重庆港九(600279)2004年年度报告

重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 二○○五年四月十三日 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示…………………………………………………………3 二、公司基本情况简介………………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………4 四、股本变动及股东情况……………………………………………6 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………9 六、公司治理结构……………………………………………………13 七、股东大会情况简介………………………………………………14 八、董事会报告………………………………………………………15 九、监事会报告………………………………………………………23 十、重要事项…………………………………………………………24 十一、财务会计报告…………………………………………………29 十二、备查文件目录…………………………………………………72 2 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事长张延礼先生、董事杨自忠先生因故未出席董事会会议，张延礼先生书面 委托公司副董事长李毓坚先生代为出席会议并行使表决权，杨自忠先生书面委托公司董事彭 维德先生代为出席会议并行使表决权。 3、重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张延礼，主管会计工作负责人李毓坚，会计机构负责人（会计主管人员） 熊德蛟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：重庆港九股份有限公司 公司英文名称：CHONGQING GANGJIU CO.,LTD. 公司英文名称缩写：CQGJ 2、公司法定代表人：张延礼 3、公司董事会秘书：周小雄 联系地址：重庆市渝中区信义街 18 号重庆朝天门大酒店 15 楼 电话：023-63100879 传真：023-63801564 E-mail：zhouxx@cqgj.com.cn 4、公司注册地址：重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村 113-13 号 公司办公地址：重庆市渝中区信义街 18 号重庆朝天门大酒店 15 楼 邮政编码：400011 公司国际互联网网址：http://www.cqgj.com 公司电子信箱：cqgj@cqgj.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：重庆港九 公司 A 股代码：600279 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 1 月 8 日 公司变更注册登记日期：2000 年 10 月 16 日 公司法人营业执照注册号：5000001800700 公司税务登记号码：国税渝字 500107202803688 地税渝字 500107202803688 公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 3 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 35,172,529.45 净利润 29,600,008.73 扣除非经常性损益后的净利润 22,255,141.80 主营业务利润 73,876,532.71 其他业务利润 7,442,533.65 营业利润 29,402,366.57 投资收益 6,114,009.54 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -343,846.66 经营活动产生的现金流量净额 30,747,845.85 现金及现金等价物净增加额 -60,076,743.84 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益 40,711.73 委托投资损益 7,398,867.15 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -342,930.82 所得税影响数 -1,149,034.19 股权转让收益 1,397,253.06 合计 7,344,866.93 短期投资收益包括股票投资收益-204,751.69 元，基金投资收益 140,757.86 元，债权 投资收益 14,705.56 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 206,307,029.66 113,783,800.13 113,783,800.13 81.31 97,285,019.62 97,285,019.62 利润总额 35,172,529.45 27,719,714.51 27,719,714.51 27.29 31,497,986.16 31,497,986.16 净利润 29,600,008.73 23,469,448.35 23,469,448.35 26.37 26,733,880.17 26,733,880.17 扣除非经常性损益 22,255,141.80 12,185,463.13 12,185,463.13 83.30 11,814,777.05 11,814,777.05 的净利润 4 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 976,030,134.79 885,841,589.45 885,841,589.45 10.19 800,604,590.64 800,604,590.64 股东权益 758,487,301.07 744,874,659.54 744,874,659.54 1.84 734,443,427.58 718,456,060.38 经营活动产生的现 30,747,845.85 57,481,719.02 57,481,719.02 -46.51 41,505,338.89 41,505,338.89 金流量净额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊 0.13 0.103 0.103 26.21 0.117 0.117 薄） 最新每股收益 净资产收益率（全 3.90 3.15 3.15 24.13 3.64 3.72 面摊薄）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 2.93 1.51 1.51 94.70 1.61 1.64 收益率（全面摊薄） （%） 每股经营活动产生 0.135 0.252 0.252 -46.43 0.182 0.182 的现金流量净额 每股收益（加权平 0.13 0.103 0.103 26.21 0.117 0.117 均） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.10 0.053 0.053 88.68 0.051 0.051 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.10 0.053 0.053 88.68 0.051 0.051 益（加权平均） 净资产收益率（加 3.94 3.15 3.15 25.08 3.64 3.72 权平均）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 2.96 1.51 1.51 96.03 1.61 1.64 收益率（加权平均） （%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 3.321 3.261 3.261 30.94 3.216 3.146 调整后的每股净资 3.298 3.245 3.245 30.35 3.202 3.102 产 5 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.74 9.83 0.32 0.32 营业利润 3.88 3.91 0.13 0.13 净利润 3.90 3.94 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 2.93 2.96 0.10 0.10 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 228,390,960 448,994,494.50 37,541,162.99 7,303,046.96 29,948,042.05 744,874,659.54 本期增加 4,412,551.93 1,470,850.64 9,200,089.6 13,612,641.53 本期减少 期末数 228,390,960 448,994,494.50 41,953,714.92 8,773,897.60 39,148,131.65 758,487,301.07 盈余公积增加是按税后利润 15%提取所致 法定公益金增加是按税后利润 5%提取所致 未分配利润增加系本年度实现净利润所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 142,390,960 142,390,960 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 142,390,960 142,390,960 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 142,390,960 142,390,960 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86,000,000 86,000,000 6 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 86,000,000 86,000,000 三、股份总数 228,390,960 228,390,960 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 46,883 户其中非流通股股东 6 户，流通 A 股股东 46,877 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 别股份 质押或 股东性质（国 年末持股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 类别（已 冻结情 有股东或外资 情况 流通或 况 股东） 未流通） 重庆港务（集团）有限责任公司 0 120,000,000 52.541 未流通 无 国有股东 重庆市城市建设投资公司 0 20,000,000 8.757 未流通 无 国有股东 重庆铁路分局 0 919,600 0.403 未流通 无 国有股东 成都铁路局 0 735,680 0.322 未流通 无 国有股东 李城 549,600 702,400 0.308 已流通 未知 社会公众股东 中国工商银行－德盛稳健证券 639,200 639,200 0.280 已流通 未知 社会公众股东 投资基金 重庆未来投资有限公司 11,000 501,000 0.219 已流通 未知 社会公众股东 重庆长江轮船公司 0 459,800 0.201 未流通 无 国有股东 邓洪玲 0 413,900 0.181 已流通 未知 社会公众股东 王飞 0 390,400 0.171 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 前十名股东中, 重庆铁路分局隶属于成都铁路局，其他国有法人股之间无关联关系且不 属于一致行动人。公司未知社会公众股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：重庆港务（集团）有限责任公司 法人代表：张延礼 注册资本：230,970,000 元人民币 注册地址：重庆市渝中区朝千路 3 号 成立日期：2002 年 11 月 14 日 7 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：主要从事港口装卸、客货运输、仓储、设备场地出租、船舶 港机修造等多种综合性经营服务。重庆港务（集团）有限责任公司是重庆市扶持并抓好的 100 家重点企业之一。 截止本报告期末，本公司控股股东没有发生变化。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 重庆市国有资产监督管理委员会 100% 重庆港务（集团）有限责任公司 52.541% 重庆港九股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 李城 702,400 A股 中国工商银行－德盛稳健证券投资基金 639,200 A股 重庆未来投资有限公司 501,000 A股 邓洪玲 413,900 A股 王飞 390,400 A股 刘寿平 325,182 A股 唐苏平 324,600 A股 邓丽萍 292,250 A股 屈定芳 271,900 A股 方树辉 264,805 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 8 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 张延礼 董事长 男 51 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 副董事 李毓坚 长、总 男 57 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 经理 樊克敬 董事 男 59 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 杨自忠 董事 男 50 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 彭维德 董事 男 53 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 刘永忠 董事 男 55 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 粟志光 董事 男 50 2003-05-15 2005-05-11 0 0 0 曲斌 董事 男 37 2003-05-15 2005-05-11 0 0 0 独立董 凌焯 男 50 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 事 独立董 陈兴述 男 43 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 事 监事会 哈军 男 57 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 主席 监事会 李隆万 男 59 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 副主席 周生渠 监事 男 52 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 江志勤 监事 男 52 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 吕凤彬 监事 女 37 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 乔正年 监事 男 47 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 易生明 监事 男 51 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 副总经 李敏 女 55 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 理 副总经 洪启义 男 48 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 理 财务总 熊德蛟 女 56 2002-05-11 2005-05-11 0 0 0 监 副总经 理 董 周小雄 男 50 2003-04-7 2005-05-11 0 0 0 事会秘 书 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)张延礼，现任本公司董事长，重庆港务集团公司董事长、党委书记，曾任重庆港运 输处处长、生产工作部部长，重庆港口管理局局长助理，重庆港口管理局副局长、中共重庆 港口管理局委员会委员、重庆港九股份有限公司第一届董事会董事长等职务。 9 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 (2)李毓坚，现任本公司副董事长、总经理，兼任九龙坡集装箱码头分公司经理，曾任 重庆港口局局办秘书、副主任，重庆港朝天门大厦管理处副处长，重庆港口局宣传部部长、 证券部主任、重庆港九股份有限公司第一届董事会董事、董事会秘书、副总经理等职务。 (3)樊克敬，现任本公司董事、重庆铁路分局局长，曾任成都铁路局政治部科长、局纪 委副书记、物资工业公司书记、局监察处长，成都铁路分局党委书记，成都铁路局副局长， 贵阳铁路分局党委书记等职务。 (4)杨自忠，现任本公司董事，重庆港务集团公司董事、总经理，曾任重庆港口医院外 科主任、副院长、院长，重庆港蓝家沱港埠公司经理、党委副书记，重庆港口管理局副局长 兼生产运输部部长等职务。 (5)彭维德，现任本公司董事，重庆港务集团公司副总经理，曾任重庆港口局机务处工 程师、高级工程师及电子计算机高级工程师、科技处处长、波特公司经理、局副总工程师， 重庆港口管理局总工程师等职务。 (6)刘永忠，现任本公司董事，重庆港务集团公司副总经济师，重庆寸滩集装箱有限责 任公司董事长、总经理，曾任重庆港九龙坡港埠公司货运员、货运科长，公司副经理，重庆 港驻成都办事处主任，重庆港生产运输部部长，重庆港朝天门大厦管理处处长，重庆港口管 理局副总经济师兼财务处处长等职务。 (7)粟志光，现任本公司董事，重庆市城市建设投资公司副总经理，曾任重庆长江轮船 公司经理办公室秘书、企管处企管员、副处长、经理办公室副主任、计划处处长，重庆长航 实业开发总公司总经理，重庆市城市建设投资公司总经理助理等职务。 (8)曲斌，现任本公司董事，重庆市城市建设投资公司副总会计师，曾任重庆市西郊医 院员工，重庆市城市建设投资公司财务部经理助理、副经理，经理等职务。 (9)凌焯，现任本公司独立董事，重庆经纬产权交易有限公司总经理，曾任重庆第 37 中学教师、教导处副主任、重庆市大渡口区教委办公室主任、重庆经协办南海大酒店筹备组 副组长、重庆华庆工贸公司副总经理、重庆神女峰宾馆副总经理、重庆诚信产权交易所董事 长、总经理、重庆产权交易中心副总裁、常务副总裁等职务。 (10)陈兴述，现任本公司独立董事，重庆工商大学会计学院院长，曾任重庆工商大学 财会系团总支副书记、书记、财务教研室副主任、系副主任等职，兼任北京亚太华夏财务会 计研究中心研究员、中国商业会计学会理事兼学术委员、中国中青年财务成本研究会理事、 重庆市注册会计师协会理事、重庆市内部审计协会理事、重庆市商业会计学会常务理事、 《重 庆流通会计》杂志副主编等职务。 (11)哈军，现任本公司监事会主席，重庆港务集团公司董事、党委副书记，曾任重庆 港朝天门作业区副队长、队长，重庆港组织部副部长、部长，船务公司党委书记，重庆港口 管理局纪委书记等职务。 (12)李隆万，现任本公司监事会副主席，重庆港务集团公司资深经理，曾任重庆港江 北作业区党支部干事、副书记，重庆港口管理局工会副主席，重庆港口管理局工会主席，重 庆港务集团有限责任公司党委委员、董事等职务。 (13)周生渠，现任本公司监事，重庆港务集团公司组织人事部部长，曾任长航重庆分 局知青农场团支部书记，重庆港务局集管科科员，重庆港劳动服务公司办公室秘书、主任， 重庆港口管理局办公室秘书、副主任、主任，重庆港口管理局党办主任等职务。 (14)江志勤，现任本公司监事，重庆港务集团公司法规处处长，曾任重庆港朝天门港 埠公司财务科副科长、重庆港口管理局办公室副主任、国资处副处长、法规处副处长、处长， 重庆港口管理局法律顾问室主任等职务。 10 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 (15)吕凤彬，现任本公司监事，江津港埠分公司人事科科长兼党群工作部主任，曾任 蓝家沱分公司行车司机、团委书记、工会办公室主任、作业区党支部书记兼主任工程师助理 等职务。 (16)乔正年，现任本公司监事，客运总站党办主任，曾任客运总站水手、党办干事、 主任，趸驳队党支部书记等职务。 (17)易生明，现任本公司监事，九龙坡仓储分公司现场领班，多次荣获公司标兵、局 标兵、重庆市劳动模范、航务局优秀班组长称号。 (18)李敏，现任本公司副总经理，曾任重庆港客运总站副站长、站长，朝天门港埠公 司副经理、党委副书记，重庆港客运总站经理等职务。 (19)洪启义，现任本公司副总经理，兼任江津港埠分公司经理，曾任重庆港务集团有 限责任公司工会干事，建港指挥部设备科长，朝天门大厦指挥部总工程师，朝天门大酒店副 总经理、总工程师， 长寿港埠公司经理等职务。 (20)熊德蛟，现任本公司财务总监，曾任重庆港九龙坡港埠公司财务科副科长、科长， 重庆港长寿港埠公司经理助理、副经理，重庆港口管理局证券部副主任、财务处副处长、处 长等职务。 (21)周小雄，现任本公司副总经理、董秘，曾任重庆港口管理局工会生产干事、《重 庆港口报》编辑、重庆港广益运贸公司经理、重庆港口管理局生产部办公室主任、重庆港口 管理局办公室秘书、证券办主任科员，重庆港九股份有限公司办公室副主任、主任、证券投 资部经理等职务。 3、在股东单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 张延礼 重庆港务(集团) 董事长、党委书记 2001-06-01 是 樊克敬 重庆铁路分局 分局长 2002-01-01 是 杨自忠 重庆港务（集团） 总经理 2001-06-01 是 彭维德 重庆港务（集团） 副总经理 2004-06-10 是 刘永忠 重庆港务（集团） 副总经济师 2001-08-10 是 哈军 重庆港务（集团） 党委副书记 2001-06-01 是 李隆万 重庆港务（集团） 工会主席 1998-05-01 是 周生渠 重庆港务（集团） 党办主任 2001-08-01 是 江志勤 重庆港务（集团） 法规处长 2001-05-01 是 粟志光 重庆市城市建设投资公司 副总经理 2003-06-01 是 曲斌 重庆市城市建设投资公司 副总会计师 2003-12-01 是 （二）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会制定了高管人员年薪考核 办法，高管人员报酬根据该考核办法执行。 2、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 58.9 万 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 35 万 独立董事的津贴 每人每年 3 万（含税） 11 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 或其他关联单位 领取报酬津贴 张延礼、樊克敬、杨自忠、彭维德、刘永忠、哈军、李隆万、周生渠、 均 在 股 东 单 位 领 江志勤、粟志光、曲斌 取报酬 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 公司董事、监事、高管报酬在 8 万元以上的 3 公司董事、监事、高管报酬在 5 万元至 8 万元的 2 公司董事、监事、高管报酬在 2 万元至 5 万元的 5 公司董事、监事、高管报酬在 2 万元以下的 1 （三）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王文忠 董事 辞职 聘任或解聘公司高级管理人员的情况： 1、2004 年 3 月 10 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于聘任公司 副总经理的议案》，同意聘周小雄先生为公司副总经理。 2、2004 年 11 月 26 日，公司二 00 四年第一次临时股东大会,审议通过了《关于同意王 文忠先生辞去公司第二届董事会董事职务的议案》。同意王文忠先生辞去公司第二届董事会 董事职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,723 人， 873 名离退休职工由社保支付养老金。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 180 财务人员 35 技术人员 280 生产人员 1,228 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科及以上 36 大专 150 中专 106 中专及以下 1,431 12 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》以及国家新 出台的相关法律法规的要求，进一步完善公司法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监 事会运作规范。 2、关于公司股东与股东大会：报告期内，公司严格按照中国证监会《股东大会规范意 见》和公司《股东大会议事规则》规定的程序召集、召开股东大会，在对关联交易进行表决 时，关联股东进行了回避，保证了关联交易的公平性、合理性。公司认真接待股东的来访、 来电，使股东能充分了解公司的生产经营情况，确保股东特别是中小股东享有平等地位。 3、关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接干预公司的 决策和经营活动，仅通过股东大会行使出资人权利；公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构和财务方面做到相互独立；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公 司的重大决策能按照规范的程序作出。 4、关于公司董事与董事会：报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》及《董事会 议事规则》的规定，及时、准确地对公司有关事宜进行决策。董事均能诚信、勤勉地履行公 司章程等规章制度赋予的职责。 5、关于公司监事与监事会：报告期内，公司监事会严格执行《公司章程》及《监事会 议事规则》的有关规定，监事会的人员和结构能保证监事会独立有效地行使监督检查权，监 事会成员能认真履行其职责，对公司重大事项、财务以及董事、总经理、其他高级管理人员 进行合法的监督。 6、关于公司绩效评价与激励约束机制：公司不仅制定公司本部的高级管理人员考核办 法，还制定了公司所属分公司高级管理人员的考核办法，并对有关考核指标、程序进行了完 善，使公司总经理和其他高级管理人员的奖惩更能够反映出公司的经营业绩，整个考核体系 更加公开、公平、公正。 7、关于公司利益相关者：公司充分尊重客户、员工、债权人等利益相关者的合法权益， 积极开展合作，共同推动公司持续、健康发展。 8、关于公司的信息披露：报告期内，公司认真执行《信息披露制度》，公司除了在指 定报刊上认真负责地对外披露信息以外，还通过公司自己的网站，及时、准确、真实、完整 并且在符合规定的前提下同时发布信息。 2004 年全年通过指定报刊对外发布信息公告 27 次，建立了有效的与广大投资沟通的信息平台。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 事会次数 凌焯 9 9 0 0 陈兴述 9 7 2 0 公司两位独立董事自任职以来，保证了充足的时间和精力履行独立董事的职责，认真行 使职权，维护公司整体利益，对公司的经营活动发表了独立意见，保障了董事会决策的科学 性，切实维护了中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 13 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 1)、业务方面：公司的生产经营完全独立于控股股东，生产组织、调度等环节均由公司 自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、生产、营销业务机 构。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理及其 他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬或担任重要职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，商标、非专利技 术等无形资产均由本公司拥有。 4)、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立； 董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5)、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，并在银行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司的可持续 发展和维护股东的长期利益，公司内部已初步建立了对高级管理人员的考评及激励机制和相 关奖励制度，在精神和物质上将高级管理人员的利益和工作业绩相联系。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1）股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 4 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登公司召开 2003 年度股东大会的公告。会议于 2004 年 5 月 18 日在重庆市朝天门大酒店召开。参加股 东大会的股东及股东代理人共 7 人，所代表股份 141,658,280 股，占本公司股份总额的 62.02%。会议的召开合法、合规和符合公司章程的规定。 2）股东大会通过的决议及披露情况： 公司 2003 年度股东大会审议并通过了以下议案:1、关于公司 2003 年度董事会工作报告 的议案；2、关于公司 2003 年度监事会工作报告的议案；3、关于公司 2003 年度财务决算报 告的议案；4、关于公司 2003 年度利润分配预案的议案；5、关于修改公司章程的议案；6、 关于公司续聘重庆天健会计师事务所为公司审计机构的议案；7、关于公司 2003 年度报告及 其摘要的议案；8、关于修改公司董事会议事规则的议案；9、关于公司投资建设重庆港九龙 坡港区集装箱码头改扩建工程的议案；10、关于变更部分募集资金用途的议案；11、关于授 权公司董事会进行国债委托投资的议案。 本次股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 （二）临时股东大会情况 1）2004 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 10 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司召 开 2004 年度第一次临时股东大会的公告，会议于 2004 年 11 月 26 日在重庆市朝天门大酒店 召开。参加此次股东大会的股东及股东代理人共 7 人，所代表股份 141，666，080 股，占本 公司股份总额的 62.03%。会议的召集召开合法合规和公司章程. 2）公司 2004 年度第一次临时股东大会通过的决议及披露情况： 公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过了以下议案:1、关于公司对重庆寸滩集装 箱有限责任公司增加 3690 万元投资额的议案;2、关于同意王文忠先生辞去公司第二届董事 会董事职务的议案。 14 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 本次临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 本报告期内，由于三峡工程建设恢复通航，航道大大改善，长江大型化、标准化船舶的 大量投放，为公司生产经营带来了历史性的发展机遇。公司对内加强生产组织和生产经营管 理，妥善处理生产与技改的矛盾，全面推进港区扩能改造工程，继续实施“集装箱、大件、 仓储”三大品牌战略；对外坚持联合经营拓展业务，巩固与客户建立的战略合作伙伴关系。 报告期内公司除客运持续走低而外，货运业务大幅增长，主要经济指标保持上升趋势。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主要经营范围是：内河货物运输，货物装卸、搬运，物流配送，商品储存（不含危 险物品），船舶修理，代办客货运输及中转业务，普通机械及船舶零部件的制造等。 主要生产经营指标完成情况： 项目 实际完成 与去年同期相比增减% 货物吞吐量 （万吨） 512.7 +19 装卸自然吨 (万吨） 374.8 +31 出口客运量（万人次） 81.8 -6.2 集装箱吞吐量（TEU） 138331 +53.1 滚装汽车 （辆） 20222 -33 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 装卸业务 130,266,551.23 63.14 72,956,411.55 92.03 客货运输业务 21,974,835.85 10.65 4,584,780.86 5.78 商品销售业务 47,740,841.36 23.14 1,018,214.83 1.28 其中:关联交易 9,419,891.83 4.57 263,756.97 0.36 合计 199,982,228.44 / 78,559,407.24 / 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金 9,419,891.83 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分地区 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 重庆市内 14,854.10 72 5,684.34 71.7 重庆市外 5,776.60 28 2,242.74 28.3 其中:关联交易 941.99 4.57 26.38 0.36 合计 20,630.7 / 7,927.08 / 15 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务分地区是以货物到达地为划分依据。 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司生产经营的主要品牌是“集装箱、大件、仓储”，其中集装箱吞吐量占重庆市辖区 总量的 89.03%，大件运输占重庆市辖区总量的 81.5%。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 装卸业务 130,266,551.23 57,310,139.68 56.01 客货运输业务 21,974,835.85 17,390,054.99 20.86 商品销售业务 47,740,841.36 46,722,626.53 2.13 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 注册 公司名称 主要产品或服务 资产规模 净利润 质 资本 主营销售普通机械及零配 件、装卸设备、化工原料及 产品（不含化学危险品）， 重庆经略实业 销售、 建筑材料，木材及制品，金 2,000 3,138.08 152.93 有限责任公司 贸易 属材料（不含稀有金属）， 摩托车及零配件，交电五 金，电子产品，日用百货等 业务 房地产开发、物业管理，国 重庆港九波顿 房地产 内货物运输代理，销售普通 发展有限责任 2,000 5,222.55 -194.13 开发 机械设备、建筑材料、装饰 公司 材料、金属材料、交电。 物流服务，计算机硬件的开 发、销售，物流信息咨询服 重庆久久物流 物流服 务，销售日用百货、五金、 2,000 2,565.96 -456.47 有限责任公司 务 交电、金属材料、建筑材料 等 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 ①华夏世纪创业投资有限公司 公司持有华夏世纪创业投资有限公司 2.94%的股份，该公司注册资本 17,000 万元,法人 代表: 赵大健。主要经营范围：高新技术企业投资、高新技术项目投资、委托投资、企业托 管、重组、收购与兼并、企业财务顾问、投资咨询、信息咨询服务等。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总额 10242.98 万元，报告期内实现净利润 20.64 万元。 ②重庆寸滩集装箱有限责任公司 16 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 重庆寸滩集装箱有限责任公司于 2004 年 11 月 16 日再次增资扩股，该公司增资扩股后， 注册资本为 12000 万元，公司持有该公司 41％的股份，法人代表：刘永忠。主要经营范围： 在重庆港内从事集装箱装卸、储存、清洗、拼装、修理，销售电子产品、五金、交电、化工 产品、建筑材料、装饰材料。该公司于 2002 年 12 月 26 日在重庆市工商行政管理局登记注 册，寸滩港区正在建设中。 ③江津市九禾化肥有限责任公司 公司持有江津市九禾化肥有限责任公司 30％的股份，该公司注册资本 400 万元，法人 代表：沙大发。主要经营范围：生产、销售化肥。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总 额 2112.53 万元，报告期内实现净利润 57.08 万元。 ④重庆集海航运有限责任公司 公司持有该公司 50％的股份，该公司注册资本 5000 万元，法人代表：郎成全。主要经 营范围：船舶运输，船舶代理，贷物代理，长江流域国际集装箱内支线运输。截止 2004 年 12 月 31 日,该公司资产总额 6824.28 万元，报告期内实现利润 117.44 万元。 ⑤重庆金象货物运输有限公司 公司持有重庆金象货物运输有限公司 30%的股份，该公司注册资本 1000 万元，法人代 表：张志刚。主要经营范围：经营水路货物运输代理、船舶代理业务。注册时间：2004 年 12 月 24 日，该公司 2004 年度未从事经营活动。 ⑥重庆港久建设工程有限公司 公司控股子公司重庆经略实业有限责任公司与重庆港务集团有限责任公司共同发起设 立重庆港久建设工程有限公司，其中重庆经略实业有限责任公司出资 212,679.00 元，占全 部股份的 1％，公司法人代表张世泽，主营工业、民用建筑及装饰工程。截止 2004 年 12 月 31 日,该公司资产总额 3164 万元，报告期内实现净利润 194 万元。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 18,400,000.00 占采购总额比重％ 38.87 前五名销售客户销售金额合计 72,010,160.21 占销售总额比重％ 34.9 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司货源充足，主要产量指标取得突破性进展，但水路运输固有的不均衡性， 铁路转运紧张，以及受气象、水文的影响，公司的货物通过和堆存能力远不能适应生产发展 的需要。公司采取抓技改促效率；抓公路水路疏运促港口畅通的积极应对措施，使公司的主 要货种较上年都有不同程度的增长，特别是占公司主营业务收入近 50%的集装箱吞吐量首次 突破 10 万标箱，比上年同期增长 53.1%，大件运输和仓储业务分别比上年同期增长 40%和 52.1%，因此主营业务收入较上年增长 81.31%。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 16,074.32 万元人民币，比上年增加 10,504.32 万元人民币，增 加的比例为 187％。本报告期投资增加主要是投向九龙坡二期改扩建工程以及寸滩集装箱有 限责任公司增资。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 51,591.61 万元人民币，已累计使用 47,525.05 万元人民币，其中本年度已使用 9,823.95 万元人民币，尚未使用 4,066.56 万元人民币，尚 17 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 未使用募集资金存入银行 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否变 符合 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 实际收益 合预计 更项目 计划 收益 进度 体现在公司 收购客运总站 16,010.73 否 16,010.73 1,900 整体收益之 是 否 中 体现在公司 九二期工程 21,630.00 否 21,630.00 1,800 整体收益之 是 是 中 体现在公司 重件码头 6,600.00 否 6,600 800 整体收益之 否 是 中 合计 44,240.73 / 44,240.73 / / 3、资金变更项目情况 1)、九二期工程改扩建 公司变更原计划投资项目补充流动资金，变更后新项目拟投入 7,446.27 万元人民币， 实际投入 3,284.32 万元人民币，截至报告期末，该工程完成预算的 44％， 2004 年 5 月 18 日，公司召开 2003 年度股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募 集资金用途的议案》，同意将募集资金中原用于补充流动资金的 7446.27 万元变更为用于九 龙坡港区集装箱码头二期工程改扩建。。 4、非募集资金项目情况 1)、寸滩集装箱有限公司增资扩股 公司出资 4,410 万元人民币投资该项目，增资扩股在 2004 年 11 月完成，工程在建。 2)、聚丰“锦绣盛世”房地产项目 公司出资 5,800 万元人民币投资该项目，投资所建商品房已进入预售阶段。 3)、重庆南山“东启幻境”房地产项目 公司出资 4,000 万元人民币投资该项目，已经投入 2000 万元，工程已进入方案设计阶段。 4)、江津港区改造工程 公司出资 580 万元人民币对该港区进行改造，工程在建。 5)、重庆港久建设工程公司 公司出资 21.27 万元人民币投资该项目，该公司 2004 年实现盈利 194 万元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析(单位:元 币种:人民币) 增减幅 项目名称 期末数 期初数 增减额 度（％） 总资产 976,142,634.79 885,841,589.45 90,188,545.34 10.18 主营业务利润 73,876,532.71 38,047,812.65 35,828,720.06 94.17 净利润 29,600,008.73 23,469,448.35 6,130,560.38 26.12 现金及现金等价物净增加额 -60,076,743.84 -30,270,921.00 -29,805,822.84 -98.46 股东权益 758,545,801.07 744,874,659.54 13,612,641.53 1.83 18 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 变动情况说明： （1）总资产增加主要是由于报告期内公司加大了银行短、长期贷款规模以及当年实现 净利润引起的。 （2）主营业务利润增加主要是由于公司集装箱装卸业务利润比上年同期大幅增长所致。 （3）净利润增加是由于主营业务利润、其他业务利润比上年增加引起的。 （4）现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是公司投入房地产项目资金比上年增 加。 （5）股东权益增加系从 2004 年税后利润中提取本年盈余公积金、公益金以及未分配利 润增加形成。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部 2004 年 5 月 28 日发布的《关于执行和相关会计准则有关问题解答（四）》 （财会[2004]3 号）的规定，变更了以下会计政策： （1）、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于账 面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产减值准 备范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计折旧的差 额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收回金额与不考虑减值 因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复前的固定资产账面价值 之间的差额转回固定资产减值准备。 （2）、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部分 消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减值准备 范围内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可收回金额 两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已计提的无形资产减值 准备。 上述两项会计政策变更对公司未产生影响。 （六）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 本年度本行业的经营环境、宏观政策及相关法规相对稳定。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第二届董事会第二十三次会议于 2004 年 2 月 11 日上午在公司会议室召开，会 议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人，公司董事王文忠先生（已 提出书面辞职申请）未出席董事会,公司监事会监事、高级管理人员列席了会议.会议审议并 通过了《重庆港九股份有限公司拟向中国银行九龙坡支行贷款 2000 万元的议案》。本次会 议决议公告刊登在 2004 年 2 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、公司第二届董事会第二十四次会议于 2004 年 3 月 2 日上午在公司会议室召开，会 议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人，公司董事王文忠先生（已 提出书面辞职申请）未出席董事会,公司监事会监事、高级管理人员列席了会议.会议审议并 通过了《重庆港九股份有限公司拟向民生银行渝中区支行贷款 1000 万元的议案》。本次会 议决议公告刊登在 2004 年 3 月 3 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 3)、公司第二届董事会第二十五次临时会议于 2004 年 3 月 10 日在公司会议室召开，会 议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人（含委托 1 人，公司董事 樊克敬先生委托董事长张延礼先生代为出席会议并行使表决权），公司董事王文忠先生（已 19 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 提出书面辞职申请）未出席董事会,公司监事会监事、高级管理人员列席了会议.会议审议并 通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》、《关于授权公司董事会进行国债委托投资的 议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于增持重庆港九期货经纪有限公司 35%股 权的议案》。本次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》 上。 4)、公司第二届董事会第二十六次会议于 2004 年 4 月 15 日在公司会议室召开，会议由 公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人（含委托 2 人，公司董事樊克 敬先生委托董事长张延礼先生代为出席会议并行使表决权，公司董事刘永忠先生委托副董事 长李毓坚先生代为出席会议并行使表决权），公司董事王文忠先生（已提出书面辞职申请） 未出席董事会,公司监事会监事、高级管理人员列席了会议.会议审议并通过了《关于公司 2003 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2003 年度财务决算报告的议案》、《关于 公司 2003 年度利润分配预案的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于续聘重庆天 健会计师事务所为公司审计机构的议案》、《关于公司 2003 年度报告及其摘要的议案》、 《关于修改公司董事会议事规则的议案》、《关于公司召开 2003 年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 5)、公司第二届董事会第二十七次会议于 2004 年 4 月 28 日下午在公司会议室召开，会 议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人，公司董事王文忠先生（已 提出书面辞职申请）未出席董事会,公司监事会监事、高级管理人员列席了会议。会议审议 并通过了《关于公司 2004 年第一季度报告的议案》、《关于公司向中信实业银行沙坪坝支 行申请银行授信 6000 万元人民币的议案》、《关于公司 2004 年度高级管理人员年度薪酬考 核办法的议案》。本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 30 日《中国证券报》、《上海证券 报》上。 6)、公司第二届董事会第二十八次临时会议于 2004 年 6 月 8 日在公司会议室召开，会 议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人（含委托 2 人，公司董事 樊克敬先生委托董事长张延礼先生代为出席会议并行使表决权，公司独立董事陈兴述先生委 托独立董事凌焯先生代为出席会议并行使表决权），公司董事王文忠先生（已提出书面辞职 申请）未出席董事会,公司监事会监事、高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了《关 于公司与重庆港九波顿发展有限责任公司联合投资"聚丰锦绣盛世"项目的议案》。本次会议 决议公告刊登在 2004 年 6 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 7)、公司第二届董事会第二十九次会议于 2004 年 8 月 5 日上午在公司会议室召开，会 议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人，公司董事王文忠先生（已 提出书面辞职申请）未出席董事会,公司监事会监事、高级管理人员列席了会议。会议审议 并通过了《关于重庆港九股份有限公司 2004 年半年度报告的议案》。本次会议决议公告刊 登在 2004 年 8 月 7 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 8)、公司第二届董事会第三十次会议，于 2004 年 10 月 21 日下午在公司会议室召开， 会议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人（含委托 3 人,独立董 事陈兴述先生委托独立董事凌焯先生出席会议并代为行使表决权，董事樊克敬先生委托董事 李毓坚先生出席会议并代为行使表决权，董事曲斌先生委托董事粟志光先生出席会议并代为 行使表决权），公司董事王文忠先生（已提出书面辞职申请）未出席董事会,公司监事会监 事、高级管理人员列席了会议.会议审议并通过了《关于公司 2004 年第三季度报告的议案》、 《关于公司对重庆寸滩集装箱有限责任公司增加 3690 万元投资额的议案》、《关于公司拟 向银行贷款 4000 万元的议案》、《关于建议公司同意王文忠先生辞去公司第二届董事会董 事职务的议案》、《关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案》、《关于公司出 资 300 万元参股设立重庆长江货运有限责任公司的议案》、《关于公司放弃收购重庆港九期 20 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 货经纪有限公司 35%股权的议案》、《关于公司转让重庆港九期货经纪有限公司 20%股权的 议案》。本次会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 9)、公司第二届董事会第三十一次会议通知于 2004 年 12 月 17 日以书面形式发出，2004 年 12 月 27 日在公司会议室召开，会议由公司董事长张延礼先生主持，应到董事 10 人，实 到董事 10 人，公司监事会监事、高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了《关于公司 与重庆港九波顿发展有限责任公司联合投资"东启.幻境"房产项目的议案》、《关于对江津 港埠分公司港区进行改扩建的议案》、《关于增持重庆经略商贸有限责任公司 11%股权的议 案》。本次会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据公司 2003 年度股东大会通过的公司 2003 年度利润分配方案，公司董事会已 完成了向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税）的分红派息工作，实施公告刊登在 2004 年 7 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）根据公司 2003 年股东大会通过的续聘重庆天健会计师事务所为公司审计机构的议 案，公司董事会已继续聘请了重庆天健会计师事务所为公司审计机构。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经重庆天健会计事务所审计，公司 2004 年度实现净利润为 29,417,012.85 元。根据本 公司章程规定,将净利润按 10%提取法定盈余公积金 2,941,701.29 元,按 5%提取法定公益金 1,470,850.64 元，加年初未分配利润 29,680,093.68 元，减去 2004 年已分配的现金股利 15,987,367.20 元，本年度实际可供股东分配利润为 38,697,187.40 元。 公司拟以 2004 年末股本 228,390,960 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），剩余 15,858,091.40 元结转下年度分配。 本年度不送红股也不进行公积金转增股本。上述分配预案经股东大会通过后两个月内实 施。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于重庆港九股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 重天健函[2005]21 号 重庆港九股份有限公司全体股东： 我们接受委托对重庆港九股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年年度会计报表 进行审计，并出具了重天健审[2005] 188 号标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督 管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，我们将 2004 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况 专项说明如下： 一、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况： 与公司 对应的会 全年借方累计 全年贷方累计 占用 关联方名称 期初余额 期末余额 占用方式 关系 计科目 额 额 原因 一、经营性占用： 第一大 其他应收 出租设备 日常 重庆港务（集团）有限责任公司 1,587,577.36 1,587,577.36 股东 款 托管 往来 日常 其中：重庆港船务公司 106,800.00 106,800.00 出租设备 往来 第一大 预付 2005 年 日常 重庆港务（集团）有限责任公司 预付账款 1,550,000.00 1,550,000.00 股东 设备租金 往来 第一大 日常 重庆港务（集团）有限责任公司 应收账款 176,718.57 1,687,792.57 1,618,970.56 245,540.58 销售商品 股东 往来 21 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 日常 其中：重庆港船务公司 176,718.57 682,408.67 623,655.96 235,471.28 销售商品 往来 日常 重庆港江北港埠公司 150,592.80 147,152.80 3,440.00 销售商品 往来 日常 重庆港猫儿沱港埠公司 854,791.10 848,161.80 6,629.30 销售商品 往来 小计： 1,764,295.93 3,237,792.57 3,206,547.92 1,795,540.58 二、非经营性占用： 第一大 其他应收 垫付款及往 临时 重庆港务（集团）有限责任公司 2,183,213.26 593,462.05 2,176,382.52 600,292.79 股东 款 来款 挂账 二、2004 年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况： 关联方名称 与公司关系 偿还金额 偿还方式 一、经营性占用： 重庆港务（集团）有限责任公司 第一大股东 3,206,547.92 现金方式 其中：重庆港船务公司 730,455.96 现金方式 重庆港江北港埠公司 147,152.80 现金方式 重庆港猫儿沱港埠公司 848,161.80 现金方式 二、非经营性占用： 重庆港务（集团）有限责任公司 第一大股东 2,176,382.52 现金及非现金方式 其中： 2,096,382.52 现金方式 80,000.00 非现金方式-以往来款抵 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：倪 意 中国·重庆 二○○五年四月十三日 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发[2003]56 号文）及相关法规的规定，我们本着实事求是的态度，对重庆港 九股份有限公司对外担保等情况进行了核查和落实，现说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守国家和公司的有关规定，严格控制对外担保： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保情况如下： ①、2003 年 9 月 26 日，公司为重庆集海航运有限责任公司（公司持有其 50%的股份） 提供了银行贷款人民币 3000 万元的担保，担保期限为三年。截止 2004 年 12 月 31 日，重庆 集海航运有限责任公司实际向银行贷款人民币 870 万元。 22 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 ②、2004 年 11 月 25 日，公司就重庆经略实业有限责任公司（系公司控股子公司）向 上海浦东发展银行重庆分行渝中支行申请的 500 万银行承兑汇票提供质押担保，担保期限为 2004 年 11 月 25 日至 2005 年 3 月 25 日。担保期满，重庆经略商贸实业有限责任公司已经 归还银行此款项。 上述担保行为，公司均按公司有关规章制度、程序进行办理，并及时予以公告。 2、公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其 他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 重庆港九股份有限公司 独立董事：凌焯、陈兴述 二 OO 五年四月十三日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第二届监事会第五次临时会议于 2004 年 3 月 10 日下午在公司会议室召开，会 议由公司监事会主席哈军先生主持，应到监事 7 人，实到监事 7 人，会议审议并通过了《关 于变更部分募集资金用途的议案》。 2、公司第二届监事会第六次会议于 2004 年 3 月 10 日下午在公司会议室召开，会议由 公司监事会主席哈军先生主持，应到监事 7 人，实到监事 7 人（其中含委托 3 人，公司监 事江志勤先生委托监事会主席哈军先生代为出席会议并行使表决权，公司监事周生渠先生委 托监事会副主席李隆万先生代为出席会议并行使表决权，公司监事吕凤彬女士委托监事乔正 年先生代为出席会议并行使表决权），会议审议并通过了《关于公司 2003 年度监事会工作 报告的议案》《关于公司 2003 年度财务决算报告的议案》《关于公司 2003 年度利润分配预 案的议案》《关于公司 2003 年度报告及其摘要的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在 2004 年度中，能够严格按照国家的有关法律、法规进行生产、经营管理，未发 现损害公司和股东利益的情况，公司的决策程序符合法律法规和公司章程的规定。公司董事、 经理及其他高级管理人员在履行职责时均没有违反法律、法规、公司章程的行为，也没有损 害公司利益和股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会依法对公司财务情况进行了检查，听取了公司董事会和财务部门负责人员对 公司财务情况进行的说明。公司 2004 年度财务报告是经重庆天健会计师事务所有限责任公 司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，对所涉及的事项发表的审计意见是客观公正 的。公司 2004 年度报告真实地反映了公司的财务状况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金的使用，符合国家法律法规和公司章程的规定，并及时进行了公告，没有 发现违规使用募集资金的情况。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易表决程序符合有关法规和公司章程的规定，不存在内幕交易和损害部分 股东利益的行为，关联交易公平合理。 23 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、2003 年 5 月，本公司在德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部（以下简 称"德恒证券重庆营业部"）开设的自有资金帐户上购买了 2000 万元国债。2004 年 4 月，本 公司对上述国债帐户进行清理，清理得知：德恒证券有限责任公司（以下简称"德恒证券公 司"）已擅自变卖了本公司在德恒证券重庆营业部的 2000 万元国债，致使本公司不能实现 2000 万元国债的处置权。经公司追讨，德恒证券重庆营业部已经清偿部分国债资金。 为保护本公司的合法权益，本公司于 2004 年 6 月 7 日向重庆市第一中级人民法院提起 诉讼，要求：德恒证券重庆营业部和德恒证券公司归还本公司 9674937 元及利息。法院判令 限德恒营业部和德恒公司在判决生效后十日内，给付公司 773.199414 万元及相关利息(从 2004 年 5 月 13 日起，以 773.199414 万元为本金，按人民银行规定的流动资金贷款利率计 算至本判决确定的给付之日止)。本案案件受理费 58385 元，其他诉讼费 8758 元，财产保全 费 57653 元，合计 124796 元，由德恒营业部和德恒公司承担。 经重庆市第一中级人民法院判决后公司收回 428.163307 万元，加上公司起诉前收回的 1275.0952 万元，总共已收回 1703.258507 万元。按 2000 万元本金计，剩余 296.741493 万 元尚未收回，公司拟通过法律手段继续追讨。 该诉讼事项公告已于 2004 年 6 月 19 日、2004 年 9 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 2)、公司分公司客运总站所属的重庆迎宾汽车客货运输公司（以下简称“运输公司”） 与大鹏证券有限责任公司（以下简称“大鹏证券”）于 2003 年 12 月 25 日签订了《资产委 托管理协议》，运输公司委托大鹏证券管理国债。协议签订后，运输公司于 2003 年 12 月 26 日将购买国债的资金 3000 万元划入大鹏证券重庆陕西路证券营业部，委托大鹏证券代为 购买国债，并在运输公司指定的证券帐户上进行管理。该协议于 2004 年 12 月 25 日到期， 但运输公司除于 2004 年 6 月 30 日收回了 142 万元资金外，其余的委托资金余额和收益大鹏 证券未能按期支付给运输公司。运输公司在派人催收无结果的情况下，为了有效的防范风险， 就大鹏证券欠款事宜向重庆市第一中级人民法院提起诉讼并采取了保全措施，冻结了大鹏证 券自营的价值 3000 万元的国债。 2005 年 2 月 17 日重庆市第一中级人民法院此案进行了开庭审理，经过审理判决如下： 大鹏证券在本判决生效后 10 日内给付迎宾汽车公司 2858 万元及相应的利息（从 2003 年 12 月 26 日起至 2004 年 6 月 23 日止，按 3000 万元本金，5.31%的年利率计算；2004 年 6 月 23 日起至付清之日止，按 2858 万元本金，5.31%的年利率计算）；并承担诉讼费。 该诉讼事项已于 2004 年 12 月 30 日、2005 年 2 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 3）、公司控股子公司重庆久久物流有限责任公司（以下简称“久久物流公司”于 2003 年 10 月 13 日与大鹏证券有限责任公司（以下简称“大鹏证券”）签订了《资产委托管理协 议》。在协议履行过程中，大鹏证券既无法偿还委托资产，也无法归还久久物流公司的保证 金，久久物流公司遂以大鹏证券挪用其保证金为由向重庆市第一中级人民法院提起诉讼并采 取了保全措施，冻结了大鹏证券自营的价值 700 万元的国债。 2005 年 2 月 17 日重庆市第一中级人民法院对此案进行了开庭审理，经过审理判决如下： 大鹏证券在本判决生效后 10 日内给付久久物流公司 685 万元及相应的利息（从 2003 年 10 月 13 日起至 2003 年 12 月 18 日止，按 700 万元本金，5.31%的年利率计算；2003 年 12 月 19 日起至付清之日止，按 685 万元本金，5.31%利率计算）；并承担诉讼费。 24 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 该诉讼事项已于 2004 年 12 月 30 日、2005 年 2 月 22 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关 联 关联交 占同类交易 交 对公司利润的 关联方 易定价 关联交易金额 额的比重 结算方式 易 影响 原则 (％) 内 容 工 重庆港久建 程 设工程有限 市场价 13,149,356.50 27.8 银行转帐 无 施 公司 工 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交 占同类交易 关联交 对公司利润的影 关联方 易定价 关联交易金额 额的比重 结算方式 易内容 响 原则 (％) 重庆港 销售油 为公司贡献毛利 船务公 市场价 5,625,141.6 59.72 银行转帐 料 263,756.97 元 司 关于工程施工： 1）、根据公司（乙方）与重庆港久建设工程有限公司（原重庆港建筑工程公司）（甲 方）于 2003 年 6 月 13 日《工程承包协议》，乙方将重庆港九龙坡港区集装箱码头二号堆场 工程的堆场轨道梁、箱角梁带基、部份堆场基层面层修复发包给甲方，截止 2004 年 12 月 31 日该工程已完工，公司已通过银行转账方式累计支付工程价款 273.40 万元。 2）、根据公司（甲方）与重庆港久建设工程有限公司（原重庆港建筑工程公司）（乙 方）签订的工程协议，乙方将重庆港蓝家沱港区改扩建煤码头堆场工程发包给乙方，合同约 定工程总价款约 700 万元，截止 2004 年 12 月 31 日公司已通过银行转账方式支付工程价款 598.90 万元。 3）、根据本公司控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司（甲方）与重庆港久建设 工程有限公司（原重庆港建筑工程公司）（乙方）于 2003 年 6 月 24 日签定的《建设工程施 工合同》，甲方将江津市白沙镇教育路片区改造工程发包给乙方，截止 2004 年 12 月 31 日 甲方共支付工程款 4,852,459.04 元，尚余 2,863,350.99 元工程尾款尚未支付。 关于销售油料： 公司控股子公司重庆经略商贸实业有限责任公司向重庆港务(集团)有限责任公司下属重 庆港船务公司等销售船用油料及配件,有利发挥公司市场销售能力,加速资金周转。 3、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司出资 4,410 万元人民币与母公司重庆港务（集团）有限责任公司共同投资寸 滩集装箱有限责任公司，协议价，该企业的主营业务是集装箱装卸、滚转车中转，注册资本 25 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 为 12,000 万元人民币，预计 2005 年底竣工， 本公司以及控股子公司重庆经略实业有限责任公司、重庆港九波顿发展有限责任公司、 重庆久久物流有限责任公司和重庆港务（集团）有限责任公司于 2002 年 12 月共同出资设立 了重庆寸滩集装箱有限责任公司。本公司直接持有 41%股权，重庆经略实业有限责任公司持 有 2%股权，重庆港九波顿发展有限责任公司持有 2%股权、重庆久久物流有限责任公司持有 4%股权，重庆港务（集团）有限责任公司持有 51%股权。2004 年度重庆寸滩集装箱有限责任 公司进行同比例增资扩股，注册资本由 3,000 万元增至 12,000 万元，其中：本公司直接追 加投资 3,690.00 万元，重庆经略实业有限责任公司追加投资 180.00 万元，重庆港九波顿发 展有限公司追加投资 180.00 万元、重庆久久物流有限责任公司追加投资 360.00 万元，重庆 港务（集团）有限责任公司追加投资 4,590.00 万元。 4、其他重大关联交易 重庆港务集团有限责任公司为公司 14500 万元银行贷款提供了连带责任担保。 贷款银行 金额（万 贷款合同期限 贷款利率 贷款用途 元） （月息％） 兴业银行沙坪坝支 2,500.00 2003.05.21-2006.05.20 0.4575 九二期扩建 行 项目贷款 民生银行重庆分行 1,000.00 2004.02.27-2005.02.27 0.4425 流动资金贷 渝中支行 款 民生银行重庆分行 3,000.00 2004.04.07-2005.04.27 0.4425 流动资金贷 渝中支行 款 中信实业银行沙坪 2,000.00 2004.06.09-2005.06.09 0.39825 流动资金贷 坝支行 款 浦发银行渝中支行 3,000.00 2004.10.30-2005.10.29 0.465 流动资金贷 款 农业银行五里店分 3,000.00 2004.11.18-2005.11.19 0.465 流动资金贷 理处 款 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 根据公司与重庆港务集团有限责任公司签订的《委托管理协议》，重庆港务集团有限责 任公司将所属的重庆港猫儿沱港埠公司、重庆港江北港埠公司、重庆港长寿港埠公司的货运 及相关业务委托给重庆港九股份有限公司经营管理。协议托管期限为 4 年，从 2002 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止。2004 年度公司应收取托管费 5,371,782.00 元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已收到 2004 年托管费 5,371,782.00 元。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 A、租赁土地 根据公司（乙方）与重庆港务（集团）有限责任公司（甲方）签订的《土地租赁合同》， 甲方将拥有的乙方下属九龙坡分公司及江津港埠分公司所座落的土地（面积共计 383,323.47 平方米）的使用权租赁给乙方使用。合同土地租赁期限为 10 年，从 1999 年 1 月 10 日起至 2009 年 1 月 9 日止。公司 2004 年度应支付土地租金 190 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已通过银行转账方式支付上述土地租金。 26 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 B、租赁设备 根据公司（乙方）与重庆港务（集团）有限责任公司（甲方）于 2004 年 12 月 20 日签 订的设备租赁合同，甲方将其所属重庆港猫儿沱港埠公司的设备出租给乙方使用，租赁期从 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止。双方约定设备租金为 155 万元，由乙方在合同 生效之日起 5 日内一次性支付给甲方。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已通过银行转账方式 支付上述设备租金。 4、担保情况 (金额单位：万元) 担保是 是否为 担保 否已经 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 关联方 金额 履行完 担保 毕 重庆经略商 贸实业有限 2004-11-25 500 连带责任担保 2004-11-25～2005-03-25 否 是 责任公司 重庆集海航 运有限责任 2003-09-26 870 连带责任担保 2003-09-26～2006-09-26 否 是 公司 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,290 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,370 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 1,370 担保总额占公司净资产的比例 1.40％ 1)、2004 年 11 月 25 日，重庆港九股份有限公司为控股子公司重庆经略商贸实业有限 责任公司提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2004 年 11 月 25 日至 2005 年 3 月 25 日，该事项已于 2004 年 12 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 担保期满，重庆经略商贸实业有限责任公司已经归还银行此款项。 2)、2003 年 9 月 26 日，重庆港九股份有限公司为控股子公司重庆集海航运有限责任公 司提供担保，担保金额为 870 万元人民币，担保期限为 2003 年 9 月 26 日至 2006 年 9 月 26 日，该事项已于 2003 年 9 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、委托理财情况 1)、重庆港九股份有限公司将 5,000 万元人民币委托海通证券股份有限公司重庆加洲 花园营业部进行投资理财，委托理财投资品种是国债，委托期限为 2004 年 4 月 13 日至 2005 年 4 月 12 日，约定收益为 9%，实际收回本金 1,212.75 万元人民币，该事项已在 2004 年 8 月 7 日《2004 年半年度报告》和 2004 年 10 月 23 日《2004 年第三季度报告》中披露，并刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 经公司催收，公司于 2005 年 1 月收回资金 3490 万元，于 2005 年 4 月收回资金 600 万 元。该笔投资实际产生收益 302.75 万元。 2)、重庆港九股份有限公司九龙坡集装箱码头分公司将 2,000 万元国债借给华龙证券有 限责任公司使用，借券期限为 2004 年 9 月 26 日至 2005 年 3 月 26 日。该事项已于 2005 年 1 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 27 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 在公司诉前保全了该笔国债，并向重庆市第一中级人民法院起诉后，对方与我公司达成 庭外和解。公司已于 2005 年 3 月 30 日全部收回该笔 2000 万元投资本金。 3)、重庆港九股份有限公司九龙坡集装箱码头分公司将 2,000 万元国债借给泰阳证券有 限责任公司使用，借券期限为 2004 年 11 月 18 日至 2005 年 5 月 18 日。实际收回本金 123.5 万元人民币，该事项已于 2005 年 1 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 4)、本公司下属客运总站所属的重庆迎宾汽车客货运输公司将 3,000 万元人民币委托大 鹏证券有限责任公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债，委托期限为 2003 年 12 月 25 日至 2004 年 12 月 25 日，约定收益为 9.50%，实际收回本金 142 万元人民币，已逾期， 逾期金额为 2,858 万元人民币，该事项已在 2004 年 8 月 7 日《2004 年半年报》、2004 年 10 月 23 日《2004 年第三季度报》、2004 年 12 月 30 日《公司 2004-027 号临时公告》中连 续披露，并刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 迎宾汽车公司已向重庆市第一中级人民法院提起诉讼并诉前保全了大鹏证券持有的价 值 3000 万元国债。经重庆市第一中级人民法院受理并判决大鹏证券付给迎宾汽车公司 2858 万元保证金及利息，公司已于 2005 年 3 月 28 日向法院申请强制执行。并于 2005 年 3 月 30 日就大鹏证券挪用保证金形成的 2858 万元债权向大鹏证券清算组办理了债权申报登记手 续。 5)、本公司全资子公司，重庆港九波顿发展有限责任公司将 1,000 万元人民币委托广东 证券股份有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债，委托期限为 2003 年 8 月 20 日至 2004 年 8 月 20 日，约定收益为 9.30%，实际收回本金 332 万元人民币，已逾期，逾期 金额为 668 万元人民币，该事项已于 2004 年 10 月 9 日、2004 年 12 月 30 日在《中国证券 报》、《上海证券报》上进行了连续公告。 对于该笔 668 万元投资本金，公司正在加紧催收。 6)、本公司全资子公司，重庆港九波顿发展有限责任公司在银河证券有限责任公司重庆 临江路营业部购买价值 1000 万元的国债，计划于 2004 年 11 月 5 日收回。截止 2004 年 12 月 31 日，国债价值 780.3 万元人民币，该事项已在 2004 年 4 月 17 日《2003 年年度报告》、 2004 年 8 月 7 日《2004 年半年报》、2004 年 10 月 23 日《2004 年第三季度报》中连续披露， 并刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 对于该笔投资，公司正在与对方协商解决。 7)、本公司控股子公司，重庆久久物流有限责任公司将 700 万元人民币委托大鹏证券有 限责任公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债，委托期限为 2003 年 10 月 13 日至 2004 年 10 月 13 日，约定收益为 9%，实际收回本金 15 万元人民币，已逾期，逾期金额为 685 万 元人民币，该事项已于 2004 年 12 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 久久物流公司已向重庆市第一中级人民法院提起诉讼并诉前保全了大鹏证券持有的价 值 700 万元国债。经重庆市第一中级人民法院受理并判决大鹏证券付给久久物流公司 685 万元保证金及利息，公司已于 2005 年 3 月 28 日向法院申请强制执行。并于 2005 年 3 月 30 日就大鹏证券挪用保证金形成的 685 万元债权向大鹏证券清算组办理了债权申报登记手续。 8)、本公司控股子公司，重庆久久物流有限责任公司将 800 万元人民币委托广东证券股 份有限公司进行投资理财，委托理财投资品种是国债，委托期限为 2004 年 1 月 16 日至 2004 年 12 月 31 日，约定收益为 9.30%，实际收回本金 183.030613 万元人民币，已逾期，逾期 金额为 616.969387 万元人民币，该事项已于 2005 年 1 月 12 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 对于对于该笔 616.969387 万元投资本金，公司正在加紧催收。 28 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任重庆天健会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，拟支付其 2004 年度审计工作的酬金共约 32 万元人民币，截止本报告期 末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告(重天健审【2005】188 号) 重庆港九股份有限公司： 我们审计了后附的重庆港九股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表， 以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和 现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 、倪意 重庆市渝中区人和街 2005 年 4 月 13 日 29 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 5.1 119,542,432.90 167,619,176.74 110,850,455.23 154,212,004.91 短期投资 5.2 103,751,161.07 168,691,580.06 83,037,321.21 132,427,580.06 应收票据 5.3 26,453,180.54 12,395,328.80 26,453,180.54 11,914,978.80 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 6.1 18,956,626.36 14,700,905.42 11,741,064.47 13,948,971.89 其他应收款 5.5 6.1 39,708,464.73 12,636,294.89 60,273,221.14 36,736,460.04 预付账款 5.6 70,112,750.59 190,250.00 54,818,695.11 应收补贴款 存货 5.6 10,864,007.68 4,835,968.65 580,898.72 679,387.20 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 389,388,623.87 381,069,504.56 347,754,836.42 349,919,382.90 长期投资： 长期股权投资 5.7 6.2 113,505,578.98 63,186,892.24 144,160,996.90 92,893,007.55 长期债权投资 长期投资合计 113,505,578.98 63,186,892.24 144,160,996.90 92,893,007.55 其中：合并价差 5.7 87,789.79 47,417.77 其中：股权投资差额 458,763.07 45,544.87 506,180.84 固定资产： 固定资产原价 5.8 720,042,307.04 693,548,620.66 711,185,252.86 692,961,447.16 减：累计折旧 5.8 256,215,374.02 242,156,849.44 255,343,478.26 241,838,506.85 固定资产净值 463,826,933.02 451,391,771.22 455,841,774.60 451,122,940.31 减：固定资产减值准备 5.8 17,096,523.53 17,937,382.64 17,096,523.53 17,937,382.64 固定资产净额 446,730,409.49 433,454,388.58 438,745,251.07 433,185,557.67 工程物资 在建工程 5.9 24,692,142.46 6,279,804.07 24,692,142.46 6,279,804.07 固定资产清理 固定资产合计 471,422,551.95 439,734,192.65 463,437,393.53 439,465,361.74 无形资产及其他资产： 无形资产 5.10 232,579.99 232,579.99 长期待摊费用 5.11 1,480,800.00 1,851,000.00 1,480,800.00 1,851,000.00 其他长期资产 30 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产及其他资产合计 1,713,379.99 1,851,000.00 1,713,379.99 1,851,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 976,030,134.79 885,841,589.45 957,066,606.84 884,128,752.19 流动负债： 短期借款 5.12 150,000,000.00 90,000,000.00 150,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 5.13 5,590,000.00 590,000.00 应付账款 5.14 6,362,291.57 781,205.81 1,902,855.30 710,205.81 预收账款 5.14 8,947,193.11 7,916,392.55 8,776,768.71 7,916,392.55 应付工资 5.15 3,345,805.75 1,929,220.10 3,345,805.75 1,929,220.10 应付福利费 3,564,826.38 2,478,384.85 3,417,170.64 2,382,953.17 应付股利 应交税金 5.16 817,049.12 479,077.96 557,028.52 456,687.21 其他应交款 5.17 90,485.04 283,106.48 81,036.08 282,744.13 其他应付款 5.14 5,714,219.35 11,430,785.39 5,018,945.68 10,849,073.87 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 184,431,870.32 115,298,173.14 173,689,610.68 114,527,276.84 长期负债： 长期借款 5.18 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 209,431,870.32 140,298,173.14 198,689,610.68 139,527,276.84 少数股东权益 8,110,963.40 668,756.77 所有者权益 股本 5.19 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00 减：已归还投资 股本净额 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00 228,390,960.00 资本公积 5.20 448,994,494.50 448,994,494.50 449,335,133.84 448,989,258.68 盈余公积 5.21 41,953,714.92 37,541,162.99 41,953,714.92 37,541,162.99 其中：法定公益金 5.21 8,773,897.60 7,303,046.96 8,773,897.60 7,303,046.96 未分配利润 5.22 39,148,131.65 29,948,042.05 38,697,187.40 29,680,093.68 股东权益合计 758,487,301.07 744,874,659.54 758,376,996.16 744,601,475.35 负债和股东权益总计 976,030,134.79 885,841,589.45 957,066,606.84 884,128,752.19 公司法定代表人: 李毓坚 主管会计工作负责人: 李毓坚 会计机构负责人: 熊德蛟 31 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 5.23 6.3 206,307,029.66 113,783,800.13 147,968,942.52 95,912,574.42 减：主营业务成本 5.23 6.3 127,036,197.92 72,455,621.00 69,659,486.29 55,840,480.60 主营业务税金及附加 5.24 5,394,299.03 3,280,366.48 4,919,617.31 3,188,057.01 二、主营业务利润（亏损 73,876,532.71 38,047,812.65 73,389,838.92 36,884,036.81 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 5.25 7,442,533.65 6,597,308.52 7,438,233.65 6,625,308.52 以“-”号填列） 减: 营业费用 管理费用 46,440,958.74 25,365,245.39 40,844,505.49 23,278,192.16 财务费用 5.26 5,475,741.05 3,864,668.24 5,672,517.10 3,420,997.79 三、营业利润（亏损以 29,402,366.57 15,415,207.54 34,311,049.98 16,810,155.38 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5.27 6.4 6,114,009.54 15,211,651.67 3,171,739.62 13,482,184.29 “-”号填列） 补贴收入 3,200,000.00 3,200,000.00 营业外收入 113,219.20 186,432.46 113,219.20 186,432.46 减：营业外支出 5.28 457,065.86 6,293,577.16 455,157.86 6,293,577.16 四、利润总额（亏损总额 35,172,529.45 27,719,714.51 37,140,850.94 27,385,194.97 以“-”号填列） 减：所得税 7,723,838.09 4,183,694.99 7,723,838.09 4,183,694.99 减：少数股东损益 -2,151,317.37 66,571.17 五、净利润（亏损以“-” 29,600,008.73 23,469,448.35 29,417,012.85 23,201,499.98 号填列） 加：年初未分配利润 29,948,042.05 25,946,185.90 29,680,093.68 25,946,185.90 其他转入 六、可供分配的利润 59,548,050.78 49,415,634.25 59,097,106.53 49,147,685.88 减：提取法定盈余公积 2,941,701.29 2,320,150.00 2,941,701.29 2,320,150.00 提取法定公益金 1,470,850.64 1,160,075.00 1,470,850.64 1,160,075.00 七、可供股东分配的利润 55,135,498.85 45,935,409.25 54,684,554.60 45,667,460.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,987,367.20 15,987,367.20 15,987,367.20 15,987,367.20 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 39,148,131.65 29,948,042.05 38,697,187.40 29,680,093.68 亏损以“-”号填列) 公司法定代表人: 李毓坚 主管会计工作负责人: 李毓坚 会计机构负责人: 熊德蛟 32 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表补充资料 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 1,397,253.06 1,397,253.06 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 -4,498.13 -4,048.32 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 2,298,258.29 2,298,258.29 6.其他 公司法定代表人: 李毓坚 主管会计工作负责人: 李毓坚 会计机构负责人: 熊德蛟 现金流量表 2004 年度 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 212,945,457.65 146,516,677.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.29 9,790,572.26 6,489,132.53 现金流入小计 222,736,029.91 153,005,809.53 购买商品、接受劳务支付的现金 172,714,800.76 88,282,935.81 支付给职工以及为职工支付的现金 40,870,325.86 39,184,416.81 支付的各项税费 14,060,739.90 13,580,762.04 支付的其他与经营活动有关的现金 5.29 22,342,317.54 19,843,960.76 现金流出小计 249,988,184.06 160,892,075.42 经营活动产生的现金流量净额 -27,252,154.15 -7,886,265.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 457,727,726.80 390,456,832.67 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,919,156.87 7,056,160.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 656,902.00 656,902.00 而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 12,655,436.63 991,212.66 现金流入小计 478,959,222.30 399,161,108.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 47,343,018.54 41,833,196.04 所支付的现金 33 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 投资所支付的现金 489,640,728.37 430,019,299.37 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 536,983,746.91 471,852,495.41 投资活动产生的现金流量净额 -58,024,524.61 -72,691,387.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 150,000,000.00 150,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 150,000,000.00 150,000,000.00 偿还债务所支付的现金 90,000,000.00 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,800,065.08 22,783,896.53 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.29 12,000,000.00 12,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 现金流出小计 124,800,065.08 124,783,896.53 筹资活动产生的现金流量净额 25,199,934.92 25,216,103.47 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -60,076,743.84 -55,361,549.68 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 29,600,008.73 29,417,012.85 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,151,317.37 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 15,439,268.57 11,945,805.33 固定资产折旧 21,565,527.25 21,011,974.08 无形资产摊销 33,620.01 33,620.01 长期待摊费用摊销 370,200.00 370,200.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 267,135.89 267,135.89 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,475,741.05 5,672,517.10 投资损失（减：收益） -9,574,901.63 -5,335,027.70 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,028,039.03 98,488.48 经营性应收项目的减少(减：增加) -73,115,700.44 -70,530,325.77 经营性应付项目的增加(减：减少) -9,133,697.18 -837,666.16 其他 34 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 -27,252,154.15 -7,886,265.89 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 107,542,432.90 98,850,455.23 减：现金的期初余额 5.30 167,619,176.74 154,212,004.91 加：现金等价物的期末余额 5.30 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -60,076,743.84 -55,361,549.68 公司法定代表人: 李毓坚 主管会计工作负责人: 李毓坚 会计机构负责人: 熊德蛟 合并资产减值表 2004 年 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转销数 合计 坏账准备合计 5,912,118.25 11,978,376.48 17,890,494.73 其中：应收账款 2,859,776.85 233,185.25 3,092,962.10 其他应收款 3,052,341.40 11,745,191.23 14,797,532.63 短期投资跌价准备合计 129,309.77 3,590,201.86 129,309.77 3,590,201.86 其中：股票投资 129,309.77 2,280,734.61 129,309.77 2,280,734.61 委托国债投资 1,240,550.61 1,240,550.61 基金投资 68,916.64 68,916.64 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 17,937,382.64 840,859.11 840,859.11 17,096,523.53 其中：房屋、建筑物 174,103.25 174,103.25 机器设备 3,551,857.03 730,768.25 730,768.25 2,821,088.78 港务设施 11,994,304.21 110,090.86 110,090.86 11,884,213.35 运输工具 167,767.47 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 618,028.04 其他 431,322.64 431,322.64 无形资产减值准备 5,059,984.13 5,059,984.13 其中：专利权 商标权 商誉 5,059,984.13 5,059,984.13 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 29,038,794.79 15,568,578.34 840,859.11 970,168.88 43,637,204.25 公司法定代表人: 李毓坚 主管会计工作负责人: 李毓坚 会计机构负责人: 熊德蛟 35 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位: 重庆港九股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转销数 合计 坏账准备合计 5,728,319.08 9,782,517.25 15,510,836.33 其中：应收账款 2,826,824.57 18,482.25 2,845,306.82 其他应收款 2,901,494.51 9,764,035.00 12,665,529.51 短期投资跌价准备合计 129,309.77 2,292,597.85 129,309.77 2,292,597.85 其中：股票投资 129,309.77 2,280,734.61 129,309.77 2,280,734.61 委托国债投资 基金投资 11,863.24 11,863.24 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 17,937,382.64 840,859.11 840,859.11 17,096,523.53 其中：房屋、建筑物 174,103.25 174,103.25 机器设备 3,551,857.03 730,768.25 730,768.25 2,821,088.78 港务设施 11,994,304.21 110,090.86 110,090.86 11,884,213.35 运输工具 167,767.47 167,767.47 运输船舶 1,618,028.04 1,618,028.04 其他 431,322.64 431,322.64 无形资产减值准备 5,059,984.13 5,059,984.13 其中：专利权 商标权 商誉 5,059,984.13 5,059,984.13 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 28,854,995.62 12,075,115.10 840,859.11 970,168.88 39,959,941.84 公司法定代表人: 李毓坚 主管会计工作负责人: 李毓坚 会计机构负责人: 熊德蛟 36 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 会 计 报 表 附 注 (一)、公司简介 重庆港九股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经重庆市人民政府渝府 [1998]165号文件批准成立，由主要发起人重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管 理局）联合成都铁路局、重庆铁路分局、重庆长江轮船公司及张家港港务局共同发起设立的 股份有限公司。重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局）以其原下属的九龙坡 港埠公司及蓝家沱港埠公司的经营性净资产折价入股，其余发起人均以现金入股。 经中国证监会证监发行字[2000]101号文批准，公司于2000年7月向社会公开发行人民币 普通股8600万股，并于同月在上海证券交易所上市交易。 公司于2000年8月收购及兼并了重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局） 原下属的重庆港客运总站和重庆港口实业总公司。 公司注册资本为22,839万元，注册地址为重庆市九龙坡区盘龙镇盘龙五村113-13号，法 定代表人：张延礼。公司的主营业务为内河货物运输（按许可证核定内容从事经营）、货物 装卸、搬运，商品储存（不含危险品），船舶修理。 (二)、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽 约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月 末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差 额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资 产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投 资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作 冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项短期投资市价低于成本的差额计提 短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 37 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根 据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 3 1—2年 8 2—3年 15 3—4年 20 4—5年 60 5年以上 100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项、以及根据债务单位的实际情况需特殊 考虑坏账的应收款项目，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的 部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的 原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分为库存商品、库存材料及配件、开发成本及开发产品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 存货按实际成本计价。库存商品、库存材料及配件发出时采用加权平均法结转成本。 开发产品发出时按个别计价法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列 相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量 繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股 权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有 重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的和长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大 影响的，采用成本法核算。 38 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份 额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的借 方差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合 同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额的贷方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投 资差额按批分别计算，自“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（四）”发 布之日起按以下情况区别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但 对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲 减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入 资本公积； C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生 的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销； D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差额与 尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。 长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为 长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的 相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益， 但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时， 实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收 入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回 金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期 投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额 计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期 不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可 收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等 相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 39 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率和预计净残 值率如下： 估计经济使用年限 预计净残值率 固定资产类别 年折旧率（%） （年） （%） 装卸机械设备 28 3.57 0 港务设施 50 2.00 0 库场设施 40 2.50 0 房屋及建筑物 25—40 4.00—2.50 0 运输工具 5—15 20.00—6.40 0、4 运输船舶 18 5.56 0 其 他 3-20 33.33—4.80 0、4 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资 产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价 值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低 于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费 用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资 产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资 ＝ × 息的资本化金额 累计支出加权平均数 本化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 40 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限 不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超 过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合营企同规 法 律 规 定 的 有 摊销年限 项 目 预计使用年限 定的受益年限 效年限 收费软件 5年 5年 保税仓库软件 5年 5年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经 不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如 果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产 经营当月一次转入损益。 长期待摊费用类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 变压器增容费 10年 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负 债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 18、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作 为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 19、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交 易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按 完成百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎 性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额 能够可靠的计量。 20、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策的变更 41 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定， 变更了以下会计政策： A、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于账面价 值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产减值准备范 围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计折旧的差额冲 销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收回金额与不考虑减值因素 情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复前的固定资产账面价值之间 的差额转回固定资产减值准备。 B、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部分消失， 而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减值准备范围内 转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可收回金额两者中 较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已计提的无形资产减值准备。 上述两项会计政策变更对公司未产生影响。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子 公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业 的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对 该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的投资占 该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的 单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之 和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的 数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 (三)、税项 1、所得税 （1）根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通 知》（财税字[2001]202号）第二条1款的规定，重庆市国家税务局以渝国税函[2002]126号 文批准同意公司从2001年起至2010年止减按15%的税率征收企业所得税。在此期间，如果公 司因经营情况变动导致不再符合税收优惠条件，公司将按33%的法定税率缴纳企业所得税。 （2）控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司和重庆经略实业有限责任公司法定所 得税税率均为33%。根据重庆市渝中区国家税务局渝中国税审发[2004]53号文《关于免征重 庆经略实业有限责任公司等2户企业所得税的批复》：同意免征重庆港九波顿发展有限责任 公司和重庆经略实业有限责任公司2004年度的企业所得税。 （3）控股子公司重庆久久物流有限责任公司法定所得税税率为33%。根据重庆市国家税 务局渝国税函[2005]33号《重庆市国家税务局关于重庆天志环保有限公司等3户企业执行企 业所得税西部大开发优惠税率的请示》：公司系重庆市经济委员会审核确认为从事国家鼓励 类产业的内资企业，鼓励类主营业务收入占企业总收入的70%以上，根据《财政部 国家税务 总局 海关总署关于西部大开发税收优惠问题的通知》（财税[2001]202号）第二条第一款的 规定，同意重庆久久物流有限责任公司2004年至2010年的企业所得税减按15%的税率征收。 2、增值税 控股子公司重庆经略实业有限责任公司当期产品销售收入按17%的税率计算销项税 额，扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。 42 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司系增值税小规模纳税人，按4%的征收率计 征增值税。 3、营业税 装卸业务收入、客货运输业务收入按应税收入的3%缴纳；商品房销售收入、代理业务收 入、餐饮业务收入按应税收入的5%缴纳。 4、城市维护建设税 公司下属江津港埠分公司按应纳流转税额的5%缴纳，公司其他分、子公司按应纳流转税 额的7%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 (四)、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营 注册资本 本公司对其实 所占权 业务性质 经营范围 是否合并 备注 企业名称 际投资额 益比例 （万元） 一、控股子公司 销售普通机械及其零部件、装 卸设备、化工原料及产品、建 重庆经略实业有限 商品流通 筑材料、木材及制品、金属材 2,000 — — 是 注1 责任公司 料等，房屋租赁，废旧物资收 购及销售，经销棉花 房地产开发、物业管理、国内 重庆港九波顿发展 房地产 2,000 — — 是 注2 货物运输代理、销售建筑材 有限责任公司 料、装饰材料 物流服务，计算机硬件的开 重庆久久物流有限 发、销售，物流信息咨询服务， 责任公司 物流服务 2,000 1,040 52 是 销售日用百货、五金、交电、 金属材料、建筑材料 二、合营企业 重庆集海航运有限 长江干线及其支流省际普通 责任公司 交通运输 货船运输，长江集装箱外贸内 5000 2500 50 否 支线班轮运输 注1：2004年12月本公司控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司将其持有的该公司 11%的股权转让给本公司，上述股权转让后，本公司直接持有该公司60%有表决权股份，本 公司控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司持有该公司37%有表决权股份，因此本公司 直接间接共持有该公司97%有表决权股份。 注2：本公司投资1800万元持有该公司90%有表决权股份，本公司控股子公司重庆经略 实业有限责任公司投资200万元持有该公司10%有表决权股份，因此本公司直接间接共持有 100%有表决权股份。 2、本年度新增合并会计报表主体重庆久久物流有限责任公司，系重庆久久物流有限责 任公司2004年度资产总额、主营业务收入指标增加，故将其纳入合并范围。 43 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 3、重庆集海航运有限责任公司的资产总额、主营业务收入占所有母子公司相应指标总 和的比例在10%以下，且其当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例 也在10%以下，故未纳入合并会计报表范围。 (五)、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 备注 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现 金 760,212.52 454,960.72 银行存款 105,264,149.02 162,805,422.21 注1 其中：美元 11,702.67 8.2765 96,857.15 64,782.55 8.2767 536,185.73 其他货币资金 13,518,071.36 4,358,793.81 注2 合 计 119,542,432.90 167,619,176.74 注1：银行存款中500万元系公司在中信银行沙坪坝支行的定期存款，存款期限自2004 年10月11日起至2005年1月11日止。 注2：其他货币资金包括存出投资款1,518,071.36元，以及公司在上海浦东发展银行渝中 支行的定期存款1,200万元，存款期限自2004年10月29日起至2005年10月29日止，该笔定期 存款为公司在该行开具银行承兑汇票提供质押。 2、短期投资 （1）短期投资列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股权投资 8,475,143.59 2,280,734.61 2,256,889.83 129,309.77 其中：股票投资 8,475,143.59 2,280,734.61 2,256,889.83 129,309.77 债券投资 19,550,000.00 其中：国债投资 19,550,000.00 其他投资 98,866,219.34 1,309,467.25 147,014,000.00 其中：委托国债投资 97,290,193.87 1,240,550.61 85,964,000.00 委托理财投资 60,000,000.00 基金投资 1,576,025.47 68,916.64 1,050,000.00 合 计 107,341,362.93 3,590,201.86 168,820,889.83 129,309.77 44 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 （2）股票投资和基金投资市价情况如下： 项 目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 华夏银行 1,596,183.31 1,064,475.00 市场公告信息 中国联通 5,829,564.26 4,414,417.20 市场公告信息 中信银行 885,700.56 629,166.78 市场公告信息 风帆股份 5,720.00 5,100.00 市场公告信息 航民股份 7,200.00 5,550.00 市场公告信息 株冶火炬 3,500.00 4,720.00 市场公告信息 TCL 147,275.46 72,200.00 市场公告信息 中信经典配置基金 1,576,025.47 1,507,108.83 市场公告信息 合 计 10,051,169.06 7,702,737.81 （3）短期投资跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年因资产价 其他原因转出数 年末数 值回升转回数 股票投资 129,309.77 2,280,734.61 129,309.77 2,280,734.61 委托国债投资 1,240,550.61 1,240,550.61 基金投资 68,916.64 68,916.64 合 计 129,309.77 3,590,201.86 129,309.77 3,590,201.86 3、应收票据 （1）明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 26,453,180.54 11,082,328.80 商业承兑汇票 1,313,000.00 合 计 26,453,180.54 12,395,328.80 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 （3）持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠 款1,034,074.13元。 45 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 4、应收款项 （1）应收账款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备 1年以内 16,528,083.90 74.96 495,842.52 8,640,687.29 49.20 259,220.63 1-2年 592,580.19 2.69 47,406.42 1,356,309.51 7.72 108,504.77 2-3年 473,328.64 2.15 70,999.30 4,083,852.36 23.26 612,577.86 3-4年 2,148,592.84 9.74 429,718.57 1,440,911.22 8.21 288,182.24 4-5年 645,018.98 2.92 387,011.38 1,119,076.35 6.37 671,445.81 5年以上 1,661,983.91 7.54 1,661,983.91 919,845.54 5.24 919,845.54 合 计 22,049,588.46 100.00 3,092,962.10 17,560,682.27 100.00 2,859,776.85 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为7,710,324.02元，占应收账款总额的 34.97%。 c、持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠款245,540.58 元。 （2）其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备 1年以内 49,862,810.9 91.48 12,016,001. 8,707,526.81 55.50 261,225.79 4 37 1-2年 5,750.00 0.01 460.00 1,870,131.69 11.92 149,610.53 2-3年 364,350.73 0.67 54,652.61 2,615,376.79 16.67 392,306.52 3-4年 1,780,967.86 3.27 356,193.57 307,953.04 1.96 61,590.60 4-5年 304,731.87 0.56 182,839.12 100.00 60.00 5年以上 2,187,385.96 4.01 2,187,385.9 2,187,547.96 13.95 2,187,547.9 6 6 合 计 54,505,997.36 100.00 14,797,532.63 15,688,636.29 100.00 3,052,341.40 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为47,129,811.38元，占其他应收款总额的 86.47%。 46 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 大鹏证券有限责任公司 35,430,000.00 详见附注九、1 重庆海狼装饰有限公司 4,000,000.00 暂借款 泸州市红华农资公司 3,390,000.00 联营暂借款 德恒证券有限责任公司 2,809,811.38 详见附注九、3 泸州市合江盛达股份公司 1,500,000.00 联营暂借款 江津市中农朱杨溪农资有限责任公司 1,000,000.00 联营暂借款 d、持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务 （集团） 有限责任公司欠款600,292.79 元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a、其他应收款中对德恒证券有限责任公司应收款2,809,811.38元账龄为1年以内， 全额计提坏账准备。（详见附注十九、3） b、其他应收款中对大鹏证券有限责任公司应收款35,430,000.00元账龄为1年以 内，按25%的比例计提坏账准备。（详见附注九、1） 5、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1年以内 70,112,750.59 100.00% 190,250.00 100.00% 合 计 70,112,750.59 100.00% 190,250.00 100.00% （2）金额较大的预付账款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 重庆聚丰房地产开发（集团）有限公司 58,000,000.00 详见附注十二、2 重庆华南物资有限公司 5,000,000.00 预付货款 重庆港务（集团）有限责任公司 1,550,000.00 预付设备租金 （3）持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠款 1,550,000.00元。 47 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存材料及配件 356,396.11 727,276.66 库存商品 1,993,885.52 274,315.72 开发产品 8,513,726.05 3,834,376.27 合 计 10,864,007.68 4,835,968.65 （2）报告期内无应提取存货跌价准备情况。 7、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 10,443,835.40 对合营企业投资 24,764,086.24 24,176,862.89 对联营企业投资 63,178,818.95 20,256,571.18 其他股权投资 25,474,884.00 8,262,205.00 合并价差 87,789.79 47,417.77 合 计 113,505,578.98 63,186,892.24 （2）长期股票投资明细列示如下： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册 初始投资成本 年末市价总额 资本比例（%） 重庆金属材料股份 法人股 150,000 不足1 175,000.00 有限公司 重庆华立控股股份 法人股 112,500 不足1 87,205.00 有限公司 合 计 262,205.00 （3）报告期内无对长期股票投资计提减值准备的情况。 48 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 （4）除长期股票投资外的长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 备注 册资本比例（%） 重庆集海航运有限责任公司 2003.5.28- 50 24,764,086.24 重庆寸滩集装箱有限责任公司 2002.12.25- 49 58,800,000.00 江津市九禾化肥有限责任公司 2002.1.10- 30 1,378,818.95 重庆金象货物运输有限公司 2004.12.24 30 3,000,000.00 华夏创业投资有限公司 2000.10.8- 2.90 5,000,000.00 重庆港久建设工程有限公司 2004.3.8- 1 212,679.00 南山东启幻境房地产项目 51 20,000,000.00 详见附注十二、1 合 计 113,155,584.19 （5）报告期内无应对除长期股票投资外的其他长期股权投资提取减值准备的情 况。 （6）按权益法核算的长期股权投资列示如下: 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 分得的现 累计增减额 权益增减额 金红利额 重庆集海航运有限 25,000,000.00 -235,913.76 -235,913.76 责任公司 江津市九禾化肥有 1,200,000.00 178,818.95 178,818.95 限责任公司 重庆寸滩集装箱有 9,600,000.00 49,200,000.00 限责任公司 重庆金象货物运输 3,000,000.00 有限公司 合 计 38,800,000.00 49,200,000.00 -57,094.81 -57,094.81 （7）合并价差明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆经略实业有限 51,728.48 溢价投资 10年 5,172.85 42,244.92 责任公司 重庆久久物流有限 53,061.99 溢价投资 10年 5,306.20 45,544.87 责任公司 合 计 104,790.47 10,479.05 87,789.79 49 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 8、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 装卸机械设备 172,598,053.27 16,653,384.93 8,741,674.13 180,509,764.07 港务设施 282,655,055.06 1,512,657.48 284,167,712.54 库场设施 56,692,864.17 3,213,801.51 70,174.55 59,836,491.13 房屋及建筑物 102,842,893.68 1,593,079.84 104,435,973.52 运输工具 16,698,220.04 10,562,136.80 417,476.50 26,842,880.34 运输船舶 39,038,222.57 793,200.00 252,000.00 39,579,422.57 其 他 23,023,311.87 1,889,181.00 242,430.00 24,670,062.87 合 计 693,548,620.66 36,217,441.56 9,723,755.18 720,042,307.04 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 装卸机械设备 68,304,749.82 5,597,913.30 6,676,388.30 67,226,274.82 港务设施 94,811,752.12 5,979,991.84 100,791,743.96 库场设施 24,434,275.00 1,558,936.71 25,988,679.60 4 532 11 房屋及建筑物 24,190,335.12 2,590,708.83 26,781,043.95 运输工具 9,220,497.73 1,733,638.64 10,568,767.90 385 368 47 运输船舶 11,156,682.44 1,988,048.55 12,896,321.48 248 409 51 其 他 10,038,557.21 2,116,289.38 11,962,542.31 192 304 28 合 计 242,156,849.44 21,565,527.25 7,507,002.67 256,215,374.02 （3）固定资产减值准备列示如下： 因资产价值 其他原因转 项 目 年 初 数 本年增加 回升转回数 年 末 数 计提原因 出数 装卸机械设备 3,551,857.03 730,768.25 2,821,088.78 实体损坏 港务设施 11,994,304.21 110,090.86 11,884,213.35 实体损坏 房屋及建筑物 174,103.25 174,103.25 实体损坏 运输工具 167,767.47 167,767.47 实体损坏 运输船舶 1,618,028.04 1,618,028.04 技术落后 50 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 其 他 431,322.64 431,322.64 实体损坏 合 计 17,937,382.64 840,859.11 17,096,523.53 （4）本年由在建工程转入24,240,467.97元，其中：装卸机械设备16,475,312.43 元，港务设施1,201,657.48元，库场设施2,734,000.00元，房屋及建筑物1,519,259.84 元，运输工具1,036,545.62元，运输船舶793,200.00元，其他480,492.60元。 （5）经营租出固定资产明细列示如下： 项 目 账面原值 累计折旧 账面净值 减值准备 账面价值 装卸机械设备 6,736,265.51 1,459,935.36 5,276,330.15 5,276,330.15 运输船舶 20,653,294.00 6,276,599.38 14,376,694.62 653,600.61 13,723,094.01 合 计 27,389,559.51 7,736,534.74 19,653,024.77 653,600.61 18,999,424.16 （6）截止2004年12月31日有原值为7,538.82万元、净值为4,665.13万元、净额为 4,492.05万元的固定资产的产权过户手续尚未办理完毕，具体分类明细列示如下： 项 目 固定资产原值 固定资产净值 固定资产净额 装卸机械设备 38,874,674.17 18,277,079.37 16,546,332.03 港务设施 1,220,000.00 1,125,801.58 1,125,801.58 库场设施 3,194,985.71 614,455.36 614,455.36 房屋及建筑物 31,801,546.97 26,550,358.46 26,550,358.46 运输工具 297,000.00 83,563.33 83,563.33 合 计 75,388,206.85 46,651,258.10 44,920,510.76 9、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名 预算数 资金 投入比 其他 年初数 本年增加 本年转固 年末数 称 (万元) 来源 例（%） 减少 港区改 ② 10,695 6.73 207,237.90 6,990,526.74 7,197,764.64 造 集装箱 码头改 19,705 ①② 16.65 5,894,709.91 26,921,809.19 16,221,170.94 16,595,348.16 扩建工 船舶改 ② 105,195.00 1,876,322.56 1,981,517.56 造 其他 ② 72,661.26 6,864,147.87 6,037,779.47 899,029.66 合 计 6,279,804.07 42,652,806.36 24,240,467.97 24,692,142.46 51 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 资金来源中①、②分别表示募集资金、自筹资金。 （2）报告期内无应提取减值准备情况。 （3）报告期内无利息资本化金额。 10、无形资产 （1）明细列示如下: 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 商 誉 5,059,984.13 5,059,984.13 5,059,984.13 5,059,984.13 收费软件 118,999.97 保税仓库软件 113,580.02 合 计 5,292,564.12 5,059,984.13 5,059,984.13 5,059,984.13 （2）余额及增减明细列示如下： 取得 本年转 剩余摊 项 目 原始价值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 方式 出 销年限 收购资 商 誉 5,389,983.44 5,059,984.13 329,999.31 5,059,984.13 产溢价 收费软件 购买 140,000.00 140,000.00 21,000.03 21,000.03 4.25年 118,999.97 保税仓 购买 126,200.00 126,200.00 12,619.98 12,619.98 4.5年 113,580.02 库软件 合 计 5,656,183.44 5,059,984.13 266,200.00 33,620.01 363,619.32 5,292,564.12 注：商誉系收购重庆港务（集团）有限责任公司原下属重庆港客运总站除土地使用权以 外的全部资产的溢价部分。 （3）减值准备情况列示如下： 因资产价值 其他原因 项 目 年初数 本年增加 转出数 年末数 计提原因 回升转回数 预计未来经济 商 誉 5,059,984.13 5,059,984.13 利益持续下降 合 计 5,059,984.13 5,059,984.13 52 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 11、长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销额 年末数 年限 变压器增容费 3,702,000.00 1,851,000.00 370,200.00 2,221,200.00 1,480,800.00 4年 合 计 3,702,000.00 1,851,000.00 370,200.00 2,221,200.00 1,480,800.00 12、短期借款 项 目 年 末 数 年 初 数 备 注 保证借款 120,000,000.00 90,000,000.00 注 信用借款 30,000,000.00 合 计 150,000,000.00 90,000,000.00 注：保证借款中有10,000.00万元由重庆港务（集团）有限责任公司提供担保，有 2,000.00万元由重庆港务（集团）有限责任公司提供担保和重庆聚丰房地产开发（集团）有 限公司以其取得的渝中国用（2004）第00312号土地使用权提供抵押担保。 13、应付票据 项 目 年 末 数 年 初 数 备 注 银行承兑汇票 5,590,000.00 注 合 计 5,590,000.00 注：本公司在上海浦东发展银行渝中支行1,200万元的定期存款为上述银行承 兑汇票提供了质押。 14、应付款项 （1）应付账款 a、无账龄超过三年的大额应付账款。 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a、无账龄超过一年的大额预收账款。 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a、无账龄超过三年的大额其他应付款。 53 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 15、应付工资 应付工资中特殊项目列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 属于工效挂钩 3,345,805.75 1,929,220.10 16、应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 执行税率（%） 所得税 134,122.09 15、0 营业税 758,234.97 293,134.95 3、5 城市维护建设税 64,720.27 29,783.09 7、5 增值税 -71,042.95 9,466.66 17、4 个人所得税 65,136.83 12,571.17 合 计 817,049.12 479,077.96 17、其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 计缴标准（%） 教育费附加 28,437.02 13,158.34 3 重点交通建设费附加 9,552.15 9,552.15 5 住房公积金 260,395.99 其他 52,495.87 合 计 90,485.04 283,106.48 18、长期借款 项 目 年 末 数 年 初 数 备 注 由重庆港务（集团）有 保证借款 25,000,000.00 25,000,000.00 限责任公司提供担保 合 计 25,000,000.00 25,000,000.00 54 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 19、股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 配股 增发 送股 公积金转股 其他 一、未上市流通股份 境内法人持有股份 142,390,960 142,390,960 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 86,000,000 86,000,000 三、股份总数 228,390,960 228,390,960 20、资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 股本溢价 442,371,166.97 442,371,166.97 股权投资准备 56,465.62 56,465.62 关联交易差价 6,566,861.91 6,566,861.91 合 计 448,994,494.50 448,994,494.50 21、盈余公积 （1）盈余公积变化情况列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 14,606,093.96 2,941,701.29 17,547,795.25 法定公益金 7,303,046.96 1,470,850.64 8,773,897.60 任意盈余公积 15,632,022.07 15,632,022.07 合 计 37,541,162.99 4,412,551.93 41,953,714.92 （2）根据2005年4月13日召开的第二届董事会第三十三次会议提出的2004年度利 润分配预案，对2004年度实现的净利润分别按10%和5%的比例提取法定盈余公 积和法定公益金。 22、未分配利润 （1）未分配利润变化情况列示如下： 项 目 本年利润分配比例(%) 本 年 数 上 年 数 年初未分配利润 29,948,042.05 25,946,185.90 55 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 加：本年度净利润 29,600,008.73 23,469,448.35 减：提取法定盈余公积 10 2,941,701.29 2,320,150.00 提取法定公益金 5 1,470,850.64 1,160,075.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,987,367.20 15,987,367.20 年末未分配利润 39,148,131.65 29,948,042.05 （2）“年末未分配利润”中包含由董事会制定但尚未经股东大会批准的现金股 利22,839,096.00元。 23、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 130,266,551.23 57,310,139.68 76,607,407.80 42,867,861.14 客货运输业务 21,974,835.85 17,390,054.99 19,305,166.62 12,972,619.46 商品销售业务 47,740,841.36 46,722,626.53 16,592,896.71 16,574,366.66 其他业务 6,324,801.22 5,613,376.72 1,278,329.00 40,773.74 合 计 206,307,029.66 127,036,197.92 113,783,800.13 72,455,621.00 （2）前五名客户提供劳务及销售商品收入总额为72,010,160.21元，占本年主营 业务收入的34.90%。 24、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准（%） 本 年 数 上 年 数 营业税 3、5 4,904,474.53 2,979,508.46 城市维护建设税 7、5 336,683.84 206,248.12 教育费附加 3 150,298.83 93,030.89 重点交通建设附加费 5 175.91 1,579.01 其他 2,665.92 合 计 5,394,299.03 3,280,366.48 56 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 25、其他业务利润 类 别 本 年 数 上年利润数 备注 收入 成本 利润 组团业务 5,866,321.25 5,492,943.95 373,377.30 821,573.90 托管业务 5,371,782.00 177,268.81 5,194,513.19 3,870,829.83 注 餐饮业务 1,814,733.00 1,741,841.50 72,891.50 478,853.59 租赁业务 2,728,244.60 1,480,162.18 1,248,082.42 462,029.70 零售业务 34,251.60 25,358.49 8,893.11 144,159.30 其他业务 1,296,018.77 751,242.64 544,776.13 819,862.20 合 计 17,111,351.22 9,668,817.57 7,442,533.65 6,597,308.52 注：托管收入系根据本公司与重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局） 签订的委托管理协议收取的托管费。根据委托管理协议及其补充协议，2004年度本公司应向 重庆港务（集团）有限责任公司收取托管费5,371,782.00元。按照财政部财会[2001]64号文《关 联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的规定，公司将2004年度收取的托管费 5,371,782.00元全部确认为其他业务收入。（详见附注八（一）、4、（2）） 26、财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 6,812,697.88 4,842,355.37 减:利息收入 1,354,542.92 935,607.68 加:汇兑损失 688.31 减:汇兑收益 10,559.16 加:其他 16,897.78 -31,520.29 合 计 5,475,741.05 3,864,668.24 27、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 股票投资收益 -204,751.69 -2,219,408.64 基金投资收益 140,882.94 57 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 债权投资收益 111,186.84 1,639.95 其中：债券收益 111,186.84 1,639.95 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 758,459.81 -1,168,792.38 股权投资差额摊销 -48,720.80 -57,510.63 计提或转回的短期投资跌价准备 -3,460,892.09 1,609,494.65 委托国债投资收益 7,420,591.47 7,677,191.84 委托理财投资收益 9,369,036.88 股权转让收益 1,397,253.06 注1、注2 合 计 6,114,009.54 15,211,651.67 注1：根据公司与重庆成长实业有限公司于2004年10月28日签订的股权转让协议，公司 将其持有的重庆港九期货经纪有限公司20%的股权转让给重庆成长实业有限公司，股权转让 价格为650万元。截止2004年12月31日，公司已收到重庆成长实业有限公司支付的全部股权 转让款，实现股权转让收益989,253.06元。 注2：根据公司分别于2003年7月2日和2004年8月30日与重庆成长实业有限公司和 自然人孟密签订的股权转让协议，公司将其持有的重庆宝特曼生物科技股份有限公司10%股 权中的8%转让给重庆成长实业有限公司，2%股权转让给自然人孟密，股权转让价分别为270 万元和64.80万元。截止2004年12月31日，公司已收到股权转让款共计334.80万元，实现股权 转让收益40.80万元。 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 28、营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 处置固定资产净损失 263,770.88 3,908,943.22 违约金、赔偿金 4,501.30 债务重组损失 2,298,258.29 其他 193,294.98 81,874.35 合 计 457,065.86 6,293,577.16 58 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 29、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 收到重庆港务（集团）有限责任公司还款 1,550,000.00 收到重庆钢铁股份有限公司还款 3,800,000.00 合 计 5,350,000.00 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下: 项 目 金 额 支付重庆港务（集团）有限责任公司租金及代垫款项 3,770,414.00 支付诉讼费 871,068.00 支付旅游保证金 700,000.00 支付管理费用 15,870,183.35 合 计 21,211,665.35 （2） 本年度支付的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 上海浦东发展银行渝中支行的定期存款 12,000,000.00 30、现金及现金等价物 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 760,212.52 454,960.72 银行存款 105,264,149.02 162,805,422.21 其他货币资金 13,518,071.36 4,358,793.81 货币资金余额 119,542,432.90 167,619,176.74 减：定期存单质押 12,000,000.00 现金及现金等价物余额 107,542,432.90 167,619,176.74 59 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 (六)、母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、应收款项 （1）应收账款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备 1年以内 9,146,022.45 62.70 274,380.67 7,969,141.77 47.50 239,074.26 1-2年 592,580.19 4.06 47,406.42 1,274,124.94 7.60 101,930.00 2-3年 423,328.64 2.90 63,499.30 4,083,852.36 24.34 612,577.86 3-4年 2,148,592.84 14.73 429,718.57 1,409,755.50 8.40 281,951.10 4-5年 613,863.26 4.21 368,317.95 1,119,076.35 6.67 671,445.81 5年以上 1,661,983.91 11.40 1,661,983.91 919,845.54 5.49 919,845.54 合 计 14,586,371.29 100.00 2,845,306.82 16,775,796.46 100.00 2,826,824.57 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为4,750,230.20元，占应收账款总额的 32.57%。 c、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏 账准备 1年以内 69,208,064.23 94.89 10,160,498.25 33,569,645.07 84.69 259,048.90 1-2年 5,750.00 460.00 1,870,131.69 4.72 149,610.53 2-3年 364,350.73 0.50 54,652.61 1,937,576.79 4.89 290,636.52 3-4年 1,103,467.86 1.51 220,693.57 72,953.04 0.18 14,590.60 4-5年 69,731.87 0.10 41,839.12 100.00 60.00 5年以上 2,187,385.96 3.00 2,187,385.96 2,187,547.96 5.52 2,187,547.96 合 计 72,938,750.65 100.00 12,665,529.51 39,637,954.55 100.00 2,901,494.51 b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为63,361,805.46元，占其他应收款总额的 86.87%。 60 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 大鹏证券有限责任公司 28,580,000.00 详见附注九、1 重庆港九波顿发展有限责任公司 19,301,638.00 往来款、暂借款 重庆久久物流有限责任公司 9,280,356.08 往来款、暂借款 泸州市红华农资公司 3,390,000.00 联营暂借款 德恒证券有限责任公司 2,809,811.38 详见附注九、3 重庆经略实业有限责任公司 2,380,029.81 往来款、暂借款 合 计 65,741,835.27 d、持本公司52.54%表决权股份的股东单位重庆港务（集团）有限责任公司欠款 600,292.79元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a、其他应收款中未计提坏账准备的明细列示如下： 项 目 账 龄 年 末 数 未计提原因 重庆港九波顿发展有限责任公司 1年以内 19,301,638.00 对纳入合并报表范 围的子公司的应收 重庆久久物流有限责任公司 1年以内 9,280,356.08 款项未计提坏账准 重庆经略实业有限责任公司 1年以内 2,380,029.81 备 b、其他应收款中对德恒证券有限责任公司应收款2,809,811.38元账龄为1年以内， 全额计提坏账准备。（详见附注九、3） c、其他应收款中对大鹏证券有限责任公司应收款28,580,000.00元账龄为1年以 内，按25%的比例计提坏账准备。（详见附注九、1） 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 40,818,091.71 41,659,573.48 对合营企业投资 24,764,086.24 24,176,862.89 对联营企业投资 53,578,818.95 19,056,571.18 其他股权投资 25,000,000.00 8,000,000.00 合 计 144,160,996.90 92,893,007.55 61 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资明细列示如下： 投资起止期 被投资单位注册 被投资单位名称 投资金额 备注 限 资本比例（%） 重庆港九波顿发展有限责任公司 2002.7.24- 90 18,636,167.07 重庆经略实业有限责任公司 2001.11.7- 60 14,117,018.60 重庆久久物流有限责任公司 2002.6.30- 52 8,064,906.04 重庆集海航运有限责任公司 2003.5.28- 50 24,764,086.24 重庆寸滩集装箱有限责任公司 2002.12.25- 41 49,200,000.00 江津市九禾化肥有限责任公司 2002.1.10- 30 1,378,818.95 重庆金象货物运输有限公司 2004.12.24 30 3,000,000.00 华夏创业投资有限公司 2000.10.8- 2.90 5,000,000.00 南山东启幻境房地产项目 20,000,000.00 详见附注十二、1 合 计 144,160,996.90 （3）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位权 分得的现金 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 益增减额 红利额 重庆港九波顿发展有限责任公司 18,000,000.00 636,167.07 636,167.07 重庆经略实业有限责任公司 3,800,000.00 8,200,000.00 1,780,627.00 1,780,627.00 重庆久久物流有限责任公司 4,000,000.00 6,400,000.00 -2,327,576.84 -2,327,576.84 重庆集海航运有限责任公司 25,000,000.00 -235,913.76 -235,913.76 重庆寸滩集装箱有限责任公司 8,800,000.00 40,400,000.00 江津市九禾化肥有限责任公司 1,200,000.00 178,818.95 178,818.95 重庆金象货物运输有限公司 3,000,000.00 合 计 63,800,000.00 55,000,000.00 32,122.42 32,122.42 （5）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 追加投资金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 转入资本公积 先溢价后 重庆经略实业有限责任公司 51,728.48 -388,120.08 10年 5,172.85 345,875.16 折价投资 重庆久久物流有限责任公司 53,061.99 溢价投资 10年 5,306.20 45,544.87 62 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 104,790.47 -388,120.08 10,479.05 45,544.87 345,875.16 3、主营业务收入和主营业务成本 （1）按主营业务行业性质列示如下： 主营业务性质 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 130,266,551.23 57,310,139.68 76,607,407.80 42,867,861.14 客货运输业务 17,702,391.29 12,349,346.61 19,305,166.62 12,972,619.46 合 计 147,968,942.52 69,659,486.29 95,912,574.42 55,840,480.60 （2）前五名客户提供劳务收入总额为72,010,160.21元，占本年主营业务收入的 48.67%。 4、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 备注 股票投资收益 -204,751.69 -2,219,408.64 债权投资收益 14,027.91 1,639.95 其中:债券收益 14,027.91 1,639.95 年末调整的被投资公司购买日后净利润 -2,618,418.07 2,272,900.12 净增减金额 股权投资差额摊销 -48,720.80 -57,510.63 计提或转回的短期投资跌价准备 -2,163,288.08 1,609,494.65 委托国债投资收益 6,696,447.47 5,292,191.84 委托理财投资收益 6,582,877.00 基金投资收益 99,189.82 股权投资转让收益 1,397,253.06 附注五、26 合 计 3,171,739.62 13,482,184.29 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 (七)、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况 63 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 (八)、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方及交易 1、存在控制关系的关联方(金额单位：万元) 单位名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 重庆港务(集团) 重庆市渝中区朝 内河货运，装卸搬运货物， 23,097 第一大股东 国有独资 张延礼 有限责任公司 千路3号 物资、商品储存等 销售普通机械及其零部件、 装卸设备、化工原料及产品、 重庆经略实业有 重庆市渝中区新 有限责任 2,000 建筑材料、木材及制品、金 子公司 李毓坚 限责任公司 华路3号 公司 属材料等，房屋租赁，废旧 物资收购及销售，经销棉花 房地产开发、物业管理、国 重庆港九波顿发 重庆市渝中区信 内货物运输代理、销售建筑 有限责任 2,000 子公司 黄自强 展有限责任公司 义街18号 材料、装饰材料 公司 物流服务，计算机硬件的开 重庆市渝中区信 发、销售，物流信息咨询服 重庆久久物流有 有限责任 义街18号朝天门 2,000 务，销售日用百货、五金、 子公司 刘宪 限责任公司 公司 大酒店13楼 交电、金属材料、建筑材料 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元) 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆港务(集团)有限责任公司 23,097 23,097 重庆经略实业有限责任公司 2,000 2,000 重庆港九波顿发展有限责任公司 2,000 2,000 重庆久久物流有限责任公司 2,000 2,000 3、存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 金额 比例(%) 金额 比例(%) 重庆港务(集团)有限责任公司 12,000 52.54 12,000 52.54 重庆经略实业有限责任公司 — — — — 详见附注四、注 1 重庆港九波顿发展有限责任公司 — — — — 详见附注、四、 注2 重庆久久物流有限责任公司 1,040 52.00 1,040 52.00 4、存在控制关系的关联方交易 （1）购买固定资产 64 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 根据公司（甲方）与重庆港务（集团）有限责任公司（乙方）于2004年4 月2日签订的协议，甲方以浮吊1004置换乙方45M囤船，其换出资产的价值为57 万元，换入资产的价值为290.45万元，换入换出资产价差233.45万元。截止2004 年12月31日公司已将资产置换差价以银行转账方式支付给乙方。 （2）托管业务 根据公司（乙方）与重庆港务（集团）有限责任公司（原重庆港口管理局） （甲方）于2002年7月19日和2004年8月、10月、12月签订的《委托管理协议》及 补充协议，甲方将所属的重庆港猫儿沱港埠公司、重庆港江北港埠公司、重庆港 长寿港埠公司的货运及相关业务委托给乙方经营管理，协议托管期限为4年，从 2002年1月1日起至2005年12月31日止，2004年度公司应收取托管费5,371,782.00 元。截止2004年12月31日，公司已收到2004年度托管费5,371,782.00元。 （3）销售商品 公司名称 2004年度 2003年度 定价方式 重庆港务（集团）有限责任公司 9,419,891.83 7,163,825.83 市场价 其中:重庆港船务公司 5,625,141.60 6,219,400.03 市场价 重庆港江北港埠公司 1,141,619.06 337,933.65 市场价 重庆港猫儿沱港埠公司 2,049,661.81 567,241.30 市场价 重庆港长寿港埠公司 298,784.10 39,250.85 市场价 合 计 9,419,891.83 7,163,825.83 （4）提供劳务 公司名称 2004年度 2003年度 定价原则 重庆港船务公司 856,137.00 1,626,000.00 协商定价 合 计 856,137.00 1,626,000.00 （5）租赁 A、租赁土地 ①根据公司（乙方）与重庆港务（集团）有限责任公司（甲方）签订的《土地租赁合同》， 甲方将拥有的乙方下属九龙坡分公司及江津港埠分公司所座落的土地（面积共计 383,323.47 平方米）的使用权租赁给乙方使用。合同土地租赁期限为 10 年，从 1999 年 1 月 10 日起至 2009 年 1 月 9 日止。公司 2004 年度应支付土地租金 190 万元。截止 2004 年 65 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 12 月 31 日，公司已通过银行转账方式支付上述土地租金。 ②根据公司（乙方）与重庆港务（集团）有限责任公司（甲方）签订的土地租赁合同， 甲方将拥有的重庆市渝中区新华路 3 号、渝中区信义街 19 号、渝中区朝千路 2-3 码头等地 块的使用权（面积共计 8,978 平方米）有偿出租给乙方使用。合同期限为一年，从 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止，上述土地年租金定为人民币 8 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已通过抵减往来的方式支付上述土地租金。 B、租赁设备 ①根据公司（乙方）与重庆港务（集团）有限责任公司（甲方）于 2004 年 12 月 20 日 签订的设备租赁合同，甲方将其所属重庆港猫儿沱港埠公司的设备出租给乙方使用，租赁期 从 2005 年 1 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止。双方约定设备租金为 155 万元，由乙方在合 同生效之日起 5 日内一次性支付给甲方。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已通过银行转账方 式支付上述设备租金。 ②根据公司（甲方）与重庆港务（集团）有限责任公司（乙方）于 2003 年 12 月 20 日 签订的客轮租赁合同，甲方将其拥有的迎宾 2、3 客轮光船出租给乙方经营客运，租赁期从 2004 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止。租金按 5.34 万元/月计算，乙方以支票方式按 月向甲方缴纳租金。2004 年度公司应收取租金 64.08 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司 已收到银行承兑汇票 60 万元和银行存款 4.08 万元。 ③根据公司（甲方）与重庆港务（集团）有限责任公司（乙方）及其下属重庆港船务公 司签订的设备出租合同， 甲方将其所有的渝港拖 1003 拖轮 1500 马力 438 吨出租给乙方使用， 租赁期从 2002 年 11 月 1 日起至 2006 年 10 月 31 日止。租金按 3.56 万元/月计算，甲方以 支票方式按月向乙方缴纳租金。2004 年度公司应收取租金 42.72 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已通过银行承兑汇票和银行转账方式收到上述设备租金 42.72 万元。 ④根据公司（乙方）于 2004 年 2 月 19 日与重庆港务（集团）有限责任公司下属重庆 港江北港埠公司（甲方）签订的设备出租协议，乙方将其所有的 15 吨轮胎吊（3-吊 06）出 租给甲方使用，租金按 3,600.00 元/月计算。2004 年度公司应收取租金 3.96 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司已通过银行转账方式收到 3.96 万元。 （6）共同投资 本公司以及控股子公司重庆经略实业有限责任公司、重庆港九波顿发展有 限责任公司、重庆久久物流有限责任公司和重庆港务（集团）有限责任公司于2002 年12月共同出资设立了重庆寸滩集装箱有限责任公司。本公司直接和间接共计持 有49%股权，其中：本公司直接持有41%股权，重庆经略实业有限责任公司持有 2%股权，重庆港九波顿发展有限责任公司持有2%股权、重庆久久物流有限责任 公司持有4%股权，重庆港务（集团）有限责任公司持有51%股权。2004年度重 庆寸滩集装箱有限责任公司进行同比例增资扩股，注册资本由3,000万元增至 12,000万元，本公司直接和间接共计追加投资4,410万元，其中：本公司直接追加 投资3,690万元，重庆经略实业有限责任公司追加投资180万元，重庆港九波顿发 展有限公司追加投资180万元、重庆久久物流有限责任公司追加投资360万元，重 庆港务（集团）有限责任公司追加投资4,590万元。 （7）提供担保 重庆港务(集团)有限责任公司为本公司12,000万元短期借款和2,500万元 的长期借款提供了担保。 66 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 5、存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项余额 项 目 年末余额 的比例（%） 2004年 2003年 2004年 2003年 应收票据： 重庆港务（集团）有限责任公司 1,034,074.13 3,874,028.00 3.91 31.25 其中:重庆港船务公司 500,000.00 1,413,000.00 1.89 11.40 重庆港江北港埠公司 380,350.00 3.07 应收账款： 重庆港务（集团）有限责任公司 245,540.58 176,718.57 1.11 1.01 其中:重庆港船务公司 235,471.28 176,718.57 1.07 1.01 重庆港江北港埠公司 3,440.00 0.01 重庆港猫儿沱港埠公司 6,629.30 0.03 预付账款： 重庆港务（集团）有限责任公司 1,550,000.00 2.21 其他应收款： 重庆港务（集团）有限责任公司 600,292.79 3,770,790.62 1.10 24.04 其中:重庆港船务公司 106,800.00 0.68 （二）不存在控制关系的关联方及其交易 1、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 重庆朝天门大酒店有限责任公司 同受第一大股东控制 重庆港久建设工程有限公司 同受第一大股东控制 重庆长信工程建设监理有限公司 同受第一大股东控制 重庆港通科技发展有限公司 同受第一大股东控制 重庆集海航运有限责任公司 合营企业 2、不存在控制关系的关联交易 （1） 接受劳务 67 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 公司名称 交易内容 2004年度 2003年度 定价原则 备注 重庆港久建设工程有限公司 工程施工 16,012,707.54 7,481,705.66 协商定价 注 重庆长信工程建设监理有限公司 工程监理 300,220.00 182,350.00 协商定价 重庆港通科技发展有限公司 系统开发等 501,620.00 协商定价 重庆集海航运有限责任公司 港口装卸、运输 3,313,953.40 协商定价 合 计 20,128,500.94 7,664,055.66 注：1、根据公司（乙方）与重庆港久建设工程有限公司（原重庆港建筑工程公司） （甲方）于2003年6月13日《工程承包协议》，乙方将重庆港九龙坡港区集装箱码头二号堆 场工程的堆场轨道梁、箱角梁带基、部份堆场基层面层修复发包给甲方，截止2004年12月31 日该工程已完工，公司已通过银行转账方式累计支付工程价款273.40万元。 2、根据公司（甲方）与重庆港久建设工程有限公司（原重庆港建筑工程公司）（乙 方）签订的工程协议，乙方将重庆港蓝家沱港区改扩建煤码头堆场工程发包给乙方，合同约 定工程总价款约700万元，截止2004年12月31日公司已通过银行转账方式支付工程价款 598.90万元。 3、根据本公司控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司（甲方）与重庆港久建设工 程有限公司（原重庆港建筑工程公司）（乙方）于2003年6月24日签定的《建设工程施工合 同》，甲方将江津市白沙镇教育路片区改造工程发包给乙方，截止2004年12月31日甲方共支 付工程款4,852,459.04元，尚余2,863,350.99元工程尾款尚未支付。 （2）销售商品 公司名称 2004年度 2003年度 定价方式 重庆港久建设工程有限公司 117,282.35 851,166.84 市场价 重庆朝天门大酒店有限责任公司 121,509.40 294,366.41 市场价 重庆集海航运有限责任公司 41,738.55 市场价 合 计 280,530.30 1,145,533.25 （3）租赁 公司名称 交易内容 2004年度 2003年度 定价方式 备注 重庆朝天门大酒店有限责任公司 租赁办公场地 292,644.00 200,000.00 协商定价 注 合 计 292,644.00 200,000.00 注：1、根据公司（乙方）与重庆朝天门大酒店有限责任公司（甲方）签订的场地设 施有偿使用协议，乙方愿意有偿使用甲方（15楼1—6号）场地，使用面积390平方米，乙方 作为办公经营场地，使用期从2002年7月1日起至2005年6月30日止。使用费按每年20万元计 算，采用半年预缴方式支付。2004年度公司应支付使用费20万元。截止2004年12月31日，公 司已通过银行转账方式支付使用费20万元。 68 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 2、根据本公司控股子公司重庆久久物流有限责任公司与重庆朝天门大酒店有限责任公 司签订的房屋租赁合同，重庆朝天门大酒店有限责任公司向重庆久久物流有限责任公司提供 办公用房并收取租赁费，2004年度重庆久久物流有限责任公司应支付房屋租赁费共计 92,644.00元，截至2004年12月31日，上述款项已通过银行转账方式支付。 （4）提供担保 公司为重庆集海航运有限责任公司在中国建设银行重庆渝中支行提供3,000万元短期借 款的最高额保证，担保期限3年，从2003年11月起至2006年11月止。截止2004年12月31日， 重庆集海航运有限责任公司实际借款为870万元。 (九)、或有事项 1、根据本公司下属分公司重庆港九股份有限公司客运总站（以下简称“客运总站”）和 控股子公司重庆久久物流有限责任公司（以下简称“久久物流公司”）分别于2003年12月25 日和2003年10月13日与大鹏证券有限责任公司（以下简称“大鹏证券公司”）签订的《委托资 产管理协议》，客运总站和久久物流公司分别于2003年12月26日和2003年10月13日将购买国 债资金3,000万元和700万元划入大鹏证券陕西路证券营业部，委托其代为购买国债且在指定 的证券账户上进行管理。由于大鹏证券公司未按约购买国债并履行管理义务，致使客运总站 和久久物流公司无法按期收回国债资金余额3,543万元及其收益。客运总站和久久物流公司 已向重庆市第一中级人民法院（以下简称“重庆第一中院”）提起诉讼并于诉前以重庆第一中 院出具的（2005）渝一中民立保字3号《民事裁定书》、（2005）渝一中民立保字2号《民事 裁定书》裁定冻结大鹏证券公司持有的10308国债80万手。上述纠纷已经重庆第一中院受理 并分别于2005年2月21日和2005年2月18日作出了判决。在（2005）渝一中民初字第60号和 （2005）渝一中民初字第59号《民事判决书》中重庆第一中院认为在客运总站和久久物流公 司分别按约将3000万元和700万元划入大鹏证券公司的保证金账户后，大鹏证券公司既未按 约为客运总站和久久物流公司购买国债又未将款全部退还给客运总站和久久物流公司，理应 承担分别给付客运总站和久久物流公司3,000万元和685万元保证金及相应利息的民事责任。 因此在上述判决书中重庆第一中院按照相关法律法规规定判决大鹏证券公司在判决生效后 10日内给付客运总站和久久物流公司上述被挪用的保证金及相应利息。2005年3月28日，客 运总站和久久物流公司已向重庆第一中院提交了对大鹏证券公司持有的上述已冻结国债进 行强制执行的申请。中国证券监督管理委员会委托中审会计师事务所有限公司成立的大鹏证 券公司清算组已于2005年1月25日开始进行债权登记工作。2005年3月30日，客运总站和久久 69 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 物流公司已就上述大鹏证券公司挪用保证金形成的债权共计3,543万元向大鹏证券公司清算 组办理了债权申报登记手续。基于上述事实并考虑到大鹏证券公司的资产已纳入清算范围， 上述已冻结的国债执行力度不能确定，公司根据谨慎性原则对上述应收大鹏证券公司债权 3,543万元按25%的比例计提了坏账准备。 2、根据本公司控股子公司重庆港九波顿发展有限公司（以下简称“波顿公司”）和重庆 久久物流有限公司（以下简称“久久物流公司”）分别于2003年8月20日和2004年1月16日与广 东证券股份有限公司（以下简称“广东证券公司”）签订《资产委托管理协议》和《资产委托 管理补充协议》，波顿公司与久久物流公司分别委托广东证券购买价值为1,000万元和800万 元国债，并委托广东证券公司管理。上述协议分别于2004年8月20日和2004年12月31日到期。 截止2004年12月31日，广东证券公司尚欠波顿公司和久久物流公司国债本金分别668.00万元 和616.97万元。波顿公司和久久物流公司根据谨慎性原则对上述国债投资余额计提短期投资 跌价准备124万元。 3、2004年6月7日公司就德恒证券有限责任公司重庆中山支路证券营业部（以下简称“德 恒证券重庆营业部”）擅自变卖公司在该证券营业部的2,000万元国债向重庆市第一中级人民 法院提起了诉讼。2004年8月30日重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字第333 号民事判决书就公司与德恒证券重庆营业部、德恒证券有限责任公司国债纠纷一案作出判 决：限德恒证券重庆营业部和德恒证券有限责任公司给付本公司国债资金余额773.199414万 元。经本公司追讨截止2004年12月31日尚余2,809,811.38元国债资金尚未收回。由于德恒证 券有限责任公司已被中国华融资产管理公司全面托管，本公司对德恒证券有限责任公司的应 收国债资金款2,809,811.38元收回可能性较小，根据谨慎性原则公司对上述国债资金余款按 100%的比例计提坏账准备。 4、公司以在上海浦东发展银行渝中支行的1,200万元定期存款为控股子公司重庆经略实 业有限责任公司开具的500万元银行承兑汇票提供了质押。 除上述事项外，截止2004年12月31日，公司没有其他需要披露的其他重大或有事项。 (十)、承诺事项 截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 (十一)、资产负债表日后事项中的非调整事项 70 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 1、截止2005年4月13日，公司期后收回委托国债投资57,872,500.00元，其中：收回海通 证券股份有限公司37,872,500.00元，收回华龙证券有限责任公司20,000,000.00元。 2、根据2005年4月13日召开的第二届董事会第三十三次会议审议通过的2004年度利润分 配预案，对截止2004年12月31日的可供投资者分配的利润按每股派发现金股利0.10元（含税） 进行分配，上述利润分配预案尚需股东大会批准。 除上述事项外，截止2005年4月13日，公司没有需要披露的其他资产负债表日后事项中 的非调整事项。 (十二)、其他重要事项 1、根据公司与公司控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司（以下简称“波顿公司”） 签订的关于”南山东启·幻境”项目合作的协议，公司出资4,000万元，由波顿公司作为双方 代表与重庆市东启房地产开发有限公司（以下简称“东启公司”）联合开发”南山东启·幻 境”项目，并对该联合开发项目进行管理。根据波顿公司与东启公司签订的《房地产项目联 建合同》及其补充协议，波顿公司以货币资金出资4,000万元占该项目投资51%的股份，东 启公司以取得的南山东启·幻境房地产项目的土地使用权和前期发生的相关费用作为出资 占该项目49%的股份。经重庆市南岸区发展计划委员会南计发[2004]340号《关于同意东 启·幻境项目增加业主的批复》批准，该房地产项目的业主已变更为重庆港九波顿发展有限 责任公司和重庆东启房地产开发有限公司。截止2004年12月31日，本公司已支付该项目联建 款2,000万元。 2、根据公司与公司控股子公司重庆港九波顿发展有限责任公司（以下简称“波顿公司”） 签订协议，公司出资5,000万元，波顿公司出资1,000万元，共同投资聚丰锦绣盛世项目，并 授权波顿公司作为双方代表与重庆聚丰房地产开发（集团）有限公司（以下简称“聚丰公司”） 签订相关协议。根据波顿公司与聚丰公司签订的《商品房认购合同》，波顿公司批量认购了 聚丰公司开发建设的“锦绣盛世”楼盘之B栋第1层至第2层商业用房和第3层至第30层住宅， 其套内建筑面积约为26,000平方米，金额为6,000万元。聚丰公司承诺为公司所认购房屋保留 认购期12月，波顿公司应支付购房订金6,000万元，截止2004年12月31日，公司和波顿公司 共支付购房款5,800万元。同时聚丰公司以“锦绣盛世”楼盘所占用的土地8,701.50平方米（土 地权证号为渝中国用（2004）第00312号）为本公司在中信实业银行沙坪坝支行的2,000万元 短期借款提供了抵押担保。 3、2002年12月本公司及控股子公司重庆经略实业有限责任公司、重庆港九波顿发 展有限责任公司、重庆久久物流有限责任公司与重庆港务（集团）有限责任公司（以下简称 “港务集团”）共同出资设立了重庆寸滩集装箱有限责任公司（以下简称“寸滩公司”）， 截止2004年12月31日寸滩公司注册资本为12,000万元。以寸滩公司作为业主的寸滩集装箱码 头项目一期工程预计总投资68,000万元，其中：40%资金由寸滩公司自筹，其余资金商请银 行贷款解决。预计该工程将于2005年年底竣工，2006年年初投入运营。在寸滩公司设立之初， 公司第一大股东港务集团作出如下承诺：在寸滩港区建设完成并投入使用时，港务集团将持 有的寸滩公司的部份股权转让给本公司，使本公司成为寸滩公司的控股股东，以解决寸滩公 司与本公司在业务发展中可能出现的同业竞争。 71 重庆港九股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长授权签名的年度报告正本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长：李毓坚 重庆港九股份有限公司 2005 年 4 月 13 日 72