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航天机电(600151)2002年年度报告

霍建华上传于 2003-04-15 05:16

上海航天汽车机电股份有限公司二ＯＯ二年年度报告二ＯＯ三年四月十五日航天机电２００２年年度报告重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事赵斌先生因公出差，未参加审议本报告的董事会，全权委托董事长曲雁女士代为行使权利。公司董事长曲雁女士、总经理赵斌先生及财务负责人张静女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 航天机电２００２年年度报告目录第一节公司基本情况简介…………………………………３第二节会计数据和业务数据摘要…………………………４第三节股本变动及股东情况………………………………６第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况…………８第五节公司治理结构………………………………………１０第六节股东大会情况简介…………………………………１２第七节董事会报告…………………………………………１３第八节监事会报告…………………………………………２０第九节重要事项……………………………………………２２第十节财务报告……………………………………………２６第十一节备查文件目录………………………………………６１ 2 航天机电２００２年年度报告第一节公司基本情况简介１．公司的法定中、英文名称及缩写公司法定中文名称：上海航天汽车机电股份有限公司公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩＡＥＲＯＳＰＡＣＥＡＵＴＯＭＯＢＩＬＥＥＬＥＣＴＲＯＭＥＣＨＡＮＩＣＡＬＣＯ．，ＬＴＤ英文缩写：ＳＡＡＥ２．公司法定代表人：曲雁３．公司董事会秘书：陈平平证券事务代表：王慧莉联系地址：上海市漕溪路２２２号航天大厦南楼电话：０２１－６４８２７１７６传真：０２１－６４８２７１７７电子信箱：ｓａａｅ＠ｓｈａｎｇｈａｉ．ｃｎｇｂ．ｃｏｍ４．公司注册地址：上海市浦东新区榕桥路６６１号邮政编码：２０１２０６公司办公地址：上海市漕溪路２２２号航天大厦南楼邮政编码：２００２３５公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓａａｅ－ｃｈ．ｃｏｍ电子信箱：ｓａａｅ＠ｓｈａｎｇｈａｉ．ｃｎｇｂ．ｃｏｍ５．公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ公司年度报告备置地点：上海市漕溪路２２２号航天大厦南楼６．公司股票上市交易所：上海证券交易所股票简称：航天机电股票代码：６００１５１７．其他有关资料：公司首次注册登记日期：１９９８年５月２８日首次注册登记地址：上海市浦东新区商城路６６０号最近一次变更注册登记日期：２００２年１２月２７日变更注册登记地址：上海市浦东新区榕桥路６６１号企业法人营业执照注册号为３１００００１００５３３９税务登记号码为３１００４６６３１１３４１４４公司聘请的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司会计师事务所办公地址：上海延安东路２２２号外滩中心３０楼。 3 航天机电２００２年年度报告第二节会计数据和业务数据摘要一．本年度利润总额及构成（单位：人民币元）利润总额１４８，９７０，３８４．５９净利润７７，４０５，０６９．４１扣除非经常性损益后的净利润＊７２，５５３，２７０．１５主营业务利润３１４，１７０，２４４．６４其他业务利润４２４，８２２．５５营业利润１２９，１６１，３４６．３３投资收益１４，６３５，０６０．１８补贴收入５，７２９，９５０．４９营业外收支净额－５５５，９７２．４１经营活动产生的现金流量净额２０６，５１９，４６６．５９现金及现金等价物净增减额－１０５，０７５，６１２．３４注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：（单位：人民币元）项目金额委托投资损益７，５８１，５２０．９７其他短期投资收益－７４６，２９０．７８商誉的摊销－８２，４６６．９２存货盘亏－１，６１８，２５６．８４营业外收支净额－５５５，９７２．４１补贴收入５，７２９，９５０．４９所得税－１，２０１，７３９．８８少数股东收益－４，２５４，９４５．３７合计４，８５１，７９９．２６二．公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）２００１年度指标项目２００２年度２０００年度调整后调整前主营业务收入１，２９３，１７５，４１０．１８１，０５７，３０１，２１５．８７１，０５７，３０１，２１５．８７９６４，００１，０６７．４３净利润７７，４０５，０６９．４１８８，４７１，１６６．０４９９，４９４，９５３．６５１３３，４９８，７１７．１１每股收益０．１６５０．１８９０．２１３０．４６扣除非经营损益后的每股收益０．１５５０．０８８０．１１２０．３０每股经营活动产生的现金流量０．４４１０．３９６０．３９６０．５１净额净资产收益率（％）６．５１７．５５８．４２１１．６８扣除非经常性损益后的净资产６．１０３．５２４．４２收益率（摊薄）（％）扣除非经常性损益后的净资产６．００３．４７４．３８收益率（加权）（％）２００１年末指标项目２００２年末２０００年末调整后调整前总资产２，２０８，９６７，０９１．５５２，１６８，０５４，３６７．０７２，１８２，３０４，８２６．９１２，０９２，７１７，２０７．９４股东权益（不含少数股东权益）１，１８９，６７０，３６５．２６１，１７１，２５４，９８９．９３１，１８２，２７８，７７７．５４１，１４３，２０３，１２８．８４每股净资产２．５４３２．５０４２．５２７３．９１调整后的每股净资产２．４３１２．３７６２．３９７３．５７ 4 航天机电２００２年年度报告三．股东权益变动情况（单位：元）项目期初数本期增加本期减少期末数股本４６７，８４０，０００－－４６７，８４０，０００资本公积５５４，３７２，６３０．４２２，０６７，３１３．４０２３７，８０７．４８５５６，２０２，１３６．３４盈余公积８８，５３９，１７４．９５４２，３７３，７５８．５７１３０，９１２，９３３．５２法定公益金３０，３０９，４２５．９６６，９３４，９０８．０９３７，２４４，３３４．０５未分配利润６０，５０３，１８４．５６７７，４０５，０６９．４１１０３，１９２，９５８．５７３４，７１５，２９５．４０股东权益合计１，１７１，２５４，９８９．９３１２１，８４６，１４１．３８１０３，４３０，７６６．０５１，１８９，６７０，３６５．２６变动原因：资本公积增加主要是控股子公司接受捐赠所致，减少主要是固定资产评估增值部分折旧冲减所致。盈余公积增加主要是公司持续盈利，按规定计提，含控股子公司提取的盈余公积。法定公益金增加主要是公司持续盈利，按规定计提，含控股子公司提取的法定公益金。未分配利润变动主要是本年度利润增加及进行利润分配所致。 5 航天机电２００２年年度报告第三节股本变动及股东情况一．股本变动情况１．股份变动情况表单位：股本次变动增减（＋，－）本次变动前本次变动后配股送股公积金转股增发其他小计一．未上市流通股份１．发起人股份３２６，４００，０００３２６，４００，０００其中：国家持有股份境内法人持有股份３２６，４００，０００３２６，４００，０００境外法人持有股份其他２．募集法人股份３．内部职工股４．优先股或其他未上市流通股份合计３２６，４００，０００３２６，４００，０００二．已上市流通股份１．人民币普通股１４１，４４０，０００１４１，４４０，０００２．境内上市的外资股３．境外上市的外资股４．其他已上市流通股份合计１４１，４４０，０００１４１，４４０，０００三．股份总数４６７，８４０，０００４６７，８４０，０００２．股票发行与上市情况（１）２０００年实施增资配股公司２０００年度第一次临时股东大会审议通过了２０００年配股方案，经中国证监会《关于上海航天汽车机电股份有限公司申请配股的批复》（证监公司字［２０００］１９５号）文件批准，以１９９９年１２月３１日总股本２７２００万股为基数，按每１０股配售３股的比例向全体股东配售，其中，国有法人股股东承诺全部放弃本次配股权，社会公众股东获配２０４０万股。股权登记日为２０００年１２月１４日，除权日为１２月１５日，配股缴款起止日为２０００年１２月１５日至１２月２８日，实际募集资金２９５，１１９，１４１．８１元。本次实际配售的２０４０万流通股，于２００１年１月８日上市交易。实施增资配股后，公司总股本为２９２４０万股，流通股为８８４０万股。（２）２００１年实施资本公积金转增股本根据２０００年年度股东大会决议，公司实施了资本公积金转增股本的方案，以２０００年１２月３１日的总股本２９２４０万股为基数，每１０股资本公积金转增６股，共计转增１７５，４４０，０００元。股权登记日为２００１年４月１９日，除权日为２００１年４月２０日。实施资本公积金转增股本后，公司总股本为４６７８４万股，流通股为１４１４４万股。（３）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。二．股东情况介绍１．报告期末股东总数为３９２８５户。２．报告期末主要股东持股情况 6 航天机电２００２年年度报告名年末持股年度内股份占总股本股份质押或股东名称股份类别次数（股）增减情况（＋－）比例（％）冻结情况１上海航天工业总公司２７３８７０５８２无变动５８．５３９未流通未质押或冻结２上海新光电讯厂２５４６１９９４无变动５．４４２未流通未质押或冻结３上海舒乐电器总厂２５１４８００６无变动５．３７５未流通未质押或冻结４国泰君安证券股份有限公司１９６１８１６８＋７４６９７５４．１９３已流通未质押或冻结５深圳市新中泰投资有限公司３１７５９７９无变动０．６７９已流通未质押或冻结６上海仪表厂有限责任公司１９１９４１８无变动０．４１０未流通未质押或冻结７上海恒新房地产开发有限公司７８６９４０无变动０．１６８已流通未知８华夏成长证券投资基金６７６９３８未知０．１４５已流通未知９上海星特浩房地产有限公司６４２９８２未知０．１３７已流通未知１０北京富而立投资咨询有限公司６０００００未知０．１２８已流通未知其中：上海航天工业总公司、上海新光电讯厂、上海舒乐电器总厂及上海仪表厂有限责任公司为公司的发起人股东。上海仪表厂有限责任公司由原上海仪表厂因债转股而更名，现中国华融资产管理公司持有其９６．６％的股权，上海仪表厂持有其３．４％的股权。上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂是中国航天科技集团公司（下称“航科集团”）的全资企业，上海新光电讯厂是上海航天工业总公司的全资企业，以上三家企业的行政关系隶属于航科集团第八研究院，彼此间存在关联关系，为一致行动人。经征询，国泰君安证券股份有限公司、深圳市新中泰投资有限公司、上海仪表厂有限责任公司与其他前１０名股东之间不存在关联关系。未知其余前１０名股东之间是否存在关联关系。３．公司控股股东情况控股股东：上海航天工业总公司持股情况：持有公司股份２７３８７万股，占总股本的５８．５３９％法定代表人：袁洁成立日期：１９９３年６月注册资本：贰亿叁仟万元公司类别：国有独资股权结构：航科集团持有其１００％的股权主要经营范围：国内商业、物资供销业、计算机软件、经济信息咨询、航天产品、通用设备、金属加工机械、汽车配件、家用电器的制造、附设分支机构主要产品为电视转播设备、传真机、长途通讯设备、程控交换机等４．报告期内，公司无其他持股在１０％以上（含１０％）的法人股东。 7 航天机电２００２年年度报告第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况一．董事、监事和高级管理人员情况１．基本情况姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数年末持股数曲雁董事长女４３２００２．１２—２００４．５００吴海中董事男４８２００１．５—２００４．５００乔瑞毅董事男３９２００１．５—２００４．５００王泰生董事男５１２００１．５—２００４．５００周启民董事男３５２００１．５—２００４．５００赵斌董事兼总经理男３１２００１．５—２００４．５００吴太石独立董事男５５２００２．６—２００４．５００王荣独立董事男４０２００２．６—２００４．５００陈平平董事会秘书男４４２００１．５—２００４．５００李英德监事长男６２２００１．５—２００４．５５２０００５２０００陈盟飞监事男４４２００１．５—２００４．５００鲁荣裕监事男４９２００１．５—２００４．５００陈大民监事男５３２００１．５—２００４．５００赵德奇监事男５４２００１．５—２００４．５００蒋国海副总经理男６０２００１．５—２００４．５３１２００３１２００瞿建华副总经理男４２２００１．５—２００４．５３１２００３１２００符育刚总工程师男４５２００１．５—２００４．５３１２００３１２００张静财务负责人女３９２００１．５—２００４．５１１４４０１１４４０报告期内，董事、监事和高级管理人员持股数未发生变化。２．在股东单位任职的董事、监事情况在股东单位姓名任职的股东单位名称任职期间担任的职务吴海中上海航天工业总公司董事１９９８．０７——至今周启民上海航天工业总公司董事２０００．１０——至今李英德上海航天工业总公司董事１９９８．０１——至今二．年度报酬情况１．董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司高级管理人员的报酬由董事会决定，由于在公司领取报酬的董事同时为公司的高级管理人员，所以他的报酬由董事会决定，在公司领取报酬的监事由职工代表民主选举产生，他们同时为公司的中层管理人员，所以他们的报酬由经营班子决定。２．在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共９名（独立董事除外），他们的年度报酬总额为７５万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为１０万元（仅有１名董事在公司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为２６万元。年度报酬数额在６万元—９万元之间有７人，在１０万元—１４万元之间的有２人。在股东单位或关联单位领取报酬、津贴的董事、监事是：曲雁、吴海中、乔瑞毅、王泰生、周启民、陈盟飞、鲁荣裕。３．根据２００１年年度股东大会决议，独立董事吴太石、王荣先生津贴为每人每 8 航天机电２００２年年度报告年３万元。独立董事按公司章程行使职权所需费用据实报销。三．在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因１．根据公司章程的规定及中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司二ＯＯ一年年度股东大会选举吴太石、王荣先生为第二届董事会独立董事，年度报酬３万元。同时，通过了第二届董事会董事白跃强、瞿建华、马建民先生因工作需要辞去董事职务的请求。以上事项刊登于２００２年６月２６日的《中国证券报》和《上海证券报》。２．公司二ＯＯ二年临时股东大会选举曲雁女士为第二届董事会董事。同时，通过了赵元昌先生因工作调动，辞去第二届董事会董事职务的请求。第二届第八次董事会通过了赵元昌先生因工作调动，辞去董事长职务的请求，经公司第二届第九次董事会选举，曲雁女士为公司董事长。以上事项分别刊登于２００２年１０月２９日和１２月４日的《中国证券报》和《上海证券报》。四．员工情况公司在职员工２１９５人，具有各类专业职称的有６２０人，公司需承担费用的离退休职工８４人。１．学历结构：人数占职工比例硕士、博士２４１．１％大专、本科５４０２４．６％大专以下１６３１７４．３％２．专业结构：人数占职工比例生产人员１４１４６４．４％销售人员８３３．８％技术人员３６６１６．７％财务人员６３２．９％行政人员２６９１２．２％ 9 航天机电２００２年年度报告第五节公司治理结构一．公司治理情况公司按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，本着保护广大投资者合法权益的宗旨，建立了较完善的法人治理结构，制定或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等有关治理细则，从制度上加强和细化了公司管理，健全了公司法人治理结构。根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，公司进行了认真的自查，并如实填报了自查报告。公司控股股东上海航天工业总公司也进行了自查，并上报中国证监会、国家经贸委。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司２００２年６月２５日召开的二ＯＯ一年年度股东大会选举吴太石、王荣先生为公司独立董事，独立董事的提名、选举均严格依法、规范地进行。对照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，董事会将尽快设立战略、审计、薪酬与考核等专门委员会，以降低财务风险和经营风险，维护公司和广大股东的合法权益。公司将在２００３年６月３０日前，再增选一名独立董事，以符合《公司章程》及中国证监会的有关规定。二．独立董事履行职责情况公司独立董事严格按照有关法律法规的规定，对上市公司及全体股东履行诚信与勤勉义务，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的合法权益不受损害。认真参加公司的股东大会和董事会，仔细审阅会议议案，从法律和财务的角度提出了客观公正的意见。对公司的关联交易独立客观判断，发表了独立意见，促进了关联交易决策的公平、公正性，为董事会科学客观地决策起到了积极作用。三．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。１．在业务独立方面，公司作为独立的经营实体，拥有独立的采购和销售系统。２．在人员分开方面，公司相对于控股股东已做到劳动、人事及工资管理完全独立，公司高级管理人员均在公司领取薪酬，并未在股东单位担任职务。３．在资产完整方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。公司现有工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司独立拥有。不存在公司资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。４．在机构独立方面，公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。５．在财务分开方面，公司设立了独立的财会部门、独立的银行账户，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。四．高级管理人员的考评及激励机制建立、实施情况公司董事会年初根据总体发展战略和经营目标确定高级管理人员的年度经营利润指标及管理职责，年末对高级管理人员实行年度述职与考评制度。高级管理人员 10 航天机电２００２年年度报告的报酬与公司的经营业绩直接挂钩，由年度基本工资和年度奖励工资两部分组成。如果当年完成或超额完成利润考核指标，超额部分由董事会决定提奖比例，给予奖励；反之，按一定比例扣除高级管理人员的基本工资。监事会对此进行监督。 11 航天机电２００２年年度报告第六节股东大会情况简介一．股东大会召开情况公司严格按照《公司章程》的规定，至少提前３０天将股东大会的召开时间、地点、审议事项等有关事宜以公告方式刊登于《中国证券报》和《上海证券报》。１．公司２００１年年度股东大会于２００２年６月２５日如期召开。出席股东大会的股东或代理人共５５名，代表股份３２６，８６７，７８３股，占公司总股本的６９．８７％。会议通过了如下决议：（１）２００１年度董事会工作报告；（２）２００１年度监事会工作报告；（３）关于调整１９９９年度及２０００年度损益的议案；（４）２００１年度财务决算报告；（５）２００２年度财务预算报告；（６）２００１年度利润分配方案；（７）关于《２００１年年度报告及年度报告摘要》的报告；（８）关于续聘沪江德勤会计师事务所的议案；（９）关于修改公司章程的议案；（１０）关于股东大会议事规则的议案；（１１）关于三名现任董事辞去董事职务的议案；（１２）关于选举独立董事及其支付其报酬的议案。此次股东大会决议公告刊登于２００２年６月２６日的《中国证券报》和《上海证券报》。２．公司２００２年临时股东大会于２００２年１２月３日如期召开。出席股东大会的股东或代理人共２３名，代表股份３２６，６２６，５２５股，占公司总股本的６９．８２％。会议通过了如下决议：（１）关于赵元昌先生辞去董事职务的议案；（２）关于选举曲雁女士为本届董事会董事的议案；（３）关于公司章程中增加经营范围的议案。此次股东大会决议公告刊登于２００２年１２月４日的《中国证券报》和《上海证券报》。修改后的公司章程已在上海证券交易所网站上予以披露。二．选举、更换公司董事、监事的情况见第四节中董事、监事、高级管理人员离任情况。 12 航天机电２００２年年度报告第七节董事会报告一．公司主要业务范围卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品的研制开发，汽车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设备、家用电器等产品。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。二．公司经营情况１．２００２年在国内汽配市场竞争更加激烈的形势下，公司在董事会的领导下，积极采取措施，以市场为导向，坚持“一元为主、多元发展”的经营思路，把握汽车工业快速发展的机遇，扩大生产规模，降低生产成本，确保产品质量；继续加大新品研制的投入力度，积极开拓国内外市场。同时，进一步规范公司治理结构，强化内部管理。经过全体员工齐心协力，圆满完成了全年的预算目标。公司全年实现主营业务收入１２９，３１７．５４万元，主营业务利润３１，４１７．０２万元，与上年同期相比分别增长了２２．３１％和２１．９２％，实现净利润７７４０．５１万元，扣除非经常性损益后的净利润比去年同期增长７６．２１％。其中，汽配类产品实现销售收入１１７，３８７．９７万元，占主营业务收入的９０．８％；非汽配产品通过前期投入也取得快速增长，销售收入占主营业务收入的９．２％，突出表现在太阳能产品及时抓住国家西部开发的机遇，实现跳跃式发展，取得销售收入７１６０万元的骄人业绩，涂装工程也取得较大幅度增长，销售收入同比增长３倍多。一批新产品成功进入批量供货，成为新的经济增长点。赛欧轿车空调器荣获上海市优秀新产品二等奖，另有３项产品荣获上海市优秀新产品三等奖，德尔福技术中心Ⅲ期建设被列为上海市引进技术与创新项目计划。（１）按行业及产品分析：单位：万元行业及产品主营业务收入主营业务利润汽车零部件１１７，３８７．９７２８，０４０．４１新能源７，１６０．９５２，６７４．４３新材料６９３．３０１５５．５８工程类及其他４，０７５．３２５４６．６１（２）按地区分析：单位：万元地区主营业务收入主营业务利润华东８３，００８．９１２２，６０３．３３东北１７，６３３．７７２，８６１．９６西北６，８４３．２０２，４４６．４４华北１，７８５．１８５２５．２０ 13 航天机电２００２年年度报告其他２０，０４６．４８２，９８０．０９合计１２９，３１７．５４３１，４１７．０２（３）报告期内占主营业务收入和主营业务利润总额１０％以上的主要产品：单位：万元产品销售收入销售成本毛利率汽车空调１０２，７４７．１９８１，０９６．５４２１．０７％２．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：（１）主要控股公司情况公司控股上海汽车空调器厂６５％的股权，该公司注册资本９７４２．２８万元，经营范围为汽车空调器、冷冻空调设备修理及技术服务附设分支机构。年末总资产５６０１４．９７万元，全年合并主营业务收入９３３４０．６０万元，净利润６７６２．７９万元。公司控股上海博尔投资创业有限公司８６％的股权，该公司注册资本５０００万元，主营高新技术的开发、转让服务、资产管理、资产委托经营等。年末总资产８０９８．４１万元，全年实现净利润－１９８．２８万元，主要是产业投资所致。公司控股上海涂装工程有限公司９０％的股权，该公司注册资本１６５０万元，主营涂装工程、机电设备、金属结构工程及设备等。年末总资产４００２．１７万元，全年主营业务收入３２２２．９０万元，净利润２５２．４４万元。（２）共同控制情况公司占空调国际（上海）有限公司５０％股权，该公司注册资本１０７２万美元，主营设计生产车用空调器和加热器及冷冻、冷藏制冷组等。年末总资产２５３０４．２６万元，全年主营业务收入１８８１３．１７万元，净利润２１９．６５万元。３．主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计采购１９９７５．５２万元，占采购总额的２１．２５％，向前五名销售客户合计销售８３７４８．９９万元，占销售总额的６４．７６％。４．经营中出现的问题与困难及解决方案：入世后，汽配厂商的自主开发能力面临严峻的考验，进入主流车型配套体系的条件越来越高；企业间的竞争已从低层次的价格竞争，开始向高技术、低成本、快节奏的高层次竞争方向发展；竞争对手逐步从国内厂商转向国外实力强大的全球供应商，产品利润率加快趋向国际同类产品平均水平；新车型频出，且多品种小批量，配套产品成本难以降低，新产品实行价格竞标，利润空间小。针对经营中遇到的问题和困难，公司积极采取应对措施：（１）全面推进金桥产业基地的建设，以提升汽车电机、天线、传感器、离合器液压泵等汽车零部件的研发能力和生产规模，打造核心竞争力，利用规模优势，努力缓解因价格下降带来的经营压力，为迎接激烈市场竞争做好技术储备。（２）积极降低采购成本和营业费用，内部挖潜、降本增效，加大应收账款回笼力度，提高生产效率，平均产销率达到９８％。（３）进一步拓展国际市场，取得了自产产品进出口经营权，当年直接出口贸易累计２３６万美元，跨出了走向国际市场的可喜一步。 14 航天机电２００２年年度报告（４）高度重视新品开发对公司长远发展所起到的举足轻重的作用，全年共有１１项新产品投入批产，成为新的经济增长点。（５）加强营销队伍的建设，努力扩大市场份额，同时，根据市场变化及时调整产品结构，提高产品的赢利能力。（６）大力支持非汽配类产品的市场开发与技术改造，为太阳能技改项目提供一定的资金保障，使太阳能产品的销售收入比去年同期有很大的提高。（７）加快项目开发的进展速度，完成了对航天福莱特的投资组建、康巴赛特的整体收购等，这些新项目的实施为公司发展积聚了新的力量。５．完成经营计划情况：由于公司汽配产品紧跟国内整车市场的发展，加大了产品结构调整和市场开发，产销增长；非汽配类产品，特别是太阳能电池板产品增长迅猛。本年度实现主营业务收入１２９，３１７．５４万元，主营业务成本９７，８０５．５８万元，与年初拟订的经营计划相比，分别增长了２１．７７％和２０．９％。三．公司投资情况报告期内，公司投资额为５１３９．２０万元。１．募集资金投资项目的情况说明项目总投资２９５０２．９万元，实际募集资金２９５１１．９万元。报告期内，募集资金承诺的投资项目均未变更。单位：万元承诺实际项目实际投预计实际投资项目运用投资总投资资金额收益收益日期日期卫星数据接收平台及地面站生产线和示２０００－１４３６５９０１８范工程技术改造１２－２９２０００－网络型税控收款机生产线技术改造２９５０１７０９１２－２９２０００－２００１－技术开发与检测试验条件技术改造２９５０２１４５１２－２９０３－１９对上海太阳能科技有限公司按股比增资２０００－２００１－４２００２４５０１４９４９１７用于５ＭＷ太阳能电池扩建技术改造１２－２９０１－１５对上海涂装工程有限公司按股比增资用２０００－２００１－２０２５１０３５２３５４６１于中高档涂装设备制造技术改造１２－２９０１－０８收购上海复合材料科技有限公司６０．５％的２０００－２００１－股权并按股比增资用于高性能碳纤维复３０１２．９３０１２．９９４９－３８５１２－２９０４－０５合材料技术改造合计２９５０２．９８６４２．９１３４０５９９３（１）卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技术改造项目为防范可能出现的市场风险，公司控股子公司上海博尔投资创业有限公司与航科集团第八研究院上海航天测控通信研究所在２０００年１２月合资成立了上海航天卫星应用有限公司，注册资金１０００万元，上海博尔投资创业有限公司占７０％股份，为本项目的实施做前期技术准备和市场开发准备。目前，本项目已正式启动，其地面站和网管系统已完成公开招标和设计评审，进入工程设计和研制阶段。（２）网络型税控收款机生产线技术改造项目原计划投资２９５０万元向航科集团第八研究院８０３研究所购买技术及相关设备，独立投资生产网络税控收款机。 15 航天机电２００２年年度报告由于本项目具有较强的政策引导性和区域垄断性，各地税务机关指定厂商负责各地税控机的推广工作，使得目标市场存在较大的不确定性，故募集资金未能按时间节点投入。公司对本项目跟踪调研后认为，本项目已错过最佳的启动时机，与竞争对手相比，在产品开发实力、市场推广能力、品牌等综合实力方面未能处于优势地位，如要实施将面临较大的投资风险。（３）技术开发与检测试验条件技术改造项目报告期内本项目取得较大进展，公司在获得金桥出口加工区７４号地块内的部分土地使用权后，完成了厂房建设的招投标等前期工作，已购置部分试验设备并投入使用。公司第二届第四次董事会决定在投资本项目的基础上，在金桥现代科技园区扩建公司产业基地及技术开发基地，总投资５６００万元，已完成招投标等前期工作。（４）对上海太阳能科技有限公司增资用于５ＭＷ太阳能电池扩建技术改造项目本项目已完成部分投资并取得较好收益。座落于莘庄工业区的新厂房正在建设之中，预计２００３年上半年完工，年内完成公司搬迁和部分技改工作。公司将根据业务发展需要推进项目进程。（５）对上海涂装工程有限公司增资用于中高档涂装设备制造技术改造项目增资与技改已部分完成，并产生良好效益，已超额完成预计收益。公司将根据市场情况投入尚余资金。（６）收购上海复合材料科技有限公司６０．５％的股权并按股比增资用于高性能碳纤维复合材料技术改造本项目已完成投资。由于目标市场发生较大变化，未能达到预计收益。公司正积极采取措施，争取尽快扭转目前的局面。至报告期末，尚未使用的募集资金２０８６９万元全部存入银行。２．非募集资金投资的重大项目（１）出资８４４．２万元与复旦大学所属上海医大医学科技投资有限公司及自然人共同投资组建上海航天福莱特实业有限公司。２００２年８月完成工商注册，公司运行正常，至报告期末，净利润为－１０８万元。（２）出资８８８万元收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司１００％股权（详见第九节重要事项中重大关联交易事项）。以上非募集资金投资情况分别刊登于２００２年４月１６日、８月１３日的《中国证券报》和《上海证券报》。四．公司财务状况（单位：万元）项目２００２年度２００１年度增减（％）主营业务收入１２９，３１７．５４１０５，７３０．１２２２．３１主营业务利润３１，４１７．０２２５，７６８．２１２１．９２营业费用３，６６８．３９２，６９１．６８３６．２９所得税１，５９９．５４１，０２２．３２５６．４６净利润７，７４０．５１８，８４７．１２－１２．５１现金及现金等价物净增加额－１０，５０７．５６２，３０１．２１－５５６．６１ 16 航天机电２００２年年度报告项目２００２年末２００１年末增减（％）总资产２２０，８９６．７１２１６，８０５．４４１．８９股东权益１１８，９６７．０４１１７，１２５．５０１．５７变动原因：主营业务收入、主营业务利润增长——主要原因是公司紧跟国内整车市场的发展，加大了汽配产品的结构调整和市场开发，产销增长；非汽配类产品，特别是公司太阳能电池板产品增长迅猛，跨出了公司产业结构调整的一大步。营业费用上升——主要原因是公司控股子公司上海太阳能科技有限公司本年为了拓展西藏太阳能电站建造工程业务（“光明工程”），增加了较多的营业费用。所得税上升——主要原因是公司被上海市科学技术委员会认定为２０００年度上海市高新技术产业开发区内的高新技术企业，根据上海市财政局和上海市国家税务局联合颁发的沪财企—（２０００）２２８号文，自２０００年１月１日起免征所得税二年。从本年起公司按１５％的税率缴纳所得税，因此所得税金额增加较多。净利润下降——主要原因是本年度的非经常性损益较上年度大幅度下降。现金及现金等价物净增加额减少——主要原因是公司为了减少财务费用，优化现金配置，归还了银行借款；同时加大产业结构调整，通过资本运作加大投入，扩展产品品种，相应增加固定资产投入；另外公司网下申购证券的短期投资尚未结算收回。总资产增长——主要原因是公司主营业务收入的增长，带动产销提升，存货、应收账款、预收账款等增加，同时，扩展了产品品种，增加了固定资产的投入。股东权益增加——主要原因是公司本年度实现盈利。五．董事会对重要会计差错更正的说明因公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司（以下简称“新光公司”）原总经理及原财务主管涉嫌经济犯罪被检察机关立案调查，因此新光公司应收应付款项未做出合理账务处理。公司聘任的财务审计机构德勤华永会计师事务所有限公司对公司２００１年度会计报表出具了带保留意见的审计报告。２００２年度公司组织专门人员对新光公司上述应收款项及应付款项进行了专门核查，相关或有负债中新光公司开具的商业承兑汇票及提供的担保亦已到期。截止２００２年１２月３１日止，经过公司清查，与上述事件相关的应收应付款明细如下：应收账款：６，１６８，５３９．６４元；其他应收款：２７，４７７，２６４．９３元；其他应付款：１５，５５７，８０８．１８元。新光公司对上述款项进行逐项分析后，计提了１５，７４８，２６８．０２元的特殊坏账准备，追溯调整了期初未分配利润１５，７４８，２６８．０２元，并追溯调整了２００１年度的会计报表（德勤华永会计师事务所有限公司对此进行了审计）。由此导致２００１年度的管理费用增加１５，７４８，２６８．０２元，相应其他应收款坏账准备金额增加９，５７９，７２８．３８元，应收账款坏账准备金额增加６，１６８，５３９．６４元。据此，公司按重大会计差错更正追溯调整２００１年度会计报表所载财务数据，账务处理如下：减少长期股权投资和投资收益１１，０２３，７８７．６１元，相应减少盈余公积和利润分配—提取盈余公积１，６５３，５６８．１４元，相应减少未分配利润９，３７０，２１９．４７元。以上事项已在公司２００２年度财务报表附注重大会计差错更正中予以表述，并经公司聘请的审计机构德勤华永会计师事务所有限公司审计。本事项相关情况已在２００２年３月８日、１０月１０日的《中国证券报》和《上海 17 航天机电２００２年年度报告证券报》上，以及２００１年年度报告、２００２年半年度报告中做连续披露。六．董事会日常工作情况１．报告期内董事会的会议情况及决议内容（１）公司第二届第四次董事会于２００２年４月１２召开。会议审议并通过了如下议案：（ａ）２００１年度财务决算的报告；（ｂ）２００２年度财务预算的报告；（ｃ）关于支付会计师事务所报酬的议案；（ｄ）２００１年度利润分配预案；（ｅ）２００２年度利润分配政策；（ｆ）关于续聘沪江德勤会计师事务所的提案；（ｇ）２００１年度董事会工作报告；（ｈ）２００１年年度报告及年度报告摘要；（ｉ）关于修改《公司章程》的提案；（ｊ）关于《股东大会议事规则》的提案；（ｋ）关于《信息披露管理制度》的议案；（ｌ）关于在金桥现代科技园区扩建公司产业基地及技术开发基地的议案。此次会议决议公告刊登于２００２年４月１６日的《中国证券报》和《上海证券报》。（２）公司第二届第五次董事会于２００２年４月２５日召开。会议审议并通过了如下议案：（ａ）２００２年第一季度报告；（ｂ）关于提名独立董事候选人及其报酬的议案；（ｃ）关于参股上海福莱特贸易有限公司的议案。此次会议决议公告刊登于２００２年４月２９日的《中国证券报》和《上海证券报》。（３）公司第二届第六次董事会于２００２年５月２０日召开。会议审议并通过如下议案：（ａ）关于三名现任董事辞去董事职务的议案；（ｂ）关于为控股子公司上海太阳能科技有限公司银行综合授信额度提供担保的议案；（ｃ）关于召开２００１年年度股东大会有关事项的议案此次会议决议公告刊登于２００２年５月２１日的《中国证券报》和《上海证券报》。（４）公司第二届第七次董事会于２００２年８月９日召开。会议审议并通过了如下议案：（ａ）２００２年半年度报告及摘要；（ｂ）关于收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司１００％股权的议案；（ｃ）关于部分改变对上海福莱特贸易有限公司投资条款的议案；（ｄ）关于公司章程中增加经营范围的议案。此次会议决议公告刊登于２００２年８月１３日的《中国证券报》和《上海证券报》。（５）公司第二届第八次董事会于２００２年１０月２５日召开。会议审议并通过了如下议案：（ａ）２００２年第三季度报告； 18 航天机电２００２年年度报告（ｂ）同意赵元昌先生辞去董事长及董事职务的报告；（ｃ）关于推荐曲雁女士为本届董事会董事侯选人的议案；（ｄ）关于召开２００２年临时股东大会有关事项的议案。此次会议决议公告刊登于２００２年１０月２９日的《中国证券报》和《上海证券报》。（６）公司第二届第九次董事会于２００２年１２月３日召开。会议选举曲雁女士为本届董事会董事长。此次会议决议公告刊登于２００２年１２月４日的《中国证券报》和《上海证券报》。２．董事会对股东大会决议的执行情况董事会按照２００１年年度股东大会的决议，实施了２００１年度的利润分配方案，即以２００１年１２月３１日的总股本４６７８４万股为基数，每１０股派发现金红利１．３元（含税），共计派发现金６０，８１９，２００元。股权登记日为２００２年７月２３日，除息日为２００２年７月２４日，红利到帐日为２００２年７月３１日。上述事项刊登于２００２年７月１８日的《中国证券报》和《上海证券报》。七．本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案公司本年度实现净利润７７，３４４，２７０．９０元，根据公司章程的规定，提取法定盈余公积７，７３４，４２７．０９元，提取法定公益金３，８６７，２１３．５５元，加年初未分配利润７９，１３９，６５０．７７元，当年实际可供股东分配利润为１４４，８８２，２８１．０３元。１．利润分配本次分配拟以２００２年１２月３１日的总股本４６７８４万股为基数，每１０股派发现金红利１．３元（含税），共计派发现金６０，８１９，２００元，尚余可供股东分配利润８４，０６３，０８１．０３元。２．本年度不进行资本公积金转增股本。上述分配预案需提交股东大会批准。八．报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《上海证券报》。 19 航天机电２００２年年度报告第八节监事会报告一．报告期内会议情况１．公司第二届监事会第四次会议于２００２年４月１２日召开，会议审议并通过了如下议案：（ａ）２００１年度监事会工作报告；（ｂ）２００１年年度报告及年度报告摘要。此次会议决议公告刊登于２００２年４月１６日的《中国证券报》和《上海证券报》。２．公司第二届监事会第五次会议于２００２年４月２５日召开，会议审议并通过了如下议案：（ａ）公司监事会议事规则；（ｂ）２００２年第一季度报告；（ｃ）对独立董事候选人的提名无异议；（ｄ）对董事会关于参股上海福莱特贸易有限公司的决议无异议。此次会议决议公告刊登于２００２年４月２７日的《中国证券报》和《上海证券报》。３．公司第二届监事会第六次会议于２００２年５月２０日召开，会议审议并通过了如下议案：（ａ）对董事会同意白跃强、瞿建华、马建民先生辞去第二届董事会董事职务的议案无异议；（ｂ）对董事会为控股子公司上海太阳能科技有限公司３０００万元银行综合授信额度提供担保的决定无异议。此次会议决议公告刊登于２００２年５月２１日的《中国证券报》和《上海证券报》。４．公司第二届监事会第七次会议于２００２年８月９日召开，会议审议并通过了如下议案：（ａ）２００２年半年度报告及摘要；（ｂ）对董事会出资８８８万元收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司１００％股权的决定无异议；（ｃ）对董事会部分改变对上海福莱特贸易有限公司投资条款的决定无异议；（ｄ）对董事会在公司章程中增加经营范围的决定无异议。此次会议决议公告刊登于２００２年８月１３日的《中国证券报》和《上海证券报》。５．公司第二届监事会第八次会议于２００２年１０月２５日召开，会议审议并通过了“２００２年第三季度报告”。对董事会“同意赵元昌先生辞去董事长及董事职务的报告”、“推荐曲雁女士为本届董事会董事侯选人的议案”和“召开２００２年临时股东大会有关事项的议案” 没有异议。６．公司第二届监事会第九次会议于２００２年１２月３日召开，会议认为第二届董事会第九次会议选举曲雁女士为本届董事会董事长符合《公司法》和公司章程的有关规定，对此没有异议。二．监事会独立意见监事会本着对全体股东负责的精神，依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》中所赋予的职责独立开展工作，对公司董事会和管理层依法运作、经营管理、财务审计等重大方面进行了有效的监督，监事会认为：１．公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，董事、经理执行公 20 航天机电２００２年年度报告司职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。２．经对财务监督和检查，认为公司财务操作规范，财务状况良好，德勤华永会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，真实、客观反映了公司的经营成果和财务状况。３．公司２０００年１２月实施了增资配股，募集资金到位后，部分配股项目按《配股说明书》的承诺陆续投入，并产生一定的投资回报，部分项目进展缓慢，希望按法定程序加快运作。４．报告期内公司的关联交易以市场价格为依据，未发现损害公司及非关联股东的利益。５．对于新光公司原总经理及原财务主管涉嫌经济犯罪被检察机关立案调查，由此导致公司２００１年财务报表重大会计差错更正一事（已经德勤华永会计师事务所有限公司审计），认同董事会就此事项的说明。 21 航天机电２００２年年度报告第九节重要事项一．报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。二．报告期内，公司无出售、置换资产及吸收合并事项。三．重大关联交易事项１．购销商品、提供劳务发生的关联交易：（１）向关联方采购货物（ａ）以市场价向上海华新汽车橡塑制品公司采购橡塑件，交易金额为４１３６万元元，独家配套，以现金方式结算。（ｂ）以市场价向上海汽车空调配件有限公司采购软管，交易金额为３６８６万元，独家配套，以现金方式结算。（ｃ）上海莲南金属镀装有限公司按市场价对材料进行外协加工，交易金额为８８７万元，独家配套，以现金方式结算。（ｄ）以市场价向上海三花电气有限公司采购储液罐，交易金额为３００２万元，独家配套，以现金方式结算。（２）向关联方销售货物（ａ）以市场价向武汉申龙汽车空调有限公司销售汽车空调零部件，交易金额为２３４７万元，占同类交易比例为２．２８％，以商业承兑汇票方式结算。（ｂ）以市场价向重庆汽车空调有限公司销售汽车空调零部件，交易金额为１５３８万元，占同类交易比例为１．５％，以现金方式结算。（ｃ）以市场价向沈阳华丽汽车空调有限公司销售汽车空调零部件，交易金额为３９８０万元，占同类交易比例为３．８８％，以现金方式结算。以上关联方均为本公司控股子公司的控股公司或联营公司，交易价格与非关联方交易价格一致，对公司利润影响甚小，是公司正常生产经营所必需的，该类交易在２００３年仍将持续。２．股权转让发生的关联交易：（１）公司出资８８８万元人民币收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司（下称“康巴赛特”）１００％股权，２００２年１１月完成收购，１２月办妥工商变更手续，成立了康巴赛特高压容器制造分公司。本次收购的关联方上海新光电讯厂为本公司的第二大股东，原持有康巴赛特３７．５％的股权。经上海众华沪银会计师事务所审计［沪众会字（２００２）第ＹＡ０６６７号］，康巴赛特２００２年中期末净资产为４８４．３２万元。交易双方遵循公允原则，协商定价，故收购价格与资产的帐面价值存在一定的差异。自２００２年１１月完成收购至报告期末，康巴赛特已实现销售收入７８．８２万元，净利润２５．１９万元。以上收购事项已于２００２年８月１３日在《中国证券报》和《上海证券报》上作详细披露。（２）公司子公司上海博尔投资创业有限公司与香港新利集团有限公司、上海新光多媒体电讯有限公司合资组建了上海博尔通讯技术有限公司（下称“博尔通讯”），其中，上海新光多媒体电讯有限公司是公司发起人股东上海航天工业总公 22 航天机电２００２年年度报告司和上海新光电讯厂合资组建的有限责任公司。该关联交易事项已刊登于２００２年２月２日的《中国证券报》和《上海证券报》。鉴于博尔通讯为中外合资企业，而国家尚未允许中外合资企业在通讯领域直接从事代理销售业务，因此该公司的成立未能符合各方股东的商业目标，经商议，在取得“营业执照”的三个月内，各股东方未缴付出资款，故该公司自动解散。（３）公司控股子公司上海博尔投资创业有限公司与上海汽车空调器厂共同出资８００万元，成立了上海博尔数码科技有限公司，从事数字程控交换机、多媒体等通讯产品的销售。该关联交易事项已刊登于２００２年８月１３日的《中国证券报》和《上海证券报》。３．与关联方存在债务往来事项及其对公司的影响：因向上海汽车空调配件有限公司采购软管，尚有７９８万元应付款，对公司利润影响甚小。４．与关联方之间发生的担保事项详见重大担保事项。四．重大合同及期履行情况１．报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。２．重大担保事项（１）控股子公司上海汽车空调器厂（下称“汽空厂”）为上海华新汽车橡塑制品有限公司银行贷款提供累计５００万元的担保，已在２００２年半年报中予以披露。（２）汽空厂为上海莲南汽车附件有限公司银行贷款提供累计１２００万元担保，其中２００２年７月至９月发生的９００万元担保，已在２００２年第三季度报告中予以披露。期限自２００２年１０月至２００３年１０月提供担保３００万元。（３）汽空厂为上海莲南金属镀装有限公司提供累计３２１．５万元担保，其中：银行贷款担保１５０万元，已在２００２年半年报中予以披露。期票贴现担保１７１．５万元，期限自２００２年１２月１９日至２００３年２月１０日止。（４）汽空厂为重庆汽车空调有限责任公司银行贷款提供４００万元担保，已在２００２年第三季度报告中予以披露。（５）汽空厂为上海德尔福汽车空调系统有限公司１００万美元授信额度提供担保，期限自２００２年９月１３日至２００３年９月１３日。至报告期末，汽空厂为其控股子公司或联营公司提供担保累计人民币２４２１．５万元，美元１００万元。（６）公司为控股子公司上海太阳能科技有限公司３０００万元银行综合授信额度提供担保事项，已刊登于２００２年５月２１日的《中国证券报》和《上海证券报》。（７）控股子公司上海新光汽车电器有限公司未经该公司董事会批准，擅自为其他单位银行借款提供１０００万元担保。已在２００１年年度报告、２００２年半年度报告、２００２年第三季度报告中予以披露。以上担保均为连带责任担保。３．委托他人进行现金资产管理事项及委托贷款事项（１）控股子公司上海汽车空调器厂委托理财事项汽空厂于２００２年１月委托青海庆泰信托投资有限责任公司进行国债投资管 23 航天机电２００２年年度报告理，委托金额３０００万元，委托期限自２００２年１月至２００２年１２月２７日止，委托起始日及截止日以《资产委托管理证明书》为准，约定收益至委托期末一并结算。汽空厂于２００２年１月委托福建省闽发证券有限公司进行资产管理，委托金额４０００万元，委托期限自２００２年１月至２００２年１２月２７日止，受托方以期初资产净值的１％年费率计提资产管理费，约定收益至委托期末一并结算。汽空厂以上委托投资累计金额７０００万元，均经该厂董事会研究决定，并授权该厂经营班子签订相关协议。本金已按期收回，累计收益７３７万元。以上委托事项已刊登于２００２年２月８日的《中国证券报》和《上海证券报》。汽空厂于２００２年１月１５日委托金华市信托投资股份有限公司进行资产管理，委托金额１５００万元，资产管理期限自２００２年１月１５日至２００２年１月２９日止，无约定收益。本金已按期收回，收益２１万元。公司第二届第十一次董事会审议通过了“关于实施短期投资的方案”，同意公司在董事会授权范围内进行证券投资，至本报告披露日尚未实施投资。（２）委托贷款事项（ａ）公司委托民生银行上海分行给予子公司空调国际（上海）有限公司人民币２０００万元的银行贷款，期限自２００２年４月至２００２年１２月止。公司委托光大银行上海分行给予子公司上海太阳能科技有限公司人民币５００万元的银行贷款，期限自２００２年４月至２００２年１２月止。公司委托光大银行上海分行给予子公司上海太阳能科技有限公司人民币１０００万元的银行贷款，期限自２００２年６月至２００２年１２月止。以上委托贷款事项均经公司董事会批准，分别刊登于２００２年４月２９日、６月２６日的《中国证券报》和《上海证券报》。至报告期末，以上委托贷款已按时收回，利率按人民银行规定的年贷款利率计算，实际收益累计１１７．４９万元（合并报表时已抵消）。（ｂ）公司委托光大银行上海分行给予子公司上海太阳能科技有限公司人民币２０００万元的银行贷款，期限自２００２年８月至２００３年２月止，利率按人民银行规定的年贷款利率计算。该事项已刊登于２００２年８月３０日的《中国证券报》和《上海证券报》。至报告期末，公司尚有２０００万元委托贷款未到期。五．报告期内，公司或持有公司股份５％以上的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。六．聘请会计师事务所情况报告期内，公司续聘德勤华永会计师事务所有限公司（原沪江德勤会计师事务所）负责公司审计工作。根据公司股东大会授权，公司支付会计师事务所的报酬由公司董事会确定。２００２年度支付其财务审计费用为４８万元，公司承担审计期间的差旅费等其他费用。德勤华永会计师事务所有限公司已连续５年为本公司提供审计服务。七．报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会、证券交易所处罚、批评、公开谴责的情况。八．报告期内，公司未更改名称或股票简称。 24 航天机电２００２年年度报告九．其它重大事项１．报告期内，公司网下申购招商银行股票，获配１４６６６６６股，总金额１０，７０６，６６１．８０元，公司控股子公司上海博尔投资创业有限公司网下申购招商银行股票，获配９７７７７７股，总金额７，１３７，７７２．１０元，已于２００２年１２月１０日上市流通，至报告期末未抛售。２．报告期内，公司认购国泰金鹰增长基金９９０万元。以上事项已于２００２年８月１３日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。３．公司控股子公司新光公司原总经理及原财务主管因经济犯罪，被检察机关判以刑事处罚，由此造成公司财务报表重要会计差错更正事项，详见本报告第七节董事会对重要会计差错更正的说明。 25 航天机电２００２年年度报告第十节财务报告一．审计报告上海航天汽车机电股份有限公司２００２年１２月３１日止度审计报告德师报（审）字（０３）第Ｐ０４６０号上海航天汽车机电股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了贵公司２００２年１２月３１日公司及合并的资产负债表及２００２年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日公司及合并的财务状况及２００２年度公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。德勤华永会计师事务所有限公司中国注册会计师中国Ÿ上海周华杨海蛟２００３年４月１１日二．会计报表（见附表）三．会计报表附注１、概况上海航天汽车机电股份有限公司为一家在中国上海成立的股份有限公司（简称公司，下同），系由上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和上海仪表厂四家作为发起人，以募集设立方式于１９９８年５月２８日成立，公司发行的Ａ股在上海证券交易所上市。公司主要从事卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品的研制开发、生产和销售汽车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设备、家用电器、复合材料、高压容器等产品。 26 航天机电２００２年年度报告公司注册资本原为人民币２７，２００万元，股本总数为２７，２００万股，其中国有发起人持有２０，４００万股，社会公众持有６，８００万股。公司股票每股面值为人民币１元。根据公司２０００年度第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监公司字［２０００］１９５号文审批同意，公司２０００年度向社会公众股东以每１０股配３股的比例配售２０４０万股普通股。所有国有法人股股东分别作出书面承诺放弃该次配股权，不予转让，并已经财政部财企（２０００）１２９号文同意。配股后，公司注册资本增至人民币２９，２４０万元。根据公司２０００年度股东大会决议。公司以２０００年１２月３１日股本２９，２４０万股为基数，每１０股资本公积金转增６股，共计转增１７，５４４万元，并于２００１年度实施。转增后，公司注册资本增至４６，７８４万元。截至２００２年１２月３１日止本公司累计发行股份为４６，７８４万股，详见附注３１。２、主要会计政策和会计估计会计制度执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。会计年度为公历年度即每年１月１日至１２月３１日。记账本位币公司采用人民币为记账本位币。记账基础和计价原则公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。外币业务核算发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价（以下简称 “市场汇价”）折算为人民币入账，外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益计入当期的财务费用。现金等价物现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。坏账核算１．坏账的确认标准 27 航天机电２００２年年度报告因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。以上确实不能收回的应收款项，经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账核销。２．坏账损失的核算方法采用备抵法核算。年末对应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，记入当期损益。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息。先对大额应收款项进行个别分析法计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例列示如下：账龄计提比例１年以内３％１－２年８％２－３年１０％３－４年２０％４－５年３０％５年以上５０％存货存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用五五摊销法。存货跌价准备期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估 28 航天机电２００２年年度报告计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。建造合同工程建造合同工程成本以实际成本核算，包括从合同签定开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与在建合同工程已办理结算的价款金额在资产负债表中以相抵后差额反映。在建合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已办理结算价款之金额列为流动资产，账列已完工尚未结算款；在建合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和的金额列为流动负债，账列已结算尚未完工款（归入预收帐款）。短期投资取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。短期投资的现金股利与利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利与利息除外。短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。委托贷款企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账。按期根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。可收回金额的确定可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。长期投资（１）长期股权投资核算方法：取得时按初始投资成本计价。 29 航天机电２００２年年度报告公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按投资期限平均摊销，计入损益。（２）长期投资减值准备由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。固定资产及折旧固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得进的实际成本入账，如股东投入，则按评估值入账。并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。估计残值为原值的３％－１０％。除机器设备中的主要模具外，各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：资产类别折旧年限年折旧率房屋建筑物１０－３０３．００～９．７０％机器设备１０－２０４．５０～９．７０％电子设备、器具及家具５－１０９．７０～１８．００％运输设备５－１０９．７０～１８．００％机器设备中主要模具按产量法进行摊销。固定资产减值准备期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 30 航天机电２００２年年度报告在建工程在建工程成本按实际工程支出确定。实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。对长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。无形资产无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。专有技术从开始受益期起，按合同或协议规定的期限平均摊销。商誉指整体收购业务时，收购价与被收购单位净资产的差额。商誉自产生时，按１０年平均摊销。无形资产减值准备期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。长期待摊费用筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。模具按产品产量平均摊销。其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。借款费用借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 31 航天机电２００２年年度报告因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。收入确认销售商品收入在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。提供劳务收入如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。建造合同收入在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入；对于开工和完成分属不同会计年度的建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同完工程度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。如建造合同结果不能可靠地估计，在合同成本能收回时，按已经发生并预计能够收回的合同成本确认收入，并按实际已发生合同成本结转费用；在合同成本不能收回时，合同成本在发生时确认为费用，并不确认收入。如预计合同总成本超出合同总收入，则将预计损失立即确认为当期费用。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。补贴收入 32 航天机电２００２年年度报告补贴收入以实际已收的金额记入本年度损益。所得税所得税按应付税款法核算。计算所得税支出所依据的纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。３、合并会计报表的编制方法合并会计报表的编制方法１．合并范围确定原则合并会计报表合并了每年１２月３１日止公司及其所有子公司和合营企业的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其５０％以上权益性资本的被投资企业；或公司占被投资单位资本总额虽不足５０％，但是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。合营企业是按合同规定经营活动由公司及其他投资方共同控制的被投资企业。如子公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字（９６）２号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，则不予合并。２．合并所采用的会计方法在编制合并会计报表时，子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。子公司在购置日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时冲销。对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润以及现金流量均以公司对合营企业的投资比例按比例合并法予以合并。合并时，对公司及子公司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以冲销。４、重大会计差错更正２００２年２月，公司之控股子公司上海新光汽车电器有限公司（以下简称“新光公司”，本公司拥有７０％股权）总经理及财务主管因涉嫌经济问题，被检察机关立案调查。因此公司在２００２年４月编制２００１年度会计报表时未对截止２００１年１２月３１日的新光公司应收应付款项做出合理帐务处理。其后，公司组织专人对新光公司的帐务进行了核查，截止本会计报表报出日，公司认为随着对该项事 33 航天机电２００２年年度报告件被检查机关立案调查，移交司法部门以及相关涉案人员的判刑结案，该事件已基本明了。其他有关的或有事项中新光公司开出的商业汇票和担保亦已确定，亦已到期。因此对新光公司相关的应收款项追加了人民币１５，７４８，２６８．０２元的坏帐准备，公司因而追溯调整了２００１年度的会计报表，扣除少数股东权益的影响，由此导致２００１年度合并净利润减少人民币１１，０２３，７８７．６１元，合并净资产减少人民币１１，０２３，７８７．６１元，盈余公积减少１，６５３，５６８．１４元，未分配利润减少９，３７０，２１９．４７元。此外新光公司尚有人民币６００，０００．００元的应收款项正在诉讼中。由于一审已经胜诉，公司认为该笔款项可以收回。５、税项增值税按销售收入的１７％计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。所得税１．公司所得税公司系注册于浦东新区的生产型企业所得税税率为１５％。２．子公司所得税上海汽车空调器厂享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，按１５％税率缴纳企业所得税。上海新光汽车电器有限公司享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，按１５％税率缴纳企业所得税。上海德尔福汽车空调系统有限公司，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，享受两免三减半税收优惠，本年度处于第五个获利年度，按７．５％税率缴纳企业所得税。空调国际（上海）有限公司，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及沪税外（１９９１）１２８号文的规定，由上海市闵行区国家税务局闵税免 –３（２００１）字第１９－１１号批准，自２０００年１月１日起至２００２年１２月３１日止，免征地方所得税；自２００２年１月１日起至２００４年１２月３１日止，减半征收企业所得税；自２００３年１月１日起至２００５年１２月３１日止减半征收地方所得税。本年度按１２％税率缴纳企业所得税。上海涂装工程有限公司，按３３％税率缴纳企业所得税，自２０００年５月起根据（２０００）奉税减免字（００６）号免征企业所得税３年。本年度公司处于免税期。 34 航天机电２００２年年度报告上海太阳能科技有限公司享受上海市康桥工业区所得税优惠政策，按１０％税率缴纳企业所得税。上海博尔投资创业有限公司根据南税政免（２０００）５１号文批准自２０００年１２月１日起至２００２年１１月３０日止，免征所得税二年；自２００２年１２月１日起至２００４年１１月３０日止，减半征收所得税２年。本年度１至１１月免税，１２月按１０％缴纳企业所得税。上海复合材料科技有限公司享受上海市康桥工业区所得税优惠政策，按１５％税率缴纳企业所得税。上海博尔数码科技有限公司按３３％税率缴纳企业所得税。其他税项营业税按营业额的５％缴纳。其他税项按有关规定缴纳。６、本年度合并会计报表范围、控股子公司及合营企业情况公司于本年末拥有控股子公司的基本情况如下：公司及／或子公司子公司名称注册地点注册资本直接持有比例经营范围经济性质或类型是否合并上海汽车空调器厂上海人民币９７，４２２，８００元６５％＊汽车空调器，冷冻空调设备修理及技国有与集体联营是术服务附设分支机构（非公司法人）上海新光汽车电器有限公司上海人民币４４，７００，０００元７０％＊轿车中央电器、接插件、线束、继电有限责任公司是器、汽车电子配件（国内合资）上海德尔福汽车空调系统有限公司（注１）上海美元４８，０００，０００元６６％＊＊开发、生产、销售汽车空调装置、特中外合资是种工业机动车空调器以及相关的制冷制热附属设备并提供安装等技术服务。重庆汽车空调器有限公司（注２）重庆人民币１５，０００，０００元６０％＊＊设计、制造、销售汽车空调器及相关有限责任公司否零部件机电产品、销售汽车零部件，摩托车零部件五金、交电、钢材、塑料制品。上海涂装工程有限公司上海人民币１６，５００，０００元９０％＊涂装工程、机电设备、金属结构工程有限责任公司是及设备，家电安装、金属冲件、金属（国内合资）切削、冷作金上海太阳能科技有限公司（注８）上海人民币３５，０００，０００元７０％＊太阳能电池单片、组件，电池衍生产有限责任公司是品及其他新能源的技术开发、制造销（国内合资）售及安装，太阳能科技的有关安全卫生、环保技术研究，太阳能技术标准的制定与审核，重大科研成果，技术改造项目的专业鉴定，太阳能生产原料的生产、加工、销售。上海博尔投资创业有限公司上海人民币５０，０００，０００元８６％＊高新技术的开发、转让、服务，资产有限责任公司是管理，资产委托经营，企业托管，企（国内合资）业投资咨询，股权投资，委托投资，代客理财，财务顾问，资产重组与购并；电子产品及通用设备设计、销售；汽车空调器，传感器，电机，机电设备，电子电器的销售。上海复合材料科技有限公司上海人民币４９，８００，０００元６０．５％＊复合材料及其产品，复合材料衍生产有限责任公司是品及其他新材料的技术、开发、制造、（国内合资）销售安装服务；复合材料有关 35 航天机电２００２年年度报告的安全卫生环保技术研究。上海航天卫星应用有限公司（注３）上海人民币１０，０００，０００元７０％＊＊卫星应用系统工程（除国家专项规定有限责任公司否外）的设计、安装、调试和与此有关（国内合资）产品的研究、生产、销售；卫星应用技术的开发咨询、服务、转让；电子器件；计算机；家用电器；轨道交通控制工程。沈阳华丽汽车空调有限公司（注４）沈阳人民币５，０００，０００元７０％＊＊汽车空调制造、销售有限责任公司否上海博尔数码科技有限公司（注６）上海人民币８，０００，０００元１００％＊＊数字程控交换机，多媒体通讯产品，有限责任公司是数字家电、通讯系统（除专控）、智能（国内合资）化小区领域内的“回拨”服务及相关产品的销售。（涉及许可经营的凭许可证经营）上海莲南汽车附件有限公司（注７）上海美元１，８００，０００元７１％＊＊生产汽车助力系统软管总成，电子喷有限责任公司否射发动机用燃油分配器总成及其他汽（国内合资）车零伯，销售处产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）公司拥有合营企业的基本情况如下：公司及／或子公司合营公司名称注册地点注册资本直接持有比例经营范围经济性质或类型是否合并空调国际（上海）有限公司（注５）上海美元１０，７２０，０００元５０％设计生产车用空调器和加热器（含压缩中外合资是机）及冷冻、冷藏制冷机组，销售自产产品。＊：系直接控股之子公司。＊＊：系间接控股之子公司。注１：上海德尔福汽车空调系统有限公司系公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥有，故公司实际占股权比例为４２．９％。注２：重庆汽车空调器有限公司系公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥有，故公司实际占股权比例为３９％。注３：上海航天卫星应用有限公司系公司透过其子公司上海博尔投资创业有限公司所拥有，故公司实际占股权比例为６０．２０％。注４：沈阳华丽汽车空调有限公司系公司透过其间接控股子公司上海德尔福汽车空调系统有限公司所拥有。故公司实际占股权比例为３０．０３％。注５：公司持有空调国际（上海）有限公司５０％的股权，采用比例合并法合并会计报表。注６：上海博尔数码科技有限公司系公司透过其子公司上海博尔投资创业有限公司及子公司上海汽车空调器厂所拥有，公司实际占股权比例为８３．９％。上海博尔数码科技有限公司为本年新增合并子公司。注７：上海莲南汽车附件有限公司为本年新增子公司，系公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥有，公司实际占股权比例为４６．１５％。本年上海汽车空调器厂收购上海莲南汽车附件有限公司４２％股权，使其股权比例由原先的２９％上升至７１％。注８：该子公司本年按原股权比例增加注册资本人民币２０，０００，０００元。上述子公司中，重庆汽车空调器有限公司、上海莲南汽车附件有限公司及沈阳华丽汽车空调有限公司三家子公司，根据财会二字（９６）２号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，其资产总额、销售收入及净利润中公司所有的数额加总计算的比例未超过１０％，根据重要性原则，未将其纳入合并范围，但已按权益法核算。 36 航天机电２００２年年度报告上海航天卫星应用有限公司，由于公司对其有重组计划，预计重组后，公司所占股份比例不高于５０％，因此未将其纳入合并范围，但已按权益法核算。除附注４２外，以下均为合并会计报表注释７、货币资金年末数年初数外币金额折算率人民币元外币金额折算率人民币元现金人民币－－２８６，２２４．９６－－１４２，０４７．７０美元９，１９１．００８．２７７３７６，０７６．６６２，１４１．５０８．２７６６１７，７２４．３４港币－－－１４３．４０１．０６０６１５２．０９日元－－－７，９４３．０００．０６３００５５００．４５法国法郎－－－６９．３０１．１１５７７７．３２意大利里拉－－－２５，０００．０００．００３７８９４．５０澳元－－－５９６．１０４．２３４３２，５２４．０７新币－－－４３．００４．４７５５１９２．４５小计３６２，３０１．６２１６３，３１２．９２银行存款人民币－－６２５，９８２，５２９．８４－－７２７，０３７，０５１．３３美元１，４３０，９４１．４３８．２７７３１１，８４４，３３１．４６２，０３０，６２３．８７８．２７６６１６，８０６，６６１．５２港币３３６．３９１．０６１３３５７．０１－－－日元５，３６０，３３１．５００．０６９８１５３７４，２３１．５４－－－欧元３５２．１６８．６７０５３，０５３．３６－－－小计６３８，２０４，５０３．２１７４３，８４３，７１２．８５其他货币资金人民币－－１，３５９，８９１．０２－－９３１，０５１．８２美元－－－７，７１６．１１８．２７６６６３，８６３．１６港币－－－３３５．１７１．０６０６３５５．４８日元－－－１９０．０００．０６３００５１１．９６小计１，３５９，８９１．０２９９５，２８２．４２合计６３９，９２６，６９５．８５７４５，００２，３０８．１９８、短期投资年末数年初数投资金额跌价准备账面价值投资金额跌价准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元股票投资２０，６８８，７３３．９０－２０，６８８，７３３．９０１，４０８，８２４．４０９７，０２０．００１，３１１，８０４．４０基金投资９，９００，０００．００１，２０７，８００．００８，６９２，２００．００＿－＿－－合计３０，５８８，７３３．９０１，２０７，８００．００２９，３８０，９３３．９０１，４０８，８２４．４０９７，０２０．００１，３１１，８０４．４０股票投资中有市价的股票总额为人民币２０，６７７，５３３．９０元，按年末市价计算其市价总额约为人民币２３，５６５，５１６．６２元。基金投资中有市价的基金总额为人民币９，９００，０００．００元，按年末市价计算其市价总额约为人民币８，６９２，２００．００元。市价来源于２００２年１２月３１日证券市场收盘价。 37 航天机电２００２年年度报告短期投资跌价准备变动如下：人民币元年初余额９７，０２０．００本年增加数１，２０７，８００．００本年转销数（９７，０２０．００）年末余额１，２０７，８００．００９、应收票据年末数年初数人民币元人民币元商业承兑汇票４２，３５５，５１２．９３５２，６８５，６０８．８０银行承兑汇票４１，３４７，８８６．８９６６，１６１，１４４．０７合计８３，７０３，３９９．８２１１８，８４６，７５２．８７在本年末，公司已抵押的应收票据情况如下：出票单位出票日期到期日金额备注人民币元江西昌河铃木汽车有限责任公司２００２．１１．０４２００３．０４．１７７，５１７，３５８．２５质押１０、应收股利年末数年初数人民币元人民币元重庆汽车空调器有限公司－７５０，０００．００１１、应收账款应收账款账龄分析如下：账龄年末数年初数金额比例（％）坏账准备账面价值金额比例（％）坏账准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元１年以内２００，１０６，６７３．５２９３．２２５，８０４，４７４．４８１９４，３０２，１９９．０４１６３，７６０，８１８．６６８８．２８１０，２８２，３６２．１８１５３，４７８，４５６．４８１至２年９，９０８，２０３．９０４．６２６，４８１，１７４．８８３，４２７，０２９．０２４，０８０，１６１．８６２．２０２，０９８，６５６．６８１，９８１，５０５．１８２至３年７５２，４６２．６４０．３５７３，７８４．５４６７８，６７８．１０１，３９２，５６７．０８０．７５１３９，２５６．７１１，２５３，３１０．３７３年以上３，９０３，６３５．２４１．８１３，８７７，１２５．３０２６，５０９．９４１６，２６０，５６１．７５８．７７９，３７１，７３２．６１６，８８８，８２９．１４合计２１４，６７０，９７５．３０１００．００１６，２３６，５５９．２０１９８，４３４，４１６．１０１８５，４９４，１０９．３５１００．００２１，８９２，００８．１８１６３，６０２，１０１．１７ 38 航天机电２００２年年度报告欠款金额前五名情况如下：前五名欠款总额占应收账款总额比例８４，５８２，７４３．６８３９．４０％应收账款余额中无持公司５％以上股份的股东欠款。本年度全额计提坏账准备的大额应收款项说明：客户名称账面金额全额计提坏账准备原因人民币元天津市先达集团公司２，４３３，４８６．４１该公司用其持有的天津电装空调器有限公司２９％的股份作为担保，但目前该股权已被法院冻结，且其欠款账龄超过５年。上海航天物资供销总社１，０５９，９９９．４４账龄超过５年，该公司无偿还能力。本年度实际冲销的大额应收款项说明：客户名称账面金额实际冲销应收账款原因人民币元河北田野汽车公司９，４３４，７７８．９５虽然法院判决本公司胜诉，但由于该公司经营状况较差，参与该案的律师认为执行此案存在诸多可变因素，本案资金执行到位情况难度较大。上海良洪汽车销售有限公司５，８２６，９８２．５３该公司由于经营状况不佳无力偿还，其开出的汇票均被银行退票。广州豪华汽车空调系统供应站４，３９７，３６８．４７该公司已经停业关闭正式歇业。１２、其他应收款其他应收款账龄分析如下：账龄年末数年初数金额比例（％）坏账准备账面价值金额比例（％）坏账准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元１年以内１１，６９２，７４４．７５２４．２４１，１６６，４４９．５７１０，５２６，２９５．１８４２，７５０，０３５．２９７９．８１９，９３７，４３５．８５３２，８１２，５９９．４４１至２年３３，１９１，３０６．２４６８．７９９，９４６，８３９．０９２３，２４４，４６７．１５１，５４０，３８２．８４２．０８１０９，５９１．３５１，４３０，７９１．４９２至３年９０４，９１５．２１１．８８８４，６０１．５３８２０，３１３．６８７，８６４，２８３．７５１４．６８７８８，８２９．２６７，０７５，４５４．４９３年以上２，４５４，６９７．６９５．０９１，２５７，１８５．８７１，１９７，５１１．８２１，４１１，９００．２２２．６３３４７，５５０．０５１，０６４，３５０．１７合计４８，２４３，６６３．８９１００．００１２，４５５，０７６．０６３５，７８８，５８７．８３５３，５６６，６０２．１０１００．００１１，１８３，４０６．５１４２，３８３，１９５．５９欠款金额前五名情况如下：前五名欠款总额占其他应收收账款总额比例２９，３７５，２８７．５７６０．８９％ 39 航天机电２００２年年度报告其他应收款余额中无持公司５％以上股份的股东欠款。本年度全额计提坏账准备的大额其他应收款项说明：客户名称账面金额全额计提坏账准备原因人民币元天津市先达集团公司８９９，７８２．８８该公司用其持有的天津电装空调器有限公司２９％的股份作为担保，但目前该股权已被法院冻结，且其欠款账龄超过５年。１３、坏账准备人民币元调整前年初余额１７，３２７，１４６．６７加：年初余额调整（附注４）１５，７４８，２６８．０２年初余额３３，０７５，４１４．６９本年计提额１６，６９８，３００．９８本年转销及转回数（２１，０８２，０８０．４１）年末余额２８，６９１，６３５．２６１４、预付账款预付账款账龄分析如下：年末数年初数人民币元％人民币元％１年以内３６，００９，４１５．９４９４．９２２５，００８，４９６．０５８４．５２１至２年１，２４３，２６８．８１３．２８３，４３５，６６７．６０１１．６１２至３年４３７，８６２．８６１．１５－－３年以上２４７，３２１．３３０．６５１，１４５，５８０．１４３．８７３７，９３７，８６８．９４１００．００２９，５８９，７４３．７９１００．００预付账款余额中无持公司５％以上股份的股东欠款。 40 航天机电２００２年年度报告１５、存货及跌价准备年末数年初数金额跌价准备账面价值金额跌价准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元在途物资３０９，７７５．７８－３０９，７７５．７８６３，６２７，５５８．６３－６３，６２７，５５８．６３委托加工材料２，４９３，５６０．４６－２，４９３，５６０．４６１，１２２，０３４．５６－１，１２２，０３４．５６原材料１５４，５１７，５２２．０７２，７２１，３７８．９４１５１，７９６，１４３．１３９０，１２７，８３０．５７８００，０００．００８９，３２７，８３０．５７在产品２９，８０６，６８５．９７４，６８３，０００．００２５，１２３，６８５．９７２９，４４３，３８０．６７４，６００，０００．００２４，８４３，３８０．６７产成品１８５，２８５，３１２．６６２，２２０，７０９．９４１８３，０６４，６０２．７２１２１，７６５，８４８．８４１，１００，３７０．０９１２０，６６５，４７８．７５低值易耗品４，０４７，３５８．００８００，０００．００３，２４７，３５８．００３，１３４，０５４．９０－３，１３４，０５４．９０３７６，４６０，２１４．９４１０，４２５，０８８．８８３６６，０３５，１２６．０６３０９，２２０，７０８．１７６，５００，３７０．０９３０２，７２０，３３８．０８本年存货跌价准备变动如下：人民币元年初余额６，５００，３７０．０９本年计提额４，０２４，７１８．７９本年转销数（１００，０００．００）年末余额１０，４２５，０８８．８８１６、建造合同工程建造合同工程系公司之子公司上海太阳能科技有限公司的太阳能电站建造工程。年末余额人民币元于资产负债表日的在建合同工程：记入流动负债（预收帐款）的已结算尚未完工款（４２，４２５，９０７．６９）在建合同工程分析：累计发生成本及已确认毛利（收入）３５，１８９，４７６．９２减：已办理结算款７７，６１５，３８４．６１（４２，４２５，９０７．６９）年末数人民币元应收账款中尚未收到的工程进度款－确定合同完工进度的方法：合同完工进度根据已经完成的合同工作量占总工作量的比例确定。在建合同累计已确认的收入：人民币３５，１８９，４７６．９２元。在建合同累计已发生的成本和费用：人民币２７，０５６，１０５．６７元 41 航天机电２００２年年度报告合同总价款：人民币１２１，０９３，２００．００元（含增值税）１７、待摊费用类别年末数年初数结存原因人民币元人民币元保险费１４５，３５４．６６１４８，２０９．９８尚处受益期内其他５０５，８１４．９５４７４，０３３．１６尚处受益期内６５１，１６９．６１６２２，２４３．１４１８、长期股权投资年末数年初数人民币元人民币元对未合并子公司投资３７，４３０，７２７．３６２７，８２９，１３９．０９对联营企业投资６２，７６７，３９８．０５４２，３０８，７８５．１９其他股权投资１８，７６３，６４８．９９１４，９９４，７８０．００股票投资３６，０８２，２００．００３６，０８２，２００．００合并价差２４，６３８，７４３．６４２４，６６９，２６５．１３长期股权投资差额（２，７３２，１３２．６４）（２，１２７，０４３．０８）合计１７６，９５０，５８５．４０１４３，７５７，１２６．３３长期股权投资净值１７６，９５０，５８５．４０１４３，７５７，１２６．３３（１）股票投资详细情况如下：占被投资公司被投资公司名称股份性质股票数量注册资本的比例投资金额账面价值初始投资成本人民币元人民币元人民币元南京晨光航天应用股份有限责任公司法人股１，２８４，２３４．０００．５８％１，０８２，２００．００１，０８２，２００．００１，０８２，２００．００国泰君安证券股份有限公司法人股３５，０００，０００．０００．９４％３５，０００，０００．００３５，０００，０００．００３５，０００，０００．００３６，０８２，２００．００３６，０８２，２００．００３６，０８２，２００．００（２）对未合并子公司和联营企业投资的详细情况如下：本年占被投资公司本年权益变动被投资公司名称初始投资额追加投资额注册资本的比例权益增减额分得的现金红利累计增减额年末账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元未合并子公司重庆汽车空调器有限公司９，０００，０００．００－６０％２，０４４，７７９．３５－５，４９１，２４８．１０１４，４９１，２４８．１０上海航天卫星应用有限公司７，０００，０００．００－７０％（７７５，１０５．３２）－（２，７８６，６６５．６８）４，２１３，３３４．３２沈阳华丽汽车空调有限公司３，５００，０００．００－７０％３６５，４２８．３２－３３０，８９７．３２３，８３０，８９７．３２上海莲南汽车附件有限公司５，０９５，６４７．８６７，５１３，８６５．９７７１％１，７７４，９９０．４１１，３２２，３７０．４６２，２８５，７３３．７９１４，８９５，２４７．６２２４，５９５，６４７．８６７，５１３，８６５．９７３，４１０，０９２．７６１，３２２，３７０．４６５，３２１，２１３．５３３７，４３０，７２７．３６联营公司上海汽车空调配件有限公司４，１６９，４１１．７４７，２４５，４７３．６４４９％３，７４０，２４８．３９３，０１２，３５０．４７６，４２７，０６１．９５１７，８４１，９４７．３３上海华新橡塑制品有限公司２，２８０，０００．００－３０％２，８１９，８４０．４９６００，０００．００５，８３９，４７７．５２８，１１９，４７７．５２上海新曦汽车辅件设备有限公司２，６８４，０９６．９２－４９％５８，１１３．３１－（２８３，９９６．６６）２，４００，１００．２６上海佐竹冷热控制技术有限公司１，７３５，２９２．５０－２５％４５８，６７５．７１３７５，０００．００２，２３８，０２０．６０３，９７３，３１３．１０上海莲南金属镀装有限公司２，３２８，２００．００－４０％６８８，４４４．８０５２０，０００．００１，５９７，９３３．３０３，９２６，１３３．３０上海三花电气有限公司５，７００，０００．００－３５％１，４２４，７９９．７１－１，４８５，００８．４４７，１８５，００８．４４武汉申龙汽车空调有限公司３，２００，０００．００－４０％７３７，４８５．５３－１，５０６，９９８．５７４，７０６，９９８．５７上海东方航天高压容器科技有限公司３，０００，０００．００－３０％（４５２，７２９．２７）－（５７７，９７８．８７）２，４２２，０２１．１３宁夏宁沪太阳能科技有限公司２，４００，０００．００－４０％（１１，７４０．７２）－（９６，９５３．３４）２，３０３，０４６．６６上海航天福莱特实业有限公司－８，４４２，０００．００４６．９％（５０８，１８８．５３）－（５０８，１８８．５３）７，９３３，８１１．４７上海国晨空调有限公司（注１）－６，６５７，０００．００６０％（５，１０１，４５９．７３）－（５，１０１，４５９．７３）１，５５５，５４０．２７上海拜克太阳能技术有限公司（注２）－４００，０００．００４３．４８％－－－４００，０００．００ 42 航天机电２００２年年度报告常州盛士达汽车零部件有限公司１，６３２，０００．００（１，６３２，０００．００）３０％－－－－２９，１２９，００１．１６２１，１１２，４７３．６４３，８５３，４８９．６９４，５０７，３５０．４７１２，５２５，９２３．２５６２，７６７，３９８．０５注１：上海国晨空调有限公司系公司的合营公司——空调国际（上海）有限公司的控股子公司。其资产总额、销售收入及净利润中公司所有的数额加总计算的比例未超过１０％，根据重要性原则，未将其纳入合并范围，但已按权益法核算。注２：上海拜克太阳能技术有限公司尚处于筹建中，公司截止２００２年１２月３１日实际投资的比例为４９．１５％。（３）其他股权投资的详细情况如下：占被投资公司被投资公司名称投资期限注册资本的比例年初余额本年增加额年末余额人民币元人民币元人民币元天津电装空调器有限公司３０年１５％１４，９０４，７８０．００３，７６８，８６８．９９１８，７６３，６４８．９９（４）合并价差被投资公司名称初始金额年初余额摊销期限本年增加额本年摊销额摊销余额人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元上海汽车空调器厂（７，６８３，０５７．７１）（６，８２９，６７９．５２）５０年－１４１，４３０．３６（６，６８８，２４９．１６）上海太阳能科技有限公司（注１）６６４，７０９．３１－１０年６６４，７０９．３１－６６４，７０９．３１上海新光汽车电器有限公司７，２４４，１８８．２７６，７２５，０２１．４５５０年－（１４４，８８３．７６）６，５８０，１３７．６９空调国际（上海）有限公司２２，７６６，４４８．２４２１，４５９，４８５．４６４５年－（５０５，９２１．０８）２０，９５３，５６４．３８上海涂装工程有限公司３，７１７，１２６．４６３，３１４，４３７．７４２０年－（１８５，８５６．３２）３，１２８，５８１．４２合计２６，７０９，４１４．５７２４，６６９，２６５．１３６６４，７０９．３１（６９５，２３０．８０）２４，６３８，７４３．６４上述合并价差均按投资期限摊销。合并价差形成的原因如下：注１：系公司本年对上海太阳能科技有限公司增资时，实际增资额与其所有者权益中所占份额之间的差额人民币６６４，７０９．３１元作为合并价差（借差）自２００２年１２月起分１０年平均摊销。（５）长期股权投资差额被投资公司名称初始金额年初余额摊销期限本年增加额本年摊销额摊销余额上海莲南汽车附件有限公司（注１）（１４５，８５０．９９）（１３４，５６１．７６）１０年１，２１５，５５３．８０（７８，２９２．３０）１，００２，６９９．７４宁夏宁沪太阳能科技有限公司（２，１３４，８０１．４１）（１，９９２，４８１．３２）５年－５６９，２９４．６０（１，４２３，１８６．７２）上海汽车空调配件有限公司（注２）（２，４９９，０７６．３９）－１０年（２，４９９，０７６．３９）１８７，４３０．７３（２，３１１，６４５．６６）合计（４，７７９，７２８．７９）（２，１２７，０４３．０８）（１，２８３，５２２．５９）６７８，４３３．０３（２，７３２，１３２．６４）上述股权投资差额均按投资期限摊销。股权投资差额形成的原因如下：注１：系公司子公司上海汽车空调器厂之联营公司，本年收购后为子公司。本年上海汽车空调器厂收购上海莲南汽车附件有限公司４２％股权时，实际收购价与其所有者权益中所占份额之间的差额人民币１，２１５，５５３．８０元作为股权投资差额（借差）自２００２年４月起分１０年平均摊销。 43 航天机电２００２年年度报告注２：系公司子公司上海汽车空调器厂之联营公司，本年上海汽车空调器厂收购上海汽车空调配件有限公司２３％股权，实际收购价与其所有者权益中所占份额之间的差额人民币２，４９９，０７６．３９元作为股权投资差额（贷差）自２００２年４月起分１０年平均摊销。１９、固定资产及累计折旧电子设备、房屋建筑物机器设备器具及家具运输设备合计人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元原值年初余额１６２，１２５，５８８．０６３２７，９６２，９９７．５０４３，５９７，２６３．４３１７，３７８，４１７．３２５５１，０６４，２６６．３１本年购置３，５２４，２１６．６８２４，３０１，５０６．８２１，９１１，４６１．３１２，３２３，６００．９８３２，０６０，７８５．７９本年在建工程转入５，０８７，５９９．３１７４，３２４，４８６．２４２，３４６，７７７．２０２，１３５，１８２．３０８３，８９４，０４５．０５本年其他转入－７９，１４６，６８１．０３－－７９，１４６，６８１．０３本年处置－（６，４１４，２３２．７３）（８３５，５９６．６２）（１，０１４，４５５．７５）（８，２６４，２８５．１０）年末余额１７０，７３７，４０４．０５４９９，３２１，４３８．８６４７，０１９，９０５．３２２０，８２２，７４４．８５７３７，９０１，４９３．０８累计折旧年初余额１８，７８５，６３５．５４８０，００３，０９０．６６１４，８７６，８２５．７９７，１４８，９６８．１０１２０，８１４，５２０．０９本年购置－－３，７８９．２６－３，７８９．２６本年计提额６，８９９，４２５．２１４０，６２６，０００．８２６，８２６，１９２．８５２，５６１，６０８．５９５６，９１３，２２７．４７本年其他转入－４２，７７７，５０４．６０－－４２，７７７，５０４．６０本年处置（１，６５８．１３）（８１０，２５７．０２）（３４２，７８８．７１）（３６４，５４３．６９）（１，５１９，２４７．５５）年末余额２５，６８３，４０２．６２１６２，５９６，３３９．０６２１，３６４，０１９．１９９，３４６，０３３．００２１８，９８９，７９３．８７减值准备年初余额１１８，４４９．００２４，４１０，０１８．１１９７１，９９２．７２１，０５５，５４７．９５２６，５５６，００７．７８本年计提额－２２０，２５０．８６－８３，８３７．３９３０４，０８８．２５本年转销额－（８５７，８５７．２６）（２９，７９９．６７）（１８７，１８１．３９）（１，０７４，８３８．３２）年末余额１１８，４４９．００２３，７７２，４１１．７１９４２，１９３．０５９５２，２０３．９５２５，７８５，２５７．７１净额年初余额１４３，２２１，５０３．５２２２３，５４９，８８８．７３２７，７４８，４４４．９２９，１７３，９０１．２７４０３，６９３，７３８．４４年末余额１４４，９３５，５５２．４３３１２，９５２，６８８．０９２４，７１３，６９３．０８１０，５２４，５０７．９０４９３，１２６，４４１．５０固定资产提取减值准备的主要原因是由于技术进步的影响，使部分资产的可收回金额低于其帐面价值。２０、在建工程本年完工工程投入占工程名称年初余额本年增加数转至固定资产本年其他转出年末余额资金来源总预算的比例人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元汽车离合器液压泵１，０７４，６８６．３８２５１，３２４．５６（８８８，３１６．９４）（４３７，６９４．００）－募股资金１００％轿车空调器技改项目１３，１１４，８３６．５８１２，６７２，０３３．２２（１３，８８４，４７０．３０）（６０９，２４９．３９）１１，２９３，１５０．１１自有待安装设备４０，９０６，３８１．８１７，２０２，１５６．６０（３４，５５２，４８５．０７）（３，０１２，１４７．８４）１０，５４３，９０５．５０自有环境实验室３１，１９６，７９２．４８２，８６４，９９５．１２（３４，０６１，７８７．６０）－－自有太阳能莘庄厂房２８６，５２０．００１０，５４８，５６８．２９（５１２，１９５．１４）（２００，５２０．００）１０，１２２，３７３．１５募股资金５０％其他２５，９３２．００２３８，９９５．２０（５，９３２．００）－２５８，９９５．２０自有综合实验楼及厂房１，２５４，２６９．００２０，１９０，８９２．４４３，６４２．００－２１，４４８，８０３．４４募股资金３３％８７，８５９，４１８．２５５３，９６８，７８５．４３（８３，９０１，５４５．０５）（４，２５９，４３１．２３）５３，６６７，２２７．４０减：减值准备（１，６６５，８３０．７２）（７９６，２５０．２０）在建工程净值８６，１９３，５８７．５３５２，８７０，９７７．２０以上金额均无利息资本化数。其中：在建工程减值准备变动如下：人民币元年初余额１，６６５，８３０．７２本年转至固定资产（７，５００．００）本年其他转销额（８６２，０８０．５２） 44 航天机电２００２年年度报告年末余额７９６，２５０．２０在建工程提取减值准备的主要原因是部分待安装设备由于技术落后，致使其可收回金额低于其帐面成本。２１、无形资产场地使用权专有技术商誉合计人民币元人民币元人民币元人民币元原值年初余额７４，７０３，２６２．５９２０，００８，０４７．１０－９４，７１１，３０９．６９本年增加－５，１９６，３８９．２２４，９４８，０１４．７８１０，１４４，４０４．００年末余额７４，７０３，２６２．５９２５，２０４，４３６．３２４，９４８，０１４．７８１０４，８５５，７１３．６９累计摊销年初余额８，１９３，１８２．６６６，８５９，５０１．１０－１５，０５２，６８３．７６本年计提额１，５２１，５３３．３２２，４５６，０９７．９３８２，４６６．９２４，０６０，０９８．１７年末余额９，７１４，７１５．９８９，３１５，５９９．０３８２，４６６．９２１９，１１２，７８１．９３减值准备年初及年末余额－１，２１５，０００．００－１，２１５，０００．００净值年初余额６６，５１０，０７９．９３１１，９３３，５４６．００－７８，４４３，６２５．９３年末余额６４，９８８，５４６．６１１４，６７３，８３７．２９４，８６５，５４７．８６８４，５２７，９３１．７６剩余摊销期限１７．７年——４８年４．４年——７．８年９．８年上述商誉是指公司收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司整体业务时，实际收购价与其所有者权益之间的差异。无形资产减值准备变动如下：专有技术人民币元年初及年末余额１，２１５，０００．００２２、长期待摊费用种类年初余额本年增加额本年摊销额本年转出年末余额剩余摊销期人民币元人民币元人民币元人民币元人民币模具３６，３６９，１７６．４３－－（３６，３６９，１７６．４３）－场地改造费２，４１８，９５６．４４－（８０６，３１８．８１）－１，６１２，６３７．６３４年软件２，９９９，６４４．５９１１８，３２８．０６（１，６６９，７１４．２３）－１，４４８，２５８．４２１年装修费１，２６３，５９９．７１３２７，５６２．４０（３０９，１８１．０６）－１，２８１，９８１．０５４年其他递延支出８，０８６，４２４．４４２，５２８，０４７．３９（５，３２４，３９１．３５）－５，２９０，０８０．４８１－４年５１，１３７，８０１．６１２，９７３，９３７．８５（８，１０９，６０５．４５）（３６，３６９，１７６．４３）９，６３２，９５７．５８ 45 航天机电２００２年年度报告２３、短期借款借款类别年末数年初数人民币元人民币元担保借款１４，０００，０００．００２０，０００，０００．００信用借款５３，５００，０００．００１５９，５００，０００．００６７，５００，０００．００１７９，５００，０００．００２４、应付票据年末数年初数人民币元人民币元１年内到期的应付票据：商业承兑汇票５６，２０９，１１１．８３２５，５００，０００．００银行承兑汇票８，５１７，３５８．２５５５，３５１，３８７．４７合计６４，７２６，４７０．０８８０，８５１，３８７．４７应付票据余额中无欠持公司５％以上股份股东的款项。２５、应付账款应付账款余额中无欠持公司５％以上股份股东的款项。２６、预收账款预收账款余额中无欠持公司５％以上股份股东的款项。预收帐款中包括的已结算尚未完工款参见附注１６。２７、应付股利年末数年初数欠付原因人民币元人民币元公司应付股利：上海航天工业总公司３５，６０３，１７５．６６３５，６０３，１７４．６０尚待支付社会公众股１８，３８７，２００．００１８，３８７，２００．００尚待支付上海新光电讯厂３，３１０，０５９．２２３，３１０，０６３．４０尚待支付上海舒乐电器总厂３，２６９，２４０．７８３，２６９，２４０．５０尚待支付上海仪表厂２４９，５２４．３４２４９，５２１．５０尚待支付小计６０，８１９，２００．００６０，８１９，２００．００子公司应付股利：上海北蔡资产经营管理中心８，４９０，７５１．９６８，４９０，７５１．９６尚待支付中国华能技术开发公司３，３９６，３００．７８３，３９６，３００．７８尚待支付合计７２，７０６，２５２．７４７２，７０６，２５２．７４ 46 航天机电２００２年年度报告２８、应交税金年末数年初数人民币元人民币元所得税９，４３５，８４４．１１２，８１８，５２０．２１增值税９，３３５，０２４．５６５，９３９，４８０．４４营业税４４，５３６．８６１８４，１８３．３１其他３３６，００２．７１３２３，６０６．１８１９，１５１，４０８．２４９，２６５，７９０．１４２９、其他应付款欠持公司５％以上股份股东的款项情况如下：股东名称年末数年初数人民币元人民币元上海舒乐电器总厂－１７，０００．００３０、预提费用年末数年初数年末结存余额原因人民币元人民币元销售佣金－１６０，０００．００尚待支付三包费用２，８３９，０７９．４３６５２，４７７．８１尚待支付运保仓储费７５１，６２７．００４２３，６９１．５３尚待支付其他１，３０３，３７５．７８６７４，６２６．６９尚待支付４，８９４，０８２．２１１，９１０，７９６．０３３１、股本本年度及上年度公司股份变动情况如下：年初及年末数（股）一、未上市流通股份发起人股份－境内国有法人持有股份３２６，４００，０００未上市流通股份合计３２６，４００，０００二、已上市流通股份－人民币普通股１４１，４４０，０００ 47 航天机电２００２年年度报告已上市流通股份合计１４１，４４０，０００三、股份总数４６７，８４０，０００上述股份每股面值为人民币１元。上述各方投入资本已经中国注册会计师验证。３２、资本公积股本溢价股权投资准备接受现金捐赠外币资本折算差额其他资本公积小计人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元２００１年１月１日余额５８６，３８３，１６４．２１４８，４２５，１９７．８５－（８，２６４．８６）９４，６１２，６３８．１７７２９，４１２，７３５．３７增加数－３２０，７１７．５１３１６，９８５．０２－－６３７，７０２．５３减少数（１７５，４４０，０００．００）－－－（２３７，８０７．４８）（１７５，６７７，８０７．４８）２００１年１２月３１日余额４１０，９４３，１６４．２１４８，７４５，９１５．３６３１６，９８５．０２（８，２６４．８６）９４，３７４，８３０．６９５５４，３７２，６３０．４２增加数－２，０６７，３１３．４０－－－２，０６７，３１３．４０减少数－－－－（２３７，８０７．４８）（２３７，８０７．４８）２００２年１２月３１日余额４１０，９４３，１６４．２１５０，８１３，２２８．７６３１６，９８５．０２（８，２６４．８６）９４，１３７，０２３．２１５５６，２０２，１３６．３４３３、盈余公积法定盈余公积任意盈余公积法定公益金合计人民币元人民币元人民币元人民币元２００１年１月１日余额４４，２１７，５９０．３０２，２７０，１９７．９０２２，４２４，９３８．９５６８，９１２，７２７．１５增加数１２，８４４，３３９．５５－８，４３５，６７６．３９２１，２８０，０１５．９４２００１年１２月３１日余额（追溯调整前）５７，０６１，９２９．８５２，２７０，１９７．９０３０，８６０，６１５．３４９０，１９２，７４３．０９减：年初追溯调整额（附注４）１，１０２，３７８．７６－５５１，１８９．３８１，６５３，５６８．１４２００１年１２月３１日余额（追溯调整后）５５，９５９，５５１．０９２，２７０，１９７．９０３０，３０９，４２５．９６８８，５３９，１７４．９５增加数２２，３５４，５８０．０１１３，０８４，２７０．４７６，９３４，９０８．０９４２，３７３，７５８．５７２００２年１２月３１日余额７８，３１４，１３１．１０１５，３５４，４６８．３７３７，２４４，３３４．０５１３０，９１２，９３３．５２法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。３４、未分配利润金额人民币元调整前年初未分配利润６９，８７３，４０４．０３减：年初未分配利润追溯调整额（附注４）９，３７０，２１９．４７年初未分配利润６０，５０３，１８４．５６加：本年净利润７７，４０５，０６９．４１减：提取法定盈余公积（注１）２２，３５４，５８０．０１提取法定公益金（注２）６，９３４，９０８．０９ 48 航天机电２００２年年度报告提取任意盈余公积（注３）１３，０８４，２７０．４７应付普通股股利（注４）６０，８１９，２００．００年末未分配利润３４，７１５，２９５．４０注１：提取法定盈余公积根据公司法第１７７条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定盈余公积按净利润之１０％提取。上述提议有待股东大会批准。该提取数还包括子公司提取的法定盈余公积。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。注２：提取法定公益金根据公司法第１７７条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之５％提取。上述提议有待股东大会批准。该提取数还包括子公司提取的法定公益金。注３：提取任意盈余公积该提取数包括子公司提取的任意盈余公积。注４：根据公司董事会提议，２００２年度按已发行之股份４６７，８４０，０００股计算，拟以每十股向全体股东派发现金红利１．３元。上述股利分配方案有待股东大会批准。３５、主营业务收入／成本本年累计数上年累计数收入成本收入成本人民币元人民币元人民币元人民币元汽车零配件制造１，１７３，８７９，７０５．２３８９２，０８０，５７７．９２１，０３１，０７８，５８４．０１７７８，５８８，３７３．０４其他１１９，２９５，７０４．９５８５，９７５，１９３．５９２６，２２２，６３１．８６２０，２３９，８４８．９１合计１，２９３，１７５，４１０．１８９７８，０５５，７７１．５１１，０５７，３０１，２１５．８７７９８，８２８，２２１．９５前５名客户销售收入总额占全部销售收入比例８３７，４８９，９０９．０８６４．７６％３６、主营业务税金及附加收入项目税种税率劳务收入营业税５％流转税额城建税１－７％流转税额教育费附加３％ 49 航天机电２００２年年度报告３７、财务费用本年累计数上年累计数人民币元人民币元利息支出５，９０３，４１１．４６１１，０６４，６２８．６８减：利息收入７，１９９，０８４．３０７，２５１，０８２．４４汇兑损失３８，３０８．０６７５，５８３．７８减：汇兑收益３５，３９７．３５７９２，７３６．５０其他７６９，０１４．６２８０４，２５６．９２（５２３，７４７．５１）３，９００，６５０．４４３８、投资收益本年累计数上年累计数人民币元人民币元短期投资收益股票投资收益３６４，４８９．２２１８４，０１５．３７短期投资跌价准备（１，１１０，７８０．００）（９７，０２０．００）委托资产投资收益７，５８１，５２０．９７５２，１７２，００３．３４其他３７０，６５２．４５－长期投资收益其他被投资公司分配来的利润２１１，９０３．８９５，０５５，３６０．３９按权益法确认收益７，２３４，０７１．４２４，３９１，１６６．８９长期股权投资差额摊销（１６，７９７．７７）（５５４，９３４．９２）１４，６３５，０６０．１８６１，１５０，５９１．０７投资成本投资收益人民币元人民币元委托资产投资收益 –固定收益（注１）７０，０００，０００．００７，３７０，０００．００委托资产投资收益 –非固定收益（注２）１５，０００，０００．００２１１，５２０．９７８５，０００，０００．００７，５８１，５２０．９７上述投资成本系年内投出的投资成本。注１：公司之下属子公司上海汽车空调器厂本年委托福建省闽发证券有限公司进行资产管理，金额为４，０００万元。资产管理期限自２００２年１月４日至２００２年１２月２７日止。根据协议约定，本年末公司已收回所有的本金，并取得投资收益４，１３０，０００．００元。公司之下属子公司上海汽车空调器厂本年委托青海庆泰信托投资有限公 50 航天机电２００２年年度报告司进行资产管理，金额为３，０００万元。资产管理期限自２００２年１月４日至２００２年１２月２７日止。根据协议约定，本年末公司已收回所有的本金，并取得投资收益３，２４０，０００．００元。注２：公司之下属子公司上海汽车空调器厂本年委托金华市信托投资股份有限公司进行资产管理，金额为１，５００万元。资产管理期限自２００２年１月１５日至２００２年１月２９日止。公司取得委托投资收益人民币２１１，５２０．９７元。３９、补贴收入项目本年累计数上年累计数来源及依据人民币元人民币元所得税退税－２，７３１，０００．００根据沪税浦三企（９９）００９９号文增值税退税（注１）４，０７５，０００．００６，２８８，９２０．００浦财经第３１２２１０２１７６号文科技发展补贴收入（注２）１，０３０，０００．００１，１４０，０００．００上海市经委等拨入款项其他６２４，９５０．４９５６１，７２４．３４５，７２９，９５０．４９１０，７２１，６４４．３４注１：系子公司上海德尔福汽车空调系统有限公司收到增值税退税款。注２：系子公司上海德尔福汽车空调系统有限公司收到技术创新补贴款。４０、所得税本年累计数上年累计数人民币元人民币元公司应计所得税３，７８５，７１９．３６－公司以前年度所得税调整－４５０，９９１．８１子公司／合营公司应计所得税１２，２０９，７１４．２０９，７７２，２１６．４７１５，９９５，４３３．５６１０，２２３，２０８．２８４１、收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司整体业务所支付的现金２００２年８月１２日，上海航天汽车机电股份有限公司与上海新光电讯厂（５％以上股东）、上海漕河泾新兴技术开发区科技创业中心、上海创业投资有限公司签署了关于收购上海康巴赛特高压容器制造有限公司的股权转让协议书。公司以现金人民币８８８万元收购康巴赛特公司１００％股权，完成本次收购后，康巴赛特公司即改制为公司的分公司。该项收购已于２００２年１１月３０日完成。截至２００２年１１月３０日，公司已将款项全部付清。详情如下：收购康巴赛特分公司获得的净资产： 51 航天机电２００２年年度报告２００２年１１月３０日人民币元流动资产２，６６６，５１０．８４固定资产７，５６８，８０９．３５在建工程５３，１２４．７１流动负债（６，３５６，４５９．６８）商誉４，９４８，０１４．７８净资产合计３，９３１，９８５．２２合计８，８８０，０００．００收购对价——现金８，８８０，０００．００减：于购入时取得的康巴赛特的现金４５３，６２２．４２收购康巴赛特分公司现金净流出８，４２６，３７７．５８从购买日至资产负债表日期间，该购入的业务对公司及合并的经营成果无重大影响。４２、公司报表主要项目注释（１）短期投资年末数年初数投资金额跌价准备账面价值投资金额跌价准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元股票投资１２，１８８，００３．４０－１２，１８８，００３．４０－－－委托贷款２０，０００，０００．００－２０，０００，０００．００－－－基金投资９，９００，０００．００１，２０７，８００．００８，６９２，２００．００－－－合计４２，０８８，００３．４０１，２０７，８００．００４０，８８０，２０３．４０－－－股票投资中有市价的股票总额为人民币１２，１７６，８０３．４０元，按年末市价计算其市价总额约为人民币１３，６５８，０８７．７２元。基金投资中有市价的基金总额为人民币９，９００，０００．００元，按年末市价计算其市价总额约为人民币８，６９２，２００．００元。市价来源于２００２年１２月３１日证券市场收盘价。委托贷款系公司通过银行发放给其子公司上海太阳能科技有限公司的委托贷款。（２）应收账款应收账款账龄分析如下：账龄年末数年初数金额比例（％）坏账准备账面价值金额比例（％）坏账准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元１年以内２２，４４８，４９４．０８９５．２３６０７，７２６．２７２１，８４０，７６７．８１２３，２７０，３７３．３３９６．０４４６４，２３２．７７２２，８０６，１４０．５６ 52 航天机电２００２年年度报告１至２年４７６，１４３．９７２．０２３８，０９１．５２４３８，０５２．４５６５７，８７２．２０２．７２５２，６２９．７８６０５，２４２．４２２至３年６４７，７８０．００２．７５６４，７７８．００５８３，００２．００２８４，７８９．００１．１８２８，４７８．９０２５６，３１０．１０３年以上－－－－１５，６５５．０００．０６７，８２７．５０７，８２７．５０合计２３，５７２，４１８．０５１００．００７１０，５９５．７９２２，８６１，８２２．２６２４，２２８，６８９．５３１００．００５５３，１６８．９５２３，６７５，５２０．５８应收账款余额中无持公司５％以上股份的股东欠款。欠款余额最大的前五名债务人情况如下：前五名欠款总额占应收账款总额比例人民币元１０，７５５，７５３．２６４５．６３％（３）其他应收款其他应收款账龄分析如下：账龄年末数年初数金额比例（％）坏账准备账面价值金额比例（％）坏账准备账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元１年以内１，７４１，１３２．４９６５．５４３，３８７．４６１，７３７，７４５．０３２，２９９，８１９．９５９４．３２３０，０９４．６０２，２６９，７２５．３５１至２年７８２，１３３．６５２９．４４－７８２，１３３．６５－－－－２至３年－－－－１３７，９００．００５．６６１７，８９０．８９１２０，００９．１１３年以上１３３，４００．００５．０２４，００２．００１２９，３９８．００５００．０００．０２１００．００４００．００合计２，６５６，６６６．１４１００．００７，３８９．４６２，６４９，２７６．６８２，４３８，２１９．９５１００．００４８，０８５．４９２，３９０，１３４．４６欠款金额前五名情况如下：前五名欠款总额占其他应收收账款总额比例１，７６６，７９６．８６６６．５０％（４）坏账准备人民币元年初余额６０１，２５４．４４本年计提额２０１，８７９．２９本年转销数（８５，１４８．４８）年末余额７１７，９８５．２５（５）长期股权投资年末数年初数人民币元人民币元对子公司投资５０５，２０４，７４０．００４５９，２７１，７８９．５２对合营企业投资４４，８８２，２３４．２５４７，９９８，２７６．１１ 53 航天机电２００２年年度报告对联营企业投资７，９３３，８１１．４６－股票投资投资３６，０８２，２００．００３６，０８２，２００．００长期股权投资差额２５，７５８，４３７．１３２５，８４９，７５７．１４合计６１９，８６１，４２２．８４５６９，２０２，０２２．７７长期股权投资净值６１９，８６１，４２２．８４５６９，２０２，０２２．７７（５．１）股票投资详细情况如下：占被投资公司被投资公司名称股份性质股票数量注册资本的比例投资金额减值准备账面价值初始投资成本人民币元人民币元人民币元南京晨光航天应用股份有限责任公司法人股１，２８４，２３４．０００．５８％１，０８２，２００．００－１，０８２，２００．００１，０８２，２００．００国泰君安证券股份有限公司法人股３５，０００，０００．０００．９４％３５，０００，０００．００－３５，０００，０００．００３５，０００，０００．００３６，０８２，２００．００－３６，０８２，２００．００３６，０８２，２００．００（５．２）对子公司、合营企业和联营企业投资的详细情况如下：占被投资公司本年权益变动被投资公司名称初始投资额增加投资额注册资本的比例权益增减额分得的现金红利累计增减额年末账面价值人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元子公司上海涂装工程有限公司１５，３０４，６００．５５－９０％２，１２９，９２５．９４－６，７７５，２６９．６２２２，０７９，８７０．１７上海新光汽车电器有限公司３５，３６５，８９７．３６－７０％６，８９９，７０６．２４－７，１６６，９１８．２６４２，５３２，８１５．６２上海汽车空调器厂１７４，９４９，３１８．７５－６５％４５，３１２，８１５．０８－１６２，９３７，１６５．４３３３７，８８６，４８４．１８上海太阳能科技有限公司１０，５００，０００．００１３，３３５，２９０．６９７０％６，７９８，０９０．４６－５，９１７，１４１．９５２９，７５２，４３２．６４上海博尔投资创业有限公司４３，０００，０００．００－８６％（１，７０５，２１７．３９）２５，３２８，４３４．９９３，６６８，４１９．６８４６，６６８，４１９．６８上海复合材料科技有限公司２８，９１３，０４３．２６－６０．５％（１，５０９，２２５．５５）－（２，６２８，３２５．５５）２６，２８４，７１７．７１３０８，０３２，８５９．９２１３，３３５，２９０．６９５７，９２６，０９４．７８２５，３２８，４３４．９９１８３，８３６，５８９．３８５０５，２０４，７４０．００联营公司上海航天福莱特实业有限公司－８，４４２，０００．００４６．９％（５０８，１８８．５３）－（５０８，１８８．５３）７，９３３，８１１．４７合营公司空调国际（上海）有限公司４８，２８３，５５１．７６－５０％２，３８３，９５８．１４５，５００，０００．００（３，４０１，３１７．５１）４４，８８２，２３４．２５（５．３）长期股权投资差额被投资公司名称初始金额年初余额摊销期限本年增加额本年摊销额摊销余额人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元上海汽车空调器厂（７，６８３，０５７．７１）（６，８２９，６７９．５２）５０年－１４１，４３０．３２（６，６８８，２４９．２０）上海太阳能科技有限公司６６４，７０９．３１－１０年６６４，７０９．３１－６６４，７０９．３１上海新光汽车电器有限公司７，２４４，１８８．２７６，７２５，０２１．４５５０年－（１４４，８８３．７６）６，５８０，１３７．６９空调国际（上海）有限公司２２，７６６，４４８．２４２１，４５９，４８５．４６４５年－（５０５，９２１．０８）２０，９５３，５６４．３８上海涂装工程有限公司３，７１７，１２６．４６３，３１４，４３７．７４２０年－（１８５，８５６．３０）３，１２８，５８１．４４上海复合材料科技有限公司１，２１５，９５７．４２１，１８０，４９２．０１２０年－（６０，７９８．５０）１，１１９，６９３．５１２７，９２５，３７１．９９２５，８４９，７５７．１４６６４，７０９．３１（７５６，０２９．３２）２５，７５８，４３７．１３上述长期股权投资差额系收购股权时产生。（６）投资收益本年累计数上年累计数人民币元人民币元短期投资收益股票投资收益１９４，１６０．２６－短期投资跌价准备（１，２０７，８００．００）－委托贷款收益１，３５１，６４９．５９－委托资产投资收益－２２，５８０，９２９．４０小计３３８，００９．８５２２，５８０，９２９．４０长期投资收益股票投资收益２１，４０４．２９２，８９２，２０４．９０ 54 航天机电２００２年年度报告按权益法确认收益５７，７３４，５５０．９９３９，４５０，７３１．３１长期股权投资差额摊销（７５６，０２９．３２）（７１８，４６５．４１）小计５６，９９９，９２５．９６４１，６２４，４７０．８０合计５７，３３７，９３５．８１６４，２０５，４００．２０（７）主营业务收入和主营业务成本本年累计数上年累计数收入成本收入成本人民币元人民币元人民币元人民币元汽车零配件制造１３１，５１４，９２６．７３８７，４８６，４７１．５６１２５，２７５，６８２．１４８６，９２９，４７０．９２４３、关联方关系及其交易（１）存在控制关系的关联方关联方名称注册地点主营业务与公司关系关联公司性质法定代表人上海航天工业总公司上海浦东南路工业加工主要股东国有企业袁洁２３６８号２楼重庆汽车空调器有限公司重庆市江北区见附注６未合并子公司有限责任公司李文祥五塘路１４号见附注６上海航天卫星应用有限公司上海市浦东新区见附注６未合并子公司有限责任公司徐博明榕桥路６６１号沈阳华丽汽车空调有限公司沈阳市和平区见附注６未合并子公司有限责任公司於树立文萃路８号上海莲南汽车附件有限公司上海市浦东新区见附注６未合并子公司有限责任公司朱建忠北蔡镇五星路３６５号（２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化关联方名称年初数本年增加数本年减少数年末数人民币元人民币元人民币元人民币元上海航天工业总公司２３０，０００，０００．００－－２３０，０００，０００．００重庆汽车空调器有限公司１５，０００，０００．００－－１５，０００，０００．００上海航天卫星应用有限公司１０，０００，０００．００－－１０，０００，０００．００沈阳华丽汽车空调有限公司５，０００，０００．００－－５，０００，０００．００上海莲南汽车附件有限公司１４，９４１，０６２．６９－－１４，９４１，０６２．６９（３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化关联方名称年初数本年增加数本年减少数年末数人民币元％人民币元％人民币元％人民币元％上海航天工业总公司２７３，８７１，０６０．００５８．５４％－－－－２７３，８７１，０６０．００５８．５４％重庆汽车空调器有限公司５，８５０，０００．００６０．００％－－－－５，８５０，０００．００６０．００％上海航天卫星应用有限公司６，０２０，０００．００７０．００％－－－－６，０２０，０００．００７０．００％沈阳华丽汽车空调有限公司１，５０１，５００．００７０．００％－－－－１，５０１，５００．００７０．００％ 55 航天机电２００２年年度报告上海莲南汽车附件有限公司４，３３２，９０８．１８２９．００％６，２７５，２４６．３３４２％１０，６０８，１５４．５１７１．００％（４）不存在控制关系的关联方关系的性质关联方名称与本公司的关系上海新光电讯厂发起人股东上海舒乐电器总厂发起人股东上海汽车空调配件有限公司联营企业上海华新汽车橡塑制品公司联营企业上海新曦汽车辅件设备有限公司联营企业上海莲南金属镀装有限公司联营企业上海三花电气有限公司联营企业武汉申龙汽车空调有限公司联营企业上海东方航天高压容器科技有限公司联营企业宁夏宁沪太阳能科技有限公司联营企业上海航天福莱特实业有限公司联营企业（５）公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易：（ａ）销售及采购公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：本年累计数上年累计数人民币元人民币元销售—武汉申龙汽车空调有限公司２３，４７０，１５１．７２１９，８７０，１５６．７３重庆汽车空调器有限公司１５，３８４，３４１．４４１２，８５４，１１５．８２沈阳华丽汽车空调有限公司３９，８０３，８８９．２６４，７７１，７３７．５４上海华新汽车橡塑制品公司２，４１９，３２５．６４２，３６２，８６７．８７上海汽车空调配件有限公司１，１４５，５５６．４６６４０，５９２．４０上海新曦汽车辅件设备有限公司３７１，５０２．４９３２５，１１７．５０宁夏宁沪太阳能科技有限公司２３４，４３２．５４１７０，７６４．２９上海三花电气有限公司６７７，４０５．９９－合计８３，５０６，６０５．５４４０，９９５，３５２．１５ 56 航天机电２００２年年度报告本年累计数上年累计数人民币元人民币元采购—上海华新汽车橡塑制品公司４１，３６１，１８９．４７３７，８４９，８５４．０４上海汽车空调配件有限公司３６，８５６，６６５．０９３８，６６７，３９９．５１上海莲南金属镀装有限公司８，８６６，９５０．２９１０，４２７，４１７．０６上海三花电气有限公司３０，０２３，６９７．８４１１，８８８，８９１．１２上海新曦汽车辅件设备有限公司２，３０３，７１８．６３２，３５７，３６９．９８宁夏宁沪太阳能科技有限公司－７６，０１８．７０合计１１９，４１２，２２１．３２１０１，２６６，９５０．４１本公司向关联方采购货物的价格为协议或双方约定价格。（ｂ）财产交易公司向关联方出售资产有关明细资料如下：本年累计数上年累计数人民币元人民币元出售上海华新汽车橡塑制品公司５５４，７３４．８２－（ｃ）其他本年累计数上年累计数人民币元人民币元接受劳务从：－上海舒乐电器总厂１，０６３，１２６．４０－支付租赁费给：－上海舒乐电器总厂２，４１９，３６０．００２，３９７，５２８．００收取设备租赁费：－上海华新汽车橡塑制品公司６９，３４１．８８－收取技术转让费：－上海莲南汽车附件有限公司３３３，５３１．９３－－上海汽车空调配件有限公司３６２，６５６．７１－－沈阳华丽汽车空调有限公司２５０，０００．００－合计９４６，１８８．６４－（ｄ）债权债务往来情形科目关联公司名称年末数年初数人民币元人民币元 57 航天机电２００２年年度报告应收账款重庆汽车空调器有限公司６，８１４，３３４．６１９，７１０，２４８．３２武汉申龙汽车空调有限公司５，１６６，８７１．４９２，３４３，０２８．６０上海莲南汽车附件有限公司１，１１０，９７１．３０１，７７７，４３９．３７宁夏宁沪太阳能科技有限公司－１１０，８５２．３４沈阳华丽汽车空调有限公司３，７０３，７９２．３９－其他应收款上海东方航天高压容器科技有限公司４０６，２４０．８１４，００６，２４０．８１上海航天卫星应用有限公司８２２，７１４．００８２２，７１４．００应付账款上海汽车空调配件有限公司７，９８３，３１１．１５１１，３１５，６３４．７５上海华新汽车橡塑制品公司７，８８８，０３６．９１７，１３９，１５３．５７上海三花电气有限公司２，５４１，１４５．９４２，９９０，１１７．０９上海新曦汽车辅件设备有限公司７４４，０９３．７３６５４，６４６．３８上海莲南金属镀装有限公司１，６９４，７４６．２０２，５５０，７７５．５０宁夏宁沪太阳能科技有限公司１３，１４９．５９－其他应付款上海舒乐电器总厂－１７，０００．００宁夏宁沪太阳能科技有限公司－２１０，０００．００４４、分行业资料本公司及子公司的９０％以上的业务主要集中于汽车零配件制造业，且９０％以上的收入主要集中来源于中华人民共和国境内。４５、或有事项截至资产负债表日，公司存在以下或有事项：项目性质金额人民币元对子公司借款作出的担保（注１）５４，２１５，０７８．６０公司已贴现的商业承兑汇票（注２）５１，６２２，３３９．１８对其他公司开出银行承兑汇票作出的担保（注３）１０，０００，０００．００开出之商业承兑汇票（注４）１７，７４５，２００．００注１：系由本公司为子公司上海太阳能科技有限公司所作的担保，金额为３０，０００，０００元，控股子公司上海汽车空调器厂为其子公司所作担保，金额为人民币２４，２１５，０７８．６０元。注２：系由本公司控股子公司上海德尔福汽车空调系统有限公司贴现之商业汇票。注３：系由本公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司为其他单位申请银行承兑汇票所作担保为人民币１０，０００，０００元。该担保到期日为２００２年５月８日，但尚未超过法定追索期限。截至会计报表日，公司尚未收到任何有关该担保的索偿要求。 58 航天机电２００２年年度报告注４：系由本公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司对外开出的商业承兑汇票。该等商业承兑汇票已于２００２年５月前到期，但尚未超过法定追索期限。截至会计报表日，公司尚未收到任何有关该等商业承兑汇票的索偿要求。４６、承诺事项（１）资本承担年末数年初数人民币千元人民币千元已签约但尚未于会计报表中拨备的 - 购建资产承诺６７，６３７１，４１７ - 对外投资承诺４２８６，６５７６８，０６５８，０７４（２）租赁承诺截至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：年末数年初数人民币千元人民币千元不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：资产负债表日后第１年６，３９１３，６９０资产负债表日后第２年４，４８８３，３２６资产负债表日后第３年４，４１９３，２６６以后年度４１，３０５４０，９９５合计５６，６０３５１，２７７４７、资产负债表日后事项中的非调整事项２００３年２月１６日，公司收购了成都航天模塑股份有限公司的３０％的股份。协议转让款为人民币２１，８５３，８００．００元补充资料３、对会计报表中数据变动幅度达３０％（含３０％）以上，且占本报表日资产总额５％（含 59 航天机电２００２年年度报告５％）或报告期间利润总额１０％（含１０％）以上的项目分析：（１）本年营业费用较去年上升了３６％，主要是因为公司之子公司上海太阳能科技有限公司本年为了拓展西藏太阳能电站建造工程业务（“光明工程”），因此增加了较多的营业费用。（２）本年所得税较去年上升了５６％，主要是因为公司被上海市科学技术委员会认定为２０００年度上海市高新技术产业开发区内的高新技术企业，根据上海市财政局和上海市国家税务局联合颁发的沪财企—（２０００）２２８号文自２０００年１月１日起免征所得税二年。从本年起公司按１５％的税率缴纳所得税，因此所得税金额增加较多。 60 航天机电２００２年年度报告第十一节备查文件１．载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计报表；２．载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；３．报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。备查文件存放于公司董事会办公室。上海航天汽车机电股份有限公司董事会董事长：曲雁二ＯＯ三年四月十五日 61 上海航天汽车机电股份有限公司资产负债表 2002年12月31日单位:人民币元资产附注合并年末数合并年初数公司年末数公司年初数流动资产: 货币资金 7 639,926,695.85 745,002,308.19 349,297,437.19 465,921,149.44 短期投资 8 29,380,933.90 1,311,804.40 40,880,203.40 - 应收票据 9 83,703,399.82 118,846,752.87 14,456,617.77 15,394,095.07 应收股利 10 - 750,000.00 47,404,390.07 25,008,705.60 应收帐款 11 198,434,416.10 163,602,101.17 22,861,822.26 23,675,520.58 其他应收款 12 35,788,587.83 42,383,195.59 2,649,276.68 2,390,134.46 预付帐款 14 37,937,868.94 29,589,743.79 419,225.00 500,424.65 存货 15 366,035,126.06 302,720,338.08 27,980,852.70 30,321,026.56 待摊费用 17 651,169.61 622,243.14 - 240,733.01 流动资产合计 1,391,858,198.11 1,404,828,487.23 505,949,825.07 563,451,789.37 长期投资：长期股权投资 18 176,950,585.40 143,757,126.33 619,861,422.84 569,202,022.77 固定资产: 固定资产原价 19 737,901,493.08 551,064,266.31 160,604,617.93 147,701,558.13 减: 累计折旧 19 218,989,793.87 120,814,520.09 29,981,854.55 21,595,764.73 固定资产净值 19 518,911,699.21 430,249,746.22 130,622,763.38 126,105,793.40 减: 固定资产减值准备 25,785,257.71 26,556,007.78 21,209,316.59 22,200,317.52 固定资产净额 493,126,441.50 403,693,738.44 109,413,446.79 103,905,475.88 在建工程 20 52,870,977.20 86,193,587.53 26,138,013.26 9,602,094.96 固定资产合计 545,997,418.70 489,887,325.97 135,551,460.05 113,507,570.84 无形资产及其他资产：无形资产 21 84,527,931.76 78,443,625.93 20,984,547.86 16,572,000.00 长期待摊费用 22 9,632,957.58 51,137,801.61 1,651,526.58 2,613,400.91 无形资产及其他资产合计 94,160,889.34 129,581,427.54 22,636,074.44 19,185,400.91 资产总计 2,208,967,091.55 2,168,054,367.07 1,283,998,782.40 1,265,346,783.89 附注为会计报表的组成部分 2 上海航天汽车机电股份有限公司资产负债表（续） 2002年12月31日单位：人民币元负债及股东权益附注合并年末数合并年初数公司年末数公司年初数流动负债: 短期借款 23 67,500,000.00 179,500,000.00 - - 应付票据 24 64,726,470.08 80,851,387.47 - - 应付帐款 25 237,976,336.00 216,887,996.44 24,224,214.36 26,106,467.82 预收帐款 26 59,980,095.42 8,418,030.39 - 232,758.73 应付工资 2,685,961.38 3,746,281.83 - - 应付福利费 19,821,646.49 12,362,986.99 93,693.47 263,270.90 应付股利 27 72,706,252.74 72,706,252.74 60,819,200.00 60,819,200.00 应交税金 28 19,151,408.24 9,265,790.14 1,941,700.23 1,104,268.47 其他应交款 134,566.16 29,768.43 11,369.24 5,099.83 其他应付款 29 37,014,788.21 37,965,474.86 6,048,545.66 4,380,235.52 预提费用 30 4,894,082.21 1,910,796.03 70,000.00 - 流动负债合计 586,591,606.93 623,644,765.32 93,208,722.96 92,911,301.27 负债合计 586,591,606.93 623,644,765.32 93,208,722.96 92,911,301.27 少数股东权益 432,705,119.36 373,154,611.82 - - 股东权益: 股本 31 467,840,000.00 467,840,000.00 467,840,000.00 467,840,000.00 资本公积 32 556,202,136.34 554,372,630.42 556,202,136.34 554,372,630.42 盈余公积 33 130,912,933.52 88,539,174.95 82,684,842.07 71,083,201.43 其中：公益金 33 37,244,334.05 30,309,425.96 25,858,332.62 21,991,119.07 未分配利润 34 34,715,295.40 60,503,184.56 84,063,081.03 79,139,650.77 股东权益合计 1,189,670,365.26 1,171,254,989.93 1,190,790,059.44 1,172,435,482.62 负债及股东权益总计 2,208,967,091.55 2,168,054,367.07 1,283,998,782.40 1,265,346,783.89 附注为会计报表的组成部分法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 3 上海航天汽车机电股份有限公司利润及利润分配表 2002年12月31日止年度单位:人民币元项目附注合并本年累计数合并上年累计数公司本年累计数公司上年累计数一、主营业务收入 35 1,293,175,410.18 1,057,301,215.87 131,514,926.73 125,275,682.14 减：主营业务成本 35 978,055,771.51 798,828,221.95 87,486,471.56 86,929,470.92 主营业务税金及附加 36 949,394.03 790,923.45 524,381.77 478,072.93 二、主营业务利润(亏损以“( )”号填列) 314,170,244.64 257,682,070.47 43,504,073.40 37,868,138.29 加：其他业务利润(亏损以“( )”号填列) 424,822.55 2,890,798.96 4,069,859.27 8,303,953.89 减：营业费用 36,683,881.02 26,916,774.52 4,415,360.51 3,851,826.20 管理费用 149,273,587.35 153,873,349.74 25,108,710.23 25,109,521.84 财务费用 37 (523,747.51) 3,900,650.44 (5,390,963.84) (7,623,426.70) 三、营业利润(亏损以“( )”号表示) 129,161,346.33 75,882,094.73 23,440,825.77 24,834,170.84 加：投资收益(损失以“( )”号表示) 38 14,635,060.18 61,150,591.07 57,337,935.81 64,205,400.20 补贴收入 39 5,729,950.49 10,721,644.34 - 718,000.00 营业外收入 441,489.41 1,206,653.53 351,228.68 498,147.76 减：营业外支出 997,461.82 9,417,829.33 - 153,068.94 四、利润总额(亏损以“( )”号表示) 148,970,384.59 139,543,154.34 81,129,990.26 90,102,649.86 减：所得税 40 15,995,433.56 10,223,208.28 3,785,719.36 450,991.81 少数股东损益 55,569,881.62 40,848,780.02 - - 五、净利润(净亏损以“( )”号填列) 77,405,069.41 88,471,166.04 77,344,270.90 89,651,658.05 加：年初未分配利润 60,503,184.56 52,477,666.32 79,139,650.77 63,754,941.43 六、可供分配的利润 137,908,253.97 140,948,832.36 156,483,921.67 153,406,599.48 减：提取法定盈余公积 34 22,354,580.01 11,741,960.79 7,734,427.09 8,965,165.81 提取法定公益金 34 6,934,908.09 7,884,487.01 3,867,213.55 4,482,582.90 提取任意盈余公积 34 13,084,270.47 - - - 七、可供股东分配的利润 95,534,495.40 121,322,384.56 144,882,281.03 139,958,850.77 减：应付普通股股利 34 60,819,200.00 60,819,200.00 60,819,200.00 60,819,200.00 八、未分配利润 34,715,295.40 60,503,184.56 84,063,081.03 79,139,650.77 补充资料：项目合并本年累计数合并上年累计数公司本年累计数公司上年累计数 1、出售、处置被投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 (650,985.05) 8,327.48 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 附注为会计报表的组成部分法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 4 上海航天汽车机电股份有限公司现金流量表 2002年12月31日止年度单位：人民币元合并金额公司金额项目附注本年数上年数本年数上年数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 1,624,201,324.36 1,277,753,469.50 161,323,749.24 145,027,063.37 收到的税费返还 4,075,000.00 10,721,644.34 - 718,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 14,655,599.18 29,610,925.55 5,496,689.11 18,016,866.34 现金流入小计 1,642,931,923.54 1,318,086,039.39 166,820,438.35 163,761,929.71 购买商品、接受劳务支付的现金 1,161,109,834.52 802,975,743.93 82,346,960.43 67,092,591.59 支付给职工以及为职工支付的现金 106,332,088.94 88,877,416.67 22,437,458.01 20,165,651.72 支付的各项税费 69,638,234.80 71,542,040.62 14,940,827.34 10,483,203.87 支付的其他与经营活动有关的现金 99,332,298.69 169,563,841.30 19,879,115.91 31,801,477.11 现金流出小计 1,436,412,456.95 1,132,959,042.52 139,604,361.69 129,542,924.29 经营活动产生的现金流量净额 206,519,466.59 185,126,996.87 27,216,076.66 34,219,005.42 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 88,040,824.40 547,616,831.45 35,504,375.00 - 取得投资收益所收到的现金 16,642,000.09 61,415,431.11 9,999,965.09 117,401,388.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 4,374,519.75 28,436,865.46 3,503,729.25 27,763,230.04 现金流入小计 109,057,344.24 637,469,128.02 49,008,069.34 145,164,618.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 86,374,174.97 107,617,260.10 23,557,012.27 18,450,195.57 投资所支付的现金 150,181,182.13 581,671,265.69 100,034,378.40 55,879,000.00 购买分公司所支付的现金 41 8,426,377.58 - 8,426,377.58 - 现金流出小计 244,981,734.68 689,288,525.79 132,017,768.25 74,329,195.57 投资活动产生的现金流量净额 (135,924,390.44) (51,819,397.77) (83,009,698.91) 70,835,423.25 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 6,000,000.00 15,021,000.00 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现金 6,000,000.00 15,021,000.00 - - 取得借款所收到的现金 338,500,000.00 190,000,000.00 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 344,500,000.00 205,021,000.00 - - 偿还债务所支付的现金 450,500,000.00 206,500,000.00 - 30,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 69,667,778.32 109,533,653.81 60,830,090.00 58,577,500.00 其中：子公司支付少数股东的股利 2,945,166.86 39,989,025.13 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 520,167,778.32 316,033,653.81 60,830,090.00 88,577,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 (175,667,778.32) (111,012,653.81) (60,830,090.00) (88,577,500.00) 四、汇率变动对现金的影响 (2,910.17) 717,152.72 - - 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (105,075,612.34) 23,012,098.01 (116,623,712.25) 16,476,928.67 5 上海航天汽车机电股份有限公司现金流量表(续) 2002年12月31日止年度附注：单位：人民币元合并金额公司金额补充资料附注本年数上年数本年数上年数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润 77,405,069.41 88,471,166.04 77,344,270.90 89,651,658.05 加：少数股东损益(亏损“-”号填列) 55,569,881.62 40,848,780.02 - - 计提的资产减值准备 (988,611.23) 16,101,378.36 728,466.38 478,323.33 固定资产折旧 56,675,419.99 39,945,153.59 7,002,087.75 6,629,897.71 无形资产摊销 4,060,098.17 3,930,663.91 535,466.92 789,800.00 长期待摊费用摊销 8,109,605.45 13,892,115.41 961,874.33 486,220.42 待摊费用减少(减增加) (28,926.47) 238,778.97 240,733.01 (240,733.01) 预提费用增加(减减少) 2,983,286.18 (2,788,434.30) 70,000.00 (2,378,700.00) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 6,429,949.03 26,448,220.17 31,764.10 20,181.08 财务费用 5,906,321.63 10,347,475.96 10,890.00 97,500.00 投资损失(减收益) (15,745,840.18) (61,150,591.07) (58,545,735.81) (75,229,187.81) 存货的减少(减增加) (67,239,506.77) (55,422,120.02) 1,295,907.34 1,085,670.21 经营性应收项目的减少(减增加) 5,154,188.58 (15,633,264.57) 3,669,390.66 10,784,818.71 经营性应付项目的增加(减减少) 68,228,531.18 75,727,651.01 (6,129,038.50) 2,043,556.73 其他 - 4,170,023.39 - - 经营活动产生的现金流量净额 206,519,466.59 185,126,996.87 27,216,077.08 34,219,005.42 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - - - 3 现金及现金等价物净增加（减少）情况：货币资金的期末余额 639,926,695.85 745,002,308.19 349,297,437.19 465,921,149.44 减：货币资金的期初余额 745,002,308.19 721,990,210.18 465,921,149.44 449,444,220.77 现金及现金等价物净增加（减少）额 (105,075,612.34) 23,012,098.01 (116,623,712.25) 16,476,928.67 附注为会计报表的组成部分法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 6 上海航天汽车机电股份有限公司补充资料 2002年12月31日止年度 1、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益精确至小数点后两位净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润 26.41 25.97 0.67 0.67 营业利润 10.86 10.67 0.28 0.28 净利润 6.51 6.40 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 6.10 6.00 0.16 0.16 注：计算上述指标对应的期初数按追溯调整后的上年数为准。法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：上海航天汽车机电股份有限公司补充资料 2002年12月31日止年度 2、资产减值准备明细表单位：人民币元 2001年12月31日本年增加本年转回及转销 2002年12月31日项目合并公司合并公司合并公司合并公司一、坏账准备合计 33,075,414.69 601,254.44 16,698,300.98 201,879.29 (21,082,080.41) (85,148.48) 28,691,635.26 717,985.25 其中：应收账款 21,892,008.18 553,168.95 14,564,608.89 201,879.29 (20,220,057.87) (44,452.45) 16,236,559.20 710,595.79 其他应收款 11,183,406.51 48,085.49 2,133,692.09 - (862,022.54) (40,696.03) 12,455,076.06 7,389.46 二、短期投资跌价准备合计 97,020.00 - 1,207,800.00 1,207,800.00 (97,020.00) - 1,207,800.00 1,207,800.00 其中：股票投资 97,020.00 - 1,207,800.00 1,207,800.00 (97,020.00) - 1,207,800.00 1,207,800.00 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 6,500,370.09 622,619.45 4,024,718.79 1,044,266.52 (100,000.00) - 10,425,088.88 1,666,885.97 其中：库存商品 1,100,370.09 622,619.45 1,120,339.85 486,746.72 - - 2,220,709.94 1,109,366.17 原材料 800,000.00 - 1,921,378.94 557,519.80 - - 2,721,378.94 557,519.80 在产品 4,600,000.00 - 183,000.00 - (100,000.00) - 4,683,000.00 - 低值易耗品 - - 800,000.00 - - - 800,000.00 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 26,556,007.78 22,200,317.52 304,088.25 83,837.39 (1,074,838.32) (1,074,838.32) 25,785,257.71 21,209,316.59 其中：房屋、建筑物 118,449.00 - - - - - 118,449.00 - 机器设备 24,410,018.11 20,603,354.67 220,250.86 - (857,857.26) (857,857.26) 23,772,411.71 19,745,497.41 电子设备、器具及家具 971,992.72 591,995.11 - - (29,799.67) (29,799.67) 942,193.05 562,195.44 运输设备 1,055,547.95 1,004,967.74 83,837.39 83,837.39 (187,181.39) (187,181.39) 952,203.95 901,623.74 六、无形资产减值准备 1,215,000.00 1,215,000.00 - - - - 1,215,000.00 1,215,000.00 其中：专有技术 1,215,000.00 1,215,000.00 - - - - 1,215,000.00 1,215,000.00 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 1,665,830.72 1,445,580.22 - - (869,580.52) (649,330.02) 796,250.20 796,250.20 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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