大名城(600094)华源股份2003年年度报告

上海华源股份有限公司 2003 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事陈永明因事未能出席公司三届五次董事会。 公司负责人董事长吴云生先生、主管会计工作负责人总会计师陈德忠先生及会计机构负 责人会计部总经理李羽丰先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 4 第三节 股本变动及股东情况 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 第五节 公司治理结构 12 第六节 股东大会情况简介 13 第七节 董事会报告 14 第八节 监事会报告 22 第九节 重要事项 23 第十节 财务报告 31 第十一节 备查文件目录 87 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中英文名称及缩写 1. 中文名称：上海华源股份有限公司 简称：华源股份 2. 英文名称：SHANGHAI WORLDBEST CO., LTD. 缩写：SWB 二、公司法定代表人：吴云生 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张乐生 薛玉宝 联系地址 上海浦东陆家嘴东路 161 号 31 楼 上海浦东陆家嘴东路 161 号 31 楼 电话 021-58799888 021-58799888 传真 021-58825887 021-58825887 电子邮件 lesheng411@worldbest.sh.cn swc07@sohu.com 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址及电子信箱 公司注册地址：上海市浦东陆家嘴东路 161 号招商局大厦 31 楼 公司办公地址：上海市浦东陆家嘴东路 161 号招商局大厦 31 楼 邮政编码：200120 国际互联网网址：http://www.worldbest.sh.cn 电子信箱：shhygf@worldbest.sh.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址， 公司年度报告备置地点 1. 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》 2. 中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 3. 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称和股票代码：华源股份 600094 华源 B 股 900940 七、其他有关资料 1. 公司首次注册或变更注册登记日期、地点 首次注册：1996 年 7 月 18 日 上海市工商局 变更注册：2001 年 8 月 23 日 上海市工商局 2. 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 022582 3. 税务登记号码：310115812802106 4. 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 境内审计：安永大华会计师事务所 办公地址：中国上海昆山路 146 号 境外审计：安永会计师事务所 办公地址：中国上海遵义南路 88 号协泰中心 12 楼 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况 单位：元 项 目 金 额 利润总额 105,089,314.37 净利润 60,323,264.25 扣除非经常性损益后的净利润 11,189,050.25 主营业务利润 375,605,823.65 其他业务利润 32,523,270.95 营业利润 35,169,789.92 投资收益 45,454,617.18 补贴收入 2,922,807.09 营业外收支净额 21,542,100.18 经营活动产生的现金流量净额 119,351,708.62 现金及现金等价物净增减额 -131,194,730.25 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额为：49,134,214.00 元。其中： 对本年度合并净利润的 项目名称 影响金额 处置固定资产损益 1,423,880.20 固定资产减值准备转回 372,035.88 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,606,945.54 委托贷款收益 7,775,973.38 短期投资收益 606,883.59 股权处置转让收益 11,206,797.62 以前年度计提本年转回的坏账准备 6,424,020.15 以前年度计提本年转回的存货跌价准备 7,992,336.89 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 10,949,726.33 备后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -2,303,833.58 备后的其他各项营业外支出 技术转让收益 3,079,448.00 合计 49,134,214.00 实现净利润按中国会计准则审计为 60,323 千元，按国际会计准则审计为 66,858 千元， 具体差异如下： 净利润（人民币千元） 5 根据中国会计准则列报： 60,323 国际会计准则调整： 出售子公司投资收益 17,275 开办费冲销 -2,904 商誉/负商誉确认价值及摊销差异 -4,253 固定资产入账价值及累计折旧差异 -526 汇兑收益资本化及折旧差异 452 其他 -3,134 国际会计准则下已审会计报表列示数： 67,233 股东权益（人民币千元） 根据中国会计准则列报： 1,566,175 国际会计准则调整： 开办费冲销 -12,283 商誉/负商誉确认价值及摊销差异 -6,162 固定资产入账价值及累计折旧差异 -12,283 汇兑收益资本化及折旧差异 -5,870 外币报表折算差额 -13,867 其他 -13,093 国际会计准则下已审会计报表列示数： 1,502,617 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 3,833,659,078.00 2,304,504,237.16 2,304,504,237.16 1,858,169,193.87 1,858,169,193.87 净利润 60,323,264.25 43,802,982.91 42,791,205.87 77,310,043.15 77,469,155.49 总资产 5,615,608,658.98 4,479,913,477.72 4,479,008,714.14 3,823,941,000.69 3,824,051,103.18 股东权益（不含少 1,566,174,602.82 1,474,577,107.45 1,473,672,343.87 1,430,022,968.88 1,454,720,771.37 数股东权益） 每股收益（全面摊 0.123 0.09 0.09 0.16 0.16 薄）（元/股） 每股收益（加权平 0.123 0.09 0.09 0.16 0.16 均）（元/股） 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.023 0.06 0.06 0.13 0.13 （元/股） 每股净资产(元/ 3.185 3.00 3.00 2.91 2.96 股) 调整后每股净资 3.151 2.96 2.96 2.87 2.92 产(元/股) 每股经营活动产 生的现金流量净 0.243 0.41 0.41 0.69 0.69 额(元/股) 6 净资产收益率 3.852 2.97 2.90 5.41 5.33 (%)(全面摊薄) 净资产收益率 4.011 3.02 2.90 5.43 5.57 (%)(加权平均) 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要求计算本年 度利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.98 24.98 0.764 0.764 营业利润 2.25 2.34 0.072 0.072 净利润 3.85 4.01 0.123 0.123 扣除非经常性损益后的净利润 0.71 0.75 0.023 0.023 四、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 491,754,000.00 491,754,000.00 资本公积 739,157,569.55 378,372.00 739,535,941.55 盈余公积 174,443,285.82 21,783,158.17 1,146,962.90 195,079,481.09 法定公益金 66,497,440.05 8,717,342.65 382,320.97 74,832,461.73 未分配利润 67,566,332.84 61,470,227.15 21,783,158.17 107,253,401.82 股东权益合计 1,473,672,343.87 115,432,380.02 22,930,121.07 1,566,174,602.82 资本公积增加主要是对外投资形成的股权投资差额，盈余公积与公益金的变动主要是本 期税后净利润提取数，未分配利润的增加主要是本年净利润转入。 7 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：万股 本次 本次变动增减（+、—） 本次 变动前 配股 送股 转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 17,435.4 17,435.4 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 17,435.4 17,435.4 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 11,040 11,040 20,700 20,700 1. 人民币普通股 2. 境内上市外资股 3. 境外上市外资股 31,740 31,740 4. 其他 49,175.4 49,175.4 已上市流通股份合计 三、股份总数 二、股东情况 （一）截止报告期末，公司股东共 93244 名，其中 A 股股东 58215 名，B 股股东 35029 名。 （二）公司前十名股东情况 单位：股 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻 股东性质（国 减 数量 （%） （已流通 结的股份 有股东或外 或未流通） 数量 资股东） 中国华源集团有限公司 无 154932000 31.51 未流通 77460000 国有股东 锡山市长苑丝织厂 无 10152000 2.06 未流通 10152000 8 江苏秋艳（集团）公司 无 9270000 1.89 未流通 SKANDIA GLOBAL 未知 2659450 0.54 已流通 外资股东 FUNDS PLC 安徽省信托投资公司 无 742400 0.15 已流通 外资股东 DEBORAH WANG LIN 无 709500 0.14 已流通 外资股东 NAITO SECURITIES -114200 671901 0.14 已流通 外资股东 CO., LTD. 卓武军 未知 589300 0.12 已流通 五福英 未知 481300 0.10 已流通 郑沛芬 未知 466000 0.09 已流通 外资股东 注：1.中国华源集团有限公司所持公司 77460000 股国有法人股质押在中国建设银行上 海市分行，质押期限自 2003 年 10 月 22 日至 2012 年 3 月 19 日；至报告期末，锡山市长苑 丝织厂所持公司股票 10152000 股仍质押在中国农业银行无锡分行。 2.前三名股东（股份未流通）之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东，公司未知其关联关系，也未知其是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况 公司控股股东中国华源集团有限公司：法定代表人周玉成，成立于 1992 年 7 月 16 日， 注册资本 64764 万元，经营范围：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经营，仓储，原油， 对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的 进出口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易。 中国华源集团有限公司隶属于国资委，其前 10 名股东依次为：国家财政部持股 9.136%， 中国华源集团有限公司职工持股会持股 8.465%， 香港金夏实业（集团）有限公司持股 8.338%， 交通银行总行持股 8.025%，上海银行持股 7.765%，上海云峰集团有限公司持股 7.629%，中 国纺织品进出口总公司持股 7.040%，中国纺织机械和技术进出口公司持股 7.040%，安徽省 国际信托投资公司持股 6.483%，上海纺织发展总公司持股 5.628%。 （四）公司前十名流通股东情况 单位：股 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） SKANDIA GLOBAL FUNDS 2659450 B股 PLC 安徽省信托投资公司 742400 B股 DEBORAH WANG LIN 709500 B股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 671901 B股 卓武军 589300 A股 五福英 481300 A股 9 郑沛芬 466000 B股 HKIT S/A 006-113039-431 463000 B股 奚建梁 450000 B股 唐伟星 441551 B股 注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 股数 股数 吉群力 名誉董事长 男 45 2002.8-2005.8 0 0 吴云生 董事长 男 63 2002.8-2005.8 32097 32097 副董事长 孙 莹 男 42 2002.8-2005.8 0 0 总经理 董事 朱春林 男 48 2002.8-2005.8 0 0 常务副总经理 俞朝阳 董事 男 77 2002.8-2005.8 5519 5519 王才富 董事 男 61 2002.8-2005.8 0 0 二级市场 忻佩妮 董事 女 56 2002.8-2005.8 0 4000 购入 傅伟民 董事 男 47 2002.8-2005.8 3000 3000 陈永明 董事 男 48 2002.8-2005.8 0 0 王锡炯 董事 男 60 2002.8-2005.8 5519 5519 徐端夫 独立董事 男 69 2002.8-2005.8 0 0 王方华 独立董事 男 57 2002.8-2005.8 0 0 张文贤 独立董事 男 66 2002.8-2005.8 0 0 二级市场 陈彦模 独立董事 男 61 2002.8-2005.8 0 2000 购入 杨桂生 独立董事 男 40 2003.5-2005.8 0 0 顾光宗 监事会主席 男 61 2002.8-2005.8 0 0 吕 文 监事 男 48 2002.8-2005.8 0 0 卞乃泰 监事 男 61 2002.8-2005.8 0 0 章居根 监事 男 58 2002.8-2005.8 0 0 樊瑞安 监事 男 62 2002.8-2005.8 0 0 董立民 监事 男 51 2002.8-2005.8 0 0 二级市场 陶建军 监事 男 41 2002.8-2005.8 0 2834 购入 董事会秘书 张乐生 男 48 2002.9-2005.9 5519 5519 副总经理 吴海生 副总经理 男 46 2002.9-2005.9 0 0 李毓宁 副总经理 男 46 2002.9-2005.9 0 0 余庆培 总工程师 男 63 2002.9-2005.9 5519 5519 陈德忠 总会计师 男 35 2003.4-2005.9 0 0 董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 吉群力 中国华源集团有限公司 副总裁 2001 年 6 月起 11 俞朝阳 中国华源集团有限公司 董事会财务审计委员会常务副主任 2002 年 1 月起 王才富 中国华源集团有限公司 董事会投资决策委员会常务副主任 2002 年 1 月起 傅伟民 中国华源集团有限公司 常务副总会计师 2002 年 9 月起 吕 文 中国华源集团有限公司 总裁助理 2002 年 6 月起 卞乃泰 中国华源集团有限公司 审计部部长 1999 年 6 月起 章居根 中国华源集团有限公司 国际合作部部长 2003 年 4 月起 （二）年度报酬情况 1. 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬，依据各自的岗位职责， 实行基本月薪和年终绩效挂钩考核相结合的办法确定。 2. 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 145 万元；金额最高的前三名董 事的报酬总额为 32 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 21 万元。 3. 独立董事津贴及其他待遇 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，公司给 予每位独立董事每年津贴 3.6 万元（含税），独立董事出席董事会和股东大会以及按《公司 法》、《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司据实 报销。 4. 公司现任董事、监事和高级管理人员共 27 人；在公司领取报酬的 18 人，其中年度 报酬在 12 万元以上的 3 人，在 12 万元至 8 万元之间的 4 人，年度报酬在 8 万元以下的 11 人。 5. 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有吉群力、俞朝阳、王才富、傅伟民、陈永 明、王锡炯、吕文、卞乃泰、章居根，其中王锡炯为外部董事，在其任职的单位领取报酬， 其他董事、监事均在公司的股东单位领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 2003 年 4 月 18 日，公司三届二次董事会决议同意忻佩妮女士因工作需要不再担任总会 计师，董事会聘任陈德忠先生担任公司总会计师。 2003 年 5 月 23 日，公司 2002 年年度股东大会决议同意顾关林先生因工作变动不再担 任公司董事，大会选举杨桂生先生担任公司第三届董事会独立董事。 2003 年 10 月 24 日，公司三届四次董事会决议同意张柏林先生因工作变动不再担任公 司副总经理。 二、员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司及控股子公司拥有员工 7498 人，其中，生产人员 6102 人，占 81.38%；管理人员 1276 人，其中：销售人员 306 人，占 4.08%；工程技术人员 570 人，占 7.60%；财务人员 132 人，占 1.76%；其他管理人员 268 人，占 3.57%；按学历划分， 硕士 13 人，本科 328，大专 806 人，中专 1226 人，中专以上学历占员工总数的 31.65%。2003 年底，公司及控股子公司需承担费用的离退休人员为 1915 人。 12 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，以健全和 完善公司治理结构，实现规范化、制度化为宗旨，不断完善公司的法人治理结构，建立现代 企业制度，规范公司的运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、 《监事会工作制度》、 《监事会工作报告制度》、 《监事会工作建议 制度》及一系列公司内部管理和控制制度，从制度上强化了公司的规范管理，进一步完善了 公司的治理结构。 从总体来看，公司运作和管理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 公司现有董事 15 名，其中独立董事 5 名，达到了《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》中规定的独立董事人数占董事会总人数三分之一的要求。 现任独立董事能本着对全体股东负责的态度，按照《证券法》等相关法律法规的要求， 履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益和中小股东的合法权益，积极了解公司情况，认 真参加公司的董事会、股东大会，为公司的经营和管理出谋划策，发表独立意见，对公司董 事会的科学、客观决策起到了积极的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东已实现了业务、人员、资产、机构、财务等的独立，各自独立核算， 独立承担责任和风险。 1. 业务 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2. 人员 本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人 事管理部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领 取报酬，且未在股东单位担任职务。 3. 资产 本公司资产完整，拥有独立的生产、供应、销售系统，具有独立面向市场的能力，与 控股股东不存在同业竞争情况。 4. 机构 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合并办公的情况。 5. 财务 本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独 立在银行开户。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司对总经理实行以年薪制为主要内容的考核，年初签订经营目标责任书，年终实施考 核与奖惩。对其他高级管理人员的考评与奖惩，主要依据其工作实绩。 13 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，即 2002 年年度股东大会和 2003 年第一次临时 股东大会。 一、2002 年年度股东大会 （一）会议的通知、召集、召开情况 1. 2003 年 4 月 22 日，公司在《中国证券报》、 《上海证券报》和《香港文汇报》上刊登 了关于召开 2002 年年度股东大会的通知。 2. 2003 年 5 月 23 日下午，公司 2002 年年度股东大会在上海双拥大厦三楼影视厅召开。 出席会议的股东及股东代理人共 15 名，代表股份 174421006 股，占公司股份总额的 35.4691%。其中内资股股东 13 名，代表股份 174367506 股，占内资股股份总额的 61.2344%； 外资股股东 2 名，代表股份 53500 股，占外资股股份总额的 0.0258%。符合《公司法》、 《公 司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。 （二）会议通过的决议情况 会议审议通过了如下议案：董事会工作报告；监事会工作报告；2002 年度财务决算报 告和 2003 年度财务预算报告；2002 年利润分配方案；调整董事会成员及提名独立董事候选 人的议案；安徽华源生物药业有限公司出资参股上海华源长富药业（集团）有限公司及转让 部分资产的议案；以本公司所拥有的上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生 物化学品有限公司全部股权参与组建中国华源生命产业有限公司的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《香 港文汇报》上。 （三）选举更换公司董事、监事情况 2003 年 5 月 23 日，公司 2002 年年度股东大会调整了公司董事会成员，顾关林先生不 再担任公司董事，大会选举杨桂生先生担任公司第三届董事会独立董事。 二、2003 年第一次临时股东大会 （一）会议的通知、召集、召开情况 1. 2003 年 10 月 25 日，公司在《中国证券报》、 《上海证券报》和《香港文汇报》上刊 登了关于召开 2003 年第一次临时股东大会的通知。 2. 2003 年 11 月 28 日上午，公司 2003 年第一次临时股东大会以通讯方式召开。参加本 次临时股东大会投票表决的股东及股东代理人共 8 名，代表股份 174942245 股，占公司股份 总额的 35.5752%。其中内资股股东 5 名，代表股份 174356300 股，占内资股股份总额的 61.2305%；外资股股东 3 名，代表股份 585945 股，占外资股股份总额的 0.2831%。符合《公 司法》、《公司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。 （二）会议通过的决议情况 经参加本次临时股东大会的股东及股东代理人以记名投票方式投票表决，会议审议通 过了续聘公司 2003 年度审计机构的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 11 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和 《香港文汇报》上。 14 第七节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务涵盖合成、超细纤维，仿真丝面料，特种作业面料，纤维用聚酯切片， 各种包装、装潢用聚酯切片，建筑装潢用新型复合材料，生物制药产品，现代通讯信息新材 料及相关器件等。 报告期内，由于受伊拉克战争和“非典”疫情的影响，公司所处行业市场波动较大。伊 拉克战争导致石油化工原料价格剧烈波动，使公司主要产品原料成本增高。瓶级切片市场由 于 SARS 疫情影响旅游相关产业，使该产品销售价格下跌，毛利率大幅下降。化纤面料产品 毛利率下降幅度也较大，主要原因是由于 SARS 疫情影响服装及面料的出口，导致化纤面料 产品市场疲软，价格下跌。面对严峻的市场形势，公司一方面加大原料采购工作的管理力度， 降低原料成本，同时积极开拓市场，扩大销售；另一方面坚持不懈地抓好技术改造和内部挖 潜工作，通过调整产品品种和强化企业内部管理，努力把各种不利因素的影响降到了最低， 全年经营业绩仍然保持了稳中有升的良好态势。 1. 按行业、产品分，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：万元 主营业务 主营业务 毛利率比 行业或 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 上年增减 产品 （%） 年增减（%） 年增减（%） （%） 化工 83,027.39 81,547.57 1.78 54.74 68.55 -8.04 化纤 100,237.57 88,226.73 11.98 81.23 86.55 -2.51 织造 30,381.59 25,713.95 15.36 23.97 29.28 -3.48 制药 34,096.80 28,240.06 17.18 -3.92 -4.15 0.20 制衣 7,089.13 6,327.00 10.75 -1.88 0.20 -1.86 纸品 22,801.27 18,186.73 20.24 - - - 建材 11,491.11 8,362.57 27.23 171.86 138.70 10.12 房产 6,426.95 4,427.69 31.11 - - - 贸易 107,877.20 104,399.27 3.22 98.93 97.10 0.90 其他 257.99 270.59 -4.88 -94.17 -92.72 -20.91 按地区分，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：万元 占主营业务 占主营业务 地区 主营业务收入 主营业务毛利 收入的比重 毛利的比重 中国境内 329,527.88 85.79% 33,031.84 86.48% 中国境外 54,592.26 14.21% 5,162.87 13.52% 2. 生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的行业或产品情况 15 单位：万元 行业或产品 销售收入 销售成本 毛利率 化工 83,027.39 81,547.57 1.78% 化纤 100,237.57 88,226.73 11.98% 织造 30,381.59 25,713.95 15.36% 制药 34,096.80 28,240.06 17.18% 纸品 22,801.27 18,186.73 20.24% 贸易 107,877.20 104,399.27 3.22% 3. 报告期内主营业务或其构成、主营业务盈利能力变化情况 报告期内公司主营增加了纸品业务。报告期内纸品业务产生主营业务收入 22801.27 万元。 报告期公司主营业务毛利率 9.96％，比上年主营业务毛利率 11.61％有所下降，主 要是报告期内，公司所处行业市场波动较大。石油化工原料价格剧烈波动，使公司主 要产品原料成本增高。瓶级切片产品销售价格下跌，毛利率由 9.83％大幅下降至 1.78 ％。化纤面料产品市场疲软，价格下跌，毛利率由 14.49％下降至 11.98％。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 业务 公司名称 经营范围 注册资本 总资产 净利润 性质 南通华通化纤有限公司 制造 生产销售涤锦复合超细低 USD530 22038 3603 弹丝及其制品等。 扬州华源有限公司 制造 生产、加工、销售化纤布、 8387 26539 1038 白织布等。 常州华源蕾迪斯有限公 制造 生产销售非纤维聚酯切片 USD4520 133088 -357 司 及相关产品。 上海华源伊湾经济发展 贸易 经销针纺织品、服装鞋帽、 1020 13920 708 有限公司 皮革制品、日用百货等 山东华源蓝天纸业有限 制造 生产销售轻量涂布纸、双面 7157.45 32336 1198 公司 胶板印刷纸、低定量涂布 纸、书写纸和各种包装用纸 上海华源复合新材料有 制造 生产销售各类铝复合制品 USD450 11677 1130 限公司 及相关建筑材料等。 杜邦纤维中国有限公司 制造 生产销售氨纶纤维及其深 USD4000 68095 8911 加工产品等。 中国华源北美墨西哥有 制造 生产销售棉纱制品等。 比索 96005 比索 90053 比索 3338 限公司 （三）主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 73,380.89 占采购总额比重 23.24% 前五名销售客户销售金额合计 44,033.08 占销售总额比重 11.49％ 16 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中遇到的主要问题是原料价格波动较大，成本增高；公司主要产品瓶级切片 销售价格下跌，毛利率下降；化纤面料产品市场疲软，销售价格下跌。 公司面对严峻的市场形势，主要采取了以下措施： 1.加大原料采购工作的管理力度，降低原料成本； 2.积极开拓市场，扩大销售； 3.抓好技术改造和内部挖潜工作，通过调整产品品种和强化企业内部管理，降低各种不 利因素的影响。 二、公司投资情况 （一）报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内情况。 （二）报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况 1、报告期内，公司对华源（泰国）棉纺有限公司的 3 万锭项目投资计人民币 3912.86 万元。2003 年 6 月，经国家商务部[2003]商带料字第 020 号书批准同意，公司在泰国原 3 万 锭基础上实施挖潜扩建 1.3 万纺锭的改造，总投资由 2898 万美元增加至 3786 万美元。报告 期内为 1.3 万纺锭扩建项目投资计人民币 5092.99 万元。截止报告期末，对该公司 4.3 万纺 锭项目累计投资额计人民币 27863.64 万元。前 3 万锭棉纺项目已在 2003 年 2 月份竣工投产 正式营业，1.3 万纺锭的项目还处在设备出运和安装阶段。报告期内实现销售收入折合人民 币 6391 万元，消化前期筹建费用后，当年利润亏损折合人民币 554 万元。 2、报告期内，公司对华源（泰国）生化有限公司的 3 万吨柠檬酸项目投资计人民币 10865.66 万元。截止报告期末，累计投资额计人民币 17341.94 万元。该项目计划总投资 2969.8 万美元，折合人民币 24590 万元，目前已完成投资计划 70.52%，整个项目正处在建设期。 3、截止报告期末，公司对上海华源光纤通讯有限公司的光纤项目累计投资 9575.39 万 元，本报告期内投资 2587 万元。该项目计划总投资 13000 万元，已完成计划总投资的 73.65%， 整个项目正处在建设期。 4、公司于 2002 年开始实施的第六期国债项目“海岛型极细长丝的仿制及其织造特种后 整理”技改工程，计划总投资 11480 万元，报告期内投资 4229 万元，累计投资额 9439 万元。 该项目的海岛丝仿制及特种后整理部份已竣工投产，报告期实现净利润 4507 万元。 5、报告期内，公司出资 720 万元投资组建上海华缔房地产有限公司。该公司注册资本 1200 万元，公司所占股权比例为 60%。报告期该公司实现净利润 607.86 万元。 6、报告期内，公司以出资 950 万元、持有股权 95%的比例，与浙江华源工贸有限公司 共同组建浙江华源拍卖有限公司。该公司尚处筹建期。 7、报告期内，公司以出资 3200 万元、持有股权 80%的比例，与扬州华源有限公司共同 组建上海泰神投资管理有限公司，该公司当年亏损 106 万元。 8、报告期内，公司对杜邦（上海）纤维有限公司同比例增资 193.6 万美元，累计投资 493.6 万美元，增资后注册资本为 4936 万美元，公司持股比例为 10%，报告期收到现金股利 人民币 384.84 万元。 9、报告期内，公司以债权转股权的方式对子公司安徽华源生物药业有限公司追加资本 计 4700 万元，增资后注册资本为 9300 万元，公司持股比例由 97.83%增至 98.92%。该公司 将资金用于技术改造和补充流动资金，报告期亏损 353 万元。 10、报告期内，公司以债权转股权的方式对安徽华源化纤有限公司追加资本计 585.75 万美元，增资后注册资本为 1384.43 万美元，公司持股比例由 53.02%增至 71.36%。该公司 17 将资金用于技术改造和补充流动资金，报告期实现净利润 540 万元。 三、报告期内的财务状况 单位：万元 项目名称 2003 年末 2002 年末 增减（%） 变动原因 总资产 561561 447901 25.38 合并范围变化及增加固 定资产投资 股东权益 156617.46 147367.23 6.28 新增净利润 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务利润 37561 26546 41.49 主营业务收入大幅增长 净利润 6032 4279 40.97 主营业务利润、投资收益 增长 现金及现金等 -13119 -1163 -1028.03 主要是投资支出扩大造 成现金减少。同时贷款规 价物净增加额 模扩大引起筹资活动产 生的现金流量净额增加， 但筹资的增加小于投资 活动的支出，经营活动产 生的现金流量净额比上 年略有减少。 报告期投资收益占利润总额的比重大幅上升，主要是报告期股权投资转让收益和来自参 股企业的投资收益大幅增长。 会计政策、会计估计变更的原因及影响： 1、公司对资产负债表日后董事会制定的利润分配方案与报告期有关的利润分配，按原 会计准则规定，作为资产负债表日后事项的调整事项处理，即将预分配的现金股利调整入当 期利润分配表和年末资产负债表。现根据财政部财会[2003]12 号文，执行修订后的《企业会 计准则—资产负债表日后事项》 的要求，从 2003 年 7 月 1 日起，公司对资产负债表日后至 财务报告批准报出日之间的董事会批准的预分配现金股利，不再反映在当期资产负债表的 “应付股利”项目中，而是仍然保留在“股东权益”项目中，待股东大会通过后再转入“应付股 利”项目中。公司根据财会[2003]12 号文对本项会计政策变更采用追溯调整法处理，对 2003 年年初股东权益无影响；2002 年年初股东权益增加 24,587,700.00 元，应付股利减少 24,587,700.00 元。 2、公司本年因追加投资上海格林威实业有限责任公司，对该长期股权投资的核算从成 本法改为权益法，现根据财政部《企业会计准则—投资》的要求进行了追溯调整，相应调整 了年初留存收益各项目金额，具体如下： 项目 长期股权投资 影响净利润 影响留存收益 其中：年末 其中：年末 （含盈余公积） 盈余公积 未分配利润 2002 年末 2002 年末 2002 年度 2002 年末 2002 年末 2002 年末 调整前余额 517,776,700.42 43,802,982.91 243,007,819.82 174,642,926.06 68,364,893.76 调整后余额 516,871,936.84 42,791,205.87 242,009,618.66 174,443,285.82 67,566,332.84 18 差额 -904,763.58 -1,011,777.04 -998,201.16 -199,640.24 -798,560.92 2001 年末 2001 年末 2001 年度 2001 年末 2001 年末 2001 年末 调整前余额 476,644,239.31 45,063,223.26 199,204,836.91 154,141,613.65 45,063,223.26 调整后余额 476,754,341.80 45,076,799.14 199,218,412.79 154,144,328.83 45,074,083.96 差额 110,102.49 13,575.88 13,575.88 2,715.18 10,860.70 3、根据第三届第三次董事会决议，公司自 2003 年 1 月 1 日始变更坏账准备的计提范围、 固定资产折旧年限，均采用未来适用法，具体情况如下 ： （1）变更原因：随着公司对外股权投资的不断扩大，子公司涉及的行业范围增加，公司 根据自身的实际情况，对坏账准备计提范围和固定资产折旧年限进行修正。 （2）坏账准备计提范围变更： 变更前：坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。 变更后：除合并范围内企业之间的内部往来、正常结算期内的赊账销售以及有效期 内的出口贸易信用证结算方式形成的应收款之外的应收账款和其他应收款。 （3）固定资产折旧年限变更： 固定资产类别 变更前 变更后 房屋建筑物 40 年 10-40 年 机器设备 8-14 年 8-14 年 运输设备 10 年 5-10 年 其他设备 8-10 年 5-10 年 （4）坏账准备计提范围变更和固定资产折旧年限变更对合并净利润的影响： 项 目 对合并净利润的影响数 坏账准备计提范围变更 1,285,568.98 固定资产折旧年限变更 无影响 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1. 2003 年 1 月 27 日，公司 2003 年第一次临时董事会在本公司会议室召开，会议审议 并通过了关于收购上海华源格林威实业有限责任公司 57.92%股权的关联交易事项。 2. 2003 年 4 月 18 日，公司三届二次董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过了董 事会工作报告、总经理业务报告、2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告、2002 年利润分配预案、2002 年年度报告及年度报告摘要、2003 年第一季度报告、调整董事会成 员及提名独立董事候选人的议案、调整公司高级管理人员的议案、安徽华源生物药业有限公 司出资参股上海华源长富药业（集团）有限公司及转让部分资产的议案、以本公司所拥有的 上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生物化学品有限公司全部股权参与组 建中国华源生命产业有限公司的议案和关于召开 2002 年年度股东大会的议案。 3. 2003 年 8 月 8 日，公司三届三次董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过了如 下议案：总经理业务工作报告；公司 2003 年半年度报告及摘要；华源（泰国）纺织有限公 司扩建项目的议案；调整统一公司会计政策、会计估计中个别条款的议案。 4. 2003 年 10 月 24 日，公司三届四次董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过了 公司 2003 年第三季度报告、续聘公司 2003 年度审计机构的议案、公司继续与“飞乐股份” 19 互为担保的议案、调整公司高级管理人员的议案和以通讯方式召开公司 2003 年度第一次临 时股东大会的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会筹备召开了 2002 年年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会。 根据股东大会决议和对董事会的授权，董事会组织完成了安徽华源生物药业有限公司出资参 股上海华源长富药业（集团）有限公司的工作（转让部分资产的工作尚未完成），以本公司 所拥有的上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生物化学品有限公司全部股 权参与组建中国华源生命产业有限公司的工作。 五、利润分配预案 2003 年度，按照国内会计准则和会计制度审计，公司实现合并净利润 60,323,264.25 元， 其中母公司 61,804,587.23 元，加上上年度末剩余未分配利润 67,566,332.84 元以及加上其他 转入数 1,146,962.90 元 （转让子公司股权形成），2003 年度末可供分配的利润为 129,036,559.99 元。 2003 年度按母公司净利润的 10%分别提取法定盈余公积金 6,180,758.72 元和法定公益 金 6,180,758.72 元。子公司提取法定盈余公积金、法定公益金 9,421,640.73 元，2003 年度末 可供股东分配的利润为 107,253,401.82 元。 按照国际会计准则审计，2003 年度公司合并净利润为 6723.3 万元，加上上年度结余未 分配利润 1393.7 万元以及其他转入数 114.7 万元，减本年度计提的公积金、公益金 2178.3 万元后，未分配利润 6053.4 万元。 根据公司目前投资项目进展需要，2003 年度不分配，不转增。 六、其他事项 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海安永大华会计师事务所有限公司的注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用上 市公司资金情况出具了专项说明，具体审核情况说明如下： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司应收控股股东及其他关联方占用资金帐面余额为 1675.70 万元，其中： （1）公司控股股东中国华源集团有限公司占用资金余额为 189.14 万元，系其他业务 往来所形成的款项。 （2）其他关联方占用资金余额合计为 1486.56 万元，系往来形成的借款，明细如下： 单位名称 期末余额（万元） 扬州布厂 376.78 无锡源缘圆房地产发展有限公司 300.00 上海华源生命科学研究开发有限公司 522.58 苏州农用生物化学品有限公司 30.00 锡山长苑丝织厂 257.20 合计 1486.56 2、截至 2003 年 12 月 31 日止，控股股东及其他关联方资金占用余额比上年下降 85.35%。 20 3、关联方占用资金情况明细表如下： 公司代 公司简 资金占用方 资金占用方与 资金占用期末 资金占用期初 相对应的会计报表科 资金占用期末时点 资金占用期初时点 资金占用借方累计 资金占用贷方累计 占用方 占用原因 备注 码 称 上市公司的关 余额截止时点 余额截止时点 目 金额（万元） 金额（万元） 发生金额（万元） 发生金额（万元） 式 系 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J 600094 华源股 合肥葵茵地毯 与安徽化纤同 2003 年 12 月 2002 年 12 月 应收账款 份 有限责任公司 属一关键管理 31 日 31 日 人员管理 1,917.65 1,917.65 600094 华源股 上海华源复合 联营企业 2003 年 12 月 2002 年 12 月 应收账款 份 新材料上海销 31 日 31 日 售公司 200.00 436.59 26.28 262.87 销售 生产 600094 华源股 上海华源格林 子公司 2003 年 12 月 2002 年 12 月 应收账款 份 威实业有限责 31 日 31 日 本年纳入 任公司 476.69 合并范围 600094 华源股 中国华源集团 相对大股东 2003 年 12 月 2002 年 12 月 应收账款 份 有限公司 31 日 31 日 8.79 1.47 80.56 73.24 销售 生产 600094 华源股 中国华源集团 相对大股东 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 其他应付 份 有限公司 31 日 31 日 款 款 461.20 189.14 389.60 47,704.86 47,905.32 拆借 资金周转 万元 600094 华源股 上海华源投资 控股股东的子 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 发展（集团） 公司 31 日 31 日 款 有限公司 68.64 68.64 600094 华源股 上海华源格林 子公司 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 威实业有限责 31 日 31 日 款 本年纳入 任公司 2,045.00 合并范围 600094 华源股 上海中纺城国 控股股东的子 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 际贸易有限公 公司 31 日 31 日 款 归还借 司 378.00 378.00 款 600094 华源股 扬州布厂 股东 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 31 日 31 日 款 376.78 55.88 1,025.09 704.19 拆借 资金周转 600094 华源股 华源（泰国） 子公司 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 生化有限公司 31 日 31 日 款 本年纳入 2,836.55 合并范围 600094 华源股 无锡源缘园房 联营企业 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 地产发展有限 31 日 31 日 款 公司 300.00 300.00 拆借 资金周转 600094 华源股 上海华源生命 控股股东的子 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 科学研究开发 公司 31 日 31 日 款 有限公司 522.58 522.58 拆借 资金周转 600094 华源股 苏州农用生物 控股股东的子 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 化学品有限公 公司 31 日 31 日 款 司 30.00 58.50 28.50 拆借 资金周转 600094 华源股 锡山长苑丝织 股东 2003 年 12 月 2002 年 12 月 其 他 应 收 份 厂 31 日 31 日 款 257.20 477.20 220.00 拆借 资金周转 600094 华源股 上海华源世贸 控股股东的子 2003 年 12 月 2002 年 12 月 预付账款 份 股份有限公司 公司 31 日 31 日 常熟双猫纺织 服饰分公司 1.11 26.77 25.66 采购 生产 600094 华源股 北京博宏房地 控股股东的子 2003 年 12 月 2002 年 12 月 份 产开发有限公 公司 31 日 31 日 委托贷款 司 8,000 万元 小计 1,675.70 209.90 6,073.67 2,832.40 49,788.23 133.61 49,304.65 2,279.42 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》中有关严格控制对外担保风险的规定情况的专项说 明及独立意见： 根据中国证监会 2003（56）号《通知》的要求，我们对上海华源股份有限公司对外担 保的情况进行了核查，意见如下： 截至 2003 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的 情形。但公司处在主营业务开拓阶段，项目投资量较大，目前的资金需求主要通过对外相互 担保以及对下属关联子公司担保的融资方式来满足，公司当期对外互保金额人民币 45890 万元，美元 951 万元，公司对下属关联控股子公司担保金额人民币 80816 万元，美元 6250 万元，合计折合人民币约占 2003 年度合并会计报表净资产 119.4％，该担保事项与《通知》 有关精神不符。 21 同时在核查中发现，公司对外担保中，有五家关联控股子公司的资产负债率超过 70 ％，累计担保折合人民币余额 33049.38 万元，该担保事项与《通知》有关精神不符。 另外发现，公司对报告期内已转让股权的子公司，苏州华源农用生物化学品有限公司 和上海华源生命科学研究开发有限公司遗留了担保人民币余额 6050 万元，客观上形成了对 控股股东关联方提供担保的事实，该担保事项与《通知》精神不符。 此外发现，部份子公司进入本公司前带入了非关联企业的担保，计人民币 700.04 万 元，而且对方没有提供反担保，也与《通知》有关精神不符。 按照中国证监会《通知》的有关精神，公司应当与相关各方进行沟通，努力解决公司 对外担保中存在的问题，积极开拓多种方式来逐步替代单一的担保融资方式，改善被投资企 业的资产负债结构，加强对外担保管理，降低公司对外担保的数量；对转让子公司留下的担 保，到期要终止合同；子公司带入的担保问题，要尽快落实反担保措施，最终达到《通知》 要求。 （三）报告期内，公司选定的信息披露报纸没有变更。 22 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 2003 年 4 月 18 日，公司三届二次监事会在本公司会议室召开，会议审议并通过了 2002 年度监事会工作报告、公司 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告、公司 2002 年利润分配预案、公司 2002 年年度报告及年度报告摘要、2003 年第一季度报告、安徽华源 生物药业有限公司出资参股上海华源长富药业（集团）有限公司及转让部分资产的议案和以 本公司所拥有的上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生物化学品有限公司 全部股权参与组建中国华源生命产业有限公司的议案。 监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监事会的职能，列席各次 董事会会议，充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理人员的监督职能，检查公司财 务状况，对公司的规范运作起到了积极的促进作用。 二、监事会对有关事项发表的独立意见 1. 公司在董事会的领导下，能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定依 法运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职 务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司聘请的境内和境外会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，公司的财 务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3. 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易、损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的现象或行为。 4. 关联交易合理公平，没有损害上市公司的利益。 23 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 1、2003 年 1 月 13 日，公司收到向德国巴斯夫第七项目发展有限公司转让的公司所持 巴斯夫华源尼龙有限公司 10%股权的股权转让款 241.64 万美元，折合人民币 2000 万元。股 权转让后，公司不再持有巴斯夫华源尼龙有限公司的股权。巴斯夫华源尼龙有限公司已于 2003 年 3 月 25 日办理了工商变更手续。 2、2003 年 3 月 3 日，公司下属子公司上海华源伊湾经济发展有限公司以人民币 900 万 元，受让上海创价投资管理有限公司所持有的上海华源光纤通讯有限公司 30%股权。有关 工商变更登记手续于 2003 年 6 月 2 日办理完毕。 3、2003 年 3 月 10 日公司与天津市隆兴集团环宇进出口贸易有限公司签署《土地厂房 转让协议书》 ，报告期内公司支付了土地厂房受让款计人民币 3200 万元，并在 2003 年 8 月 和 2004 年 1 月办妥有关土地使用权证、房产证的过户登记手续。 4、为了扩大和发展地毯生产，使地毯产品市场向京津等北方地区辐射，以适应和满足 市场的发展需求，2003 年 3 月，下属子公司安徽华源化纤有限公司与天津市隆兴集团环宇 进出口贸易有限公司签署《机械设备转让协议书》，报告期内已支付人民币 5000 万元，受让 了地毯制造专业设备等机械设备。 5、2003 年 12 月 15 日公司与常熟市海通化纤有限公司签订《资产出让合同》，以 1851 万元人民币价格出售下属分公司“上海华源股份有限公司常熟华艳服饰分公司”所有经营资 产，并在 2003 年 12 月 27 日办完资产移交手续，相关法律手续正在办理之中。 另详见本节三（二）资产收购、出售关联交易。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）2003 年，公司向不存在控制关系的关联方合肥葵茵地毯有限责任公司采购货物 7,721,871.20 元。交易价格按照市场价，无高于或低于公司同类货物的采购价情况。 (2) 2003 年，公司向存在控制关系的中国华源集团有限公司销售货物 9,278,322.00 元；向不存在控制关系的关联方安徽华源医药股份有限公司销售货物 6,954,845.04 元；向 不存在控制关系的关联方合肥葵茵地毯有限责任公司销售货物 8,682,829.16 元。交易价格 均为市场价，无高于或低于公司同类商品售价情况。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 （1） 2003 年 1 月 27 日，公司 2003 年第一次临时董事会审议通过了公司收购中国华 源集团有限公司持有的上海华源格林威实业有限责任公司 57.92%股权的关联交易事项。 本股权转让，以格林威公司 57.92%股权的评估价值计 1231.7 万元成交，资产评估基准 日为 2002 年 12 月 31 日。在股权转让协议生效后 30 日内，公司一次性向华源集团支付股权 转让款 1231.7 万元。 2003 年 11 月，公司根据总经理办公会决议，出资 200 万元收购上海华源企业发展股份 有限公司持有格林威公司的 10.81%股权。公司于 2003 年 12 月 9 日支付了股权转让款，股 权购买日为 2003 年 12 月 22 日。自此公司对格林威的持股比例增至 82.96%。 两次收购格林威股权的关联交易，对报告期或未来的公司财务状况无重大影响。公司 可通过格林威公司现有的销售渠道，帮助所属工业企业拓展海外市场，将有利于公司进出口 业务的扩大。 24 （2）2003 年 5 月 23 日，公司 2002 年年度股东大会审议通过了两项关联交易议案： a、安徽华源生物药业有限公司（安徽药业）参股上海华源长富药业（集团）有限公 司（华源长富）及转让部分资产的关联交易。 安徽药业出资 3200 万元，按 1.1121:1 的比例折算为注册资本，参股华源长富，股权 比例 6.99%。又以上海东洲资产评估有限公司出具的净资产评估报告，将有关大输液生产的 资产及负债评估价值作价 3324.86 万元转让给华源长富，资产评估基准日为 2002 年 12 月 31 日。结算方式：在协议生效后 20 日内，安徽药业一次性向华源长富缴纳出资款，华源长富 于注册成立后 90 日内，一次性向安徽药业付清资产转让款。报告期内，关于资产转让的交 割尚未进行。本关联交易对当期或未来的公司财务状况无重大影响。 b、公司以所拥有的上海华源生命科学研究开发有限公司（生命科学）和苏州华源农 用生物化学品有限公司（苏州农化）的全部股权参与组建中国华源生命产业有限公司的关联 交易。 公司以生命科学和苏州农化截止 2002 年 12 月 31 日经审计的净资产值为依据，由交 易双方协商确定交易价格 16991.30 万元。据安永大华会计师事务所有限公司出具的审计报 告，生命科学总资产为 12464.29 万元，总负债为 1824.84 万元，净资产为 10639.45 万元， 公司所拥有的 95.66%股权对应的净资产值为 10177.70 万元；苏州农化总资产为 20404.53 万 元，总负债为 13362.05 万元，净资产为 7042.48 万元，公司所拥有的 96.75%股权对应的净 资产值为 6813.60 万元；两项合计为 16991.30 万元。本关联交易使公司持有中国华源生命产 业有限公司 13.07%股权，对当期或未来的公司财务状况无重大影响，此关联交易的实施能 够有效避免与大股东间的同业竞争，有利于公司调整产业结构，集中精力发展主营业务。 （三）公司与关联方存在的债权、债务往来、担保事项 1、与关联方存在的债权、债务往来： 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国华源集团有限公司 47704.86 189.14 47905.32 上海华源投资发展（集 68.64 团）有限公司 锡山长苑丝织厂 477.20 257.20 220.00 无锡源缘圆房地产发展 300.00 有限公司 上海中纺城国际贸易有 378.00 限公司 扬州布厂 1025.09 376.78 704.19 苏州华源农用生物化学 58.50 30.00 28.50 品有限公司 上海华源生命科学研究 522.58 522.58 开发有限公司 合计 49788.23 1675.70 49304.65 25 2、公司为关联公司提供担保情况： 担保金额（万元） 担保期限 担保 被担保单位名称 RMB USD 起始日 到期日 类型 常州华源蕾迪斯有限公司 720 2002-02-25 2005-02-25 保证 720 2002-05-24 2005-05-24 保证 350 2003-09-22 2005-09-22 保证 350 2003-12-04 2005-12-04 保证 350 2003-11-03 2005-11-03 保证 300 2003-07-07 2004-07-07 保证 400 2003-10-21 2004-10-21 保证 200 2003-10-27 2004-04-27 保证 300 2003-08-11 2004-02-11 保证 100 2003-11-21 2004-11-21 保证 120 2003-11-17 2004-08-17 保证 100 2003-11-14 2004-05-14 保证 240 2003-12-09 2004-12-09 保证 600 2002-05-23 2004-05-22 保证 3000 2002-05-24 2004-05-23 保证 3000 2002-07-04 2004-07-04 保证 2000 2002-03-27 2004-03-26 保证 1000 2003-05-13 2004-05-12 保证 1000 2002-12-10 2004-12-09 保证 2000 2002-12-16 2004-12-09 保证 1000 2002-12-17 2004-12-09 保证 1000 2003-07-09 2004-07-08 保证 1000 2003-05-09 2004-12-09 保证 2000 2002-07-09 2004-07-09 保证 3000 2002-06-17 2004-06-16 保证 1000 2002-06-24 2004-06-23 保证 5000 2003-11-27 2004-05-27 保证 3000 2003-11-20 2004-11-20 保证 3000 2003-10-28 2004-10-28 保证 浙江华源工贸有限公司 50 2003-10-08 2004-04-08 保证 100 2003-10-20 2004-04-20 保证 60 2003-10-28 2004-04-28 保证 60 2003-08-07 2004-02-06 保证 135 2003-09-11 2004-02-11 保证 扬州华源彩虹针织有限公司 700 2002-03-07 2004-03-06 保证 300 2002-06-19 2004-04-06 保证 200 2003-07-16 2004-07-16 保证 200 2003-10-18 2004-10-18 保证 230 2003-07-28 2004-07-28 保证 安徽华源生物药业有限公司 500 2003-11-26 2004-09-26 保证 26 500 2003-11-28 2004-03-31 保证 500 2003-11-28 2004-06-30 保证 300 2003-08-25 2004-08-24 保证 200 2003-09-04 2004-03-03 保证 200 2002-03-05 2004-03-04 保证 500 2003-01-15 2004-01-14 保证 200 2002-04-03 2004-04-02 保证 200 2003-04-24 2004-04-23 保证 100 2002-05-23 2004-05-22 保证 500 2003-01-24 2004-01-23 保证 400 2003-09-30 2004-03-29 保证 800 2003-04-28 2004-04-27 保证 300 2003-05-28 2004-05-27 保证 60 2003-05-30 2004-05-30 保证 300 2003-08-05 2004-08-05 保证 200 2003-10-24 2004-10-24 保证 100 2003-11-28 2004-11-28 保证 100 2003-02-28 2004-01-18 保证 300 2003-02-27 2004-02-27 保证 200 2003-03-11 2004-03-11 保证 100 2003-04-23 2004-04-23 保证 900 2003-09-18 2004-09-18 保证 500 2003-05-15 2004-05-14 保证 500 2003-06-10 2004-06-09 保证 500 2003-06-20 2004-06-19 保证 450 2003-11-20 2004-11-19 保证 1200 2003-12-31 2004-11-30 保证 500 2003-04-10 2004-04-09 保证 500 2003-04-18 2004-04-17 保证 上海华源纽森贸易有限公司 2000 2003-12-05 2004-06-17 保证 200 2003-07-11 2004-07-09 保证 200 2003-06-06 2004-06-05 保证 200 2003-12-05 2004-06-17 保证 500 2003-07-21 2004-07-20 保证 300 2003-08-14 2004-08-13 保证 1500 2003-06-01 2004-05-31 保证 上海华源伊湾经济发展有限公司 1000 2003-07-23 2004-07-22 保证 新乡市华源护神有限责任公司 240 2003-12-3 2004-08-24 保证 100 2003-03-21 2004-02-21 保证 100 2003-03-28 2004-02-28 保证 410 2003-04-25 2004-03-25 保证 320 2003-04-15 2004-03-25 保证 400 2003-05-20 2004-04-20 保证 405 2003-05-9 2004-04-09 保证 100 2003-08-20 2004-07-20 保证 300 2003-09-28 2004-08-24 保证 27 150 2003-09-24 2004-08-24 保证 275 2003-11-14 2004-10-14 保证 安徽飞达合成纤维有限公司 450 2003-11-25 2004-11-25 保证 200 2003-06-20 2004-06-20 保证 安徽华源化纤有限公司 500 2002-12-15 2003-12-15 保证 500 2003-10-17 2004-10-15 保证 500 2003-03-07 2004-03-15 保证 800 2003-05-16 2004-05-13 保证 300 2003-07-28 2004-07-21 保证 200 2003-08-19 2004-08-18 保证 500 2003-08-23 2004-08-23 保证 500 2003-08-23 2004-07-22 保证 500 2003-10-17 2004-08-06 保证 400 2003-09-24 2004-09-21 保证 上海华源复合新材料有限公司 500 2003-06-12 2004-06-10 保证 500 2003-12-11 2004-09-11 保证 500 2003-12-30 2004-11-30 保证 南通华通化纤有限公司 4000 2003-12-19 2004-06-19 保证 1800 2002-12-17 2005-12-17 保证 上海华源格林威实业有限责任公司 500 2003-09-16 2004-09-15 保证 500 2003-03-28 2004-03-25 保证 250 2003-03-27 2004-02-25 保证 300 2003-03-27 2004-02-18 保证 300 2003-08-22 2004-08-15 保证 800 2003-08-15 2004-08-15 保证 300 2003-09-12 2004-09-12 保证 1000 2003-10-15 2004-10-15 保证 山东华源蓝天纸业有限公司 300 2003-05-21 2004-05-20 保证 71 2003-03-21 2004-03-19 保证 200 2003-06-11 2004-06-09 保证 200 2003-09-24 2004-08-23 保证 250 2003-09-24 2004-09-17 保证 100 2003-08-28 2004-08-27 保证 230 2003-07-03 2004-07-01 保证 360 2003-11-12 2004-11-03 保证 30 2003-04-23 2004-04-21 保证 600 2003-09-12 2004-09-11 保证 200 2003-10-13 2004-10-11 保证 230 2003-04-30 2004-04-30 保证 150 2003-10-15 2004-10-15 保证 800 2003-09-30 2004-09-30 保证 100 2003-10-20 2004-10-19 保证 500 2003-09-12 2004-09-11 保证 100 2003-09-12 2004-09-01 保证 扬州华源有限公司 800 2003-05-20 2004-05-20 保证 上海华源生命科学研究开发有限公司#1 2000 2003-09-12 2004-09-11 保证 28 苏州农用生物化学品有限公司 840 2003-04-30 2004-04-29 保证 1000 2003-06-18 2004-06-17 保证 1210 2003-09-30 2004-09-27 保证 1000 2003-03-17 2004-03-16 保证 安丘市鲁安药业有限公司#2 160.02 2002-12-23 2005-5-10 保证 60.01 2002-12-23 2004-11-10 保证 84 2002-12-23 2005-11-10 保证 96.01 2002-12-23 2005-11-10 保证 山东奥宝化工集团有限公司#2 300 2000-9-18 2004-1-15 保证 合计 6250 81516.04 注 1：该公司同时以其房产作抵押。 注 2：该二公司系公司收购子公司时带入的担保事项。 上述关联担保余额为人民币 81516.04 万元，美元 6250 万元，为控股子公司的担保额为 人民币 74766 万元，美元 6250 万元，其中：为资产负债率超过 70%的控股子公司提供的担 保余额为人民币 22190 万元，美元余额 1400 万元；因为报告期内股权转让，对原是公司控 股子公司的上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州农用生物化学品有限公司，还遗留担 保余额计 6050 万元；报告期内新进的子公司对外担保余额为 700.04 万元，被担保企业没有 提供反担保。以上违规担保余额合计 39799.42 万元，不符合《关于规范上市公司与关联资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神。 （四）其他重大关联交易 1、委托理财情况： 公司下属子公司扬州华源有限公司委托上海天诚创业投资有限公司理财，委托金额 5,000 万元，期限从 2003 年 2 月 24 日至 2003 年 12 月 26 日。本金 5,000 万元于 2003 年 12 月 26 日收回，同时收到收益 907,500.00 元。该行为经该公司董事会决议批准。 2、委托贷款情况： （1）公司下属子公司扬州华源有限公司委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北京博宏 房地产开发有限公司，金额 2000 万元，期限为 2003 年 3 月 10 日至 2005 年 2 月 17 日，年 利率为 7.137%，2003 年实际收到收益 1124077.50 元。该委贷行为经该公司董事会决议批 准。 （2）公司下属子公司常州华源蕾迪斯有限公司委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北 京博宏房地产开发有限公司，共二笔金额计 5000 万元 （1）3500 万元期限为 2002 年 12 月 26 日至 2004 年 12 月 26 日，在 2003 年 7 月提前收回本金 2000 万元；（2） 1500 万元期限 为 2002 年 12 月 27 日至 2004 年 12 月 27 日。年利率均为 7.137%。2003 年实际收益合计 2589272.57 元。该委贷行为经该公司董事会决议批准。 （3）公司下属子公司南通华通化纤有限公司委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北京 博宏房地产开发有限公司，3000 万元期限为 2002 年 12 月 2 日至 2004 年 12 月 2 日。年利 率均为 6%。2003 年实际收到收益 1829999.93 元。该委贷行为经该公司董事会决议批准。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项 29 公司所属无锡织染分公司承租锡山市长苑丝织厂地块，面积为 24125.30m2，出租年限 自 1997 年 5 月 15 日至 2047 年 5 月 15 日止。年租金为 15 元/平方米。其中：2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止，年租金为 5 元/平方米。2003 年度租金为 120,624.00 元。 （二）重大担保 公司为非关联方提供在报告期履行的及尚未履行完毕的重大债务担保情况如下： 担保金额（万元） 担保期限 担保 被担保单位名称 RMB USD 起始日 到期日 类型 中纺联合进出口有限公司 4900 2003-03-07 2004-03-26 保证 上海飞乐股份有限公司 2500 2003-09-25 2004-09-24 保证 2040 2003-09-27 2004-09-26 保证 2000 2003-09-23 2004-03-23 保证 6300 2003-11-10 2004-05-10 保证 2400 2003-12-17 2004-06-10 保证 4750 2003-11-20 2004-05-20 保证 中国纺织机械（集团）有限公司 8000 2003-02-13 2004-02-12 保证 4000 2003-06-25 2004-06-25 保证 上海外高桥保税区开发股份有限公司 353 2003-12-13 2004-12-13 保证 300 2003-03-18 2004-03-18 保证 98 2003-12-03 2004-12-02 保证 2000 2003-01-20 2004-01-20 保证 2000 2003-03-26 2004-03-26 保证 5000 2003-05-30 2004-05-29 保证 200 2003-09-23 2004-09-21 保证 合计 45890 951 （三）在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 1、委托理财情况如下： 公司下属子公司扬州华源有限公司以 5,000 万元委托上海天诚创业投资有限公司理 财。详见本节 三（四）1。 2、委托贷款情况详见本节 三（四）2。 （四）其他重大合同 1、上海华源股份有限公司常州化纤分公司于 2002 年与江苏省常州钟楼经济开发区管理 委员会签订了土地出让合同，受让区内批租土地 387 亩，合同总 3,870 万元。截止至 2003 年 12 月 31 日，已支付 3,500 万元，尚需支付 370 万元；2003 年公司与常州市北港建筑工 程公司签订关于建造仓库、车间的土建工程合同，合同总价 510 万元。截止至 2003 年 12 月 31 日，已支付 315 万元，尚需支付 195 万元。至 2003 年 12 月 31 日公司尚需支付的价款 共计 565 万元。 2、上海华源股份有限公司无锡织造分公司为“海岛型超细长丝的织物织造及特种后整 理技术改造项目”签订的工程、设备合同总价 2,242 万元，截止至 2003 年 12 月 31 日，已 支付 2,116 万元，尚余 126 万元未支付。 3、南通华通化纤有限公司“年产 5000 吨复合超细纤维生产线”改造工程预算资金为 4,996 万元，已签订的设备合同总价 4,486 万元。截止至 2003 年 12 月 31 日，已支付 562 万元，尚余 3,924 万元未支付。 30 4、上海华源股份有限公司为其子公司华源（泰国）生化有限公司“柠檬酸项目” 而签订的设备及工程合同总价 7,299 万元。截止至 2003 年 12 月 31 日，已支付 5,558 万元， 尚余 1,741 万元未付。 五、聘任、解聘会计师事务所及报酬情况 本年度公司继续聘任安永大华会计师事务所和安永会计师事务所分别担任公司境内和 境外审计机构，审计费用共计人民币 180 万元。目前的境内审计机构为公司提供服务的连续 年限为 8 年，境外审计机构为公司提供服务的连续年限为 5 年。 31 第十节 财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（2004）第 728 号 上海华源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表， 以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪 阳 袁 学 伟 中国 上海 昆山路 146 号 2004 年 4 月 15 日 32 资产负责表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 注 合并 母公司 行 资 产 释 次 期末数 期初数 期末数 期初数 号 流动资产： 货币资金 1 1 444,140,259.55 559,334,989.80 148,452,315.51 283,929,932.59 短期投资 2 2 130,809,487.36 404,666.00 应收票据 3 3 144,035,042.93 56,709,587.10 33,193,325.91 18,680,000.00 应收股利 4 4 2,963,478.39 26,310,018.35 12,488,922.67 应收利息 5 应收帐款 6 6 285,759,152.67 184,646,147.65 27,504,124.83 18,860,113.23 其他应收款 7 7 139,966,107.48 97,975,767.31 463,394,446.51 471,410,050.25 预付帐款 8 8 72,957,917.35 46,978,366.98 6,248,801.07 9,787,795.45 应收补贴款 5 9 65,506,068.13 15,336,159.45 259,764.97 164,439.72 存 货 9 10 538,502,464.28 370,732,304.71 103,535,886.34 101,819,431.17 待摊费用 10 11 3,015,969.88 3,632,937.43 1,191,056.78 1,213,602.01 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 1,827,655,948.02 1,335,750,926.43 810,089,740.27 918,354,287.09 长期投资： 长期股权投资 11 31 721,777,611.44 516,871,936.84 1,787,759,074.33 1,366,856,346.85 长期债权投资 32 3,000.00 65,003,000.00 长期投资合计 33 721,780,611.44 581,874,936.84 1,787,759,074.33 1,366,856,346.85 其中：合并价差（贷差以"-" 34 11,828,347.34 7,326,235.92 号表示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原价 12 39 2,896,081,924.88 2,500,774,903.63 713,909,740.76 629,868,888.97 减：累计折旧 12 40 852,095,553.69 737,056,256.97 219,254,891.41 189,933,770.71 固定资产净值 41 2,043,986,371.19 1,763,718,646.66 494,654,849.35 439,935,118.26 减：固定资产减值准备 12 42 23,177,682.17 26,937,248.70 17,770,951.61 18,235,967.82 固定资产净额 43 2,020,808,689.02 1,736,781,397.96 476,883,897.74 421,699,150.44 工程物资 13 44 8,319,516.27 588,275.83 在建工程 14 45 952,049,253.60 722,178,704.74 41,133,031.68 47,365,970.25 固定资产清理 46 固定资产合计 50 2,981,177,458.89 2,459,548,378.53 518,016,929.42 469,065,120.69 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 71,538,733.53 89,974,231.53 5,325,000.00 6,225,000.00 长期待摊费用 16 52 13,455,907.10 11,860,240.81 284,000.16 其他长期资产 53 269,602,648.16 无形资产及其他资产合计 54 84,994,640.63 101,834,472.34 274,927,648.16 6,509,000.16 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 5,615,608,658.98 4,479,008,714.14 3,390,793,392.18 2,760,784,754.79 33 资产负责表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 注释 行 合并 母公司 负债和股东权益 号 次 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 17 61 1,906,967,094.86 1,284,628,895.00 1,032,113,600.00 756,900,000.00 应付票据 18 62 88,671,700.00 48,548,139.19 50,711,700.00 7,474,157.77 应付帐款 19 63 272,172,137.79 296,404,784.15 11,644,582.47 49,103,362.17 预收帐款 20 64 63,308,077.65 28,808,498.02 4,604,913.29 1,969,879.05 应付工资 21 65 4,933,189.58 1,598,287.12 - 应付福利费 66 7,302,055.07 6,449,373.18 383,149.75 711,540.37 应付股利 22 67 13,203,065.08 3,553,716.98 - 应付利息 68 应交税金 23 69 23,222,191.69 884,059.85 5,127,105.89 -4,699,862.12 其他应交款 24 70 611,684.20 1,750,584.16 343,796.46 95,018.15 其他应付款 25 71 222,731,402.68 75,221,644.15 186,608,646.39 56,473,920.73 预提费用 26 72 9,656,227.08 5,605,639.63 293,633.37 1,011,433.34 预计负债 73 递延收益 74 一年内到期的长期负债 27 78 479,261,959.00 95,232,800.00 195,600,000.00 43,900,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 3,092,040,784.68 1,848,686,421.43 1,487,431,127.62 912,939,449.46 长期负债： 长期借款 28 81 591,297,131.00 824,756,920.00 365,000,000.00 373,700,000.00 应付债券 82 长期应付款 29 83 19,582,333.21 6,376,274.41 2,034,000.00 专项应付款 30 84 15,721,163.06 16,255,505.59 其他长期负债 85 长期负债合计 87 626,600,627.27 847,388,700.00 367,034,000.00 373,700,000.00 递延税项： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 3,718,641,411.95 2,696,075,121.43 1,854,465,127.62 1,286,639,449.46 少数股东权益（合并报表填列） 91 330,792,644.21 309,261,248.84 股东权益： 股 本 31 92 491,754,000.00 491,754,000.00 491,754,000.00 491,754,000.00 资本公积 32 93 739,535,941.55 739,157,569.55 739,535,941.55 739,157,569.55 盈余公积 33 94 195,079,481.09 174,443,285.82 128,864,088.90 116,503,171.46 其中：法定公益金 33 95 74,832,461.73 66,497,440.05 51,338,360.01 45,157,901.29 减：未确认的投资损失（合并 96 未分配利润 34 97 107,253,401.82 67,566,332.84 176,174,234.11 126,730,564.32 外币报表折算差额（合并报表 98 32,551,778.36 751,155.66 股东权益合计 99 1,566,174,602.82 1,473,672,343.87 1,536,328,264.56 1,474,145,305.33 负债和股东权益总计 100 5,615,608,658.98 4,479,008,714.14 3,390,793,392.18 2,760,784,754.79 34 利润及利润分配表 2003 年 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 注释 合并 母公司 项目 行次 号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 35 1 3,833,659,078.00 2,304,504,237.16 864,120,548.46 455,642,844.14 减：主营业务成本 35 2 3,451,712,007.04 2,037,004,834.26 801,011,830.38 409,817,087.90 主营业务税金及 36 3 6,341,247.31 附加 2,038,490.00 93,692.22 126,322.48 二、主营业务利润（亏损以“-” 4 号填列） 375,605,823.65 265,460,912.90 63,015,025.86 45,699,433.76 加：其他业务利润（亏损以 38 5 32,523,270.95 “-”号填列） 21,424,066.13 8,771,247.73 7,151,410.63 减：营业费用 6 103,742,323.12 52,976,475.83 4,720,097.45 3,746,132.31 管理费用 7 159,826,398.33 109,653,201.97 45,731,689.56 36,412,070.53 财务费用 37 8 109,390,583.23 60,339,942.61 51,496,334.58 34,909,359.71 三、营业利润（亏损以“-”号填 10 列） 35,169,789.92 63,915,358.62 -30,161,848.00 -22,216,718.16 加：投资收益（亏损以“-” 39 11 45,454,617.18 12,942,099.51 90,165,493.70 65,678,708.05 号填列） 补贴收入 40 12 2,922,807.09 2,114,156.19 71,739.14 营业外收入 41 13 25,535,575.49 8,643,180.55 3,442,489.94 153,319.85 减：营业外支出 14 3,993,475.31 2,444,709.29 1,641,548.41 468,725.89 四、利润总额（亏损以“-”号填 15 列） 105,089,314.37 85,170,085.58 61,804,587.23 43,218,322.99 减：所得税 16 19,642,699.08 11,335,955.32 少数股东损益（合并报表 17 25,123,351.04 填列） 31,042,924.39 加：未确认投资损失（合并报 18 表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 60,323,264.25 42,791,205.87 61,804,587.23 43,218,322.99 加：年初未分配利润 21 67,566,332.84 69,661,783.96 126,730,564.32 116,743,605.91 其他转入数 22 1,146,962.90 35 利润及利润分配表（续） 2003 年 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 合并 母公司 项目 注释号 行次 本年数 上年数 本年数 上年数 六、可供分配的利润 25 129,036,559.99 112,452,989.83 188,535,151.55 159,961,928.90 减：提取法定盈余公积 26 13,065,815.52 13,134,497.96 6,180,458.72 4,321,832.29 提取法定公益金 27 8,717,342.65 7,164,459.03 6,180,458.72 4,321,832.29 提取职工奖励及福利基金 28 （合并报表填列。子公司为外商投 资企业的项目） 35 七、可供股东分配的利润 107,253,401.82 92,154,032.84 176,174,234.11 151,318,264.32 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 24,587,700.00 24,587,700.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以 40 107,253,401.82 67,566,332.84 176,174,234.11 126,730,564.32 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少） 43 4.会计估计变更增加（或减少） 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 36 现金流量表 2003 年 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 项 目 注释号 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,279,469,731.52 1,035,831,524.59 收到的税费返还 2 51,388,307.20 97,462.75 收到的其他与经营活动有关的现金 42 3 62,177,754.36 26,967,129.41 经营活动现金流入小计 5 4,393,035,793.08 1,062,896,116.75 购买商品、接受劳务支付的现金 6 3,880,012,054.66 861,736,706.35 支付给职工以及为职工支付的现金 7 149,720,193.25 40,859,297.72 支付的各项税费 8 72,954,754.23 10,093,819.39 支付的其他与经营活动有关的现金 43 9 159,182,295.95 156,172,991.06 经营活动现金流出小计 10 4,261,869,298.09 1,068,862,814.52 经营活动现金流量净额 11 131,166,494.99 -5,966,697.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 238,824,919.30 189,913,583.29 取得投资收益所收到的现金 13 15,827,767.76 7,559,295.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 14 35,265,889.89 348,596.33 收到的其他与投资活动有关的现金 44 15 31,517,110.98 6,996,688.19 投资活动现金流入小计 16 321,435,687.93 204,818,163.25 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 680,882,106.10 350,239,000.21 投资所支付的现金 19 449,786,328.94 349,928,584.80 支付的其他与投资活动有关的现金 45 20 17,490,675.95 投资活动现金流出小计 22 1,148,159,110.99 700,167,585.01 投资活动产生的现金流量净额 25 -826,723,423.06 -495,349,421.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 8,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 8,200,000.00 借款所收到的现金 28 2,981,037,999.97 1,692,604,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 2,989,237,999.97 1,692,604,000.00 偿还债务所支付的现金 31 2,312,689,319.50 1,288,090,400.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 112,202,624.49 53,675,097.55 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 2,424,891,943.99 1,341,765,497.55 筹资活动产生的现金流量净额 40 564,346,055.98 350,838,502.45 四、汇率变动对现金的影响 41 16,141.84 五、现金及现金等价物净增加额 42 -131,194,730.25 -150,477,617.08 37 现金流量表（续） 2003 年 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 注释号 行次 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 60,323,264.25 61,804,587.23 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 44 25,123,351.04 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 359,834.76 -947,142.47 固定资产折旧 47 162,918,050.70 37,419,776.48 无形资产摊销 48 4,453,724.09 900,000.00 长期待摊费用摊销 49 5,727,004.47 151,273.56 待摊费用减少（减:增加） 50 1,342,005.00 22,545.23 预提费用增加（减:减少） 51 3,595,766.04 -717,799.97 处置固定资产、无形资产和其他长期 52 -1,550,444.28 -534,260.40 固定资产报废损失 53 243,890.12 234,358.80 财务费用 54 112,202,624.49 53,675,097.55 投资损失（减:收益） 55 -49,079,404.84 -90,165,493.70 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -139,416,390.42 -994,732.16 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -45,378,461.48 -197,887,537.58 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -9,698,318.95 131,072,629.66 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 131,166,494.99 -5,966,697.77 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 428,140,259.55 133,452,315.51 减：现金的期初余额 70 559,334,989.80 283,929,932.59 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -131,194,730.25 -150,477,617.08 38 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革： 公司由常州华源化学纤维有限公司、中国华源集团有限公司、上海中国纺织国际科 技产业城发展公司、锡山市长苑丝织厂、江苏秋艳（集团）公司作为发起人共同组建，1996 年 6 月 26 日经国务院证券委员会以证委发[1996]21 号文批准，向社会公众公开发行境内上 市外资股（B 股）股票。1996 年 7 月 18 日经上海市人民政府以外经沪股份制字[1996]002 号文批准设立股份公司，1996 年 7 月 18 日由中华人民共和国工商行政管理局颁发法人营业 执照。公司发行的 B 股于 1996 年 7 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市交易。1997 年 6 月 18 日经中国证券监督委员会以证监发字[1997]354 号文批准，公司向社会公众公开发行境内 上市内资股（A 股）股票，公司发行的 A 股于 1997 年 7 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市 交易。2000 年度公司股东大会决议，按 1999 年末的股本每 10 股送 1 股转增 4 股、按 1999 年末的股本每 10 股配 8 股，并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）112 号 文批准。公司注册资本变更为人民币 491,754,000.00 元，业经大华会计师事务所有限公司 验证并出具华业字(2000)第 1140 号验资报告。2001 年 3 月 1 日由上海市工商行政管理局换 发企业法人营业执照，现注册号为企股沪总字第 022582 号（市局），现法定代表人：吴云生。 2、公司所属行业性质和业务范围： 公司所处行业:制造业/化学纤维制造业。 经营范围：生产、加工聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制品、服 装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型建材、包装材料、现代 通讯信息新材料及相关器件，上述产品的研究开发、技术咨询、销售自产产品；投资举办符 合国家产业政策的项目（具体项目另行报批）；经营进出口业务（涉及许可经营的凭许可证 经营）。 主要产品或提供的劳务：聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制品、 服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型建材和技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 基本会计假设的运用 公司 2003 年 12 月 31 日的合并流动负债高于合并流动资产 126,438 万元 ，但 2003 年 度的会计报表仍是基于持续经营的基本会计假设编制的。该基础成立的原因是： （1）资产负债表日后，公司已获续借的短期借款总额为 27,508 万元，新借入的短期 借款总额为 1,800 万元。 （2）根据过去的经验，公司在需要时获取短期借款续借是不存在问题的。 （3）公司已经获取银行对公司签发的财务支持确认函，确认其在资产负债表日后向公 司提供足够的信用额度。 （4）公司的相对大股东中国华源集团有限公司已签发财务支持说明书，表明其将 继续为公司提供财务支持，以确保公司在可预见的将来一旦面临现金支付困难时，能够保持 38 正常的经营运作。 （5）管理当局对公司目前流动负债高于流动资产的情况拟采取下列改善措施： ①严格控制长期投资，原则上停止新的购并计划，重点强调内部资源整合，变现部分 长期资产； ②与银行保持良好的合作关系，调整负债结构，以中长期借款替代短期借款。 鉴于上述情况，公司在可预见的将来有足够的流动资金应付日常营运所需，不会因营 运资金的短缺而面临有关持续经营方面的问题。 2、会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》 及其补充规定。 3、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 4、记账本位币：人民币。 5、记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 6、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币 余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资 产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部 分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 7、外币财务报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合为 人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人 民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产 类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分 配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按年度平均汇率折合为人民币， “年初未分配利润” 项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 8、现金等价物的确定标准： 公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 9、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法： 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实 际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但 尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所 39 收到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的 处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。 具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当年损益。 10、应收款项坏账损失核算方法： （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法。 坏账准备的计提范围为除合并范围内企业之间的内部往来、正常结算期内的赊账销 售以及有效期内的出口贸易信用证结算方式形成的应收款之外的应收账款和其他应收款。坏 账准备的计提方法为：按年末应收款项余额的 5%及逐项分析计提。 11、待摊费用摊销方法： 项 目 摊销期限 摊销方式 房租 12 个月 受益期内平均摊销 车辆及财产保险费 12 个月 受益期内平均摊销 律师顾问费等 12 个月 受益期内平均摊销 租赁费 12 个月 受益期内平均摊销 排污费 12 个月 受益期内平均摊销 12、存货核算方法： （1）公司存货的分类： 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售 仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公 司存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、自制半成品、在 产品、开发产品。 （2）取得存货入账价值的确定方法： 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法： 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出按下列方法计价： 制造企业存货发出采用加权平均法计价。商品流通企业存货发出采用个别认定法。 40 （4）低值易耗品摊销方法： 低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度： 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法： 公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧 过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量 成本与可变现净值。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估价售价减去估计完工成本及销 售所必需的估计费用后的价值确定。 13、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权 投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本 法核算；公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法 核算。 （2）股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成 本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的 差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支 付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价 款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制 原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按 直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被 投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期 投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入 当年度损益。 14、委托贷款核算方法： （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。 并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托 贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 41 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进 行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计 入损益。 15、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商 品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准 为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有 关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生 产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确 定的价值入账。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长 期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损 益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年 限扣除残值（原值的 4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-40 年 2.40%-9.60% 机器设备 8-14 年 6.86%-12.00% 运输设备 5-10 年 9.60%-19.20% 其他设备 5-10 年 9.60%-19.20% 对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计 使用年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时，考虑该项 因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及尚 可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 16、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本 确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 17、借款费用的核算方法: （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 42 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发 生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予 以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生 的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额 较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。 18、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值或自创无形资产的注册 费和律师费计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中 的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超 过 10 年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 ①商标权 10 年 ②土地使用权 50 年 ③场地使用费 50 年 ④工业产权及专有技术 5-10 年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 每年末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计 提。 19、长期待摊费用的摊销方法： （1）长期待摊费用按各项目受益期平均摊销。 43 （2）公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 20、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的 账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公 允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 21、非货币性交易中换入资产的计价方法： 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费， 加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。 如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对 换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 22、收入确认方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满 足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 23、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 24、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： （1）公司对资产负债表日后董事会制定的利润分配方案与报告期有关的利润分配， 按原会计准则规定，作为资产负债表日后事项的调整事项处理，即将预分配的现金股利调整 入当期利润分配表和年末资产负债表。现根据财政部财会[2003]12 号文，执行修订后的《企 业会计准则—资产负债表日后事项》 的要求，从 2003 年 7 月 1 日起，公司对资产负债表日 后至财务报告批准报出日之间的董事会批准的预分配现金股利，不再反映在当期资产负债表 的“应付股利”项目中，而是仍然保留在“股东权益”项目中，待股东大会通过后再转入“应 付股利”项目中。公司根据财会[2003]12 号文对本项会计政策变更采用追溯调整法处理， 对 2003 年年初股东权益无影响；2002 年年初股东权益增加 24,587,700.00 元，应付股利减 少 24,587,700.00 元。 （2）公司本年因追加投资上海格林威实业有限责任公司，对该长期股权投资的核 算从成本法改为权益法，现根据财政部《企业会计准则—投资》的要求进行了追溯调整，相 应调整了年初留存收益各项目金额，具体如下： 44 项目 长期股权投资 影响净利润 影响留存收益 其中：年末 其中：年末 （含盈余公积） 盈余公积 未分配利润 2002 年末 2002 年末 2002 年度 2002 年末 2002 年末 2002 年末 调整前余额 517,776,700.42 43,802,982.91243,007,819.82 174,642,926.06 68,364,893.76 调整后余额 516,871,936.84 42,791,205.87242,009,618.66 174,443,285.82 67,566,332.84 差额 -904,763.58 -1,011,777.04 -998,201.16 -199,640.24 -798,560.92 2001 年末 2001 年末 2001 年度 2001 年末 2001 年末 2001 年末 调整前余额 476,644,239.31 45,063,223.26199,204,836.91 154,141,613.65 45,063,223.26 调整后余额 476,754,341.80 45,076,799.14199,218,412.79 154,144,328.83 45,074,083.96 差额 110,102.49 13,575.88 13,575.88 2,715.18 10,860.70 （3）根据第三届第三次董事会决议，公司自 2003 年 1 月 1 日始变更坏账准备的计 提范围、固定资产折旧年限，均采用未来适用法，具体情况如下 ： ① 变更原因：随着公司对外股权投资的不断扩大，子公司涉及的行业范围增 加，公司根据自身的实际情况，对坏账准备计提范围和固定资产折旧年限进行修正。 ② 坏账准备计提范围变更： 变更前：坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。 变更后：除合并范围内企业之间的内部往来、正常结算期内的赊账销售以及有效期 内的出口贸易信用证结算方式形成的应收款之外的应收账款和其他应收款。 ③ 固定资产折旧年限变更： 固定资产类别 变更前 变更后 房屋建筑物 40 年 10-40 年 机器设备 8-14 年 8-14 年 运输设备 10 年 5-10 年 其他设备 8-10 年 5-10 年 ④坏账准备计提范围变更和固定资产折旧年限变更对合并净利润的影响： 项 目 对合并净利润的影响数 坏账准备计提范围变更 1,285,568.98 固定资产折旧年限变更 无影响 25、合并财务报表编制方法： 45 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关 于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请 示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他 有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均 相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 13%，17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳营业税额和增值税额 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 1% 应纳营业税额和增值税额 河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额和增值税额 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 注册资本 公司实际 公司所占 是否 被投资单位全称 业务性质 经营范围 备注 （千元） 投资额 权益比例 合并 ⑴南通华通化纤有 制造 USD 生产销售涤锦复合超细低弹丝及其制品、服装。 26,431,718.22 60％ 是 限公司（以下简称 5,300 “南通华源”） ⑵扬州华源有限公 制造 83,870 生产、加工、销售化纤布、白织布、各类高新纤维、织物及其制 96,592,656.90 98% 是 司（以下简称“扬州 品、本企业自产的各种化纤布、色织布及其制品的出口，本企业 华源”） 生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进 口。 ⑶常州华源蕾迪斯 制造 USD 非纤维聚酯切片及相关产品的制造，对销售后的产品进行技术服 182,037,684.2 50.49% 是 有限公司（以下简称 41,200 务，研究和开拓新产品，销售自产产品。（凡涉及专项规定的， 5 “蕾迪斯”） 取得专项许可手续后经营） ⑷浙江华源工贸有 贸易 10,000 经销：纺织原料及产品（除皮棉、蚕茧）、针织品、化工原料（除 9,500,000.00 *1 是 限公司（以下简称 化学危险品）、金属原料（除贵稀金属）、五金机械、工艺美术品 “华源工贸” ） （除金、银饰品）、机电设备（除汽车）、体育用品、建筑材料、 装饰材料、文化用品；批发：副食品、粮油及制品；自营和代理 各类商品及技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；开 展对销贸易和转口贸易。 ⑸ 上 海 华 源 复 合 新 制造 USD 生产销售各类铝复合制品及相关建筑材料，销售公司自产产品并 22,374,495.00 60% 是 材料有限公司（以下 4,500 提供产品售后服务。（涉及许可经营的凭许可证经营） 简称“复合新材料” ） ⑹ 上 海 华 源 伊 湾 经 贸易 10,200 针纺织品、服装鞋帽、皮革制品的生产、加工、销售、日用百货、10,000,000.00 98.04% 是 济发展有限公司（以 工艺美术品（不含金银饰品）、玩具、钟表、家具、普通机械、 下简称“华源伊湾” ） 电子产品、五金交电、包装装潢材料、针纺织品原辅料、服装辅 料、化工产品及原料（不含危险品）、建筑材料的销售，经营本 46 企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的 原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国 家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进 料加工和“三来一补”业务。 （涉及许可经营的凭许可证经营） 。 ⑺安徽华源化纤有 制造 USD 生产销售合成纤维纱线、地毯、编织带、针纺织印染成品（限非 81,160,052.79 71.36% 是 *2 限公司（以下简称 13,844.30 出口许可证、非配额产品）。 “华源化纤”） ⑻安徽飞达合成纤 制造 USD 生产经营各种合成纤维深加工产品及自用原料的进口和成品的 15,100,000.00 58.06% 是 维有限公司（以下简 3,278.60 出口业务，研究和开发各类合成纤维及纺织品类的新产品。 称“华源飞达” ） ⑼安徽华源生物药 制造 93,000 一水柠檬酸，无水柠檬酸，片剂，大输液、一搽灵脚气水、胶囊 92,460,373.06 98.92% 是 *3 业有限公司（以下简 的制造、销售；化妆品销售；玉米蛋白饲料生产、销售；农产品 称“华源生物“） 收购（国家专项规定的除外）；国家外经贸部批准的商品进出口 业务 ⑽ 扬 州 华 源 彩 虹 针 制造 5,000 针纺织品生产，销售、针纺织品出口，生产所需纺织原料（一类 3,500,000.00 *4 是 织有限公司（以下简 商品除外）、机械设备及其零配件、仪器仪表、染化料、助剂的 称“华源彩虹” ） 进口；普货运输。 ⑾ 上 海 华 源 生 命 科 科学研究 115,160 生物技术、合成药物、天然药物、诊断试剂盒、工业用酶、农业 *7 *7 是 本年 学研究开发有限公 生物工程技术的研究、开发及科技情报技术咨询、“四技”服务。 已转 司（以下简称“生命 销售食品。研究、开发、销售美容化妆品、日用化学品及其中间 让 科学” ） 体（除危险品）。（涉及许可经营的凭许可证经营） 。 ⑿ 苏 州 华 源 农 用 生 制造 61,610 生产销售农药原药、制剂及乳油（凭农药生产批准证书）、单（双） *7 *7 是 本年 物化学品有限公司 氰胺、肌酸、肌胺酸钠、邻苯二胺、碳酸二甲（乙）酯、石灰氮、 已转 （以下简称“华源生 脱硫剂、硅胶复合物系列、五金工具、服装；出口本企业自产的 让 物化学” ） 农药、医药中间体、五金工具；进口本企业生产科研所需的原辅 材料、机械设备、仪器仪表及零配件。 ⒀新乡市华源护神 制造 37,990 化纤纤维、棉毛织麻化纤织品，印染织品生产、加工及其后整理、35,885,000.00 *6 是 有限责任公司（以下 服装、纺织助剂、销售自产产品、经营本企业自产产品及技术的 简称“华源护神”） 出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的 进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外 （以上范围中凡涉及专项许可的项目凭许可证和有关批准文件 经营）。 ⒁上海华源光纤通 制造 30,000 光导纤维及光电信息材料、光器件的生产、销售，网络设备、通 21,000,000.00 *5 是 讯有限公司（以下简 讯器材生产、销售，从事光导纤维及光电信息材料、光器件的开 称“华源光纤”） 发领域内的信息咨询服务（涉及许可经营的凭许可证经营） 。 ⒂华源(泰国)棉纺 制造 泰铢 高档棉纱的生产和销售 95,027,418.00 100% 是 有限公司（以下简称 503,118 “泰国棉纺”） ⒃华源(泰国)生化 制造 泰铢 柠檬酸的生产销售 140,605,898.5 95% 是 有限公司（以下简称 736,100 3 “泰国生化”） ⒄上海华源格林威 外贸 18,500 国内贸易（除专项审批）、企业投资；自营和代理国家组织统一 *7 82.78% 是 *7 实业有限责任公司 联合经营的进口商品以外的商品及技术的进出口业务；开展“三 （以下简称“格林 来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和转口贸易。 威”） ⒅上海华缔房产有 房产 12,000 房地产开发、经营、咨询，建筑装潢材料、金属材料、机电产品、 7,200,000.00 60% 是 *7 限公司（以下简称 电线电缆、电器、仪器仪表、化工产品（除危险品）、日用百货、 “华缔房产”） 鞋帽、针纺织品、服装、工艺美术品（除黄金制品）、文化用品、 办公用品经销。 ⒆山东华源蓝天纸 制造 71,574 制造、销售：轻量涂布纸、双面胶板印刷纸、低定量涂布纸、书 81,000,00.00 *8 是 *7 业有限公司（以下简 写纸和各种包装用纸；出口：本企业自产的轻涂彩印纸、涂布书 称“华源蓝天”） 刊纸、挂历专用纸、书写纸、胶版印刷纸、胶印书刊纸和各种包 装用纸；进口：本企业生产、科研所需的原材辅料、机械设备、 仪器仪表及零配件；经营来料加工和“三来一补”业务；收购： 麦草。 ⒇上海泰神投资管 投资 40,000 实业投资、企业购并策划、投资咨询、企业管理咨询、财务咨询、32,000,000.00 *9 是 *7 理有限公司（以下简 玩具、钟表、家具、电子产品、五金交电、包装装潢材料、针纺 称“泰神投资”） 织品及原辅材料（除棉花收购）、服装辅料、化工产品及原料（除 危险品）、机电产品、建筑材料、仪器仪表、机械设备、汽车配 件的销售。 (21) 浙江华源拍卖有 10,000 国有资产、私有财产、无形资产、企业股权、书画作品、古董文 9,500,000.00 *10 是 *7 限公司（以下简称 物、行政执法机关委托物资的拍卖。 “华源拍卖行” ） *1：公司持有 95%股权，南通华源持有 5%股权。 *2：2003 年 3 月，公司以债权转股权的形式对华源化纤追加资本投入 48,616,836.00 元， 投资比例由 53.02%增至 71.36%。 *3：2003 年 2 月，公司以债权转股权的形式对华源生物追加资本投入 47,000,000.00 元， 投资比例由 97.83%增至 98.92%。 *4：公司持有 70%股权，扬州华源持有 30%股权。 47 *5：公司持有 70%股权，华源伊湾持有 30%股权。 *6：公司持有 94.46%股权，华源伊湾持有 5.54%股权。 *7：详见本附注四、2。 *8：公司持有 90%股权，格林威持有 10%股权。 *9：公司持有 80%股权，扬州华源持有 20%股权。 *10：公司持有 95%股权，华源工贸持有 5%股权。 2、公司报告期内合并报表范围发生如下变动： （1）2003 年 5 月，公司根据股东大会决议，将所持有的生命科学 95.66%的股权以 101,777,100.00 元的价格全部转让给中国华源生命产业有限公司（以下简称“华源产业”）。 生命科学 2003 年 7 月 2 日股东会决议同意上述股权转让。公司于 2003 年 6 月 6 日收妥上述 股权转让款，由此确定的股权出售日为 2003 年 7 月 2 日。自此，该公司的会计报表不再纳 入合并范围。 （2）2003 年 5 月，公司根据股东大会决议，将所持有的华源生物化学 96.75%的股权 以 68,136,000.00 元的价格全部转让给华源产业。华源生物化学 2003 年 7 月 2 日股东会决 议同意上述股权转让。公司于 2003 年 6 月 6 日收妥上述股权转让款，由此确定的股权出售 日为 2003 年 7 月 2 日。自此，该公司的会计报表不再纳入合并范围。 （3）2003 年 1 月公司董事会决议，出资 12,317,000.00 元收购华源集团持有的格林威 57.92%股权。公司于 2003 年 4 月 22 日支付了股权转让款，格林威于 2003 年 5 月 21 日变更 了营业执照， 由此确定的股权购买日为 2003 年 5 月 21 日。公司对格林威的持股比例由 10.81% 增至 68.73%。自此，该公司的会计报表纳入合并范围。 2003 年 6 月公司总经理办公会决定，出资 600,000.00 元收购上海华锦宾馆有限公司持 有的格林威 3.24%股权。双方于 2003 年 6 月 13 日办妥了股权转让交割手续，格林威于 2003 年 6 月 24 日变更了营业执照，由此确定的股权购买日为 2003 年 6 月 24 日。自此，公司对 格林威的持股比例由 68.73%增至 71.97%。 2003 年 11 月公司总经理办公会决定，出资 2,000,000.00 元收购上海华源企业发展股 份有限公司持有的格林威 10.81%股权。公司于 2003 年 12 月 9 日支付了股权转让款，格林 威于 2003 年 12 月 22 日变更了营业执照，由此确定的股权购买日为 2003 年 12 月 22 日。自 此，公司对格林威的持股比例由 71.97%增至 82.78%。 （4）2003 年 4 月公司总经理办公会决定，以 81,000,000.00 元的价格受让格林威持有 的山东安丘蓝天纸业集团有限公司 90%股权（该公司同时更名为“山东华源蓝天纸业有限公 司”）。公司将上述股权受让款冲抵了对格林威的往来款。华源蓝天于 2003 年 4 月 10 日变更 了营业执照，由此确定的股权购买日为 2003 年 4 月 10 日。自此，华源蓝天的会计报表纳入 合并范围。 （5）2003 年 11 月公司总经理办公会决定，出资 3,200 万元与扬州华源共同组建泰神 投资。该公司于 2003 年 12 月 3 日成立，业经上海华夏会计师事务所验证并出具华夏会验字 （2003）第 924 号验资报告。自此，该公司的会计报表纳入合并范围。 （6）2003 年 3 月公司总经理办公会决定，出资 720 万元与自然人股东黄体元共同组建 华缔房产。该公司于 2003 年 9 月 2 日成立，业经上海华夏会计师事务所验证并出具华夏会 48 验字（2003）第 51 号验资报告。自此，该公司的会计报表纳入合并范围。 （7）2003 年 11 月公司总经理办公会决定，出资 950 万元与华源工贸共同组建华源拍 卖行。该公司于 2003 年 11 月 27 日成立，业经绍兴精诚联合会计师事务所验证并出具验字 [2003]第 151 号验资报告。自此，该公司的会计报表纳入合并范围。 （8）出售或购买子公司对公司报告期财务状况和经营成果的影响如下： ①被出售的子公司在上年度末和出售日止的资产和负债金额 项目 生命科学 . 华源生物化学 . 合计 . 出售日 上年度末 出售日 上年度末 出售日 上年度末 流动资 15,263,786.79 14,478,584.65 94,073,367.75 100,317,952.86 109,337,154.54 114,796,537.51 产 长 期 投 662,940.71 1,549,998.00 6,002,337.21 5,930,056.35 6,665,277.92 7,480,054.35 资 固 定 资 104,409,996.28 105,349,572.66 91,099,368.10 93,075,557.38 195,509,364.38 198,425,130.04 产 无 形 资 1,774,354.34 1,871,460.32 29,131,938.14 29,131,938.14 30,906,292.48 31,003,398.46 产 资 产 合 122,111,078.12 123,249,615.63220,307,011.20 228,455,504.73 342,418,089.32 351,705,120.36 计 流 动 负 17,184,364.96 15,339,964.16152,479,853.65 152,466,462.51 169,664,218.61 167,806,426.67 债 长 期 负 4,973,428.98 4,973,428.98 4,973,428.98 4,973,428.98 债 负 债 合 17,184,364.96 15,339,964.16157,453,282.63 157,439,891.49 174,637,647.59 172,779,855.65 计 ②被出售的子公司自本年年初至出售日止以及上年度的经营成果 项 目 生命科学 . 华源生物化学 . 合计 . 本年初至 上年度 本年初至 上年度 本年初至 上年度 出售日 出售日 出售日 主 营 业 务 收 12,200,311.98 9,078,953.19107,513,433.82108,136,042.95119,713,745.80 117,214,996.14 入 主 营 业 务 利 3,017,605.79 7,195,796.93 17,864,445.98 17,554,883.40 20,882,051.77 24,750,680.33 润 利润总额 -3,355,703.43 -1,399,279.34 -7,571,057.22 2,128,058.82-10,926,760.65 728,779.48 所得税 79,446.90 14,340.33 93,787.23 净利润 -3,314,295.42 -1,476,148.04 -7,571,057.22 2,493,131.64-10,885,352.64 1,016,983.60 ③被购买的子公司在购买日的资产和负债金额 项目 格林威 华源蓝天 合 计 流动资产 75,843,072.24 131,457,261.45 207,300,333.69 长期投资 11,234,659.73 1,594,250.58 12,828,910.31 固定资产 19,113,591.73 137,625,216.05 156,738,807.78 在建工程 5,035,923.24 5,035,923.24 无形资产 14,768,989.57 14,768,989.57 资产合计 106,191,323.70 290,481,640.89 396,672,964.59 49 流动负债 102,898,134.76 163,913,998.55 266,812,133.31 长期负债 38,795,918.34 38,795,918.34 负债合计 102,898,134.76 202,709,916.89 305,608,051.65 ④被购买的子公司自购买日至报告期末止的经营成果 项目 格林威 华源蓝天 合 计 主营业务收入 143,610,744.38 199,046,605.69 342,657,350.07 主营业务利润 11,174,597.04 44,867,629.73 56,042,226.77 利润总额 2,474,141.56 17,291,924.75 19,766,066.31 所得税 379,860.90 5,303,602.71 5,683,463.61 净利润 2,094,280.66 11,981,536.82 14,075,817.48 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 项 目 年末数 年初数 2 3 币种 原币 汇率 本位币 币种 原币 汇率 本位币 现 金 人民币 599,589.11 人民币 471,809.67 美元 10,733.89 8.2767 88,841.19 美元 4,321.33 8.2773 35,768.94 日元 42,500.00 0.077263 3,283.68 日元 190,300.00 0.069035 13,137.36 港币 3,030.00 1.0656 3,228.77 港币 3,030.00 1.0611 3,215.13 泰铢 83,991.63 0.2076 17,436.66 泰铢 36,229.50 0.19037 6,897.01 小 计 712,379.41 530,828.11 银行存款 人民币 *1 355,858,968.18 人民币 508,953,853.43 美元 1,077,761.23 8.2767 8,920,306.37 美元 2,154,125.26 8.2773 17,830,341.01 欧元 155,320.59 10.3383 1,605,750.86 欧元 281,542.99 8.6360 2,431,405.26 泰铢 38,610,106.24 0.2076 8,015,458.06 泰铢 11,960,450.48 0.19037 2,276,910.96 小计 374,400,483.47 531,492,510.66 其他货币资金 *2 69,027,396.67 27,311,651.03 合计 444,140,259.55 559,334,989.80 *1 其中 15,000,000.00 元的定期存单已质押给兴业银行上海虹口支行获取 13,700,000.00 元的短期借款。 *2 其中：信用证保证金存款 8,473,724.61 元；银行汇票保证金存款 57,867,488.75 元； 贷款保证金 740,000.00 元；存出投资款 1,212,930.45 元。 2、短期投资： 项目 投资金额 年末市价 50 年初数 本年增加 其它转入 本年减少 年末数 一、股权投资 404,666.00 60,081,334.14 8,949,500.56 51,536,499.58 其中：股票投资 404,666.00 59,281,679.14 8,949,500.56 50,736,844.58 49,973,560.36 二、其他投资 200,100,020.00 120,000,000.00 80,100,020.00 其中：基金投资 100,020.00 100,020.00 100,020.00 委 80,000,000.00 80,000,000.00 托贷款 委 120,000,000.00 120,000,000.00 托理财 合计 404,666.00 260,181,354.14 128,949,500.56 131,636,519.58 项目 跌价准备 年初数 本年增加 其它转入 本年转回 其他转出 年末数 一、股权投资 其中：股票投资 827,032.22 827,032.22 二、其他投资 其中：基金投资 委 托贷款 委 托理财 合计 827,032.22 827,032.22 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 827,032.22 元，其选用的年末市价的来源为 证券交易所公布的 2003 年末股票市价。 上述投资变现不存在重大限制。 已包含于“短期投资”项目中的 1 年内到期的委托贷款情况： 贷款人名称 受托人名称 年末本金余额 年末已计利息 北京博宏房地产开发有限公司 华夏银行北京灯市口支行 60,000,000.00 *5,543,350.00 *利息已于本年度收到。 3、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 92,274,428.93 54,509,587.10 商业承兑汇票 51,760,614.00 2,200,000.00 合 计 144,035,042.93 56,709,587.10 51 截止报告期末，无用于质押的商业承兑汇票。 4、 应收股利： 项 目 年末数 年初数 应收股利 2,963,478.39 应 收 杜 邦 纤 维 ( 中 国 ) 有 限 公 司 2,270,620.92 元 ， 应 收 华 源 集 团 地 毯 有 限 公 司 692,857.47 元。 5、应收补贴款： 年末数 年初数 应收出口退税 65,506,068.13 15,336,159.45 6、应收账款： 年末数 2 年初数 2 账龄 金 额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 金 额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1－3 月 224,393,513.44 72.58 3.22 7,223,373.13 150,201,561.31 71.44 5.77 8,660,230.46 4－6 月 25,287,686.60 8.18 2.39 604,924.76 18,210,249.56 8.66 7.18 1,307,508.52 7－12 月 36,308,127.07 11.74 5.81 2,110,353.36 16,895,980.26 8.04 6.19 1,046,282.95 1－2 年 12,978,421.83 4.20 40.54 5,262,035.74 10,661,041.81 5.07 22.74 2,424,288.79 2－3 年 3,378,598.20 1.09 51.06 1,725,251.68 5,318,634.14 2.53 64.27 3,418,541.60 3 年以上 6,846,306.29 2.21 95.05 6,507,562.09 8,965,799.15 4.26 97.60 8,750,266.26 合计 309,192,653.43 100.00 23,433,500.76 210,253,266.23 100.00 25,607,118.58 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 44,700,423.25 元，占应收账款 总额的比例为 14.46%。 本项目年末余额中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款为 87,952.59 元，其明细资料在本附注七中披露。 本年度全额计提坏账准备的金额为 12,071,297.99 元，大于 40％计提坏账准备的金额 为 678,168.85 元。计提原因为：其中账龄 1-2 年的应收账款金额 3,997,443.15 元由于经办 人员离职，与客户失去联系，故全额计提坏账准备；其余均系账龄已逾二年，收回可能性极 小。 对有效期内的出口贸易信用证结算方式形成的应收账款金额为 33,219,017.00 元，未计提坏账准备。 本年度内实际冲销对关联方上海华源复合新材料销售有限公司的应收账款 金额为 1,930,681.36 元，系由于年内与该公司终止业务与投资关系，且经法院 判决，公司已无法收回上述款项。 52 7、其他应收款： 年末数 2 年初数 2 账龄 金 额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备 金 额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1－3 月 102,753,080.74 65.97 1.24 1,278,894.03 63,190,099.62 56.94 6.80 4,296,924.27 4－6 月 4,849,087.31 3.11 4.40 213,274.80 11,700,937.00 10.54 5.12 599,447.24 7－12 月 8,965,059.57 5.76 4.14 370,989.00 13,388,088.68 12.06 4.96 664,224.31 1－2 年 21,867,656.73 14.04 16.48 3,604,437.64 12,666,331.63 11.41 17.08 2,163,395.81 2－3 年 4,823,174.09 3.10 13.01 627,547.15 5,314,833.22 4.79 44.20 2,349,151.96 3 年以上 12,490,431.72 8.02 77.56 9,687,240.06 4,722,106.90 4.26 62.12 2,933,486.15 合计 155,748,490.16 100.00 15,782,382.68 110,982,397.05 100.00 13,006,629.74 本项目年末余额中持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款为 1,891,368.90 元，其明细资料在本附注七中披露。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间 常熟天益拍卖行 63,100,000.00 预付土地款 1 年以内 Noyvallesina Engineering S.P.A 15,021,077.41 设备赔偿款 1 年以内 常熟市海通化纤有限公司 9,557,176.86 资产转让款 1 年以内 生命科学 5,225,764.00 借款 1 年以内 扬州布厂 3,767,846.65 借款 1 年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 96,671,864.92 元，占其他应收 款总额的比例为 62.07%。 本年度全额计提坏账准备的金额为 10,468,197.71 元。计提原因为：其中账龄 1 年以 下的其他应收款金额 800,000.00 元由于对方破产无法追回，故全额计提坏账准备；其余均 系账龄已逾二年，收回可能性极小。 本年度对常熟天益拍卖行应收款余额 63,100,000.00 元未予计提坏帐准备，系由于该 款项属预付土地款性质，目前有关土地已处于本公司实际控制之下，故无坏帐可能。 8、预付账款： 年末数 年初数 2 2 账龄 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内 72,160,932.71 98.90 46,509,451.78 99.00 1－2 年 698,979.73 0.96 319,315.61 0.68 2－3 年 85,536.59 0.12 116,513.75 0.25 3 年以上 12,468.32 0.02 33,085.84 0.07 合计 72,957,917.35 100.00 46,978,366.98 100.00 53 本项目年末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 9、存货： 存货 . 跌价准备 本年转回 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计提 因资产价值回 其他原因转回 年末数 升转回 原材料 196,882,798.93 133,439,118.65 4,220,946.99 529,105.67 1,393,760.77 3,356,291.89 包装物 2,639,457.08 5,258,819.36 83,511.94 83,511.94 低值易耗品 1,132,409.97 450,836.97 14,883.86 14,883.86 库存商品 270,351,009.60 206,574,652.51 17,036,169.73 10,967,384.47 1,400,000.00 10,524,404.69 16,079,149.51 委托加工物资 9,458,751.13 1,461,503.29 224,071.00 224,071.00 自制半成品 23,179,744.51 15,732,440.34 117,489.43 89,125.18 28,364.25 在产品 32,812,278.76 29,492,935.54 205,000.00 205,000.00 开发产品 21,733,890.95 合 计 558,190,340.93 392,410,306.66 21,678,001.95 11,720,561.14 1,400,000.00 12,310,686.44 19,687,876.65 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委 托加工、盘盈等。上述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。 10、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①房租 1,646,232.41 946,472.20 预付 2004 年上半年度 ②车辆及财产保险费 786,800.42 2,426,783.94 预付 2004 年上半年度 ③律师顾问费 162,937.05 126,762.77 预付 2004 年上半年度 ④租赁费 132,918.52 ⑤排污费 420,000.00 预付 2004 年上半年度 合计 3,015,969.88 3,632,937.43 11、长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 2 减值准备 2 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、长期股权投资（权 益法） 420,143,170.42 23,205,687.72 25,333,325.79 418,015,532.35 对联营企业投资 420,143,170.42 23,205,687.72 25,333,325.79 418,015,532.35 二、长期股权投资（成 本法） 99,633,766.42 229,758,549.09 25,440,236.42 303,952,079.09 2,905,000.00 2,797,755.44 5,512,755.44 190,000.00 其他长期股权投资 99,633,766.42 229,758,549.09 25,440,236.42 303,952,079.09 2,905,000.00 2,797,755.44 5,512,755.44 190,000.00 三、长期债权投资 65,003,000.00 65,000,000.00 3,000.00 合 计 584,779,936.84 252,964,236.81 115,773,562.21 721,970,611.44 2,905,000.00 2,797,755.44 5,512,755.44 190,000.00 （2）长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法）： 被投资公司 与母公司 投资 占被投资公司 初始 累计追加 损益调整额 . 投资准备 . 年末余额 54 名称 关系 期限 注册资本 投资额 投资额 本年 分得现金 累计 本年 累计 的比例 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额 (12)=(5)+(6) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) +(9)+(11) (1)华源集团地毯 联营企业 1997-2047 25% 10,000,000.00 461,671.59 692,857.47 644,317.18 10,644,317.18 有限公司 (2)上海天诚创业 联营企业 2001-2010 25% 50,000,000.00 3,773,607.19 277,718.47 50,277,718.47 投资有限公司 (3)中国华源北美 联营企业 长期 42% 321,367,036.00 11,727,636.06 7,476,233.74 328,843,269.74 墨西哥有限公司 (4)北京华源亚太 联营企业 2002-2022 26.3% 6,880,800.00 937,581.44 1,241,079.62 8,121,879.62 管材技术有限公司 (5)上海智源光电 联营企业 2002-2016 33.2% 8,300,000.00 8,300,000.00 子有限公司 ⑹华源化工纺织品 子公司 2002-2005 90% 450,000.00 -450,000.00 -7,077.85 有限公司 ⑺苏州东吴液化空 联营企业 1994-2034 26% 6,000,000.00 -6,000,000.00 1,547,.794.29 气有限公司 小 计 402,997,836.00 -6,450,000.00 18,441,212.72 692,857.47 9,639,349.01 406,187,185.01 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 (1)蕾迪斯 8,985,576.13 受让股权 10 年 850,869.88 5,437,753.52 (2)华源化纤 2,912,771.95 受让股权 10 年 291,277.20 1,990,394.15 (3)华源飞达 3,831,967.48 受让股权 10 年 383,196.76 2,618,511.10 (4)扬州华源 504,233.15 追加投资 10 年 50,423.32 352,963.19 (5)湖北华源长江地毯有限公司 2,279,701.90 受让股权 10 年 227,970.20 1,479,991.14 (6)扬州亿达针织有限公司 -1,139,187.05 受让股权 10 年 -113,918.71 -844,897.05 (7)泰国棉纺 -15,774,428.4 8 实物投资 10 年 -909,641.65 -14,645,343.32 (8)上海华源纽森贸易有限公司 3,000,000.00 受让股权 10 年 300,000.00 2,250,000.00 (9)格林威 12,038,214.79 受让股权 10 年 704,279.95 11,333,934.84 (10)华源蓝天 2,005,448.40 受让股权 10 年 150,408.63 1,855,039.77 (11)北京华源亚太管材技术有限公司 -558,358.13 实物投资 一次摊销 -558,358.13 (12) 华源生物 334,614.02 追加投资 一次摊销 334,614.02 (13)上海华源生物保健品食品有限公司 * 135,064.85 受让股权 9.42 年 7,172.00 (14)苏州华源力康营养保健品有限公司 * 566,808.82 受让股权 5.5 年 52,462.85 小 计 19,122,427.83 1,770,756.32 11,828,347.34 *系公司下属生命科学的投资单位，2003 年 7 月 2 日由于公司将持有的生命科学的股权全 部转让，上海华源生物保健品食品有限公司和苏州华源力康营养保健品有限公司的股权投资差额 亦全部转出。 （3）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本的比例 (1)杜邦纤维(中国)有限公司 1997-2047 38,028,070.00 10% (2)杜邦纤维(上海)有限公司 长期 40,856,044.80 10% (3)扬州宇盛纺织有限公司 1994-2014 5,000,000.00 40% (4)扬州市商业银行 长期 548,800.00 0.48% (5)扬州中睿信息技术有限公司 2002-2011 350,000.00 25% 55 (6)无锡源缘园房地产发展有限公司 1999-2001 5,000,000.00 25% (7)上海中柠生化有限公司 长期 200,000.00 16.67% (8)安徽省阜阳市阜康药物研究所 长期 45,000.00 45% (9)上海华源复合新材料上海销售公 2001-2010 190,000.00 19% 司 (10)了望东方传媒（上海）有限公司 1998-2048 6,650,000.00 19% (11)华源产业 长期 170,000,000.00 13% (12)上海长征富民药业有限公司 32,000,000.00 6.99% (13)兖州枫叶纸业有限公司 1,384,164.29 17.50% (14)华源世贸股份有限公司 3,000,000.00 7.50% (15)山东景芝酒业股份有限公司 180,000.00 0.225% (16)山东纸业集团总公司 300,000.00 1.50% (17)青岛天元化工股份有限公司 100,000.00 0.42% (18)安丘城区农村信用社 120,000.00 1.50% 小 计 303,952,079.09 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额 计提原因 ①上海华源蓝科健康产品股份有 860,000.00 827,422.44 1,687,422.44 限公司 *1 ②上海华源复合新材料上海销 190,000.00 190,000.00 可收回金额低 售公司 于账面价值 ③巴斯夫华源尼龙有限公司 2,045,000.00 2,045,000.00 *2 ④上海博元科技发展有限公司 1,780,333.00 1,780,333.00 *3 小 计 2,905,000.00 2,797,755.44 5,512,755.44 190,000.00 *1 系公司下属生命科学的投资单位，2003 年 7 月 2 日由于公司将持有的生命科学的股权全 部转让，上海华源蓝科健康产品股份有限公司的长期投资及减值准备亦全部转出。 *2 本年公司将其股权全部转让，相应的减值准备亦予以转回。 *3 系公司下属华源生物化学投资单位，2003 年 7 月 2 日由于公司将持有的华源生物化学的 股权全部转让，上海博元科技发展有限公司的长期投资及减值准备亦全部转出。 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：48.77%。 （4）长期债权投资： 项 目 年末本金余额 年末已计利息 煤气债券 3,000.00 12、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 (1) 固 定 资 产 原 56 值 房屋建筑物 585,545,673.54 223,338,643.25 176,875,106.70 632,009,210.09 机器设备 1,849,453,216.42 493,701,860.51 155,374,961.472,187,780,115.46 运输设备 36,978,939.54 14,594,134.65 6,630,149.16 44,942,925.03 其他设备 28,797,074.13 5,804,162.52 3,251,562.35 31,349,674.30 小计 2,500,774,903.63 737,438,800.93 342,131,779.682,896,081,924.88 (2)累计折旧 房屋建筑物 86,521,030.85 30,813,102.73 36,392,227.59 80,941,905.99 机器设备 621,390,885.37 188,796,798.55 73,088,494.51 737,099,189.41 运输设备 17,102,198.61 7,008,363.10 4,116,113.78 19,994,447.93 其他设备 12,042,142.14 3,035,491.95 1,017,623.73 14,060,010.36 小计 737,056,256.97 229,653,756.33 114,614,459.61 852,095,553.69 (3)净值 房屋建筑物 499,024,642.69 551,067,304.10 机器设备 1,228,062,331.05 1,450,680,926.05 运输设备 19,876,740.93 24,948,477.10 其他设备 16,754,931.99 17,289,663.94 小计 1,763,718,646.66 2,043,986,371.19 (4)固定资产减值准备 计提原因 房屋建筑物 3,811,671.87 *1 1,795,766.94 破旧闲置 2,015,904.93 机器设备 23,041,110.37 *2 21,297,448.77 落后闲置 1,743,661.60 运输设备 84,466.46 84,466.46 破旧闲置 其他设备 小计 26,937,248.70 3,759,566.53 23,177,682.17 (5) 固 定 资 产 净 额 房屋建筑物 495,212,970.82 549,271,537.16 机器设备 1,205,021,220.68 1,429,383,477.28 运输设备 19,792,274.47 24,864,010.64 其他设备 16,754,931.99 17,289,663.94 小计 1,736,781,397.96 2,020,808,689.02 固定资产中有年末净值为 48,386,429.42 元的房屋和年末净值为 114,518,985.75 元的 设备用于抵押借款；有年末净值为 124,416,582.49 元的房屋尚未办理产权证明。 *1 系合并范围变动转出 *2 其中：①610,297.39 元系合并范围变动转出； ②465,016.21 元系资产出售转出；③668,348.00 元系原闲置资产重新启用转回。 57 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动分析： ①固定资产原值： 年初余额 2,500,774,903.63 本年增加： 外购 78,422,650.24 自行建造（在建工程转入） 423,270,491.32 合并范围变化 221,825,980.37 汇率变动 10,259,679.00 接受投资 3,320,000.00 抵债转入 340,000.00 本年增加小计 737,438,800.93 本年减少： 报废和出售 45,916,591.72 合并范围变化 279,803,207.96 其他转出* 16,411,980.00 本年减少小计 342,131,779.68 年末余额 2,896,081,924.88 ②累计折旧： 年初余额 737,056,256.97 本年增加： 计提 162,980,285.90 合并范围变化 66,673,470.43 本年增加小计 229,653,756.33 本年减少： 报废和出售 26,731,861.06 合并范围变化 86,996,352.05 其他转出* 886,246.50 本年减少小计 114,614,459.61 年末余额 852,095,553.69 *系固定资产改建转出。 年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产净值为 3,405,355.22 元； 暂时闲置的固定资产净值为 3,868,496.89 元；无已退废准备处置的固定资产。 13、工程物资 类别 年末数 年初数 工程用设备 1,226,749.59 工程用材料 7,092,766.68 588,275.83 合计 8,319,516.27 588,275.83 14、在建工程： 年初数 . 本年增加 . 本年转入固定资产 2 其他减少 2 工程名称 金额 其中：借款费用 金额 其中：借款费用资 金额 其中：借款费 金额 其中:借款费 资本化数 本化数 用资本化数 用资本化数 ⑴高仿真弹力面 料技改 25,639,711.54 642,352.54 14,140,693.92 30,846,409.05 483,652.21 669,902.25 ⑵柠檬酸扩产 211,126,718.95 3,719,528.57 58 ⑶车间设备技术 改造 1,970,596.02 3,457,368.64 3,543,630.56 530.00 ⑷环保工程 8,878,234.59 3,200,134.78 12,078,369.37 ⑸PET 扩建工程 456,613,135.04 9,169,622.85 135,041,722.40 17,186,051.04 134,013,706.82 ⑹其他零星工程 4,791,889.12 86,106,278.18 304,836.13 58,505,204.60 272,817.46 6,486,901.18 ⑺4 万吨 T-Y PET 连续固相聚合装 置及配套设施 76,800.00 21,269,445.00 17,796,245.00 ⑻3000 吨 PTT BCF 项目 66,727,765.08 1,766,887.55 ⑼光导纤维生产 项目 66,335,428.37 28,508,999.78 907,309.38 14,676,607.00 30,300.00 ⑽待安装设备 919,652.09 5,085,656.33 817,998.89 ⑾海岛型超细长 丝的仿制 45,291,044.35 27,294,622.75 66,915,893.30 ⑿泰国棉纺项目 91,662,213.62 5,528,314.00 61,983,511.69 1,296,571.13 100,923,783.07 4,126,511.28 ⒀超细纤维项目 20,000,000.00 15,000,000.00 合计 722,178,704.74 15,340,289.39 678,942,917.50 23,414,296.25 423,270,491.32 4,882,980.95 25,801,877.32 年末数 工程名称 其中：借款费 工程投入占预算 金 额 用资本化数 预算数 资金来源 资本化率（%） 的比例 ⑴高仿真弹力面 料技改 8,264,094.16 158,700.33 金融机构贷款 ⑵柠檬酸扩产 211,126,718.95 3,719,528.57 金融机构贷款 3.71% ⑶车间设备技术改 造 1,883,804.10 其他来源 金融机构贷款、 ⑷环保工程 其他来源 ⑸PET 扩建工程 457,641,150.62 26,355,673.89 529,290,000.00 金融机构贷款 5.76% 111.78% ⑹其他零星工程 25,906,061.52 32,018.67 其他来源 ⑺4 万吨 T-Y PET 连 续固相聚合装置及 配套设施 3,550,000.00 其他来源 ⑻3000 吨 PTT BCF 项目 64,960,877.53 其他来源 ⑼光导纤维生产 项目 80,137,521.15 907,309.38 189,760,000.00 其他来源 1.13% 49.97% ⑽待安装设备 5,187,309.53 其他来源 ⑾海岛型超细长丝 的仿制 5,669,773.80 金融机构贷款 ⑿泰国棉纺项目 52,721,942.24 2,698,373.85 金融机构贷款 4.05% ⒀超细纤维项目 35,000,000.00 其他来源 合计 952,049,253.60 33,871,604.69 在建工程本年未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。 15、无形资产： 类别 取得 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 *转出 累计摊销额 年末数 剩余摊 方式 销年限 ①土地使用权 外购 37,948,159.66 19,781,937.31 14,768,989.57 687,548.43 4,084,781.21 33,863,378.45 40-47 年 土 地 使 用 投入 44,389,819.00 42,404,446.03 598,681.26 27,514,126.05 2,584,054.23 14,291,638.72 46-47 年 权 小 计 82,337,978.66 62,186,383.34 14,768,989.57 1,286,229.69 27,514,126.05 6,668,835.44 48,155,017.17 ②商标权 外购 9,000,000.00 6,225,000.00 900,000.00 3,675,000.00 5,325,000.00 6年 ③场地使用费 外购 12,649,555.65 11,599,150.77 268,188.48 1,318,593.36 11,330,962.29 45 年 59 ④工业产权及 外购 15,823,391.29 9,963,697.42 617,720.00 1,999,305.92 1,854,357.43 7,241,279.79 6,727,754.07 1-6 年 专有技术 合 计 119,810,925.60 89,974,231.53 15,386,709.57 4,453,724.09 29,368,483.48 18,903,708.59 71,538,733.53 *系合并范围变动的转出。 无形资产本年未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。 截止 2003 年 12 月 31 日，年末余额为 42,730,676.06 元的土地使用权未办妥相关权证过户手续。 16、长期待摊费用： 类 别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 本年转出 累计摊销额 年末数 剩余摊销 年限 ①水电增容费 9,076,500.00 5,105,059.00 907,650.00 *1 1,537,809.00 4,879,091.00 2,659,600.00 2-5 年 *2 132,726.60 ②土地租用费 1,068,497.00 284,000.16 935,770.40 1年 151,273.56 ③其他递延支出 2,132,134.30 862,375.30 217,025.40 592,735.34 1,645,468.94 486,665.36 2年 ④筹建期间费用 14,384,987.31 5,608,806.35 8,776,180.96 4,075,345.57 4,075,345.57 10,309,641.74 合 计 26,662,118.61 11,860,240.81 8,993,206.36 5,727,004.47 1,670,535.60 11,535,675.91 13,455,907.10 *1 系合并范围变动转出。 *2 系公司下属华艳分公司资产出售转出。 17、短期借款： 年末数 2 年初数 2 借 款 币种 原币 本位币 币钟 原币 本位币 类 别 信用 人民币 490,660,000.00 人民币 591,650,000.00 美元 19,750,000.00 163,476,675.00 欧元 785,000.00 6,779,260.00 保证 人民币 933,778,300.62 人民币 466,900,000.00 美元 17,600,000.00 145,581,425.01 抵押 人民币 181,700,600.00 人民币 55,822,960.00 美元 1,620,000.00 13,413,000.00 泰铢 425,502,498.45 88,333,769.23 质押 人民币 * 53,500,000.00 合计 1,906,967,094.86 1,284,628,895.00 *其中 3,980 万元借款以出口退税账户作为质押。 18、应付票据： 年末数 年初数 60 商业承兑汇票 2,900,000.00 4,350,000.00 银行承兑汇票 85,771,700.00 44,198,139.19 合计 88,671,700.00 48,548,139.19 上述年末余额均将于 2004 年内到期。其中无应付给持公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位的票据。 19、应付账款： 本项目年末余额 272,172,137.79 元中应付给持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项为 754,950.00 元，其明细资料在本附注七中披露；且无账龄在 3 年以上、金 额大于 1,000,000.00 元的账款。 20、预收账款： 本项目年末余额 63,308,077.65 元中无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项，且无账龄在 1 年以上、金额大于 1,000,000.00 元的账款。 21、应付工资： 本项目年末余额 4,933,189.58 元中无与工效挂钩性质的应付工资。 22、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 少数股东 * 13,203,065.08 3,553,716.98 股东未取 *其中：应付公司下属扬州华源投资方香港中亚实业有限公司 5,551,962.89 元； 应付公司下属南通华源投资方南通恒发敷料有限公司 2,714,404.32 元； 应付公司下属南通华源投资方美国埃斯贝有限公司 4,524,007.20 元； 应付公司下属华源彩虹投资方台湾得亿公司 412,690.67 元。 23、应交税金: 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 13,133,547.51 -3,405,549.28 营业税 3,918,691.51 667,692.47 城建税 414,802.44 195,922.47 所得税 4,758,371.94 2,143,866.97 房产税 326,264.36 623,769.35 印花税 421,394.55 278,193.08 个人所得税 41,065.52 77,107.29 土地使用税 208,053.86 303,057.50 61 小计 23,222,191.69 884,059.85 24、其他应交款: 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 268,800.31 140,386.16 堤防费 4,700.41 农村义务兵优待金 4,699.63 河道工程维检费 33,306.44 防洪保安基金 305,742.37 712,269.06 粮食风险基金 416,879.82 市场物价调节基金 416,879.81 人民教育基金 54,736.82 水利建设专项基金 3,835.08 32.45 小计 611,684.20 1,750,584.16 25、其他应付款: 本项目年末余额 222,731,402.68 元中应付给持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项 4,612,037.08 元，其明细资料在本附注七中披露。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 ①上海长征富民药业有限公司 32,000,000.00 暂收设备款 ②中国建筑工程总公司 16,200,000.00 应付工程款 ③天津隆兴集团寰宇进出口贸易公司 14,000,000.00 应付设备款 ④秦涛、赵立新 5,194,040.00 应付专利使用费 ⑤凯能高科技工程（上海）有限公司 5,016,000.00 应付设备款 ⑥中国华源集团有限公司 4,612,037.08 往来款 ⑦上海华源凯马进出口有限公司 4,000,000.00 暂借款 ⑧常州机械设备进出口有限公司 3,646,950.00 应付设备款 ⑨上海白马房地产咨询有限公司 3,511,498.53 销售佣金 26、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 ①运费、加工费 125,283.16 39,046.29 未到支付日 62 ②利息 1,955,662.78 1,414,276.14 未到支付日 ③燃料动力及电费 2,335,208.74 1,625,851.39 未到支付日 ④租金 170,841.34 1,136,433.34 未到支付日 ⑤销售佣金 2,885,498.38 1,207,688.05 未到支付日 ⑥奖金 206,000.00 未到支付日 ⑦研发费等 14,340.40 182,344.42 未到支付日 ⑧质量赔偿款 1,717,092.28 未到支付日 ⑨代理费 246,300.00 未到支付日 合计 9,656,227.08 5,605,639.63 27、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期借款： 年末数 年初数 2 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 人民币 * 人民币 41,250,000.00 27,000,000.00 保证 人民币 292,601,759.00 人民币 43,900,000.00 美元 6,000,000.00 49,660,200.00 信用 人民币 110,000,000.00 人民币 2,500,000.00 合计 479,261,959.00 87,650,000.00 *其中有 400 万元借款同时由山东安丘奥宝化工有限公司提供担保；1,000 万元借款同时由 安丘市热电厂提供担保。 （2）一年内到期的其他应付款： 类别 年末余额 年初余额 职工集资款 7,582,800.00 28、长期借款： 借款 年末数 2 年初数 2 类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 抵押 人民币 *28,200,000.00 人民币 36,200,000.00 保证 人民币 357,000,000.00 人民币 336,100,000.00 63 美元 24,900,000.00 206,097,131.00 信用 人民币 283,600,000.00 美元 20,400,000.00 168,856,920.00 合计 591,297,131.00 824,756,920.00 *其中有 2,600 万元借款同时由中国华源集团有限公司提供担保。 29、长期应付款: 长期应付款种类 年末余额 年初余额 应付股东设备款* 6,772,932.01 6,376,274.41 建房集资款 4,213,960.20 非经营性资产有偿使用费 6,561,441.00 征地费 2,034,000.00 合计 19,582,333.21 6,376,274.41 *系公司下属复合新材料应付其外方股东设备款。 30、专项应付款： 类 别 年末数 年初数 职工安置费* 14,521,163.06 16,255,505.59 科学院下拨科研经费 1,200,000.00 合计 15,721,163.06 16,255,505.59 *系公司下属华源蓝天和华源彩虹需支付的职工安置费。 31、股本：每股面值 1 元，其股本结构为：(股票种类：普通股 A 股/B 股) 年末数 比例(%) 年初数 比例(%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 174,354,000.00 35.46 174,354,000.00 35.46 其中： 境内法人持有股份 174,354,000.00 35.46 174,354,000.00 35.46 未上市流通股份合计 174,354,000.00 35.46 174,354,000.00 35.46 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 110,400,000.00 22.45 110,400,000.00 22.45 64 2. 境 内 上 市 的 外 资 207,000,000.00 42.09 207,000,000.00 42.09 股 已上市流通股份合计 317,400,000.00 64.54 317,400,000.00 64.54 三、股份总数 491,754,000.00 100.00 491,754,000.00 100.00 32、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 737,876,294.58 737,876,294.58 股权投资准备 694,294.97 694,294.97 其他资本公积 586,980.00 * 378,372.00 965,352.00 合 计 739,157,569.55 378,372.00 739,535,941.55 *系对子公司追加投资形成的股权投资贷方差额。 33、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 81,518,503.80 13,065,815.52 764,641.93 93,819,677.39 公益金 66,497,440.05 8,717,342.65 382,320.97 74,832,461.73 任意盈余公积 26,427,341.97 26,427,341.97 小 计 174,443,285.82 21,783,158.17 1,146,962.90 195,079,481.09 34、未分配利润： 2003 年度 （1）2002 年年报披露的年末未分配利润额 68,364,893.76 （2）加：年初未分配利润的调整数 * -798,560.92 （3）2003 年年报披露的年初未分配利润额 67,566,332.84 （4）加：当年度合并净利润 60,323,264.25 （5） 其他转入** 1,146,962.90 （6）减：提取法定盈余公积金 13,065,815.52 （7） 提取法定公益金 8,717,342.65 （8）年末未分配利润余额 107,253,401.82 *年初未分配利润的调整内容、原因、依据和影响说明参见附注二、24 主要会计政策、 65 会计估计的变更及重大会计差错更正说明。 **系本期出售子公司相应转回的盈余公积。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，10%分别提取法 定盈余公积和公益金后，按三届五次董事会有关利润分配预案的决议，本年利润分配方案为： 不分配、不转增。该预分配方案尚待股东大会批准。 上年利润实际分配情况：根据 2003 年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润 10%， 10%分别提取法定盈余公积和公益金后，该年度利润分配方案为：不分配、不转增。 35、主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表： 行业种类 营业收入 2 营业成本 2 营业毛利 2 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①化工 830,273,862.65 536,546,417.11 815,475,677.45 483,819,705,21 14,798,185.20 52,726,711.90 ②化纤 1,002,375,749.97 553,099,760.97 882,267,269.90 472,935,175.58 120,108,480.07 80,164,585.39 ③织造 303,815,929.15 245,080,710.09 257,139,530.42 198,901,083.84 46,676,398.73 46,179,626.25 ④制药 340,967,967.63 354,866,736.51 282,400,609.04 294,634,031.36 58,567,358.59 60,232,705.15 ⑤贸易 1,078,772,039.56 542,289,799.91 1,043,992,744.48 529,677,719.38 34,779,295.08 12,612,080.53 ⑥制衣 70,891,312.04 72,252,734.28 63,269,959.10 63,143,527.98 7,621,352.94 9,109,206.30 ⑦其他 2,579,924.52 44,238,525.60 2,705,941.67 37,147,784.93 -126,017.15 7,090,740.67 ⑧房产 64,269,485.00 44,276,890.10 19,992,594.90 ⑨纸品 228,012,669.31 181,867,327.85 46,145,341.46 ⑩建材 114,911,095.64 83,625,668.12 31,285,427.52 小 计 4,036,870,035.47 2,348,374,684.47 3,657,021,618.13 2,080,259,049.07 379,848,417.34 268,115,656.19 减：公司内各行 业分部间互相抵 减 203,210,957.47 43,870,447.31 205,309,611.09 43,254,194.02 -2,098,653.62 616,253.29 合 计 3,833,659,078.00 2,304,504,237.16 3,451,712,007.04 2,037,004,834.26 381,947,070.96 267,499,402.90 ②地区分部报表： 地区 营业收入 2 营业成本 2 营业毛利 2 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 c中国境内 3,295,278,752.01 2,049,902,700.36 2,964,960,381.90 1,795,635,903.10 330,318,370.11 254,266,797.26 d中国境外 545,922,601.75 298,471,984.11 494,293,900.90 284,623,125.18 51,628,700.85 13,848,858.93 小 计 3,841,201,353.76 2,348,374,684.47 3,459,254,282.80 2,080,259,028.28 381,947,070.96 268,115,656.19 减：公司内各地区 分部间互相抵减 7,542,275.76 43,870,447.31 7,542,275.76 43,254,194.02 616,253.29 合 计 3,833,659,078.00 2,304,504,237.16 3,451,712,007.04 2,037,004,834.26 381,947,070.96 267,499,402.90 本年度公司向前五名客户的收入总额为 440,330,797.27 元，占公司全部销售收入比例 的 11.49%。 36、主营业务税金及附加： 66 税费种类 本年数 上年数 营业税 3,363,474.00 222,492.86 城市维护建设税 1,835,078.68 1,009,367.30 教育费附加 1,099,731.41 804,475.99 堤防费 299.69 河道工程维检费 42,663.53 资源税 2,153.85 合计 6,341,247.31 2,038,490.00 37、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 111,533,564.49 76,442,293.06 减：利息收入 4,422,535.24 462,728.78 ②汇兑损失 480,906.42 92,823.59 减：汇兑收益 1,392,561.30 19,772,736.94 ③其 他 3,191,208.86 4,040,291.68 合计 109,390,583.23 60,339,942.61 38、其他业务利润： 本年数 2 上年数 2 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 (含税金) (含税金) ①房租收入 4,991,057.10 1,260,804.39 11,401,785.16 5,539,040.85 ②服务咨询收入 13,644,116.08 778,151.13 5,101,172.24 198,269.45 ③材料及废料收入 109,185,897.74 95,294,810.99 47,036,051.45 38,229,411.52 ④承包经营收入 878,400.00 ⑤加工费、水电费及其他 7,686,172.32 6,528,605.78 6,490,512.34 4,638,733.24 合 计 136,385,643.24 103,862,372.29 70,029,521.19 48,605,455.06 39、投资收益： 项 目 本年数 上年数 ①股票投资收益 1,014,236.52 2,216,869.92 ②债权投资收益 3,883,055.43 ③其他股权投资收益（成本法） 11,480,618.06 1,798,401.89 ④在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 16,174,897.43 8,337,382.07 67 ⑤股权投资差额摊销 -1,770,756.32 -2,887,780.53 ⑥股权投资转让损益 11,206,797.62 1,689,170.73 ⑦投资减值准备 -3,624,787.66 -2,095,000.00 ⑧委托理财 10,973,611.53 合 计 45,454,617.18 12,942,099.51 40、补贴收入： 金 额 款项来源 项 目 本年数 上年数 财政补贴收入 1,970,000.00 增值税返还 56,331.14 出口商品贴息收入 111,352.00 87,825.05 扬州市财政局 科技补贴款 2,061,755.09 常州市科学技术局 环保污水补贴 700,000.00 扬州市财政局 外贸奖励 49,700.00 苏州市吴中区财政局 合 计 2,922,807.09 2,114,156.19 41、营业外收入： 业务种类 本年数 上年数 ①赔款 21,405,116.53 7,724,165.39 ②固定资产清理收入 2,713,611.96 283,480.18 ③固定资产盘盈 347,580.76 ④广告费 300,000.00 ⑤其他 1,116,847.00 287,954.22 合计 25,535,575.49 8,643,180.55 42、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 收到暂借款 21,560,000.00 租赁及信息费收入 14,578,948.56 理赔收入 11,905,116.53 利息收入 4,422,535.24 68 43、支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付纳入合并范围前的华源蓝天往来款 5,000,000.00 支付格林威往来款 10,923,520.00 付现管理费用 85,918,712.71 运输费 46,915,477.15 44、收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 合并范围变化引起货币资金增加 31,517,110.98 45、支付的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 合并范围变化引起货币资金减少 17,490,675.95 六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款： 年 末 年 2 数 2 账龄 金 额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 金 额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1－3 月 13,551,641.46 43.70 4.47 605,653.45 14,682,949.47 59.94 4.84 710,763.27 4－6 月 871,946.35 2.81 4.78 41,682.36 996,947.61 4.07 5.02 50,012.17 7－12 月 10,334,136.37 33.33 0.19 19,788.65 1,126,665.15 4.60 5.00 56,333.16 1－2 年 332,426.29 1.07 81.30 270,278.20 846,352.15 3.45 96.53 816,951.55 2－3 年 585,107.26 1.89 94.05 550,285.59 350,319.90 1.43 100.00 350,319.90 3 年以上 5,334,704.97 17.20 37.83 2,018,149.62 6,493,343.20 26.51 56.24 3,652,084.20 合计 31,009,962.70 100.00 3,505,837.87 24,496,577.48 100.00 5,636,464.25 本账户年末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 16,700,536.07 元，占应收账款 69 总额的比例为 53.86%。 内部应收账款为 12,878,876.09 元，未计提坏帐准备。 2、其他应收款： 年末数 年初数 2 账龄 金 额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 金 额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1－3 月 182,785,123.38 39.15 0.14 262,172.59 447,040,418.09 93.57 0.90 4,015,167.04 4－6 月 81,954,475.01 17.55 0.14 112,697.93 11,189,731.34 2.34 5.00 559,486.57 7－12 月 56,195,773.11 12.04 0.53 298,643.56 9,056,352.25 1.90 6.51 589,342.46 1－2 年 129,793,455.99 27.80 1.94 2,513,409.35 8,433,397.08 1.77 5.67 478,532.05 2－3 年 14,582,157.89 3.12 0.33 47,492.83 72,542.32 0.02 29.58 21,460.61 3 年以上 1,565,076.47 0.34 15.79 247,199.08 1,963,232.39 0.40 34.72 681,634.49 合计 466,876,061.85 100.00 3,481,615.34 477,755,673.47 100.00 6,345,623.22 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间 华源光纤 74,753,870.03 暂借款 1 年以内 常熟天益拍卖行 63,100,000.00 预付土地款 1 年以内 复合新材料 47,845,608.80 暂借款 其中： 12,512,796.65 1 年以内 33,716,582.96 1~2 年 1,616,229.19 2~3 年 南通华源 39,258,712.79 暂借款 1 年以内 华源化纤 36,206,861.50 暂借款 1 年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 261,165,053.12 元，占其他应收 款总额的比例为 55.94%。 本年度全额计提坏账准备的金额为 324,541.79 元。计提原因为：均系账龄已较长，收 回可能性极小。 内部其他应收款 310,269,321.19 元，未计提坏账准备。 3、长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 2 减值准备 2 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年转回 年末数 一、长期股权投资 （权益法） 1,283,996,616.85 420,075,656.33 171,847,313.65 1,532,224,959.53 70 其中：对子公司投资 902,317,070.65 403,733,518.18 171,712,814.31 1,134,337,774.52 对联营企业投资 381,679,546.20 16,342,138.15 134,499.34 397,887,185.01 二、长期股权投资 （成本法） 84,904,730.00 192,674,384.80 22,045,000.00 255,534,114.80 2,045,000.00 2,045,000.00 其他长期股权投资 84,904,730.00 192,674,384.80 22,045,000.00 255,534,114.80 2,045,000.00 2,045,000.00 合 计 1,368,901,346.85 612,750,041.13 193,892,313.65 1,787,759,074.33 2,045,000.00 2,045,000.00 （2）长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法）： 被投资公司 与母公司关系 投资 占被投资公司 初始 累计追加 损益调整额 2 投资准备 期末余额 名称 期限 注册资本的比 投资额 投资额 本期 分得现金 累计 本期 累计 (2) 例 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额 (12)=(5)+(6)+ (1) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (9)+(11) (1)南通华源 子公司 1996-2046 60% 26,431,718.22 21,615,709.47 10,857,617.29 28,099,441.01 54,531,159.23 (2)扬州华源 子公司 1997-2047 98% 60,000,000.00 36,088,423.75 10,173,281.27 102,677,466.54 198,765,890.29 (3)蕾迪斯 子公司 1997-2047 50.49% 127,189,818.44 45,862,289.68 -1,800,443.02 35,475,504.75 491,857.40 209,019,470.27 (4)华源工贸 子公司 1999-2019 95% 9,500,000.00 398,314.10 4,938,007.98 14,438,007.98 (5)复合新材料 子公司 1997-2012 60% 22,362,682.50 6,781,673.15 -6,519,645.12 15,843,037.38 (6)华源伊湾 子公司 1999-2019 98.04% 10,000,000.00 6,940,220.30 21,576,107.96 31,576,107.96 (7) 华 源 集 团 地 毯有限公司 联营企业 1997-2047 25% 10,000,000.00 461,671.59 692,857.47 644,317.18 10,644,317.18 (8)华源化纤 子公司 1991-2006 71.36% 29,487,228.05 48,760,052.79 3,367,921.65 5,057,546.50 235,155.21 235,155.21 83,539,982.55 (9)华源飞达 子公司 1995-2010 58.06% 11,268,032.52 2,411,554.73 2,707,572.13 13,975,604.65 (10)华源生物 子公司 1989- 98.92% 45,460,373.06 46,665,385.98 -3,481,990.35 -33,051,868.98 695,979.99 59,769,870.05 (11)华源彩虹 子公司 2000-2010 70% 3,500,000.00 -104,411.29 3,341,714.70 6,841,714.70 (12)生命科学 子公司 2000-2020 95.66% 110,160,560.50 -110,160,560.50 9,101,318.99 (13)华源生物化 学 子公司 2001-2051 96.75% 28,849,376.30 -28,849,376.30 -7,624,733.76 (14)上海天诚创 业投资有限公司 联营企业 2001-2010 25% 50,000,000.00 3,773,607.19 277,718.47 50,277,718.47 (15)中国华源北 美墨西哥有限公 司 联营企业 长期 42% 321,367,036.00 11,727,636.06 7,476,233.74 328,843,269.74 (16)华源护神 子公司 2001-2007 94.46% 35,885,000.00 1,625,471.41 -832,657.44 35,052,342.56 (17)华源光纤 子公司 2001-2011 70% 21,000,000.00 0 21,000,000.00 (18)上海纽森贸 易有限公司 子公司 2001-2021 10% 800,000.00 844,599.06 1,525,686.93 2,325,686.93 (19)泰国棉纺 子公司 长期 100% 95,027,418.00 -5,542,252.88 -5,542,252.88 89,485,165.12 (20)北京华源亚 太管材技术有限 公司 联营企业 2002-2022 26.3% 6,880,800.00 937,581.44 1,241,079.62 8,121,879.62 (21)泰国生化 子公司 长期 100% 17,928,104.74 122,677,793.79 0 140,605,898.53 (22)格林威 子公司 2003- 82.78% 2,000,000.00 1,208,104.10 1,251,643.22 1,251,643.22 4,459,747.32 (23)华缔房产 子公司 60% 7,200,000.00 3,647,154.34 3,647,154.34 10,847,154.34 (24)华源蓝天 子公司 90% 78,994,551.60 11,648,450.10 11,648,450.10 90,643,001.70 (25)泰神投资 子公司 2003-2023 80% 32,000,000.00 -1,058,758.44 -1,058,758.44 30,941,241.56 (26)华源拍卖行 子公司 95.00% 9,500,000.00 -16,561.85 -16,561.85 9,483,438.15 小 计 1,172,792,699.93 162,252,113.29 77,078,656.48 11,550,474.76 184,563,900.46 235,155.21 1,422,992.60 1,521,031,706.28 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 ①蕾迪斯 8,985,576.13 受让股权 10 年 850,869.88 5,437,753.52 ②华源化纤 2,912,771.95 受让股权 10 年 291,277.20 1,990,394.15 ③华源飞达 3,831,967.48 受让股权 10 年 383,196.76 2,618,511.10 ④扬州华源 504,233.15 追加投资 10 年 50,423.32 352,963.19 ⑤上海华源纽森贸易有限公司 3,000,000.00 受让股权 10 年 300,000.00 2,250,000.00 ⑥北京华源亚太管材技术有限公司 -558,358.13 实物投资 一次摊销 -558,358.13 ⑦华源生物 334,614.02 追加投资 一次摊销 334,614.02 ⑧泰国棉纺 -15,774,428.4 8 实物投资 10 年 -909,641.65 -14,645,343.32 ⑨格林威 12,038,214.79 受让股权 10 年 704,279.95 11,333,934.84 ⑩华源蓝天 2,005,448.40 受让股权 10 年 150,408.63 1,855,039.77 71 小 计 17,280,039.31 1,597,069.98 11,193,253.25 （3）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本的比例 ①杜邦纤维(中国)有限公司 1997-2047 38,028,070.00 10% ②杜邦纤维(上海)有限公司 长期 40,856,044.80 10% ③华源产业 长期 170,000,000.00 13% ④了望东方传媒(上海)有限公 司 1998-2048 6,650,000.00 19% 小计 255,534,114.80 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 被投资公司名称 年初余额 本期计提额 本期转回额 年末余额 计提原因 巴斯夫华源尼龙有限公司 2,045,000.00 * 2,045,000.00 *本年公司将其股权全部转让，相应的减值准备亦予以转回。 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：104.26% 4、其他长期资产 类别 年末数 年初数 内容 269,602,648.1 支付泰国棉纺和泰国生化超过注册 支付的投资款 6 资本，但在投资总额以内的投资款。 5、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务种类 营业收入 2 营业成本 2 营业毛利 2 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①化纤 719,150,925.07 366,183,480.79 670,050,743.69 329,374,064.68 49,100,181.38 36,809,416.11 ②织造 89,730,121.51 73,969,386.79 77,763,854.38 64,891,657.65 11,966,267.13 9,077,729.14 ③贸易 3,122,117.43 3,028,927.26 93,190.17 ④制衣 26,199,337.68 18,397,939.01 24,505,143.50 18,220,101.12 1,694,194.18 177,837.89 ⑤其他 2,579,924.52 1,970,364.19 2,705,941.67 2,113,645.09 -126,017.15 -143,280.90 ⑥纸品 28,966,063.62 28,613,226.27 352,837.35 小 计 866,626,372.40 463,643,288.21 803,638,909.51 417,628,395.80 62,987,462.89 46,014,892.41 减:公司内各业务 分部间互相抵减 2,505,823.94 8,000,444.07 2,627,079.13 7,811.307.90 -121,255.19 189,136.17 72 合 计 864,120,548.46 455,642,844.14 801,011,830.38 409,817,087.90 63,108,718.08 45,825,756.24 6、投资收益： 项 目 本年数 上年数 ①股票投资收益 578,381.06 ②债权投资收益 1,685,908.00 ③其他股权投资收益（成本法） 11,417,506.06 1,798,401.89 ④在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 64,340,700.86 64,943,675.88 ⑤股权投资差额摊销 -1,597,069.98 -2,681,853.37 ⑥股权投资处置损益 11,206,797.62 1,977,575.65 ⑦投资减值准备 -2,045,000.00 ⑧委托理财 4,219,178.08 合 计 90,165,493.70 65,678,708.05 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中 国 华 源 集 团 有 限 公 司 上海商城路 660 号 国内贸易、房地产开发经营,仓储, 相对 有限责任 周玉成 （以下简称“华源集团” ） 原油,对外经济合作业务,自营和代 大股东 理进出口业务,对销贸易和转口贸易 子公司的情况详见本报告附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 华源生物 46,000,000.00 47,000,000.00 93,000,000.00 公司其他子公司的注册资本本年度未发生变化。 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 2 年末数 2 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % (1)蕾迪斯 210,819,913.29 50.49 -1,800,443.02 209,019,470.27 50.49 (2)南通华通 43,773,067.05 60.00 21,615,709.47 54,531,159.23 60.00 (3)扬州华源 188,592,609.02 98.00 10,173,281.27 198,765,890.29 98.00 (4)华源护神 33,426,871.15 94.46 1,625,471.41 35,052,342.56 94.46 (5)华源彩虹 6,946,125.99 70.00 -104,411.29 6,841,714.70 70.00 (6)华源化纤 31,176,852.90 53.02 52,363,129.65 18.34 83,539,982.55 71.36 (7)华源飞达 11,564,049.92 58.06 2,411,554.73 13,975,604.65 58.06 (8)华源生物 16,586,474.42 97.83 43,183,395.63 1.09 59,769,870.05 98.92 (9)华源工贸 14,039,693.88 95.00 398,314.10 14,438,007.98 95.00 (10)华源伊湾 24,635,887.66 98.04 6,940,220.30 31,576,107.96 98.04 (11)复合新材料 9,061,364.23 60.00 6,781,673.15 15,843,037.38 60.00 73 (12)华源生物化学* 68,135,980.26 96.75 -7,324,997.86 60,810,982.40 96.75 (13)生命科学* 101,059,241.51 95.66 -3,170,455.00 97,888,786.51 95.66 (14)华源光纤 21,000,000.00 70.00 21,000,000.00 70.00 (15)泰国棉纺 95,027,418.00 100.00 -5,542,252.88 89,485,165.12 100.00 (16)泰国生化 17,928,104.74 95.00 122,677,793.79 140,605,898.53 95.00 (17)华源蓝天 90,643,001.70 90.00 90,643,001.70 90.00 (18)格林威 2,000,000.00 10.81 2,459,747.32 71.97 4,459,747.32 82.78 (19)华缔房产 10,847,154.34 60.00 10,847,154.34 60.00 (20)华源拍卖行 9,483,438.15 95.00 9,483,438.15 95.00 (21)泰神投资 30.941,241.56 80.00 30.941,241.56 80.00 (22)华源集团 154,932,000.00 31.51 154,932,000.00 31.51 *该两家公司自 2003 年 7 月 2 日起成为公司同属同一大股东的关联企业。 七、关联方关系及其交易的披露（续） （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与公司关系 (1)中纺城国际贸易有限公司（以下简称“中纺城”） 同属同一大股东 (2)上海华源复合新材料上海销售公司（以下简称“华源复合销售”） 联营企业 (3)华源集团地毯有限公司（以下简称“华源地毯”） 联营企业 (4)上海华源制药股份有限公司（以下简称“华源制药”） 同属同一大股东 (5)北京博宏房地产开发有限公司（以下简称“博宏房 产”） 同属同一大股东 (6)合肥葵茵地毯有限责任公司（以下简称“葵茵地毯”） 与安徽化纤同属一关键管理人员管理 (7)上海华源投资发展（集团）有限公司（以下简称“华源投资”） 同属同一大股东 (8)无锡源缘园房地产发展有限公司（以下简称“源缘园房产”） 联营企业 (9)扬州布厂 与扬州华源同属同一关键管理人员管理 (10)常州华光化纤厂 与常州化纤同属同一关键管理人员管理 (11)锡山市长苑丝织厂 股东 (12)上海天诚创业投资有限公司（以下简称“天诚创业”） 同属同一大股东 (13)上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“华源发展”） 同属同一大股东 (14)上海工程成套建设有限公司（以下简称“工程成套”） 同属同一大股东 (15)华源产业 同属同一大股东 (16)上海华源长富药业（集团）有限公司（以下简称“华源长富”） 同属同一大股东 (17)华源医药股份有限公司（以下简称“华源医药”） 同属同一大股东 74 (18)上海华源世贸股份有限公司常熟双猫纺织装饰分公司 同属同一大股东 （以下简称“华源双猫”） （三）关联方交易 1. 采购货物 2003 年度和 2002 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）： 2003 年 . 2002 年 . 企业名称 金 额 占年度购货 计价标准 金 额 占年度购货 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 葵茵地毯 7,721,871.20 0.21% 市场价 常州华光化纤厂 69,088,588.89 3.15% 市场价 华源集团 6,702,857.55 0.31% 市场价 工程成套 11,600,000.00 1.82% 市场价 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于 3,000 万元的或者占上市公司最 近一期经审计净资产额 5％以上或者占本年净利润 10％以上的，详细情况如下： 2003 年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金额 定价原则 结算方式 的比例（%） 葵茵地毯 地毯 27.14 元/平方米 7,721,871.20 0.85% 市场价 现金 2002 年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金额 定价原则 结算方式 的比例（%） 常州华光化纤厂 聚酯切片 5,794.93 元/吨 69,088,588.89 25.94% 市场价 现金 公司向关联方采购货物的价格由双方依据市场价协商确定。2003 年度和 2002 年度公司 向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 2、销售货物 2003 年度和 2002 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）： 2003 年 . 2002 年 企业名称 金 额 占年度销货 计价标准 金 额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 华源集团 9,278,322.08 0.24% 市场价 2,103,313.62 0.10% 市场价 华源医药 6,954,845.04 0.17% 市场价 葵茵地毯 8,682,829.16 0.24% 市场价 38,862,650.68 1.69% 市场价 华源双猫 219,345.00 0.01% 市场价 华源复合销售 1,996,252.91 0.09% 市场价 75 格林威 6,414,551.44 0.28% 市场价 公司销售给关联企业的产品价格由双方协商确定。2003 年度和 2002 年度内公司销售给 关联企业产品价格无高于或低于公司正常售价的情况。 3、公司与关联方应收应付款项余额 2003 年末和 2002 年末关联方应收应付款项（单位：元）： 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 年末数 j (%) 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 应收账款： 葵茵地毯 19,176,486.12 9.12 华源复合销售 2,000,000.00 4,365,868.23 0.65 2.08 格林威 4,766,949.35 2.27 华源集团 87,952.59 14,744.10 0.03 0.01 预付账款： 华源双猫 11,062.87 0.02 应付账款： 华源集团 754,950.00 13,421,855.00 0.28 4.53 4、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2003 年末和 2002 年末与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）： 项 目 年末数 j 占全部其他应收(付)款金额的 比重(%) . 计息标准 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 其他应收款： 华源集团 1,891,368.90 3,895,978.06 1.21 3.04 未计息 未计息 锡山市长苑丝织 2,572,006.58 1.65 未计息 厂 华源投资 686,439.23 0.54 未计息 格林威 20,450,000.00 15.98 未计息 中纺城 3,780,000.00 2.95 未计息 扬州布厂 3,767,846.65 558,802.70 2.42 0.44 未计息 未计息 泰国生化 28,365,450.50 22.16 未计息 源缘园房产 3,000,000.00 3,000,000.00 1.93 2.34 未计息 未计息 生命科学 5,225,764.00 3.36 未计息 华源生物化学 300,000.00 0.19 未计息 其他应付款： 华源集团 4,612,037.08 89,080.00 2.07 0.12 未计息 未计息 华源长富 32,000,000.00 14.37 未计息 76 锡山市长苑丝织 223,573.49 0.30 未计息 厂 杜邦中国 1,923,964.00 2.58 未计息 杜邦上海 1,076,036.00 1.44 未计息 5、其他应披露事项 （1）资产、股权转让发生的关联交易 2003 年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面 资产的评估 资产的转让价格 结算方式 价值 价值 华源集团 受让格林威 57.92%股权 净资产作价 1,934,089.86 12,317,000.00 现金 华源发展 受让格林威 10.81%股权 净资产作价 582,385.46 2,000,000.00 现金 格林威 受让华源蓝天 90%股权 净资产作价 78,994,551.60 81,000,000.00 冲抵往来款 华源产业 转让生命科学 95.66%股权 101,059,241.5 净资产作价 现金 1 101,777,100.00 华源产业 转让华源生物化学 96.75%股权 净资产作价 68,135,980.26 68,136,000.00 现金 2002 年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面价值 资产的评估 资产的转让价格 结算方式 价值 格林威 受让蕾迪斯 0.97%股权 净资产作价 3,649,589.68 3,642,276.00 现金 （2）租赁 ① 生命科学出租办公房给关联方，其租金收入明细如下： 企业名称 2003 年 1-6 月 2002 年 华源制药 859,986.00 1,720,188.00 华源集团 388,346.80 497,523.62 华源长富 238,346.80 合计 1,486,679.60 2,217,711.62 ②公司下属无锡织染分公司承租锡山市长苑丝织厂地块，面积为 24125.30m2，出租年 限自 1997 年 5 月 15 日至 2047 年 5 月 15 日止。年租金为 15 元/平方米。其中：2002 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止，年租金为 5 元/平方米。2003 年度租金为 120,624.00 元。 （3）委托贷款 借款人 委托人 受托人 金 额 利率(%) 期 限 博宏房产 蕾迪斯 华夏银行北京灯市口支行 30,000,000.00 7.137 2002.12～2004.12 博宏房产 南通华源 华夏银行北京灯市口支行 30,000,000.00 6.00 2002.12～2004.12 博宏房产 扬州华源 华夏银行北京灯市口支行 20,000,000.00 7.137 2003.03～2005.03 77 （4）委托理财 2003 年 委托方 受托方 金额 委托期限 已实现收益 备注 扬州华源 天诚创业 50,000,000.00 2003.02～2003.12 907,500.00 年底已收回 2002 年 委托方 受托方 金额 委托期限 已实现收益 备注 扬州华源 天诚创业 50,000,000.00 2002.04～2002.12 492,522.65 年底已收回 蕾迪斯 天诚创业 50,000,000.00 2002.04～2002.12 1,454,445.00 年底已收回 （5）关联方担保事项 担保单位 被担保单位 贷款方名称 借款金额 借款期限 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 5,000,000.00 2003.03.07-2004.03.05 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 8,000,000.00 2003.05.16-2004.05.13 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 5,000,000.00 2003.08.29-2004.07.22 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 5,000,000.00 2003.08.29-2004.08.24 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 3,000,000.00 2003.07.18-2004.07.21 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 2,000,000.00 2003.08.19-2004.08.19 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 4,000,000.00 2003.09.24-2004.09.21 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 5,000,000.00 2003.10.17-2004.08.06 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 5,000,000.00 2003.10.17-2004.10.15 公司 华源化纤 中国工商银行合肥市寿春路支行 5,000,000.00 2003.12.15-2004.06.10 公司 华源化纤 中国银行安徽省分行 1,000,000.00 2003.11.26-2004.11.26 公司 华源飞达 合肥市商业银行科技支行 2,000,000.00 2003.06.20-2004.06.20 公司 华源飞达 合肥市商业银行科技支行 4,500,000.00 2003.11.25-2004.11.25 公司 复合新材料 国农业银行上海青浦支行 5,000,000.00 2003.06.12-2004.06.10 公司 复合新材料 商银行上海分行古北支行 5,000,000.00 2003.12.11-2004.09.11 公司 复合新材料 商银行上海分行古北支行 5,000.000.00 2003.12.31-2004.12.31 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 3,200,000.00 2003.04.15-2004.03.25 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 4,100,000.00 2003.04.25-2004.03.25 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 4,050,000.00 2003.05.09-2004.04.09 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 4,000,000.00 2003.05.20-2004.04.20 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 1,000,000.00 2003.08.20-2004.07.20 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 1,500,000.00 2003.09.24-2004.08.24 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 3,000,000.00 2003.09.28-2004.08.28 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 2,400,000.00 2003.12.03-2004.08.24 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 2,000,000.00 2003.12.26-2004.08.24 公司 华源护神 国银行新乡分行劳动路支行 2,750,000.00 2003.11.14-2004.10.14 公司 华源工贸 国银行绍兴分行 600,000.00 2003.08.06-2004.02.06 公司 华源工贸 国银行绍兴分行 1,350,000.00 2003.09.11-2004.02.11 公司 华源工贸 国银行绍兴分行 500,000.00 2003.10.08-2004.04.08 公司 华源工贸 国银行绍兴分行 1,000,000.00 2003.10.20-2004.04.20 公司 华源工贸 国银行绍兴分行 600,000.00 2003.10.27-2004.03.27 公司 华源生物 国工商银行阜阳分行颖州区支行 5,000,000.00 2003.11.28-2004.03.31 公司 华源生物 国工商银行阜阳分行颖州区支行 5,000,000.00 2003.11.28-2004.06.30 公司 华源生物 国工商银行阜阳分行颖州区支行 5,000,000.00 2003.11.26-2004.09.26 公司 华源生物 国农业银行阜阳分行颖泉区支行 5,000,000.00 2003.01.15-2004.01.14 公司 华源生物 国农业银行阜阳分行颖泉区支行 5,000,000.00 2003.01.24-2004.01.23 公司 华源生物 国农业银行阜阳分行颖泉区支行 8,000,000.00 2003.04.28-2004.04.27 公司 华源生物 国农业银行阜阳分行颖泉区支行 3,000,000.00 2003.05.28-2004.05.27 公司 华源生物 国农业银行阜阳分行颖泉区支行 3,000,000.00 2003.08.25-2004.08.24 公司 华源生物 国农业银行阜阳分行颖泉区支行 2,000,000.00 2003.09.04-2004.03.04 公司 华源生物 国农业银行阜阳分行颖泉区支行 4,000,000.00 2003.09.30-2004.03.30 公司 华源生物 国建设银行阜阳分行 5,000,000.00 2003.04.10-2004.04.09 公司 华源生物 国建设银行阜阳分行 5,000,000.00 2003.04.18-2004.04.17 公司 华源生物 国建设银行阜阳分行 5,000,000.00 2003.05.15-2004.05.14 公司 华源生物 国建设银行阜阳分行 5,000,000.00 2003.06.10-2004.06.09 公司 华源生物 中国建设银行阜阳分行 5,000,000.00 2003.06.20-2004.06.19 公司 华源生物 中国建设银行阜阳分行 4,500,000.00 2003.11.20-2004.11.19 公司 华源生物 中国建设银行阜阳分行 12,000,000.00 2003.12.31-2004.11.30 78 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 1,000,000.00 2003.02.28-2004.01.18 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 3,000,000.00 2003.02.27-2004.02.27 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 2,000,000.00 2003.03.11-2004.03.11 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 1,000,000.00 2003.04.23-2004.04.23 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 600,000.00 2003.05.30-2004.05.30 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 3,000,000.00 2003.08.05-2004.08.05 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 5,000,000.00 2003.09.18-2004.09.18 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 2,000,000.00 2003.09.28-2004.09.28 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 2,000,000.00 2003.09.29-2004.09.29 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 2,000,000.00 2003.10.24-2004.10.24 公司 华源生物 中国银行阜阳分行 1,000,000.00 2003.11.28-2004.11.28 公司 华源生物 中国农业银行阜阳分行颖泉区支行 2,000,000.00 2002.03.05-2004.03.04 公司 华源生物 中国农业银行阜阳分行颖泉区支行 2,000,000.00 2002.04.03-2004.04.02 担保单位 被担保单位 贷款方名称 借款金额 借款期限 公司 华源生物 中国农业银行阜阳分行颖泉区支行 2,000,000.00 2002.04.24-2004.04.23 公司 华源生物 中国农业银行阜阳分行颖泉区支行 1,000,000.00 2002.05.23-2004.05.22 公司 华源彩红 中国银行扬州分行 2,000,000.00 2003.07.18-2004.07.16 公司 华源彩红 中国银行扬州分行 2,000,000.00 2003.10.20-2004.10.18 公司 华源彩红 交通银行扬州分行 2,300,000.00 2003.07.28-2004.07.28 公司 华源蓝天 中国工商银行安丘市支行 3,000,000.00 2003.05.21-2004.05.20 公司 华源蓝天 中国工商银行安丘市支行 710,000.00 2003.03.21-2004.03.19 公司 华源蓝天 中国工商银行安丘市支行 2,000,000.00 2003.06.11-2004.06.09 公司 华源蓝天 中国工商银行安丘市支行 2,300,000.00 2003.07.03-2004.07.01 公司 华源蓝天 中国工商银行安丘市支行 1,000,000.00 2003.08.28-2004.08.27 公司 华源蓝天 中国工商银行安丘市支行 4,500,000.00 2003.09.24-2004.09.17 公司 华源蓝天 中国工商银行安丘市支行 3,600,000.00 2003.11.12-2004.11.03 公司 华源蓝天 安丘市农村信用合作社联合社 1,500,000.00 2003.10.15-2004.10.15 公司 华源蓝天 中国建设银行安丘市支行 300,000.00 2003.04.23-2004.04.21 公司 华源蓝天 中国建设银行安丘市支行 2,000,000.00 2003.10.13-2004.10.11 公司 华源蓝天 中国银行安丘支行 1,000,000.00 2003.10.20-2004.10.19 公司 华源蓝天 中国银行安丘支行 1,000,000.00 2003.09.12-2004.09.12 公司 华源蓝天 中国银行安丘支行 5,000,000.00 2003.09.12-2004.09.11 公司 华源蓝天 中信实业银行青岛馆陶路支行 8,000,000.00 2003.09.30-2004.09.30 中国建设银行南通市经济技术开发区 公司 南通华通 40,000,000.00 2003.12.19-2004.06.19 支行 公司 华源伊湾 中国建设银行上海第三支行 10,000,000.00 2003.07.23-2004.07.22 公司 格林威 中国工商银行上海外滩支行 8,000,000.00 2003.08.15-2004.08.15 公司 格林威 中国工商银行上海外滩支行 3,000,000.00 2003.09.12-2004.09.13 公司 格林威 中国工商银行上海外滩支行 10,000,000.00 2003.10.15-2004.10.16 公司 格林威 上海银行营业部 3,000,000.00 2003.03.27-2004.02.18 公司 格林威 上海银行营业部 2,500,000.00 2003.03.25-2004.02.25 公司 格林威 上海银行营业部 5,000,000.00 2003.03.28-2004.03.25 公司 格林威 上海银行营业部 3,000,000.00 2003.08.22-2004.08.15 公司 格林威 上海银行营业部 5,000,000.00 2003.09.16-2004.09.15 公司 上海华源纽森贸易有限公司 福建兴业银行上海静安支行 2,000,000.00 2003.12.05-2004.06.17 公司 蕾迪斯 上海浦东发展银行南京分行 30,000,000.00 2003.10.29-2004.10.28 公司 蕾迪斯 常州市商业银行 30,000,000.00 2003.11.20-2004.11.20 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD3,000,000.00 2003.07.07-2004.07.07 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD3,000,000.00 2003.08.11-2004.02.11 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD1,000,000.00 2003.10.08-2004.10.08 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD1,000,000.00 2003.10.13-2004.10.13 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD1,000,000.00 2003.10.15-2004.10.15 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD1,000,000.00 2003.10.21-2004.10.21 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD2,000,000.00 2003.10.27-2004.04.27 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD1,000,000.00 2003.11.14-2004.05.14 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD1,200,000.00 2003.11.17-2004.08.17 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD1,000,000.00 2003.11.21-2004.11.21 担保单位 被担保单位 贷款方名称 借款金额 借款期限 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD2,400,000.00 2003.12.09-2004.12.09 公司 蕾迪斯 中国建设银行常州分行 30,000,000.00 2002.05.24-2004.05.23 公司 蕾迪斯 中国建设银行常州分行 30,000,000.00 2002.07.04-2004. 07.04 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 10,000,000.00 2002.12.09-2004.12.09 公司 蕾迪斯 交通银行常州分行 USD60,000,000.00 2002.05.23-2004.05.22 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD7,200,000.00 2002.02.25-2005.02.25 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD7,200,000.00 2002.05.24-2005.05.24 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD3,500,000.00 2003.09.22-2005.09.22 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD3,500,000.00 2003.11.03-2005.11.03 公司 蕾迪斯 中国银行常州分行 USD3,500,000.00 2003.12.04-2005.12.04 公司 扬州华源 中国银行扬州分行 3,000,000.00 2003.05.20-2004.05.20 79 （6）关键管理人员报酬 公司现任董事、监事、高级管理人员共 27 人，在公司领取报酬的为 18 人，年度报酬 总额约为 145 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 32 万元；金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 21 万元；在公司领取报酬的 18 名董事、监事、高级管理人员中：年 度报酬数额 12 万元以上的有 3 人，年度报酬在 12 万元至 8 万元之间的有 4 人，年度报酬在 8 万元至 4 万元之间的有 6 人，年度报酬在 4 万元以下的有 5 人。吉群力、俞朝阳、王才富、 傅伟民、陈永明、王锡炯、吕文、卞乃泰、章居根不在本公司领取报酬。 八、或有事项 1、截至 2003 年 12 月 31 日止公司对外担保情况如下： 被担保企业名称 担保期限 担保余额 美元 人民币 上海飞乐股份有限公司 2003.09.23-2004.03.23 20,000,000.00 上海飞乐股份有限公司 2003.11.10-2004.05.10 63,000,000.00 上海飞乐股份有限公司 2003.11.20-2004.05.20 47,500,000.00 上海飞乐股份有限公司 2003.09.25-2004.09.24 25,000,000.00 上海飞乐股份有限公司 2003.09.27-2004.09.26 20,400,000.00 上海飞乐股份有限公司 2003.12.17-2004.05.29 24,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.09.23-2004.09.21 2,000,000.00 被担保企业名称 担保期限 担保余额 美元 人民币 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.12.03-2004.12.02 980,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.12.15-2004.12.13 3,530,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.03.18-2004.03.17 3,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.05.30-2004.05.29 50,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.01.20-2004.01.20 20,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.03.26-2004.03.26 20,000,000.00 华源生物化学 2003.04.30-2004.04.29 8,400,000.00 华源生物化学 2003.02.25-2004.01.24 7,720,000.00 华源生物化学 2003.03.17-2004.03.17 10,000,000.00 华源生物化学 2003.06.06-2004.06.06 10,000,000.00 华源生物化学 2003.09.27-2004.09.27 12,100,000.00 生命科学 2003.09.12-2004.09.11 20,100,000.00 中国纺织机械（集团）有限公司 2003.02.13-2004.02.12 80,000,000.00 中国纺织机械（集团）有限公司 2003.06.25-2004.06.25 40,000,000.00 中纺联合进出口股份有限公司 2003.12.22-2004.12.18 49,000,000.00 合 计 9,510,000.00 527,120,000.00 截至 2003 年 12 月 31 日止公司下属子公司山东华源蓝天纸业有限公司对外担保情况如 下： 被担保企业名称 担保期限 担保余额 美元 人民币 80 安丘市鲁安药业有限公司 2002.12.23-2005.05.10 193,314.00 安丘市鲁安药业有限公司 2002.12.23-2004.11.10 72,493.00 安丘市鲁安药业有限公司 2002.12.23-2005.11.10 101,490.00 安丘市鲁安药业有限公司 2002.12.23-2005.11.10 115,988.00 山东奥宝化工集团有限公司 2000.09.18-2004.01.15 3,000,000.00 合 计 483,285.00 3,000,000.00 2、已贴现尚未到期的商业承兑汇票 截至 2003 年 12 月 31 日止，子公司蕾迪斯已贴现尚未到期的商业承兑汇票共计 1,450 万元，该等票据将于 2004 年 6 月底之前到期。 九、承诺事项 1、上海华源股份有限公司常州化纤分公司于 2002 年与江苏省常州钟楼经济开发区 管理委员会签订了土地出让合同，受让区内批租土地 387 亩，合同总价 3,870 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，已支付 3,500 万元，尚需支付 370 万元；2003 年公司与常州市北港 建筑工程公司签订关于建造仓库、车间的土建工程合同，合同总价 510 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，已支付 315 万元，尚需支付 195 万元。 2、上海华源股份有限公司无锡织造分公司为“海岛型超细长丝的织物织造及特种 后整理技术改造项目”签订的工程、设备合同总价 2,242 万元，截至 2003 年 12 月 31 日止， 已支付 2,116 万元，尚余 126 万元未支付。 3、南通华源 “年产 5000 吨复合超细纤维生产线”改造工程预算资金为 4,996 万 元，已签订的设备合同总价 4,486 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，已支付 562 万元，尚 余 3,924 万元未支付。 4、上海华源股份有限公司为其子公司泰国生化“柠檬酸项目”而签订的设备及工 程合同总价 7,299 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，已支付 5,558 万元，尚余 1,741 万元 未付。 5、华源蓝天于 2003 年开始“制浆系统提升改造工程”的实施，项目预算资金 7,149 万元，年内已签订设备及工程合同总价 4,881 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，已支付 2,087 万元，尚余 2,794 万元未付。 6、蕾迪斯为“年产４万吨及 15 万吨非纤聚酯切片生产线”项目而对 2004 年度的 工程资金做了预算共计 25,142 万元，已签订设备及工程合同总价为 21,954 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，已支付 5,952 万元，尚余 16,002 万元未付。 十、资产负债表日后事项 1、公司所属泰神投资委托资产管理共计 4,000 万元，详情如下： （1）2004 年 1 月 2 日，支付人民币 2000 万元，委托渤海证券有限责任公司资产管理， 期限自 2004 年 1 月 2 日至 2004 年 6 月 28 日止。 81 （2）2004 年 1 月 8 日，支付人民币 2000 万元，委托上海融昌资产管理有限公司资产 管理，期限自 2004 年 1 月 8 日至 2004 年 6 月 28 日止。 2、公司所属扬州华源于 2004 年 1 月 8 日，支付人民币 3000 万元，委托上海融昌 资产管理有限公司资产管理，期限自 2004 年 1 月 8 日至 2004 年 6 月 28 日止。 3、2003 年 12 月，公司与公司所属泰国生化、南通市恒发敷料有限公司就组建中 外合资经营“南通源生纤维有限公司”签署合同，并经江苏省商外资苏府资字[2004]43414 号文批准，公司拟出资 105 万美元，泰国生化拟出资 75 万美元，南通市恒发敷料有限公司 拟出资 120 万美元，分别占南通源生纤维有限公司注册资本 300 万美元的 35%、25%、40%。 2004 年 3 月，根据第一期缴付规定，公司支付人民币 430 万元，折合 519,505.62 美元，泰国生化支付 35 万美元，南通市恒发敷料有限公司支付人民币 450 万元，折合 543,688.38 美元，股东各方剩余的款项定于领取营业执照后半年内缴清，南通源生纤维有 限公司于 2004 年 3 月 20 日领取营业执照。 4、受让上海曼高涅进出口有限公司股权： （1）公司所属华源伊湾经该公司董事会同意，于 2004 年 3 月 17 日出资人民币 720,000 元，受让上海思桓企业发展有限公司所持有的上海曼高涅进出口有限公司 90%股权。 （2）公司所属格林威经该公司董事会同意，于 2004 年 3 月 12 日和 3 月 17 日计出资 人民币 80,000 元，受让上海舜乐工贸有限公司所持有的上海曼高涅进出口 10%股权。 （3）有关上海曼高涅进出口有限公司股权变更的法律手续于 2004 年 3 月 25 日办理完 毕。 5、根据公司 2003 年 12 月 22 日总经理办公会议《关于用债转股方式对上海华源复 合新材料有限公司进行增资的决议》 ，将公司对复合新材料的应收款 1,016 万元转为该公司 的股本。经本次股东各方同比例增资后，公司持有 60%股权比例不变。增资的法律变更登记 手续于 2004 年 3 月 26 日办理完毕。 6、经公司总经理办公会议批准，2004 年 3 月，公司以 60%比例出资人民币 600 万 元，和自然人马天福以 40%比例出资人民币 400 万元，共同组建上海华启泰房地产开发有限 公司，公司于 2004 年 3 月 17 日支付了出资款。2004 年 3 月 29 日上海华启泰房地产开发有 限公司领取营业执照。 十一、非经常性损益： 根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]1 号文，公司 2003 年度非经常损益（税 后影响）明细项目如下： 对本年度合并净利润的 项目名称 影响金额 处置固定资产损益 1,423,880.20 固定资产减值准备转回 372,035.88 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,606,945.54 委托贷款收益 7,775,973.38 短期投资收益 606,883.59 82 股权处置转让收益 11,206,797.62 以前年度计提本年转回的坏账准备 6,424,020.15 以前年度计提本年转回的存货跌价准 7,992,336.89 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 10,949,726.33 其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -2,303,833.58 其他各项营业外支出 技术转让收益 3,079,448.00 合计 49,134,214.00 十二、其他重要事项 无。 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第三届董事会第五次会议于 2003 年 4 月 15 日批准报出。 83 财务报告补充资料 一、资产减值准备明细表 单位：元 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数 期末余额 因资产价值 其他原因转 合计 回升转回数 出数 一、坏帐准备合计 1 38,613,748.32 18,332,641.05 * * 17,730,505.93 39,215,883.44 其中：应收帐款 2 25,607,118.58 10,352,615.48 * * 12,526,233.30 23,433,500.76 其他应收款 3 13,006,629.74 7,980,025.57 * * 5204272.63 15,782,382.68 二、短期投资跌价准备合计 4 827,032.22 827,032.22 其中：股票投资 5 827,032.22 827,032.22 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 21,678,001.95 11,720,561.14 1,400,000.00 12,310,686.44 13,710,686.44 19,687,876.65 其中：库存商品 8 17,036,169.73 10,967,384.47 1,400,000.00 10,524,404.69 11,924,404.69 16,079,149.51 原材料 9 4,220,946.99 529,105.67 1,393,760.77 1,393,760.77 3,356,291.89 四、长期投资减值准备合计 10 2,905,000.00 2,797,755.44 5,512,755.44 5,512,755.44 190,000.00 其中：长期股权投资 11 2,905,000.00 2,797,755.44 5,512,755.44 5,512,755.44 190,000.00 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 26,937,248.70 668,348.00 3,091,218.53 3,759,566.53 23,177,682.17 其中：房屋、建成筑物 14 3,811,671.87 2,015,904.93 2,015,904.93 1,795,766.94 机器设备 15 23,041,110.37 668,348.00 1,075,313.60 1,743,661.60 21,297,448.77 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 90,133,998.97 33,677,989.85 2,068,348.00 20,914,660.41 40,713,514.34 83,098,474.48 二、报表科目变动比率超过 30%的情况说明 异常变动项目说明（1） 单位：元 资产 年末数合并 年初数合并 比上年增减百分比 短期投资 130,809,487.36 404,666.00 32225.30 应收票据 144,035,042.93 56,709,587.10 153.99 应收股利 2,963,478.39 - 应收帐款 285,759,152.67 184,646,147.65 54.76 84 其他应收款 139,966,107.48 97,975,767.31 42.86 预付帐款 72,957,917.35 46,978,366.98 55.30 应收补贴款 65,506,068.13 15,336,159.45 327.13 存货 538,502,464.28 370,732,304.71 45.25 长期投资 721,780,611.44 581,874,936.84 24.04 固定资产 2,981,177,458.89 2,459,548,378.53 21.21 负债及所有者权益 年末数合并 年初数合并 比上年增减百分比 短期借款 1,906,967,094.86 1,284,628,895.00 48.44 应付票据 88,671,700.00 48,548,139.19 82.65 应交税金 23,222,191.69 884,059.85 2526.77 其他应交款 611,684.20 1,750,584.16 -65.06 其他应付款 222,731,402.68 75,221,644.15 196.10 预提费用 9,656,227.08 5,605,639.63 72.26 一年内到期的长期负债 479,261,959.00 95,232,800.00 403.25 长期借款 591,297,131.00 824,756,920.00 -28.31 长期应付款 19,582,333.21 6,376,274.41 207.11 未分配利润 107,253,401.82 67,566,332.84 58.74 外币报表折算差额 32,551,778.36 751,155.66 4233.56 说明： 1、短期投资的增加系子公司增加短期投资所致。 2、应收票据的增加系贸易业务量的扩大形成。 3、应收股利系应收杜邦中国的股利。 4、应收帐款的增加系业务量的增加而增加。 5、预付帐款的增加系业务量的增加而增加。 6、其他应收款的增加系预付土地款。 7、应收补贴款的增加系子公司出口退税款额的上升。 8、存货的增加系业务量的增加而增加。 9、短期借款的增加系因业务量的增加。 10、应付票据的增加系因业务量的增加。 11、应交税金的增加系因业务量增加使应交增值税、应交营业税增加。 12、其他应交款的减少系报告期减少欠交。 13、其他应付款的增加系应付采购设备款增加。 14、预提费用的增加系预提质量赔款。 15、一年内到期的长期负债的增加系长期借款转入。 16、长期应付款的增加系合并范围变动，新增子公司改制剥离的非经营性资产挂帐。 17、未分配利润的增加系本年实现净利润的增加。 18、外币报表折算差额的增加系汇率变动影响。 异常变动项目说明（2） 单位：元 项目 本年数 上年数 比上年增减百分比 主营业务收入 3,833,659,078.00 2,304,504,237.16 66.36 主营业务成本 3,451,712,007.04 2,037,004,834.26 69.45 85 主营业务税金及附加 6,341,247.31 2,038,490.00 211.08 主营业务利润 375,605,823.65 265,460,912.90 41.49 其他业务利润 32,523,270.95 21,424,066.13 51.81 营业费用 103,742,323.12 52,976,475.83 95.83 管理费用 159,826,398.33 109,653,201.97 45.76 财务费用 109,390,583.23 60,339,942.61 81.29 营业利润 35,169,789.92 63,915,358.62 -44.97 投资收益 45,454,617.18 12,942,099.51 251.22 补贴收入 2,922,807.09 2,114,156.19 38.25 营业外收入 25,535,575.49 8,643,180.55 195.44 营业外支出 3,993,475.31 2,444,709.29 63.35 所得税 19,642,699.08 11,335,955.32 73.28 净利润 60,323,264.25 42,791,205.87 40.97 说明： 1、主营业务收入增加是本年业务量增长及增加纸品业务。 2、主营业务成本增加是主要产品的原材料价格上涨，另外是随主营业务收入的增加。 3、主营业务税金及附加的增加是子公司增加的营业税。 4、主营业务利润增加是因为主营业务收入增加。 5、其他业务利润增加是材料销售收入增加。 6、期间费用增加是因为业务量的增长。 7、营业利润下降是因为毛利率下降。 8、投资收益增加主要因为来自参股企业投资收益和股权转让收益增加。 9、补贴收入增加是因为子公司收到科技补贴款。 10、营业外收支净额增加是因为赔款增加。 11、所得税增加是因为本年利润总额增加。 12、净利润增加是因为主营业务利润增加。 三、本年度利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.98 24.98 0.764 0.764 营业利润 2.25 2.34 0.072 0.072 净利润 3.85 4.01 0.123 0.123 扣除非经常性损益后的净利润 0.71 0.75 0.023 0.023 86 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 87