东风科技(600081)2002年年度报告

东风电子科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事翁运忠、乔阳、独立董事费方域因公未出席本次董事会。 公司负责人董事长欧阳洁先生、主管会计工作负责人财务部长周法东先生及 会计机构负责人（会计主管人员）龙晓玲女士声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 1—1 年度报告目录 第一章 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … .3 第二章 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … .4 第三章 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … .5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … ..7 第五章 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … .9 第六章 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … .10 第七章 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … .11 第八章 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … .16 第九章 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … .17 第十章 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … .20 第十一章 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … .20 附：会计报表… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .21 会计报表附注… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .29 2—2 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：东风电子科技股份有限公司 公 司 的 法 定 英 文 名 称 ： DONGFENG ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司的英文名称缩写：DETC 二、公司法定代表人：欧阳洁 三、公司董事会秘书：天涯 联系地址：上海市中山北路 2000 号 22 楼 联系电话：021-62033003-21 传真：021-62032133 电子信箱：tianya@detc.com.cn 四、公司注册地址：上海市浦东新区新金桥路 828 号 公司办公地址：上海市中山北路 2000 号 22 楼 邮政编码：200063 公司国际互联网网址：www.detc.com.cn 公司电子信箱：postmasterdetc.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市中山北路 2000 号 22 楼证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：东风科技 公司股票代码：600081 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1997 年 6 月 28 日 公司首次注册地点：上海市浦东新区新川路 293 号 公司上次变更注册登记日期：2000 年 12 月 20 日 公司上次变更后注册登记地点：上海市浦东新区新金桥路 828 号 企业法人营业执照注册号：3100001005280 税务登记号码：210107132285386 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 地址：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼 3—3 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 利润总额 ８４，９３２，９２４．９９ 净利润 ７０，６１４，６３２．４３ 扣除非经常性损益后的净利润 ５８，４１０，３８７．４６ 主营业务利润 １５６，４７１，４１８．６２ 其他业务利润 １６，５０６，６３２．４８ 营业利润 ７３，３９４，４４６．６４ 投资收益 １２，７７３，８８６．２１ 补贴收入 ２１，００３．１１ 营业外收支净额 －１，２５６，４１０．９７ 经营活动产生的现金流量净额 １４３，２２８，３６９．２３ 现金及现金等价物增减净额 －６１，４２２，２５３．９４ 注：扣除的非经常性损益的项目及金额 1、托管净收益： 15,299,966.33 2、营业外收支净额： -1,256,410.97 3、股权投资差额摊销： 366,836.05 合计： 1,441,0391.41 减去所得税影响因素： 2,206,146.44 扣除的非经常性损益金额：12,204,244.97 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2002 2001 2000（调整后） 2000（调整前） 主营业务收入 ７３４，９０４，６１９．０３ ６００，０３１，９７５．１４ ３９４，１０４，９８２．８８ ３９４，１０９，２５６．３８ 净利润 ７０，６１４，６３２．４３ ５０，４４８，２４４．７８ ３９，１３９，２５２．５３ ５１，９２６，１３５．２７ 总资产 １，００６，４０３，５９１．９７ ８７７，３９９，１２１．３２ ７３７，９０５，８２１．６１ ７５３，３９７，９８１．７２ 股东权益（不含 ４５７，１５５，６２３．７５ ３８６，４７７，２２５．０３ ３８６，２７８，９８０．２５ ４０１，１９８，７７３．２７ 少数股东权益） 每股收益 0.2928 0.2510 0.1947 0.26 每股净资产 1.8953 1.9227 1.9218 2.00 调整后的每股净资产 1.9000 1.9075 1.9000 1.97 每股经营活动产生的 0.59 0.13 0.20 0.20 现金流量净额 净资产收益率(%) 15.45 13.05 10.13 12.94 报告期扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率：１３．８５％ 4—4 三、报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配 股东权 公益金 利润 益合计 期初数 ２０１，０００，０００ １２５，８８０，５９１．３ ３４，３０９，３６０．３６ １７，１５４，６８０．１８ ２５，２８７，２７３．３７ ３８６，４７７，２２５．０３ 本期增加 ４０，２００，０００ ６３，７６６．２９ １８，１２２，４１４．５０ ７，０６１，４６３．２４ ７０，６１４，６３２．４３ １２９，０００，８１３．２２ 本期减少 ４０，２００，０００ ３，９９９，４８８．０２ ３，９９９，４８８．０２ １４，１２２，９２６．４８ ５８，３２２，４１４．５０ 期末数 ２４１，２００，０００ ８５，７４４，３５７．５９ ４８，４３２，２８６．８４ ２０，２１６，６５５．４０ ８１，７７８，９７９．３２ ４５７，１５５，６２３．７５ 变动原因： 1、本期资本公积减少系根据公司董事会资本公积金转增股本方案，以 2002 年 6 月 30 日总股本 20100 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股所致。 2、本期资本公积增加系无法支付的应付款项转入所致。 3、法定公益金减少系公司购建职工集体福利设施所致。 5—5 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 １５，０７５０，０００ ＋３０，１５０，０００ ＋３０，１５０，０００ １８０，９００，０００ １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １５０，７５０，０００ ＋３０，１５０，０００ ＋３０，１５０，０００ １８０，９００，０００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １５０，７５０，０００ ＋３０，１５０，０００ ＋３０，１５０，０００ １８０，９００，０００ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ５０，２５０，０００ ＋１０，０５０，０００ ＋１０，０５０，０００ ６０，３００，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ５０，２５０，０００ ＋１０，０５０，０００ ＋１０，０５０，０００ ６０，３００，０００ 三、股份总数 ２０１，０００，０００ ＋４０，２００，０００ ＋４０，２００，０００ ２４１，２００，０００ 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 公司于 1999 年实施了配股，股权登记日为 1999 年 12 月 14 日；除权基准日 为 1999 年 12 月 15 日；配股缴款日期为 1999 年 12 月 15 日至 1999 年 12 月 30 日止（期内券商营业日）。配股价格为 11 元/股，共计配售 1500 万股，其中向法 人配售 1125 万股，法人股股东以实物资产及部分现金全额认购，向社会公众股 股东配售 375 万股。配股可流通股份上市交易日期为 2000 年 1 月 28 日，数量为 375 万股。 2、报告期内公司股份总数由期初的 20100 万股增加为 24120 万股,股本结构 6—6 未发生变化。股份总数变化的原因是公司实施了 2002 年中期资本公积金转增股 本方案，即以 2002 年 6 月 30 日总股本 20100 万股为基数，向全体股东每 10 股 转增 2 股。 3、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）报告期末股东总数 报告期末公司股东总数为 2427 户。 （二）报告期末公司前十名股东 股东名称 年度内增减 年末持股 比例（％） 股 份 类 别 质 押 或 股东性质 （全称） （股） 数量（股） （已流通 冻 结 的 （国有股东 或未流通） 股 份 数 或 外 资 股 量 东） 东风汽车公司 ＋３０，１５０，０００ １８０，９００，０００ ７５ 未流通 ０ 国有股东 金通证券股份 ２，６３５，７４４ １．０９ 已流通 不详 流通股东 有限公司 浙江中汇（集团） ＋１８３，３６０ １，１００，１６０ ０．４６ 已流通 不详 流通股东 股份有限公司 浙江兴宇房地产开 －３４７，１２２ ６５８，４２３ ０．２７ 已流通 不详 流通股东 发有限责任公司 周天秀 ＋８５，３２８ ５１１，９６７ ０．２１ 已流通 不详 流通股东 吴羲兴 ＋８３，０４０ ４９８，２４０ ０．２１ 已流通 不详 流通股东 许忠见 ＋５８，４８０ ３５２，６８０ ０．１５ 已流通 不详 流通股东 朱彩霞 ３３１，８００ ０．１４ 已流通 不详 流通股东 雍芝芬 ＋５３，５８５ ３２１，５１１ ０．１３ 已流通 不详 流通股东 汪赛风 ＋４３，５５３ ２６１，３１７ ０．１１ 已流通 不详 流通股东 注：1、持有本公司 5%以上股份的股东为东风汽车公司，持有本公司国家股 180,900,000 股 。 ２、公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或是否为一致行动人。 （三）公司控股股东简介 公司控股股东为东风汽车公司，法定代表人苗圩，公司类别为全民所有制， 国务院国有资产管理局授权经营，注册资本为人民币 234000 万元。经营范围为： 主营汽车（含自产小轿车）及汽车零部件、金属机械、铸金锻件、启动电机、粉 末冶金；工具和模具的开发、设计、制造、销售；组织管理本公司直属企业的生 产经营活动。兼营电力、煤气生产、供应和销售；对汽车运输、工程建筑实施组 织管理；与主、兼营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务和售后服务。 由于东风汽车公司债转股完成后，由东风汽车公司、中国华融资产管理公司、 中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、国家开发银行、中国长城资产 管理公司共同出资组建了东风汽车有限公司。根据财政部财企[2002]225 号《财 政部关于东风汽车股份有限公司和东风电子科技股份有限公司国有股划转有关 问题的批复》，财政部同意将我公司第一大股东东风汽车公司持有的我公司 18090 万股（原文为 15075 万股，因我公司于 2002 年中期实施了向全体股东每 10 股转 增 2 股的资本公积金转增股本方案，故东风汽车公司持有的 15075 万股国有法人 股增加为 18090 万股）国有法人股划转给东风汽车有限公司持有。公司就此事项 7—7 于 ２００２ 年 ７ 月 ３ 日在《中国证券报》和《上海证券报 》上刊 登了《东风电子 科技股份有限公司关于第一大股东变更的提示性公告》。 截止本报告刊登日，东 风汽车有限公司持有本公司 １８０９０ 万股国有法人股的股权过户手续尚未办理完 毕。 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日，公司控股股东东风汽车公司（“东风”）与日产自动车株 式会社（“日产”）签署了东风—日产战略合作协议。根据该协议，“东风”将部 分资产及部分子公司的股权作为出资，与“日产”共同组建一家中外合资汽车 公司，双方各持有 ５０％的股权，本公司股权预计在“东风”出资范围内（有关详 细内容请阅于 ２００２ 年 ９ 月 ２０ 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报 》上的 《东风电子科技股份有限公司提示性公告》）。截止本报告刊登日，该合资公司 尚未正式成立。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1、现任董事、监事、高级管理人员 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 ２０００．０６．２６－２０ 欧阳洁 董事长 男 ４５ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００２．１０．１０－２０ 蔡玮 副董事长 男 ４４ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００１．０４．２７－２０ 严方敏 董事、总经理 男 ４７ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００１．０４．２７－２０ 高大林 董事、副总经理 男 ４０ ０ ０ ０３．０６．２５ ２０００．０６．２６－２０ 王鸿祥 董事 男 ５２ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００２．１０．１０－２０ 翁运忠 董事 男 ３８ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００２．１０．１０－２０ 乔阳 董事 男 ４０ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００２．０３．１１－２０ 费方域 独立董事 男 ５５ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００２．１０．１０－２０ 刘星 独立董事 男 ４７ ０ ０ ０３．０６．２５ ２０００．０６．２６－２０ 祁雁 监事会召集人 女 ５２ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００２．１０．１０－２０ 王琴娟 监事 女 ４９ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００２．１０．１０－２０ 何伟 监事 男 ３９ ０ ０ ０３．０６．２５ ２００１．１１．１３－２０ 天涯 董事会秘书 男 ４０ ０ ０ ０３．０６．２５ ２、在股东单位任职的董、监事情况 8—8 姓名 在股东单位担任的职务 任职期间 欧阳洁 东风汽车公司副总经理 不详 蔡玮 东风汽车公司零部件事业部总经理 不详 王鸿祥 东风汽车公司零部件事业部专职董事 不详 翁运忠 东风汽车公司零部件事业部总经理助理 不详 乔阳 东风汽车有限公司副总会计师 不详 王琴娟 东风汽车公司审计部副部长 不详 东风汽车公司零部件事业部党委副书记兼 何伟 不详 副总经理、纪委书记、工会主席 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 公司董事会对公司任职董事、监事、高管人员实行基本工资加奖金的薪酬制 度。基本工资按月发放，奖金按月、季结合完成工作及任务、效益情况考核后发 放。 公司中高层管理人员激励基金，由公司董事会薪酬与考核委员会提出提取数 额，董事会通过后授权董事会薪酬与考核委员会负责考核发放，报董事会备案。 2、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员（4 人）年度报酬总额为 38.2 万元； 在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２４ 万元（只有两名 董事在公司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ３２．８ 万 元； 独立董事津贴为每人每年 ２ 万元（含税），其他待遇为：出席董事会、股东 大会的差旅、住宿费及行使职权发生的费用据实报销。 ３、在公司领取报酬的董、监事及高级管理人员的年度报酬数额区间： 10-12 万元 2 人，8-9 万元 1 人，5-7 万元 1 人。 4、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 不在公司领取报酬的有董事长欧阳洁、副董事长蔡玮、董事王鸿祥、翁运忠、 乔阳，监事王琴娟、何伟共计 7 人，均在其任职的股东单位领取报酬，董事乔阳 的任职单位为东风汽车有限公司，其他董、监事任职单位为东风汽车公司。 三、报告期内离任的董事、监事及聘任或解聘公司高级管理人员情况 1、离任董、监事 报告期内公司董事魏家骏、刘佑生、刘同建、杨庆杰、刘玉蒙因工作变动离 任，独立董事姚本安因工作不便辞去独立董事职务。 报告期内公司监事石康祥、李亦工、王劲因工作变动、陈锦其因退休离任。 2、聘任高级管理人员情况 报告期内公司聘任高大林为公司副总经理。 四、公司员工情况 报告期末，公司员工总人数为 3844 人，其中生产人员 2256 人，管理人员 440 人，销售人员 130 人，财务人员 61 人，技术人员 390 人。教育程度：博士 1 人，硕士 9 人，本科 407 人，大专 607 人；高级职称 78 人，中级职称 369 人。 公司 2002 年退休职工 1233 人，公司需要承担费用总计约 230 万元人民币。 9—9 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》 和其他有关法律法规的规定，对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件的要求，进一步完善了公司治理结构： 1、建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事，成立了董事会审计委员会 及薪酬与考核委员会。 2、制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及总经理 工作细则。 3、在绩效评价与激励约束机制方面，公司正在逐步实施中高层管理人员激 励基金。 二、存在的差异及改进措施 1、目前公司独立董事还不足公司董事人数的 1/3，公司将在 2003 年 6 月 30 日前再聘任 1 名独立董事，达到中国证监会独立董事占董事会成员 1/3 比例的要 求。2003 年公司将设立战略委员会和提名委员会，完善董事会专门委员会。 2、目前公司与控股股东的关联交易比例仍较高，公司拟采取以下措施：（1） 是进一步开拓控股股东之外的市场份额；（2）是在执行关联交易时，做到公正、 公平、公开，制定并披露已采取或将要采取的保证关联交易公允的有效措施。 3、通过合资、合作和子公司股权多元化来规范公司的行为，提高公司的运 作质量。 三、独立董事履行职责情况 经公司 2002 年 2 月 7 日召开的二届董事会 2002 年第一次临时会议、2002 年 3 月 11 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过，聘任费方域、姚本安 担任公司独立董事。经公司 2002 年 9 月 13 日召开的二届董事会 2002 年第四次 临时会议、2002 年 10 月 10 日召开的 2002 年第二次临时股东大会审议通过，姚 本安辞去独立董事职务，聘任刘星担任公司独立董事。上述董事在任职期内认真 参加报告期的董事会、股东大会，勤勉尽职的履行职责，对公司收购资产等关联 交易作出客观、公证的判断，并发表了独立董事意见。公司独立董事的任职，促 进了董事会决策的科学性和客观性，维护了公司及广大中小投资者的利益。 四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面作到了五分开。 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制情况 1、年初各单位（部门）与总经理签定全年利润和管理目标责任书，作为考 核的依据。 2、每月定期向公司汇报工作完成情况，公司视业绩情况给予奖惩；年末对 各单位工作综合考评，决定年终奖惩和人员的去留。 3、总经理定期向董事会汇报公司生产经营情况，接受董事会的考核。 4、报告期内提取了 2001 年度中高层管理人员激励基金。 10—10 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会，三次临时股东大会。其中： 1、2001 年度股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2002 年 3 月 20 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2001 年 4 月 25 日召开了本次年度 股东大会。 2、2002 年第一次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2002 年 2 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2002 年 3 月 11 日召开了本 次临时股东大会。 3、2002 年第二次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2002 年 9 月 5 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，并于 2002 年 10 月 10 日召开了 本次临时股东大会。 4、2002 年第三次临时股东大会：召开本次股东大会的公告刊登在 2002 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》上，由于有关本次股东大会审议 议题的审计报告等文件未能及时完成，公司于 2002 年 11 月 22 日在《中国证券 报》和《上海证券报》上刊登了《东风电子科技股份有限公司关于推迟 2002 年 第三次临时股东大会召开时间的公告》，将本次股东大会的召开时间由原定的 2002 年 11 月 29 日推迟为 2002 年 12 月 4 日，并于 2002 年 12 月 4 日召开了本 次临时股东大会。 二、股东大会决议及公告情况 （一）2001 年度股东大会通过了如下决议： 1、公司 2001 年度董事会工作报告。 2、公司 2001 年度报告。 3、公司 2001 年度财务决算报告。 4、公司 2002 年度财务预算报告。 5、公司 2001 年度利润分配方案。 6、公司续聘会计师事务所及制定其报酬标准的议案。 7、修改公司章程的议案。 8、拟订股东大会议事规则的议案。 9、重新拟订董事会议事规则的议案。 10、公司 2001 年度监事会工作报告。 11、拟订监事会议事规则的议案。 以上决议刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）公司 2002 年第一次临时股东大会通过了以下决议： 1、公司部分董事辞去董事职务及聘请独立董事、拟订独立董事津贴的议案。 2、公司托管襄樊东风汽车电气有限责任公司的议案。 3、公司托管东风汽车内饰件有限公司的议案。 以上决议刊登在 2002 年 3 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）公司 2002 年第二次临时股东大会通过了以下决议： 1、公司部分董事改选的议案。 11—11 2、公司 2002 年中期资本公积金转增股本的议案。 以上决议刊登在 2002 年 10 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （四）公司 2002 年第三次临时股东大会通过了以下决议： 1、公司用自有资金收购东风内饰件有限公司经营性资产之关联交易的议案。 2、公司 2002 年公募增发 A 股的议案。 3、公司 2002 年公募增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议案。 以上决议刊登在 2002 年 12 月 5 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 三、选举更换董事、监事情况 2002 年第一次临时股东大会审议通过公司部分董事辞去董事职务及聘请独 立董事、拟订独立董事津贴的议案。公司原董事刘佑生先生、杨庆杰先生因工作 变动辞去独立董事职务，聘任费方域先生、姚本安先生担任公司独立董事董事。 2002 年第二次临时股东大会审议通过了公司部分董事改选的议案。公司原 董事刘同建先生、刘玉蒙先生因工作变动不再担任公司董事职务，原独立董事姚 本安先生因工作不便，申请辞去独立董事职务，推选蔡玮先生、乔阳先生、翁运 忠先生为公司董事、聘任刘星先生担任公司独立董事。 2002 年第二次临时股东大会审议通过了公司部分监事改选的议案。原监事 陈锦其先生因退休离职、石康祥先生、李亦工先生、王劲先生因工作变动不再担 任监事职务，推选王琴娟女士、何伟先生为公司监事。 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年公司的主业经营质量较上年有较大提高，制动系统公司、仪表分公 司及收购的汽车饰件系统公司和托管的襄樊东风汽车电气有限责任公司的产销 业绩均出现了历史性的突破，使 2002 年成为公司历史上效益较好的一年。报告 期内公司实现销售收入 73490.46 万元， 比去年同期增长 22.48% ，完成今年计 划的 107.3%；净利润 7061.46 万元，比去年同期增长 39.97%。 报告期内公司针对入世后汽车零部件企业的发展趋势和国内汽车零部件产 业的现状，加大了公司内部的机制改革、结构调整和外部的重组、收购及合资合 作力度。 1、完成了用自有资金收购东风汽车内饰件有限公司，拓宽了公司的产品系 列。 2、制定并经股东大会审议通过了公司公募增发 A 股的议案。 3、与外商的合资合作工作正在推进之中，预计 2003 年会有实质性突破。 4、通过改革体制、转换机制，公司的技术改造、新产品开发和市场开拓工 作有很大的突破。 5、公司的信息化建设有了实质性的推进，对公司的管理和服务更加到位和 快捷。 6、在加强主业的同时，对多元化产业进行了必要的收缩和调整。 公司 2002 年的主营业务收入虽有较大增长，但公司对成本、费用的控制还 需要加强，基础管理工作也有待提高。 12—12 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务为汽车零部件及汽车贸易，主营业务分行业、产品情况见 下表 主营业务 主营业务收 毛利率比 分行业或分 毛利 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 上年增减 产品 率（％） 年增减 减（％） （％） （％） 汽车零部件 453,698,275.53 308,418,903.53 32.02 32.51 24.93 14.79 生产及销售 汽配及整车 250,156,160.94 242,381,558.04 0.03 10.21 9.34 32.74 贸易 其中：关联 332,017,175.50 ２３２，３０６，５９３．６７ ３０．０３ ４２．９２ ３４．７０ １３．５５ 交易 组合仪表、 传感器、软 ２０８，８２０，４４８．１５ １２４，５７９，０５７．６０ ４０．３４ ３０．５８ ２１．７６ １１．９９ 轴 供油系、制 动系、压铸 ２１０，２１２，６１６．６２ １６８，６１１，０２７．４１ １９．７９ ３０．９４ ２４．９６ ２４．０８ 件 其中：关联 332,017,175.50 ２３２，３０６，５９３．６７ ３０．０３ ４２．９２ ３４．７０ １３．５５ 交易 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 十堰 ２１０，２１２，６１６．６２ ３０．９０ 襄樊 ２０８，８２０，４４８．１５ ３０．５８ 上海 ３１５，８７１，５５４．２６ １２．９８ ３、主要产品或提供服务及其市场占有率情况 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的是汽车零部件生产 与销售，详见“１、主营业务分行业、产品情况”。 4、报告期内主营业务及结构较前一报告期内没有发生较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务 主要产品或服务 注册 资产规模 净利润 本期贡献的 占公司 性质 资本 投资收益 净利润 的比重 湛江德利化油 汽车摩托车化油器及 2125 311,183,386.45 38,942,507.43 12,461,602.3 17.65% 器有限公司 其他零部件 万美元 上海东风莫尔 车辆用软轴 400 万 585,305,40.73 12,093,156.05 6,046,578.03 8.56% 斯控制索有限 美元 公司 东风襄樊仪表 汽车零部件 805 14,522,564.15 2,631,391.93 1,447,265.5 2.05% 金属元件有限 万元 责任公司 13—13 上海东风汽车 销售东风系列汽车、汽 200 6,771,892.89 1,304,645.99 1,174,181.3 1.67% 实业公司 车配件等 万元 上海科泰投资 实业投资等 3000 39,301,222.59 1,298,424.55 1,168,582.0 1.65% 有限公司 万元 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商 ６７．２０％ 320,389,461.92 占采购总额比重 采购金额合计 前五名销售客户 ５９．１６％ ４３４，７３９，４６３．５３ 占销售总额比重 销售金额合计 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年公司主营业务收入虽然较去年有较大增长，但公司多元化产业的效益 不尽如人意，费用控制还有待改进，公司采取了以下措施： １、严格控制成本费用，内部挖潜； ２、加强对多元化产业的控制； ３、加强主业，收缩辅业。 上述措施的实施，已取得了一定成效。 二、报告期内投资情况 1、报告期内无募集资金使用。 2、报告期内非募集资金投资情况 2002 年 12 月 31 日，公司用自有资金收购了东风汽车内饰件有限公司的经 营性资产，详见“第九章 重要事项”之“二、公司收购及出售资产、吸收合并 事项”及“三、重大关联交易之 6、收购资产”。 三、报告期内财务状况、经营成果分析 单位：人民币元 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减额 增减比例 总资产 １，００６，４０３，５９１． ＋１４．７０％ ９７ ８７７，３９９，１２１．３２ １２９，００４，４７０．６５ 股东权益 ４５７，１５５，６２３．７５ ３８６，４７７，２２５．０３ ７０，６７８，３９８．７２ ＋１８．２９％ 主营业务利润 １５６，４７１，４１８．６２ ９８，６７２，４４３．８４ ５７，７９８，９７４．７８ ＋５８．５８％ 净利润 ７０，６１４，６３２．４３ ５０，４４８，２４４．７８ ２０，１６６，４０７．６５ ＋３９．９７％ 现金及现金等价 物净增加额 －６１，４２２，２５３．９４ ４９，１０８，６３７．３５ －１１０，５３０，８９１．２９ －２２５．０７％ 增减变动原因： １、资产总额增加的主要原因是：（１）净利润增加（２）２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 收购了东风汽车内饰件有限公司经营性资产。 ２、股东权益增加主要是净利润增加。 ３、主营业务利润和净利润增加的主要原因是：本期公司积极调整产品结构及 销售政策，随汽车市场装车量增加而扩大了汽车零部件及有色金属压铸件的销 售。 ４、现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是用自有资金收购了东风汽车 内饰件有限公司及归还银行借款。 14—14 四、报告期内生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化，市场竞争激烈。 五、2003 年度的经营计划 ２００３ 年度计划实现主营业务收入 ８３０００．００ 万元，主营业务成本 ６５２５９．０７ 万元。为实现上述经营目标，重点工作是： １、推进融资购并、合资合作工作。 ２、巩固和开拓东风市场与拓展非东风市场并重，拓展国内市场与拓展国外 市场并重。 ３、狠抓管理降成本，深化改革添动力。 ４、信息化工程、管理改善工程、产品开发工程、技术改造工程齐头并进。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、二届董事会 2002 年第一次临时会议 召开时间：2002 年 2 月 7 日，决议内容为： 1）通过了公司部分董事辞去董事职务及聘任独立董事、拟订独立董事津贴 的议案。 2）通过了公司托管襄樊东风汽车电气有限责任公司的议案。 3）通过了公司托管东风汽车内饰件有限公司的议案。 2、二届董事会第五次会议 召开时间：2002 年 3 月 18 日，决议内容为： 1）通过了公司 2001 年度董事会工作报告。 2）通过了公司 2001 年度报告及报告摘要。 3）公司 2001 年度财务决算报告。 4）公司 2002 年度财务预算报告。 5）公司 2001 年度利润分配方案。 6）公司续聘会计师事务所及制定其报酬标准的议案。 7）修改公司章程的议案。 8）拟订股东大会议事规则的议案。 9）重新拟订董事会议事规则的议案。 10）拟订总经理工作细则的议案 11）拟订公司高级管理人员月薪报酬的议案。 3、二届董事会 2002 年第二次临时会议 召开时间：2002 年 4 月 24 日，决议内容为： 通过了公司 2002 年第一季度报告。 4、二届董事会 2002 年第三次临时会议（电话会议） 召开时间：2002 年 6 月 13 日，决议内容为： 1）通过了公司成立董事会审计委员会和董事会薪酬与考核委员会及制定董 事会审计委员会细则和董事会薪酬与考核委员会细则的议案。 2）通过了董事会审计委员会和董事会薪酬与考核委员会主任委员人选的议 案。 5、二届董事会第六次会议（电话会议） 召开时间：2002 年 8 月 22 日，决议内容为： 1）通过了公司 2002 年半年度报告及报告摘要。 15—15 2）通过了公司内部审计制度的议案。 3）通过了公司提取 2001 年度中高层管理人员激励基金的议案。 4）通过了公司部分董事改选的议案。 5）通过了公司将所持有的上海复旦先进材料有限公司 45.5%的股权全部按 帐面值转让给上海科泰投资有限公司的议案。 6）通过了公司 2002 年中期资本公积金转增股本的议案。 7）通过了公司核销部分固定资产、在建工程减值的议案。 8）通过了公司核销部分应收帐款坏帐及应付款项的议案。 9）通过了公司向中国光大银行市北支行申请综合授信人民币 1 亿元的议案。 10）通过了授权公司总经理正常经营贷款业务审批权（行使以上权利必须保 证公司的负债率在 60%范围内）的议案。 6、二届董事会 2002 年第四次临时会议（传真方式） 召开时间：2002 年 9 月 13 日，决议内容为： 通过了公司更换独立董事的议案。 7、二届董事会 2002 年第五次临时会议 召开时间：2002 年 10 月 24 日，决议内容为： 1）通过了选举蔡玮先生为公司副董事长的议案。 2）通过了公司董事会之审计委员会与薪酬与考核委员会人员变更的议案。 3）通过了公司用自有资金收购东风汽车内饰件有限公司经营性资产之关联 交易的议案。 4）通过了公司符合增发 A 股条件的议案。 5）通过了公司 2002 年公募增发 A 股的议案。 6）通过了公司 2002 年公募增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议案。 7）通过了公司前次募集资金使用情况的议案。 8）通过了召开 2002 年第三次临时股东大会的议案。 8、二届董事会 2002 年第六次临时会议（电话会议） 召开时间：2002 年 10 月 29 日，决议内容为： 通过了公司 2002 年第三季度报告。 9、二届董事会 2002 年第七次临时会议 召开时间：2002 年 12 月 4 日，决议内容为： 1）通过了公司向招商银行上海市分行申请综合授信人民币 1 亿元的议案。 2）通过了授权公司总经理正常经营贷款审批权的议案。 10、二届董事会 2002 年第八次临时会议（传真方式） 召开时间：2002 年 12 月 27 日，决议内容为： 1）通过了公司拟出资人民币 1000 万元与延锋伟世通、台湾裕信公司、东风 置业合资成立广州东伟汽车饰件系统有限公司的议案。 2）通过了东风电子科技股份有限公司汽车制动系统公司变更经营范围的议 案。 3）通过了聘任高大林先生担任公司副总经理的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内实施了公司 2002 年中期资本公积金转增股本方案，以 2002 年 6 月 30 日总股本 20100 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股。股权登记日为 2002 年 11 月 13 日，除权日为 2002 年 11 月 14 日，新增可流通股份上市日为 2002 年 11 月 15 日。 16—16 2002 年 12 月 31 日，公司用自有资金收购东风汽车内饰件有限公司经营性资 产的关联交易完成。 2002 年公募增发 A 股的议案正在实施，尚未完成。 七、本次利润分配预案 公司报告期内实现净利润人民币 70,614,632.43 元，按净利润的 10%提取法 定公积金 7,061,463.24 元，按 10%提取法定公益金 7,061,463.24 元后，加上年结 转未分配利润 25,287,273.37 元，实际可供股东分配的利润为 81,778,979.32 元。 公司 ２００２ 年度利润分配方案为：由于公司与外商合资、收购、技改等需要 投入大量资金，２００２ 年度公司不进行利润分配。 公司 ２００２ 年资本公积金转增股本方案为：由于公司 ２００２ 年中期实施了每 １０ 股转增 ２ 股的资本公积金转增股本方案，２００２ 年度公司不进行资本公积金转 增股本。 八、报告期内公司选定的信息披露报纸没有变更。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 1、二届监事会 2002 年第一次会议 召开时间：2002 年 2 月 7 日，决议内容为： 通过了公司托管襄樊东风汽车电气有限责任公司和东风汽车内饰件有限公 司的议案。 2、二届监事会 2002 年第二次会议 召开时间：2002 年 3 月 18 日，决议内容为： 1）通过了公司 2001 年度报告及报告摘要。 2）通过了公司 2001 年度监事会报告。 3）通过了拟订监事会议事规则的议案。 3、二届监事会 2002 年第三次会议 召开时间：2002 年 4 月 24 日，决议内容为： 通过了公司 2002 年第一季度报告。 4、二届监事会 2002 年第四次会议 召开时间：2002 年 8 月 22 日，决议内容为： 通过了公司监事会部分监事改选的议案。 二、监事会对下列事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司 职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 湖北大信会计师事务有限公司审计的公司 2002 年度财务报告真实反映了公 司的财务状况和经营成果。 17—17 3、公司报告期内无募集资金的使用。 4、公司报告期内收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有 损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、关联交易以市场公允价格进行，没有损害公司的利益。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 １、经公司 ２００２ 年第三次临时股东大会审议通过，公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收购了托管的东风汽车内饰件有限公司的经营性资产，收购价格为人民币 ６３２２．５７ 万元，该价格是在经确认后的净资产评估价值的基础上由双方协商确定。 该项收购为公司与控股股东的关联交易，有关该项收购的《独立财务顾问报告》 刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２８ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。该项收购未 对公司产生利润，但增加了公司的总资产，使整体财务状况发生变化。 ２、公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日召开董事会审议通过将所持有的上海复旦先进 材料有限公司 45.5%的股权全部按帐面值转让给上海科泰投资有限公司（公司控 股 90%的子公司）的议案，转让价格为人民币 455 万元，该项转让已于 2002 年 11 月 22 日完成。 上述事项的完成，有利于加强公司的主业，提高公司系统化、模块化供货能 力，丰富了公司的产品系列，增强了公司未来的竞争力，对公司管理层的稳定性 及本期经营成果无重大影响。 三、重大关联交易 1、销售货物 关 联 方 交易类型 ２００２ 年度 占总销货 交易金额（元） 比例（％） 东风汽车有限公司 产品销售 ２０５，６１９，１３５．１１ ２７．９８ 东风汽车股份有限公司 产品销售 ５６，５０９，４８７．５２ ７．６９ 神龙汽车有限公司 产品销售 ２８，２７５，４６１．９６ ３．８５ 东风汽车悬架弹簧有限公司 产品销售 ２２，３６２，８９７．０７ ３．０４ ２、采购货物 关 联 方 交易类型 ２００２ 年度 占总购货 交易金额（元） 比例（％） 东风汽车有限公司 购买材料 ５９，１７７，９４５．２０ １２．４１ 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 购买材料 １１，４８１，２９５．８５ ２．４１ 东风汽车有限公司 购买整车 ９８，３１３，９５５．３８ ２０．６２ 东风汽车股份有限公司 购买整车 ８９，８５１，５７６．３５ １８．８５ 神龙汽车有限公司 购买整车 ６１，５６４，６８９．１４ １２．９１ ３、借款保证 公司为上海东仪汽车贸易有限公司 ５，０００，０００．００ 元借款及 ２３，０１９，３９０．００ 元应付票据提供保证。 １９９８ 年 １０ 月公司所属子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司由向中国银 18—18 行上海市南汇支行贷款转为向交通银行上海浦东分行贷款，公司为其提供本金不 超过 １，１６０ 万元人民币和 ６０ 万美元的流动资金贷款担保。此担保为连带责任保 证，保证有效期 １２ 年。 ４、提供借款 公司第一大股东东风汽车公司为本公司提供长期借款 ７２，１００，０００．００ 元，其 中 ６３，９００，０００．００ 元为国债项目贷款。 ５、受托经营企业 本期受托经营的襄樊东风汽车电气有限责任公司实现净利润 １５，５９７，０５９．９６ 元，公司本期确认受托管理该公司的托管收益 １０，６６１，９８１．２７ 元。 ６、收购资产 公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收购了受托经营的东风汽车内饰件有限公司经评估 后的经营性资产，收购价格为 ６３２２．５７ 万元。公司将其改制为公司的分公司（东 风电子科技股份有限公司汽车饰件系统公司），该公司 ２００２ 年度相关财务数据如 下： 项目 金额（万元） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日净资产额 ６２７９．５４ 主营业务收入 １９５４９．３３ 主营业务利润 ４２５７．５６ 净利润 ７２６．７９ 经营活动产生的现金流量净额 ３６５．８６ 现金及现金等价物净增加额 －１８．３５ ７、应收票据 单位名称 期末数（元） 期初数（元） 东风汽车有限公司 ６１，５２０，０００．００ ３９，５００，０００．００ 神龙汽车有限公司 １３，７７６，０８７．０８ ４，７３０，０００．００ ８、应收帐款 单位名称 期末数（元） 期初数（元） 东风汽车有限公司 ２２，９７５，０６７．９３ ２２，０４９，０５４．６３ 神龙汽车有限公司 １９，７４３，２１２．０３ ５，８７２，１８５．８１ 东风汽车悬架弹簧有限公司 １２，３０４，２７５．３１ ２３，２４，１６５．３６ ９、其他应收款 单位名称 期末数（元） 期初数（元） 东风汽车有限公司 １７，２８４，３７７．３６ １，０１４，４０５．５０ １０、关联交易定价政策 公司与关联方进行交易时，遵循公平合理的定价原则，按市场价格为基准确 定；在无法确定市场价格时，采用成本加成的方法定价，加成比例由双方协商确 定；关联方向公司提供的原、辅材料的价格按原、辅材料的品种或类别，由双方 定期共同认定。 １１、公司对关联交易的必要性和持续性的说明 目前，公司的主要配套厂家是东风汽车公司，从目前国内汽车配套市场来看， 拓展东风汽车公司以外的大份额市场需要一定的时间。因此，公司与东风汽车公 司的关联交易将继续按公司上市时双方签定的《原材料、零配件、产成品供应协 议》（详见公司上市招股说明书）的规定执行。关联交易还将持续一段时间，公 司将采取措施继续努力减少关联交易。 19—19 四、报告期内公司重大合同。 （一）托管企业 报告期内公司受托经营东风汽车内饰件有限公司和襄樊东风汽车电气有限责 任公司，托管期限为 2002 年 1 月 31 日至 2002 年 12 月 31 日，该项托管属于公 司与控股股东的关联交易，有关托管协议的主要内容已刊登在 2002 年 2 月 9 日 的《中国证券报》和《上海证券报》上。 报告期内，公司确认东风汽车内饰件有限公司托管收益 6,301,145.03 元，该 公司 2002 年度有关财务数据见上述重大关联交易第 6 条“收购资产”。 报告期内，公司确认襄樊东风汽车电气有限责任公司托管收益 10,661,981.27 万元，占公司报告期的利润总额超过了 10%，该公司 2002 年度有关财务数据如 下（未经审计）： 项目 金额（万元） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日净资产额 １１３２７．０５ 主营业务收入 ２５４１１．２９ 主营业务利润 ４９８１．３８ 净利润 １５６６．４７ 经营活动产生的现金流量净额 ２５３８．４３ 现金及现金等价物净增加额 ４７８．３８ （二）重大担保 １、公司董事会审议通过为控股 ９０％的子公司上海东仪汽车贸易有限公司提 供总额为 ５０００ 万元的银行担保，担保类型为连带责任担保。报告期内担保发生 额为 ２８０１．９４ 万元，担保余额为 ２１９８．０６ 万元。 ２、上海东风莫尔斯控制索有限公司是公司控股 ５０％的子公司，公司为其提 供本金不超过 １１６０ 万元人民币和 ６０ 万美元的流动资金贷款担保（外方泰利福公 司提供对等担保）。此担保为连带责任保证，保证有效期 １２ 年，此项条款是由该 公司合资合同中规定。该公司在 ２００２ 年发生的担保借款已全部归还完毕，至 ２００２ 年末该公司未发生流动资金借款。 （三）报告期内公司无委托理财。 五、报告期内公司及公司持股 5%以上的股东没有承诺事项。 六、报告期内公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司审计机构， 2002 年 年报审计费用为 55 万元，2002 年支付的财务审计以外的费用（含半年度报告及 融资）21.76 万元。湖北大信会计师事务有限公司已为公司提供审计服务的连续 年限为 6 年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 20—20 第十章 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 鄂信审字（２００３）第 ００７４ 号 东风电子科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产 负债表、２００２ 年 １－１２ 月的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年 １－１２ 月的现金流量表和合并现金流量表。这些财务报表由贵公司负责，我们的 责任是对这些财务报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述财务报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年 １－１２ 月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 冯琳 中国·武汉 中国注册会计师 张松青 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日 二、会计报表及附注附后 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 东风电子科技股份有限公司 董事长欧阳洁 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日 21—21 资 产 负 债 表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 注释 合 并 母 公 司 编号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 １ ７１，３７１，９１７．９５ １３２，７９４，１７１．８９ ２０，７９３，０８２．３７ ９５，８６４，９７３．７２ 短期投资 ２ ２４，４０６，３８１．１０ 应收票据 ３ １０６，７８５，７５８．２８ ９５，０４８，２６３．２１ １０４，１４８，５９８．２８ ８８，５２９，５８７．００ 应收股利 ４ ５，１４１，１９２．２２ ５，１４１，１９２．２２ 应收利息 应收帐款 ５ １０３，９１３，００９．３７ ８１，３６０，０１１．２２ ６２，９６７，４３３．９２ ３３，０２７，６２８．６１ 其他应收款 ６ ３５，５６９，１３０．２５ ２０，６１７，７３１．９７ ８３，２２９，７０２．００ ４９，９４７，９５０．８０ 预付帐款 ７ ２２，３２２，１５５．６０ ２７，２５６，０７９．９７ ６，６７６，７０７．３５ ６，３９３，１３７．３３ 应收补贴款 存货 ８ １１５，６９５，２３８．７０ ６８，０２７，８５９．４５ ７８，７５５，８３８．９３ ４７，４７１，２１４．２４ 待摊费用 ９ ４３，３３３．３３ ３８０，６８８．５６ 一年内到期 的长期股权投资 其他流动资 产 流动资产合 ４８０，１０６，９２４．５８ ４３０，６２５，９９８．４９ ３５６，５７１，３６２．８５ ３２６，３７５，６８３．９２ 计 长期投资： 长期股权投 １０ １５３，２１９，２１４．５９ １８１，２７０，３７９．４２ ２１４，３４６，０１８．２９ ２００，２１３，２１８．７１ 资 长期债权投 资 长期投资合 １５３，２１９，２１４．５９ １８１，２７０，３７９．４２ ２１４，３４６，０１８．２９ ２００，２１３，２１８．７１ 计 固定资产： 固定资产原 １１ ６００，９９６，９９５．２２ ４２３，７９７，６９６．２１ ５５８，７７２，４７８．１１ ３９９，１３１，４５０．３２ 价 减：累计 １１ ２４０，７７３，３６３．５８ １６６，１７５，４６１．３８ ２３０，８８５，６４２．９８ １６１，５９７，８５６．３７ 折旧 固定资产净 １１ ３６０，２２３，６３１．６４ ２５７，６２２，２３４．８３ ３２７，８８６，８３５．１３ ２３７，５３３，５９３．９５ 值 减：固定 １１ ６，４２２，５１３．６１ ８，１６２，１７８．４９ ５，９３３，１１４．４８ ７，６７２，７７９．３６ 资产减值准备 固定资产净 ３５３，８０１，１１８．０３ ２４９，４６０，０５６．３４ ３２１，９５３，７２０．６５ ２２９，８６０，８１４．５９ 额 工程物资 22—22 在建工程 １２ ７，９０５，４５０．６５ ６，４０５，７９４．７６ ７，６２０，２６４．７６ ６，１３６，０２０．１４ 固定资产清 ２８２，６１１．１８ ８０４，４３７．４８ ２８２，６１１．１８ ８０４，４３７．４８ 理 固定资产合 ３６１，９８９，１７９．８６ ２５６，６７０，２８８．５８ ３２９，８５６，５９６．５９ ２３６，８０１，２７２．２１ 计 无形资产及其他 资产 无形资产 １３ ８，０８５，１６１．５７ ８，００１，６０４．７６ ５５０，２６８．２８ 长期待摊费 １４ ３，００３，１１１．３７ ８３０，８５０．０７ １，７００，０００．００ ４４，３１５．００ 用 其他长期资 产 无形资产及 １１，０８８，２７２．９４ ８，８３２，４５４．８３ ２，２５０，２６８．２８ ４４，３１５．００ 其他资产合计 递延税项： 递延税款借 项 资产总计 １，００６，４０３，５９１．９７ ８７７，３９９，１２１．３２ ９０３，０２４，２４６．０１ ７６３，４３４，４８９．８４ 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作的负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 23—23 资 产 负 债 表（续） 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 负债和所有者权 注释 合 并 母 公 司 益（或股东权益） 编号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １５ １７４，７５５，４６０．００ ２３８，９６５，９６０．００ １６８，１００，０００．００ ２１１，０００，０００．００ 应付票据 １６ ６３，３４３，４１４．００ ７７，２０６，０１２．８０ ３５，０００，０００．００ ４０，２５０，０００．００ 应付帐款 １７ １２２，１６１，３７５．４６ ６８，８６４，５１７．３６ ９６，７０９，１６６．７７ ４０，７２０，３１０．１１ 预收帐款 １８ ３３８，７０２．８９ １，５２３，０９５．３０ ５，０９８，９２８．３７ ５，０３０，９８４．１４ 应付工资 １３，２５６，７０３．１４ ６，９５７，８８７．３３ １１，８８５，１９４．６９ ５，７６０，９３８．００ 应付福利费 －１，３１４，９１１．６９ －２，６９５，６４９．３９ －１，７０６，７４０．８１ －２，７２０，５０１．２２ 应付股利 １９ ７，２６７，８９２．４９ ５０，２５０，０００．００ ７，２６７，８９２．４９ ５０，２５０，０００．００ 应交税金 ２０ ２８，９０８，１２３．７０ １２，３９７，２４１．０２ ２９，４０４，９４７．５５ １２，０６３，８９０．５５ 其他应交款 ２１ ５７１，４８９．４３ ７０７，９７７．５７ ５５９，０８９．２０ ６９８，０１２．４５ 其他应付款 ２２ ２９，５９０，８９２．６４ １５，７８４，７３８．３１ ２６，２１０，３６９．４８ １３，９０３，６３０．７８ 预提费用 １０，９２４．２２ １０２，１５２．５９ 预计负债 一年内到期 的长期负债 其他流动负 债 流动负债合 计 ４４０，０７４，４５８．６９ ４７３，６３９，７６５．９６ ３７３，７６８，６２２．２６ ３７６，９５７，２６４．８１ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负 ２３ 债 ７２，１００，０００．００ ７２，１００，０００．００ 长期负债合 计 ７２，１００，０００．００ ７２，１００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷 项 24—24 负债合计 ４７３，６３９，７６５．９６ ５１２，１７４，４５８．６９ ４４５，８６８，６２２．２６ ３７６，９５７，２６４．８１ 少数股东权益 ３７，０７３，５０９．５３ １７，２８２，１３０．３３ 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或 ２４ 股本） ２４１，２００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ ２４１，２００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ 减：已归 还投资 实收资本（或 股本）净额 ２４１，２００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ ２４１，２００，０００．００ ２０１，０００，０００．００ 资本公积 ２５ ８５，７４４，３５７．５９ １２５，８８０，５９１．３０ ８５，７４４，３５７．５９ １２５，８８０，５９１．３０ 盈余公积 ２６ ４８，４３２，２８６．８４ ３４，３０９，３６０．３６ ４８，４３２，２８６．８４ ３４，３０９，３６０．３６ 其中：法 定公益金 ２０，２１６，６５５．４０ １７，１５４，６８０．１８ ２０，２１６，６５５．４０ １７，１５４，６８０．１８ 未分配利润 ２７ ８１，７７８，９７９．３２ ２５，２８７，２７３．３７ ８１，７７８，９７９．３２ ２５，２８７，２７３．３７ 所有者权益 ４５７，１５５，６２３．７５ ４５７，１５５，６２３．７５ （或股东权益）合 ３８６，４７７，２２５．０３ ３８６，４７７，２２５．０３ 计 负债和所有者权 １，００６，４０３，５９１．９７ ８７７，３９９，１２１．３２ 益（或股东权益） ９０３，０２４，２４６．０１ ７６３，４３４，４８９．８４ 总计 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作的负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 25—25 利润及利润分配表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００２年１－１２月 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 母 公 司 编号 200２年1-1２月 200１年1-1２月 200２年1-1２月 200１年1-1２月 一、主营业务收入 ２８ ７３４，９０４，６１９．０３ ６００，０３１，９７５．１４ ４１９，０３３，０６４．７７ ３２０，４６５，６３１．９６ 减：主营业务 ２８ ５７３，８６７，５２４．５２ ４９７，９４３，０６２．４５ 成本 ２９３，１９０，０８５．０１ ２３７，２４４，０９０．１１ 主 营 业 ２９ ４，５６５，６７５．８９ ，４１６，４６８．８５ 务税金及附加 ４，２７１，０７３．１９ ３，３９７，８５１．４６ 二、主营业务利润 １５６，４７１，４１８．６２ ９８，６７２，４４３．８４ １２１，５７１，９０６．５７ ７９，８２３，６９０．３９ 加：其他业务 ３０ １６，５０６，６３２．４８ ５，４４９，７０５．５７ 利润 １６，４０８，３０７．０４ １，９２４，８６１．８７ 减：营业费用 ２０，５１５，５８４．５０ １０，２４７，４７９．９３ ８，６５０，５０２．０４ ４，７２３，８２３．２２ 管 理 费 ６７，２２４，７６１．６２ ４４，３９８，９９７．７１ 用 ５７，１５５，５７４．５６ ３７，３０６，７４３．７５ 财 务 费 ３１ １１，８４３，２５８．３４ １０，１２１，０２０．５３ 用 １０，４０６，７８６．１９ ９，３５７，０２３．５０ 三、营业利润 ７３，３９４，４４６．６４ ３９，３５４，６５１．２４ ６１，７６７，３５０．８２ ３０，３６０，９６１．７９ 加：投资收益 ３２ １２，７７３，８８６．２１ ２０，６１６，１３８．６５ １９，２３６，５３５．４７ ２５，８７１，０５１．６９ 补 贴 收 ２１，００３．１１ ６，８３４．８２ 入 营业外收 ８９１，６７９．１９ １，５８６，１３６．５１ ２８５，０８２．２２ 入 １，５８４，８６３．９８ 减：营业外支 ２，１４８，０９０．１６ １，７１８，１１７．２３ 出 ２，０１３，２５０．５３ １，６８０，４２６．５０ 四、利润总额 ８４，９３２，９２４．９９ ５９，８４５，６４３．９９ ７９，２７５，７１７．９８ ５６，１３６，４５０．９６ 减：所得税 ，８７２，３００．２３ ５，９７６，０４２．５５ ８，６６１，０８５．５５ ５，６８８，２０６．１８ 少数股东损 ５，４４５，９９２．３３ ３，４２１，３５６．６６ 益 五、净利润 ７０，６１４，６３２．４３ ５０，４４８，２４４．７８ ５０，４４８，２４４．７８ ７０，６１４，６３２．４３ 加：年初未分 ２５，２８７，２７３．３７ ３５，１７８，６７７．５５ 配利润 ２５，２８７，２７３．３７ ３５，１７８，６７７．５５ 其 他 转 入 六、可供分配的利 ９５，９０１，９０５．８０ ８５，６２６，９２２．３３ 润 ９５，９０１，９０５．８０ ８５，６２６，９２２．３３ 减：提取法定 ７，０６１，４６３．２４ ５，０４４，８２４．４８ 盈余公积 ７，０６１，４６３．２４ ５，０４４，８２４．４８ 26—26 提取法定 ７，０６１，４６３．２４ ５，０４４，８２４．４８ 公益金 ７，０６１，４６３．２４ ５，０４４，８２４．４８ 提取职工 奖励及福利基金 提取储备 基金 提取企业 发展基金 利润归还 投资 七、可供投资者分 ８１，７７８，９７９．３２ ７５，５３７，２７３．３７ 配的利润 ８１，７７８，９７９．３２ ７５，５３７，２７３．３７ 减：应付优先 股股利 提取任意 盈余公积 应付普通 ５０，２５０，０００．００ 股股利 ５０，２５０，０００．００ 转作资本 （或股本）的普通 股股利 八、未分配利润 ８１，７７８，９７９．３２ ２５，２８７，２７３．３７ ８１，７７８，９７９．３２ ２５，２８７，２７３．３７ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年同期实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 ７，３５０，７０３．５２ 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作的负责人： 周法东 会计机构负责人： 龙晓玲 27—27 现 金 流 量 表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 200２年1-1２月 单位：人民币元 项 目 行次 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ ９３２，２７１，９０４．７６ ５７４，２９１，７６８．５８ 收到的税费返还 ３ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４ ４９，１７４，６０４．０９ ４８，９６４，５７６．０９ 现金流入小计 ５ ９８１，４４６，５０８．８５ ６２３，２５６，３４４．６７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ ６３８，２５８，０５１．７５ ３１９，０４７，２９７．８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ ８９，８７４，８６６．１０ ８８，０９３，３４３．８２ 支付的各项税费 ８ ５０，９９０，９７３．１５ ４４，６６２，８４９．１９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ ６４，０１５，４０８．３５ ９２，２３３，８２０．５４ 现金流出小计 １０ ８４３，１３９，２９９．３５ ５４４，０３７，３１１．３６ 经营活动产生的现金流量净额 １１ １３８，３０７，２０９．５０ ７９，２１９，０３３．３１ 二、投资活动产生的现金流量： １２ 收回投资所收到的现金 １３ ２６，２９３，１５６．５７ ４，５５０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １４ １９，９５４，０００．００ １８，９５４，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 １５ ２９３，８５６．００ ２５３，２６１．００ 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 １６ 现金流入小计 １７ ４６，５４１，０１２．５７ ２３，７５７，２６１．００ 购建固定资产，无形资产和其他长期资产所支付 １８ ２０，８８７，９８２．４４ １６，７５７，７５０．２５ 的现金 投资所支付 的现金 １９ １０２，６８２，１７８．５９ ５８，０６５，２７５．０７ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 现金流出小计 ２１ １２３，５７０，１６１．０３ ７４，８２３，０２５．３２ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ －７７，０２９，１４８．４６ －５１，０６５，７６４．３２ 三，筹资活动产生的现金流量： ２３ 吸收投资所收到的现金 ２４ ３，０００，０００．００ 借款所收到的现金 ２５ ４３９，０００，０００．００ ４３７，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２６ ３８，８７３．７７ ３８，８７３．７７ 现金流入小计 ２７ ４４２，０３８，８７３．７７ ４３７，０３８，８７３．７７ 偿还债务所支付的现金 ２８ ５０４，３１０，５００．００ ４８１，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９ ６０，４２８，６８８．７５ ５９，２６４，０３４．１１ 28—28 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０ 现金流出小计 ３１ ５６４，７３９，１８８．７５ ５４０，２６４，０３４．１１ 筹资活动产生的现金流量净额 ３２ －１２２，７００，３１４．９８ －１０３，２２５，１６０．３４ 四、汇率变动对现金的影响 ３３ 五、现金及现金等价物净增加额 ３４ －６１，４２２，２５３．９４ －７５，０７１，８９１．３５ 公司法定代表人： 欧阳洁 主管会计工作的负责人： 周法东 会计机构负责人： 龙晓玲 补充资料 行次 合 并 母 公 司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： ３５ 净利润 ３６ ７０，６１４，６３２．４３ ７０，６１４，６３２．４３ 加：少数股东损益 ３７ ５，４４５，９９２．３３ 加：计提的资产减值准备 ３８ １３，４９２，３３９．６５ ９，４２３，９８５．９８ 固定资产折旧 ３９ ２３，５０４，０９５．４２ ２１，０１６，０２５．３５ 无形资产摊销 ４０ ４６６，７１１．４７ 长期待摊费用摊销 ４１ ６２０，９１８．７６ ４４，３１５．００ 待摊费用减少（减：增加） ４２ －２２，８３３．００ 预提费用增加（减：减少） ４３ －５４，５６６．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４４ ６３３，８１０．１９ ６３４，１７６．０７ 固定资产报废损失 ４５ １，７６８，３２０．２１ １，７１４，０６８．５５ 财务费用 ４６ １１，８４３，２５８．３４ １０，４０６，７８６．１９ 投资损失（减：收益） ４７ －１２，７７３，８８６．２１ －１９，２３６，５３５．４７ 递延税款贷项（减：借项） ４８ 存货的减少（减：增加） ４９ －８，４７８，４８８．８３ －５６９，０７４．８９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ５０ ７９，１５２，７１２．３４ ４７，５５７，６２７．７５ 经营性应付项目的增加（减：减少） ５１ －４７，９０５，８０７．６０ －６２，３８６，９７３．６５ 其他 ５２ 经营活动产生的现金流量净额 ５３ １３８，３０７，２０９．５０ ７９，２１９，０３３．３１ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： ５４ 以固定资产偿还债务 ５５ 以投资偿还债务 ５６ 以固定资产进行投资 ５７ 29—29 以存货偿还债务 ５８ ３、现金及现金等价物净增加情况： ５９ 现金的期末余额 ６０ ７１，３７１，９１７．９５ ２０，７９３，０８２．３７ 减：现金的期初余额 ６１ １３２，７９４，１７１．８９ ９５，８６４，９７３．７２ 加：现金等价物的期末余额 ６２ 减：现金等价物的期初余额 ６３ 现金及现金等价物净增加额 ６４ －６１，４２２，２５３．９４ －７５，０７１，８９１．３５ 公司法定代表人： 欧阳洁 主管会计工作的负责人： 周法东 会计机构负责人：龙晓玲 30—30 资产减值准备明细表 编制单位：东风电子科技股份有限公司 ２００２年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ５，８７２，２５６．１２ ８，１７１，５６２．１０ ３，７８４，５７５．２７ １０，２５９，２４２．９５ 其中：应收帐款 ３，５９０，５５３．４８ ４，９９９，１８７．４２ ７，４８２，０５０．８０ ８，８９０，６８４．７４ 其他应收款 ８７３，０６８．７０ ６８９，５１１．３０ １９４，０２１．７９ １，３６８，５５８．２１ 二、短期投资跌价准备合计 ２，９７８，１１４．８７ ２，９７８，１１４．８７ 其中：股票投资 ２，９７８，１１４．８７ ２，９７８，１１４．８７ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６５３，８７９．３３ ２，８１５，３９８．４９ １，５７７，６８１．８２ １，８９１，５９６．００ 其中：库存商品 ６３，３５２．８８ ６３，３５２．８８ 产成品 １，７７４，７２２．７０ ９３４，２９９．１０ ８４０，４２３．６０ 原材料 ９８７，８１９．５２ ５９０，５２６．４５ １，０４０，６７５．７９ ６４３，３８２．７２ 四、长期投资减值准备合计 １，１８２，５４８．７０ １，８５７，８７８．１０ ３，０４０，４２６．８０ 其中：长期股权投资 １，１８２，５４８．７０ １，８５７，８７８．１０ ３，０４０，４２６．８０ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ８，１６２，１７８．４９ ４８４，７８４．５６ ２，２２４，４４９．４４ ６，４２２，５１３．６１ 其中：房屋、建筑物 １，６０８，９４７．３２ １１２，４４５．５６ １，７２１，３９２．８８ 机器设备 １９７，５５９．６２ ５，２２０，６５０．７１ １，９８９，９６５．０７ ３，４２８，２４５．２６ 运输设备 其他设备 １，３３２，５８０．４６ １７４，７７９．３８ ２３４，４８４．３７ １，２７２，８７５．４７ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ２，３８０，０００．１２ ２，３８０，０００．１２ 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 欧阳洁 主管会计工作的负责人： 周法东 会计机构负责人：龙晓玲 31—31 净资产收益率及每股收益计算表 ２００２年１－１２月 编制单位：东风电子科技股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２年１－１２月 ２００２年１－１２月 ２００２年１－１２月 ２００２年１－１２月 主营业务利润 ０．６４８７ ０．６４８７ ３４．２３ ３７．１０ 营业利润 ０．３０４３ ０．３０４３ １６．０５ １７．４０ 净利润 ０．２９２８ ０．２９２８ １５．４５ １６．７４ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．２４２２ ０．２４２２ １２．７８ １３．８５ 计算过程： 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 加 权 平 权 净 资 产 收 益 率 ＝Ｐ／（Ｅｏ＋Ｎｐ／２＋Ｅｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｅｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 加权平权每股收益＝Ｐ／（Ｓｏ＋Ｓ１＋Ｓｉ＊Ｍｉ／Ｍｏ－Ｓｊ＊Ｍｊ／Ｍｏ） 其中： 项目 金额 Ｐ：报告期利润 主营业务利 润 １５６，４７１，４１８．６２ 营业利润 ７３，３９４，４４６．６４ 净利润 ７０，６１４，６３２．４３ 扣除非经常性损益后的净利润 ５８，４１０，３８７．４６ ＮＰ：报告期净利润 ７０，６１４，６３２．４３ Ｅｏ：期初净资产 ３８６，４７７，２２５．０３ Ｅｉ：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Ｅｊ：报告期回购或现金分红等减少净资产 Ｍｏ：报告期月份数 １２ Ｍｉ：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Ｍｊ：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Ｓｏ：期初股本总数 ２０１，０００，０００．００ Ｓ１：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增 加股份数 ４０，２００，０００．００ 32—32 Ｓｉ：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 Ｓｊ：报告期因回购或缩股等减少股份数 Ｍｏ：报告期月份数 １２ Ｍｉ：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数 ２ Ｍｊ：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产数 ４５７，１５５，６２３．７５ 期末股份总数 ２４１，２００，０００．００ 33—33 东风电子科技股份有限公司 财 务 报 表 注 释 一、公司概况 东风电子科技股份有限公司（以下简称公司），是于 １９９７ 年 ４ 月，经机械 工业部机械政［１９９７］２９４ 号文件和国家经济体制改革委员会改［１９９７］６３ 号文批 准，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字 ［１９９７］３２６ 号和证监发字［１９９７］３２７ 号文批准，１９９７ 年 ６ 月 １３ 日在上海证券交 易所公开发行 １２５０ 万股普通股，发行后注册资本 ５０００ 万元。１９９８ 年 ８ 月 １８ 日 公司临时股东大会审议通过了 １９９８ 年中期用资本公积转增股本方案，以总股本 ５０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股转增 ７ 股，股本变更为 ８５００ 万股。１９９９ 年 ８ 月 ２０ 日经股东大会通过并经上海证券期货监管办公室沪证司［１９９９］１７４ 号 文核准，以 １９９９ 年 ６ 月 ３０ 日总股本 ８５００ 万股为基数，每 １０ 股送 ２ 股转增 ２ 股， 共派送及转增股本 ３４００ 万股。股本变更为 １１９００ 万股。１９９９ 年 ６ 月 １８ 日经中 国证券监督管理委员会证监字［１９９９］１２１ 号文批准，同意公司按 １９９７ 年末总股 本 ５０００ 万股为基数，每 １０ 股配售 ３ 股，共计向全体股东配售 １５００ 万股。此次 配股后公司股本总数为 １３４００ 万股。２０００ 年 ９ 月 １ 日公司临时股东大会通过并 经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公室沪证司［２０００］１６８ 号文核准， 公司 ２０００ 年中期用资本公积转增股本，以总股本 １３４００ 万股为基数，向全体股 东每 １０ 股转增 ５ 股，股本变更为 ２０１００ 万股。２００２ 年 ６ 月 ２８ 日公司临时股东 大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公室核准，公司 ２００２ 年中期用资本公积转增股本，以总股本 ２０１００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股 转增 ２ 股，股本变更为 ２４１２０ 万股。 公司经营范围：研究、开发、采购、制造发动机电喷系统部件、ＡＢＳ 防抱死 制动系统部件、ＧＰＳ 车载导航系统部件及电子防盗系统部件等汽车电子系统产品； 汽车、摩托车及其他领域的仪表台系统、控制索系统、供油系统、制动系统、传 感器、阀类部件及其他部件、加工设备、检测设备、模具的开发、设计、制造、 销售、技术咨询、技术转让；冲压、油漆、机加、塑料零件、有色金属压铸件的 设计、制造和销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规 定。 ２、会计年度：采用公历制，即从公历一月一日至十二月三十一日为一个会 计年度。 ３、记账本位币：人民币元。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原 则。 ５、外币业务核算方法：公司涉及外币业务时采用业务发生当日中国人民银 行公布的市场汇率折合人民币记账，期末以市场汇率进行调整，调整后的各外币 账户人民币余额与原账面的差额，作为汇兑损益列作当期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 ７、坏账核算方法 34—34 坏账按以下原则进行确认： （１） 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收账款； （２） 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的 应收账款； （３） 因债务人逾期三年未履行偿债义务，经公司董事会批准，可以列作坏账 的应收账款。 坏账损失采用备抵法核算。公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情 况，对于应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备， 并相应计入当期损益。 公司坏账准备计提的标准和比例：对账龄在 １ 年以内的按其余额的 ５％计提 坏账准备；账龄在 １－２ 年的按其余额的 １０％计提坏账准备；账龄在 ２－３ 年的按其 余额的 １５％计提坏账准备；账龄在 ３ 年以上的按其余额的 ３０％计提坏账准备。如 果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收 款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可 收回金额的，可对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 ８、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品。 （２） 存货计价：原材料、产成品购进（入库）采用计划成本核算，月末按照 发出的各种原材料、产成品的计划成本计算应负担的成本差异，调整为实际成本。 （３） 耗用的低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货跌价准备：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，对由于存货遭受 毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本不可收回的部分按单个存货项目 的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 （１） 短期投资的计价方法：取得短期投资时支付的全部价款，包括税金、 手续费等相关内容，但不包括实际价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股 利和自发行日至取得日止的分期付息债券的利息。 （２） 短期投资的收益确认方法：短期投资的现金股利或利息于收到时冲减投 资的账面价值，处置时按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确认为当 期投资收益。 （３） 短期投资跌价准备：公司期末采用成本与市价孰低计价，按投资总额 计算并确定计提的跌价准备金额。 委托贷款视同短期投资进行核算。委托贷款在期末时按成本与可收回金额 孰低计量，对可收回金额低于成本的差额，计提委托贷款减值准备。 １０、长期投资的核算方法 （１） 长期股权投资 Ａ、长期股权投资的核算 ａ、公司以货币资金对外股权投资按投资时实际支付的价款入账，公司对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％以上的，以及虽在 ５０％以下但有实 际控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位的投资占被 投资单位有表决权资本总额 ２０％以上的（含 ２０％），采用权益法核算。公司对其他 单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下的，采用成本法核算； ｂ、放弃以非货币性资产取得投资的投资成本，按《企业会计准则——非货 币性交易》的规定确定，以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准 35—35 则——债务重组》的规定确定。 Ｂ、采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资 收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按应分享或应分担的被投 资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益。 Ｃ、公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份 额之间的差额，计入股权投资差额核算，并按 １０ 年期限平均摊销。 （２） 长期债权投资 Ａ、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付 的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。 Ｂ、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认为当期投资收益。 Ｃ、长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关 债券利息收入时采用直线法摊销。 （３） 长期投资减值准备 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况严重恶化、清理整顿和清 算等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提 长期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当期损益。 １１、固定资产及折旧 （１） 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的； ②使用年限超过一年； ③单位价值较高。 （２）固定资产计价 Ａ、固定资产计价按购建时的实际成本计价； Ｂ、以非货币性交易取得的固定资产按《企业会计准则——非货币性交易》 的规定确定其入账价值。 （３） 固定资产折旧采用直线法： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 （年） （％） （％） 房屋及建筑物 ３７ ３ ２．６２ 通用设备 １０ ３ ９．７０ 专用设备 ８ ３ １２．１２ 运输设备 ６ ３ １６．１６ 其 他 １０ ３ ９．７０ （４） 固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产按账面价值与可回收 金额孰低计量。在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价下跌或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，按其差额计 提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应按固定资产的账面价值全额计 提固定资产减值准备： Ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； Ｂ、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； Ｄ、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； Ｅ、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 36—36 （１） 在建工程按实际成本计价，与购建房屋建筑物及机器设备有关的利息 支出在该资产达到预定使用状态前予以资本化，计入购建成本。在建工程达到预 定使用状态时，确认为固定资产。 （２） 在建工程减值准备的计提方法：在报告期末，对在建工程进行全面检 查，如果有证据表明已经发生了减值，应按期末可回收金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，应当计提在建工程减 值准备： Ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； Ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济具有很大的不确定性； Ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、无形资产计价和摊销方法 （１） 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的价款计价（包括支付的税 费）；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值投入；接受捐赠的无形资产按 有关凭据标明的金额加上支付的税费入账；没有凭据的按同类或类似无形资产市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费入账；不存在活跃市场的按接受捐赠 的无形资产的预计未来现金流量值确定；自行开发并按法定程序申请取得的无形 资产按依法取得时发生的注册费，聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无 形资产，按《企业会计准则——债务重组》的规定确定其入账价值。 （２） 摊销方法：采用直线法摊销，土地使用权价按 ３０ 年摊销，专有技术按 １０ 年摊销。 （３） 无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产按账面价值与可回收 金额孰低计量。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计 给企业带来的未来经济利益的能力降低，导致其预计可回收金额低于账面价值 的，按其差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干情况时，应当计提 无形资产减值准备： Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； Ｂ、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； Ｃ、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １４、长期待摊费用摊销方法：按照受益期采用直线法摊销。 １５、借款费用的会计处理方法： （１） 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均 于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （２） 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： Ａ、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态 后发生的，计入当期费用。 Ｂ、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价 的摊销、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建 固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时 计入当期损益。 Ｃ、借款费用开始资本化的条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 37—37 Ｄ、资本化金额的确定： 资本化金额＝至当期末止购建资产的累计支出加权平均数×资本化率。 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为 该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借 款的加权平均利率。 １６、收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了 收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实 现。 １７、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 １８、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印 发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（１９９６）２ 号《关于合并会计 报表范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会 计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时公司的重大内部交易和 资金往来均相互抵销。 １９、主要会计政策、会计估计变更 公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 三、税项 １、增值税：以销售收入的 １７％计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许 抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 ２、营业税：按服务收入的 ５％、３％计提缴纳。 ３、城市维护建设税：按应纳增值税额、营业税额的 ７％计提并缴纳。 ４、教育费附加：按应纳增值税额、营业税额的 ３％计提并缴纳。 ５、所得税：根据上海市浦财企（１９９４）第 ２６ 号文规定，公司按 １５％税率征 收所得税；子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司的所得税根据沪外资委办字 （９５）第 １０８３ 号文《关于康桥工业区外围线以北地区享受浦东新区政策的通知》 享受“二免三减”的优惠政策，本期尚在免税期；子公司上海东仪汽车贸易有限 公司、上海科泰投资有限公司在上海浦东新区注册，按 １５％税率征收所得税，上 海科泰投资有限公司根据沪财企（１９９４）３６ 号文规定及上海市浦东新区地方税 务局第二分局下达的税收优惠核定通知书，本年免征企业所得税。 四、控股子公司及参股公司 控股子公司及参股公司名称 注册资本 投资金额 所占权 经营范围 是否合 （万元） （万元） 益 并 （％） 控股公司： １、上海科泰投资有限公司 ３０００ ２７００ ９０ 实业投资、企业形象营销策划及通讯设 是（注 备、汽车零配件的销售等 １） ２、上海东风莫尔斯控制索有限公司 ４００（美 ２００（美 ５０ 车辆用软轴 是（注 元） 元） ２） ３、上海东仪汽车贸易有限公司 １０００ ９００ ９０ 汽车、汽车配件 是 ４、东风襄樊金属元件有限责任公司 ８０５ ４４２．７５ ５５ 汽车零部件 否（注 ３） ５、上海风神汽车销售有限公司 ３００ ２７０ ９０ 汽车及汽车配件、摩托车及配件 是 ６．上海东风汽车实业有限公司 ２００ １８０ ９０ 东风系列汽车、汽车配件、机电产品、 否（注 金属材料等 ３） ７、十堰市东鹏汽车零部件工贸有 ８０ ４０．８ ５１ 汽车（不含小轿车）配件，钢材，建材销 否（注 38—38 限责任公司 售。汽车零部件，工位器具加工。 ３） ８、东风友联（十堰）汽车饰件有限 ２，７２４．６８ １，４９８．５７ ５５ 商用车仪表板、方向盘及模具、工装的 是（注 公司 开发、设计、制造和销售。 ５） 参股公司： ９、上海东科汽车零部件有限公司 ８１５０ １４６７ １８ 生产及销售各种汽车仪表、传感器等 否（注 ４） １０、湛江德利化油器有限公司 １１７０８．３ ６２０６．２６ ３２ 汽车零部件 否 １１、上海宏源咭卡网络有限公司 ５８３ ２３３．３３ ４０ 咭卡、会员卡的设计与销售等 否 １２、上海复旦先进材料有限公司 １０００ ４５５ ４５．５ 纳米技术领域内的四技服务 否 １３、上海浦东保险经纪有限公司 ３０００ ３００ １０ 为投保人提供防灾、防损、风险评估管 否 理咨询服务及代办索赔等 １４、上海东 仪汽车技术服务有限 ３００ １５０ ５０ 汽车、电子、机械专业技术服务、培训 否 公司 及汽车配件、五金销售等 １５、上海芸荟拍卖有限公司 １００８ ４７３．７６ ４７ 生产资料，生活资料，无形资产，交通 否 工具，产权，房地产，艺术品，珠宝首 饰、花卉，农副产品，收藏品拍卖。 １６、金信信托投资股份有限公司 １０１８００ ４７９０ ５ 受托经营动产、不动产及其他财产的信 否 托业务；受托经营国家有关法规准许从 事的投资基金业务等 注：（１） 本期因上海科泰投资有限公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起开始营业，本期会 计报表的合并范围增加了上海科泰投资有限公司； （２） 上海东风莫尔斯控制索有限公司，因公司对其拥有实际经营控制权，故 纳入合并报表范围； （３） 未纳入合并会计报表范围控股子公司说明： ① 东风襄樊金属元件有限责任公司因该公司收入及资产规模较小，其资产 总额 １，４５２．２６ 万元、销售收入 １，４３０．８４ 万元、净利润 ２６３．１４ 万元，均不及合 并数的 １０％，故未纳入合并报表范围； ② 上海东风汽车实业有限公司因该公司收入及资产规模较小，其资产总额 ６７７．１９ 万元、销售收入 ５４７．７１ 万元、净利润 １３０．４７ 万元，均不及合并数的 １０％， 故未纳入合并报表范围； ③ 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司因该公司收入及资产规模较 小，其资产总额 ９２４．３０ 万元、销售收入 ２，０５５．４７ 万元、净利润 １５３．７９ 万元， 均不及合并数的 １０％，故未纳入合并报表范围； ④ 上述三家公司合计资产总额为 ３，０５３．７５ 万元，收入合计数为 ４，０３４．０２ 万元，净利润合计数为 ５４７．４０ 万元，未达到合并数的 １０％。 （４） 上海东科汽车零部件有限公司原名为上海东风马瑞利汽车零部件有限 公司，原系中外合资企业，本期其外方股东意大利马涅蒂－马瑞利公司将其持有 的上海东风马瑞利汽车零部件有限公司的 ５０％的股权转让给东风汽车有限公司， 并更名为上海东科汽车零部件有限公司，注册资本变更为人民币 ８１５０ 万元。 （５） 公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日完成对原东风汽车内饰件有限公司的收购， 东风友联汽车饰件有限公司、十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司为原东风 汽车内饰件有限公司的对外投资单位。 五、会计差错更正调整 公司本期无会计差错更正事项。 39—39 六、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 现 金 １８７，１４７．３０ １８５，８７８．５９ 银行存款 ４６，２７２，４２７．３９ １３２，５３７，０９０．０６ 其他货币资金 ２４，９１２，３４３．２６ ７１，２０３．２４ 合 计 ７１，３７１，９１７．９５ １３２，７９４，１７１．８９ 注：（１） 现金中子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司期末外币 ３，７３０．７９ 美元， 折算汇率 １：８．２７７３，折合人民币 ３０，８８０．８７ 元； （２） 银行存款中子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司期末外币美元存款 ３０９，０１３．５６ 美元，折算汇率 １：８．２７７３，折合人民币存款 ２，５５７，７９７．９４ 元； （３） 其他货币资金期末余额主要系票据保证金； （４） 货币资金期末余额较期初降低 ４６．２５％，主要系因本期归还上期银行借 款所致。 ２、短期投资 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 短期股票投资 ２７，３８４，４９５．９７ ２，９７８，１１４．８７ 合 计 ２７，３８４，４９５．９７ ２，９７８，１１４．８７ 注：短期股票投资期末成本合计 ２７，３８４，４９５．９７ 元，市价合计 ２４，４０６，３８１．１０ 元。 市价来源于证券交易所 ２００２ 年最后一个交易日的收盘价。 ３、应收票据 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 银行承兑汇票 ７３，２０５，６７１．２０ ５２，００９，５８７．００ 商业承兑汇票 ３３，５８０，０８７．０８ ４３，０３８，６７６．２１ 合 计 １０６，７８５，７５８．２８ ９５，０４８，２６３．２１ 注：（１） 持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的欠款为 ６１，５２０，０００．００ 元； （２） 期末应收票据中用于质押的银行承兑汇票为 １，０００，０００．００ 元； （３） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）。 ４、应收股利 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 湛江德利化油器有限公司 ３，２００，０００．００ 金信信托投资股份有限公司 １，５００，０００．００ 40—40 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 ４４１，１９２．２２ 合 计 ５，１４１，１９２．２２ ５、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ９１，８８２，４７７．３２ ８１．４６ ３，４６０，７７２．８８ ７５，０２８，１３２．０９ ８６．８８ ３，１７８，４１０．６５ １— ２ 年 ８，２８５，００８．３８ ７．３４ ８２８，５００．８４ ５，５６８，５７０．９３ ６．４５ ５５６，８５７．０９ ２—３ 年 ６，４２３，１５０．７８ ５．６９ ９６３，４７２．６２ ３，０９８，８６０．０８ ３．５９ ４６４，８２９．０２ ３ 年以上 ６，２１３，０５７．６３ ５．５１ ３，６３７，９３８．４０ ２，６６３，６３５．５４ ３．０８ ７９９，０９０．６６ 合 计 １１２，８０３，６９４．１１ １００．００ ８，８９０，６８４．７４ ８６，３５９，１９８．６４ １００ ４，９９９，１８７．４２ 注：（１） 持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的欠款为 ２２，９７５，０６７．９３ 元； （２） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）； （３） 本期公司核销了因债务人破产、倒闭、死亡而无法收回的应收账款 ３，５９０，５５３．４８ 元； （４） 应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 ６０，０７２，４０１．４２ 元，占期末应收账款余额的 ５３．２５％； （５） 应收账款期末账龄 ２ 年以上金额较期初变化较大，主要系公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日收购原东风汽车内饰件有限公司的相关的经营性资产，本期将其纳入 报表汇总范围所致。 ６、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ３２，１４０，４８９．６６ ８７．０１ ７５８，８６８．１７ １９，９４８，７４３．３７ ９２．８２ ６８０，３２２．４８ １— ２ 年 ３，８８４，８４６．１６ １０．５２ ３８８，４８４．６２ ９１０，４８８．７９ ４．２４ ９１，０４８．８８ ２—３ 年 ３５０，００２．３７ ０．９５ ５２，５００．３５ ５８５，１５４．７４ ２．７２ ８７，７７３．２１ ３ 年以上 ５６２，３５０．２７ １．５２ １６８，７０５．０７ ４６，４１３．７７ ０．２２ １３，９２４．１３ 合 计 ３６，９３７，６８８．４６ １００ １，３６８，５５８．２１ ２１，４９０，８００．６７ １００ ８７３，０６８．７０ 注：（１） 持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的欠款为 １７，２８４，３７７．３６ 元，主要系公司本期受托管理襄樊东风汽车电气有限责任公司、 原东风汽车内饰件有限公司应收托管收益 １６，９６３，１２６．３０ 元； （２） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）； （３） 本期公司核销了因债务人破产、倒闭、死亡而无法收回的其他应收款 １９４，０２１．７９ 元； （４） 其他应收款期末余额较期初增长 ７１．８８％，主要系公司本期确认托管收 益所致； （５） 其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款金额合计 ２１，６７５，９４０．２６ 元，占期末其他应收款余额的 ５８．６８％。 41—41 ７、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 金 额 比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ２２，３２２，１５５．６０ １００ ２７，２５６，０７９．９７ １００ 合 计 ２２，３２２，１５５．６０ １００ ２７，２５６，０７９．９７ １００ 注：（１） 无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款； （２） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）。 ８、存货 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 原材料 ３２，９７６，１６０．０９ ９８７，８１９．５２ １７，１１５，３５３．２８ ５９０，５２６．４５ 在产品 １７，４９０，７９２．５２ １３，６０３，７５６．１７ 产成品 ３２，８０８，８６６．４３ ８４０，４２３．６０ １９，０４８，６２０．２５ 低值易耗品 ３，２１４，２０５．４１ ２，２９９，５３１．４９ 库存商品 ２９，００３，８５９．４０ ６３，３５２．８８ １５，７２０，３９９．１２ ６３，３５２．８８ 其 他 ２，０９２，９５０．８５ ８９４，０７８．４７ 合 计 １，８９１，５９６．０ ６８，６８１，７３８．７８ ６５３，８７９．３３ １１７，５８６，８３４．７０ ０ 注：（１） 存货期末余额较期初增长 ７１．２１％，主要系公司收购原东风汽车内饰件 有限公司的相关的经营性资产，本期将其纳入报表汇总范围所致； （２）存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估 计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。可变现净值一般以销售价格为 计算基础。 ９、待摊费用 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 房屋租赁费 ４３，３３３．３３ １７１，７０９．８３ 其 他 ２０８，９７８．７３ 合 计 ４３，３３３．３３ ３８０，６８８．５６ １０、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 １８１，２７０，３７９．４２ １２，２０１，７３１．５５ ４０，２５２，８９６．３８ １５３，２１９，２１４．５９ 42—42 （１） 长期股权投资 被投资单位 投资 投资 初始投资额 本期追 其他变动 累计增减额 期初余额 本期投资收益 分得现金红利 期末余额 名称 期 比例 （元） 加投资 （元） （元） （元） （元） （元） （元） （年） （％） （元） 上海东科 30 18 17,911,368.00 17,911,368.00 17,911,368.00 汽车零部件 有限公司 金信信托 长期 ５ １５，０００，０００．００ ４７，９００，０００．００ 投资股份 ４７，９００，０００．００ 有限公司 东风襄樊 仪表金属 元件有限 责任公司 ３０ ５５ ４，４２７，５００．００ ６，３６１，４８２．２８ １，４４７，２６５．５５ －１，１３３，８１５．６５ －２５４，１９７．３７ ２，２４７，４３２．１９ ６，４２０，７３４．８１ 湛江德利 化油器 ７１，１１０，９１１．５２ 有限公司 ３０ ３２ ６２，０６２，６３４．９６ ６９，８４９，３０９．１４ １２，４６１，６０２．３８ －１１，２００，０００．００ ９，０４８，２７６．５６ 上海东风汽 车实业有限 公司 长期 ９０ ３，２２２，５１８．６２ ２，４９９，６９６．２５ １，１７４，１８１．３８ １，４３１，３５９．０１ ３，６７３，８７７．６３ 上海宏源咭 卡网络有限 ２８９，３７２．４６ 公司 长期 ４０ ２，３３３，３３３．３３ １，００３，８０８．３０ －７１８，６３０．１６ ４，１９４．３２ －２，０４８，１５５．１９ 上海复旦 先进材料 有限公司 长期 ４５．５ ４，５５０，０００．００ ４，３８０，５３２．５８ －１９６，６３３．４２ －２９２，５６９．０７ ４，１８３，８９９．１６ 上海科泰 １０ ９０ ２７，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ １，１６８，５８２．０９ －２８，１６８，５８２．０９ １，１６８，５８２．０９ 投资有限 公司 上海浦东 ２０ １０ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 保险经纪 有限公司 上海东仪 长期 ５０ １，５００，０００．００ １，３０７，９５８．４７ －１９１，３８０．７８ －３８３，４２２．３１ １，１１６，５７７．６９ 汽车技术服 务有限公司 上海风神 长期 ９０ ２，０８３，４２８．８０ １，９４０，０６６．３２ －２，４４０，９５２．９６ ５００，８８６．６４ －２，５８４，３１５．４４ 汽车销售 有限公司 上海芸荟 拍卖有限 公司 ２０ ４７ ４，７３７，６００．００ ４，４１５，６５０．９４ －５０２，３０２．５４ －８２４，２５１．６０ ３，９１３，３４８．４０ 十堰市东鹏 长期 ５１ １，２３９，６５６．７８ １，２３９，６５６．７８ １，２３９，６５６．７８ 汽车零部 件工贸有限 责任公司 合 计 １８７，５６９，８７２．２８ １２，２０１，７３１．５４ －１２，３３３，８１５．６５ －２６，６７８，０４１．７２ ７，７６２，９３６．２４ １６０，７５９，７４６．４５ （２） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增减 摊销年限 本期摊销额 摊余金额 （元） （元） （元） （年） （元） （元） 湛江德利化油器有限公司 －１０，２７８，６３１．４９ －８，２２２，９０５．２１ １０ －１，０２７，８６３．１４ －７，１９５，０４２．０７ 上海东风莫尔斯控制索有 限公司 ２，２５０，４４６．５５ １，３５０，２６８．０１ １０ ２２５，０４４．６６ １，１２５，２２３．３５ 上海宏源咭卡网络有限公司 １，７２８，０００．００ １，６２７，２００．００ －４，１９４．３２ １０ １６８，６０５．６８ １，４５４，４００．００ 上海东风汽车实业有限公司 －４４２，５１８．６２ －４３１，４５５．６６ １０ －４４，２５１．８６ －３８７，２０３．８０ 上海风神汽车销售有限公司 ５７４，３０６．３６ ５５９，９４８．７０ １０ ５７，４３１．２４ ５０２，５１７．４６ 东风襄樊仪表金属元件有 限责任公司 ２５４，１９７．３７ ２５４，１９７．３７ 本期 ２５４，１９７．３７ 合 计 －５，１１６，９４４．１６ ２５０，００３．０５ －３６６，８３６．０５ －４，５００，１０５．０６ 43—43 （３） 长期投资减值准备 单 位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 上海东科汽车零部件有限公司 １，１８２，５４８．７０ １，８５７，８７８．１０ ３，０４０，４２６．８０ 合 计 １，１８２，５４８．７０ １，８５７，８７８．１０ ３，０４０，４２６．８０ 注：（１） 本期公司对上海科泰投资有限公司的投资减少 ２８，１６８，５８２．０９ 元，系因 公司本期将其纳入会计报表合并范围所致；本期公司对上海风神汽车销售有限公 司的投资增加 ５００，８８６．６４ 元，系公司的子公司上海东仪汽车贸易有限公司本期 将其纳入会计报表合并范围所致； （２） 本期公司对十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任公司的投资增加 １，２３９，６５６．７８ 元，系因其原为原东风汽车内饰件有限公司的对外投资单位，公 司完成对原东风汽车内饰件有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范 围所致； （３） 股权投资差额是： Ａ、公司 １９９９ 年 ６ 月 １８ 日经中国证券监督管理委员会证监公司字［１９９９］１２１ 号文批准，同意公司以总股本 ５０００ 万股为基数，每 １０ 股配售 ３ 股，其国有法人 股股东东风汽车有限公司以其下属东风化油器有限公司经评估后的净资产足额 认购，评估后该公司对湛江德利化油器有限责任公司的长期投资减值 １０，２７８，６３１．４９ 元，故形成股权投资差额－１０，２７８，６３１．４９ 元，分 １０ 年摊销，本 期摊销－１，０２７，８６３．１４ 元； Ｂ、上海东风莫尔斯控制索有限公司股权投资差额系因上海东风莫尔斯控制 索有限公司资产评估增值所致，初始金额为 ２，２５０，４４６．５５ 元，分十年摊销，本 期摊销 ２２５，０４４．６６ 元； Ｃ、上海宏源咭卡网络有限公司股权投资差额系公司投资时支付的股权转让 溢价款，初始金额 １，７２８，０００．００ 元，分十年摊销，本期摊销 １６８，６０５．６８ 元； Ｄ、上海东风汽车实业有限公司股权投资差额系公司收购其 ９０％股权所致， 初始金额－４４２，５１８．６２ 元，分十年摊销，本期摊销－４４，２５１．８６ 元； Ｅ、控股子公司上海东仪汽车贸易有限公司受让上海风神汽车销售有限公司 股权，产生股权投资差额 ５７４，３０６．３６ 元，分十年摊销，本期摊销 ５７，４３１．２４ 元； 本期股权投资差额实际摊销－３６６，８３６．０５ 元。 （４） 长期投资减值准备本期增加 １，８５７，８７８．１０ 元，因本期上海东风马瑞利汽 车零部件有限公司原外方股东撤资后公司更名为上海东科汽车零部件有限公司， 公司依据其可收回金额低于投资成本的差额相应计提了资产减值准备。 １１、固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑 物 １４８，０２７，７９２．４５ ７０，１６０，８２３．３３ ２，２５９，６８３．９５ ２１５，９２８，９３１．８３ 通用设备 ２２２，６０５，４６６．４６ １００，０９１，９１４．３９ ８，１３９，３９３．１９ ３１４，５５７，９８７．６６ 专用设备 ２１，０５４，８７２．００ ４，１８４，４６１．６７ ３，９４１，０４４．５１ ２１，２９８，２８９．１６ 运输设备 １１，５００，４８４．３８ ９，２７８，７３３．６９ ８１７，４０９．０８ １９，９６１，８０８．９９ 其他设备 ２０，６０９，０８０．９２ ９，５０８，７５５．１７ ８６７，８５８．５１ ２９，２４９，９７７．５８ 合 计 ４２３，７９７，６９６．２１ １９３，２２４，６８８．２５ １６，０２５，３８９．２４ ６００，９９６，９９５．２２ 44—44 （２） 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 ３３，４５９，９６０．９０ ３７，６４０，６１８．５４ ７，３３８，９５０．１０ ６３，７６１，６２９．３４ 通用设备 １０５，１５４，１７０．７５ ４４，５１０，３７５．４２ ７，０２３，３０１．００ １４２，６４１，２４５．１７ 专用设备 １４，４０５，５６８．２２ ４，６２２，８５０．７３ １，５１９，１９４．３０ １７，５０９，２２４．６５ 运输设备 ５，９３０，７２７．３９ ２，８４２，４９７．１７ ６２３，０３０．１６ ８，１５０，１９４．４０ 其他设备 ７，２２５，０３４．１２ １，８００，９８７．７１ ３１４，９５１．８１ ８，７１１，０７０．０２ 合 计 １６６，１７５，４６１．３８ ９１，４１７，３２９．５７ １６，８１９，４２７．３７ ２４０，７７３，３６３．５８ （３） 固定资产净值 项 目 期初数 期末数 （元） （元） 固定资产净值 ２５７，６２２，２３４．８３ ３６０，２２３，６３１．６４ （４） 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 １，６０８，９４７．３２ １１２，４４５．５６ １，７２１，３９２．８８ 通用设备 ５，２２０，６５０．７１ １９７，５５９．６２ １，９８９，９６５．０７ ３，４２８，２４５．２６ 专用设备 运输设备 其他设备 １，３３２，５８０．４６ １７４，７７９．３８ ２３４，４８４．３７ １，２７２，８７５．４７ 合 计 ８，１６２，１７８．４９ ４８４，７８４．５６ ２，２２４，４４９．４４ ６，４２２，５１３．６１ 注：（１） 固定资产原值及累计折旧本期增加较多，主要系因公司完成对原东风汽 车内饰件有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致； （２） 固定资产原值本期增加数中在建工程完工转入 ３０，５７７，３２６．０２ 元； （３） 固定资产减值准备减少系公司因以前全额计提了减值准备的固定资产 中部分设备已经淘汰，公司本期对该部分设备进行了报废清理，相应冲回减值准 备 ２，２２４，４４９．４４ 元； （４） 固定资产减值准备增加系公司因部分设备技术陈旧过时，设备已经淘汰， 公司本期对该部分固定资产计提了减值准备 ４８４，７８４．５６ 元； （５） 期末固定资产中无用于抵押的资产。 45—45 １２、在建工程 项 目 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金 投入占预 （万元） （元） （元） 固定资产（元） （元） （元） 来源 算 比例（％） 车用仪表开发研究中 募股 心 １，９０５，０００．１２ １，９０５，０００．１２ 传感器技术改造 ５７５，０００．００ ５７５，０００．００ 募股 仪表办公楼改造 １，１８７，０６９．７０ １，１８７，０６９．７０ 自筹 三坐标测量仪 １，０４５，２５０．００ １，０４５，２５０．００ 自筹 控制索拉索生产线 ２６９，７７４．６２ ２６９，７７４．６２ 自筹 ＣＡＤ／ＣＡＭ 系统 １，２１９，０００．００ １，２１９，０００．００ 自筹 冷干机及机房 ６０９，２９４．２７ ６０９，２９４．２７ 自筹 电火花成型机床 ７３３，５００．００ ７３３，５００．００ 自筹 机加工中心 １，５３９，４５０．００ １，５３９，４５０．００ 自筹 有机渗透设备改造 ８３３，８３６．００ ８３３，８３６．００ 自筹 其他零星工程 ６，０３６，０２０．１４ ２５，００９，５８１．９４ ２３，１４０，１５１．４３ ７，９０５，４５０．６５ 自筹 合 计 ８，７８５，７９４．８８ ３２，１７６，９８１．９１ ３０，５７７，３２６．０２ ２，４８０，０００．１２ ７，９０５，４５０．６５ 减：在建工程减值准备 ２，３８０，０００．１２ ２，３８０，０００．１２ 在建工程净额 ６，４０５，７９４．７６ ７，９０５，４５０．６５ 注：（１） 本期无应计入在建工程的资本化利息； （２） 在建工程减值准备减少 ２，３８０，０００．１２ 元，系公司原已全额计提减值准 备的工程项目由于技术落后、软件更新，设备已经淘汰，公司本期对该部分在建 工程进行了报废清理所致。 １３、无形资产 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 销期 （年） 土地使用 ２６．５ ８，４３２，５０８．００ ７，３４６，１１０．７９ ３１０，３９９．０８ １，３９６，７９６．２９ ７，０３５，７１１．７１ 权价 专有技术 ８５７，０７６．００ ５１４，２６３．９７ ８５，６９７．３９ ４２８，５０９．４２ ４２８，５６６．５８ ６ 电脑软件 １ ２６１，２３０．００ １４１，２３０．００ ７０，６１５．００ ７０，６１５．００ １９０，６１５．００ １２０，０００．００ 商誉 １ ４３０，２６８．２８ ４３０，２６８．２８ ４３０，２６８．２８ 合 计 ９，９８１，０８２．２８ ８，００１，６０４．７６ ４６６，７１１．４７ １，８９５，９２０．７１ ８，０８５，１６１．５７ ５５０，２６８．２８ 注：无形资产中商誉系公司收购原东风汽车内饰件有限公司所形成。详见本报告 附注九、关联方关系及交易 ２（７）。 １４、长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 其他 期末数 剩余摊 （元） （元） （元） 减少 （元） 销期 （元） （年） 房屋装修费 ８３０，８５０．０７ １，０９３，１８０．０６ ６２０，９１８．７６ １，３０３，１１１．３７ 职工购房补贴 １，７００，０００．００ １，７００，０００．００ １５ 合 计 ８３０，８５０．０７ ２，７９３，１８０．０６ ６２０，９１８．７６ ３，００３，１１１．３７ １５、短期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 抵押借款 信用借款 １６９，７５５，４６０．００ ６３，０００，０００．００ 保证借款 ５，０００，０００．００ １７５，９６５，９６０．００ 其中：美元借款 ２００，０００．００ ６００，０００．００ 合 计 １７４，７５５，４６０．００ ２３８，９６５，９６０．００ 46—46 注：（１） 美元借款 ２００，０００．００ 美元系由美国埃莫公司提供保证，折合人民币 １，６５５，４６０．００ 元； （２） 本期公司为子公司上海东仪汽车贸易有限公司借款 ５，０００，０００．００ 元提 供保证。 １６、应付票据 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 银行承兑汇票 ６３，３４３，４１４．００ ７７，２０６，０１２．８０ 商业承兑汇票 合 计 ６３，３４３，４１４．００ ７７，２０６，０１２．８０ 注：（１） 无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项； （２） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）； （３） 截止审计报告日，公司无到期未承兑的应付票据； （４） 期末应付票据中，由公司为其子公司上海东仪汽车贸易有限公司开具的 应付票据提供保证担保的票据金额合计 ２３，０１９，３９０．００ 元。 １７、应付账款期末数 １２２，１６１，３７５．４６ 元 期初数 ６８，８６４，５１７．３６ 元 注：（１） 欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的款项 为 ５，９５３，９６２．３１ 元； （２） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）； （３） 应付账款期末余额中无账龄超过 ３ 年的大额应付账款； （４） 应付账款期末余额较期初增长 ７７．３９％，主要系因公司完成对原东风汽 车内饰件有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致。 １８、预收账款期末数 １，５２３，０９５．３０ 元 期初数 ５，０９８，９２８．３７ 元 注：（１） 欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位东风汽车有限公司的款项 为 ６７，７０７．９８ 元； （２） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）； （３） 预收账款中 １ 年以上预收账款系应收账款贷方余额转入，金额较小。 １９、应付股利期末数 ７，２６７，８９２．４９ 元 期初数 ５０，２５０，０００．００ 元 注：（１） 期末数系原东风汽车内饰件有限公司应付其股东之款项。因公司完成对 其收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致。 （２） 公司以 ２００１ 年年末 ２０，１００ 万股总股本为基数，于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日向 全体股东实施了 ２００１ 年年度财务报告提出的“每 １０ 股派发现金红利 ２．５０ 元” 的利润分配方案，共计派发现金 ５０， ２５０，０００．００ 元，其中每股派发现金股利 ０．２５ 元（含税）。 47—47 ２０、应交税金 税 种 期末数 期初数 （元） （元） 增值税 １３，２９８，５９６．４７ ７，４０８，２６３．６７ 所得税 １３，８５７，３６４．９０ ３，９３８，１１２．５２ 城市维护建设税 １，０１２，８５１．２７ ４９５，９５０．４１ 营业税 ３１３，０７２．７５ １７６，７２２．７５ 印花税 ２７，３６０．１８ －６，４３５．９５ 其 他 ３９８，８７８．１３ ３８４，６２７．６２ 合 计 ２８，９０８，１２３．７０ １２，３９７，２４１．０２ 注：（１） 计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项； （２） 应交税金期末余额较期初增长 １３３．１８％，主要系因公司完成对原东风汽 车内饰件有限公司的收购，本期将其纳入会计报表汇总编制范围所致。 ２１、其他未交款 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 教育费附加 ４８３，３５２．０３ ３７８，５５５．７１ 堤防费 ５８，３１２．６２ ２１４，１９０．２８ 其 他 ２９，８２４．７８ １１５，２３１．５８ 合 计 ５７１，４８９．４３ ７０７，９７７．５７ 注：计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项。 ２２、其他应付款期末数 ２９，５９０，８９２．６４ 元 期初数 １５，７８４，７３８．３１ 元 注：（１） 无欠持本公司 ５％以上股份的股东单位的款项； （２） 关联企业往来余额见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（８）； （３） 其他应付款期末余额较期初增长 ８７．４７％，主要系因公司本期根据董事 会决议按上年实现的净利润的 ５％计提了中高层管理人员激励基金 ２，５２２，４１２．２４ 元，该激励基金计入了本期管理费用。 ２３、其他长期负债期末数 ７２，１００，０００．００ 元 注 ： 欠 持 本 公 司 ５％ 以 上 股 份 的 股 东 单 位 东 风 汽 车 有 限 公 司 的 款 项 为 ７２，１００，０００．００ 元，其中 ６３，９００，０００．００ 元为国债项目贷款，详见本报告附注十 三、其他重大事项 １。 ２４、股本 公司股份变动情况 单位：万股 项 目 本次增减变动（＋，－） 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数 转股 一、未上市流通股 份 １、发起人股份 １５０７５ ３０１５ １８０９０ 其中： 48—48 国家持有股份 １５０７５ ３０１５ １８０９０ ２、内部职工股 未上市流通股份合 １５０７５ ３０１５ １８０９０ 计 二、已上市流通股 份 人民币普通股 ５０２５ １００５ ６０３０ 三、股份总数 ２０１００ ４０２０ ２４１２０ 注：公司于 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日向全体股东实施了经公司 ２００２ 年第二次临时股东 大会诀议通过的以 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日 ２０，１００ 万股总股本为基数，以资本公积金 向全体股东按每 １０ 股转增 ２ 股的方式转增股本的增资方案，共计转增股本 ４，０２０ 万股。该增资经上海立信长江会计师事务所有限公司验证确认，并出具了“信长 会师报字（２００２）第 １１２０９ 号”验资报告。 ２５、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 股本溢价 １２５，８８０，５９１．３０ ４０，２００，０００．００ ８５，６８０，５９１．３０ 股权投资准备 ３９，１２８．２０ ３９，１２８．２０ 其他资本公积 ２４，６３８．０９ ２４，６３８．０９ 合 计 １２５，８８０，５９１．３０ ６３，７６６．２９ ４０，２００，０００．００ ８５，７４４，３５７．５９ 注：（１） 公司本期增加的“资本公积— 股权投资准备”系控股子公司上海东风莫 尔斯控制索有限公司本期一笔无法支付的应付款项计入资本公积，公司按持股比 例相应计入“资本公积— 股权投资准备”所致； （２） 其他资本公积增加系公司无法支付的应付款项转入所致； （３） 资本公积减少系公司本期以资本公积转增股本所致。 ２６、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积 １７，１５４，６８０．１８ １１，０６０，９５１．２６ ２８，２１５，６３１．４４ 法定公益金 １７，１５４，６８０．１８ ７，０６１，４６３．２４ ３，９９９，４８８．０２ ２０，２１６，６５５．４０ 合 计 ３４，３０９，３６０．３６ １８，１２２，４１４．５０ ３，９９９，４８８．０２ ４８，４３２，２８６．８４ 注：法定公益金减少系公司购建职工集体福利设施所致。 ２７、未分配利润 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 年初未分配利润 ２５，２８７，２７３．３７ ３５，１７８，６７７．５５ 加：本年实现净利润 ７０，６１４，６３２．４３ ５０，４４８，２４４．７８ 减：提取法定公积金 ７，０６１，４６３．２４ ５，０４４，８２４．４８ 提取法定公益金 ７，０６１，４６３．２４ ５，０４４，８２４．４８ 本年已分配利润 ５０，２５０，０００．００ 期末未分配利润 ８１，７７８，９７９．３２ ２５，２８７，２７３．３７ 49—49 ２８、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） （元） （元） 汽车零部件生产及 ４５３，６９８，２７５．５３ ３４２，３９１，０６６．７８ ２４６，８８２，５７５．０３ ３０８，４１８，９０３．５３ 销售 汽配及整车贸易 ２５０，１５６，１６０．９４ ２２６，９８６，７９６．４２ ２４２，３８１，５５８．０４ ２２１，６７２，３３９．１２ 其他收入 ３１，０５０，１８２．５６ ３０，６５４，１１１．９４ ２３，０６７，０６２．９５ ２９，３８８，１４８．３０ 合 计 ７３４，９０４，６１９．０３ ６００，０３１，９７５．１４ ５７３，８６７，５２４．５２ ４９７，９４３，０６２．４５ 注：（１） 主营业务收入、主营业务成本本年数较上年同期分别增长 ２２．４８％ 、 １５．２５％，主要原因是：本期公司积极调整产品结构及销售政策，随东风汽车有限 公司装车量增加而扩大对汽车零部件及有色金属压铸件的需求； （２） 其他收入主要系钢材产品销售及咨询服务收入，其毛利较高，主要原因 系咨询服务成本较低所致； （３） 本期公司前五名客户销售收入总额合计 ４３４，７３９，４６３．５３ 元，占本期销 售收入总额的 ５９．１６％。 ２９、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） 城市维护建设税 ２，６５５，４３４．２７ ２，０５５，９６１．１４ 教育费附加 １，１３１，２５１．６７ ８８６，８７２．７０ 营业税 １３５，０００．００ 其 他 ６４３，９８９．９５ ４７３，６３５．０１ 合 计 ４，５６５，６７５．８９ ３，４１６，４６８．８５ 注：计缴标准及法定税率详见本报告附注三、税项。 ３０、其他业务利润 （１） 其他业务收入 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） 托管收入 １６，９６３，１２６．３０ 材料收入 １８，０５３，６５４．４８ ８，８００，１１８．１５ 废料收入 ２，３６３，５８４．７０ 佣金收入 ３，５３４，４５４．９０ 其他收入 ２３０，９１５．７２ ２，２８１，０３８．７９ 合 计 ３５，２４７，６９６．５０ １６，９７９，１９６．５４ 50—50 （２） 其他业务支出 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） 托管支出 １，６６３，１５９．９７ 材料成本 １７，０６０，７９６．２５ ９，６６４，６７７．９７ 佣金收入支出 １８６，５３０．８７ 其他成本 １７，１０７．８０ １，６７８，２８２．１３ 合 计 １８，７４１，０６４．０２ １１，５２９，４９０．９７ 其他业务利润 １６，５０６，６３２．４８ ５，４４９，７０５．５７ 注：托管收入、支出详见本报告附注九、关联方关系及交易 ２（６）。 ３１、财务费用 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） 利息支出 ９，８７７，１７３．２９ ９，２８４，９４４．０８ 减：利息收入 １，３０７，９５７．９２ ６９７，８８１．７７ 汇兑损溢 ３４，０７１．５９ 手续费 ２１６，９９４．５１ ２０４，２０４．３１ 其 他 ３，０２２，９７６．８７ １，３２９，７５３．９１ 合 计 １１，８４３，２５８．３４ １０，１２１，０２０．５３ ３２、投资收益 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） 股权转让收益 ７，３５０，７０３．５２ 短期投资收益 ７１４，９４０．７２ １３，５３３．００ 长期股权投资收益（权益法） １３，４７４，１０２．４１ １０，３０５，０７４．７３ 长期股权投资收益（成本法） ３，０５４，０００．００ ２，２５０，０００．００ 长期股权投资差额摊销 ３６６，８３６．０５ ６９６，８２７．４０ 计提长期投资减值准备 －１，８５７，８７８．１０ 计提短期投资跌价准备 －２，９７８，１１４．８７ 合 计 １２，７７３，８８６．２１ ２０，６１６，１３８．６５ 注：投资收益汇回无重大限制。 51—51 ３３、支付的其他与经营活动有关的现金 ６４，０１５，４０８．３５ 元，其主要项目如 下： 项 目 金 额 （元） 保险费 １，４５８，４３８．６０ 租赁费 １，９２５，１１７．４６ 业务招待费 ３，４７８，８９８．５７ 差旅费 １，４６８，０９１．６４ 运输费 ２，８４７，００９．５４ 技术开发费 １４，８８３，８３３．４３ 包装费 ２，５７７，８３２．７８ 劳动保险费 １０，４８８，２００．６７ 广告咨询费 １，１７３，５５８．５０ 七、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ５１，４３７，３３１．２２ ２，００３，３８４．８８ ２６，３４４，１９８．３９ ７０．８９ ２，３６６，０６１．３２ ７３．５３ １— ２ 年 ６，３５５，５３５．９１ ６３５，５５３．５９ ５，０８７，４８５．４３ １３．６９ ５０８，７４８．５４ ９．０９ ２—３ 年 ５，９７５，５９１．１３ ８９６，３３８．６８ ３，０６６，１２９．１５ ８．２５ ４５９，９１９．３８ ８．５４ ３ 年以上 ６，１８５，７５７．５８ ３，４５１，５０４．７７ ２，６６３，６３５．５４ ７．１７ ７９９，０９０．６６ ８．８４ 合 计 ６９，９５４，２１５．８４ ６，９８６，７８１．９２ ３７，１６１，４４８．５１ １００ ４，１３３，８１９．９０ １００．００ ２、其他应收款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （元） （％） （元） １ 年以内 ８２，３７７，５７１．８７ ９８．１７ ４９１，７０１．８９ ４９，２２５，４９７．４４ ９７．３４ ４５１，５９６．０６ １— ２ 年 １，１４８，１５８．２７ １．３７ １１４，８１５．８３ ７１５，７５３．６１ １．４１ ７１，５７５．３６ ２—３ 年 ２７７，４２９．９７ ０．３３ ４１，６１４．５０ ５８５，１５４．７４ １．１６ ８７，７７３．２１ ３ 年以上 １０６，６１３．０１ ０．１３ ３１，９３８．９０ ４６，４１３．７７ ０．０９ １３，９２４．１３ 合 计 ８３，９０９，７７３．１２ １００ ６８０，０７１．１２ ５０，５７２，８１９．５６ １００ ６２４，８６８．７６ ３、长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 ２００，２１３，２１８．７１ １７，２６８，８９０．６６ ３，１３６，０９１．０８ ２１４，３４６，０１８．２９ 52—52 （１） 长期股权投资 被投资单位 投资 投资 初始投资额 追加投 其他增减 累计增减额 期初余额 本年投资收益 分得现金红利 期末余额 名称 期 比例 （元） 资额 （元） （元） （元） （元） （元） （元） （年） （％） （元） 上海东科 ３０ １８ １７，９１１，３６８．００ １７，９１１，３６８．００ １７，９１１，３６８．００ 汽车零部件 有限公司 金信信托 长期 ５ １５，０００，０００．００ ４７，９００，０００．００ ４７，９００，０００．００ 投资股份 有限公司 东风襄樊 ３０ ５５ ４，４２７，５００．００ ６，３６１，４８２．２８ １，４４７，２６５．５５ －１，１３３，８１５．６５ －２５４，１９７．３７ ２，２４７，４３２．１９ ６，４２０，７３４．８１ 仪表金属 元件有限 责任公司 湛江德利 ３０ ３２ ６２，０６２，６３４．９６ ６９，８４９，３０９．１４ １２，４６１，６０２．３８ －１１，２００，０００．００ ９，０４８，２７６．５６ ７１，１１０，９１１．５２ 化油器 有限公司 上海宏源 长期 ４０ ２，３３３，３３３．３３ 咭卡网络 １，００３，８０８．３０ －７１８，６３０．１６ ４，１９４．３２ －２，０４８，１５５．１９ ２８９，３７２．４６ 有限公司 上海复旦 长期 ４５．５ ４，５５０，０００．００ ４，３８０，５３２．５８ －１７７，７８８．２０ －４，２０２，７４４．３８ －２９２，５６９．０７ 先进材料 有限公司 上海东风 ３０ ５０ １４，３７６，５５３．４５ １５，６７１，５８８．６５ ６，０４６，５７８．０３ ３９，１２８．２０ ７，３４１，６１３．２２ ２１，７５７，２９４．８８ 莫尔斯控 制索有限 公司 上海东仪 ２０ ９０ ９，０００，０００．００ １４，４９４，８７５．０７ －４，１３２，９００．４１ １，３６１，９７４．６６ １０，３６１，９７４．６６ 汽车贸易 有限公司 上海东风 长期 ９０ ３，２２２，５１８．６２ ２，４９９，６９６．２５ １，１７４，１８１．３８ １，４３１，３５９．０１ ３，６７３，８７７．６３ 汽车实业 有限公司 上海科泰 １０ ９０ ２７，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ １，１６８，５８２．０９ １，１６８，５８２．０９ ２８，１６８，５８２．０９ 投资有限 公司 十堰市东鹏 长期 ５１ １，２３９，６５６．７８ １，２３９，６５６．７８ １，２３９，６５６．７８ 汽车零部件 工贸有限责 任公司 东风友联 长期 ５５ １３，５５５，２９４．７８ １３，５５５，２９４．７８ １３，５５５，２９４．７８ （十堰）汽车 饰件有限公司 合 计 ２０７，０７２，６６０．２７ １７，２６８，８９０．６６ １２，３３３，８１５．６５ １０，３８１，３３２．３３ ２０，２５８，５１３．４７ ２２２，３８９，０６７．６１ （２） 股权投资差额 被投资单位名称 期初余额 本期增减 摊销年 初始金额 本期摊销额 摊余金额 （元） 限 （元） （元） （元） （年） 湛江德利化油器有限公司 －１０，２７８，６３１．４ ９ －８，２２２，９０５．２１ １０ －１，０２７，８６３．１４ －７，１９５，０４２．０７ 上海东风莫尔斯控制索有限公 ２，２５０，４４６．５５ 司 １，３５０，２６８．０１ １０ ２２５，０４４．６６ １，１２５，２２３．３５ 上海宏源咭卡网络有限公司 １，７２８，０００．００ １，６２７，２００．００ －４，１９４．３２ １０ １６８，６０５．６８ １，４５４，４００．００ 上海东风汽车实业有限公司 －４４２，５１８．６２ －４３１，４５５．６６ １０ －４４，２５１．８６ －３８７，２０３．８０ 东风襄樊仪表金属元件有限公 ２５４，１９７．３７ 司 ２５４，１９７．３７ 本期 ２５４，１９７．３７ 合 计 －５，６７６，８９２．８６ ２５０，００３．０５ －４２４，２６７．２９ －５，００２，６２２．５２ 53—53 （３） 长期投资减值准备 单 位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 上海东科汽车零部件有限公 １，１８２，５４８．７０ １，８５７，８７８．１０ ３，０４０，４２６．８０ 司 合 计 １，１８２，５４８．７０ １，８５７，８７８．１０ ３，０４０，４２６．８０ ４、主营业务收入、主营业务成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） （元） （元） 汽车零部件生产及销 ４１９，０３３，０６４．７７ ３２０，４６５，６３１．９６ ２９３，１９０，０８５．０１ ２３７，２４４，０９０．１１ 售 合 计 ４１９，０３３，０６４．７７ ３２０，４６５，６３１．９６ ２９３，１９０，０８５．０１ ２３７，２４４，０９０．１１ ５、投资收益 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） 股权转让收益 ３７３，５３８．５３ ７，３５０，７０３．５２ 短期投资收益 长期股权投资收益（权益法） １７，２４２，６０７．７５ １５，５５９，１６３．１１ 长期股权投资收益（成本法） ３，０５４，０００．００ ２，２５０，０００．００ 长期股权投资差额摊销 ４２４，２６７．２９ ７１１，１８５．０６ 计提长期投资减值准备 －１，８５７，８７８．１０ 合 计 １９，２３６，５３５．４７ ２５，８７１，０５１．６９ 八、分部报告 按公司生产经营业务特点划分为汽车零部件生产及销售、汽车配件及整车 贸易两个业务分部。 项 目 营业收入 营业成本 营业毛利 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 ２００１ 年 １－１２ 月 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 汽车零部件生产 ４５３，６９８，２７５．５３ ３４２，３９１，０６６．７８ ２４６，８８２，５７５．０３ ３０８，４１８，９０３．５３ 及销售 １４５，２７９，３７２．００ ９５，５０８，４９１．７５ 汽配及整车贸易 ２５０，１５６，１６０．９４ ２２６，９８６，７９６．４２ ２４２，３８１，５５８．０４ ２２１，６７２，３３９．１２ ７，７７４，６０２．９０ ５，３１４，４５７．３０ 其他经营业务 ３１，０５０，１８２．５６ ３０，６５４，１１１．９４ ２３，０６７，０６２．９５ ２９，３８８，１４８．３０ ７，９８３，１１９．６１ １，２６５，９６３．６４ 合 计 ７３４，９０４，６１９．０３ ６００，０３１，９７５．１４ ５７３，８６７，５２４．５２ ４９７，９４３，０６２．４５ １６１，０３７，０９４．５１ １０２，０８８，９１２．６９ 九、关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１） 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 经济性质 与本公司 法人代表 注册地址 注册资本 持股比 或类型 之关系 （万元） 例 （％） 东风汽车公司 全 民 实际控制 苗 圩 十堰市 ２３４０００ 人 东风汽车有限公司 有限责任 母公司 苗 圩 十堰市 １，０７６，３１１ ７５ 54—54 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 有限责任 子公司 程潮 襄樊市 ８０５ ５５ 上海东风莫尔斯控制索有限公司 中外合资 子公司 陈天芳 上 海 ４００（美元） ５０ 上海东仪汽车贸易有限公司 有限责任 子公司 高大林 上 海 １０００ ９０ 上海东风汽车实业有限公司 有限责任 子公司 张光明 上 海 ２００ ９０ 上海科泰投资有限公司 有限责任 子公司 严方敏 上 海 ３０００ ９０ 上海风神汽车销售有限公司 有限责任 子公司 李军智 上 海 ３００ ９０ 东风友联（十堰）汽车饰件有限公司 有限责任 子公司 吴新波 十堰市 ２，７２４．６８ ５５ 十堰市东鹏汽车零部件工贸有限责任 有限责任 子公司 吴新波 十堰市 ８０ ５１ 公司 （２） 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企 业 名 称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 （万元） （万元） （万元） （万元） 东风汽车有限公司 １，０７６，３１１ １，０７６，３１１ 东风襄樊仪表金属元件有限 ８０５ ８０５ 责任公司 上海东风莫尔斯控制索有限 ４００（美元） ４００（美元） 公司 上海东仪汽车贸易有限公司 １０００ １０００ 上海东风汽车实业有限公司 ２００ ２００ 上海科泰投资有限公司 ３０００ ３０００ 上海风神汽车销售有限公司 ３００ ３００ 东风友联（十堰）汽车饰件有 ２，７２４．６８ ２，７２４．６８ 限公司 十堰市东鹏汽车零部件工贸 ８０ ８０ 有限责任公司 （３） 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 企 业 名 称 年初数 本年增减数 期末数 金 额 比 金 额 比 金 额 比 （万元） 例 （万元） 例 （万元） 例 （％） （％） （％） 东风汽车公司 １５０７５ ７５ １５０７５ ７５ 东风汽车有限公司 １８０９０ ７５ １８０９０ ７５ 东风襄樊仪表金属元件有限 ４４２．７５ ５５ ４４２．７５ ５５ 责任公司 上海东风莫尔斯控制索有限 ２００（美 ５０ ２００（美元） ５０ 公司 元） 上海东仪汽车贸易有限公司 ９００ ９０ ９００ ９０ 上海东风汽车实业有限公司 １８０ ９０ １８０ ９０ 上海科泰投资有限公司 ２７００ ９０ ２７００ ９０ 上海风神汽车销售有限公司 ２７０ ９０ ２７０ ９０ （４） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司之关系 上海东科汽车零部件有限公司 联营企业 55—55 上海宏源咭卡网络有限公司 联营企业 上海复旦先进材料有限公司 联营企业 湛江德利化油器有限公司 联营企业 上海芸荟拍卖有限公司 联营企业 上海东仪汽车技术服务有限公司 联营企业 金信信托投资股份有限公司 联营企业 东风朝阳柴油机有限责任公司 同一母公司 中国东风汽车进出口有限公司 同一母公司 东风汽车股份有限公司 同一母公司 神龙汽车有限公司 同一控制人 东风专用汽车有限公司 同一母公司 东风客车底盘有限公司 同一母公司 东风汽车悬架弹簧有限公司 同一母公司 东风散热器有限公司 同一母公司 东风汽车变速箱有限公司 同一母公司 东风杭州汽车有限公司 同一母公司 东风汽车活塞轴瓦有限公司 同一母公司 东风柳州汽车有限公司 同一母公司 深圳市东风置业有限公司 同一母公司 新疆汽车有限公司 同一母公司 东风汽车泵业有限公司 同一母公司 东风汽车紧固件有限公司 同一母公司 东风精密铸造有限公司 同一母公司 东风南充汽车有限公司 同一母公司 ２、关联交易 （１） 销售货物 关 联 方 交易 ２００２ 年 １— １２ 月 占总 ２００１ 年 １— １２ 月 占总 类型 交易金额（元） 销货 交易金额（元） 销货 比例 比例 （％） （％） 东风汽车有限公司 产品 ２０５，６１９，１３５．１１ ２７．９８ １５４，７７７，２８１．３１ ２５．７９ 销售 神龙汽车有限公司 产品 ２８，２７５，４６１．９６ ３．８５ ２０，５９８，０１３．５１ ３．４３ 销售 东风襄樊仪表金属元件 产品 ７１９，８１１．３０ ０．０９ 有限责任公司 销售 东风汽车股份有限公司 产品 ５６，５０９，４８７．５２ ７．６９ ４０，６９７，１５１．２９ ６．７８ 销售 东风朝阳柴油机有限责任公司 产品 ３，１３８，６８７．６４ ０．４３ ３６５，１８７．０４ ０．０６ 销售 东风汽车悬架弹簧有限公司 商品 ２２，３６２，８９７．０７ ３．０４ １，９８６，４６６．１２ ０．３３ 销售 东风柳州汽车有限公司 产品 ２，４８１，６８８．１６ ０．３４ １，４２６，４４８．６３ ０．２４ 销售 东风客车底盘有限公司 产品 ４，０４１，１１０．０５ ０．５５ ６，２５９，３３３．１７ １．０４ 销售 56—56 东风汽车变速箱有限公司 产品 ２，４８０，２１８．６５ ０．３４ 销售 东风汽车泵业有限公司 产品 ３，３３８，３９２．２０ ０．４５ 销售 东风活塞轴瓦有限公司 产品 ３，０５０，２８５．８４ ０．４２ 销售 东风专用汽车有限公司 １，５２３，８１０．３７ ０．２５ 新疆汽车有限公司 １８３，４９４．０２ ０．０３ 上海风神汽车销售有限公司 ５，１５０，１３０．２９ ０．８６ 合 计 ３３２，０１７，１７５．５０ ４５．１８ ２３２，９６７，３１５．７５ ３８．８１ （２） 采购货物 关 联 方 交易类型 ２００２ 年 １— １２ 月 占总购货 ２００１ 年 １— １２ 月 占总购 交易金额（元） 比例（％） 交易金额（元） 货 比例 （％） 东风汽车有限公司 购买材料 ５９，１７７，９４５．２０ １２．４１ ４４，６０２，８３５．９５ １２．５３ 东风汽车有限公司 购买整车 ９８，３１３，９５５．３８ ２０．６２ １１４，１００，３５３．４８ ３２．０５ 东风汽车股份有限 购买整车 ８９，８５１，５７６．３５ １８．８５ ５６，４４３，３８３．０８ １５．８６ 公司 神龙汽车有限公司 购买整车 ６１，５６４，６８９．１４ １２．９１ １４，２３３，７９２．１３ ４．００ 东风襄樊仪表金属 购买材料 １１，４８１，２９５．８５ ２．４１ １２，２７５，８９５．６４ ３．４５ 元件有限责任公司 东风汽车泵业有限公司 购买材料 １，７６５，２１０．８３ ０．３７ 东风汽车紧固件有限 购买材料 ２，２２１，３８０．４６ ０．４７ 公司 东风活塞轴瓦有限公司 购买材料 １，２３１，３４５．３４ ０．２６ 东风精密铸造有限公司 购买材料 １，１３５，４１２．６９ ０．２４ 合 计 ３２６，７４２，８１１．２ ６８．５３ ２４１，６５６，２６０．２８ ６７．８９ ４ 关联交易定价政策：公司与关联方进行交易时，遵循公平合理的定价原则， 按市场价格为基准确定；在无法确定市场价格时，可采用成本加成的方法定价， 加成比例由双方协商确定；关联方向公司提供的原、辅材料的价格按原、辅材料 品种或类别，由双方定期共同认定。 （３） 支付土地租赁费 关联方 交易类型 ２００２ 年 １— １２ 月 ２００１ 年 １— １２ 月 交易金额（元） 交易金额（元） 东风汽车公司 支付土地租赁费 ２，４２２，２９９．９６ ２，４２２，２９９．９６ （４） 借款保证 公 司 为 子 公 司 上 海 东 仪 汽 车 贸 易 有 限 公 司 ５，０００，０００．００ 元 借 款 、 ２３，０１９，３９０．００ 元应付票据提供保证。１９９８ 年 １０ 月公司所属子公司上海东风莫 尔斯控制索有限公司由向中国银行上海市南汇支行贷款转为向交通银行上海浦 东分行贷款，公司为其提供本金不超过 １，１６０ 万元人民币和 ６０ 万美元的流动资 金贷款担保。此担保为连带责任保证，保证有效期 １２ 年。 57—57 （５） 提供借款 公司第一大股东东风汽车有限公司为本公司提供长期借款 ７２，１００，０００．００ 元，其中 ６３，９００，０００．００ 元为国债项目贷款，详见本报告附注十三、其他重大事项 １。 （６） 受托经营企业 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日，公司（受托方）与原东风汽车内饰件有限公司（以下 简称“内饰件公司”）、襄樊东风汽车电气有限责任公司（以下简称“电气公司”） （标的）的股东东风汽车有限公司、东风汽车工业进出口有限公司、东风汽车悬 架弹簧有限公司（委托方）签订《委托经营协议》 。该协议经公司 ２００２ 年度第一 次临时股东大会决议通过，自 ２００２ 年 １ 月 ３１ 日起公司正式托管上述两家公司。 公司本期受托经营的内饰件公司、电气公司 ２００２ 年 ２－１２ 月分别实现净利 润 ６，３０１，１４５．０３ 元、１５，５９７，０５９．９６ 元，公司依据财政部《关联方之间出售资 产等有关会计处理问题的暂行规定》及双方签订的《委托经营协议》，分别确认 了受托管理上述两家公司的托管收益 ６，３０１，１４５．０３ 元、１０，６６１，９８１．２７ 元，公 司本期累计发生托管支出 １，６６３，１５９．９７ 元。 （７） 收购资产 根据公司与东风汽车有限公司签订的《资产转让协议》并经公司 ２００３ 年第 三次临时股东大会决议通过，公司以自有资金收购东风汽车有限公司合法拥有的 与内饰件公司相关的经营性资产。收购完成日为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，支付的收 购价款为 ６，３２２．５７ 万元。同时公司以收购后的资产设立东风电子科技股份有限 公司汽车饰件系统公司。公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已将其相应资产负债纳入报表 汇总范围。内饰件公司 ２００２ 年度的相关财务数据如下： 项 目 金 额 （万元） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日净资产额 ６，２７９．５４ 主营业务收入 １９，５４９．３３ 主营业务利润 ４，２５７．５６ 净利润 ７２６．７９ 经营活动产生的现金流量净额 ３６５．８６ 现金及现金等价物净增加额 －１８．３５ （８） 公司与关联企业的应收应付款项 Ａ、应收票据 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 东风汽车有限公司 ６１，５２０，０００．００ ３９，５００，０００．００ 神龙汽车有限公司 １３，７７６，０８７．０８ ４，７３０，０００．００ 东风朝阳柴油机有限责任公司 ３００，０００．００ ５，０００，０００．００ 东风汽车变速箱有限公司 ３００，０００．００ ５００，０００．００ 东风汽车悬架弹簧有限公司 １，５４５，０００．００ 东风南充汽车有限公司 １００，０００．００ 58—58 Ｂ、应收账款 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 东风汽车有限公司 ２２，９７５，０６７．９３ ２２，０４９，０５４．６３ 东风汽车股份有限公司 １，８０９，８１１．７５ １５０，３３０．２０ 神龙汽车有限公司 １９，７４３，２１２．０３ ５，８７２，１８５．８１ 东风汽车悬架弹簧有限公司 １２，３０４，２７５．３１ ２，３２４，１６５．３６ 东风汽车变速箱有限公司 １８８，５２５．２０ ７３３，１０１．５０ 东风杭州汽车有限公司 ４，１３８．４５ ２３９，６５９．９９ 东风散热器有限公司 １９８，５４６．１３ 东风柳州汽车有限公司 ５５５，１５１．６９ 东风客车底盘有限公司 ６９５，４５１．３４ １００，９５０．９９ Ｃ、预付账款 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 中国东风汽车工业进出口有限公司 ８００，０００．００ １５，０００，０００．００ 神龙汽车有限公司 ３，５１７，９８７．７４ １，１０６，７３７．２０ 东风柳州汽车有限公司 ２，０４２，５６３．６０ 东风散热器有限公司 １０８，０５２．５６ 东风汽车活塞轴瓦有限公司 ２３４，９３９．４７ Ｄ、其他应收款 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 东风汽车有限公司 １７，２８４，３７７．３６ １，０１４，４０５．５０ 东风柳州汽车有限公司 ５９２，５００．００ 神龙汽车有限公司 ３０５，４３７．００ 深圳东风置业有限公司 １８８，５００．００ Ｅ、应付票据 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 神龙汽车有限公司 １，０００，０００．００ 东风朝阳柴油机有限责任公司 ９，０００，０００．００ Ｆ、应付账款 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 东风汽车有限公司 ５，９５３，９６２．３１ １０，８２５，２９９．１４ 东风襄樊仪表金属元件有限责任公司 ６，９２８，５３５．２７ 东风汽车股份有限公司 ７９４，０６７．５２ 神龙汽车有限公司 ６７５，３０３．２６ 59—59 东风汽车变速箱有限公司 １１５，６１１．４６ 上海东科汽车零部件有限公司 ６７２，６６８．００ ４４６，０８９．９８ Ｇ、预收账款 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 东风汽车有限公司 ６７，７０７．９８ ３５４，００８．００ 东风汽车股份有限公司 １０４，６５７．６５ Ｈ、其他应付款 单位名称 期末数 期初数 （元） （元） 东风汽车有限公司 ９７２，６８７．１２ 上海芸荟拍卖有限公司 １００，０００．００ 上海东风汽车实业有限公司 １，３３３，５００．００ 十、或有事项 公 司 为 子 公 司 上 海 东 仪 汽 车 贸 易 有 限 公 司 ５，０００，０００．００ 元 借 款 、 ２３，０１９，３９０．００ 元应付票据提供保证。 １９９８ 年 １０ 月公司所属子公司上海东风莫尔斯控制索有限公司由向中国银 行上海市南汇支行贷款转为向交通银行上海浦东分行贷款，公司为其提供本金不 超过 １，１６０ 万元人民币和 ６０ 万美元的流动资金贷款担保。此担保为连带责任保 证，保证有效期 １２ 年。 十一、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十二、期后事项 经公司 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日召开的第二届董事会第七次会议审议通过如下决 议： １、由于公司将收购襄樊东风汽车电气有限责任公司作为增发项目之一已经 公司股东大会批准通过并拟上报中国证监会审核，公司 ２００３ 年继续托管经营襄 樊东风汽车电气有限责任公司一年，委托经营期限从 ２００３ 年 １ 月 １ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止。 ２、公司按 ２００２ 年度税后利润的 ４％提取 ２００２ 年度中高层管理人员激励基 金 ２８２．４６ 万元，该笔激励基金计入公司 ２００３ 年度成本费用。 ３、公司向上海浦东发展银行徐汇支行和中国民生银行上海分行分别申请综 合授信人民币 １０，０００ 万元。 十三、其他重大事项 １、根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会下达的《关于下达 ２００１ 年国家重点技术改造项目计划（第六批国债专项资金项目）的通知》，内饰件公 司的“重型车、轿车内饰件技术改造项目”被列入第六批国债专项资金项目计划。 60—60 该技改项目总投资 １０，８８７ 万元，其中银行贷款 ６，３９０ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，内饰件公司已收到相应款项。依据经批复的项目可行性研究报告，该项 目改造完成后，预计可新增销售收入 ３０，３９７ 万元／年，新增利润总额 ２，５２１ 万元／ 年。 ２、公司拟出资人民币 １，０００ 万元参股设立广州东伟汽车饰件系统有限公 司，占 ２５％股份。该等事项正在办理之中。公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２８ 日在《中国 证券报》公告。 61—61