大名城(600094)华源股份2004年年度报告

上海华源股份有限公司 600094 2004 年年度报告 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 2 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 8 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................ 11 六、公司治理结构 .................................................................... 18 七、股东大会情况简介 ................................................................ 19 八、董事会报告 ...................................................................... 20 九、监事会报告 ...................................................................... 27 十、重要事项 ........................................................................ 28 十一、财务会计报告 .................................................................. 40 十二、备查文件目录 ................................................................. 100 1 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事陈永明先生因事未能出席公司三届八次董事会。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长孙莹先生，主管会计工作负责人总会计师张常青先生，会计机构负责人 （会计主管人员）会计部总经理李羽丰先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海华源股份有限公司 公司英文名称：Shanghai Worldbest Co., Ltd. 公司英文名称缩写：SWB 2、公司法定代表人：孙莹 3、公司董事会秘书：张乐生 联系地址：上海浦东陆家嘴东路 161 号 31 楼 电话：021-58799888 传真：021-58825887 E-mail：lesheng411@worldbest.sh.cn 公司证券事务代表：薛玉宝 联系地址：上海浦东陆家嘴东路 161 号 31 楼 电话：021-58799888 传真：021-58782028 E-mail：xyb@worldbest.sh.cn 4、公司注册地址：上海市浦东陆家嘴东路 161 号招商局大厦 31 楼 公司办公地址：上海市浦东陆家嘴东路 161 号招商局大厦 31 楼 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.worldbest.sh.cn 公司电子信箱：shhygf@worldbest.sh.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华源股份 公司 A 股代码：600094 公司 B 股上市交易所：上海证券交易所 公司 B 股简称：华源 B 股 公司 B 股代码：900940 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 7 月 18 日 公司首次注册登记地点：上海市工商局 公司变更注册登记日期：2001 年 8 月 23 日 公司变更注册登记地点：上海市工商局 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第 022582 公司税务登记号码：310115812802106 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号 公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华国际会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：香港湾仔港弯道 18 号中环广场 2001 室 3 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 77,766,467.49 净利润 32,360,573.57 扣除非经常性损益后的净利润 1,739,153.70 主营业务利润 430,966,929.12 其他业务利润 20,246,946.99 营业利润 1,530,285.17 投资收益 64,477,108.39 补贴收入 3,030,400.00 营业外收支净额 8,728,673.93 经营活动产生的现金流量净额 259,302,518.26 现金及现金等价物净增加额 108,142,974.98 （二）国内外会计准则差异 单位:万元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 3,236.10 6,032.30 156,617.50 160,373.50 按国际会计准则调整项目： 以前年度商誉确定差异及其摊销费 -253.90 -425.30 -616.20 -870.0 用 汇兑变动 45.2 -587.00 -5,226.00 固定资产及其折旧 468.50 -52.60 -1,228.30 -1,848.10 长期待摊费用 90.60 -223.30 开办费用 -60.80 -290.40 -1,228.30 -1,208.60 少数股东权益 4.7 924.40 出售子公司投资收益 1,727.50 外币报表折算差额 -1,386.70 其他 1,376.70 -313.40 -1,309.30 按国际会计准则 4,861.90 6,032.30 150,261.70 151,921.90 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 20,419,277.84 各种形式的政府补贴 3,292,637.00 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 557,991.00 短期投资收益 3,577,209.64 委托投资损益 7,954,099.03 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 9,466,895.01 4 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,731,933.33 所得税影响数 -8,545,158.07 少数股东收益 -9,833,464.91 合计 30,621,419.87 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 4,844,381,794.48 3,833,659,078.00 26.36 2,304,504,237.16 2,304,504,237.16 利润总额 77,766,467.49 105,089,314.37 -26.00 85,170,085.58 86,181,862.62 净利润 32,360,573.57 60,323,264.25 -46.35 42,791,205.87 43,802,982.91 扣除非经常性损益 1,739,153.70 11,189,050.25 -84.46 30,641,269.01 31,653,046.05 的净利润 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 6,366,057,688.38 5,615,608,658.98 13.36 4,479,008,714.14 4,479,913,477.72 股东权益 1,603,735,267.03 1,566,174,602.82 2.40 1,473,672,343.87 1,474,577,107.45 经营活动产生的现 259,302,518.26 131,166,494.99 97.69 203,948,070.84 203,948,070.84 金流量净额 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊 0.066 0.123 -46.50 0.09 0.09 薄） 净资产收益率（全面 2.018 3.852 -1.834 2.97 2.90 摊薄）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 0.108 0.714 -0.606 2.08 2.15 收益率（全面摊薄） （%） 每股经营活动产生 0.527 0.243 116.87 0.41 0.41 的现金流量净额 每股收益（加权平 0.066 0.123 -46.50 0.09 0.09 均） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.004 0.023 -84.46 0.06 0.06 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.004 0.023 -84.46 0.06 0.06 益（加权平均） 净资产收益率（加权 2.045 4.011 -1.966 2.90 3.02 平均）（%） 扣除非经常性损益 0.110 0.744 -0.634 2.05 2.12 5 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 的净利润的净资产 收益率（加权平均） （%） 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 3.261 3.185 2.39 3.00 3.00 调整后的每股净资 3.228 3.151 2.44 2.96 2.96 产 （五）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.269 0.272 0.876 0.876 营业利润 0.001 0.001 0.003 0.003 净利润 0.020 0.020 0.066 0.066 扣除非经常性损益后的净利润 0.001 0.001 0.004 0.004 （六）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 491,754,000.00 739,535,941.55 195,079,481.09 74,832,461.73 107,253,401.82 1,566,174,602.82 数 本 期 716,503.69 12,896,008.04 4,085,459.16 32,907,646.73 51,186,103.13 增 加 本 期 547,073.16 182,357.72 12,896,008.04 13,625,438.92 减 少 期 末 491,754,000.00 740,252,445.24 207,428,415.97 78,735,563.17 127,265,040.51 1,603,735,267.03 数 1)、资本公积变动原因：资本公积增加系子公司对外投资产生的股权投资准备增加。 2)、盈余公积变动原因：盈余公积增加系税后利润提取数，盈余公积减少系出售子公司相应转 出。 6 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 3)、法定公益金变动原因：法定公益金增加系税后利润提取数，法定公益金减少系出售子公司 相应转出。 4)、未分配利润变动原因：未分配利润增加系本年净利润转入，未分配利润减少系提取盈余公 积。 7 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 174,354,000 174,354,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 174,354,000 174,354,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,400,000 110,400,000 2、境内上市的外资股 207,000,000 207,000,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 317,400,000 317,400,000 三、股份总数 491,754,000 491,754,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 公司前三年没有发行股票。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司股份总数及结构没有变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 88,550 户其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 53,861 户，流通 B 股股 东 34,686 户 8 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 年末持股情 股份类别 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 （已流通 情况 东或外资 或未流通） 股东） 质押 77,460,000 中国华源集团有限公司 154,932,000 31.51 未流通 国有股东 冻结 50,000,000 质押 锡山市长苑丝织厂 10,152,000 2.06 未流通 法人股东 10,152,000 江苏秋艳（集团）公司 9,270,000 1.89 未流通 法人股东 SCANDIA GLOBAL FUNDS PLC -1,025,000 1,634,450 0.33 已流通 外资股东 社会公众 马永元 不详 1,070,577 0.22 已流通 股东 社会公众 卓武军 +264200 853,500 0.17 已流通 股东 俞仲德 不详 734,400 0.15 已流通 外资股东 DEBORAH WANG LIN 0 709,500 0.14 已流通 外资股东 NAITO SECURITIES CO.,LTD. -101,400 570,501 0.12 已流通 外资股东 吴杨天香 不详 500,000 0.10 已流通 外资股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前三名股东（股份未流通）之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人；其他流通股和外资股股东，公司未知其关联关系，也未知其是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 注：1.中国华源集团有限公司所持公司 77,460,000 股国有法人股质押在中国建设银行上海分行， 质押期限自 2003 年 10 月 22 日至 2012 年 3 月 19 日；锡山市长苑丝织厂所持公司股票 10,152,000 股仍质押在中国农业银行无锡分行。 2.中国华源集团有限公司所持公司 5,000 万股国有法人股因提供连带责任担保被海南省海口 市中级人民法院冻结。该部分冻结的国有法人股已于 2005 年 1 月 25 日依法解除冻结。 （详见 2004 年 11 月 23 日和 2005 年 1 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港文汇报》） 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国华源集团有限公司 法人代表：周玉成 注册资本：906,696,000 元人民币 成立日期：1992 年 7 月 16 日 主要经营业务或管理活动：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经营，仓储，原油，对外 经济合作业务，自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进出口商 品以外的其它商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易，医疗器械，汽车（含小轿车）（上 述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。 9 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （2）实际控制人情况 公司控股股东中国华源集团有限公司隶属于国务院国有资产监督管理委员会，中国华源集团 有限公司的前 10 名股东依次为：国家财政部持股 9.136%，中国华源集团有限公司职工持股会持 股 8.465%，香港金夏实业（集团）有限公司持股 8.338%，交通银行总行持股 8.025%，上海银行 持股 7.765%，上海云峰集团有限公司持股 7.629%，中国纺织品进出口总公司持股 7.040%，中国 纺织机械和技术进出口公司持股 7.040%，安徽省国际信托投资公司持股 6.483%，上海纺织发展总 公司持股 5.628%。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 中国华源集团有限公司 31.51% 上海华源股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 单位：股 种类（A、B、H 股或 股东名称 年末持有流通股的数量 其它） SCANDIA GLOBAL FUNDS PLC 1,634,450 B股 马永元 1,070,577 A股 卓武军 853,500 A股 俞仲德 734,400 B股 DEBORAH WANG LIN 709,500 B股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 570,501 B股 吴杨天香 500,000 B股 宋月娟 480,000 B股 HKIT S/A 006-113039-431 463,000 B股 奚建梁 450,000 B股 公司未知前十名流通股东之间的关联关系。 公司未知前十名流通股东和前十名股东之间的关联关系。 10 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 名誉董 吉群力 男 46 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 事长 孙莹 董事长 男 43 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 吴云生 董事 男 64 2002-08-30 2005-08-30 32,097 32,097 0 董事、 朱春林 男 49 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 总经理 王才富 董事 男 62 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 忻佩妮 董事 女 57 2002-08-30 2005-08-30 4,000 4,000 0 傅伟民 董事 男 48 2002-08-30 2005-08-30 3,000 3,000 0 简军 董事 女 46 2004-12-10 2005-08-30 0 0 0 陈永明 董事 男 49 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 王锡炯 董事 男 61 2002-08-30 2005-08-30 5,519 5,519 0 独立董 徐端夫 男 70 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 事 独立董 王方华 男 58 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 事 独立董 张文贤 男 67 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 事 独立董 陈彦模 男 62 2002-08-30 2005-08-30 2,000 2,000 0 事 独立董 杨桂生 男 41 2003-05-23 2005-08-30 0 0 0 事 监事会 顾光宗 男 62 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 主席 吕文 监事 男 49 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 卞乃泰 监事 男 62 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 章居根 监事 男 59 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 樊瑞安 监事 男 63 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 董立民 监事 男 52 2002-08-30 2005-08-30 0 0 0 陶建军 监事 男 42 2002-08-30 2005-08-30 2,834 2,834 0 常务副 徐霆 男 58 2004-08-05 2005-09-10 0 0 0 总经理 董秘、 张乐生 副总经 男 49 2002-09-10 2005-09-10 5,519 5,519 0 理 副总经 吴海生 男 47 2002-09-10 2005-09-10 0 0 0 理 11 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 总工程 余庆培 男 64 2002-09-10 2005-09-10 5,519 5,519 0 师 总会计 张常青 男 41 2004-08-05 2005-09-10 0 0 0 师 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)吉群力，1984 年 8 月至 1991 年 8 月历任中国纺织品进出口总公司科长、副总经理；1991 年 8 月至 1994 年 6 月任中纺（迪拜）华海贸易公司总经理；1994 年 6 月至 1996 年 5 月任中国纺 织品进出口总公司驻南韩代表处首席代表；1996 年 5 月至 2001 年 5 月任中国纺织品进出口总公 司副总经理、纪委书记；2001 年 6 月起任中国华源集团有限公司副总裁；现任中国华源集团有限 公司副总裁、上海华源股份有限公司董事、名誉董事长。 (2)孙莹，1985 年 9 月至 1993 年 3 月任上海新丰印染厂设备动力科、干部科副科长，厂办主 任；1993 年 3 月至 1998 年 6 月任中国华源集团有限公司人事部总经理助理、副总经理；1998 年 6 月至 2002 年 1 月任华源凯马机械股份有限公司副总经理兼上海华源凯马进出口公司总经理； 2002 年 1 月至 2002 年 7 月任华源凯马机械股份有限公司总经理；2002 年 7 月至 2004 年 8 月任上 海华源股份有限公司副董事长、总经理；2004 年 8 月起至今任上海华源股份有限公司董事长、党 委书记。 (3)吴云生，1990 年前历任安徽阜阳纺织厂总工程师、副厂长、厂长；1991 年 1 月至 1995 年 11 月任安徽省纺织厅副厅长；1995 年 12 月至 2001 年 6 月任中国华源集团有限公司副总裁（其 中：1996 年 7 月至 1998 年 3 月兼任上海华源股份有限公司副董事长；1998 年 3 月至 1999 年 6 月兼任上海华源股份有限公司副董事长、总经理、党委书记）；1999 年 6 月至 2004 年 8 月任上 海华源股份有限公司董事长、党委书记；现任上海华源股份有限公司董事。 (4)朱春林，1982 年 2 月至 1985 年 5 月任安徽省第一毛纺厂车间主任、总调度室主任；1985 年 5 月至 1992 年 1 月任安徽省第一毛纺厂副厂长；1992 年 1 月至 1998 年 3 月任海南珠江实业股 份有限公司发展投资部经理、股份公司董事、副总经理；1998 年 3 月至 2002 年 7 月任上海华源 股份有限公司董事、副总经理兼纪委书记、工会主席；2002 年 7 月至 2004 年 8 月任上海华源股 份有限公司董事、常务副总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席；2004 年 8 月至今任上海华 源股份有限公司董事、总经理、党委副书记、纪委书记、工会主席。 (5)王才富， 1965 年 9 月至 1992 年 6 月任上海钢铁研究所车间主任、机动科长、副所长； 1992 年 6 月至 1996 年 6 月任上海冶金技术开发研究中心副主任、主任；1996 年 6 月至 2001 年 12 月任中国华源集团有限公司副总工程师、科技部副部长、生物医药事业部部长；2002 年 1 月起 任中国华源集团有限公司副总工程师、董事会投资决策委员会常务副主任；现任上海华源股份有 限公司董事。 (6)忻佩妮，1983 年 2 月至 1994 年 8 月历任上海纺织工业职工大学教师、系主任、副校长； 1994 年 8 月至 1995 年 12 月任立信会计高等专科学校夜大副校长、会计四系系主任，1995 年 12 月至 1999 年 12 月任立信会计师事务所所长、主任会计师；2000 年 7 月至 2002 年 4 月任上海华 源股份有限公司董事、财务总监；2002 年 4 月至 2003 年 4 月任上海华源股份有限公司董事、总 会计师；现任上海华源股份有限公司董事。 (7)傅伟民，1995 年前历任上海第一棉纺织厂副厂长、空军上海蓝天食品厂副厂长；1996 年 1 月至 1996 年 9 月任中国华源集团有限公司计财部、投资部副总经理；1996 年 10 月至 2000 年 10 月任上海华源企业发展股份有限公司副总经理兼总会计师；2000 年 10 月至 2002 年 4 月任上海 华源股份有限公司副总经理兼总会计师；2002 年 4 月至 2002 年 7 月任华源凯马机械股份有限公 司副总经理；2002 年 7 月至 2004 年任中国华源集团有限公司常务副总会计师；现任上海华源投 资发展（集团）有限公司董事长、上海华源股份有限公司董事。 12 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 (8)简军，1977 年 12 月至 1992 年 5 月任北京第二棉纺厂整理车间团支部书记、技术员、厂 团委副书记、气流纺车间主任、厂长助理；1992 年 5 月至 1997 年 8 月任北京第二棉纺厂副厂长、 第一副厂长、厂长、党委副书记；1997 年 8 月至 2001 年 5 月任北京京棉纺织集团有限公司董事、 总经理；2001 年 5 月至 2002 年 2 月任北京中商世纪纳米纺织科技发展有限公司总经理；2002 年 2 月至 2004 年 6 月任中国高新技术投资开发有限公司常务副总经理、总经理；2004 年 6 月至 2004 年 8 月任华源（泰国）实业有限公司监事长；2004 年 8 月至今任上海华源股份有限公司董事。 (9)陈永明，1976 年起历任常熟城南公社绿源小学民办教师，常熟城南公社竹业站主办会计， 绿源村主办会计、书记、主任，常熟虞山镇绿源村书记、主任，琴湖村副书记、主任，虞山城镇 东办事处党委书记，常熟市周行镇镇长、党委副书记，常熟市周行镇经济发展总公司副董事长， 常熟市海虞镇资产经营投资公司总经理；2002 年 8 月起任上海华源股份有限公司董事。 (10)王锡炯，1968 年 5 月起历任淮南市人民银行营业部会计，淮南市建设银行副科长，淮南 市建设银行潘集办事处主任，淮南市经济委员会副主任、副书记，交通银行总行信贷部副总经理、 信托部副总经理、信托部总经理，长江经济联合发展（集团）股份有限公司常务董事、副总经理、 纪检组长，交通银行上海分行副行长兼浦东支行行长，交通银行总行专家审贷组副组长，交通银 行总行稽核特派员。现任上海华源股份有限公司董事。 (11)徐端夫，1956 年起历任中国科学院化学所研究实习员、助研、副研究员、研究员；1980 年至 1981 年期间任日本九洲大学访问学者；1995 年当选中国工程院院士。2002 年 8 月起任上海 华源股份有限公司独立董事。 (12)王方华，1968 年 9 月至 1982 年 9 月任川沙化工厂厂办主任；1984 年 7 月至 1998 年 4 月历任复旦大学管理学院工业经济教研室主任、院长助理、企业管理系主任；1998 年 5 月起历任 上海交通大学管理学院副院长、常务副院长；2002 年 8 月起任上海华源股份有限公司独立董事。 (13)张文贤，1956 年 2 月至 1957 年 8 月任建设银行江西省分行计划科办事员；1961 年 8 月 至 1970 年 5 月任上海新建机器厂财务科会计；1970 年 6 月至 1978 年 12 月任一机部东方锅炉厂 财务科会计；1979 年 1 月至 1984 年 12 月任四川大学经济系讲师；1985 年 1 月至 1993 年 10 月任 苏州大学财经学院副院长、教授；1987 年至 1988 年在加拿大麦吉尔大学作访问学者；1995 年 2 月至 8 月在美国伊利诺斯大学作访问学者；1993 年 10 月至 2000 年 2 月任复旦大学管理学院会计 系系主任；现任复旦大学管理学院教授、博士生导师；2002 年 8 月起任上海华源股份有限公司独 立董事。 (14)陈彦模，1965 年 9 月至 1981 年 4 月任华东纺织工学院助教、讲师；1981 年 4 月至 1984 年 12 月在美国麻省理工大学作访问学者；1985 年至 1987 年任中国纺织大学校长助理；1987 年至 1994 年 3 月中国纺织大学化学系主任、副教授、教授；1994 年 4 月至 1994 年 10 月在美国克莱姆 逊大学作高级访问学者；1994 年 10 月至 2001 年 3 月任东华大学材料学院院长；2001 年 4 月起任 纤维材料改性国家重点实验室主任；2002 年 8 月起任上海华源股份有限公司独立董事。 (15)杨桂生，1990 年 3 月起历任中国科学院化学所助理研究员、副研究员、研究员；1992 年 12 月至 1999 年 3 月任上海杰事杰材料新技术公司董事长、总经理；1993 年 3 月至今任上海杰 事杰新材料股份有限公司董事长；2003 年 5 月起任上海华源股份有限公司独立董事。 (16)顾光宗，1974 年 11 月起历任上海市第二印染厂技研室主任，上海市纺织工业局干部处 科长、副处长；1992 年起任中国华源集团有限公司人事部总经理、组织部长、纪委副书记、工会 主席、集团公司总裁助理、副总裁、纪委书记；现任上海华源股份有限公司监事会主席。 (17)吕文，1982 年 11 月起历任安徽省纺织工业厅调研室秘书、副主任，安徽省纺织工业学 校副校长；1993 年 2 月起历任中国华源集团有限公司总裁办副主任、对外经济贸易部副部长、部 长，市场部部长，国务院向华源集团派出的国有企业监事会兼职监事（职工代表）；2002 年 7 月 起任中国华源集团有限公司总裁助理兼市场部部长；现任上海华源股份有限公司监事。 (18)卞乃泰，1982 年前任上海东风刀具厂财务科科长；1982 年至 1992 年任上海洗衣机总厂 财务科副科长、科长；1992 年至 1999 年任上海水仙电器股份有限公司财务科科长、副总会计师、 13 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 总会计师、副总经理、水仙进出口公司总经理；1999 年 12 月起任中国华源集团有限公司监事、 审计部部长；现任上海华源股份有限公司监事。 (19)章居根，1982 年 2 月至 1995 年 1 月任上海外贸学院人事处科长、副处长、处长；1995 年 1 月至 1998 年 3 月任中国驻新加坡大使馆经贸处一秘；1998 年 4 月至 2002 年 4 月任中国华源 集团有限公司副总经济师、国际合作部总经理、中国华源北美有限公司副监事长；2002 年 5 月起 任中国华源集团有限公司副总经济师、人力资源部常务副部长；现任上海华源股份有限公司监事。 (20)樊瑞安，1979 年 9 月前任扬州市经委科长；1979 年 8 月至 1981 年 4 月任扬州红星针织 厂厂长；1981 年 5 月至 1989 年 9 月任扬州冶金机械厂工会主席；1989 年 9 月至 1997 年 7 月任扬 州布厂厂长；1997 年 7 月至 2003 年 8 月任扬州华源有限公司总经理、扬州布厂厂长，其中 1999 年 8 月至 2002 年 8 月任上海华源股份有限公司董事；2003 年 8 月至 2004 年 3 月任扬州华源有限 公司董事长兼总经理；2004 年 3 月起任扬州华源有限公司监事长；现任上海华源股份有限公司监 事。 (21)董立民，1970 年 9 月至 1995 年 12 月历任常州合成纤维厂车间主任、生技科科长、组织 科科长、企整办主任、厂长、党委书记；1996 年 1 月至 1996 年 6 月任常州华源化学纤维有限公 司总经理、党委书记；1996 年 7 月至今任上海华源股份有限公司常州化纤公司总经理兼党委书记， 其中 1999 年 8 月至 2002 年 8 月任上海华源股份有限公司董事；现任上海华源股份有限公司监事。 (22)陶建军，1996 年 12 月前历任南通棉织四厂科长、厂长助理、副厂长、南通津隆公司副 总经理；1996 年 12 月至 1998 年 7 月任华源（华通）化纤公司副总经理；1998 年 7 月至今任南通 华通化纤有限公司总经理；现任上海华源股份有限公司监事。 (23)徐霆，1970 年 8 月至 1972 年 5 月在河北省邢台县劳动锻炼；1972 年 5 月至 1984 年 5 月任河北省邢台市无线电厂技术科、供应科科长；1984 年 5 月至 1988 年 7 月任江苏常州东方印 染厂能源科、企管办科员，动态研究室、全质办、企业办主任；1988 年 7 月至 1990 年 7 月任常 州灯心绒厂总经济师，灯心绒集团副总经理；1990 年 7 月至 1993 年 6 月任常州市经委办公室主 任、政治处主任；1993 年 6 月至 1998 年 10 月任常州工业投资公司总经理；1998 年 10 月至 1999 年 1 月任常州经济贸易发展总公司副总经理兼常州工业投资公司常务副总经理；1999 年 2 月至 2002 年 9 月任中国华源集团有限公司工业部副部长；2002 年 9 月至 2004 年 3 月任中国华源集团 有限公司工业部常务副部长；2004 年 3 月至 2004 年 8 月任中国华源集团有限公司科工部常务副 部长；2004 年 8 月至今任上海华源股份有限公司常务副总经理。 (24)张乐生，1982 年起任安徽省纺织工业厅科级秘书；1985 年起任安徽省纺织工业厅副处长； 1993 年起任安徽省纺机器材总公司副总经理；1995 年起任中国华源集团有限公司总裁办副主任； 1996 年起任上海华源股份有限公司董事会秘书； 2002 年 9 月起至今任上海华源股份有限公司董事 会秘书兼副总经理。 (25)吴海生，1980 年起任上海港务工程公司技术员、团委书记、技术计量实验站副站长、标 准计量办公室副主任；1990 年起任上海港口建设总公司第二工程部助理工程师；1991 年起任上海 外高桥保税区港务公司助理工程师、信息中心主任；1993 年起任上海发事达信息科技公司经理； 1997 年 8 月起任中国华源集团有限公司信息中心主任、华源信息科技产业有限公司总经理、崇明 开发指挥部副总指挥；2001 年起任上海华源股份有限公司副总经理。 (26)余庆培，1983 年起任安徽第二棉纺厂厂长；1985 年起任合肥市纺织工业局局长；1996 年 1 月起任中国华源集团有限公司总工程师办公室副主任；1996 年 7 月起任上海华源股份有限公 司总工程师。 (27)张常青，1992 年 3 月至 1996 年 6 月任东方航空公司财务处会计科科员；1996 年 6 月至 1997 年 2 月任东方航空公司财务处财务管理科科长；1997 年 2 月至 1997 年 10 月任东方航空集团 公司财务审计部副部长； 1997 年 10 月至 2000 年 7 月任东方航空股份有限公司劳动人事处副处长； 2000 年 7 月至 2000 年 12 月任东方航空股份有限公司副总会计师；2000 年 12 月至 2002 年 11 月 任上海家化集团财务部总监；2002 年 12 月至 2003 年 8 月任中国华源集团有限公司财务部副部长； 14 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 8 月至 2004 年 8 月任中国华源生命产业有限公司副总会计师；2004 年 8 月至今任上海华 源股份有限公司总会计师。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国华源集团有限公 吉群力 副总裁 2001-06-01 起 是 司 中国华源集团有限公 董事会投资决策委员 王才富 2002-01-01 起 是 司 会常务副主任 中国华源集团有限公 傅伟民 总裁助理 2004-06-01 起 否 司 中国华源集团有限公 简军 泰国总代表处总代表 2004-06-01 起 否 司 中国华源集团有限公 总裁助理兼商务部部 吕文 2004-03-01 起 是 司 长 中国华源集团有限公 卞乃泰 监事 2001-06-01 起 否 司 中国华源集团有限公 是 章居根 副总经济师 1998-04-01 起 司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 浙江玉环中捷缝纫机 徐端夫 独立董事 2002-07-01 起 是 股份有限公司 上海海立（集团）股份 王方华 独立董事 2002-05-28 2005-05-28 是 有限公司 上海锦江国际酒店发 王方华 独立董事 2003-08-12 2006-08-12 是 展股份有限公司 上海友谊集团股份有 王方华 独立董事 2003-05-28 2006-05-28 是 限公司 上海浦东路桥建设股 王方华 独立董事 2004-05-10 2007-05-10 是 份有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据各自的岗位职责，实行基本月薪和年终绩效挂 钩相结合的办法确定。 2、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,560,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 350,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 250,000 15 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事的津贴 36,000 独立董事出席董事会和股东大会以及按《公司法》、 独立董事的其他待遇 《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用（包 括差旅费、办公费等），公司据实报销。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 津贴 吉群力、王才富、傅伟民、简军、陈永明、王锡炯、 是 吕文、卞乃泰、章居根 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司独立董事的报酬由股东大会确定，其他董事、监事及高级管理人员的报酬根据各自的岗 位职责和公司工资管理制度确定。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 12 万元以上 2 12 万元-8 万元 9 8 万元以下 7 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 吴云生 董事长 年龄 俞朝阳 董事 年龄 2004 年 8 月 5 日，公司三届六次董事会同意吴云生先生因年龄原因不再担任公司董事长，推 荐孙莹先生担任公司董事长；同意孙莹先生因工作需要不再担任公司总经理；董事会聘任朱春林 先生担任公司总经理，不再担任公司常务副总经理，聘任徐霆先生担任公司常务副总经理；因工 作变动，李毓宁先生不再担任公司副总经理，陈德忠先生不再担任公司总会计师，聘任张常青先 生担任公司总会计师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 7,772 人，需承担费用的离退休职工为 2,018 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 5,954 销售人员 349 工程技术人员 664 财务人员 154 管理人员 307 16 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士研究生 9 本科 368 大专 865 中专及以下 6,530 17 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，以健全和完善 公司治理结构，实现规范化、制度化为宗旨，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度， 规范公司的运作。公司制定并逐步完善了一系列内部管理和控制制度，从制度上强化了公司的规 范管理和运作，进一步完善了公司的治理结构。从总体看，公司的运作和管理的实际状况基本符 合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐端夫 4 0 2 2 王方华 4 1 2 1 张文贤 4 3 1 0 陈彦模 4 4 0 0 杨桂生 4 2 2 0 公司独立董事能本着对全体股东负责的态度，按照《证券法》等相关法律法规的要求，履行 诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益和中小股东的合法权益，积极了解公司情况，参加公司的 董事会，为公司的经营和管理出谋划策，发表独立意见，对公司董事会的科学、客观决策起到了 积极的作用。 2004 年 4 月 15 日，公司三届五次董事会上，独立董事扬桂生先生对《常州华源蕾迪斯有限 公司扩建 20 万吨瓶级聚酯切片技术改造项目的议案》投了弃权票。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的，并设立了独立的 劳动人事管理部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司 领取报酬，且未在股东单位担任职务。 3)、资产方面：本公司资产完整，拥有独立的生产、供应、销售系统，具有独立面向市场的 能力，与控股股东不存在同业竞争情况。 4)、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合并办公 的情况。 5)、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并设立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，并独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对总经理实行以年薪制为主要内容的考核，年初签订经营目标责任书，年终实施考核与 奖惩。对其他高级管理人员的考评与奖惩，主要依据其工作实绩。 18 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 17 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《香港文汇报》上刊登了召 开 2003 年年度股东大会的通知。2004 年 5 月 18 日下午，公司 2003 年年度股东大会在上海双拥 大厦三楼影视厅召开。会议由公司董事会召集，吴云生董事长主持。出席本次年度股东大会的股 东及股东代理人共 52 名，代表股份 166,936,664 股，占公司股份总额的 33.9471%。其中内资股 股东 44 名，代表股份 165,090,998 股，占内资股股份总额的 57.9767%；外资股股东 8 名，代表 股份 1,845,646 股，占外资股股份总额的 0.8916%。符合《公司法》、《公司章程》和《上市公 司股东大会规范意见》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过了如下议案：公司 2003 年度董事会工作报告；公司 2003 年度监事会工作报告； 公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算报告；公司 2003 年度利润分配方案；常州华源 蕾迪斯有限公司扩建 20 万吨瓶级聚酯切片技术改造项目的议案；公司继续与“外高桥股份”互为 担保的议案。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在本次年度股东大会决议公告刊登在 2004 年 5 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港文汇报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 11 月 10 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》和《香港文汇报》上刊登了召 开 2004 年第一次临时股东大会的通知。2004 年 12 月 10 日下午，公司 2004 年第一次临时股东大 会在上海双拥大厦三楼会议厅召开。会议由公司董事会召集，孙莹董事长主持。出席本次临时股 东大会的股东及股东代理人共 24 名，代表股份 166,624,223 股，占公司股份总额的 33.8836%。 其中内资股股东 15 名，代表股份 165,097,375 股，占公司内资股股份总额的 57.9789%，外资股 股东 9 名，代表股份 1,526,848 股，占公司外资股股份总额的 0.7376%。符合《公司法》、《公 司章程》和《上市公司股东大会规范意见》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议并通过了如下议案：对华源（泰国）生化有限公司增加投资的议案；公司与上海华 源投资发展（集团）有限公司资产置换的议案；聘请公司 2004 年度审计机构的议案；修订《公司 章程》部分条款的议案；调整公司董事会成员的议案；修订《监事会议事规则》的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 2004 年 12 月 10 日，公司 2004 年第一次临时股东大会同意俞朝阳先生不再担任公司董事， 会议选举简军女士为公司董事。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 11 日刊登在本次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 12 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《香港文汇报》上。 19 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，受国际市场石油价格大幅震荡攀升的影响，公司所需化工原料价格大幅度上升， 但产品价格未能相应跟上；公司的化纤企业也遇到了类似的情况，且产品市场供大于求；国家宏 观调控政策的实施，煤、电、油、运涨价和一些地方限电、拉电等也影响了公司的正常生产和经 营。面对严峻的市场形势，公司通过加大对原料采购工作的管理力度，积极拓展市场，不断开发 适销对路的新产品，虽然在一定程度上消化了各种不利因素的影响，但全年经营业绩仍然出现了 一定幅度的滑坡。报告期，公司实现主营业务收入 484,438.18 万元，比去年同期增长 26.36%， 实现净利润 3,236.06 万元，比去年同期下降 46.35%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务涵盖合成、超细纤维，仿真丝面料，特种作业面料，纤维用聚酯切片，各种包 装、装潢用聚酯切片，建筑装潢用新型复合材料，生物制药产品，现代通讯信息新材料及相关器 件等。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 1.化工 208,916.35 43.13 9,419.25 21.67 2.化纤 77,421.36 15.98 6,803.67 15.65 3.织造 32,917.10 6.79 4,097.05 9.43 4.制药 27,645.84 5.71 5,311.44 12.22 5.贸易 97,456.76 20.12 5,579.05 12.83 6.制衣 4,060.79 0.84 350.49 0.81 7.其他 1,290.06 0.27 291.62 0.67 8.房产 1,893.57 0.39 96.47 0.22 9.纸品 29,836.63 6.16 5,457.07 12.55 10.建材 20,592.67 4.25 6,031.98 13.88 其中:关联交易 2,127.12 0.44 388.41 0.89 合计 502,031.14 / 43,438.07 / 内部抵消 17,592.96 / -31.43 / 合计 484,438.18 100.00 43,469.50 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 21,271,187.29 元。 20 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 (3)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 1.中国境内 473,933.96 97.83 42,524.50 97.83 2.中国境外 10,504.22 2.17 945.00 2.17 其中:关联交易 合计 484,438.18 / 43,469.50 / 内部抵消 / / 合计 484,438.18 100.00 43,469.50 100.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 1.化工 208,916.35 199,497.10 4.51 2.化纤 77,421.36 70,617.69 8.79 4.制药 27,645.84 22,334.40 19.21 5.贸易 97,456.76 91,877.72 5.72 9.纸品 29,836.63 24,379.55 18.29 10.建材 20,592.67 14,560.69 29.29 (5)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 资产规 净利 公司名称 主要产品或服务 注册资本 性质 模 润 南通华通化纤有 生产销售涤锦复合超细低 制造 USD 530 22,068 1,390 限公司 弹丝及制品等。 上海华源复合新 生产销售各类铝复合制品 制造 USD 654 14,609 2,207 材料有限公司 及相关建筑材料等。 扬州华源有限公 生产、加工、销售化纤面料、 制造 8,387 31,436 626 司 坯布。 常州华源蕾迪斯 生产销售聚脂切片及相关 制造 USD 4,520 189,585 3,084 有限公司 产品。 上海华源格林威 国内贸易、自营和代理进出 实业有限责任公 贸易 1,850 8,333 1,961 口业务。 司 上海华源伊湾经 国内贸易、自营和代理进出 贸易 1,020 32,717 -582 济发展有限公司 口业务。 21 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 (6)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 占上市 参股公司 公司净 业务性 公司名称 主要产品或服务 净利润 贡献的投 利润的 质 资收益 比重 (%) 中国华源北美墨西哥有限公 生产销售棉纱制 制造 4,145 1,740.94 53.80 司 品等。 生产销售氨纶纤 英威达纤维有限公司 制造 维及其深加工产 12,951 801.99 24.78 品等。 注：杜邦纤维中国有限公司 2004 年内因股东易人更名为英威达纤维有限公司。 （7）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 73,746.50 占采购总额比重 13.79% 前五名销售客户销售金额合计 62,218.75 占销售总额比重 12.84% 2、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司经营中遇到问题主要表现在原材料价格大幅上涨，波动较大，产品市场疲软，供大于求。 针对上述困难，公司主要采取了以下措施：1.强化对原料采购的管理，努力降低原料成本；2.积 极开拓市场，扩大销售；3.狠抓内部管理和新产品开发。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、报告期内，公司对华源（泰国）纺织有限公司 4.3 万锭棉纺项目，投入 803.01 万元人民 币，迄今累计投入 28,666.65 万元人民币，该项目已全部竣工投产。报告期主营业务收入折人民 币 10,504 万元，由于受到原料市场价格剧烈波动的影响，亏损折人民币 60.23 万元。 2)、报告期内，公司对华源（泰国）生化有限公司 3 万吨柠檬酸项目，投入 11,288.65 万元 人民币，迄今累计投入 28,930.59 万元人民币，该项目已进入设备安装调试。 3)、报告期内，公司对上海华源光纤通讯有限公司光纤项目投入 92.54 万元人民币，迄今累 计投入 9,667.93 万元人民币。该项目还处在建设期。 4)、公司于 2002 年开始实施的第六期国债项目”海岛型极细长丝仿制及其织造特种后整理” 技改工程，报告期内公司投入 600 万元人民币，累计投入 10,039 万元人民币。该项目已全部竣工 投产，实施该项目的南通华通化纤有限公司和无锡织染分公司于报告期实现净利润共计 1,684.83 万元。 5)、报告期内，公司和境外控股子公司华源（泰国）生化有限公司分别出资 105 万美元（折 合人民币约 870 万元）、35 万美元，与南通市恒发敷料有限公司共同组建中外合资经营的南通源 22 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 生纤维有限公司，公司持有 35%股权，“泰国生化”持有 25%股权。2004 年 3 月 20 日该公司正式 成立，报告期处在建设期。 6)、报告期内，公司以持有股权 60%的比例出资人民币 600 万元，与自然人马天福共同设立 上海华启泰房地产开发有限公司 。2004 年 3 月 29 日该公司正式营业，报告期实现净利润 3.49 万元。 7)、报告期内，公司以利润转增资本的方式，按所持 50.49%的原有比例，对控股子公司常州 华源蕾迪斯有限公司实施增资 201.96 万美元，约合人民币 1,672.01 万元。该公司 2004 年 6 月 10 日办妥注册资本变更登记手续，注册资本由原来 4,120 万美元增至 4,520 万美元。该公司报告 期实现净利润 3,083.64 万元。 8)、报告期内，公司以债转股方式，按同比例对控股子公司上海华源复合新材料有限公司实 施增资，金额为人民币 1,015.94 万元，约合 122.4 万美元，增资的法律变更登记手续于 2004 年 3 月 26 日完成，注册资本由原来 450 万美元增至 650 万美元。该公司报告期实现净利润 2,206.52 万元。 9)、报告期内，公司对控股子公司扬州华源彩虹针织有限公司实施增资 1,200 万元人民币， 增资的法律变更登记手续于 2004 年 10 月 19 日完成，注册资本由来 500 万元人民币增至 1,700 万元，公司原持有其 70%股权增至 91.18%。该公司报告期亏损 323.83 万元。 10)、报告期内，公司对控股子公司山东蓝天华源纸业有限公司实施增资 1,884.61 万元人民 币，其中以贷币增资 1,280 万元，以实物增资 604.61 万元人民币，增资的法律变更登记手续 2004 年 12 月 31 日完成，注册资本由原来 7,157.45 万元人民币增至 9,042.05 万元人民币，公司原 持有其 90%股权增至 92.08%。该公司报告期实现利润 473.98 万元。 12)、分公司常州化纤公司实施 2004 年第一批企业技术进步和产业升级国债项目，新型超细 纤维纺制技术改造，项目计划投资 12,000 万元，报告期内，投入人民币 4,953.81 万元，该技改 项目正处实施阶段。 13)、报告期内，经公司三届五次董事会和 2003 年股东大会同意，公司控股子公司常州华源 蕾迪斯有限公司，为扩建年产 20 万吨瓶级聚酯切片工程项目投入 12,716 万元人民币，工程现在 处于建设期。 14)、报告期内，公司控股子公司山东华源蓝天纸业有限公司为制浆系统提升改造工程投资 1,077.60 万元人民币，累计投资 2,892.46 万元，截止期末工程尚未完工。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 6,366,057,688.38 5,615,608,658.98 743,418,734.47 13.36 主营业务利润 430,966,929.12 375,605,823.65 55,361,105.47 14.74 净利润 32,360,573.57 60,323,264.25 -27,962,690.68 -46.35 现金及现金等价物净 108,142,974.98 -131,194,730.25 239,337,705.23 82.43 增加额 股东权益 1,603,735,267.03 1,566,174,602.82 37,560,664.21 2.40 (1)总资产变化的主要原因是合并范围变化及固定资产投资。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入增长。 (3)净利润变化的主要原因是期间费用上升、其他业务利润及营业外收入减少。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是经营活动产生的现金净流量大幅增长。 (5)股东权益变化的主要原因是净利润增加。 23 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 15 日，公司三届五次董事会在本公司会议室召开。会议审议并通过了董事 会工作报告、总经理业务报告、2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算报告、2003 年度利 润分配预案、2003 年年度报告及年度报告摘要、2004 年第一季度报告、公司投资者关系管理制度、 公司担保管理暂行办法、常州华源蕾迪斯有限公司扩建 20 万吨瓶级聚酯切片技术改造项目的议 案、常州化纤公司实施新型 PTT 纤维纺丝技术改造项目的议案、公司拟继续与“外高桥股份”互 为担保的议案、公司 2003 年度计提各项资产减值准备的议案、关于召开 2003 年年度股东大会的 议案。 2)、2004 年 8 月 5 日，公司三届六次董事会在本公司会议室召开。会议审议并通过了总经理 业务报告、关于调整董事会领导人选的议案、关于调整公司高级管理人员的议案、公司 2004 年半 年度报告及摘要、对华源（泰国）生化有限公司增加投资的议案。 3)、2004 年 10 月 26 日，公司三届七次董事会在本公司会议室召开。 会议审议并通过了公 司 2004 年第三季度报告、上海华源格林威实业有限责任公司出让上海华源家纺（集团）股份有限 公司 5.35%股权的议案、聘请公司 2004 年度审计机构的议案、修订《公司章程》部分条款的议案、 关于中国证监会上海监管局巡检问题的整改报告、调整公司董事会成员的议案、关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案。 4)、2004 年 11 月 9 日，公司 2004 年第一次临时董事会在本公司会议室召开。 会议审议并 通过了本公司与上海华源投资发展（集团）有限公司资产置换的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会筹备召开了 2003 年年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大会。根 据上述两次股东大会决议和对董事会的授权，董事会组织实施了常州华源蕾迪斯有限公司扩建 20 万吨瓶级聚酯切片技术改造项目，对华源（泰国）生化有限公司增加了投资，与上海华源投资发 展（集团）有限公司进行了资产置换，聘请了公司 2004 年度的审计机构，修订了《公司章程》的 部分条款，调整了公司董事会成员。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 2004 年度，按照国内会计准则和会计制度审计，公司实现合并净利润 32,360,573.57 元，其 中母公司 32,686,860.19 元，加上上年度末剩余未分配利润 107,253,401.82 元以及加上其他转入 数 547,073.16 元（转让子公司股权形成），2004 年度末可供分配的利润为 140,161,048.55 元。 2004 年度按母公司净利润的 10%分别提取法定盈余公积金 3,268,686.02 元，法定公益金 3,268,686.02 元。子公司提取法定盈余公积金、法定公益金 6,358,636 元，2004 年度末可供股东 分配的利润为 127,265,040.51 元。 按照国际会计准则审计，2004 年度公司合并净利润为 4,861.90 万元，加上上年度结余未分 配利润 6,053.40 万元以及其他转入数 74.7 万元，减本年度计提的公积金、公益金 1,289.60 万元 后，未分配利润 9,700.4 万元 公司因受宏观调控政策影响，流动资金较为紧张，并且正在建设中的项目尚需进一步的资金 投入。鉴此，公司 2004 年度公司利润分配预案为：不分配，不转增。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 专项审核意见 24 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 信长会师函字（2005）第 107 号 上海华源股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托， 对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其 他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证 券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕进行的。贵公司管理当局的责任 是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同、协议等资 料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我 们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的规定，对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。 在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要 的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额合计为 -7,791.80 万元，其中： （一）控股股东中国华源集团有限公司及其关联方年末占用资金余额 899.62 万元，年初占用 资金余额 5,271.20 万元，年末比年初减少 4,371.58 万元。 （二）纳入合并报表的子公司年末占用资金余额-8,275.38 万元，年初占用资金余额 28,775.44 万元，年末比年初减少 37,050.82 万元（占用资金余额已在合并报表中抵销）。 （三）其他关联方年末占用资金余额-416.04 万元，年初占用资金余额-356.29 万元，年末比 年初减少 59.75 万元。 二、违规担保情况： 经审核，截止 2004 年 12 月 31 日贵公司对外违规担保金额为 89,242.95 万元，系为资产负债 率超过 70% 的控股子公司及为控股股东的子公司担保。 附件：1、资金占用情况汇总表 2、违规担保情况汇总表 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 五年四月十四日 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 本年增加 本年减少 占用 占用 偿还 资金占用方 与上市公司关系 期初数 期末数 数 数 方式 原因 方式 扬州宇盛纺织有限公 资 金 联营公司 36.65 36.65 经营 司 周转 25 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 中国华源生命产业有 股东的子公司 174.00 -174.00 拆借 限公司 上海华源生命科学研 资 金 股东的子公司 522.58 522.58 拆借 现金 究开发有限公司 周转 上海智源光电子有限 资 金 联营公司 50.00 50.00 拆借 公司 周转 苏州华源农用生物化 资 金 股东的子公司 30.00 30.00 拆借 学品有限公司 周转 资 金 锡山市长苑丝织厂 参股股东 257.20 458.30 682.68 32.82 拆借 现金 周转 无锡源缘园房地产发 资 金 联营公司 300.00 200.00 500.00 拆借 展有限公司 周转 关联人（与公司同一 资 金 扬州布厂 376.78 2,225.04 2,564.83 36.99 拆借 现金 总经理） 周转 常州华源凯马机械有 联营公司 799.98 906.89 -106.91 购销 现金 限公司 安徽华源医药股份有 股东的子公司 19.35 2,374.09 2,346.97 46.47 购销 现金 限公司 上海华源复合新材料 联营公司 200.00 200.00 现金 销售公司 北京博宏房地产开发 委 托 股东的子公司 8,000.00 3,600.00 4,400.00 现金 有限公司 贷款 关联方资金占用及偿还的说明详见第十章（三）4《关联债权债务往来》一节。 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 上海华源股份有限公司独立董事 关于公司对外担保及执行 56 号文规定的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联企业资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》[证监发 2003（56）号]（下称《通知》）的要求，我们对上海华源股份有限公司对外担保及 执行 56 号文规定的情况进行了核查，现说明如下： 1、截至 2004 年 12 月 31 日，公司不存在为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保的情 形。公司对外担保情况没有发生重大的变化，公司对控股子公司担保总额得到了控制，比上年有 所减少。公司当期对外担保余额折合人民币 54,601.63 万元，占公司净资产比例为 34.05%。对控 股子公司担保余额折合人民币 171,660.13 万元。 上述对外和对控股子公司两项担保合计折合人民 币约占 2004 年度合并会计报表净资产 107.04％。该担保事项与《通知》有关精神不符。 2、公司对控股子公司的担保中，有三家资产负债率超过 70％， 累计担保人民币余额 86,902.92 万元，其中为常州华源蕾迪斯有限公司累计担保余额为 66,492.92 万元。该公司由于生产规模迅 速扩大，导致负债增加，2004 年末资产负债率突破 70%。该担保事项与《通知》有关精神不符。 3、公司在 2003 年将苏州华源农用生物化学品有限公司转让给关联方，2004 年底仍遗留担保 人民币余额 2,000 万元。该担保事项与《通知》精神不符。 4、山东华源蓝天纸业有限公司进入公司前带入了对非关联企业的担保，到 2004 年末仍留有 担保人民币余额 340.03 万元。也与《通知》有关规定不符。 26 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 我们认为，按照中国证监会《通知》的有关精神，公司应当继续控制和压缩控股子公司的担 保规模，对转让子公司遗留的担保和受让子公司带入的担保必须尽快加以解决，公司应通过切实 加强对外担保管理，进一步降低公司对外担保占净资产的比例，使之符合《通知》要求，并切实 防范经营和财务风险。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 15 日，公司三届三次监事会在本公司会议室召开。会议审议并通过了 2003 年度监事会工作报告、公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算报告、公司 2003 年利润 分配预案、公司 2003 年年度报告及年度报告摘要、公司 2004 年第一季度报告、公司投资者关系 管理制度、公司担保管理暂行办法、常州华源蕾迪斯有限公司扩建 20 万吨瓶级聚酯切片技术改造 项目的议案、常州化纤公司实施新型 PTT 纤维纺丝技术改造项目的议案、公司拟继续与“外高桥 股份”互为担保的议案、公司 2003 年度计提各项资产减值准备的议案、2004 年工作意见（建议）。 2、2004 年 10 月 26 日，公司三届四次监事会在本公司会议室召开。会议审议并通过了关于 修订公司《监事会议事规则》的议案、公司 2004 年第三季度报告、公司《关于中国证监会上海监 管局巡检问题的整改报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在董事会的领导下，能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定依法运作， 公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反 法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司聘请的境内和境外会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，公司的财务报告真 实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资 产流失的现象或行为。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易合理公平，没有损害上市公司的利益。 27 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2004 年 3 月 25 日，公司控股子公司上海华源伊湾经济发展有限公司及上海华源格林威 实业有限责任公司，分别出资人民币 72.00 万元、8.00 万元，向上海思桓企业发展有限公司及上 海舜乐工贸有限公司购买其持有的上海曼高涅进出口有限公司 90%、10%股权，该资产的帐面价值 为 82.54 万元人民币，实际购买金额为 80 万元人民币，收购价格的确定依据是协议价。 2、出售资产情况 1)、2004 年 8 月 31 日，上海华源股份有限公司向黄体元、傅剑平转让上海华缔房地产有限 公司 60%股权，该资产的帐面价值为 528.47 万元人民币，评估价值为 720.52 万元人民币，年初 起至出售日,该资产为本公司贡献的净利润为-64.24 万元人民币，实际出售金额为 720.00 万元人 民币，产生收益 191.53 万元人民币。本次出售价格的确定依据是经评估的 2004 年 8 月 31 日净资 产价值，评估机构为上海银信汇业资产评估有限公司。 2)、2003 年，公司控股子公司安徽华源生物药业有限公司（安徽药业）与不存在控制关系的 关联方上海华源长富药业（集团）有限公司（华源长富），签署关于转让部份资产的协议，即通 过上海东洲资产评估有限公司进行评估，拟将有关大输液生产的资产及负债作价 3,324.86 万元转 让给华源长富，华源长富已于当年向安徽药业支付了资产转让款 3,200 万元。直至报告期末，该 项资产转让交易未进行，对公司报告期的财务状况和经营成果没有影响。 其他出售资产情况详见本章（三）3《资产、股权转让的重大关联交易》一节。 3、资产置换情况 报告期，经公司 2004 年第一次临时董事会决议同意并经 2004 年第一次股东大会批准，公司 将持有的中国华源生命产业有限公司 13.08%股权及中国华源（墨西哥）纺织实业有限公司 42%股 权与公司股东的子公司上海华源投资发展（集团）有限公司持有的中国华源（泰国）实业有限公 司 100%股权、华源国际企业（泰国）有限公司 100%股权及安徽华皖碳纤维有限公司 44%股权进行 置换，本次置换价格的确定依据是经上海东洲资产评估事务所评估的净资产价值，公司置出资产 的帐面价值为 51,209.65 万元人民币，评估价值为 48,505.87 万元人民币，作价 51,507.00 万元 人民币，置入资产的帐面价值为 48,284.84 万元人民币，评估价值为 50,299.88 万元人民币，作 价 51,507.00 万元人民币，该事项已于 2004 年 11 月 10 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《香港文汇报》上。公司本次资产置换对报告期的财务状况和经营成果无重大影响。 截止 2004 年 12 月 31 日，与本项资产置换工作相关的工商变更登记手续尚在办理之中。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联交易 关联交易金 占同类交易额 结算 对公司利润 关联方 关联交易内容 定价原则 额 的比重(％) 方式 的影响 常州华源凯马机械有限公司 代理出口商品 市场价 556.52 0.11 现金 无 安徽雅克纶新材料有限公司 购买化纤原料 市场价 311.86 0.06 现金 无 28 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 占同类交 关联交易 关联交易金 结算 对公司利润 关联方 关联交易内容 易额的比 定价原则 额 方式 的影响 重(％) 安徽华源医药股份有 销售输液系列 市场价 2,029.14 7.34 现金 无 限公司 商品 关联交易必要性、持续性的说明：安徽华源医药股份有限公司（安徽华源医药）是安徽地区 较大的药品贸易公司之一，公司控股子公司安徽华源生物药业有限公司每年都按市场需求，以正 常销售方式将部份输液商品给安徽华源医药并通过其进入各地的医药市场，作为占取市场份额的 一条重要途径。 3、资产、股权转让的重大关联交易 公司控股子公司上海华源格林威向控股股东中国华源集团有限公司转让上海华源家纺（集团） 有限公司 5.35%股权，交易的金额为 2,218 万元人民币，该交易产生损益 1,918 万元人民币，定 价的原则是以经审计的上海华源家纺（集团）有限公司 2004 年 6 月 30 日净资产为计算基础，资 产的帐面价值为 300 万元人民币，转让价格与帐面价值差异较大的原因是投资按成本法核算，以 前年度未进行过分利。该事项已于 2004 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、 《香港文汇报》上。 其他资产、股权转让的重大关联交易详见本章（二）3《资产置换情况》一节。 4、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 安徽省阜阳 市 康药物 联营公司 932.77 研究所 中国华源集 团 有限公 控股股东 190.13 627.80 773.24 司 中国华源生 命 产业有 股东的子公司 174.00 174.00 限公司 上海华源生 命 科学研 股东的子公司 522.58 究开发有限公司 苏州华源农 用 生物化 股东的子公司 30.00 学品有限公司 锡山市长苑丝织厂 参股股东 458.30 32.82 无锡源缘园 房 地产发 联营公司 200.00 500.00 展有限公司 扬州布厂 关联人（与公司同 2,225.04 36.99 29 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 一总经理） 北京博宏房 地 产开发 股东的子公司 4,400.00 有限公司 合计 / 3,073.47 5,552.39 / 801.80 1,880.01 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 190.13 万元人民币，公司向控股股东 及其子公司提供资金的余额 4,952.58 万元人民币。 关联债权债务形成原因： 1)、上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生物化学品有限公司分别占用本公 司资金 522.58 万元、30 万元，是在 2003 年 7 月向中国华源集团有限公司转让股权时形成。 2)、北京博宏房地产开发有限公司占用本公司资金 4,400 万元是委托贷款形成。 关联债权债务清偿情况： 1)、上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生物化学品有限公司所占用资金尚 未清偿。 2)、北京博宏房地产开发有限公司所占用资金尚未到期。 关联债权债务对公司报告期无重大影响。 5、其他重大关联交易 委托贷款情况： （1）公司控股子公司扬州华源有限公司，委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北京博宏房地产开 发有限公司，金额计 2,000 万元人民币，期限为 2003 年 3 月 10 日至 2005 年 2 月 17 日，年利率 为 7.137%。该委贷行为经该公司董事会决议批准。该公司于报告期确认收益 137.14 万元。 （2）公司控股子公司常州华源蕾迪斯有限公司，委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北京博宏房 地产开发有限公司，金额计 3,000 万元人民币，其中 ① 1,500 万元期限为 2002 年 12 月 26 日至 2004 年 12 月 26 日； ② 1,500 万元期限为 2002 年 12 月 27 日至 2004 年 12 月 27 日。年利率均 为 7.137%。该委贷行为经该公司董事会决议批准。该公司于报告期确认收益 228.66 万元。并于 报告日前收回本金 2,000 万元，本金余款 1,000 万元尚未收回。 （3）公司控股子公司南通华通化纤有限公司，委托华夏银行北京灯市口支行贷款给北京博宏房地 产开发有限公司，金额计 3,000 万元人民币，期限为 2002 年 12 月 2 日至 2004 年 12 月 2 日。年 利率为 6%。该委贷行为经该公司董事会决议批准。 报告期末收到本金 3,000 万元及确认收益 173.88 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 30 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 安徽飞达合成纤 连带责 2004-07-05～ 2004-07-05 200.00 否 是 维有限公司 任担保 2005-07-02 安徽飞达合成纤 连带责 2004-03-01～ 2004-03-01 300.00 否 是 维有限公司 任担保 2005-03-01 安徽华源化纤有 连带责 2004-11-12～ 2004-11-12 590.00 否 是 限公司 任担保 2005-11-11 安徽华源化纤有 连带责 2004-10-26～ 2004-10-26 800.00 否 是 限公司 任担保 2005-04-25 安徽华源化纤有 连带责 2004-10-15～ 2004-10-15 350.00 否 是 限公司 任担保 2005-10-14 安徽华源化纤有 连带责 2004-05-31～ 2004-05-31 640.00 否 是 限公司 任担保 2005-05-31 安徽华源化纤有 连带责 2004-07-30～ 2004-07-30 400.00 否 是 限公司 任担保 2005-07-26 安徽华源化纤有 连带责 2004-07-22～ 2004-07-22 240.00 否 是 限公司 任担保 2005-07-11 安徽华源化纤有 连带责 2004-10-28～ 2004-10-28 400.00 否 是 限公司 任担保 2005-10-26 安徽华源化纤有 连带责 2004-09-22～ 2004-09-22 560.00 否 是 限公司 任担保 2005-09-01 安徽华源化纤有 连带责 2004-08-25～ 2004-08-25 400.00 否 是 限公司 任担保 2005-08-11 安徽华源化纤有 连带责 2004-10-20～ 2004-10-20 320.00 否 是 限公司 任担保 2005-10-19 安徽华源化纤有 连带责 2004-06-18～ 2004-06-18 400.00 否 是 限公司 任担保 2005-06-16 安徽华源化纤有 连带责 2004-03-19～ 2004-03-19 400.00 否 是 限公司 任担保 2005-03-18 安徽华源生物药 连带责 2004-11-04～ 2004-11-04 400.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-11-03 安徽华源生物药 连带责 2004-01-02～ 2004-01-02 800.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-01-02 安徽华源生物药 连带责 2004-01-14～ 2004-01-14 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-01-14 安徽华源生物药 连带责 2004-01-23～ 2004-01-23 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-01-23 安徽华源生物药 连带责 2004-04-27～ 2004-04-27 800.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-04-27 31 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 安徽华源生物药 连带责 2004-05-27～ 2004-05-27 300.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-05-27 安徽华源生物药 连带责 2004-06-28～ 2004-06-28 400.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-06-28 安徽华源生物药 连带责 2004-08-30～ 2004-08-30 300.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-02-28 安徽华源生物药 连带责 2004-09-24～ 2004-09-24 400.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-09-24 安徽华源生物药 连带责 2004-10-15～ 2004-10-15 200.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-10-15 安徽华源生物药 连带责 2004-11-26～ 2004-11-26 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-11-26 安徽华源生物药 连带责 2004-12-27～ 2004-12-27 200.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-12-27 安徽华源生物药 连带责 2004-01-20～ 2004-01-20 100.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-01-20 安徽华源生物药 连带责 2004-03-19～ 2004-03-19 200.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-03-19 安徽华源生物药 连带责 2004-04-23～ 2004-04-23 100.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-04-23 安徽华源生物药 连带责 2004-08-05～ 2004-08-05 300.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-02-05 安徽华源生物药 连带责 2004-09-27～ 2004-09-27 240.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-03-22 安徽华源生物药 连带责 2004-09-27～ 2004-09-27 200.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-03-27 安徽华源生物药 连带责 2004-10-29～ 2004-10-29 200.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-04-29 安徽华源生物药 连带责 2004-11-28～ 2004-11-28 100.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-11-28 安徽华源生物药 连带责 2004-04-08～ 2004-04-08 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-04-07 安徽华源生物药 连带责 2004-05-17～ 2004-05-17 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-05-16 安徽华源生物药 连带责 2004-06-10～ 2004-06-10 1,000.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-06-09 安徽华源生物药 连带责 2004-11-18～ 2004-11-18 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-09-17 安徽华源生物药 连带责 2004-11-03～ 2004-11-03 450.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-11-02 安徽华源生物药 连带责 2004-11-09～ 2004-11-09 1,200.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-11-08 安徽华源生物药 连带责 2004-11-18～ 2004-11-18 400.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-11-17 32 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 扬州华源彩虹针 连带责 2004-03-01～ 2004-03-01 250.00 否 是 织有限公司 任担保 2004-11-01 扬州华源彩虹针 连带责 2004-06-02～ 2004-06-02 210.13 否 是 织有限公司 任担保 2004-09-30 扬州华源彩虹针 连带责 2004-06-30～ 2004-06-30 100.00 否 是 织有限公司 任担保 2004-12-22 扬州华源彩虹针 连带责 2004-06-30～ 2004-06-30 200.00 否 是 织有限公司 任担保 2004-12-29 扬州华源彩虹针 连带责 2003-10-20～ 2003-10-20 195.54 否 是 织有限公司 任担保 2004-10-16 扬州华源彩虹针 连带责 2004-01-02～ 2004-01-02 500.00 否 是 织有限公司 任担保 2005-01-02 扬州华源彩虹针 连带责 2004-03-08～ 2004-03-08 200.00 否 是 织有限公司 任担保 2005-03-07 山东华源蓝天纸 连带责 2004-06-16～ 2004-06-16 300.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-01-18 山东华源蓝天纸 连带责 2004-06-16～ 2004-06-16 200.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-02-25 山东华源蓝天纸 连带责 2004-07-28～ 2004-07-28 230.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-04-05 山东华源蓝天纸 连带责 2004-09-30～ 2004-09-30 250.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-05-16 山东华源蓝天纸 连带责 2004-09-21～ 2004-09-21 260.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-06-21 山东华源蓝天纸 连带责 2004-09-21～ 2004-09-21 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-08-21 山东华源蓝天纸 连带责 2004-09-21～ 2004-09-21 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-09-21 山东华源蓝天纸 连带责 2004-09-30～ 2004-09-30 300.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-09-25 山东华源蓝天纸 连带责 2004-05-31～ 2004-05-31 400.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-01-15 山东华源蓝天纸 连带责 2004-07-13～ 2004-07-13 300.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-07-13 山东华源蓝天纸 连带责 2004-07-29～ 2004-07-29 500.00 否 是 业有限公司 任担保 2005-07-20 上海曼高涅进出 连带责 2004-08-09～ 2004-08-09 1,500.00 否 是 口有限公司 任担保 2005-08-05 上海曼高涅进出 连带责 2004-08-20～ 2004-08-20 450.00 否 是 口有限公司 任担保 2005-02-20 上海曼高涅进出 连带责 2004-10-08～ 2004-10-08 270.00 否 是 口有限公司 任担保 2005-04-08 上海曼高涅进出 连带责 2004-05-14～ 2004-05-14 900.00 否 是 口有限公司 任担保 2005-05-14 33 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 上海曼高涅进出 连带责 2004-05-26～ 2004-05-26 3,000.00 否 是 口有限公司 任担保 2005-05-25 上海曼高涅进出 连带责 2004-06-02～ 2004-06-02 3,000.00 否 是 口有限公司 任担保 2005-06-01 南通华通化纤有 连带责 2004-11-26～ 2004-11-26 1,000.00 否 是 限公司 任担保 2005-11-25 南通华通化纤有 连带责 2004-05-25～ 2004-05-25 1,000.00 否 是 限公司 任担保 2005-05-25 南通华通化纤有 连带责 2004-06-18～ 2004-06-18 4,000.00 否 是 限公司 任担保 2005-06-17 南通华通化纤有 连带责 2004-11-25～ 2004-11-25 1,000.00 否 是 限公司 任担保 2005-11-24 南通华通化纤有 连带责 2004-12-20～ 2004-12-20 1,000.00 否 是 限公司 任担保 2005-06-15 南通华通化纤有 连带责 2004-06-25～ 2004-06-25 1,000.00 否 是 限公司 任担保 2005-06-24 新乡市华源护神 连带责 2004-02-25～ 2004-02-25 120.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-01-25 新乡市华源护神 连带责 2004-02-26～ 2004-02-26 410.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-01-25 新乡市华源护神 连带责 2004-04-12～ 2004-04-12 205.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-03-08 新乡市华源护神 连带责 2004-04-08～ 2004-04-08 200.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-03-08 新乡市华源护神 连带责 2004-04-20～ 2004-04-20 400.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-04-20 新乡市华源护神 连带责 2004-09-10～ 2004-09-10 190.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-09-10 新乡市华源护神 连带责 2004-09-14～ 2004-09-14 100.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-09-14 新乡市华源护神 连带责 2004-09-17～ 2004-09-17 150.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-09-17 新乡市华源护神 连带责 2004-09-21～ 2004-09-21 150.00 否 是 有限责任公司 任担保 2009-09-21 新乡市华源护神 连带责 2004-10-14～ 2004-10-14 275.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-10-14 新乡市华源护神 连带责 2004-11-01～ 2004-11-01 200.00 否 是 有限责任公司 任担保 2005-11-01 扬州华源有限公 连带责 2004-12-17～ 2004-12-17 500.00 否 是 司 任担保 2005-12-01 扬州华源有限公 连带责 2004-12-17～ 2004-12-17 500.00 否 是 司 任担保 2005-12-12 扬州华源有限公 连带责 2004-12-16～ 2004-12-16 1,000.00 否 是 司 任担保 2005-06-16 34 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 浙江华源工贸有 连带责 2004-07-09～ 2004-07-09 100.00 否 是 限公司 任担保 2005-01-08 浙江华源工贸有 连带责 2004-08-09～ 2004-08-09 55.00 否 是 限公司 任担保 2005-02-06 浙江华源工贸有 连带责 2004-08-16～ 2004-08-16 30.00 否 是 限公司 任担保 2005-02-13 浙江华源工贸有 连带责 2004-09-16～ 2004-09-16 70.00 否 是 限公司 任担保 2005-03-16 浙江华源工贸有 连带责 2004-09-21～ 2004-09-21 100.00 否 是 限公司 任担保 2005-03-21 浙江华源工贸有 连带责 2004-10-20～ 2004-10-20 70.00 否 是 限公司 任担保 2005-04-20 浙江华源工贸有 连带责 2004-11-17～ 2004-11-17 120.00 否 是 限公司 任担保 2005-05-17 浙江华源工贸有 连带责 2004-12-01～ 2004-12-01 45.00 否 是 限公司 任担保 2005-06-01 浙江华源工贸有 连带责 2004-12-03～ 2004-12-03 60.00 否 是 限公司 任担保 2005-06-03 上海华源复合新 连带责 2004-06-14～ 2004-06-14 2,000.00 否 是 材料有限公司 任担保 2005-06-13 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-06-18～ 2004-06-18 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-05-16 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-06-29～ 2004-06-29 1,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-05-25 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-07-13～ 2004-07-13 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-06-13 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-04-22～ 2004-04-22 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-04-22 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-08-19～ 2004-08-19 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-02-19 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-11-05～ 2004-11-05 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-05-05 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-11-29～ 2004-11-29 1,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-05-29 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-12-30～ 2004-12-30 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-06-30 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-10-26～ 2004-10-26 3,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-07-25 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-11-19～ 2004-11-19 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-05-19 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-12-21～ 2004-12-21 2,000.00 否 是 有限公司 任担保 2005-02-21 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-12-31～ 2004-12-31 3,200.00 否 是 有限公司 任担保 2005-01-08 35 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-05-10～ 2004-05-10 827.65 否 是 有限公司 任担保 2005-05-10 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-07-07～ 2004-07-07 2,482.95 否 是 有限公司 任担保 2005-07-07 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-08-20～ 2004-08-20 3,476.13 否 是 有限公司 任担保 2005-08-20 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-09-21～ 2004-09-21 827.65 否 是 有限公司 任担保 2005-09-21 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-09-03～ 2004-09-03 1,655.30 否 是 有限公司 任担保 2005-09-03 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-09-24～ 2004-09-24 827.65 否 是 有限公司 任担保 2005-06-24 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-10-20～ 2004-10-20 2,482.95 否 是 有限公司 任担保 2005-07-20 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-10-13～ 2004-10-13 827.65 否 是 有限公司 任担保 2005-10-13 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-10-18～ 2004-10-18 827.65 否 是 有限公司 任担保 2005-10-18 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-11-01～ 2004-11-01 827.65 否 是 有限公司 任担保 2005-11-01 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-11-25～ 2004-11-25 1,655.30 否 是 有限公司 任担保 2005-08-25 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-03-29～ 2004-03-29 1,655.30 否 是 有限公司 任担保 2005-03-28 常州华源蕾迪丝 连带责 2002-05-24～ 2002-05-24 1,655.30 否 是 有限公司 任担保 2005-05-24 常州华源蕾迪丝 连带责 2003-12-04～ 2003-12-04 2,896.78 否 是 有限公司 任担保 2005-12-04 常州华源蕾迪丝 连带责 2003-11-03～ 2003-11-03 2,896.78 否 是 有限公司 任担保 2005-11-03 常州华源蕾迪丝 连带责 2003-09-22～ 2003-09-22 2,896.78 否 是 有限公司 任担保 2005-09-22 常州华源蕾迪丝 连带责 2002-02-25～ 2002-02-25 5,959.08 否 是 有限公司 任担保 2005-02-25 常州华源蕾迪丝 连带责 2002-05-24～ 2002-05-24 5,959.08 否 是 有限公司 任担保 2005-05-24 常州华源蕾迪丝 连带责 2004-04-07～ 2004-04-07 1,655.30 否 是 有限公司 任担保 2005-08-07 上海华源格林威 连带责 2004-02-19～ 实业有限责任公 2004-02-19 300.00 否 是 任担保 2005-02-10 司 上海华源格林威 连带责 2004-02-25～ 实业有限责任公 2004-02-25 250.00 否 是 任担保 2005-01-27 司 36 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 上海华源格林威 连带责 2004-03-26～ 实业有限责任公 2004-03-26 500.00 否 是 任担保 2005-03-10 司 上海华源纽森贸 连带责 2004-07-20～ 2004-07-20 2,000.00 否 是 易有限公司 任担保 2005-07-19 上海飞乐股份有 连带责 2004-09-29～ 2004-09-29 2,500.00 否 否 限公司 任担保 2005-09-28 上海飞乐股份有 连带责 2004-09-29～ 2004-09-29 2,040.00 否 否 限公司 任担保 2005-08-28 上海飞乐股份有 连带责 2004-03-25～ 2004-03-25 2,000.00 否 否 限公司 任担保 2005-03-25 上海飞乐股份有 连带责 2004-05-10～ 2004-05-10 6,300.00 否 否 限公司 任担保 2005-05-10 上海飞乐股份有 连带责 2004-04-26～ 2004-04-26 1,500.00 否 否 限公司 任担保 2005-04-26 上海飞乐股份有 连带责 2004-10-29～ 2004-10-29 1,500.00 否 否 限公司 任担保 2005-02-20 中国纺织机械有 连带责 2004-02-25～ 2004-02-25 10,000.00 否 否 限公司 任担保 2005-02-24 上海外高桥保税 连带责 2004-12-13～ 区开发股份有限 2004-12-13 2,921.60 否 否 任担保 2005-12-13 公司 上海外高桥保税 连带责 2004-03-26～ 区开发股份有限 2004-03-26 2,000.00 否 否 任担保 2005-03-26 公司 上海外高桥保税 连带责 2004-03-30～ 区开发股份有限 2004-03-30 3,000.00 否 否 任担保 2005-03-30 公司 上海外高桥保税 连带责 2004-05-13～ 区开发股份有限 2004-05-13 5,000.00 否 否 任担保 2005-05-13 公司 上海外高桥保税 连带责 2004-07-05～ 区开发股份有限 2004-07-05 5,000.00 否 否 任担保 2005-06-25 公司 上海外高桥保税 连带责 2004-07-05～ 区开发股份有限 2004-07-05 4,500.00 否 否 任担保 2005-07-01 公司 上海外高桥保税 连带责 2004-09-09～ 区开发股份有限 2004-09-09 2,000.00 否 否 任担保 2005-08-09 公司 上海外高桥保税 连带责 2004-09-17～ 区开发股份有限 2004-09-17 2,000.00 否 否 任担保 2005-08-15 公司 苏州农用生物化 2004-12-04 1,000.00 连带责 2004-12-04～ 否 是 37 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 学品有限公司 任担保 2005-01-10 苏州农用生物化 连带责 2004-06-16～ 2004-06-16 1,000.00 否 是 学品有限公司 任担保 2005-01-10 安丘市鲁安药业 连带责 2002-12-23～ 2002-12-23 160.02 否 否 有限公司 任担保 2005-05-10 安丘市鲁安药业 连带责 2002-12-23～ 2002-12-23 84.00 否 否 有限公司 任担保 2005-11-10 安丘市鲁安药业 连带责 2002-12-23～ 2002-12-23 96.01 否 否 有限公司 任担保 2005-11-10 报告期内担保发生额合计 54,261.60 报告期末担保余额合计 54,601.63 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 117,398.53 报告期末对控股子公司担保余额合计 117,398.53 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 171,660.13 担保总额占公司净资产的比例 107.04 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 2,340.03 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 86,902.92 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 89,242.95 5、委托理财情况 1)、本公司控股子公司，泰升富投资管理有限公司将 2,000 万元人民币委托渤海证券有限责 任公司进行投资理财，委托期限为 2004 年 1 月 2 日至 2004 年 6 月 28 日，约定收益为固定收益 50.4 万元，实际收回本金 2,000 万元人民币，实际获得的收益为 50.4 万元人民币。 2)、本公司控股子公司，泰升富投资管理有限公司将 2,000 万元人民币委托上海融昌资产管 理有限公司进行投资理财，委托期限为 2004 年 1 月 8 日至 2004 年 6 月 28 日，约定收益为年收益 率 8.8%，实际收回本金 2,000 万元人民币，实际获得的收益为 82.13 万元人民币。 3)、本公司控股子公司，扬州华源有限公司将 3,000 万元人民币委托上海融昌资产管理有限 公司进行投资理财，委托期限为 2004 年 1 月 8 日至 2004 年 6 月 28 日，约定收益为年收益率 8.8%， 实际收回本金 3,000 万元人民币，实际获得的收益为 123.20 万元人民币。 委托贷款情况详见本章（三）5《其他重大关联交易》一节。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 38 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任上海安永大华会计师事务所有限责任公司 为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共约 90 万元人民币，截止上一报告期末， 该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公 司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 85 万元人民币。 公司原聘任安永会计师事务所为公司的境外审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 90 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。公司现聘 任浩华国际会计师事务所为公司的境外审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 85 万元人民 币。 公司改聘会计师事务所是因为安永大华会计师事务所及安永会计师事务所今年来业务发展非 常迅猛，以及本公司为了扩大同审计机构合作的服务范围，同时为了节约公司的管理成本。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 公司于 2004 年 4 月份对纸餐具生产进行资源重组，将公司分支机构南通绿色材料分公司生产 纸餐具的生产资料合计人民币 604.61 万元，投入山东华源蓝天纸业有限公司，以利用山东蓝天纸 业公司生产草浆原料的优势，重整纸餐具生产。南通绿色材料分公司的撤销清理工作于 2004 年 11 月份办完税务、工商等注销登记手续后，全部结束。报告期，该分公司亏损 134.40 万元。 39 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 审 计 报 告 信长会师报字(2005)第 10688 号 上海华源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2004 年度的利润及利 润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并 的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 顾文贤 郑晓东 中国·上海 二 OO 五年四月十四日 40 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 币种：人民币 附注 合并 母公司 行次 五 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 (一) 552,283,234.53 444,140,259.55 135,001,718.79 148,452,315.51 短期投资 2 (二) 96,422,996.23 130,809,487.36 应收票据 3 (三) 65,852,729.10 144,035,042.93 16,897,224.88 33,193,325.91 应收股利 4 (四) 1,964,284.19 2,963,478.39 1,964,284.19 26,310,018.35 应收利息 5 应收账款 6 (六) 439,401,069.88 285,759,152.67 18,493,625.74 27,504,124.83 其他应收款 7 (七) 183,951,425.60 139,966,107.48 317,813,148.17 463,394,446.51 预付账款 8 (八) 163,817,390.53 72,957,917.35 47,329,281.38 6,248,801.07 应收补贴款 9 (五) 9,208,662.52 65,506,068.13 259,764.97 存 货 10 (九) 685,501,447.53 538,502,464.28 131,763,475.25 103,535,886.34 待摊费用 11 (十) 2,685,378.50 3,015,969.88 982,817.05 1,191,056.78 一年内到期的长期债权投资 21 3,000.00 其他流动资产 24 流动资产合计 30 2,201,091,618.61 1,827,655,948.02 670,245,575.45 810,089,740.27 长期投资： 长期股权投资 31 (十一) 743,569,027.40 721,777,611.44 1,901,438,807.29 1,787,759,074.33 长期债权投资 32 3,000.00 长期投资合计 33 743,569,027.40 721,780,611.44 1,901,438,807.29 1,787,759,074.33 其中：合并价差 34 10,352,142.55 11,828,347.34 固定资产： 固定资产原价 39 (十二) 3,115,857,368.94 2,896,081,924.88 714,133,584.15 713,909,740.76 减：累计折旧 40 (十二) 992,435,839.23 852,095,553.69 238,309,823.74 219,254,891.41 固定资产净值 41 (十二) 2,123,421,529.71 2,043,986,371.19 475,823,760.41 494,654,849.35 减：固定资产减值准备 42 (十二) 23,155,181.09 23,177,682.17 17,748,450.53 17,770,951.61 固定资产净额 43 (十二) 2,100,266,348.62 2,020,808,689.02 458,075,309.88 476,883,897.74 工程物资 44 (十三) 1,291,564.22 8,319,516.27 在建工程 45 (十四) 1,158,569,036.92 952,049,253.60 86,387,267.42 41,133,031.68 固定资产清理 46 固定资产合计 50 3,260,126,949.76 2,981,177,458.89 544,462,577.30 518,016,929.42 无形资产及其他资产： 无形资产 51 (十五) 149,948,364.79 71,538,733.53 86,761,942.94 5,325,000.00 长期待摊费用 52 (十六) 11,321,727.82 13,455,907.10 833,520.00 其他长期资产 53 322,013,425.98 269,602,648.16 无形资产及其他资产合计 54 161,270,092.61 84,994,640.63 409,608,888.92 274,927,648.16 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 6,366,057,688.38 5,615,608,658.98 3,525,755,848.96 3,390,793,392.18 41 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 债和股东权益 行次 附注五 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 61 (十七) 2,472,458,587.87 1,906,967,094.86 1,229,180,000.00 1,032,113,600.00 应付票据 62 (十八) 348,510,803.45 88,671,700.00 65,000,000.00 50,711,700.00 应付账款 63 (十九) 543,312,415.56 272,172,137.79 13,052,993.30 11,644,582.47 预收账款 64 (二十) 75,476,226.13 63,308,077.65 13,030,067.76 4,604,913.29 应付工资 65 8,314,587.01 4,933,189.58 应付福利费 66 10,857,606.31 7,302,055.07 142,149.67 383,149.75 应付股利 67 (二十二) 1,551,962.89 13,203,065.08 应付利息 68 应交税金 69 (二十三) 14,866,815.11 23,222,191.69 28,098.98 5,127,105.89 其他应交款 70 (二十四) 714,156.77 611,684.20 502,971.33 343,796.46 其他应付款 71 (二十一) 133,171,925.49 222,731,402.68 217,492,859.48 186,608,646.39 预提费用 72 (二十五) 11,705,277.49 9,656,227.08 293,633.37 预计负债 73 递延收益 74 一年内到期的长期负债 78 (二十六) 346,837,850.00 479,261,959.00 91,000,000.00 195,600,000.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 3,967,778,214.08 3,092,040,784.68 1,629,429,140.52 1,487,431,127.62 长期负债： 长期借款 81 (二十七) 395,841,475.00 591,297,131.00 324,000,000.00 365,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 (二十八) 6,776,590.49 19,582,333.21 2,595,080.00 2,034,000.00 专项应付款 84 (二十九) 12,399,191.34 15,721,163.06 其他长期负债 85 长期负债合计 87 415,017,256.83 626,600,627.27 326,595,080.00 367,034,000.00 递延税项 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 4,382,795,470.91 3,718,641,411.95 1,956,024,220.52 1,854,465,127.62 少数股东权益 91 379,526,950.44 330,792,644.21 股东权益： 股本 92 (三十) 491,754,000.00 491,754,000.00 491,754,000.00 491,754,000.00 资本公积 93 (三十一) 740,252,445.24 739,535,941.55 740,252,445.24 739,535,941.55 盈余公积 94 (三十二) 207,428,415.97 195,079,481.09 135,401,460.94 128,864,088.90 其中：法定公益金 95 (三十二) 78,735,563.17 74,832,461.73 54,607,046.04 51,338,360.01 减：未确认的投资损失 96 未分配利润 97 (三十三) 127,265,040.51 107,253,401.82 202,323,722.26 176,174,234.11 外币报表折算差额 98 37,035,365.31 32,551,778.36 股东权益合计 99 1,603,735,267.03 1,566,174,602.82 1,569,731,628.44 1,536,328,264.56 负债和股东权益总计 100 6,366,057,688.38 5,615,608,658.98 3,525,755,848.96 3,390,793,392.18 42 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 项 目 行次 附注五 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 1 (三十四) 4,844,381,794.48 3,833,659,078.00 948,551,031.69 864,120,548.46 减：主营业务成本 2 (三十四) 4,409,686,760.33 3,451,712,007.04 893,311,508.58 801,011,830.38 主营业务税金及附加 3 (三十五) 3,728,105.03 6,341,247.31 459,821.17 93,692.22 二、主营业务利润 4 430,966,929.12 375,605,823.65 54,779,701.94 63,015,025.86 加：其他业务利润 5 (三十六) 20,246,946.99 32,523,270.95 3,167,296.36 8,771,247.73 减：营业费用 6 126,110,799.37 103,742,323.12 5,103,797.77 4,720,097.45 管理费用 7 176,154,942.83 159,826,398.33 44,246,524.13 45,731,689.56 财务费用 8 (三十七) 147,417,848.74 109,390,583.23 68,633,437.09 51,496,334.58 三、营业利润 10 1,530,285.17 35,169,789.92 -60,036,760.69 -30,161,848.00 加：投资收益 11 (三十八) 64,477,108.39 45,454,617.18 90,823,217.56 90,165,493.70 补贴收入 12 (三十九) 3,030,400.00 2,922,807.09 营业外收入 13 (四十) 12,004,578.58 25,535,575.49 2,864,055.38 3,442,489.94 减：营业外支出 14 3,275,904.65 3,993,475.31 963,652.06 1,641,548.41 四、利润总额 15 77,766,467.49 105,089,314.37 32,686,860.19 61,804,587.23 减：所得税 16 12,471,106.59 19,642,699.08 少数股东损益 17 32,934,787.33 25,123,351.04 加：未确认投资损失 18 五、净利润 20 32,360,573.57 60,323,264.25 32,686,860.19 61,804,587.23 加：年初未分配利润 21 107,253,401.82 67,566,332.84 176,174,234.11 126,730,564.32 其他转入 22 547,073.16 1,146,962.90 六、可供分配的利润 25 140,161,048.55 129,036,559.99 208,861,094.30 188,535,151.55 减：提取法定盈余公积 26 8,810,548.88 13,065,815.52 3,268,686.02 6,180,458.72 提取法定公益金 27 4,085,459.16 8,717,342.65 3,268,686.02 6,180,458.72 提取职工奖励及福利基金 28 七、可供股东分配的利润 35 127,265,040.51 107,253,401.82 202,323,722.26 176,174,234.11 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 40 127,265,040.51 107,253,401.82 202,323,722.26 176,174,234.11 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 41 益 2、自然灾害发生的损失 42 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44 5、债务重组损失 45 6、其他 46 43 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 行次 附注五 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 5,753,472,711.83 1,174,589,432.02 收到的税费返还 2 194,517,005.46 5,961,778.78 收到的其他与经营活动有关的现金 3 (四十一) 25,342,020.49 186,260,624.41 经营活动现金流入小计 5 5,973,331,737.78 1,366,811,835.21 购买商品、接受劳务支付的现金 6 5,250,733,296.05 1,121,697,842.89 支付给职工以及为职工支付的现金 7 195,357,096.68 36,142,499.36 支付的各项税费 8 103,953,682.48 25,235,482.38 支付的其他与经营活动有关的现金 9 (四十二) 163,985,144.31 17,464,794.82 经营活动现金流出小计 10 5,714,029,219.52 1,200,540,619.45 经营活动现金流量净额 11 259,302,518.26 166,271,215.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 321,684,255.86 7,200,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 23,898,890.44 15,404,549.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 5,676,447.66 731,158.06 收到的其他与投资活动有关的现金 15 (四十三) 27,905,714.56 投资活动现金流入小计 16 379,165,308.52 23,335,707.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 464,694,458.13 84,941,415.18 投资所支付的现金 19 239,618,635.68 55,705,453.62 支付的其他与投资活动有关的现金 20 22,100,000.00 投资活动现金流出的小计 22 704,313,093.81 162,746,868.80 投资活动产生的现金流量净额 25 -325,147,785.29 -139,411,161.31 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 26 11,201,330.47 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 11,201,330.47 借款所收到的现金 28 4,008,571,833.18 1,794,480,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 30 4,019,773,163.65 1,796,480,000.00 偿还债务所支付的现金 31 3,649,097,776.32 1,743,013,600.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 196,619,930.94 93,777,051.17 其中：支付少数股东的股利 33 412,690.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 3,845,717,707.26 1,836,790,651.17 筹资活动产生的现金流量净额 40 174,055,456.39 -40,310,651.17 四、汇率变动对现金的影响 41 -67,214.38 五、现金及现金等价物净增加额 42 108,142,974.98 -13,450,596.72 44 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年 编制单位：上海华源股份有限公司 单位：元 币种：人民币 补 充 资 料 行次 附注五 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 32,360,573.57 32,686,860.19 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 44 32,934,787.33 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 10,817,596.00 3,025,725.04 固定资产折旧 47 169,446,417.46 38,045,280.06 无形资产摊销 48 4,228,170.43 1,543,057.06 长期待摊费用摊销 49 6,131,703.03 129,480.00 待摊费用减少（减：增加） 50 330,591.38 208,239.73 预提费用增加（减：减少） 51 389,050.41 -293,633.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 52 760,722.16 329,816.67 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 53 财务费用 54 150,262,413.64 70,307,583.06 投资损失（减：收益） 55 -67,344,548.74 -90,823,217.56 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 -115,061,974.74 -28,828,822.07 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 3,953,264.14 -11,835,626.06 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 30,093,752.19 151,776,473.01 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 259,302,518.26 166,271,215.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 552,283,234.53 135,001,718.79 减：现金的期初余额 70 444,140,259.55 148,452,315.51 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 108,142,974.98 -13,450,596.72 45 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:上海华源股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 491,754,000 491,754,000 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 491,754,000 491,754,000 二、资本公积 期初余额 739,535,941.55 739,157,569.55 本期增加数 716,503.69 378,372.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 716,503.69 378,372.00 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 740,252,445.24 739,535,941.55 三、法定和任意盈余公积 期初余额 120,247,019.36 107,945,845.77 本期增加数 8,810,548.88 13,065,815.52 其中：从净利润中提取数 法定盈余公积 8,810,548.88 13,065,815.52 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 364,715.44 764,641.93 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 128,692,852.80 120,247,019.36 其中：法定盈余公积 102,265,510.83 93,819,677.39 储备基金 46 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 74,832,461.73 66,497,440.05 本期增加数 4,085,459.16 8,717,342.65 其中：从净利润中提取数 4,085,459.16 8,717,342.65 本期减少数 182,357.72 382,320.97 其中：其他集体福利支出 期末余额 78,735,563.17 74,832,461.73 五、未分配利润 期初未分配利润 107,253,401.82 67,566,332.84 本期净利润 32,360,573.57 60,323,264.25 本期利润分配 12,348,934.88 20,636,195.27 期末未分配利润 127,265,040.51 107,253,401.82 47 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:上海华源股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -6,095,317.60 2．销项税额 686,676,358.65 出口退税 88,532,573.02 进项税额转出 44,306,551.22 转出多交增值税 7,381,319.17 3．进项税额 746,949,062.93 已交税金 18,973,041.05 减免税款 -15,181.16 出口抵减内销产品应纳税额 1,754,995.15 转出未交增值税 53,872,776.83 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -733,210.34 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 19,228,865.11 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 46,491,457.66 3．本期已交数 54,558,887.09 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 11,161,435.68 48 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 上海华源股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司简介： （一）公司的历史沿革： 上海华源股份有限公司由常州华源化学纤维有限公司、中国华源集团有限公司 （以下简称华源集团）、上海中国纺织国际科技产业城发展公司、锡山市长苑丝织厂、 江苏秋艳（集团）公司作为发起人共同组建，1996年6月26日经国务院证券委员会以 证委发[1996]21号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B 股）股票。1996 年7月18日经上海市人民政府以外经沪股份制字[1996]002号文批准设立股份公司， 1996年7月18日由中华人民共和国工商行政管理局颁发法人营业执照。公司发行的B 股于1996年7月26日在上海证券交易所挂牌上市交易。1997年6月18日经中国证券监督 委员会以证监发字[1997]354号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票，公司发行的A 股于1997年7月3日在上海证券交易所挂牌上市交易。2000年 度公司股东大会决议，按1999 年末的股本每10 股送1股转增4股、按1999年末的股本 每10股配8股，并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）112 号文批准。 公司注册资本变更为人民币491,754,000.00元，业经大华会计师事务所有限公司验证 并出具华业字(2000)第1140号验资报告。2004年8月17日由上海市工商行政管理局换 发企业法人营业执照，现注册号为企股沪总字第022582号（市局），现法定代表人： 孙莹。 （二）公司所属行业性质和业务范围： 公司所属行业：制造业、化学纤维制造业。 公司经营范围：生产、加工聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制 品、服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型建材、包 装材料、现代通讯信息新材料及相关器件，上述产品的研究开发、技术咨询、销售自 产产品；投资举办符合国家产业政策的项目（具体项目另行报批）；经营进出口业务 （涉及许可经营的凭许可证经营）。 公司主要产品或提供的劳务：聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理 制品、服装服饰、生物制品、药品原料及制剂、保健品、新型建材和技术咨询服务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计准则和会计制度： 49 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度： 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （三）记账本位币： 采用人民币为记帐本位币。 （四）记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户 中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额（损益）， 与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部 分计入当期费用。 （六）外币财务报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合 为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价） 折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填 列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报 表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债 表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按年度平均汇率折合为人民币，“年初未分配利 润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 （七）现金等价物的确定标准： 公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 50 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 1、短期投资计价及其收益确认方法： 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时 实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的 已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券 投资持有期间所收到的现金股利或利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。 在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 2、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准 备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当年损 益。 （九）应收款项坏账损失核算方法： 1、坏账的确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； （2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 2、坏账损失核算方法：采用备抵法。 坏账准备的计提范围为除合并范围内企业之间的内部往来、正常结算期内的赊账 销售以及有效期内的出口贸易信用证结算方式形成的应收款之外的应收账款和其他 应收款。坏账准备的计提方法为：按年末应收款项余额的 5%及逐项分析计提。 （十）待摊费用摊销方法： 项 目 摊销期限 摊销方式 车辆及财产保险费 12 个月 受益期内平均摊销 律师顾问费 12 个月 受益期内平均摊销 排污费 12 个月 受益期内平均摊销 广告费 12 个月 受益期内平均摊销 租赁费及其他 12 个月 受益期内平均摊销 （十一）存货核算方法： 1、公司存货的分类： 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出 售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物 料等。公司存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、 自制半成品、在产品、开发产品、开发产品。 2、取得存货入账价值的确定方法： 51 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 各种存货按取得时的实际成本记账。 3、发出存货的计价方法： 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出按下列方法计价： 制造企业存货发出采用加权平均法计价。商品流通企业存货发出采用个别认定 法。 4、低值易耗品摊销方法： 低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。 5、存货的盘存制度： 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 6、存货跌价损失准备的确认标准和计提方法： 公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈 旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目 的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货， 按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按公司在正常生产经营过程中，以估价售价减去估计完工成本及 销售所必需的估计费用后的价值确定。 （十二）长期投资的核算方法： 1、长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权 投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成 本法核算；公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采 用权益法核算。 2、股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成 本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额， 并按 10 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占 份额之间的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股权 投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后年度发 生的，则计入资本公积。 3、长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支 付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息 债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并 按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 4、长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按 直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 52 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 5、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被 投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低 于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备，计入当年度损益。 （十三）委托贷款核算方法： 1、委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。 并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增 加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已 计提的利息。 2、委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进 行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准 备，计入损益。 （十四）固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： 1、固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商 品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具 体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超 过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 2、固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 3、固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确 定的价值入账。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长 期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入 当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 4、固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用 年限扣除残值（原值的 4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10－40 年 2.40%－9.60% 机器设备 8－14 年 6.86%－12.00% 运输设备 5－10 年 9.60%－19.20% 其他设备 5－10 年 9.60%－19.20% 对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预 计使用年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值时， 考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 53 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又 得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实 质性降低，则应当计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可 收回金额。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用。 （十五）在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成 本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已 经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 （十六）借款费用的核算方法: 1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款， 发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化， 计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发 生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费 用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款 实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 （十七）无形资产计价及摊销方法： 1、无形资产的计价： 54 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值或自创无形资产的注 册费和律师费计价。 2、无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者 中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限 最长不超过 10 年）。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 商标权 10 年 土地使用权 50 年 场地使用费 50 年 工业产权及专有技术 5－10 年 3、无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 每年末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回 金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单 项项目计提。 （十八）长期待摊费用的摊销方法： 1、长期待摊费用按各项目受益期平均摊销。 2、公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 （十九）债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权 的账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现 金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资 产的入账价值。 （二十）非货币性交易中换入资产的计价方法： 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费， 加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账 价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总 额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换 入资产的入账价值。 （二十一）收入确认方法： 55 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 1、销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务 合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经 发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务 收入。 3、让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 （二十二）所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 （二十三）主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 本年度无主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正。 （二十四）合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号 《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(1996)2 号《关于合并报 表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度 的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的 重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税 种 税 率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 13%，17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳营业税额和增值税额 公司适用的费种与费率： 费 种 费率 计费基数 教育费附加 1% 应纳营业税额和增值税额 56 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额和增值税额 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司及其合并范围（单位：人民币元）： 被投资单位全称 公司性质 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 母公司控股比例 合并范围内控股比例 是否合并 南通华通化纤有限公司（以下 中外合资 美元 530.00 万 生产销售涤锦复合超细低弹丝及其制品、服装。 26,431,718.22 60％ --- 是 简称“南通华通”） 经销：纺织原料及产品（除皮棉、蚕茧）、针织 品、化工原料（除化学危险品）、金属材料（除 贵稀金属）、五金机械、工艺美术品（除金、银 饰品）、机电设备（除汽车）、体育用品、建筑 浙江华源工贸有限公司（以下 有限责任 1,000.00 万 材料、装饰材料、文化用品；批发：副食品、粮 9,500,000.00 95% 5% 是 简称“浙江工贸”） 油及制品；自营和代理各类商品及技术的进出口 业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品 及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业 务；开展对销贸易和转口贸易。 国有资产、私有财产、无形资产、企业股权、书 浙江华源拍卖有限公司（以下 有限责任 1,000.00 万 画作品、古董文物、行政执法机关委托物资的拍 9,500,000.00 95% 5% 是 简称“浙江拍卖”） 卖。 生产销售各类铝复合制品及相关建筑材料，销售 上海华源复合新材料有限公司 中外合资 美元 654.00 万 公司自产产品，并提供产品售后服务。（涉及许 32,522,080.52 60% --- 是 （以下简称“新材料”） 可经营的凭许可证经营）。 实业投资、企业资产管理,企业购并策划、投资咨 询、企业管理咨询、财务咨询、玩具、钟表、家 上海泰升富企业发展有限公司 具、电子产品、五金交电、包装装潢材料、针纺 (原名上海泰神投资管理有限 有限责任 4,000.00 万 织品及原辅材料（除棉花收购）、服装辅料、化 32,000,000.00 80% 20% 是 公司、以下简称”泰升富”) 工产品及原料（除危险品）、建筑材料、仪器仪 表、机械设备、汽车配件的销售。(涉及许可经营 的凭许可经营)。 生产、加工、销售化纤布、色织布、各类高新纤 维、织物及其制品、本企业自产的各种化纤布、 扬州华源有限公司（以下简称 有限责任 8,387.00 万 色织布及其制品的出口，本企业生产、科研所需 96,592,656.90 98% --- 是 “扬州华源”） 的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进 口。 57 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 针纺织品生产，销售；针纺织品出口，生产所需 扬州华源彩虹针织有限公司 有限责任 1,700.00 万 纺织原料（一类商品除外）、机械设备及其零配 15,500,000.00 91.18% 8.82% 是 （以下简称“扬州彩虹”） 件、仪器仪表、染化料、助剂的进口；普货运输。 安徽华源化纤有限公司（以下 生产销售合成纤维纱线、地毯、编织带、针纺织 中外合资 美元 1,384.43 万 81,160,052.79 71.36% --- 是 简称“安徽化纤”） 印染成品（限非出口许可证、非配额产品）。 大容量注射剂，片剂，胶囊剂，搽剂，原料药(柠 安徽华源生物药业有限公司 檬酸)生产；化妆品销售；玉米蛋白饲料生产，销 有限责任 9,300.00 万 92,125,759.04 98.92% 1.08% 是 （以下简称“安徽生药“） 售；农产品收购(国家专项规定的除外)；国家外 经贸部批准的商品进出口业务。 生产经营各种合成纤维深加工产品及自用原料的 安徽飞达合成纤维有限公司 中外合资 美元 327.86 万 进口和成品的出口业务，研究和开发各类合成纤 15,100,000.00 58.06% --- 是 （以下简称“安徽飞达”） 维及纺织品类的新产品。 美元 300.00 万（实 南通源生纤维有限公司（以下 中外合资 收资本美元 264.57 生产加工销售复合超细纤维及其制品。 8,700,000.00 39.69% 28.34% 是 简称“南通源生”） 万） 华源(泰国)生化有限公司（以 中外合资 泰铢 73,610.00 万 柠檬酸的生产销售 133,575,603.60 95% --- 是 下简称“泰国生化”） 华源(泰国)棉纺有限公司（以 中外合资 泰铢 50,311.80 万 高档棉纱的生产和销售 79,252,989.52 100% --- 是 下简称“泰国棉纺”） 非纤维聚酯切片及相关产品的制造，对销售后的 常州华源蕾迪斯有限公司（以 产品进行技术服务，研究和开拓新产品，销售自 中外合资 美元 4,520.00 万 198,757,704.38 50.49% --- 是 下简称“常蕾迪斯”） 产产品。（凡涉及专项规定的，取得专项许可手 续后经营） 制造、销售：轻量涂布纸、双面胶板印刷纸、低 定量涂布纸、书写纸和各种包装用纸；出口：本 企业自产的轻涂彩印纸、涂布书刊纸、挂历专用 山东华源蓝天纸业有限公司 有限责任 9,042.05 万 纸、书写纸、胶版印刷纸、胶印书刊纸和各种包 99,846,055.60 92.08% 7.92% 是 （以下简称“山东蓝天”） 装用纸；进口：本企业生产、科研所需的原材辅 料、机械设备、仪器仪表及零配件；经营来料加 工和“三来一补”业务；收购：麦草。 国内贸易（除专项审批）、企业投资；自营和代 理国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行 上海华源格林威实业有限责任 有限责任 人民币 1,850.00 万 核定公司经营的进口商品以外的商品及技术的进 15,246,318.89 82.78% --- 是 公司（以下简称“格林威”） 出口业务；开展“三来一补”、进料加工业务； 经营对销贸易和转口贸易。 58 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 针纺织品、服装鞋帽、皮革制品的生产、加工、 销售；日用百货、工艺美术品（不含金银饰品）、 玩具、钟表、家具、普通机械、电子产品、五金 交电、包装装潢材料、针纺织品原辅料、服装辅 料、化工产品及原料（不含危险品）、建筑材料 上海华源伊湾经济发展有限公 有限责任 人民币 1,020.00 万 的销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务； 10,000,000.00 98.04% --- 是 司（以下简称“伊湾”） 经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪 表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家 限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“三来一补”业务。（涉 及许可经营的凭许可证经营）。 光导纤维及光电信息材料、光器件的生产、销售， 上海华源光纤通讯有限公司 网络设备、通讯器材生产、销售，从事光导纤维 有限责任 3,000.00 万 21,000,000.00 70% 30% 是 （以下简称“光纤”） 及光电信息材料、光器件的开发领域内的信息咨 询服务（涉及许可经营的凭许可证经营）。 化纤纤维、棉毛织麻化纤织品，印染织品生产、 加工及其后整理、服装、纺织助剂、销售自产产 品、经营本企业自产产品及技术的出口业务和本 新乡市华源护神有限责任公司 有限责任 3,799.00 万 企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术 35,885,000.00 94.46% 5.54% 是 （以下简称“新乡护神”） 的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外（以上范围中凡涉及专项许可 的项目凭许可证和有关批准文件经营） 自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家 规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等特殊 商品除外，经营进料加工和“三来一补”业务， 上海华源纽森贸易有限公司 开展对销贸易和转口贸易；日用百货、针纺织品、 有限责任 800.00 万 3,800,000.00 10% 90% 是 （以下简称 “纽森”） 服装鞋帽、金属材料、机电产品、木材、化工原 料（除危险品）的销售及以上相关业务的咨询服 务（以上涉及经营许可的凭许可经营许可证经 营）。 上海华启泰房地产开发有限公 房地产开发及经营, 房地产业务咨询, 物业管 司（以下简称 “华启泰”） 有限责任 1,000.00 万 理, 房产维修, 销售: 建筑装璜材料, 金属材料 6,000,000.00 60% --- 是 (凡涉及许可经营的凭许可证经营) 。 上海华缔房地产有限公司（以 房地产开发、经营、咨询，建筑装潢材料、金属 有限责任 1,200.00 万 7,200,000.00 60% --- 是 下简称 “华缔房产”） 材料、机电产品、电线电缆、电器、仪器仪表、 59 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 化工产品（除危险品）、日用百货、鞋帽、针纺 织品、服装、工艺美术品（除黄金制品）、文化 用品、办公用品经销。(涉及许可经营的凭许可证 经营) 。 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为： 单位名称 新增原因 南通源生 投资新设 华启泰 投资新设 本年减少合并单位 1 家，原因为： 单位名称 减少原因 华缔房产 股权转让 （三）报告期内出售子公司情况： 经上海华源股份有限公司总经理办公会议研究决定，公司将其持有的华缔房产 60%的股权以经评估的该公司截止 2004 年 8 月 31 日的净资产值为作价依据转让给黄 体元和傅剑平。其中，黄体元受让 35%的股权，计人民币 420 万元；傅剑平受让 25% 的股权，计人民币 300 万元。合并华缔房产报表数为：资产负债表期初数及本年度至 股权转让日止利润表。 出售日 出售子公司名称 流动资产 固定资产 流动负债 上年末 出售日 13,979,574.80 1,039,079.19 6,210,798.93 华缔房产 上年末 32,837,087.74 39,446.00 14,797,943.18 年初至出售日 出售子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上年度 年初至出售日 18,935,719.40 964,673.61 -1,070,735.50 --- -1,070,735.50 华缔房产 上年度 64,269,485.00 16,425,638.48 9,170,839.66 3,092,249.10 6,078,590.56 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年末数 年初数 现 金 786,280.85 712,379.41 60 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 银行存款 485,588,232.46 374,400,483.47 其他货币资金 65,908,721.22 69,027,396.67 合 计 552,283,234.53 444,140,259.55 其中美元：外币金额 1,001,606.80 1,088,495.12 折算汇率 8.2765 8.2767 折合人民币 8,289,798.68 9,009,147.56 日元：外币金额 --- 42,500.00 折算汇率 --- 0.077263 折合人民币 --- 3,283.68 港币：外币金额 3,030.00 3,030.00 折算汇率 1.0637 1.0656 折合人民币 3,223.01 3,228.77 泰铢：外币金额 65,442,951.56 38,694,097.87 折算汇率 0.2062 0.2076 折合人民币 13,494,336.61 8,032,894.72 欧元：外币金额 98,123.93 155,320.59 折算汇率 11.2627 10.3383 折合人民币 1,105,140.39 1,605,750.86 其他货币资金主要为： 银行汇票承兑保证金 58,545,208.71 存出投资款 7,079,468.95 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 55,008,833.99 3,694,472.57 50,736,844.58 827,032.22 其他短期投资 45,108,634.81 --- 80,899,675.00 --- 合 计 100,117,468.80 3,694,472.57 131,636,519.58 827,032.22 本项目中一年内到期的委托贷款： 贷款人名称 受托人名称 年末本金余额 北京博宏房地产开发有限公司 华夏银行北京灯市口支行 44,000,000.00 股票投资－短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 2,867,440.35 元，其选用 的年末市价的来源为证券交易所公布的 2004 年末股票市价。 上述投资变现不存在重大限制。 61 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （三）应收票据： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 40,636,545.55 92,274,428.93 商业承兑汇票 25,216,183.55 51,760,614.00 合 计 65,852,729.10 144,035,042.93 本年末无未到期已贴现的商业承兑汇票。 （四）应收股利： 项 目 金 额 内 容 英威达纤维(上海)有限公司 1,019,556.49 尚未收到分利款 [原名为杜邦纤维(上海)有限公司] 华源地毯有限公司 944,727.70 尚未收到分利款 合 计 1,964,284.19 （五）应收补贴款： 项 目 金 额 应收出口退税 9,208,662.52 （六）应收帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1－3 月 358,487,713.76 76.15% 2.38% 8,517,756.42 224,393,513.44 72.58% 3.22% 7,223,373.13 4－6 月 25,890,240.02 5.50% 5.00% 1,293,820.85 25,287,686.60 8.18% 2.39% 604,924.76 7－12 月 32,721,172.46 6.95% 4.58% 1,497,800.92 36,308,127.07 11.74% 5.81% 2,110,353.36 1－2 年 34,522,024.93 7.33% 16.52% 5,703,163.74 12,978,421.83 4.20% 40.54% 5,262,035.74 2－3 年 9,722,004.61 2.07% 66.06% 6,421,944.68 3,378,598.20 1.09% 51.06% 1,725,251.68 3 年以上 9,437,592.31 2.00% 84.19% 7,945,191.60 6,846,306.29 2.21% 95.05% 6,507,562.09 合 计 470,780,748.09 100.00% 31,379,678.21 309,192,653.43 100.00% 23,433,500.76 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币 119,032,623.45 元， 占应收帐款总金额的 25.28％。 3、本年度全额计提坏帐准备的金额为人民币 7,684,768.17 元；大于 40%计提坏 帐准备的金额为人民币 7,555,855.53 元。计提原因为:其中 3 年以上应收帐款金额人 62 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 民币 6,347,988.04 元，由于经办人员离职,与客户失去联系，故全额计提坏帐准备； 其余均系帐龄已逾二年,收回可能性极小。 4、对有效期内的出口贸易信用证结算方式形成的应收帐款金额为人民币 191,286,618.58 元，未计提坏帐准备。 5、年末应收帐款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为人民币 230,556.82 元，详见本附注八。 （七）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1－3 月 65,644,381.07 31.15% 4.62% 3,031,734.92 102,753,080.74 65.97% 1.24% 1,278,894.03 4－6 月 12,036,184.05 5.71% 9.95% 1,198,135.39 4,849,087.31 3.11% 4.40% 213,274.80 7－12 月 68,671,802.62 32.59% 0.27% 188,469.82 8,965,059.57 5.76% 4.14% 370,989.00 1－2 年 35,048,273.10 16.63% 11.84% 4,150,446.36 21,867,656.73 14.04% 16.48% 3,604,437.64 2－3 年 18,618,979.70 8.84% 44.93% 8,366,015.96 4,823,174.09 3.10% 13.01% 627,547.15 3 年以上 10,708,299.36 5.08% 91.91% 9,841,691.85 12,490,431.72 8.02% 77.56% 9,687,240.06 合 计 210,727,919.90 100.00% 26,776,494.30 155,748,490.16 100.00% 15,782,382.68 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币 96,955,082.71 元，占其他应收款总金额的比例为 46.01％。 3、本年度全额计提坏帐准备的金额为人民币 6,598,006.37 元，均系帐龄已逾两 年，收回可能性极小。其他应收款中暂借给吴江市王朝房地产开发有限公司人民币 59,792,117.70 元，期后已收回,未予计提坏帐准备。 4、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金 额 性质或内容 吴江市王朝房地产开发有限公司 59,792,117.70 暂借款 Noyvallesina Engineering 12,662,965.01 应收设备赔款 S.P.A. 无锡锦长贸易有限公司 10,000,000.00 暂借款 上海景森企业投资咨询有限公司 8,000,000.00 往来款 无锡市丹怡纺织品有限公司 6,500,000.00 暂借款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （八）预付帐款： 63 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 占总额 金 额 金 额 比 例 比 例 1 年以内 163,817,390.53 100.00% 72,160,932.71 98.90% 1－2 年 --- --- 698,979.73 0.96% 2－3 年 --- --- 85,536.59 0.12% 3 年以上 --- --- 12,468.32 0.02% 合 计 163,817,390.53 100.00% 72,957,917.35 100.00% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （九）存货及存货跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 275,000,536.91 3,813,947.63 196,882,798.93 3,356,291.89 包装物 --- --- 2,639,457.08 --- 低值易耗品 1,135,011.20 --- 1,132,409.97 --- 库存商品 351,459,526.57 14,557,284.64 270,351,009.60 16,079,149.51 在产品 31,472,683.63 --- 32,812,278.76 --- 自制半成品 43,223,846.67 457,151.52 23,179,744.51 28,364.25 委托加工物资 2,038,226.34 --- 9,458,751.13 224,071.00 开发产品 --- --- 21,733,890.95 --- 合 计 704,329,831.32 18,828,383.79 558,190,340.93 19,687,876.65 年末存货按存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值 的依据为：在正常销售商品过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关 税金。 （十）待摊费用： 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 车辆及财产保险费 1,347,919.38 786,800.42 预付 2005 年上半年度 律师顾问费 204,999.96 162,937.05 预付 2005 年上半年度 排污费 --- 420,000.00 --- 广告费 898,613.83 --- 预付 2005 年上半年度 租赁费及其他 233,845.33 1,646,232.41 预付 2005 年上半年度 合 计 2,685,378.50 3,015,969.88 64 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （十一）长期投资： 1、长期投资明细项目如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 743,759,027.40 190,000.00 721,967,611.44 190,000.00 长期债权投资 --- --- 3,000.00 --- 合 计 743,759,027.40 190,000.00 721,970,611.44 190,000.00 2、长期股权投资 ： （1）成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 注册资本比例 英威达纤维有限公司[原名为杜邦 长期 10% 38,028,070.00 --- 38,028,070.00 纤维(中国)有限公司] 英威达纤维(上海)有限公司[原名 长期 10% 40,856,044.80 --- 40,856,044.80 为杜邦纤维(上海)有限公司] 扬州宇盛纺织有限公司 1993-2013 40% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 扬州市商业银行 长期 0.48% 548,800.00 --- 548,800.00 扬州中睿信息技术有限公司 2002-2011 25% 350,000.00 --- 350,000.00 无锡源缘园房地产发展有限公司 1999-2001 25% 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 上海中柠生化有限公司 长期 16.67% 200,000.00 --- 200,000.00 安徽省阜阳市阜康药物研究所 长期 45% 45,000.00 --- 45,000.00 上海华源复合新材料上海销售公司 2001-2010 19% 190,000.00 --- 190,000.00 了望东方传媒（上海）有限公司 1998-2048 19% 6,650,000.00 --- 6,650,000.00 中国华源生命产业有限公司 长期 13% 170,000,000.00 --- 170,000,000.00 上海长征富民药业有限公司 6.99% 32,000,000.00 --- 32,000,000.00 兖州枫叶纸业有限公司 1993-2018 17.50% 1,384,164.29 --- 1,384,164.29 上海华源家纺(集团)股份有限公司 7.50% 3,000,000.00 -3,000,000.00 --- (原名为华源世贸股份有限公司) 山东景芝酒业股份有限公司 0.225% 180,000.00 --- 180,000.00 山东纸业集团总公司 1.50% 300,000.00 --- 300,000.00 青岛天元化工股份有限公司 0.42% 100,000.00 -100,000.00 --- 安丘城区农村信用社 1.50% 120,000.00 --- 120,000.00 天津华联股份有限公司 --- 342,000.00 342,000.00 合 计 303,952,079.09 -2,758,000.00 301,194,079.09 65 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （2）权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 年初余额 其中 起止期 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 华源集团地毯有限公司 1997-2047 25.00% 10,644,317.18 -104,372.82 --- 147,497.41 --- -251,870.23 10,000,000.00 539,944.36 10.539,944.36 上海天诚创业投资有限公司 2001-2010 25.00%. 50,277,718.47 2,652,805.56 --- 3,852,805.56 --- -1,200,000.00 50,000,000.00 2,930,524.03 52,930,524.03 中国华源北美墨西哥有限公司 长期 42.00% 328,843,269.74 17,409,391.67 --- 17,409,391.67 --- --- 321,367,036.00 24,885,625.41 346,252,661.41 北京华源亚太管材技术有限公司 2002-2022 26.30% 8,121,879.62 1,294,014.77 --- 1,294,014.77 --- --- 6,880,800.00 2,535,094.39 9,415,894.39 上海智能光电子有限公司 2002-2016 33.20% 8,300,000.00 --- --- --- --- --- 8,300,000.00 --- 8,300,000.00 常州华源凯马机械有限公司 2002-2017 28.00% --- 3,469,200.00 3,469,200.00 --- --- --- 3,469,200.00 --- 3,469,200.00 安徽雅克纶新材料有限公司 2002-2017 25.00% --- 1,304,581.57 1,655,360.00 -350,778.43 --- --- 1,655,360.00 -350,778.43 1.304,581.57 小 计 406,187,185.01 26,025,620.75 1,655,360.00 22,352,930.98 --- -1,451,870.23 401,672,396.00 30,540,409.76 432,212,805.76 3、长期投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 年末数 计提原因 上海华源复合新材料上海销售分公司 190,000.00 190,000.00 可收回金额低于帐面价值 4、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末余额 扬州华源 504,233.15 追加投资 10年 50,423.32 302,539.87 安徽化纤 2,912,771.95 受让股权 10年 291,277.20 1,699,116.95 安徽飞达 3,831,967.48 受让股权 10年 383,196.76 2,235,314.34 泰国棉纺 -15,774,428.48 实物投资 10年 -1,577,442.84 -13,067,900.48 常蕾迪斯 8,985,576.13 受让股权 10年 850,869.88 4,586,883.64 山东蓝天 2,005,448.40 受让股权 10年 190,193.56 1,655,054.46 格林威 12,038,214.79 受让股权 10年 1,203,821.48 10,130,113.36 纽 森 3,000,000.00 受让股权 10年 300,000.00 1,950,000.00 湖北华源长江地毯有限公司 2,279,701.90 受让股权 10 年 227,970.20 1,252,020,94 杨州亿达针织有限公司 -1,139,187.05 受让股权 10 年 -113,918.71 -730,978.34 安徽华源生物药业有限公司 345,740.15 受让股权 10 年 5,762.34 339,977.81 曼高涅 791,686.66 受让股权 791,686.66 --- 小 计 19,781,725.08 2,603,839.85 10,352,142.55 （十二）固定资产原价及累计折旧： 1、固定资产原价： 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 657,936,888.97 49,727,891.72 1,212,540.61 706,452,240.08 66 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 2,129,112,647.33 198,440,708.07 34,246,086.92 2,293,307,268.48 运输设备 45,346,298.74 8,093,807.86 6,168,764.57 47,271,342.03 其他设备 63,686,089.84 5,784,721.29 644,292.78 68,826,518.35 合 计 2,896,081,924.88 262,047,128.94 42,271,684.88 3,115,857,368.94 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为人民币 260,841,951.52 元。 本年新增固定资产中尚须支付的金额为人民币 78,500,523.72 元。 本年出售固定资产原价为人民币 41,191,005.69 元。 年末抵押的固定资产如下： 固定资产类别 固定资产原值 累计折旧 净 值 房屋建筑物 206,154,103.35 26,022,005.23 180,132,098.12 机器设备 999,440,987.45 292,321,827.39 707,119,160.06 合 计 1,205,595,090.80 318,343,832.62 887,251,258.18 2、累计折旧： 类 别 年初数 本年计提 本年减少 年末数 房屋及建筑物 86,262,635.34 18,409,640.56 142,651.01 104,529,624.89 机器设备 713,393,025.93 139,530,903.29 24,871,981.59 828,051,947.63 运输设备 20,016,906.04 5,303,755.54 3,583,531.36 21,737,130.22 其他设备 32,422,986.38 6,202,118.07 507,967.96 38,117,136.49 合 计 852,095,553.69 169,446,417.46 29,106,131.92 992,435,839.23 3、固定资产减值准备： 固定资产类别 年初数 本年减少 年末数 计提原因 房屋及建筑物 1,795,766.94 --- 1,795,766.94 破旧闲置 机器设备 21,024,937.42 22,501.08 21,002,436.34 落后闲置 运输设备 84,466.46 --- 84,466.46 破旧闲置 其他设备 272,511.35 --- 272,511.35 破旧闲置 合 计 23,177,682.17 22,501.08 23,155,181.09 4、经营租出固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 32,553,428.67 3,783,603.23 28,769,825.44 5、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 房屋建筑物 4,562,103.90 2,583,852.80 1,795,766.94 182,484.16 机器设备 118,721,380.29 97,354,094.03 16,618,431.05 4,748,855.21 运输设备 4,114,371.56 3,949,796.70 --- 164,574.86 其他设备 10,827,113.62 10,394,029.08 --- 433,084.54 67 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 138,224,969.37 114,281,772.61 18,414,197.99 5,528,998.77 6、暂时闲置的固定资产： 类 别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 房屋建筑物 911,533.00 381,208.80 --- 530,324.20 机器设备 7,575,424.00 4,060,963.42 3,211,443.62 303,016.96 合 计 8,486,957.00 4,442,172.22 3,211,443.62 833,341.16 （十三）工程物资： 类 别 年末数 年初数 工程用设备 1,291,522.52 1,226,749.59 工程用材料 41.70 7,092,766.68 合 计 1,291,564.22 8,319,516.27 （十四）在建工程： 本年减少 工程投入 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年 末 数 资金来源 转入固定资产 其他减少 占预算比例 高仿真弹力面料技改 --- 8,264,094.16 4,556,261.20 12,059,201.82 761,153.54 --- 金融机构贷款 --- 泰国生化柠檬酸项目 --- 211,126,718.95 43,069,000.48 --- --- 254,195,719.43 金融机构贷款 --- 车间设备技术改造 --- 1,883,804.10 25,084,152.26 25,375,582.08 --- 1,592,374.28 自筹 --- PET 扩建工程 581,220,000.00 457,641,150.62 80,889,692.07 26,431,572.71 --- 512,099,269.98 金融机构贷款 60.00 其他零星工程 --- 25,906,061.52 18,925,008.33 37,436,543.57 --- 7,394,526.28 自筹 --- 4 万吨 T-Y PET 连续固 相聚合装置及被套设 --- 3,550,000.00 25,374,648.76 --- --- 28,924,648.76 自筹 60.00 施 3000 吨 PTT BCF 项目 --- 64,960,877.53 10,680,314.26 75,641,191.79 --- --- 自筹 --- 光导纤维生产项目 189,760,000.00 80,137,521.15 4,750,987.09 485,753.90 --- 84,402,754.34 自筹 45.00 待安装设备 --- 5,187,309.53 3,777,051.96 8,707,561.49 --- 256,800.00 自筹 --- 海岛型超细长丝的仿 105,570,000.00 5,669,773.80 56,922,319.93 12,759,699.69 --- 49,832,394.04 自筹 47.00 制 泰国棉纺项目 313,350,000.00 52,721,942.24 9,713,866.25 61,944,844.47 --- 490,964.02 金融机构贷款 --- 超细纤维项目 120,000,000.00 35,000,000.00 49,538,093.14 --- --- 84,538,093.14 自筹 70.00 纸模工程 8,500,000.00 --- 7,681,790.00 --- --- 7,681,790.00 自筹 90.00 20 万吨 PET 工程 301,900,000.00 --- 127,159,702.65 --- --- 127,159,702.65 金融机构贷款 45.00 合 计 --- 952,049,253.60 468,122,888.38 260,841,951.52 761,153.54 1,158,569,036.92 其中借款费用资本化金额主要为 ： 68 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 工程项目名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产额 年末数 泰国生化柠檬酸项目 3,719,528.57 --- --- 3,719,528.57 PET 扩建工程 26,355,673.89 10,194,219.37 2,192,815.72 34,357,077.54 光导纤维生产项目 907,309.38 1,651,106.38 --- 2,558,415.76 泰国棉纺项目 2,698,373.85 --- 2,698,373.85 --- 合 计 33,680,885.69 11,845,325.75 4,891,189.57 40,635,021.87 本年度无需计提在建工程减值准备。 （十五）无形资产： 取得 剩余摊 项 目 原 值 年 初 数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年 末 数 方式 销期限 土地使用权 外购 121,427,826.04 33,863,378.45 83,741,153.54 1,803,351.85 1,391,709.58 7,018,355.48 114,409,470.56 39－46 年 土地使用权 投入 15,478,309.00 14,291,638.72 --- --- 309,566.16 1,496,236.44 13,982,072.56 45－46 年 小 计 136,906,135.04 48,155,017.17 83,741,153.54 1,803,351.85 1,701,275.74 8,541,591.92 128,391,543.12 商标权 外购 9,000,000.00 5,325,000.00 --- --- 900,000.00 4,575,000.00 4,425,000.00 ５年 场地使用费 外购 12,649,555.65 11,330,962.29 --- --- 268,188.48 1,586,781.84 11,062,773.81 44 年 工业产权及专有技术 外购 13,806,752.00 6,727,754.07 700,000.00 --- 1,358,706.21 7,737,704.14 6,069,047.86 1－5 年 合 计 172,362,442.69 71,538,733.53 84,441,153.54 1,803,351.85 4,228,170.43 22,414,077.90 149,948,364.79 本年度转出无形资产系蓝天纸业土地被政府征用； 本年度无形资产－土地使用权中有原值为人民币 12,414,332.75 元（净值人民币 10,800,469.65 元）用于抵押。 本年度无需计提无形资产减值准备。 （十六）长期待摊费用： 项 目 原始发生额 年 初 数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年 末 数 剩余摊销 期限 水电增容费 5,232,000.00 2,659,600.00 --- 523,200.00 3,095,600.00 2,136,400.00 1－4 年 其他递延支出 1,915,108.90 486,665.36 264,167.90 401,455.15 1,565,730.79 349,378.11 １－2 年 筹建期间费用 17,419,511.06 10,309,641.74 2,770,355.85 5,077,567.88 9,417,081.35 8,002,429.71 土地使用费 963,000.00 --- 963,000.00 129,480.00 129,480.00 833,520.00 6年 合 计 25,529,619.96 13,455,907.10 3,997,523.75 6,131,703.03 14,207,892.14 11,321,727.82 筹建期间费用为：部分下属子公司发生，该部分下属子公司属筹建期，尚未正式生产经营。 （十七）短期借款： 1、短期借款明细如下： 69 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 借款类别 年末数 年初数 信用借款 249,650,000.00 490,660,000.00 质押借款 --- 53,500,000.00 抵押借款 167,984,129.52 283,447,369.23 保证借款 2,054,824,458.35 1,079,359,725.63 合 计 2,472,458,587.87 1,906,967,094.86 其中：年末外币借款的外币金额为美元借款 25,200,000.00 元，折算汇率 8.2765 ，折合人 民币 208,567,800.00 元；泰铢借款 346,231,588.02 元，折算汇率 0.2062，折合人民币 71,392,953.45 元。 2、抵押借款的抵押物情况： 类 别 原 值 累计折旧 净 值 房屋及建筑物 178,979,160.68 22,388,784.77 156,590,375.91 机器设备 880,898,241.58 226,492,046.44 654,406,195.14 固定资产小计 1,059,877,402.26 248,880,831.21 810,996,571.05 土地使用权 12,414,332.75 1,613,863.10 10,800,469.65 无形资产小计 12,414,332.75 1,613,863.10 10,800,469.65 （十八）应付票据： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 335,510,803.45 85,771,700.00 商业承兑汇票 13,000,000.00 2,900,000.00 合 计 348,510,803.45 88,671,700.00 （十九）应付帐款： 年末数 年初数 543,312,415.56 272,172,137.79 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （二十）预收帐款： 年末数 年初数 75,476,226.13 63,308,077.65 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款 （二十一）其他应付款： 年末数 年初数 70 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 133,171,925.49 222,731,402.68 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款为人民币 7,962,950.57 元，详见附注八。 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金 额 未偿还原因 上海长征富民药业有限公司 32,000,000.00 暂收设备款 安徽省阜阳市阜康药物研究所 10,210,000.00 暂借款 中国华源集团有限公司 7,962,950.57 配额费及往来款 阜阳丽丰房地产开发有限公司 4,500,000.00 押 金 常州第二建筑工程公司 3,544,570.00 工程款 （二十二）应付股利： 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 香港中亚实业有限公司 1,551,962.89 子公司少数股东未取 （二十三）应交税金： 税 种 年末数 年初数 增值税 10,428,225.34 13,133,547.51 营业税 40,855.29 3,918,691.51 城建税 210,268.79 414,802.44 企业所得税 3,493,809.39 4,758,371.94 印花税 197,046.55 421,394.55 房产税 305,262.10 326,264.36 土地使用税 121,603.51 208,053.86 其 他 69,744.14 41,065.52 合 计 14,866,815.11 23,222,191.69 （二十四）其他应交款： 项 目 年末数 年初数 教育费附加 183,201.68 268,800.31 河道工程维检费 62,122.58 33,306.44 防洪保安基金 462,196.81 305,742.37 水利建设专项基金 6,635.70 3,835.08 合 计 714,156.77 611,684.20 71 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （二十五）预提费用： 类 别 年末数 年初数 结存原因 运费、加工费 586,596.25 125,283.16 未到支付日 利 息 3,121,068.23 1,955,662.78 未到支付日 燃料动力及电费 2,703,595.33 2,335,208.74 未到支付日 租 金 --- 170,841.34 销售佣金 2,127,484.63 2,885,498.38 未到支付日 奖 金 --- 206,000.00 研发费等 --- 14,340.40 质量赔偿款 3,073,517.14 1,717,092.28 未到支付日 代理费 93,015.91 246,300.00 未到支付日 合 计 11,705,277.49 9,656,227.08 （二十六）一年内到期的长期负债： 1、一年内到期的长期借款明细如下： 借款条件 年末数 年初数 信用借款 --- 110,000,000.00 抵押借款 15,200,000.00 27,000,000.00 保证借款 331,637,850.00 342,261,959.00 合 计 346,837,850.00 479,261,959.00 其中：年末外币借款的外币金额为美元借款 26,900,000.00 元，折算汇率 8.2765 ，折合人 民币 222,637,850.00 元； 2、抵押借款系以机器设备抵押，抵押物原值为人民币 118,542,745.87 元，累计折旧为人民 币 65,829,780.95 元，抵押物净值为人民币 52,712,964.92 元。 （二十七）长期借款： 1、长期借款明细如下： 借款条件 年末数 年初数 信用借款 1,241,475.00 --- 抵押借款 96,000,000.00 28,200,000.00 保证借款 298,600,000.00 563,097,131.00 合 计 395,841,475.00 591,297,131.00 其中：年末外币借款的外币金额为美元 150,000.00 元，折算汇率 8.2765，折合人民币 1,241,475.00 元； 72 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 2、抵押借款中人民币 26,000,000.00 元，（既有华源集团保证），该抵押借款抵押物为房 屋建筑物原值人民币 27,174,942.67 元，累计折旧人民币 3,633,220.46 元，净值人民币 23,541,722.21 元；其他抵押借款人民币 70,000,000.00 元的抵押物，即固定资产原值人民币 711,404,191.18 元，累计折旧人民币 174,661,316.05 元，净值人民币 536,742,875.13 元的机器 设备已在短期借款的抵押物中列示。 （二十八）长期应付款： 种 类 年末余额 年初余额 应付股东设备款 --- 6,772,932.01 建房集资款 4,181,510.49 4,213,960.20 非经营性资产有偿使用费 --- 6,561,441.00 征地费 2,595,080.00 2,034,000.00 合 计 6,776,590.49 19,582,333.21 （二十九）专项应付款： 拨款用途 年末数 年初数 职工安置费 10,999,191.34 14,521,163.06 科研拨款 1,400,000.00 1,200,000.00 合 计 12,399,191.34 15,721,163.06 （三十）股本： 年末数 比例 年初数 比例 1、未上市流通股份 发起人股份 174,354,000.00 35.46% 174,354,000.00 35.46% 其中： 境内法人持有股份 174,354,000.00 35.46% 174,354,000.00 35.46% 未上市流通股份合计 174,354,000.00 35.46% 174,354,000.00 35.46% 2、已上市流通股份 人民币普通股 110,400,000.00 22.45% 110,400,000.00 22.45% 境内上市的外资股 207,000,000.00 42.09% 207,000,000.00 42.09% 已上市流通股份合计 317,400,000.00 64.54% 317,400,000.00 64.54% 3、股份总数 491,754,000.00 100.00% 491,754,000.00 100.00% 73 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （三十一）资本公积： 项 目 年初数 本年增加 年末数 股本溢价 737,876,294.58 --- 737,876,294.58 股权投资准备 694,294.97 716,503.69 1,410,798.66 其他资本公积 965,352.00 --- 965,352.00 合 计 739,535,941.55 716,503.69 740,252,445.24 本年度增加系由于子公司资本公积增加所致。 （三十二）盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 93,819,677.39 8,810,548.88 364,715.44 102,265,510.83 公益金 74,832,461.73 4,085,459.16 182,357.72 78,735,563.17 任意盈余公积 26,427,341.97 --- --- 26,427,341.97 合 计 195,079,481.09 12,896,008.04 547,073.16 207,428,415.97 本年度减少系出售子公司相应的转回盈余公积。 （三十三）未分配利润： 项 目 金 额 年初未分配利润 107,253,401.82 加：本年净利润 32,360,573.57 其他转入数* 547,073.16 减：提取法定盈余公积 8,810,548.88 提取法定公益金 4,085,459.16 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 127,265,040.51 *系出售子公司相应的转回盈余公积。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，10%分别提取法定盈余 公积和公益金后，按三届八次董事会有关利润分配预案的决议，本年利润分配方案为：不分配、 不转增。该预分配方案尚待股东大会批准。 上年利润实际分配情况：根据2004年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润10%，10%分 别提取法定盈余公积和公益金后，该年度利润分配方案为：不分配、不转增。 74 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （三十四）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1、化 工 2,089,163,518.43 830,273,862.65 1,994,970,991.82 815,475,677.45 2、化 纤 774,213,554.67 1,002,375,749.97 706,176,895.23 882,267,269.90 3、织 造 329,171,031.28 303,815,929.15 288,200,564.79 257,139,530.42 4、制 药 276,458,386.90 340,967,967.63 223,344,029.52 282,400,609.04 业 5、贸 易 974,567,639.06 1,078,772,039.56 918,777,180.55 1,043,992,744.48 务 6、制 衣 40,607,906.13 70,891,312.04 37,103,045.65 63,269,959.10 分 7、其 他 12,900,597.89 2,579,924.52 9,984,405.08 2,705,941.67 部 8、房 产 18,935,719.40 64,269,485.00 17,971,045.79 44,276,890.10 9、纸 品 298,366,268.70 228,012,669.31 243,795,544.98 181,867,327.85 10、建 材 205,926,728.61 114,911,095.64 145,606,905.95 83,625,668.12 小 计 5,020,311,351.07 4,036,870,035.47 4,585,930,609.36 3,657,021,618.13 公司内各业务分部相互抵 175,929,556.59 203,210,957.47 176,243,849.03 205,309,611.09 销 合 计 4,844,381,794.48 3,833,659,078.00 4,409,686,760.33 3,451,712,007.04 1、中国境内 4,739,339,645.72 3,295,278,752.01 4,314,094,611.57 2,964,960,381.90 地 2、中国境外 105,042,148.76 545,922,601.75 95,592,148.76 494,293,900.90 区 小 计 4,844,381,794.48 3,841,201,353.76 4,409,686,760.33 3,459,254,282.80 分 公司内各地区分部相互抵 --- 7,542,275.76 --- 7,542,275.76 部 销 合 计 4,844,381,794.48 3,833,659,078.00 4,409,686,760.33 3,451,712,007.04 公司向前五名客户销售总额为人民币 622,187,535.89 元，占公司本年全部主营业务收入的 12.84%。 （三十五）主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 101,374.36 3,363,474.00 教育费附加 1,266,773.57 1,099,731.41 城建税 2,296,897.83 1,835,078.68 河道工程维修费等 63,059.27 42,963.22 合 计 3,728,105.03 6,341,247.31 75 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （三十六）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类 别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 房租收入 3,936,548.47 1,146,502.17 2,790,046.30 4,991,057.10 1,260,804.39 3,730,252.71 服务咨询收入 720,000.00 219,270.74 500,729.26 13,644,116.08 778,151.13 12,865,964.95 材料及废料收入 193,553,477.46 179,799,342.61 13,754,134.85 109,185,897.74 95,294,810.99 13,891,086.75 承包经营收入 600,000.00 --- 600,000.00 878,400.00 --- 878,400.00 加工费、水电费及其他 1,032,385.77 675,236.78 357,148.99 7,686,172.32 6,528,605.78 1,157,566.54 代理收入 2,376,801.07 131,913.48 2,244,887.59 --- --- --- 合 计 202,219,212.77 181,972,265.78 20,246,946.99 136,385,643.24 103,862,372.29 32,523,270.95 （三十七）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 150,195,199.26 111,533,564.49 减：利息收入 7,417,105.98 4,422,535.24 汇兑净损益 -1,710,047.99 -911,654.88 其 他 6,349,803.45 3,191,208.86 合 计 147,417,848.74 109,390,583.23 （三十八）投资收益 1、本年发生数： 股票投资 债权投资 成本法下确认 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收 益 收 益 的股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 3,559,658.62 7,954,099.03 --- --- --- --- -2,867,440.35 11,513,757.65 长期股权投资 --- --- 12,986,413.00 22,352,930.98 -2,603,839.85 23,095,286.96 --- 52,963,350.74 合 计 3,559,658.62 7,954,099.03 12,986,413.00 22,352,930.98 -2,603,839.85 23,095,286.96 -2,867,440.35 64,477,108.39 2、上年发生数： 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 收 益 收 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 短期投资 1,014,236.52 10,973,611.53 --- --- --- --- --- 11,987,848.05 长期股权投资 --- --- 11,480,618.06 16,174,897.43 -1,770,756.32 11,206,797.62 -3,624,787.66 33,466,769.13 合 计 1,014,236.52 10,973,611.53 11,480,618.06 16,174,897.43 -1,770,756.32 11,206,797.62 -3,624,787.66 45,454,617.18 76 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （三十九）补贴收入： 本年发生额说明 内 容 本年发生数 上年发生数 批准文件 款项来源 出口商品贴息收入 --- 111,352.00 --- --- 南通经济技术开发区管理 科技补贴款 1,438,400.00 2,061,755.09 高转办[2000]1 号文 委员会经济发展局 扬环计[2004]18 号＆扬 扬州市环境保护局＆ 环保污水补贴 1,244,000.00 700,000,00 财建[2004]24 号 扬州市财政局 外贸奖励 --- 49,700.00 财政专项补贴 348,000.00 --- 浦财经第 3810304346 号 上海浦东新区财政局 合 计 3,030,400.00 2,922,807.09 （四十）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 611,979.60 2,713,611.96 赔偿及罚款收入* 10,162,382.15 21,405,116.53 广告费 --- 300,000.00 其 他 1,230,216.83 1,116,847.00 合 计 12,004,578.58 25,535,575.49 *主要为保险赔款人民币 9,957,201.51 元。 （四十一）收到的其他与经营活动有关的现金人民币 25,342,020.49 元。 其中主要为： 项 目 金 额 保险赔款 9,957,201.51 利息收入 7,417,105.98 暂收押金 4,500,000.00 （四十二）支付的其他与经营活动有关的现金为人民币 163,985,144.31 元。 主要为：支付外单位往来款与付现管理费用和营业费用有关的现金。 （四十三）收到的其他与投资活动有关的现金为人民币 27,905,714.56 元。 主要为：合并范围变化引起货币资金增加人民币 27,705,714.56 元。 77 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币 元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1－3 月 13,408,241.49 60.58% 4.44% 595,844.95 13,551,641.46 43.70% 4.47% 605,653.45 4－6 月 1,601,260.82 7.23% 5.00% 80,063.04 871,946.35 2.81% 4.78% 41,682.36 7－12 月 3,106,023.53 14.03% 5.00% 155,220.44 10,334,136.37 33.33% 0.19% 19,788.65 1－2 年 1,672,858.97 7.56% 27.71% 463,630.64 332,426.29 1.07% 81.30% 270,278.20 2－3 年 385,549.85 1.74% 100.00% 385,549.85 585,107.26 1.89% 94.05% 550,285.59 3 年以上 1,959,609.25 8.86% 100.00% 1,959,609.25 5,334,704.97 17.20% 37.83% 2,018,149.62 合 计 22,133,543.91 100.00% 3,639,918.17 31,009,962.70 100.00% 3,505,837.87 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币 6,812,459.84 元， 占应收帐款总金额的 30.78 ％。 3、已全额计提坏帐准备的应收帐款金额为人民币 2,345,159.10 元。 4、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提比例 比 例 计提比例 1－3 月 308,521,358.15 95.36% 0.47% 1,444,460.94 182,785,123.38 39.15% 0.14% 262,172.59 4－6 月 142,355.50 0.04% 4.70% 6,692.78 81,954,475.01 17.55% 0.14% 112,697.93 7－12 月 499,266.55 0.16% 4.99% 24,909.35 56,195,773.11 12.04% 0.53% 298,643.56 1－2 年 7,320,032.40 2.26% 7.85% 574,479.86 129,793,455.99 27.80% 1.94% 2,513,409.35 2－3 年 5,666,175.48 1.75% 49.43% 2,800,655.48 14,582,157.89 3.12% 0.33% 47,492.83 3 年以上 1,390,607.11 0.43% 62.95% 875,448.61 1,565,076.47 0.34% 15.79% 247,199.08 合 计 323,539,795.19 100.00% 5,726,647.02 466,876,061.85 100.00% 3,481,615.34 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为人民币 217,016,209.22 元，占其他应收款总金额的比例为 67.08％。 本年度全额计提坏帐准备为人民币 1,068,891.04 元。 78 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 3、年末金额较大的其他应收款为： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 光 纤 75,486,322.01 与子公司往来款 华启泰 52,350,000.00 与子公司往来款 安徽化纤 39,181,851.50 与子公司往来款 常蕾迪斯 26,181,540.47 与子公司往来款 蓝天纸业 23,816,495.24 与子公司往来款 小 计 217,016,209.22 4、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 1、长期投资明细项目如下： 项 目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 1,901,438,807.29 --- 1,787,759,074.33 --- 2、长期股权投资 ： （1）成本法核算的股权投资： 占被投资单位 本年投资 被投资单位名称 投资起止期 年初余额 年末帐面余额 注册资本比例 增减额 英威达纤维有限公司 长期 10% --- 38,028,070.00 38,028,070.00 [原名为杜邦纤维(中国)有限公司] 英威达纤维(上海)有限公司 长期 10% --- 40,856,044.80 40,856,044.80 [原名为杜邦纤维(上海)有限公司] 中国华源生命产业有限公司 长期 13% 170,000,000.00 --- 170,000,000.00 了望东方传媒（上海）有限公司 1998－2048 19% 6,650,000.00 --- 6,650.000.00 合 计 255,534,114.80 --- 255,534,114.80 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 本年权益增减额 年末余额 投资 单位 其中 投资单位名称 年初余额 本年合计 起止期 注册资本 初始投资 累计增减 合 计 投资成本 确认收益 股权投资准备 差额摊销 分得利润 比例 南通华通 1996-2046 60.00% 54,531,159.23 8,340,730.72 --- 8,340,730.72 --- --- --- 26,431,718.22 36,440,171.73 62,871,889.95 浙江工贸 1999-2008 95.00% 14,438,007.98 379,973.99 --- 379,973.99 --- --- --- 9,500,000.00 5,317,981.97 14,817,981.97 浙江拍卖 2003-2008 95.00% 9,483,438.15 21,517.80 --- 21,517.80 --- --- --- 9,500,000.00 4,955.95 9,504,955.95 新材料 1997-2012 60.00% 15,843,037.38 23,398,512.07 10,159,398.02 13,239,114.05 --- --- --- 32,522,080.52 6,719,468.93 39,241,549.45 79 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 泰升富 2003-2023 80.00% 30,941,241.56 -2,390,437.70 --- -2.390,437.70 --- --- --- 32,000,000.00 -3,449,196.14 28,550,803.86 扬州华源 1997-2007 98.00 199,118,853.48 6,080,449.67 --- 6,130,872.99 --- -50,423.32 --- 96,592,656.90 108,606,646.25 205,199,303.15 扬州彩虹 2000-2010 91.18% 6,841,714.70 8,916,437.12 12,000,000.00 -3,083,562.88 --- --- --- 15,500,000.00 258,151.82 15,758,151.82 安徽化纤 1991-2006 71.36% 85,530,376.70 1,662,030.99 --- 1,953,308.19 --- -291,277.20 --- 81,160,052.79 6,032,354.90 87,192,407.69 安徽生药 长期 98.92% 59,769,870.05 1,292,825.86 --- 1,292,825.86 --- --- --- 92,125,759.04 -31,063,063.13 61,062,695.91 安徽飞达 1995-2010 58.06% 16,594,115.75 -171,146.41 --- 212,050.35 --- -383,196.76 --- 15,100,000.00 1,322,969.34 16,422,969.34 南通源生 2004-2054 39.69% --- 8,700,000.00 8,700,000.00 --- --- --- --- 8,700,000.00 --- 8,700,000.00 泰国生化 长期 95.00% 140,605,898.53 -7,030,294.93 -7,030,294.93 --- --- --- --- 140,605,898.53 -7,030,294.93 133,575,603.60 泰国棉纺 长期 100% 74,839,821.80 975,102.83 --- -602,340.01 --- 1,577,442.84 --- 79,252,989.52 -3,438,064.89 75,814,924.63 常蕾迪斯 1996-2046 50.49% 214,457,223.79 15,434,911.06 16,720,120.12 15,569,277.25 716,503.69 -850,869.88 -16,720,120.12 198,757,704.38 31,134,430.47 229,892,134.85 山东蓝天 长期 92.08% 92,498,041.47 22,727,652.26 18,836,263.85 4,081,581.97 --- -190,193.56 --- 99,846,055.60 15,379,638.13 115,225,693.73 格林威 长期 82.78% 15,793,682.16 15,026,696.08 --- 16,230,517.56 --- -1,203,821.48 --- 15,246,318.89 15,574,059.35 30,820,378.24 伊 湾 1999-2019 98.04% 31,576,107.96 -5,705,414.35 --- -5,705,414.35 --- --- --- 10,000,000.00 15,870,693.61 25,870,693.61 光 纤 2001-2011 70.00% 21,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 21,000,000.00 --- 21,000,000.00 新乡护神 2004-2007 94.46% 35,052,342.56 116,410.53 --- 116,410.53 --- --- --- 35,885,000.00 -716,246.91 35,168,753.09 纽 森 2001-2021 10.00% 4,575,686.93 -521,870.90 --- -221,870.90 --- -300,000.00 --- 3,800,000.00 253,816.03 4,053,816.03 华启泰 2004-2024 60.00% --- 6,020,961.43 6,000,000.00 20,961.43 --- --- --- 6,000,000.00 20,961.43 6,020,961.43 华缔房产 2003-2023 60.00% 10,847,154.34 -10,847,154.34 -5,284,713.04 -642,441.30 --- --- -4,920,000.00 7,200,000.00 -7,200,000.00 --- 小 计 1,134,337,774.52 92,427,893.78 60,100,774.02 54,943,075.55 716,503.69 -1,692,339.36 -21,640,120.12 1,036,726,234.39 190,039,433.91 1,226,765,668.30 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资 本年权益增减额 年末余额 投 资 单位 其中 被投资单位名称 年初余额 起止期 注册资本 本年合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 比例 华源集团地毯有限公司 1997-2047 25% 10,644,317.18 -104,372.82 --- 147,497.41 --- -251,870.23 10,000,000.00 539,944.36 10.539,944.36 上海天诚创业投资有限公司 2001-2010 25% 50,277,718.47 2,652,805.56 --- 3,852,805.56 --- -1,200,000.00 50,000,000.00 2,930,524.03 52,930,524.03 中国华源北美墨西哥有限公司 长期 42% 328,843,269.74 17,409,391.67 --- 17,409,391.67 --- --- 321,367,036.00 24,885,625.41 346,252,661.41 北京华源亚太管材技术有限公司 2002-2022 26.3% 8,121,879.62 1,294,014.77 --- 1,294,014.77 --- --- 6,880,800.00 2,535,094.39 9,415,894.39 小 计 397,887,185.01 21,251,839.18 --- 22,703,709.41 --- -1,451,870.23 388,247,836.00 30,891,188.19 419,139,024.19 （4）其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 年末余额 扬州华源 504,233.15 追加投资 10年 50,423.32 302,539.87 安徽化纤 2,912,771.95 受让股权 10年 291,277.20 1,699,116.95 安徽飞达 3,831,967.48 受让股权 10年 383,196.76 2,235,314.34 泰国棉纺 -15,774,428.48 实物投资 10年 -1,577,442.84 -13,067,900.48 80 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 常蕾迪斯 8,985,576.13 受让股权 10年 850,869.88 4,586,883.64 山东蓝天 2,005,448.40 受让股权 10年 190,193.56 1,655,054.46 格林威 12,038,214.79 受让股权 10年 1,203,821.48 10,130,113.36 纽 森 3,000,000.00 受让股权 10年 300,000.00 1,950,000.00 小 计 17,503,783.42 1,692,339.36 9,491,122.14 （四）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 化 纤 541,272,627.60 719,150,925.07 510,373,253.45 670,050,743.69 织 造 84,394,143.78 89,730,121.51 74,817,943.27 77,763,854.38 制 衣 --- 26,199,337.68 --- 24,505,143.50 其 他 1,186,407.44 2,579,924.52 1,533,421.64 2,705,941.67 纸 品 43,545,383.68 28,966,063.62 42,964,595.34 28,613,226.27 化 工 355,210,237.10 --- 340,206,313.64 --- 小 计 1,025,608,799.60 866,626,372.40 969,895,527.34 803,638,909.51 减：公司内部业务分部间互相抵减 77,057,767.91 2,505,823.94 76,584,018.76 2,627,079.13 合 计 948,551,031.69 864,120,548.46 893,311,508.58 801,011.830.38 （五）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 股票投资收益 债权投资收益 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 --- --- 12,953,485.00 77,646,784.96 -1,692,339.36 1,915,286.96 --- 90,823,217.56 2、上年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值 类 别 股票投资收益 债权投资收益 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 准备 短期投资 578,381.06 4,219,178.08 --- --- --- --- --- 4,797,559.14 长期股权投资 --- --- 11,417,506.06 64,340,700.86 -1,597,069.98 11,206,797.62 --- 85,367,934.56 合 计 578,381.06 4,219,178.08 11,417,506.06 64,340,700.86 -1,597,069.98 11,206,797.62 --- 90,165,493.70 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 公司无子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明。 八、关联方关系及其交易： 81 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人 国内贸易、房地产开发经营，仓 中国华源集团有限 储，原油，对外经济合作业务；自 公司（以下简称“华 上海商城路660号 相对大股东 有限责任 周玉成 营和代理进出口业务，对销贸易和 源集团”） 转口贸易，医疗器械，汽车 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 华源集团 647,640,000.00 259,056,000.00 --- 906,696,000.00 南通华通 美元 5,300,000.00 --- --- 美元 5,300,000.00 浙江工贸 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 浙江拍卖 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 新材料 美元 4,500,000.00 美元 --- 美元 6,540,000.00 2,040,000.00 泰升富 40,000,000.00 --- --- 40,000,000.00 扬州华源 83,870,000.00 --- --- 83,870,000.00 扬州彩虹 5,000,000.00 12,000,000.00 --- 17,000,000.00 安徽化纤 美元 13,844,300.00 --- --- 美元 13,844,300.00 安徽生药 93,000,000.00 --- --- 93,000,000.00 安徽飞达 美元 3,278,600.00 --- --- 美元 3,278,600.00 南通源生 --- 美元 美元 2,645,700.00 2,645,700.00 泰国生化 泰铢 736,100,000.00 --- --- 泰铢 736,100,000.00 泰国棉纺 泰铢 --- --- 泰铢 503,118,000.00 503,118,000.00 常蕾迪斯 美元 41,200,000.00 美元 --- 美元 45,200,000.00 4,000,000.00 山东蓝天 71,574,480.00 18,846,020.00 --- 90,420,500.00 格林威 18,500,000.00 --- --- 18,500,000.00 伊 湾 10,200,000.00 --- --- 10,200,000.00 82 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 光 纤 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 新乡护神 37,990,000.00 --- --- 37,990,000.00 纽 森 8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00 华启泰 --- 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 华缔房产 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元）： 年初数 本年增加数 本年减少 年末数 企业名称 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 华源集团 154,932,000.00 31.51 --- --- --- --- 154,932,000.00 31.51 南通华通 美元 3,180,000.00 60.00 --- --- --- --- 美元 3,180,000.00 60.00 浙江工贸 10,000,000.00 100.00 --- --- --- --- 10,000,000.00 100.00 浙江拍卖 10,000,000.00 100.00 --- --- --- --- 10,000,000.00 100.00 新材料 美元 2,700,000.00 美元 60.00 60.00 --- --- 美元 3,924,000.00 60.00 1,224,000.00 泰升富 40,000,000.00 100.00 --- --- --- --- 40,000,000.00 100.00 扬州华源 82,192,600.00 98.00 --- --- --- --- 82,192,600.00 98.00 扬州彩虹 5,000,000.00 100.00 12,000,000.00 100.00 --- --- 17,000,000.00 100.00 安徽化纤 美元 9,880,000.00 71.36 --- --- --- --- 美元 9,880,000.00 71.36 安徽生药 93,000,000.00 100.00 --- --- --- --- 93,000,000.00 100.00 安徽飞达 美元 1,903,600.00 58.06 --- --- --- --- 美元 1,903,600.00 58.06 南通源生 --- 美元 --- 68.03 --- --- 美元 1,800,000.00 68.03 1,800,000.00 泰国生化 泰铢 泰铢 泰铢 100.00 --- --- 5.00 95.00 736,100,000.00 36,805,000.00 699,295,000.00 泰国棉纺 泰铢 泰铢 100.00 --- --- --- --- 100.00 503,118,000.00 503,118,000.00 常蕾迪斯 美元 20,800,000.00 美元 50.49 50.49 --- --- 美元 22,819,600.00 50.49 2,019,600.00 山东蓝天 71,574,480.00 100.00 18,846,020.00 100.00 --- --- 90,420,500.00 100.00 格林威 15,315,000.00 82.78 --- --- --- --- 15,315,000.00 82.78 伊 湾 10,000,000.00 98.04 --- --- --- --- 10,000,000.00 98.04 光 纤 21,000,000.00 70.00 --- --- --- --- 21,000,000.00 70.00 新乡护神 37,990,000.00 100.00 --- --- --- --- 37,990,000.00 100.00 纽 森 8,000,000.00 100.00 --- --- --- --- 8,000,000.00 100.00 华启泰 --- --- 6,000,000.00 60.00 --- --- 6,000,000.00 60.00 83 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 华缔房产 7,200,000.00 60.00 --- --- 7,200,000.00 60.00 --- --- （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海华源复合新材料上海销售公司（以下简称华源 联营企业 复合销售） 华源集团地毯有限公司（以下简称华源地毯） 联营企业 北京博宏房地产开发有限公司（以下简称博宏房 同属同一大股东 产） 合肥葵茵地毯有限责任公司（以下简称葵茵地毯） 与安徽化纤同属一关键管理人员管理 无锡源缘园房地产发展有限公司（以下简称源缘园 联营企业 房产） 扬州布厂 与扬州华源同属同一关键管理人员管理 锡山市长苑丝织厂 股 东 上海华源企业发展股份有限公司（以下简称华源发 同属同一大股东 展） 中国华源生命产业有限公司（以下简称华源产业） 同属同一大股东 上海华源长富药业（集团）有限公司（以下简称华 同属同一大股东 源长富） 上海华源世贸股份有限公司常熟双猫纺织装饰分 同属同一大股东 公司（以下简称华源双猫） 上海华源生命科学研究开发有限公司（以下简称生 同属同一大股东 命科学） 苏州华源农用生物化学品有限公司（以下简称华源 同属同一大股东 生化） 上海智源光电子有限公司（以下简称智源光电子） 联营企业 安徽华源医药股份有限公司（以下简称安徽华源医 同属同一大股东 药） 常州华源凯马机械有限公司（以下简称常州凯马） 联营企业 扬州宇盛纺织有限公司（以下简称扬州宇盛） 联营企业 安徽雅克纶新材料有限公司（以下简称安徽雅克 联营企业 纶） 安徽省阜阳市阜康药物研究所（以下简称阜康药物 联营企业 研究所） 上海华源家纺（集团）有限公司（以下简称华源家 参股企业 84 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 纺） 英威达纤维有限公司[原名为杜邦纤维(中国)有限 参股企业 公司]（以下简称英威达） 英威达纤维(上海)有限公司[原名为杜邦纤维(上海) 参股企业 有限公司]（以下简称英威达上海） （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 或：占年度购货百分比 或：占年度购货百分比 金 额 金 额 （％） （％） 葵茵地毯 --- --- 7,721,871.20 0.21 常州凯马 5,565,172.46 0.11 --- --- 安徽雅克纶 3,118,633.85 0.06 --- --- 合 计 8,683,806.31 0.19 7,721,871.20 0.21 （2）关联方采购交易价格的确定依据： 公司向关联方采购货物的价格由双方依据市场价协商确定。2004年度和2003年度 公司向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 或：占年度销货百分比 或：占年度销货百分比 金 额 金 额 （％） （％） 华源集团 979,778.23 0.02 9,278,322.08 0.24 葵茵地毯 --- --- 8,682,829.16 0.24 华源双猫 --- --- 219,345.00 0.01 安徽华源医药 20,291,409.06 0.42 6,954,845.04 0.17 合 计 21,271,187.29 0.44 25,135,341.28 0.66 （2）关联方销售交易价格的确定依据： 公司销售给关联企业的产品价格由双方协商确定。2004年度和2003年度公司销售 给关联企业产品价格无高于或低于公司正常售价的情况。 4、关联方应收应付款项余额： 85 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 金额 或：占全部应收（付）款项余额的比重（％） 项 目 本年末 上年末 本年末 上年末 应收股利： 华源地毯 944,727.70 692,857.47 48.10 23.38 应收帐款： 华源复合销售 --- 2,000,000.00 --- 0.65 华源集团 230,556.82 87,952.59 0.05 0.03 安徽华源医药 464,742.94 193,472.85 0.10 其他应收款： 华源集团 --- 1,891,368.90 --- 1.21 智源光电子 500,000.00 --- 0.24 --- 锡山市长苑丝织厂 328,183.91 2,572,006.58 0.16 1.65 扬州布厂 370,004.96 3,767,846.65 0.18 2.42 源缘园房产 5,000,000.00 3,000,000.00 2.37 1.93 生命科学 5,375,717.45 5,225,764.00 2.55 3.36 华源生化 300,000.00 300,000.00 0.14 0.19 扬州宇盛 366,453.89 --- 0.17 --- 阜康药物研究所 882,296.85 --- 0.42 --- 预付帐款： 华源双猫 --- 11,062.87 --- 0.02 应付帐款： 华源集团 --- 754,950.00 --- 0.28 常州凯马 1,069,104.68 --- 0.20 --- 预收帐款： 安徽雅克纶 331,297.52 --- 0.44 --- 其他应付款： 华源集团 7,962,950.57 4,612,037.08 5.98 2.07 华源产业 1,740,000.00 --- 1.31 --- 华源长富 32,000,000.00 32,000,000.00 24.03 14.37 锡山市长苑丝织厂 --- 223,573.49 --- 0.30 英威达 --- 1,923,964.00 --- 2.58 英威达上海 --- 1,076,036.00 --- 1.44 阜康药物研究所 10,210,000.00 --- 7.67 --- 5、其他关联方交易事项： 86 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 （1）资产、股权转让发生的关联交易： 本年度 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面价值 资产的评估价值 资产的转让价格 结算方式 华源集团 转让华源家纺 5.35%股权 净资产作价 3,000,000.00 --- 22,180,000.00 现金 本年度子公司格林威持有华源家纺 5.35％的股权，以成本法核算，投资账面为 300 万元，截止 2004 年 6 月 30 日应享有华源家纺的净资产为 22,702,068.82 元，格 林威以华源家纺的经审计净资产为股权转让价格的依据，作价 2,218 万元转让给华源 集团，获利 1,918 万元。 上年度 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面价值 资产的评估价值 资产的转让价格 结算方式 华源集团 受让格林威 57.92%股权 净资产作价 1,934,089.86 --- 12,317,000.00 现 金 华源发展 受让格林威 10.81%股权 净资产作价 582,385.46 --- 2,000,000.00 现 金 格林威 受让华源蓝天 90%股权 净资产作价 78,994,551.60 --- 81,000,000.00 冲抵往来款 华源产业 转让生命科学 95.66%股权 净资产作价 101,059,241.51 --- 101,777,100.00 现 金 华源产业 转让华源生物化学 96.75%股权 净资产作价 68,135,980.26 --- 68,136,000.00 现 金 （2）租赁情况明细： 出租方 承租方 摘 要 本年度 上年度 锡山市长苑丝织厂 公 司 土 地 120,626.50 120,626.50 华源凯马 曼高涅 房 屋 492,966.00 --- 生命科学 华源制药 办公房 --- 859,986.00 生命科学 华源集团 办公房 --- 388,346.80 生命科学 华源长富 办公房 --- 238,346.80 （3）委托贷款： 借款人 委托人 受托人 金 额 利率% 期 限 华夏银行北京 博宏房产 蕾迪斯 24,000,000.00 7.137 2002.12－2005.2 灯市口支行 华夏银行北京 博宏房产 扬州华源 20,000,000.00 7.137 2003.03－2005.03 灯市口支行 本期确认委托贷款利息收入为 5,396,765.26 元。 （4）为关联方提供担保情况： A、华源股份为合并范围内公司担保情况： 借款单位 借款日期 到期时间 金 额 外币原币（美元） 安徽飞达合成 2004-07-05 2005-07-02 2,000,000.00 --- 安徽飞达合成 2004-03-01 2005-03-01 3,000,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-11-12 2005-11-11 5,900,000.00 --- 87 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 安徽华源化纤 2004-10-26 2005-04-25 8,000,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-10-15 2005-10-14 3,500,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-05-31 2005-05-31 6,400,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-07-30 2005-07-26 4,000,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-07-22 2005-07-11 2,400,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-10-28 2005-10-26 4,000,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-09-22 2005-09-01 5,600,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-08-25 2005-08-11 4,000,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-10-20 2005-10-19 3,200,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-06-18 2005-06-16 4,000,000.00 --- 安徽华源化纤 2004-03-19 2005-03-18 4,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-11-04 2005-11-03 4,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-01-02 2005-01-02 8,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-01-14 2005-01-14 5,000,000.00 ---- 安徽华源生物 2004-01-23 2005-01-23 5,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-04-27 2005-04-27 8,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-05-27 2005-05-27 3,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-06-28 2005-06-28 4,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-08-30 2005-02-28 3,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-09-24 2005-09-24 4,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-10-15 2005-10-15 2,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-11-26 2005-11-26 5,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-12-27 2005-12-27 2,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-01-20 2005-01-20 1,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-03-19 2005-03-19 2,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-04-23 2005-04-23 1,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-08-05 2005-02-05 3,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-09-27 2005-03-22 2,400,000.00 --- 安徽华源生物 2004-09-27 2005-03-27 2,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-10-29 2005-04-29 2,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-11-28 2005-11-28 1,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-04-08 2005-04-07 5,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-05-17 2005-05-16 5,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-06-10 2005-06-09 10,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-11-18 2005-09-17 5,000,000.00 --- 88 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 安徽华源生物 2004-11-03 2005-11-02 4,500,000.00 --- 安徽华源生物 2004-11-09 2005-11-08 12,000,000.00 --- 安徽华源生物 2004-11-18 2005-11-17 4,000,000.00 --- 扬州彩虹 2004-03-01 2004-11-01 2,500,000.00 --- 扬州彩虹 2004-06-02 2004-09-30 2,101,250.00 --- 扬州彩虹 2004-06-30 2004-12-22 1,000,000.00 --- 扬州彩虹 2004-06-30 2004-12-29 2,000,000.00 --- 扬州彩虹 2003-10-20 2004-10-16 1,955,408.35 --- 扬州彩虹 2004-01-02 2005-01-02 5,000,000.00 --- 扬州彩虹 2004-03-08 2005-03-07 2,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-06-16 2005-01-18 3,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-06-16 2005-02-25 2,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-07-28 2005-04-05 2,300,000.00 --- 华源蓝天 2004-09-30 2005-05-16 2,500,000.00 --- 华源蓝天 2004-09-21 2005-06-21 2,600,000.00 --- 华源蓝天 2004-09-21 2005-08-21 5,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-09-21 2005-09-21 5,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-09-30 2005-09-25 3,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-05-31 2005-01-15 4,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-07-13 2005-07-13 3,000,000.00 --- 华源蓝天 2004-07-29 2005-07-20 5,000,000.00 --- 曼高涅 2004-08-09 2005-08-05 15,000,000.00 --- 曼高涅 2004-08-20 2005-02-20 4,500,000.00 --- 曼高涅 2004-10-08 2005-04-08 2,700,000.00 --- 曼高涅 2004-05-14 2005-05-14 9,000,000.00 --- 曼高涅 2004-05-26 2005-05-25 30,000,000.00 --- 曼高涅 2004-06-02 2005-06-01 30,000,000.00 --- 南通华通 2004-11-26 2005-11-25 10,000,000.00 --- 南通华通 2004-05-25 2005-05-25 10,000,000.00 --- 南通华通 2004-06-18 2005-06-17 40,000,000.00 --- 南通华通 2004-11-25 2005-11-24 10,000,000.00 --- 南通华通 2004-12-20 2005-06-15 10,000,000.00 --- 南通华通 2004-06-25 2005-06-24 10,000,000.00 --- 新乡护神 2004-02-25 2005-01-25 1,200,000.00 --- 新乡护神 2004-02-26 2005-01-25 4,100,000.00 --- 89 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 新乡护神 2004-04-12 2005-03-08 2,050,000.00 --- 新乡护神 2004-04-08 2005-03-08 2,000,000.00 --- 新乡护神 2004-04-20 2005-04-20 4,000,000.00 --- 新乡护神 2004-09-10 2005-09-10 1,900,000.00 --- 新乡护神 2004-09-14 2005-09-14 1,000,000.00 --- 新乡护神 2004-09-17 2005-09-17 1,500,000.00 --- 新乡护神 2004-09-21 2009-09-21 1,500,000.00 --- 新乡护神 2004-10-14 2005-10-14 2,750,000.00 --- 新乡护神 2004-11-01 2005-11-01 2,000,000.00 --- 扬州华源 2004-12-17 2005-12-01 5,000,000.00 --- 扬州华源 2004-12-17 2005-12-12 5,000,000.00 --- 扬州华源 2004-12-16 2005-06-16 10,000,000.00 --- 浙江工贸 2004-07-09 2005-01-08 1,000,000.00 --- 浙江工贸 2004-08-09 2005-02-06 550,000.00 --- 浙江工贸 2004-08-16 2005-02-13 300,000.00 --- 浙江工贸 2004-09-16 2005-03-16 700,000.00 --- 浙江工贸 2004-09-21 2005-03-21 1,000,000.00 --- 浙江工贸 2004-10-20 2005-04-20 700,000.00 --- 浙江工贸 2004-11-17 2005-05-17 1,200,000.00 --- 浙江工贸 2004-12-01 2005-06-01 450,000.00 --- 浙江工贸 2004-12-03 2005-06-03 600,000.00 --- 新材料 2004-06-14 2005-06-13 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-06-18 2005-05-16 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-06-29 2005-05-25 10,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-07-13 2005-06-13 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-04-22 2005-04-22 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-08-19 2005-02-19 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-11-05 2005-05-05 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-11-29 2005-05-29 10,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-12-30 2005-06-30 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-10-26 2005-07-25 30,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-11-19 2005-05-19 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-12-21 2005-02-21 20,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-12-31 2005-01-08 32,000,000.00 --- 蕾迪丝 2004-05-10 2005-05-10 8,276,500.00 1,000,000.00 90 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 蕾迪丝 2004-07-07 2005-07-07 24,829,500.00 3,000,000.00 蕾迪丝 2004-08-20 2005-08-20 34,761,300.00 4,200,000.00 蕾迪丝 2004-09-21 2005-09-21 8,276,500.00 1,000,000.00 蕾迪丝 2004-09-03 2005-09-03 16,553,000.00 2,000,000.00 蕾迪丝 2004-09-24 2005-06-24 8,276,500.00 1,000,000.00 蕾迪丝 2004-10-20 2005-07-20 24,829,500.00 3,000,000.00 蕾迪丝 2004-10-13 2005-10-13 8,276,500.00 1,000,000.00 蕾迪丝 2004-10-18 2005-10-18 8,276,500.00 1,000,000.00 蕾迪丝 2004-11-01 2005-11-01 8,276,500.00 1,000,000.00 蕾迪丝 2004-11-25 2005-08-25 16,553,000.00 2,000,000.00 蕾迪丝 2004-03-29 2005-03-28 16,553,000.00 2,000,000.00 蕾迪丝 2002-05-24 2005-05-24 16,553,000.00 2,000,000.00 蕾迪丝 2003-12-04 2005-12-04 28,967,750.00 3,500,000.00 蕾迪丝 2003-11-03 2005-11-03 28,967,750.00 3,500,000.00 蕾迪丝 2003-09-22 2005-09-22 28,967,750.00 3,500,000.00 蕾迪丝 2002-02-25 2005-02-25 59,590,800.00 7,200,000.00 蕾迪丝 2002-05-24 2005-05-24 59,590,800.00 7,200,000.00 蕾迪丝 2004-04-07 2005-08-07 16,553,000.00 2,000,000.00 格林威 2004-02-19 2005-02-10 3,000,000.00 --- 格林威 2004-02-25 2005-01-27 2,500,000.00 --- 格林威 2004-03-26 2005-03-10 5,000,000.00 --- 纽 森 2004-07-20 2005-07-19 20,000,000.00 --- 合 计 1,173,985,808.35 --- B、关联单位担保 担保单位 借款单位 借款日期 到期时间 金 额 华源集团 曼高涅 2004-04-29 2005-04-25 15,000,000.00 华源集团 曼高涅 2004-06-04 2005-05-20 15,000,000.00 华源集团 曼高涅 2004-07-07 2005-07-01 15,000,000.00 华源集团 曼高涅 2004-07-27 2005-07-27 15,000,000.00 华源集团 本部 2004-12-30 2005-03-29 10,000,000.00 华源集团 本部 2004-08-06 2005-07-25 30,000,000.00 华源集团 本部 2004-10-22 2005-08-10 20,000,000.00 华源集团 本部 2004-11-02 2005-10-20 30,000,000.00 华源集团 本部 2002-07-30 2005-12-10 3,100,000.00 华源集团 本部 2003-04-14 2005-12-10 21,900,000.00 91 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 华源集团 本部 2003-01-09 2005-09-01 4,000,000.00 华源集团 本部 2002-12-23 2005-09-22 22,000,000.00 华源集团 本部 2003-04-14 2005-09-30 3,000,000.00 华源集团 本部 2003-10-20 2005-12-01 7,000,000.00 华源集团 本部 2003-01-09 2009-08-01 26,000,000.00 华源集团 本部 2003-04-01 2006-09-01 30,000,000.00 华源集团 本部 2003-04-14 2007-09-30 31,000,000.00 华源集团 本部 2003-07-31 2008-09-01 32,000,000.00 华源集团 本部 2003-04-14 2008-09-30 1,000,000.00 华源集团 本部 2003-07-31 2009-08-01 8,000,000.00 华源集团 本部 2003-10-20 2006-12-01 10,000,000.00 华源集团 本部 2003-10-20 2007-12-01 10,000,000.00 华源集团 本部 2003-10-20 2008-12-01 10,000,000.00 华源集团 本部 2003-10-20 2009-12-01 6,000,000.00 华源集团 本部 2004-05-26 2006-06-22 50,000,000.00 合 计 425,000,000.00 九、或有事项： 截止 2004 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保企业名称 担保余额 担保余额（美元）担保开始日 担保结束日 上海飞乐股份有限公司 25,000,000.00 --- 2004-09-29 2005-09-28 上海飞乐股份有限公司 20,400,000.00 --- 2004-09-29 2005-08-28 上海飞乐股份有限公司 20,000,000.00 --- 2004-03-25 2005-03-25 上海飞乐股份有限公司 63,000,000.00 --- 2004-05-10 2005-05-10 上海飞乐股份有限公司 15,000,000.00 --- 2004-04-26 2005-04-26 上海飞乐股份有限公司 15,000,000.00 --- 2004-10-29 2005-02-20 中国纺织机械有限公司 100,000,000.00 --- 2004-02-25 2005-02-24 上海外高桥保税区开发股份有限公司 29,216,045.00 USD3,530,000.00 2004-12-13 2005-12-13 上海外高桥保税区开发股份有限公司 20,000,000.00 --- 2004-03-26 2005-03-26 上海外高桥保税区开发股份有限公司 30,000,000.00 --- 2004-03-30 2005-03-30 上海外高桥保税区开发股份有限公司 50,000,000.00 --- 2004-05-13 2005-05-13 上海外高桥保税区开发股份有限公司 50,000,000.00 --- 2004-07-05 2005-06-25 上海外高桥保税区开发股份有限公司 45,000,000.00 --- 2004-07-05 2005-07-01 上海外高桥保税区开发股份有限公司 20,000,000.00 --- 2004-09-09 2005-08-09 上海外高桥保税区开发股份有限公司 20,000,000.00 --- 2004-09-17 2005-08-15 92 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 苏州农用生物化学品有限公司 10,000,000.00 --- 2004-12-04 2005-01-10 苏州农用生物化学品有限公司 10,000,000.00 --- 2004-06-16 2005-01-10 安丘市鲁安药业有限公司 1,600,200.00 --- 2002-12-23 2005-05-10 安丘市鲁安药业有限公司 840,000.00 --- 2002-12-23 2005-11-10 安丘市鲁安药业有限公司 960,100.00 --- 2002-12-23 2005-11-10 合 计 546,016,345.00 --- 十、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注九。 （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： 1、资本性支出承诺： 摘 要 2004 年 12 月 31 日 购置资产 205,474,129.56 其中：欧元 2,180,250.00 元，折人民币 24,555,501.68 元；美元 35,800.00 元， 折人民币 296,298.70 元。 2、已开票未到期的信用证共计美元 60,510,552.00 元，折人民币 500,815,583.63 元。 （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响： 经营租赁承诺： 于资产负债表日后连续三个会计年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付 款额分别为： 年 份 金 额 首 年 579,379.50 次 年 566,879.50 第三年 566,879.50 （四）其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况详见附注五（十三）、（十六）。 93 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 十一、资产负债表日后事项： （一）资产负债表日后，公司已获续借的短期借款总额为54,360万元。同时，公 司的相对大股东中国华源集团有限公司已签发财务支持说明书，表明其将继续为公司 提供财务支持，以确保公司在可预见的将来一旦面临现金支付困难时，能够保持正常 的经营运作。 （二）资产置换情况说明： 经公司 2004 年第一次临时董事会会议，审议通过公司与华源集团的子公司上海 华源投资发展（集团）有限公司(下称：华源投发)资产置换的议案；同日，公司与华 源投发签署了《公司与华源投发之资产置换协议》，公司将其所持有的中国华源生命 产业有限公司的 13.08%股权和中国华源(墨西哥)纺织实业有限公司(原中国华源北美 墨西哥有限公司)的 42%股权与华源投发所持有的中国华源(泰国)实业有限公司的 100%股权、华源国际企业(泰国)有限公司的 100%股权以及安徽华皖碳纤维有限公司的 44%股权进行置换。2004 年第一次临时股东大会，审议通过上述事项。 截止 2004 年 12 月 31 日，该资产置换工作的股权变更登记手续尚在办理之中， 相关手续于 2005 年 1 月完成。 十二、其他事项说明： 本年度无其他事项说明。 十三、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－） 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、其他长期资产产生的损益 20,419,277.84 （二）各种形式的政府补贴 3,292,637.00 （三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 557,991.00 （四）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经 营的金额机构获得的短期投资损益除外 3,577,209.64 （五）委托投资损益 7,954,099.03 （六）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入、支出 9,466,895.01 （七）以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,731,933.33 （八）所得税影响额 -8,545,158.07 （九）少数股东收益 -9,833,464.91 合 计 30,621,419.87 94 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 财务报告补充资料 一、合并资产减值表 2004 年 编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转销数 合计 坏账准备合计 39,215,883.44 19,145,557.04 205,267.97 205,267.97 58,156,172.51 其中：应收账款 23,433,500.76 8,151,445.42 205,267.97 205,267.97 31,379,678.21 其他应收款 15,782,382.68 10,994,111.62 26,776,494.30 短期投资跌价 827,032.22 2,867,440.35 3,694,472.57 准备合计 其中：股票投资 827,032.22 2,867,440.35 3,694,472.57 债券投资 存货跌价准备 19,687,876.65 2,824,944.56 3,470,560.34 213,877.08 3,684,437.42 18,828,383.79 合计 其中：库存商品 16,079,149.51 2,162,572.55 3,470,560.34 213,877.08 3,684,437.42 14,557,284.64 原材料 3,356,291.89 457,655.74 3,813,947.63 长期投资减值 190,000.00 190,000.00 准备合计 其中：长期股权 190,000.00 190,000.00 投资 长期债权投 资 固定资产减值 23,177,682.17 22,501.08 22,501.08 23,155,181.09 准备合计 其中：房屋、建 1,795,766.94 1,795,766.94 筑物 机器设备 21,297,448.77 22,501.08 22,501.08 21,274,947.69 无形资产减值 准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值 准备 委托贷款减值 准备 资产减值合计 83,098,474.48 24,837,941.95 3,675,828.31 236,378.16 3,912,206.47 104,024,209.96 95 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 二、母公司资产减值表 2004 年 编制单位:上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转销数 合计 坏账准备合计 6,987,453.21 2,584,379.95 205,267.97 205,267.97 9,366,565.19 其中：应收账款 3,505,837.87 339,348.27 205,267.97 205,267.97 3,639,918.17 其他应收款 3,481,615.34 2,245,031.68 5,726,647.02 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 5,128,573.92 882,991.22 213,877.08 213,877.08 5,797,688.06 其中：库存商品 3,240,316.36 425,839.70 213,877.08 213,877.08 3,452,278.98 原材料 1,888,257.56 1,888,257.56 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 17,770,951.61 - 22,501.08 22,501.08 17,748,450.53 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 17,770,951.61 22,501.08 22,501.08 17,748,450.53 无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 在建工程减值准备 - - 委托贷款减值准备 - - 资产减值合计 29,886,978.74 3,467,371.17 205,267.97 236,378.16 441,646.13 32,912,703.78 96 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 三、报表科目变动比率超过 30％的情况说明 异常变动项目说明（1） 单位：元 币种：人民币 项目 年末数合并 年初数合并 比年初数增减百分比 应收票据 65,852,729.10 144,035,042.93 -54.28% 应收股利 1,964,284.19 2,963,478.39 -33.72% 应收账款 439,401,069.88 285,759,152.67 53.77% 预付账款 163,817,390.53 72,957,917.35 124.54% 应收补贴款 9,208,662.52 65,506,068.13 -85.94% 存货 685,501,447.53 538,502,464.28 27.30% 长期股权投资 743,569,027.40 721,777,611.44 3.02% 固定资产 3,260,126,949.76 2,981,177,458.89 9.36% 无形资产 149,948,364.79 71,538,733.53 109.60% 短期借款 2,472,571,790.18 1,906,967,094.86 29.66% 应付票据 348,510,803.45 88,671,700.00 293.03% 应付账款 543,312,415.56 272,172,137.79 99.62% 应付股利 1,551,962.89 13,203,065.08 -88.25% 其他应付款 133,038,703.18 222,731,402.68 -40.27% 长期借款 395,841,475.00 591,297,131.00 -33.06% 长期应付款 8,176,590.49 19,582,333.21 -58.25% 专项应付款 10,999,191.34 15,721,163.06 -30.04% 1、应收票据减少系销售结算方式改变。 2、应收股利减少系收到被投资企业分配的股利。 3、应收账款增加系主营业务收入增加及合并范围变动。 4、预付账款增加系合并范围变动。 5、应收补贴款减少系已收回出口退税款。 6、存货增加系产能扩大引起存货增加。 7、长期股权投资增加系权益法核算的投资收益增加。 8、固定资产增加系报告期工程项目投入增加。 9、无形资产增加系增加的土地使用权。 10、短期借款增加系合并范围变化及业务量增加。 11、应付票据、应付账款增加系合并范围变动及产能扩大引起的采购增加。 12、应付股利减少系子公司向投资者支付应分配股利。 13、其他应付款减少系已支付了部分工程、设备等款项。 14、长期借款减少系偿还已到期的长期借款。 15、长期应付款减少系支付设备款及新增子公司改制剥离的非经营性资产挂帐转账。 16、专项应付款减少系子公司支付职工安置费。 异常变动项目说明（2） 单位：元 币种：人民币 项目 本年数 上年数 比上年数增减百分比 主营业务收入 4,844,381,794.48 3,833,659,078.00 26.36% 主营业务成本 4,409,686,760.33 3,451,712,007.04 27.75% 主营业务利润 430,966,929.12 375,605,823.65 14.74% 其他业务利润 20,246,946.99 32,523,270.95 -37.75% 97 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 营业费用 126,110,799.37 103,742,323.12 21.56% 管理费用 176,154,942.83 159,826,398.33 10.22% 财务费用 147,417,848.74 109,390,583.23 34.76% 营业利润 1,530,285.17 35,169,789.92 -95.65% 投资收益 64,477,108.39 45,454,617.18 41.85% 营业外收入 12,004,578.58 25,535,575.49 -52.99% 所得税 12,471,106.59 19,642,699.08 -36.51% 净利润 32,360,573.57 60,323,264.25 -46.35% 1、主营业务收入增加系公司聚脂切片业务销售收入大幅增长。 2、主营业务成本增长系公司聚脂切片业务的原料价格上涨及产销量增加。 3、主营业务利润增加主要是公司聚脂切片业务销售收入增长。 4、其他业务利润减少系服务咨询收入减少。 5、期间费用增长系营业规模扩大、主营业务收入增长。 6、投资收益增加系来源于参股企业投资收益增加及股权转让收益增加。 7、营业外收入减少系上年的赔款收入较多。 8、所得税减少系利润总额减少。 9、净利润减少系期间费用增加及其他业务利润、营业外收入减少。 98 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收 益率及每股收益 单位：元 币种：人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.269 0.272 0.876 0.876 营业利润 0.001 0.001 0.003 0.003 净利润 0.020 0.020 0.066 0.066 扣除非经常性损益后的净利润 0.001 0.001 0.004 0.004 99 上海华源股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：孙莹 上海华源股份有限公司 2005 年 4 月 14 日 100