税费 29660605.42 26461078.42 支付的其他与经营活动有关的现金 97238610.37 89552984.26 现金流出小计 504550445.45 338032702.40 经营活动产生的现金流量净额 5054682.91 -45399735.69 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 28971352.46 28971352.46 收到的其他与投资活动有关的现金 7499171.38 7499171.38 现金流入小计 36470523.84 36470523.84 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30582898.28 2456524.66 投资所支付的现金 3718048.43 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 34300946.71 2456524.66 投资活动产生的现金流量净额 2169577.13 34013999.18 30 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 238000000.00 238000000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 238000000.00 238000000.00 偿还债务所支付的现金 208500000.00 208500000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 13217403.22 12924816.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 221717403.22 221424816.72 筹资活动产生的现金流量净额 16282596.78 16575183.28 四 汇率变动对现金的影响 0.00 0.00 五 现金及现金等价物净增加额 23506856.82 5189446.77 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 14846498.95 14754866.95 加 少数股东损益 10757.16 0.00 计提的资产减值准备 3945723.90 3653857.36 固定资产折旧 23960354.61 22294001.40 无形资产摊销 0.00 0.00 长期待摊费用摊销 1200000.00 1200000.00 待摊费用减少 减 增加 0.00 0.00 预提费用增加 减 减少 0.00 0.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产损失 减 收益 1081418.35 1081418.35 固定资产报废损失 8192.84 0.00 财务费用 10748834.54 9906702.59 投资损失(减 收益) 431798.33 473356.35 递延税款贷项(减 借项) 0.00 0.00 存货的减少(减 增加) -18543780.15 1587543.21 经营性应收项目的减少(减 增加) -111058040.21 -88047402.11 经营性应付项目的增加(减 减少) 78422924.59 12304079.80 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 5054682.91 -45399735.69 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 31 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 55451038.93 33461062.56 减:现金的期初余额 31944182.11 28271615.79 加 现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 23506856.82 5189446.77 企业法定代表人 周宝泉 主管财务负责人 严仁忠 财务机构负责人 解军 天津水泥股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 除特别说明外 金额以人民币元表述 注释一 公司基本情况 1 公司设立情况 天津水泥股份有限公司 以下简称公司或本公司 系根据天津市人民政府津证办字 1998 155 号 文件批准 由天津市建筑材料集团 控股 有限公司 以下简称甲方 天津市新型建筑材料房地产开 发公司 以下简称乙方 天津市建筑材料进出口公司 以下简称丙方 天津市天材房地产开发公司 以 下简称丁方 及天津市建筑材料科学研究所 以下简称戊方 五家股东发起 甲方以其下属的四家企业 部分净资产折股投入 乙 丙 丁 戊四方以货币资金投入 并经批准向社会公众募集股份而设立 公司于 1998 年 9 月 30 日办理工商注册登记 天津市工商行政管理局颁发注册号为 1200001001643 的企业法人营业执照 经中国证监会证监发字 2000 第 22 号文件批复公开发行股票 经深圳证券交 易所深证上 2000 第 24 号文件批复 公司股票于 2000 年 4 月 6 日在深圳证券交易所挂牌交易 公司 正式成为上市公司 2 经营范围 水泥 新型建筑材料制造 销售及建筑施工 房地产开发 经济信息咨询服务业 建筑材料制造 销售 土木工程建筑 商品房销售 钢筋混泥土构件制造 加工 销售 装饰装修材料 的生产及销售 室内外装饰 装修 门窗制造 销售 起重吊装 机械设备及建筑材料的租赁 水电安 装 以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理 3 公司主要产品 水泥 建筑施工 房地产开发 注释二 公司的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其他有关准则 制度和补充规定 32 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 2 会计年度 本公司采用公历年制 即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础 资产计价原则采用历史成本法 5 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务 按发生当日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合 为本位币记账 期末外币账户余额 均按期末市场汇价 中间价 折合本位币进行调整 由此产生的差 额 按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化 6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换 为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 本公司对购入能随时变现 并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资确认为短期投资 2 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资按实际支付的全部价款 包括税金 手续费和 相关费用 扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 处置短期投资时 按所收到的处置收入 与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益 3 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低 计价 并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备 并计入当期损益 如已计 提短期投资跌价备后市价又回升 按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备 8 坏账核算方法 1 根据公司董事会决议 本公司坏账损失采用备抵法核算 2 坏账准备金的提取采用账龄分析法 按应收款项 含应收账款 其他应收款 下同 期末余额 的比例计提 本公司根据债务单位的实际财务状况 现金流量等确定的坏账准备计提比例为 账龄 3 年以内 含3年 按应收款项合计金额的 3%提取 账龄 3 年以上的 按应收款项合计金额的 5%提取 如债务单位现金流量严重不足 资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项 本公司全额计提 坏账准备 3 坏账的确认标准 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产依法清偿后 仍然不能收回的款项 债务人逾期未履行偿债义务 并且具有明显特征表明确实不能收回的款项 以上确实不能收回的款项 报经董事会批准后作为坏账转销 33 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 9 存货核算方法 1 存货分类 本公司存货主要包括 原材料 低值易耗品 在产品 产成品 开发产品 开发成 本等大类 2 存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存法 3 存货取得和发出的计价方法 公司购入并验收入库存货按实际成本计价 存货发出按加权平均 法计价 低值易耗品领用时按一次摊销法摊销 4 存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时 将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销 已经霉烂变质的存货 已经过期且无转让价值的存货 生产中不再需要 并且已无使用价值和转让价值的存货 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 当存在以下情况之一时 计提存货跌价准备 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格 因产品更新换代 原有库存材料已不适应新产品的需要 而该原材料的市场价格又低于其账面 成本 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导致市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备 计入当期损益 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司对外长期投资 按实际支付的价款计价 占被投资单位有表决权资本总额的 20 以下或虽投 资达到 20%以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%) 或虽投资不足 20%但有重大影响 采用权益法核算 占被投资单位有表决权资本总额的 50%以上(不 含 50%) 采用权益法核算并合并会计报表 公司对于被投资企业虽然不持有其过半数以上的权益性资本 但公司与被投资企业之间有下列情况之一的 将被投资企业作为公司的子公司 采用权益法核算并合并 会计报表 通过与被投资公司的其他投资者之间的协议 持有被投资公司半数以上表决权 根据章程或协议 有权控制被投资企业的财务或经营决策 有权任免董事会等类似权利机构的多数成员 在董事会或类似权利机构会议上有半数以上投票权 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同未规定期限的 初始投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 34 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 2 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成 本 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的 应计提减值准备 市价持续 年低于账面价值 该项投资暂停交易 年或 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 年发生亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资存在下列情形的 应计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争力 从而导致财务状 况发生严重恶化 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值 且这种降低价值在可预见的未来期 间内不可能恢复的 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 11 固定资产计价 折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 1 固定资产的标准为 对使用期限超过一年的房屋及建筑物 机器设备 运输设备和其他与生产 经营有关的设备 量具工具及不属于生产经营主要设备的物品 其单位价值在 2,000 元以上 使用年限 在二年以上者列入固定资产 2 固定资产计价方法为 固定资产按实际成本计价 3 固定资产分类为 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他设备 4 固定资产折旧采用直线法计提折旧 按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其 折旧率 分类折旧年限 折旧率 预计残值率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 预计残值率 % 房屋及建筑物 30-50 1.93-3.20 4 机器设备 5-30 3.20-29.20 4 运输设备 4-14 6.86-24.00 4 电子设备及其他 5-15 6.40-19.20 4 公司对评估增值部分综合计算 按平均 16 年分摊 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该项固定资产的账面价值 以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复 该项固定资产的折旧率和 折旧额的确定方法 按照固定资产价值恢复后的账面价值 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 35 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 旧额 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 5 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为 期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计 价 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将 可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备 计入当期损益 固定资产减值准备按单项资 产计提 根据对固定资产的使用状况 技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析 如果固 定资产实质上已经发生了减值 则按估计减值额计提减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 应当 全额计提减值准备为 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产 12 在建工程核算方法 1 在建工程按实际成本计价 与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交 付使用或完工之前计入在建工程成本 在固定资产交付使用后发生的 计入当期财务费用 所建造的固 定资产达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值转入固定资 产 在办理竣工决算后 按决算价格调整固定资产账面价值 2 在建工程减值准备的计提方法 公司于每年年度终了 对在建工程进行全面检查 如果有证据 表明在建工程已经发生了减值 则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况 13 借款费用的核算方法 1 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用 在符合以下条件时 予以资本化: 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发 生当期确认为费用 2 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 其他借款利息 折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用 直接计入当期费用 3 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定 但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊 36 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 销金额 14 无形资产核算方法 1 无形资产计价方法为 按实际成本计价 2 摊销方法 在受益期内平均摊销 不能确定受益期的按十年摊销 3 无形资产减值准备的计提 每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的 能力 对预计可收回金额低于其账面价值的 计提减值准备 并计入当期损益 当存在下列一项或若干项情况时 应当计提无形资产的减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 无形资产减值准备按单项计提 15 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用 在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益 固 定资产大修理支出 在大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出 在租赁使用年限与租赁资产 尚可使用年限孰短的期限内平均摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销 16 应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账 债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销 债券利息按权责发 生制计提或摊销 17 收入确认原则 1 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时 确认 销售收入的实现 2 提供劳务 在劳务已经提供 收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现 3 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定 并同时满足与交易相关的经济利 益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量 18 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算 即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用 的方法 37 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 19 汇总会计报表的编制范围及方法 纳入汇总范围的企业包括 天津水泥股份有限公司水泥分公司 天津水泥股份有限公司水泥供应分 公司 汇总时根据各企业会计报表及有关资料为依据 对纳入汇总范围的企业之间相互往来及内部销售 进行抵销 20 合并会计报表范围的确定及编制方法 本公司将投资持有 50%以上 不含 50% 权益性资本的子公司或虽不足 50%但能够实际控制的子公司 纳入合并会计报表范围 本公司合并会计报表根据财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 和财政部 1996 2 号 关于合并报表合并范围请示的复函 及其相关规定 以母公司和纳入合并范围 的子公司的会计报表及其他有关资料为依据 在合并 抵销往来款项 重大交易等有关项目的基础上 合并各项目数额予以编制 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致 在合并会计报表时已将其按 企业 会计制度 进行调整 注释三 税项 1 增值税 产品销售按 17%计缴增值税-销项税,符合规定的进项税从销项税额中抵扣 2 营业税 建造工程按工程施工收入 扣减符合规定的工程分包支出后 的 3%计算缴纳 其余按应税收入的 5%计算缴纳 根据天津市地方税务局地税二 1999 27 号文的相关规定 空置商品房免征营业税 3 城建税 教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7% 3%的比例计缴城建税和教育费附加 4 企业所得税 本年度母公司执行 33%的税率 根据天津市人民政府津政函 1999 65 号文件 关于同意给予天津 水泥股份有限公司税收优惠的批复 本公司自股票发行之月起 按 33%的比例上缴的所得税由天津市财 政实行部分返还 返还后实际税负为 15% 控股子公司所得税率均为 33% 其中天津市天材房地产开发 有限公司根据天津市地方税务局津地税所 2003 5 号 关于调整我市房地产开发企业应税所得率的通 知 按当期应税收入的 10%确定应纳税所的额 5 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳 注释四 控股子公司及合营企业 1 纳入合并会计报表范围的控股子公司 本公司本期纳入合并会计报表范围的子公司 38 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 合并期间 主营业务 建设项目的建筑施工 天津市龙祥建材建 刘秋生 5900 万 5800 万 98.00% 1-9 月 建筑设备租赁 水电安 设工程有限公司 装 钢结构制作安装 天津市天材房地产 梁季平 6100 万 5800 万 95.08% 10-12 月 房地产开发 商品房销售 开发有限公司 2 合并会计报表范围的变化说明 根据公司 2002 年度股东大会决议 公司将持有的天津市龙祥建材建设工程有限公司股权与天津市 建筑材料集团 控股 公司持有的天津市天材房地产开发有限公司股权进行置换 因此本报告合并会计 报表的合并范围与上年度相比 包含天津市龙祥建材建设工程有限公司 2003 年度 1-9 月会计报表 天 津市天材房地产开发有限公司 2003 年度 10-12 月会计报表 3 被购买子公司情况 1 根据公司 2002 年度股东大会决议 公司将持有的天津市龙祥建材建设工程有限公司股权与天 津市建筑材料集团 控股 公司持有的天津市天材房地产开发有限公司股权进行置换 2003 年 9 月 30 日办理产权交易鉴证书 并由天津津材会计师事务所出具津材验字 2003 第 253 号验资报告验证确认 2 被购买子公司的资产 负债情况 资产 2003 年 9 月 30 日 负债及所有者权益 2003 年 9 月 30 日 流动资产 151,019,519.39 流动负债 93,056,079.35 长期投资 1,037,911.14 长期负债 固定资产 1,998,648.82 负债合计 93,056,079.35 无形资产 所有者权益 61,000,000.00 其他资产 其中 未分配利润 资产合计 154,056,079.35 负债及所有者权益合计 154,056,079.35 3 被购买子公司的经营成果情况 项 目 2003 年 10-12 月 主营业务收入 12,977,480.90 主营业务利润 2,418,670.96 利润总额 817,688.25 所得税费用 428,256.86 净利润 389,431.39 4 被出售子公司情况 1 与上述购进子公司相对应 2003 年 9 月 30 日公司将从事建筑施工的天津市龙祥建材建设工程 有限公司出售 2 被出售子公司的资产 负债情况 资产 上年度末 2003 年 9 月 30 日 负债及所有者权益 上年度末 2003 年 9 月 30 日 流动资产 277,771,239.96 329,284,540.27 流动负债 231,081,543.87 309,400,692.01 长期投资 长期负债 固定资产 12,505,082.09 38,890,786.98 负债合计 231,081,543.87 309,400,692.01 无形资产 所有者权益 59,194,778.18 58,774,635.24 39 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 其他资产 其中 未分配利润 155,822.54 -264,320.40 资产合计 290,276,322.05 368,175,327.25 负债及所有者权益合计 290,276,322.05 368,175,327.25 3 被出售子公司的经营成果情况 项 目 2002 年度 2003 年 1-9 月 主营业务收入 188,343,874.18 119,236,705.37 主营业务利润 11,521,518.75 5,234,658.55 利润总额 948,451.59 -158,159.21 所得税费用 753,673.41 261,983.73 净利润 194,778.18 -420,142.94 注释五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 60,387.75 19,339.38 银行存款 49,440,651.18 28,324,842.73 其他货币资金 5,950,000.00 3,600,000.00 合 计 55,451,038.93 31,944,182.11 本公司货币资金期末较期初增加 23,506,856.82 元 增幅 73.59% 主要原因是尚未结算的预收账 款增加所致 2 应收票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 2,000,000.00 1,607,624.00 合 计 2,000,000.00 1,607,624.00 3 应收账款 1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 67,469,019.01 30.05% 2,024,070.58 65,444,948.43 253,762,291.41 57.36% 7,612,868.74 246,149,422.67 1-2 年 72,414,039.32 32.25% 2,172,421.18 70,241,618.14 101,334,342.73 22.90% 3,040,030.28 98,294,312.45 2-3 年 26,519,386.01 11.81% 795,581.58 25,723,804.43 66,401,984.93 15.01% 1,992,059.55 64,409,925.38 3 年以上 58,142,883.65 25.89% 2,907,144.18 55,235,739.47 20,914,201.61 4.73% 1,045,710.09 19,868,491.52 合 计 224,545,327.99 100.00% 7,899,217.52 216,646,110.47 442,412,820.68 100.00% 13,690,668.66 428,722,152.02 注 1:本公司应收账款期末较期初减少 217,867,492.69 元 减幅 49.25% 主要原因为 2003 年 9 月 30 日公司以持有的天津市龙祥建材建设工程有限公司股权置换天津市天材房地产有限公司股权 减少应 收账款款项 40 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 注 2: 公司主要客户均为常年与其合作的大型混泥土搅拌站和建筑施工企业 信誉较好 因此公司 按照实际情况制定了较低的计提坏账准备的比例 2 应收账款前五名金额合计为 89,012,414.86 元 占应收账款 39.64% 3 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 4 其他应收款 1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 69,297,596.96 34.56% 2,078,927.91 67,218,669.05 116,825,005.74 69.30% 3,504,750.17 113,320,255.57 1-2 年 77,369,396.95 38.59% 2,321,081.92 75,048,315.03 6,223,990.64 3.69% 186,719.72 6,037,270.92 2-3 年 25,804,811.67 12.87% 774,144.35 25,030,667.32 22,559,491.57 13.38% 676,784.75 21,882,706.82 3 年以上 28,019,500.05 13.98% 1,400,975.00 26,618,525.05 22,969,563.37 13.63% 1,148,478.17 21,821,085.20 合 计 200,491,305.63 100.00% 6,575,129.18 193,916,176.45 168,578,051.32 100.00% 5,516,732.81 163,061,318.51 注:公司其他应收款计提坏账准备比例较低的原因是 其他应收款大部分为关联单位或签署投资协 议性质的单位往来款 财务风险较小 2 2003 年 12 月 31 日其他应收款前五名金额合计 171,012,063.72 元 占总额的 85.30% 主要为 名 称 所欠金额 账龄 款项性质 天津市水泥实业公司 18,134,669.03 1年以内 往来款 34,384,355.53 1-2年 往来款 45,328,828.56 2-3年 往来款 兰奇 天津 塑料有限公司 23,190,000.00 1年以内 协议借款 13,210,521.09 1-2 年 协议借款 天津市龙祥建材建设工程有限公司 21,563,689.51 1-2年 往来款 协议借款 天津开发区鸿基置业有限公司 10,000,000.00 1 年以内 协议借款 天津人农药业有限公司 5,200,000.00 1 年以内 协议借款 合 计 171,012,063.72 3 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 5 预付账款 1 账龄分析 账 龄 2003.12.31 比例% 2002.12.31 比例% 1 年以下 14,206,213.27 100.00 1,897,743.24 63.32 1-2 年 1,050,714.50 35.06 2-3 年 48,653.93 1.62 41 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 合 计 14,206,213.27 100.00 2,997,111.67 100.00 2 本公司预付账款期末较期初增加 11,209,101.60 元 增幅 374.00% 主要原因为 期末预付购 燃料款所致 3 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 6 存货 1 存货明细 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 17,354,082.38 17,354,082.38 29,097,189.81 29,097,189.81 产成品 21,476,594.34 21,476,594.34 12,694,164.11 12,694,164.11 在成品 572,667.66 572,667.66 3,711,343.25 3,711,343.25 开发产品 94,109,822.93 94,109,822.93 开发成本 29,924,145.00 29,924,145.00 低值易耗品 22,951.36 22,951.36 周转材料 5,984,769.32 5,984,769.32 工程施工 7,009,124.58 7,009,124.58 合 计 163,437,312.31 163,437,312.31 58,519,542.43 58,519,542.43 2 本公司存货期末较期初增加 104,917,769.88 元 增幅 179.29% 主要原因为 2003 年 9 月 30 日公司以持有的天津市龙祥建材建设工程有限公司股权置换天津市天材房地产开发有限公司股权 增加 开发产品和开发成本 3 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价原则 按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提 取存货跌价准备 期末公司存货不存在跌价准备 7 长期股权投资 1 长期投资及资减值准备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 18,801,628.73 18,801,628.73 19,127,108.86 19,127,108.86 合并价差 -246,048.52 -246,048.52 162,000.00 162,000.00 长期债权投资 合 计 18,555,580.21 18,555,580.21 19,289,108.86 19,289,108.86 2 长期股权投资明细 投资金额 权益变动 持股 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期权益 本年利润 期末余额 原始投资 期初投资额 累计增减 比例 增减 分回 兰奇 天津 塑胶 1,269,563.25 1,269,563.25 -186,750.92 13,252.05 -1,443,062.12 -173,498.87 38.00% 有限公司 42 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 太力信息产业有 6,875,929.19 6,875,929.19 7,550,119.65 138,906.05 813,096.51 7,689,025.70 22.00% 限公司 天津市网乐技术 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 8.20% 开发有限公司 天津市天材物业 100,000.00 99,127.14 89.31 -783.55 99,216.45 33.33% 管理有限公司 合 计 8,245,492.44 8,245,492.44 7,463,368.73 99,127.14 152,247.41 -630,749.16 7,714,743.28 3 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期摊销 2003.12.31 兰奇 天津 塑胶 5,950,836.75 2002-2019 年 5,775,812.14 339,753.66 5,436,058.48 有限公司 太力信息产业有 6,324,070.81 2001-2029 年 5,887,927.99 237,101.01 5,650,826.98 限公司 合 计 12,274,907.56 11,663,740.13 576,854.67 11,086,885.46 股权投资差额的形成原因均系投资成本大于被投资单位净资产所致 8 固定资产及累计折旧 1 明细情况 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值 房屋及建筑物 282,206,404.59 31,435,043.64 69,362,152.43 244,279,295.80 机器设备 196,902,617.42 12,939,928.16 29,823,034.10 180,019,511.48 运输设备 15,042,141.68 1,508,193.00 3,494,817.60 13,055,517.08 电子设备 23,834,623.49 176,219.92 548,470.14 23,462,373.27 其他设备 137,148,228.36 195,593.00 671,377.00 136,672,444.36 合 计 655,134,015.54 46,254,977.72 103,899,851.27 597,489,141.99 累计折旧 房屋及建筑物 74,532,551.04 6,517,264.68 4,677,940.93 76,371,874.79 机器设备 90,175,591.12 9,746,427.71 14,435,604.57 85,486,414.26 运输设备 9,506,639.30 1,079,384.04 2,158,415.35 8,427,607.99 电子设备 6,377,513.80 1,534,471.90 260,734.40 7,651,251.30 其他设备 77,575,422.16 5,214,205.44 142,662.31 82,646,965.29 合 计 258,167,717.42 24,091,753.77 21,675,357.56 260,584,113.63 固定资产净值 396,966,298.12 22,163,223.95 82,224,493.71 336,905,028.36 固定资产减值准备 运输设备 161,637.21 161,637.21 电子设备 171,873.70 171,873.70 合 计 333,510.91 333,510.91 固定资产净额 396,966,298.12 336,571,517.45 43 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 注 1:本期增加的固定资产中在建工程转入 5,952,034.96 元 因天材房地产有限公司纳入并表单位 增加 2,130,048.00 元,其余均为购入 抵账转入固定资产 本期减少的固定资产中包括龙祥不纳入合并 报表范围转出固定资产 56,750,163.11 元 控股股东天津市建筑材料集团 控股 公司回购龙通大厦减 少 38,435,800.00 元 其余为抵账转出和固定资产清理 注 2:公司以下属水泥分公司房产 评估值 5265.14 万元 作抵押向中国工商银行天津市分行河北支 行取得贷款 3500 万元 注 3 本公司期末对固定资产逐项进行检查 对电子设备计提减值准备 171,873.70 元 对运输设备 计提减值准备 161,637.21 元 注 4 房屋建筑物中以前年度购入的天津市建筑材料集团 控股 有限公司 日产 1000 吨水泥生产 线 涉及的房产目前尚未取得相关产权证明文件 9 在建工程 1 明细情况 本期转入 其他 工程名称 期初数 本期增加 期末数 完工程度 资金来源 固定资产 减少 设备改造 5,300,568.12 6,272,311.36 5,952,034.96 5,620,844.52 自有资金 合 计 5,300,568.12 6,272,311.36 5,952,034.96 5,620,844.52 2 期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额 10 未确认融资费用 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 丁腈生产线 48,430,114.88 6,053,764.36 42,376,350.52 合 计 48,430,114.88 6,053,764.36 42,376,350.52 公司于 2002 年 12 月与公司投资控股的兰奇 天津 塑胶有限公司签订了融资租赁合同 将公司 投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值 29,546,594.91 元租赁给兰奇 天津 塑胶有限公司 租赁 期限八年 每年收取融资租赁费 6,053,764.36 元 11 长期待摊费用 项目名称 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 电力增容费 14,400,000.00 6,691,975.00 1,200,000.00 5,491,975.00 8,508,025.00 55月 合 计 6,691,975.00 1,200,000.00 5,491,975.00 12 短期借款 1 短期借款类别 类 别 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 35,000,000.00 35,000,000.00 44 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 保证借款 203,000,000.00 179,600,000.00 合 计 238,000,000.00 214,600,000.00 2 公司期末贷款由控股股东天津建材集团公司提供担保贷款 165,000,000.00 元 由天津建材集 团公司子公司提供担保贷款 28,000,000.00 元 由控股子公司天津天材房地产有限公司提供担保贷款 10,000,000.00 元 以房屋建筑物抵押贷款 35,000,000.00 元 13 应付票据 项 目 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 5,500,000.00 7,000,000.00 合 计 5,500,000.00 7,000,000.00 14 应付账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付账款 69,278,275.76 170,442,020.24 注 1:期末应付账款较期初减少 101,163,744.48 元 减幅 59.35% 主要原因是 本年度公司大量及 时支付购货款 注 2:截止 2003 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款项 15 预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收账款 36,419,968.27 注 1:本期预收账款增加的主要原因是 合并报表范围包括天津市天材房地产开发有限公 司 房款已收 房屋尚未交付客户 公司对发出商品尚未结算 使预收账款增加幅度较大 注 2:截止 2003 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款项 16 应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 欠款原因 国家股股利 法人股股利 245,971.99 1,245,971.99 尚未支付 个人股股利 合 计 245,971.99 1,245,971.99 17 应交税金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 7,954,121.82 -7,064,852.81 营业税 -219,105.51 6,219,829.94 城建税 2,865,263.40 1,678,649.74 45 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 企业所得税 2,089,389.24 2,301,040.65 个人所得税 19,868.79 57,467.22 房产税 1,121,483.38 871,483.38 合 计 13,831,021.12 4,063,618.12 注 1 公司的执行税率见附注三 注2 期末应交税金较期初增加 9,767,403.00 元 增幅 240.36% 主要原因是 2003 年末增值税销 项增加 进项可抵扣金额减少 注 3 期末应交税金-营业税负数余额的形成原因是 天津市天材房地产开发有限公司依税法规定按 当期销售收入 预收账款增加合计数作为计税基础确定实际缴纳营业税 会计处理是按照配比原则以当 期确认收入为基础计算当期计入主营业务税金及附加的应交营业税 18 其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 计缴标准 教育费附加 2,177,033.47 1,602,155.31 当期应缴增值税 营业税的3% 防洪费 746,602.45 554,976.44 当期应缴增值税 营业税的1% 合 计 2,923,635.92 2,157,131.75 19 其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 37,930,376.62 130,858,769.93 注 1:其他应付款本期减少 92,928,393.31 元 减幅 71.01% 主要原因是公司 2003 年 9 月 30 日以 天津市龙祥建材建设工程有限公司股权置换天津市天材房地产有限公司股权 使合并报表其他应付款减 少 注 2:金额较大的其他应付款 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项性质 泽山咸置业 13,400,000.00 1年以内 往来款 华夏水泥经销公司 5,347,635.72 1年以内 往来款 天津市建筑材料集团 控股 有限公司 3,546,030.74 1年以内 往来款 荣程钢铁 2,000,000.00 1年以内 往来款 教育经费 1,628,726.41 1年以内 已计提尚未使用 合 计 25,922,392.87 注 3: 截止 2003 年 12 月 31 日 欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东天津市建筑材料集团 控 股 有限公司款项 3,546,030.74 元 20 递延收益 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 融资租赁收益 18,883,519.97 2,360,440.00 16,523,079.97 合 计 18,883,519.97 2,360,440.00 16,523,079.97 本公司按直线法分配未实现融资收益 从 2003 年 度 开 始 分 八 年 每 年 确 认 融 资 租 赁 收 益 46 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 2,360,440.00 元 2003 年融资租赁款项已收到 21 股本 本期变动增减 + 数量单位 股 项 目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003.12.31 尚未上市流通股份 发起人股份 161,705,413 161,705,413 其中 国家拥有股份 161,705,413 161,705,413 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股 内部职工股 优先股或其他 其中 转配股 尚未流通股份合计 161,705,413 161,705,413 已流通股份 境内上市的人民币普通股 77,000,000 77,000,000 其中 高管股 已流通股份合计 77,000,000 77,000,000 股份总数 238,705,413 238,705,413 2003 年原发起人股东之一天津市天材房地产开发有限公司将持有的天津水泥股份有限公司股份按 账面值转让给天津市新型建筑材料房地产开发公司 22 资本公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 301,782,156.00 301,782,156.00 其他资本公积 382,006.90 2,472,322.67 2,854,329.57 合 计 302,164,162.90 2,472,322.67 304,636,485.57 本期根据公司与债权人签订的债务重组协议确认资本公积 591,261.01 元 控股股东回购龙通大厦 确认资本公积 873,612.96 元 收取投资控股的兰奇 天津 塑胶有限公司资金占用费超过银行同期存 款利率并扣除应交税费后的 1,007,448.70 元计入资本公积 23 盈余公积 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 10,668,355.89 1,471,785.04 12,140,140.93 47 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 法定公益金 10,668,355.89 1,471,785.04 12,140,140.93 合 计 21,336,711.78 2,943,570.08 24,280,281.86 由于本期调整期初未分配利润数 相应调整了期初盈余公积的金额 24 未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 本期净利润 14,846,498.94 12,382,066.81 调整前上年未分配利润 47,852,433.96 48,797,807.15 调整数 -1,180,800.00 -1,180,800.00 调整后上年未分配利润 46,671,633.96 47,617,007.15 可供分配利润 61,518,132.90 59,999,073.96 减 提取法定盈余公积 1,471,785.04 1,238,597.00 提取法定公益金 1,471,785.04 1,238,597.00 转作股本的普通股股利 10,850,246.00 期末未分配利润 58,574,562.82 46,671,633.96 注:本期调减期初未分配利润 1,180,800.00 元 具体构成是 (1) 公司下属水泥分公司账面其他应收款挂账 800,000.00 元 形成原因是 2001 年水泥分公司将往 来借款转为营业外收入 在偿还往来款时记为其他应收款 本期予以调整 (2) 公司下属水泥供应分公司账面其他应收款 1,000,000.00 元 按照公司与天津市建筑材料供应 总公司签署的对 2001 年债务重组协议的调整协议 公司应再偿还对方 1,000,000.00 元 款项实际已支 付 财务尚未作处理 由于上述原因 合计调减期初其他应收款 1,800,000.00 元 扣除坏账准备 54,000.00 元 所得税 270,000.00 元 提取法定盈余公积 法定公益金合计 295,200.00 元 总计调减 2002 年 2003 年期初 未分配利润 1,180,800.00 元 25 主营业务收入 1 项目列示 项 目 2003年度 2002年度 建筑材料 328,204,740.39 357,067,028.40 工程建设 119,236,705.37 188,343,874.18 商品房 12,977,480.91 内部抵消 1,912,875.79 79,905,070.90 合 计 458,506,050.88 465,505,831.68 2 本公司销售对象均在天津地区 3 本公司前五名客户销售总额为 104,864,625.06 元 占全部销售总额的 22.87% 26 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 48 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 建筑材料 276,515,809.21 307,666,051.70 商品房 10,003,187.54 工程建设 110,019,748.20 170,550,567.42 内部抵消 1,912,875.79 79,905,070.90 合 计 394,625,869.16 398,311,548.22 27 主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 营业税 4,110,228.83 5,701,625.46 城建税 2,113,279.67 2,467,222.49 教育费附加 905,691.27 1,057,381.08 防洪费 282,515.23 合 计 7,411,715.00 9,226,229.03 注:税金计提标准见附注三 28 其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废渣处理收入 1,027,159.46 212,093.93 815,065.53 担保收入 280,000.00 15,540.00 264,460.00 其他 20,800.00 1,800.00 19,000.00 合 计 1,027,159.46 212,093.93 815,065.53 300,800.00 17,340.00 283,460.00 29 财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 13,375,661.93 12,287,186.37 减 利息收入 456,914.22 249,414.34 利息净支出 12,918,747.71 12,037,772.03 减 融资租赁收入 2,360,440.00 汇兑损益 手续费支出 35,303.55 其他 -1,259,971.33 合 计 10,593,611.26 10,777,800.70 注 2003 年度确认向公司投资控股的兰奇 天津 塑胶有限公司收取固定资产融资租赁收益 2,360,440.00 元 按银行同期利率收取资金占用费 337,883.76 元 计入当期财务费用 30 投资收益 项 目 2003年度 2002年度 短期投资收益 120,000.00 债权投资收益 457.09 被投资单位权益净增减额 152,247.41 -1,383,279.21 股权投资差额摊销 -584,045.74 -411,096.02 49 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 合 计 -431,798.33 -1,673,918.14 公司不存在投资收益汇回的重大限制 31 补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 增值税减免 17,577,015.93 13,760,402.96 合 计 17,577,015.93 13,760,402.96 补贴收入中 17,577,015.93 元为水泥分公司生产的 P.O42.5 P.O32.5 P.S32.5R 水泥产品符合国 家税务总局规定的利用废渣生产水泥产品可享受减免增值税政策可减免的增值税税额 该项减免已经天 津市北辰区国家税务局批准同意 并于 2003 年 12 月收到补贴款 32 营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 处理资产收益 239,517.76 679,478.21 罚款收入 3,300.00 2,678.00 租赁费 283,350.00 其他 216,016.78 225,346.30 合 计 458,834.54 1,190,852.51 33 营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 罚款支出 233,109.79 127,545.93 处理固定资产净损失 1,329,128.95 448,458.55 存货损失 614,473.59 债务重组损失 454,567.94 固定资产减值准备 333,510.91 其他 130,000.00 1,195,144,54 合 计 2,480,317.59 2,385,622.61 本期因零星房屋拆除使处理固定资产净损失增加较大 34 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金主要为 项 目 金 额 拆迁补偿费 15,247,660.39 合 计 15,247,660.39 35 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金主要为: 项 目 金 额 支付各项费用 24,964,387.74 兰奇 天津 塑胶有限公司 23,190,000.00 50 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 天津市泽山咸置业发展有限公司 16,600,000.00 天津开发区鸿基置业有限公司 10,000,000.00 天津市人农药业有限责任公司 5,200,000.00 天津市水泥实业公司 5,411,225.87 合 计 85,365,613.61 36 投资所支付的现金 根据公司 2002 年度股东大会决议 公司将持有的天津市龙祥建材建设工程有限公司股权与天津市 建筑材料集团 控股 公司持有的天津天材房地产有限公司股权进行置换 2003 年 9 月 30 日办理产权 交易鉴证书 并由天津津材会计师事务所出具津材验字 2003 第 253 号验资报告验证确认 由于 2003 年 9 月 30 日换入子公司较换出子公司货币资金少 形成投资所支付的现金 2003 年 9 月 30 日购买及处置子公司的基本状况 明细科目 购进子公司 处置子公司 货币资金 10,014,154.22 13,732,202.65 存货 130,714,418.31 44,340,428.58 固定资产原价 2,130,048.00 51,106,923.11 减 累计折旧 131,399.18 12,216,136.13 长期投资 1,037,911.14 短期借款 6,100,000.00 应付账款 30,680,743.04 91,390,301.61 注释六 母公司会计报表有关项目注释 1 应收账款 1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账准备 净 值 1 年以内 67,469,019.01 30.05 2,024,070.58 65,444,948.43 131,848,272.15 64.54 3,955,448.16 127,892,823.99 1-2 年 72,414,039.32 32.25 2,172,421.18 70,241,618.14 3,534,832.28 1.73 106,044.97 3,428,787.31 2-3 年 26,519,386.01 11.81 795,581.58 25,723,804.43 57,415,672.06 28.11 1,722,470.16 55,693,201.90 3 年以上 58,142,883.65 25.89 2,907,144.18 55,235,739.47 11,479884.62 5.62 573,994.24 10,905,890.38 合 计 224,545,327.99 100.00 7,899,217.52 216,646,110.47 204,278,661.11 100.00 6,357,957.53 197,920,703.58 注:公司主要客户均为常年与其合作的大型混泥土搅拌站和建筑施工企业 信誉较好 因此公司按 照实际情况制定了较低的计提坏账准备的比例 2 应收账款前五名金额合计为 89,012,414.86 元 占应收账款 39.64% 单 位 名 称 所欠金额 账 龄 款项性质 天津市第三建筑工程有限公司商品混凝土分公司 4,951,986.66 1年以内 货款 18,029,119.94 1-2年 货款 51 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 2,195,001.86 2-3年 货款 9,684,236.97 3年以上 货款 天津市城建集团有限公司混凝土分公司 3,000,000.00 1年以内 货款 11,069,569.69 1-2年 货款 913,044.04 3年以上 货款 天津市第二建筑工程有限公司商品混凝土分公司 13,819,037.30 1年以内 货款 天津冈北混泥土工业有限公司 2,153,022.19 1年以内 货款 8,105,081.40 1-2年 货款 918,527.22 2-3年 货款 2,550,425.16 3年以上 货款 天津市第一建筑工程有限公司商品混凝土分公司 6,505,406.94 2-3年 货款 5,117,955.49 3 年以上 货款 合 计 89,012,414.86 3 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 2 其他应收款 1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 净 值 金 额 比例% 坏账准备 净 值 1 年以内 84,323,598.48 33.65 2,529,707.97 81,793,890.51 156,752,496.09 79.40 4,702,574.88 152,049,921.21 1-2 年 96,383,114.12 38.45 2,891,493.42 93,491,620.70 5,816,104.19 2.95 174,483.13 5,641,621.06 2-3 年 46,355,747.05 18.50 1,390,672.41 44,965,074.64 22,312,846.21 11.30 669,385.39 21,643,460.82 3 年以上 23,547,034.34 9.40 1,177,351.72 22,369,682.62 12,533,582.43 6.35 626,679.12 11,906,903.31 合 计 250,609,493.99 100.00 7,989,225.52 242,620,268.47 197,415,028.92 100.00 6,173,122.52 191,241,906.40 2 其他应收账款前五名金额合计为 200,634,156.63 元 占其他应收款 80.06% 单 位 名 称 所欠金额 账 龄 款项性质 天津市水泥实业公司 18,134,669.03 1年以内 往来款 34,384,355.53 1-2年 往来款 45,328,828.56 2-3年 往来款 兰奇 天津 塑料有限公司 23,190,000.00 1年以内 协议借款 13,210,521.09 1-2 年 协议借款 天津市龙祥建材建设工程有限公司 39,785,782.42 2-3 年 往来款 天津市泽山咸置业发展有限公司 16,600,000.00 1年以内 往来款 天津开发区鸿基置业有限公司 10,000,000.00 1年以内 往来款 合计 200,634,156.63 3 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3 长期股权投资 1 长期股权投资及资减值准备 52 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 对子公司投资 58,370,271.36 58,370,271.36 58,010,882.62 58,010,882.62 其他股权投资 7,615,526.83 7,615,526.83 7,463,368.73 7,463,368.73 股权投资差额 10,840,836.94 10,840,836.94 11,825,740.13 11,825,740.13 合 计 76,826,635.13 76,826,635.13 77,299,991.48 77,299,991.48 2 对子公司投资 投 资 金 额 权 益 变 动 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期权益 本年利润 其他转出 期末余额 原始投资 期初投资额 累计增减 增减 分回 天津市龙祥建材建 57,820,000.00 57,820,000.00 58,010,882.62 -411,740.08 -220,857.56 57,599,142.54 设工程有限公司 天津市天材房地 58,000,000.00 58,000,000.00 370,271.36 370,271.36 58,370,271.36 产开发有限公司 合 计 115,820,000.00 57,820,000.00 58,010,882.62 58,000,000.00 -41,468.72 149,413.80 57,599,142.54 58,370,271.36 公司 2003 年 9 月 30 日以持有的天津市龙祥建材建设工程有限公司 98%股权置换天津市天材房地产 开发有限公司 95.08%股权 3 其他股权投资 投 资 金 额 权 益 变 动 本年利 持 股 被投资单位名称 期初余额 本期权益 期末余额 原始投资 期初投资额 润 累计增减 比例 增减 分回 兰奇 天津 塑胶 -1,443,062.1 1,269,563.25 1,269,563.25 -186,750.92 13,252.05 -173,498.87 38% 有限公司 2 太力信息产业有 6,875,929.19 6,875,929.19 7,550,119.65 138,906.05 813,096.51 7,689,025.70 22% 限公司 天津市网乐技术 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 8.20% 开发有限公司 合 计 8,245,492.44 8,245,492.44 7,463,368.73 152,158.10 -629,965.61 7,615,526.83 4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002.12.31 本期增加 本期摊销 其他转出 2003.12.31 天津市龙祥建材建 180,000.00 10年 162,000.00 13,500.00 148,500.00 设工程有限公司 兰奇 天津 塑胶 5,950,836.75 2002-2019 5,775,812.14 339,753.66 5,436,058.48 有限公司 太力信息产业有限 6,324,070.81 2001-2029 5,887,927.99 237,101.01 5,650,826.98 公司 天津市天材房地产 -252,357.46 10年 -252,357.46 -6,308.94 -246,048.52 开发有限公司 合 计 12,202,550.10 11,825,740.13 -252,357.46 584,045.73 148,500.00 10,840,836.94 53 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 股权投资差额形成原因均系投资成本与按比例享有的被投资单位净资产差额 4 主营业务收入 1 项目列示 项 目 2003年度 2002年度 建筑材料 328,204,740.39 357,067,028.40 内部抵消 1,912,875.79 79,905,070.90 合 计 326,291,864.60 277,161,957.50 2 本公司前五名客户销售总额为 87,501,065.81 元 占全部销售总额的 26.82% 5 主营业务成本 项 目 2003年度 2002年度 建筑材料 276,515,809.22 307,666,051.70 内部抵消 1,912,875.79 79,905,070.90 合 计 274,602,933.43 227,760,980.80 6 投资收益 项 目 2003年度 2002年度 短期投资收益 120,000.00 债权投资收益 457.09 被投资单位权益净增减额 110,689.38 -1,192,396.59 股权投资差额摊销 -584,045.73 -411,096.02 股权转让收益 合 计 -473,356.35 -1,483,035.52 本公司投资收益的汇回不存在重大限制 注释七 关联方关系及其交易 1 关联方关系 名称 1 在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司的 经济性质 法定代 关系 表人 天津市建筑材料集团 建筑材料的制造 加 天津市和平区 母公司 国有独资公司 王忠琪 控股 有限公司 工 经营 天津市天材房地产开 房地产开发 商品房 2003 年 10-12 月 天津市和平区 有限责任公司 梁季平 发有限公司 销售 子公司 天津市龙祥建材建设 建设施工等 机械设 2003 年 1-9 月 天津市南开区 有限责任公司 刘秋生 工程有限公司 备及建筑器材租赁 子公司 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位: 万元 54 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 企 业 名 称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 天津市建筑材料集团 控股 有限公司 201,017.00 201,017.00 天津市天材房地产开发有限公司 5,000.00 1,100.00 6,100.00 天津市龙祥建材建设工程有限公司 5,900.00 5,900.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位 万元) 企 业 名 称 2002.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2003.12.31 比例(%) 天津市建筑材料集团 控股 有 14,566.09 67.12 14,566.09 67.12 限公司 天津市天材房地产开发有限公司 5,800.00 5,800.00 95.08 天津市龙祥建材建设工程有限 5,800.00 98.00 5,800.00 公司 4 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本企业的关系 备 注 天津市龙祥建材建设工程有限公司 同为控股股东下属子公司 2003 年 10-12 月 天津市长征建材制品厂 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料供应总公司 同为控股股东下属子公司 天津市水泥实业公司 同为控股股东下属子公司 天津建材建设房地产开发公司 同为控股股东下属子公司 天津市建筑材料 控股 有限公司建材科教贸中心大厦筹建处 同为控股股东下属子公司 太力信息产业有限公司 存在重大影响的联营公司 兰奇 天津 塑料有限公司 存在重大影响的联营公司 天津市天材房地产开发有限公司 同为控股股东下属子公司 2003 年 1-9 月 2 关联方交易 1 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方进行关联交易的价格均按市场同类交易价格确定 2 关联方交易 销售商品 本期水泥分公司向控股股东的子公司天津市建筑材料供应总公司销售水泥 8,209,640.00 元 销售 价格按市价确认 毛利率低于 20% 已确认相应的收入 成本 利润 关于收取关联方资金占用费 公司与天津市天材房地产开发公司签订 协议书 2003 年根据协议按目前同期存款利率收取天津 市天材房地产开发公司资金占用费 396,000.00 元 2003 年 1-9 月天津市天材房地产开发公司仍属于公 司关联单位 报告期内 1-9 月收取资金占用费 297,000.00 元 公司与兰奇 天津 塑胶有限公司签订 协议书 2003 年根据协议按 8%收取兰奇 天津 塑胶有 限公司资金占用费元 报告期内已收到资金占用费 1,445,407.02 元 按同期银行存款利率计算 其中 337,883.76 元计入当期损益 其余扣税后计入资本公积 55 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 关于土地租赁 公司目前占用的土地使用权归天津市建筑材料集团 控股 有限公司所有 公司与集团总公司签订 土地租赁协议 全年租金为 57.3 万元 担保 天津市建筑材料集团 控股 有限公司为公司 16500 万元贷款提供担保 天津市水泥实业公司以评 估价值 1400 万元的房产为公司 800 万元贷款提供担保 天津市龙祥建材建设房地产开发公司为公司 2000 万元贷款提供担保 天津市天材房地产开发有限公司为天津市建筑材料集团 控股 有限公司下属的天津环渤海建筑材 料中心批发市场股份有限公司 天津建筑材料进出口公司分别提供 1000 万元 360 万元的贷款担保 详 见或有事项 融资租赁 公司于 2002 年 12 月与公司投资控股的兰奇 天津 塑胶有限公司签订了融资租赁合同 将公司 投建的八条丁腈手套生产线及附属设施价值 29,546,594.91 元租赁给兰奇 天津 塑胶有限公司 租赁 期限八年 每年收取融资租赁费 6,053,764.36 元 2003 年已收到该项融资租赁款项并确认相应收入 3 关联方应收应付款项余额 2003.12.31 2002.12.31 企 业 名 称 金 额 百分比 金 额 百分比 应收账款 天津市建筑材料 控股 有限公司建材科教贸 4,075,464.75 1.81% 3,477,932.83 0.79% 中心大厦筹建处 天津市建筑材料供应总公司 9,605,278.80 4.28% 天津市建材建设房地产开发公司 1,186,074.00 0.53% 天津市天材房地产开发公司 24,660,605.42 5.57% 天津水泥实业公司 350,000.00 0.08% 合 计 14,866,817.55 6.62% 28,488,538.25 6.44% 其他应收款 天津水泥实业公司 97,847,853.12 48.80% 85,438,455.31 50.70% 天津市龙祥建材建设工程有限公司 21,563,689.51 10.76% 天津市天材房地产开发公司 19,100,074.50 11.33% 天津市建筑材料 控股 有限公司 8,663,063.93 5.14% 天津市建材建设房地产开发公司 1,215,952.48 0.72% 太力信息产业有限公司 3,000,000.00 1.50% 3,000,000.00 1.78% 兰奇 天津 塑胶有限公司 33,091,386.48 16.51% 天津市新材房地产开发有限公司 938,784.00 0.47% 天津市建筑材料 控股 有限公司建材科教贸 4,497,667.40 2.24% 中心大厦筹建处 合 计 160,939,380.51 80.28% 117,417,546.22 69.67% 应付账款 天津市建材建设房地产开发公司 3,200,452.23 1.88% 56 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 天津水泥实业公司 136,439.40 0.08% 天津市长征建材制品厂 509,471.59 0.30% 合 计 3,846,363.22 2.26% 其他应付款 天津市建筑材料 控股 有限公司 3,546,030.74 9.35% 23,327,142.41 17.83% 天津市建材建设房地产开发公司 6,174,701.38 4.72% 天津市龙祥建材建设工程有限公司 165,895.18 0.44% 天津市天材房地产开发公司 221,130.00 0.17% 合 计 3,711,925.92 9.79% 29,722,973.79 22.72% 注释八 或有事项 2003 年 12 月 31 日公司对外担保事项 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 2003 年 6 月 22 日 天津水泥股份有限公司 天津人农药业有限责任公司 短期贷款 3000 万元 -2004 年 6 月 22 日 天津市天材房地产开发 天津环渤海建筑材料 中心 2003 年 1 月 21 日- 短期贷款 1000 万元 有限公司 批发市场股份有限公司 2004 年 1 月 20 日 天津市天材房地产开发 2003 年 4 月 18 日- 天津建筑材料进出口公司 短期贷款 360 万元 有限公司 2004 年 4 月 18 日 根据公司与天津人农药业有限责任公司签署的反担保合同 天津人农药业有限责任公司以 19036.88 平米房屋建筑物 46636 平米土地使用权相关产权证书作为抵押物向公司提供反担保 天津市天材房地产开发有限公司为他人提供的担保均为 2003 年 9 月 30 日公司置换股权之前的 行为 截至报告日天津环渤海建筑材料中心批发市场股份有限公司的贷款已到期还款 除上述事项 截至报告日本公司无需要披露的其他或有事项 注释九 承诺事项 本公司在报告期内无需披露的承诺事项 注释十 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日本公司无需要披露的资产负债表日后事项 注释十一 其他重要事项 1 根据天津市人民政府津政函 1999 65 号文件 关于同意给予天津水泥股份有限公司税收优惠 的批复 本公司自股票发行之月起 按 33%的比例上缴的所得税由天津市财政实行部分返还 返还后实 际税负为 15% 由于水泥分公司生产的 P.O42.5 P.O32.5 P.S32.5R 三种产品属于利用废渣生产水泥产 品 按照国家税务总局财税字[94]001 号 关于企业所得税若干优惠政策的通知 规定 上述水泥产品 形成的利润可享受减免所得税政策 经税务部门批准 按 76.14%减免相应所得税 57 天津水泥股份有限公司 2003 年年度报告 公司代码 000965 2 根据 2002 年度公司股东大会决议 2003 年 9 月公司以持有的天津市龙祥建材建设工程有限公司 股权与控股股东天津市建筑材料 控股 有限公司持有的天津市天材房地产开发有限公司股权进行置换 公司将房地产开发业务作为未来发展的一个方向 3 2003 年公司与天津市人农药业有限责任公司 天津市泽山咸置业发展有限公司 天津开发区鸿 基置业有限公司签订了固定投资回报的资金占用协议 2003 年 12 月 31 日已分别向对方提供 550 万元 2000 万元 1000 万元的款项 本期尚未确认收益 4 天津市天材房地产开发有限公司 天津水泥股份有限公司 2003 年分别与天津市泽山咸置业发展 有限公司签订 关于龙滨园二期项目合作协议书 由天津市泽山咸置业发展有限公司以 5000 万元买断 天津市天材房地产开发有限公司的龙滨园二期项目经营权 支付天津水泥股份有限公司 500 万元项目规 划费 龙滨园二期项目目前正在作开工前期准备 注释十二 委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项 注释十三 利润表附表 全面摊薄 加权平均 每股收益 每股收益 元/股 元/股 净资产收益率 净资产收益率 人民币元 % % 主营业务利润 56,468,466.71 9.02% 9.14% 0.237 0.237 营业利润 2,169,717.72 0.35% 0.35% 0.009 0.009 净利润 14,846,498.94 2.37% 2.40% 0.062 0.062 扣除非常性损 16,048,540.53 2.56% 2.60% 0.067 0.067 益后的净利润 注 非常性损益的构成 说明内容及具体金额 参照 公开发行证券的公司信息批露规范问答 第 号 注释十四 利润表补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1.出售 处理部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 649,930.71 5.债务重组损失 454,567.94 6.其他 上述二 三年度公司会计报表和会计报表有关附注 系我们按 企业会计准则 企业会计制度 和有关规定及补充规定编制 58