尖峰集团(600668)2003年年度报告

浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 浙江尖峰集团股份有限公司 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 二○○三年年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 本报告已经公司五届十二次董事会表决通过，尚衍国董事委托杜自 弘董事长出席会议并行使表决权。 董事长杜自弘先生、总经理傅得清先生及会计机构负责人吴秦先生 声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 二○○四年四月 1 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一部分 公司基本情况 ……………………………………3 第二部分 会计数据和业务数据摘要…………………………4 第三部分 股本变动及股东情况………………………………5 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………7 第五部分 公司治理结构………………………………………9 第六部分 股东大会情况简介…………………………………10 第七部分 董事会报告…………………………………………11 第八部分 监事会报告…………………………………………22 第九部分 重要事项……………………………………………24 第十部分 财务报告……………………………………………29 第十一部分 备 查 文 件 目 录 …… … … … … … … … … … … … … … 9 6 2 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第一部分 公司基本情况 （一）概况 1、公司法定中文名称： 浙江尖峰集团股份有限公司 英文名称： ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 英文缩写： ZJJF 2、公司法定代表人： 杜自弘 3、公司董事会秘书： 朱坚卫 证券事务代表： 陈展宏 联系地址： 浙江省金华市婺江东路 88 号 电 话： 0579-2326868 转 3907、3917 传 真： 0579-2324611 电子信箱： zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 4、公司注册地址： 浙江省金华市婺江东路 88 号 办公地址： 浙江省金华市婺江东路 88 号 邮政编码： 321000 公司网址： http://www.jianfeng.com.cn 电子信箱： zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载年报的互联网网址： http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点： 浙江省金华市婺江东路 88 号尖峰大厦 907 室 6、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 尖峰集团 股票代码： 600668 7、其他资料 公司首次注册登记时间： 1989 年 8 月 8 日 地点： 浙江省金华市工商行政管理局 公司变更注册登记时间： 2003 年 6 月 16 日 地点： 浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3300001000841 税务登记号码： 330702704202954 公司所聘的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地： 浙江省杭州市文三路 388 号 3 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第二部分 会计数据和业务数据摘要（合并） 一、本年度主要利润指标情况： （单位：元） 利润总额 51516460.57 净利润 46005279.75 扣除非经营性损益后的净利润 11635257.09 主营业务利润 209113822.63 其他业务利润 3611590.01 营业利润 -9150655.64 投资收益 42815625.73 补贴收入 18918700.86 营业外收支净额 -1067210.38 经营活动产生的现金流量净额 119003992.97 现金及现金等价物净增加额 101312198.83 注：扣除的非经常性损益金额合计： 34370022.66 元，涉及的项目如下： (1)子公司清算损益：8509325.97 元； (2)营业外收支净额： -1067210.38 元； (3)股权转让收益：23254567.76 元； (4)补贴收入： 1083238 元； (5)以前年度计提的短期投资跌价准备转回：100000 元； (6)地方财政贴息：1160900 元； (7)少数股东损益：-707556.60 元； (8)所得税影响数：621644.71 元。 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 本年比上年 2001 年 财务指标 2003 年 2002 年 增减（%） 调整后 调整前 主营业务收入 1143704524.74 1119466380.28 2.17 1054530058.41 1054530058.41 利润总额 51516460.57 50891698.83 1.23 54619677.21 54713273.67 净利润 46005279.75 41796872.16 10.07 43811311.90 43904861.56 每股收益(元/股) 0.13 0.14 -7.14 0.15 0.15 净资产收益率（%） 5.09 6.43 -20.84 8.61 8.63 扣除非经常性损益后加权 1.38 6.84 -79.82 9.07 9.09 平均净资产收益率 (%) 每股经营活动产生的 0.35 0.18 94.44 0.30 0.30 现金流量净额 4 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 12 月 2002 年 12 月 本年末比上年 2001 年 12 月 31 日 财务指标 31 日 31 日 末增减（%） 调整后 调整前 总资产 2044749869.51 1692471643.19 20.81 1558757466.36 1558913558.12 股东权益(不含 904281029.98 649812741.79 39.16 508726917.33 508882931.04 少数股东权益) 每股净资产 2.63 2.16 21.76 1.69 1.69 (元/股) 调整后的每股净 2.60 2.14 21.50 1.65 1.65 资产(元/股) 三、报告期内股东权益变动情况：(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 300459139 249615441.04 52057622.06 11638663.94 47680539.69 649812741.79 本期增加 43624689 167607983.91 4297969.17 1432656.39 41707310.58 254468288.19 本期减少 2769664.47 期末数 344083828 414453760.48 56355591.23 13071320.33 89387850.27 904281029.98 1、股本增加系报告期内实施配股所致； 2、资本公积增加主要是报告期内配股溢价所致； 3、盈余公积增加系报告期内计提 10%法定公积金和 5%法定公益金所致； 4、未分配利润增加系报告期内实现净利润所致。 第三部分 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 本次变动前 送 增 其 配股 金转 小计 股 发 他 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 95,000,000 95,000,000 境内法人持有股份 27,965,088 27,965,088 境外法人持有股份 5 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 其他 2、募集法人股份 32,656,003 173,275 173,275 32,829,278 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 155,621,091 173,275 173,275 155,794,366 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 144,838,048 43,451,414 43,451,414 188,289,462 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 144,838,048 43,451,414 43,451,414 188,289,462 三、股份总数 300,459,139 43,624,689 43,624,689 344,083,828 （二）三年内股票发行与上市情况 1、报告期内，公司实施了配股计划，配售数量为 43624689 股，募集资金净额 为 20768.15 万元，《配股说明书》和《配股股份变动暨配股新增流通股份上市公告》 分别刊登于 2003 年 1 月 11 日和 2003 年 2 月 28 日的《上海证券报》上。 2、公司无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末公司股东总数为 84539 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况如下表： 占总股 序 增减变动 持股数 股份性 质押或冻 股东名称 本比例 号 情况(股) (股) 质 结情况 （%） 1 金华市通济国有资产投资有限公司 95000000 27.61 国家股 无 2 金华峰联投资有限公司 133877 20448709 5.94 法人股 无 3 深圳昌圳投资有限公司 15000000 4.36 法人股 未知 4 杭州康和投资管理有限公司 5395228 1.57 法人股 未知 5 深圳顺鑫达投资发展有限公司 3000000 0.87 法人股 未知 6 上海英特电子实业公司 1388000 0.40 流通股 未知 7 浙江省电力公司 1314576 0.38 法人股 未知 8 金华市工联建材有限公司 1200000 0.35 法人股 未知 9 金华市罗店镇玲珑岩村经济合作社 1174584 0.34 法人股 未知 10 上海晓康电器有限公司 850000 0.25 法人股 未知 （1）报告期末持股在 5%以上的股东有两家。 （2）第一大股东的部分董事是第二大股东的股东。 （3）根据股东提供的资料表明，深圳昌圳投资有限公司和深圳顺鑫达投资有限 公司的控制人是许继集团有限公司。 （4）金华市工联建材有限公司所持股份已转让给金华峰联投资有限公司。 6 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （5）公司未发现其他股东之间存在关联关系。 3、截止报告期末公司控股股东的情况 金华市通济国有资产投资有限公司成立于 1998 年 9 月 30 日，是国有独资公司， 从事授权的国有资产投资、经营，注册资本为 9500 万元，法定代表人为傅得清。 金华市通济国有资产投资有限公司的实际控制人为金华市财政局，是行政机关单 位。 4、报告期内公司没有其他持股在 10%以上的股东。 5、报告期末公司前十名流通股股东持股情况如下表： 序号 股东名称 持股数(股) 股票种类 1 上海英特电子实业公司 1388000 普通 A 股 2 胡淑萍 480000 普通 A 股 3 魏秀芹 451000 普通 A 股 4 冯健 400000 普通 A 股 5 李淑娟 353679 普通 A 股 6 陈连海 326200 普通 A 股 7 南京市中山财务公司证券营业部 306560 普通 A 股 8 诸建荣 300000 普通 A 股 9 胡继祥 263366 普通 A 股 10 芦明刚 237700 普通 A 股 公司未发现前十大流通股股东之间存在关联关系。 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期基本情况 性 年 年初 变动 变动 年未 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 持股 情况 原因 持股 杜自弘 董事长 男 64 2002.5—2005.5 63928 19178 配股 83106 傅得清 副董事长、总经理 男 58 2002.5—2005.5 60308 18092 配股 78400 蒋晓萌 董事、常务副总经理 男 39 2002.5—2005.5 无 黄速建 董事 男 47 2002.5—2005.5 无 尚衍国 董事 男 55 2002.5—2005.5 无 盛立先 董事 男 46 2003.5—2005.5 无 庞学铨 独立董事 男 55 2002.5—2005.5 无 叶永禄 独立董事 男 40 2002.5—2005.5 无 郑爱民 独立董事 男 38 2003.5—2005.5 无 王贵兴 监事会主席 男 59 2002.5—2005.5 60308 18092 配股 78400 殷荣富 监事 男 52 2002.5—2005.5 60308 18092 配股 78400 金文乾 监事 男 51 2002.5—2005.5 5199 1560 配股 6759 邵志根 监事 男 53 2002.5—2005.5 无 马福奎 监事 男 52 2003.5—2005.5 无 7 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 虞建宏 副总经理 男 37 2002.5—2005.5 0 11100 买入 11100 徐建国 副总经理 男 53 2002.5—2005.5 无 厉自强 副总经理 男 41 2002.5—2005.5 无 陈志成 副总经理 男 54 2002.11—2005.5 无 吴 秦 财务负责人 男 49 2003.4—2005.5 无 朱坚卫 董事会秘书 男 36 2002.5—2005.5 无 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 是否领取 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 报酬、津贴 担任的职务 （是或否） 傅得清 金华市通济国有资产投资有限公司 董事长 2002/2-2005/2 否 杜自弘 金华市通济国有资产投资有限公司 董事 2002/2-2005/2 否 蒋晓萌 金华市通济国有资产投资有限公司 董事 2002/6-2005/2 否 盛立先 金华市通济国有资产投资有限公司 董事 2003/4-2005/2 否 蒋晓萌 金华峰联投资有限公司 董事长 2001/9-2004/9 否 杜自弘 金华峰联投资有限公司 董事 2001/9-2004/9 否 傅得清 金华峰联投资有限公司 董事 2001/9-2004/9 否 尚衍国 深圳昌圳投资有限公司 法定代表人 1997 年 3 月至今 否 尚衍国 深圳顺鑫达投资有限公司 法定代表人 2000 年 5 月至今 否 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司建立了初步的激励机制，公司 2003 年董事、监事、高级管理人员的报 酬由年薪和奖励组成，实行收入和业绩挂钩的办法，根据五届六次董事会及 2002 年 度股东大会的决议设立奖励制度，奖励与公司经审计的净利润指标挂钩。 2、2003 年公司董事、监事、高级管理人员共 20 人，都在公司领取报酬或津贴， 其中董事兼任高管 2 人。全部 20 人的报酬及津贴总额为 262.7 万元，其中金额最高 的前三名董事的报酬总额为 82.4 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 85.4 万元。 3、根据 2002 年度股东大会的决议，公司独立董事津贴为每人 5 万元。 4、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬在 10 万元以下 的 7 人，在 10 万元至 15 万元之间的 8 人，在 15 万元至 40 万元之间的 5 人。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、离任的董事、监事及高级管理人员情况 2003 年 4 月 5 日公司召开了五届六次董事会并作出决议，同意原公司副总经理 程亦军先生、财务负责人张志杭女士因工作调动分别辞去其所任职务。 2003 年 5 月 25 日公司召开了 2002 年度股东大会并作出决议，同意盛立先辞去 监事职务。 8 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2、聘任董事、监事及高级管理人员情况 2003 年 4 月 5 日公司召开了五届六次董事会并作出决议，聘任吴秦先生为公司 财务负责人。 2003 年 5 月 25 日公司召开了 2002 年度股东大会，选举盛立先为公司第五届董 事会董事，选举郑爱民为公司第五届董事会独立董事。选举马福奎为公司第四届监事 会监事。 二、公司员工情况 至 2003 年末，公司有职工 3759 人，其中大学学历（包括专科）以上 1001 人， 大学以下 2758 人。公司现有离退休职工人 960 人，均已参加社会养老统筹，由社会 养老统筹基金统一支付养老金。 员工的构成如下： 生产人员 2492 人，占总数的 66.29%； 销售人员 401 人，占总数的 10.67%； 技术人员 438 人，占总数的 11.65%； 财务人员 96 人，占总数的 2.55%； 行政人员 332 人，占总数的 8.83%。 第五部分 公司治理结构 一、公司自觉遵守《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等有关法律法规， 不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，修订了《公司章程》、制订了《担 保管理办法》等制度，进一步完善了公司的制度建设。 根据公司《治理刚要》的有关规定，2003 年 8 月公司召开了五届九次董事会并 作出决议，在董事会中设立了战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会委员。 除战略委员会外，其他委员会中独立董事占多数并由独立董事担任主任委员。 二、根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定， 2003 年 5 月公司召开 2002 年度股东大会，增选会计专业人士郑爱民先生担任公司独 立董事，使公司董事会中独立董事人数及构成达到了要求。报告期内，公司独立董事 能忠实地履行了自己的职责，对公司聘请高管人员、重大关联交易等事项发表独立意 见。为公司发展出谋划策，积极维护公司及广大中小投资者利益，促进了公司规范发 展。 三、公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全独立，公司的控股股东行 为规范，能严格依法行使出资人的权利，没有直接干预公司决策和日常经营活动。 四、为适应现代企业制度发展的需要，充分调动经营者的积极性，形成激励和约 9 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 束相结合，促进公司稳健发展，2003 年 4 月 5 日公司董事会审议通过了《2003 年度 高级管理人员报酬及员工工资总额》方案，高级管理人员实行年薪制与奖励相结合且 奖励与经审计的公司净利润目标挂钩的办法。 第六部分 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次年度股东大会及一次临时股东大会。 一、公司于 2003 年 4 月 8 日在《上海证券报》上发布了关于召开 2002 年度股东 大会的公告，并于 2003 年 5 月 25 日在浙江省金华市婺江东路 88 号尖峰大厦召开， 出席本次股东大会的股东及股东代表共 11 人，代表公司的 134605454 股，占公司股 份总数的 39.11%。会议形成如下决议： 1、审议通过了 2002 年度董事会报告； 2、审议通过了 2002 年度监事会报告； 3、审议通过了 2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告； 4、审议通过了 2002 年度利润分配方案； 5、审议通过了聘请 2003 年度会计师事务所的方案； 6、审议通过了在董事会中设立专业委员会的方案； 7、审议通过了 2003 年度独立董事津贴的方案； 8、审议通过了 2003 年度董、监事报酬补贴的方案； 9、审议通过了修改公司《章程》的方案； 10、审议通过了浙江尖峰登城水泥有限公司投资方案； 11、审议通过了对浙江尖峰登城水泥有限公司提供担保的方案； 12、增选郑爱民（独立董事）、盛立先为第五届董事会董事； 13、增选马福奎为第四监事会监事。 本次会议决议公告于 2003 年 5 月 27 日的《上海证券报》。 二、公司于 2003 年 8 月 26 日在《上海证券报》上发布了关于召开 2003 年第一 次临时股东大会的公告，并于 2003 年 9 月 27 日在金华市婺江东路 88 号尖峰大厦三 楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表 9 人，代表股份 133700748 股，占公司总 股本的 38.86%。经审议与表决大会通过了《关于出售管业公司股权的关联交易议案》。 本次会议决议公告于 2003 年 9 月 30 日的《上海证券报》。 10 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第七部分 董事会报告 一、整体经营情况的讨论与分析 本公司的主营业务涉及水泥、医药及其它三大类，报告期内水泥的生产基地及 市场主要在浙江中部地区；药品的主要生产基地以金华地区为主，杭州、台州等地为 辅。 2003 年，董事会根据 2002 年年度股东大会上确定的 2003 年工作方针，按照“做 大、优化、重组、放活”的思路，贯彻“增强建材、优化医药”这一战略方针，在保 持公司净利润稳定的基础上，加大力度调整业务结构，出售了浙江尖峰管业有限公司、 杭州医药物资公司、浙江金发股份有限公司等非主业子公司的全部或部分股权，进一 步突出主业；整合管理资源，实现管理专业化，将控股子公司按业务进行分类，将水 泥和医药类子公司分别并入浙江尖峰水泥有限公司和浙江尖峰药业有限公司；抓好募 集资金投入项目及其他重点项目的建设，报告期内已按《配股说明书》的承诺完成了 对浙江尖峰药业有限公司和浙江尖峰集团金马水泥有限公司的增资，募集资金项目已 经建成投产。富阳水泥生产基地尖峰登城水泥有限公司日产 5000 吨熟料水泥生产线 进展顺利，预计在 2004 年上半年建成投产，湖北大冶水泥项目的前期工作已基本完 成，这些项目的建成将使公司的水泥业务跨上一个新的高度。药业板块发展势头稳健， 2003 年浙江尖峰药业有限公司被批准为浙江省高新技术企业，医药新产品开发成效显 著，多条生产线通过了 GMP 论证及复认证检查，为尖峰药业今后的大发展打下了坚实 的基础。 报告期内公司经营班子克服了电力供应严重短缺，水泥生产能力受到限制，药 品特别是公司的主要产品抗生素的大幅降价，煤等原材料价格持续上涨等不利因素， 全年共销售水泥 147.27 万吨，实现主营业务收入 114370.45 万元，同比增长 2.17%； 实现利润总额 5151.65 万元，同比增长 1.23%；实现净利润 4600.53 万元，同比增长 10.07%。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 ①按行业划分（单位：万元) 主营业务收入 比重(%) 主营业务利润 比重(%) 建材类 37816.41 33.06 9414.44 45.02 11 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 医药类 53076.34 46.41 9954.96 47.61 其它 23477.70 20.53 1541.98 7.37 ②按产品划分（单位：万元） 主营业务收入 比重(%) 主营业务利润 比重(%) 水泥 35014.90 30.61 8817 42.16 水泥制品 2801.51 2.45 597.44 2.86 医药工业 9881.53 8.64 4616.68 22.08 医药商业 43194.81 37.77 5338.28 25.53 陶瓷 2310.93 2.02 -141.80 -0.68 电缆 2693.97 2.36 412.13 1.97 其它 18472.80 16.15 1271.65 6.08 ③按地区划分（单位：万元） 主营业务收入 比重(%) 主营业务利润 比重(%) 金华地区 97948.55 85.64 18454.30 88.25 杭州地区 12895.05 11.28 1972.71 9.43 其它地区 3526.85 3.08 484.37 2.32 2、公司主要产品及市场情况 公司的主要产品有普通硅酸盐水泥，主要医药产品有维路得（硫酸阿奇霉素）、 嘉诺欣（头孢呋辛钠）、利欧（加替沙星）、柯萨（利巴韦林）、力斯得（L-门冬氨酸 氨氯地平）、落液林（葛根素葡萄糖注射液） 、愈风宁心滴丸等。报告期公司水泥产品 的营业收入为 35014.9 万元，占主营业务收入的 30.61%，水泥销售市场以金华地区为 主；医药类产品的营业收入为 53076.34 万元，占主营业务收入的 46.41%；医药营销 网络遍布全国，主要销售区域在华东及东南沿海发达地区。 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况。 销售收入（万元） 销售成本（万元） 毛利率% 水泥 35014.19 25990.19 25.77 3、报告期内推出的新产品 经过几年的培育，尖峰药业新产品开发已经进入了产出期，报告期内完成了加 替沙星、葛根素葡萄糖注射液等六个新药产品十个剂型的开发。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股子公司及参股公司经营情况如下： 注册资本 资产规模 净利润 企业名称 主营业务 主要产品 （万元） （万元） （万元） 浙江尖峰水泥有限公司 水泥生产及销售 水泥 4000.00 66498.23 629.93 浙江尖峰药业有限公司 药业生产及销售 各类中西药品 14907.00 45861.05 775.02 12 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 浙江尖峰集团金华金马水 水泥生产 水泥 13862.00 23086.06 1989.46 泥有限公司 浙江尖峰投资有限公司 实业投资开发 房地产 3000.00 3112.43 -262.91 浙江尖峰通信电缆有限公 电缆生产及销售 市话电缆 1000.00 5834.02 -288.24 司 金华尖峰陶瓷有限责任公 建筑陶瓷的生产 抛光砖、内墙砖、外墙砖 3000.00 8488.21 -777.24 司 及销售 天津天士力集团有限公司 复方丹参滴丸、养血清脑 药品生产及销售 18600.00 141765.12 4821.34 (参股) 颗粒及柴胡滴丸 2、投资收益对净利润的影响达 10%以上的参股子公司情况 天津天士力集团有限公司，注册资本 18600 万元，报告期末本公司持有 26.55%， 报告期内实现的投资收益为 972.02 万元，占公司净利润的 21.13%，该公司主要从事 医药生产，其主要产品为：复方丹参滴丸、养血清脑颗粒，2003 年的净利润为 4821.34 万元。 （三）主要供应商、客户情况 1、报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 11649.57 万元，占公司年度 采购总额的 20.73%。 2、报告期内公司向前五名客户销售额合计 9940.57 万元，占公司销售总额的 8.69%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、非主营业务的子公司相对较多，部分非主要发展方向的企业出现亏损或微利。 报告期内公司采取多种形式制订方案，以出售、合并、租赁、承包、来料加工等多种 方式进行重组，同时开展经营者持股试点工作，努力扭转困难局面。 2、因近几年区域内水泥企业无序发展，导致石灰石等主要原材料短缺。电力、 煤等主要原、燃料供应日趋紧张。报告期内浙江省尤其金华市的电力出现了前所未有 的紧张局势。公司及时调整了水泥业务的发展方向，在石灰石资源丰富的富阳地区建 设日产 5000 吨熟料水泥生产线的同时准备在石灰石资源、电力、煤等主要原、燃料 丰富，交通运输方便的湖北大冶地区建设一个大型的新型干法熟料生产基地，首期准 备建设一条日产 4000 吨熟料水泥生产线。 3、医药业务经过几年来的发展与整合，基础更加坚实，但尚未形成强势拳头产 品，终端销售体系尚不完善。尖峰药业须坚持既定的发展方向，以浙江尖峰医药销售 公司为平台抓紧培育终端销售队伍，以海南尖峰医药有限公司为主体完善代理销售网 13 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 络，加强新药研发工作争取成为浙江省新药研发中心。 （五）完成经营计划的情况 经 2002 年度股东大会批准的公司《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报 告》中，确定了 2003 年度经营目标为：实现利润总额 5160 万元、净利润 4360 万元， 主营业务收入为 126000 万元，成本费用为 124300 万元。 经公司经营班子与全体员工的努力，公司较好的完成了上述经营计划，实现净 利润 4600.53 万元，主营业务收入 114370.45 万元，成本费用 115212.21 万元。 三、投资情况 （一）募集资金情况 本年度已使用募集资金总额 20768.15 募集资金总额 20768.15 已累计使用募集资金总额 20768.15 拟投入 是否变 实际投入 产生收益 是否符合计划进度和 承诺项目 金额 更项目 金额 金额 预计收益 增资浙江尖峰集 团金华金马水泥 日产 1000 吨水泥 11862 否 11862 1171.47 是 有 限 公 司 11862 熟料生产线项目 万元 金华工业园区尖 因试生产时间尚短，未 峰药业生产基地 8779 否 6721.51 227.05 达到预计收益。 建设项目 增资浙江尖峰药 由于受“非典”及各地 业 有 限 公 司 新药“加替沙 2000 否 1434.02 442.71 区药品招标推迟的影 8906.15 万元 星”开发项目 响，未达到预计收益。 综合制剂车间 GMP 因试生产时间尚短，未 980 否 992.57 106.21 改造项目 达到预计收益。 合计 23621 — 21010.01 — 注：1、根据《配股说明书》的承诺，公司在募集资金到位后，即根据投入顺序 及承诺于 2003 年 4 月 22 日对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司增资了 11862 万元， 截止报告期末，项目固定资产投入 8627 万元，该项目已建成投产。 2、根据《配股说明书》的承诺，公司在募集资金到位后，即根据投入顺序及承 诺于 2003 年 4 月 28 日对浙江尖峰药业有限公司增资 8907 万元， 其中募集资金 8906.15 万元，自有资金 0.85 万元。 14 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （二）报告期非募集资金投入的重大项目情况 序 累计投入 项目名称 报告期投入情况 进展情况 号 （万元） 富阳水泥生产基地，浙江尖峰登城 浙江尖峰登城水泥有限公司已增加 1 水泥有限公司一期 5000T/D 熟料新 27999 万元 30099 注册资本为 10000 万元，项目主体 型干法水泥生产线 工程完成，进入设备安装阶段。 于 2003 年 6 月份完成并投入试生 2 金马水泥有限公司 1#窑节能改造 3372.36 万元 4359.96 产。 本公司 出资 980 万 成立大冶尖峰水泥有限公司建立湖 公司已注册成立，项目前期工作进 3 元，尖峰水泥公司出 2000 北大冶水泥生产基地 展顺利。 资 1020 万元。 4 海洲制药有限公司易地搬迁改造 2233.69 万元 3026.78 2003 年 10 月一期工程完成。 尖峰药业出资组建上海天士力药业 尖峰药 业出 资 1000 5 1000 已完成。 有限公司占 10%股权 万元 尖峰药 业出 资 1474 6 尖峰药业海南渡假村项目 1474 已完成土地证过户工作。 万元 金华浙中国际仓储贸易有限公司综 7 1067 万元 1449 2003 年 12 月正式开工。 合项目 参股博信电池(上海)有限公司占 出资已经到位，工商变更手续已经 8 2000 万元 2000 15%股权 完成。 四、财务情况及经营成果 主要财务指标如下: 单位:万元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减幅度（%） 总资产 204474.99 169247.16 20.81 股东权益 90428.10 64981.27 39.16 在建工程 33968.37 9532.21 256.35 无形资产 16269.44 9831.86 65.48 长期待摊费用 928.03 414.73 123.77 长期借款 23650.75 4098.35 477.08 长期应付款 4120.32 498.64 726.31 项目 2003 年度 2002 年度 增减幅度（%） 主营业务利润 20911.38 18702.66 11.81 净利润 4600.53 4179.69 10.07 现金及现金等价物净增加额 10131.22 -1321.10 变动主要原因： 1、总资产比期初数增加 35227.82 万元，增长 20.81%，主要是由于工程项目投 入增加所致； 2、股东权益比期初数增加 25446.83 万元，增长 39.16%，主要是由于公司本年 15 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 度实施了增资配股和当年新增利润引起； 3、在建工程比年初增加 24436.15 万元，增长 256.35%主要是本年公司水泥项目 投入增加所致； 4、无形资产比年初增加 6437.58 万元，增长 65.48%，主要是本年增加了对水泥 矿山开采权的购买支出； 5、长期待摊费用比年初增加 513.30 万元，增长 123.77%，是由于工程项目前期 开办费增加所引起； 6、长期借款比年初增加 19552.39 万元，增长 477.08%，是由于工程项目增加长 期借款和应计利息所致； 7、长期应付款比年初增加 3621.68 万元，主要是由于计入需在以后年度支付的 矿山出让款所致。 8、主营业务利润比去年同期增加 2208.72 万元，增长 11.81%，是因为本年度销 售收入有所增长，而销售成本率稍有下降引起； 9、净利润比去年同期增长 420.84 万元，增长 10.07%，主要原因是本年投资收 益增长较大引起 ； 10、现金和现金等价物净增加额比去年同期增加 11452.32 万元，主要为本年筹 资资金流入引起。 五、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 1、2004 年国家继续实施积极的财政政策，坚持扩大内需的方针，这对公司水 泥业务的发展提供了良好的大环境。 2、中央有关部门联合发布的《关于防止水泥行业盲目投资加快结构调整的若干 意见》，明确指出支持加快发展新型干法水泥，重点支持在有资源的地方建设日产 4000 吨及以上规模新型干法熟料基地项目，加快淘汰现有立窑及其他落后工艺水泥。这对 公司在浙江富阳、湖北大冶两个新型干法熟料基地项目的建设提供了政策支持。 3、金华地区的电力短缺预计在 2004 年难以解决，这对公司水泥业务生产能力 发挥造成较大障碍，但对区域内水泥产品的价格有一定支撑作用。煤、电、运输等价 格的上涨及产能下降将增加公司的单位生产成本。 4、药品特别是抗生素类药品的大幅降价，将削弱公司医药业务现有抗生素类药 品的盈利能力。 16 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 六、董事会日常工作情况 （一）2003 年内董事会会议情况及主要决议内容 2003 年内公司共召开 5 次董事会和 11 次执行董事会会议，主要内容如下： 1、五届六次董事会于 2003 年 4 月 5 日召开，会议应到董事八名，实到董事七 名，一名董事因故缺席；五名监事和六名高级管理人员列席了会议，经审议与表决通 过了以下事项： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度总经理业务报告； （3）2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告； （4）2002 年年度报告及其摘要； （5）修改公司《章程》的预案； （6）增补、更换五届董事会董事预案； 董事会提名郑爱民先生和虞建宏先生为五届董事会候选人（郑爱民先生为独立董 事候选人），提交 2002 年度股东大会选举。 （7）在董事会中设立专业委员会的预案； （8）2003 年度独立董事津贴的预案； （9）2003 年度董事、监事报酬补贴预案； （10）聘请 2003 年度会计师事务所的预案； （11）为浙江尖峰登城水泥有限公司担保的预案； （12）2003 年度高级管理人员报酬及员工工资总额方案； （13）聘任高级管理人员方案； （14）2002 年度利润分配预案； （15）2002 年年度投资报告及 2003 年年度投资计划； （16）杭州医药等五家子公司的资产重组整合方案； （17）管业、电缆及陶瓷三家子公司的资产重组整合方案； （18）授权执行董事决定公司借款的方案； （19）召开 2002 年度股东大会有关事项。 2、五届七次董事会于 2003 年 4 月 24 日召开，会议应到董事八名，出席会议董 事七名，一名董事缺席。五名监事及部分高管人员列席了会议，经审议与表决形成如 17 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 下决议： （1）通过了 2003 年第一季度报告； （2）通过了关于增加五届董事会董事候选人的预案； （3）通过了《投资者关系管理制度》； （4）通过了关于对子公司担保设定额度的议案。 3、五届八次董事会于 2003 年 6 月 12 日召开，鉴于公司多名董事（包括三名独 立董事）在外，根据当时防“非典”形势，为了减少人员流动，故本次董事会采用通 讯方式进行，五名非关联董事参加表决，会议符合《公司法》及《公司章程》、 《董事 会议事规则》的有关规定。经过表决形成如下决议： 以尖峰陶瓷 2002 年底经审计的每股净资产为依据，将本公司持有的尖峰陶瓷 73.33%股权中的 20%（600 万股）以 247.57 万元的价格出让给通济公司。 4、五届九次董事会于 2003 年 8 月 22 日召开，会议应到董事九名，出席会议的 董事九名，四名监事和五名高级管理人员列席了会议，经审议与表决通过如下决议： （1）通过公司 2003 年上半年总经理业务报告； （2）通过 2003 年半年度报告及其摘要； （3）通过了出售管业公司股权的议案； （4）选举设立董事会专门委员会； （5）通过了企业互保的议案。 5、五届十次董事会于 2003 年 10 月 27 日召开，会议应到董事九名，出席会议董 事九名，部分监事和高级管理人员列席了会议，经审议与表决通过如下决议： （1）通过 2003 年第三季度报告； （2）通过了在湖北建立水泥生产基地的报告； （3）通过了公司《担保管理办法》； 6、根据公司《章程》的有关规定，报告期内公司三名执行董事在授权范围内作 出了以下决议： （1）设定了公司 2003 年度对各子公司的担保额度，并在该额度内实施了对子公 司的担保。 （2）批准控股子公司浙江尖峰水泥有限公司购买矿山开采权。 （3）控股子公司浙江尖峰电缆有限公司减少注册资本至 1000 万元。 18 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （4）同意控股子公司浙江尖峰药业有限公司出资 1776 万元购买海南省海口市澄 迈县老城开发区盈滨半岛的 80001.99 平方米的土地使用权。 （5）出资 950 万元与天津金士力药物研究开发有限公司等共同组建北京金士力 投资有限公司；出售公司所持的天津天士力集团有限公司 27.44%股权中的 0.89%给天 津市金士力药物研究开发有限公司，转让价格为人民币 5560815.96 元。 （6）出资 2000 万元参与博信电池(上海)有限公司的扩充资本及改制计划，本 公司占其注册资本的 15%。 （7）同意按原出资比例将金华市医药有限公司注册资本金从 600 万元增加到 1100 万元。 （8）决定以评估后的净资产值为基础，将本公司持有的杭州医药 10%的股权及 尖峰药业持有的 71%的股权出让给上海医药股份有限公司。 （9）决定上海通宇房地产开发有限公司歇业清算。 （10）决定将本公司持有的浙江尖峰进出口有限公司 89%的股权作价 477076.53 元出让给金华金发广场有限公司；将尖峰药业有限公司持有的浙江尖峰进出口有限公 司 10%的股权作价 53604.2 元出让给金华市金发物业管理有限公司。 （11）决定以 110 万元的价格出让公司持有的杭州尖峰电子有限公司 210 万股（占 70%）中的 110 万股的股权。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会按照股东大会决议和授权，认真履行职责，实施了 2001 年 度增资配股方案。 公司 2001 年度第一次临时股东大会通过了《2001 年度增资配股方案》，2002 年 第二次临时股东大会通过了《关于延长公司 2001 年度配股有效期的报告》，经中国证 券监督管理委员会证监发行字［2003］1 号文核准同意公司实施该配股计划，公司于 2003 年 1 月 11 日披露了《配股说明书》。本次配股以 2001 年 6 月 30 日总股本 300459139 股为基数，每 10 股配 3 股， 实际配售数量为 43624689 股。 配股募集资金总额 218123445 元，扣除承销费用及各项费用，实际募集 207681491.48 元，以上资金已全部到位， 并由浙江天健会计师事务所有限公司于 2003 年 2 月 19 日出具了浙天会验[2003]第 11 号《验资报告》。本次配股结束后，公司注册资本增至 344083828 元。配股资金到位 后，按《配股说明书》的承诺对浙江尖峰药业有限公司和浙江尖峰集团金马水泥有限 19 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 公司进行增资，并由其完成了募集资金项目的建设，截止报告期末项目已全部建成投 产。 七、本年度的利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计，2003 年度公司合并实现净利润 46005279.75 元， 按母公司的净利润 28653127.79 元为基数，提取 10%法定公积金 2865312.78 元，提取 5%的法定公益金 1432656.39 元。提取后本年度可供股东分配的利润为 41707310.58 元，加年初未分配利润 47680539.69 元，共计可分配利润为 89387850.27 元。 本年度实施现金分红，以总股本 344083828 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），共计派发现金红利 34408382.80 元，余额 54979467.47 元结转以后年度 分配。不进行公积金转增股本。 本预案需报请 2003 年度股东大会审议批准，2003 年度会计报表己按上述分配预 案编制。 八、其他需要披露的事项 （一）报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》 ，2004 年增加《中国 证券报》为公司选定的信息披露报刊。 （二）浙江天健会计师事务所关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明（浙天会[2004]第 147 号）： 我们接受委托，对浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江尖峰集团股份有 限公司的责任，我们的责任是对浙江尖峰集团股份有限公司上述关联方占用资金情况 发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中，我们结合浙江尖峰集团股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 [2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度浙江尖峰集团股份有 限公司控股股东及其他关联方占用浙江尖峰集团股份有限公司资金情况以附表的形 式作出说明。 附表：2003 年度浙江尖峰集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况 20 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 表（表附后） 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王越豪、钟建国、毛晓东 （三）独立董事的专项说明及独立意见 我们是浙江尖峰集团股份有限公司第五届董事会独立董事，根据中国证监会（证 监发[2003] 56 号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的有关规定，对浙江尖峰集团股份有限公司对外担保事项进行审查并发 表如下专项说明和独立意见： 1、公司 2003 年末对外担保余额为 51244.3 万元（其中：欧元担保按 2003 年 12 月 31 日的汇率计算），占公司净资产的 56.67%，其中：为控股子公司（合并报表范围 内）担保 40828.73 万元，占公司净资产的 45.15%。 2、没有发生为公司的股东及其关联方、非法人单位及个人的担保。公司对外担 保严格按公司《章程》的有关条款执行，根据被担保方的性质、担保金额的不同，分 别由股东大会、董事会或执行董事在《章程》规定的权限范围内批准实施，并充分履 行了信息披露义务。 3、公司制订了《担保管理办法》，规定了公司对外担保的程序，规定了控股子公 司不得对外担保等风险防范措施。 4、对照证监发[2003] 56 号文件的规定，报告期有以下不符合规定的担保： （1）对外担保余额占公司 2003 年末净资产的 56.67%，超过了低于 50%的规定。 （2）被担保对象中资产负债率超过 70%的公司有 8 家，担保余额合计为 32734.3 万元。 （3）被担保对象中本公司持股在 50%以下的关联方有 4 家，担保余额合计为 5395.38 万元。 5、报告期内，公司根据证监发[2003] 56 号的要求，本着诚信原则对公司的担 保行为进行了认真的自查，并将《自查报告》按时报送监管部门。 公司对外担保是在长期经营与发展中形成的，公司对外担保主要是为控股子公司 的担保，占总数的 79.67%，而且本公司占有大多数子公司 90%以上的控股权，其经营 完全由本公司控制，对其资金的使用情况能随时掌握，担保风险较小。公司部分控股 子公司的资产负债率超过 70%，是因为在控股子公司成立时，其注册资本都偏小，导 21 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 致其资产负债率偏高。根据本公司现在的管理构架和公司发展、经营的实际情况，公 司将利用合并、出售、扩充子公司注册资金等多种方式，加大对子公司资产结构调整 的力度，逐渐解决。 对照证监发[2003] 56 号文件的有关规定，我们将敦促公司按有关条款的要求， 积极寻求有效方法，采取增加抵押贷款、增加信用贷款、压缩应收款、压缩存货等措 施努力降低不符合规定的担保金额，规范、完善公司对外担保行为，降低经营风险， 促进公司健康发展，切实保护公司及投资者利益。 独立董事：庞学铨、叶永禄、郑爱民。 第八部分 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内监事会共召开四次会议，具体情况如下： （一）四届四次监事会于 2003 年 4 月 5 日召开，监事会全体五名成员出席了 会议，会议经审议与表决，形成如下决议： 1、通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 2、通过了《公司 2002 年年度报告及其摘要》； 3、通过了《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》。 （二）四届五次监事会于 2003 年 4 月 24 日召开，全体五名监事参加了会议， 会议经审议与表决，形成如下决议： 1、通过了 2003 年第一季度报告； 2、通过了盛立先先生辞去监事事宜，报股东大会审议； 3、通过了增加马福奎先生为四届监事会监事候选人的预案。 （三）四届六次监事会于在 2003 年 8 月 22 日召开，会议经审议与表决，形成 如下决议： 1、通过了 2003 年半年度报告及其摘要； 2、通过了出售管业公司股权的议案； 3、通过了企业互保的议案。 （四）四届七次监事会于在 2003 年 10 月 27 日召开，会议经审议与表决，通 过了 2003 年第三季度报告。 22 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 二、监事会对公司依法运作等事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年公司监事会按照《公司法》 《证券法》等法规，在《公司章程》规定的权 力范围内，以维护公司利益和股东利益出发开展工作公司，对股东大会、董事会、总 经理班子的运作和决策情况，董事会对股东大会决议的执行情况，公司董事、总经理 及高级管理人员履职情况进行了监督和检查。认为董事会规范运作，决策程序合法， 能认真执行股东大会决议；报告期内公司修订或制订了《公司章程》、 《担保管理办法》 等一系列制度，进一步完善了公司的内部管理和控制制度；公司董事、经理和其他高 级管理人员能较好地履行职责，在执行公司职务时尚未发现违反法律法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 经股东大会批准，公司聘请了浙江天健会计师事务所有限公司对本公司 2003 年 度财务经营情况进行审计，该所经审计后出具了标准无保留意见的审计报告，监事会 认为该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、2003 年一季度公司实施了配股计划，配售数量为 43624689 股，募集资金净 额为 20768.15 万元。截止报告期末配股资金已按《配股说明书》的承诺使用完毕， 实际投入与承诺项目一致。 4、检查公司收购、出售资产行为 报告期内，公司的收购、出售资产交易价格都以具有证券从业资格的中介机构出 具的审计或评估报告为基准，交易价格合理，没有发现内幕交易及损害股东的权益或 造成公司资产流失等情况。 5、检查公司关联交易 报告期内公司的关联交易遵循公平、公正原则，关联交易的程序合法、定价公平， 未发现损害股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。 23 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第九部分 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内收购或出售资产、吸收合并情况 （一）收购资产 1、2003 年 5 月 6 日公司执行董事会作出决议，批准控股子公司浙江尖峰水泥有 限公司向金华市国土资源局购买金华市九龙石灰石矿五年的开采权，分期支付转让 款，2003 年支付了首期 2142 万元，五年内净出资额 5419.6 万元。该项收购是根据公 司“增强建材、优化医药”这一发展战略，针对目前水泥公司的主要原料石灰石供应 不足且外购成本较高的现状而决定的。 2、2003 年 7 月 9 日公司执行董事会作出决议，批准控股子公司浙江尖峰药业有 限公司以 1776 万元的价格，受让海口明华旅业有限公司位于海南省澄迈县老城开发 区盈滨半岛的 80001.99 平方米的土地使用权，该土地性质为经营性旅游用地，土地 使用权终止期为 2063 年 5 月 31 日。根据尖峰药业公司与海口明华旅业有限公司签定 的《土地使用权转让合同》，截止报告期末已支付土地转让款 1420.8 万元、契税 53.28 万元。土地使用权证已经过户完毕。 3、2001 年 4 月 15 日，控股子公司浙江尖峰药业有限公司与天津天士力制药股份 有限公司签订《出资人协议》，拟共同投资组建天津天士力生物制品有限公司。后经 与天津天士力制药股份有限公司商定，2003 年 12 月，根据上海立信长江会计师事务 所信长会报字（2003）第 21778 号审计报告，上海天士力药业有限公司的净资产为 2500 万元，浙江尖峰药业有限公司出资 1000 万元，向天津天士力集团有限公司受让了上 海天士力药业有限公司 40%的股权；天津天士力制药股份有限公司受让了 60.00%的股 权。同时，天津天士力制药股份有限公司对该公司单方增资 7,500.00 万元，增资后， 该公司注册资本变更为 1 亿元，尖峰药业占其注册资本的 10.00%。截止 2003 年 12 月 31 日已经完成工商变更手续，经营范围为：中西药制剂，保健品及其他生物药产 品的研究、开发及相关“四技服务”，片剂、硬胶囊的生产。 （二）出售资产 1、为了进一步理顺管理关系与架构，实行更高效专业化管理。公司五届六次董 事会作出决议，将原由本公司直接持有的与水泥、医药业务相关的子公司的股权以 2002 年底经审计的每股净资产为基础，同时考虑股权投资差异，分别全部或部分转让 24 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 给本公司的控股子公司浙江尖峰水泥有限公司和浙江尖峰药业有限公司，从而达到产 权清晰、责任明确、管理顺畅的目的。 董事会还决定将本公司所持浙江金发股份有限公司股份中的 5758411 股，按该公 司经审计的 2002 年底净资产值为准，以 7025261 元的价格出让给洪隆产业管理（金 华）有限公司。出让后本公司还持有浙江金发股份有限公司 19.88%的股权，截止 2003 年 12 月 25 日公司已全额收到股权转让款。 详见下表： 被出售资产 交易对方 出售日 交易价格（元） 台州尖峰水泥有限公司55%股份 浙江尖峰水泥有限公司 2003-5-21 1880451.72 浙江尖峰海洲制药有限公司62%股份 浙江尖峰药业有限公司 2003-5-22 4063768.41 金华市医药公司有限公司80%股份 浙江尖峰药业有限公司 2003-6-3 24254864.90 杭州医药物资有限公司52%股份 浙江尖峰药业有限公司 2003-6-4 8669360.05 浙江金发股份有限公司 5758411 股 洪隆产业管理（金华）有限公司 2003-6-3 7025261.00 注：前四项资产本次均出售给公司合并报表的子公司，出售后的资产仍在合并 报表范围内。另，2003 年 11 月 24 日本公司及尖峰药业公司将杭州医药物资有限公司 合计 81%股权出售给上海医药股份有限公司，报告期末该公司已不在合并范围内。 2、为了进一步突出主业，整合现有资源，集中做好公司主业，经与金华通济国 有资产投资有限公司协商，公司五届八次董事会作出决议，以金华尖峰陶瓷有限责任 公司 2002 年底经审计的每股净资产为依据，将本公司持有的尖峰陶瓷 73.33%股权中 的 20%以 247.57 万元的价格出让给通济公司， 2003 年 6 月 13 日公司全额收到了该 笔转让款。 3、出售浙江尖峰管业有限公司 90%的股权。 （详见重大关联交易事项） 4、经公司执行董事决定，2003 年 8 月公司与天津市金士力药物研究开发有限公 司签署了股权转让协议，将公司所持的天津天士力集团有限公司 27.44%股权中的 0.89%股份以 5560815.96 元价格出售给天津市金士力药物研究开发有限公司，截止 2003 年 12 月 17 日公司已全额收到股权转让款。 5、经公司执行董事批准，2003 年 11 月 24 日本公司、浙江尖峰药业有限公司与 上海市医药股份有限公司签署了三方《股权转让协议》，以具有证券从业资格的浙江 勤信资产评估有限公司出具的《评估报告》为基准，将本公司所持的杭州医药物资公 司 10%股权、浙江尖峰药业有限公司所持有 71%的股权分别作价 133.75 万元、949.63 25 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 万元出让给上海市医药股份有限公司，2003 年 12 月 3 日公司收到了第一笔 55%的转 让款，截止 2004 年 2 月 17 日公司已全额收到股权转让款。 6、经公司执行董事决定，2003 年 12 月 15 日本公司与徐诚先生签署了股权转让 协议，将本公司持有的杭州尖峰电子有限公司 210 万股股权中的 110 万股以每股 1 元 的价格出让给徐诚先生，截止报告期末，尚未收到股权转让款。 三、重大关联交易事项 报告期内，经公司五届九次董事会及 2003 年第一次临时股东大会作出决议，批 准了关于出售浙江尖峰管业公司 90%股权的关联交易事项，2003 年 8 月 22 日公司与 本次关联交易的对方单位本公司第二大股东：金华峰联投资有限公司签定了《股权转 让协议》；交易价格以具有证券从业资格的浙江勤信资产评估有限公司出具的《评估 报告》为基准，该 90%股权作价 2403.14 万元；该 90%股权的账面价值为 808.75 万元， 评估价值为 2403.14 万元；金华峰联投资有限公司以现金支付股权交易款，2003 年 9 月 28 日公司收到了股权转让款。关联交易公告和股东大会决议公告分别刊登在 2003 年 8 月 26 日和 2003 年 9 月 27 日的《上海证券报》上。 本次转让的定价以资产评估报告为准，该股权的转让价与资产账面价值差异较大 是因为土地使用权及房屋建筑物增值幅度较大所致。 另，本公司的控股子公司同时将其所持有的浙江尖峰管业公司 10%股权作价 267.02 万元转让给非关联自然人，股权转让款于 2003 年 11 月 26 日收妥。 经审计后，以上交易本公司共获得 1986.48 万元的转让收益。 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）重大担保 1、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为以下单位提供了担保： （1）为合并报表的控股子公司的担保 持股 合计金额 被担保人 担保期限 决策程序 担保类型 比例 (万元) 浙江尖峰药业有限公司 99.16 7380.00 2000.10.27-2007.10.20 执行董事 连带责任 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 93.51 4000.00 2003.07.14-2006.07.13 执行董事 连带责任 浙江尖峰水泥有限公司 95.00 7550.00 2003.02.28-2007.12.15 执行董事 连带责任 金华尖峰陶瓷有限责任公司 53.33 315.00 2003.08.21-2006.06.09 执行董事 连带责任 浙江尖峰通信电缆有限公司 90.00 1200.00 2003.01.07-2006.12.11 执行董事 连带责任 杭州尖峰德康药业有限公司 99.21 170.00 2003.07.04-2006.11.02 执行董事 连带责任 浙江尖峰登城水泥有限公司 66.50 16200.00 2003.07.25-2012.07.24 股东大会 连带责任 小计 36815.00 浙江尖峰登城水泥有限公司（欧元） 66.50 388.25 2003.04.07-2009.03.30 股东大会 连带责任 小计 388.25 26 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2）为其它公司的担保 合计金额 被担保人 担保期限 决策程序 担保类型 (万元) 浙江金发股份有限公司 2130.00 2003.01.21-2006.12.10 执行董事 连带责任 金华市金发房地产开发有限公司 200.00 2003.01.06-2006.01.06 执行董事 连带责任 杭州华氏医药有限公司 2060.00 2003.01.27-2006.10.22 执行董事 连带责任 航天通信控股集团股份有限公司 5000.00 2003.11.10-2006.09.15 股东大会 连带责任 浙江尖峰进出口有限公司 950.00 2003.09.09-2006.9.20 执行董事 连带责任 小计 10340.00 浙江尖峰进出口有限公司（欧元） 5.33 2003.06.26-2004.03.20 执行董事 连带责任 小计 5.33 注： （1）截至 2003 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 51244.3 万元（按 2003 年 12 月 31 日的欧元汇率计算）占公司净资产的 56.67%，其中为控股子公司担保余额 为 40828.73 万元。 报告期内发生的担保总额 47543.83 万元，其中为控股子公司担保发生额为 39208.73 万元。 （2）担保合计金额是为该被担保人的多笔担保的累计金额。 （3）担保期限为对该被担保人多笔担保中最早一笔担保开始时间到最晚一笔担 保的结束时间。 （4）浙江尖峰进出口有限公司和杭州华氏医药有限公司的担保是在公司股权出 让前发生的，上述担保到期后将不再为其提供担保。对于杭州华氏医药有限公司的担 保，在公司与上海医药股份有限公司签署的股权转让协议中约定：如果发生担保责任 将由上海医药股份有限公司承担。 （二）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （三）其他重大合同 2001 年 9 月 25 日公司于北京证券有限责任公司签订了《配股承销协议》，主要 内容：北京证券有限责任公司担任公司 2001 年度配股主承销商，包销本次配股的余 股；承销费用：本次配股募集资金总额的 3%。2003 年 1 月 11 日公司披露了 2001 年 度的《配股说明书》，股权登记日为 2003 年 1 月 20 日，除权基准日为 2003 年 1 月 21 日，配股缴款起始日为 2003 年 1 月 21 日，配股缴款截止日为 2003 年 2 月 12 日。 截止配股缴款终止日，法人股股东配售 173275 股，已流通社会公众股股东配售 32188145 股，逾期末被认购的股份 11263269 股由北京证券负责包销。本次配股募集 27 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 资金总额 218123445 元，公司支付给北京证券有限责任公司承销费 6543703.35 元。 实际募集 207681491.48 元，以上资金已全部到位，并由浙江天健会计师事务所有限 公司于 2003 年 2 月 19 日出具了浙天会验[2003]第 11 号《验资报告》。该《配股承销 协议》已经履行完毕。 五、承诺事项的履行情况 在公司配股申报材料中公司第一大股东金华市通济国有资产投资有限公司所作 的：“本公司及所有全资、控股企业过去不存在，今后也将不以任何方式直接或间接 从事与贵公司相同、雷同或交叉之相竞争的任何业务活动，本公司在与贵公司的任何 交易中，将遵循公平、诚信的原则，以市场公认的合理价格和条件进行；本公司不得 要求或接受贵公司给予任何优于在一项交易中的第三者给予的利益”的承诺仍在履行 当中。 六、公司聘任会计师事务所的情况 2003 年 5 月 25 日召开的公司 2002 年度股东大会批准继续聘请浙江天健会计师 事务所有限公司为本公司的审计机构，本报告的财务报告已由浙江天健会计师事务所 有限公司审计，报告期审计费用为 58 万元，尚未支付。截止报告期末，浙江天健会 计师事务所有限公司已为本公司提供了连续 11 年的审计服务。 七、报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交 易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、2003 年 5 月 25 日召开的公司 2002 年度股东大会上通过了修改《公司章程》 的议案，股东大会决议公司在 2003 年 5 月 28 日的《上海证券报》上，修改《公司章 程》的预案刊登在 2003 年 4 月 8 日的《上海证券报》上。 2、公司抵押、质押的变更或者增减情况 截止 2003 年底公司用于抵押、质押的资产作价总额为 29388.82 万元，比上一 年减少 9131.33 万元。 3、经对 2004 年第一季度的财务数据初步估算，公司第一季度的净利润较上年 同期有较大幅度的增长，预计增长在一倍以上。 28 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第十部分 财务报告 （一）审计报告 审计报告 浙天会审[2004]第 833 号 浙江尖峰集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年 度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 钟建国 中国注册会计师 毛晓东 报告日期：2004 年 4 月 18 日 （二）会计报表附后 （三）会计报表附注 金额单位：人民币元 29 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况 浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身是金华市水泥厂(国有企 业)。1993 年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖峰集 团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于 1989 年 8 月 8 日在浙江省工商行政管理局登 记注册，取得注册号为 3300001000841(1/1)的企业法人营业执照，现有注册资本 344,083,828.00 元，折 344,083,828 股（每股面值 1 元），其中已流通股份：A 股 188,289,462.00 股。公司股票 于 1993 年 7 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，油漆，辅助材料，嵌缝材料， 通讯设备，仪器仪表，食品，饮料，纸袋的制造、销售；旅游服务，经营进出口业务，实业 投资。目前公司以水泥及制药行业为主。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固 定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无 关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 外币会计报表的折算方法 1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民 币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算 为人民币金额； “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资 30 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配 利润”项目后单独列示。 2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价（中 间价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示； “年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示； “未分配利润” 项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 (七) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资 收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及 未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (九) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年， 以下类推）的应收款项（包括应收账款和其他应收款），按其余额的 1%计提；账龄 1-2 年的，按 其余额的 10%计提；账龄 2－3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 50%计提； 账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明极有可能收不回来的应收款项，采用 个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (十) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生 产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 31 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平 均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加 权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、 出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可 收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持 有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十一) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资 企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初 始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资 成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额， 确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到 期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确 认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于 账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十二) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并 冲回原已计提的利息。 32 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 (十三) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价 值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率（原值的 5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年 限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固 定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71 通用设备 9-18 10.56-5.28 专用设备 7-15 13.57-6.33 运输工具 6 15.83 其他设备 5-11 19.00-8.64 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十四) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十五) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 33 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 (十六) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊 销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益 年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全 部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十七) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外） ，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经 营当月一次计入损益。 34 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (十八) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账。债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (十九) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权 而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (二十) 企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政 策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在 合并时抵销。 (二十二) 会计政策和会计估计变更说明 1．本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案 中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行会计制度及相 关规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。对上述会计政策变更已采用 追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏， 35 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 0.00 元，由于会计政策变更，利润及 利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调增了 30,045,913.90 元。 2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目； 对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额”科目的，不再做追溯调整， 对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 三、税（费）项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。经金华市国家税务局金市国税流[2003]36 号文批准，公司控股子公司浙 江尖峰水泥有限公司下属的金华水泥厂 1#、2#水泥生产线、金龙水泥厂水泥生产线和金松水泥厂 3#、4#水泥生产线生产的水泥, 因资源综合利用按 100%幅度退还 2003 年度已缴纳的增值税。经 金华市国家税务局金市国税流[2003]35 号文批准，公司控股子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有 限公司 2#水泥生产线生产的水泥，因资源综合利用按 100%幅度退还 2003 年度已缴纳的增值税。 (二) 营业税 交通运输按 3%的税率计缴；其他按 5%的税率计缴。 (三) 资源税 按产出的石灰石每吨 2 元计缴。 (四) 城市维护建设税 市区企业按应缴流转税税额的 7%计缴；非市区企业按应缴流转税税额的 1%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%-4%计缴。 (六)房产税 自用房产，按房产原值一次减除 30%后的余值为计税依据，税率为 1.2%；出租房产，按租金 收入的 12%。 (七) 企业所得税 按 33%的税率计缴。根据金华市地方税务局金市地税政函[2003]19 号文并经金华市地方税务 局核准，公司 2003 年度向下属企业分摊了总机构管理费 1,550.00 万元。 经金华市地方税务局金市地税投批[2003]26 号文批复，控股子公司浙江尖峰集团金华金马水 泥 有限 公司 1 号窑节 能技 术改造 项目 国产设 备投 资在 2007 年前 可抵 免新增企业 所 得 税 36 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 10,036,840.36 元。 经金华市地方税务局金市地税投批[2003]22 号文批复，控股子公司浙江尖峰药业有限公司国 产设备投资在 2002-2006 年可抵免新增企业所得税 8,920,047.20 元。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例（%） （万元） （万元） 浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 1,000.00 通信电缆制造、销售 900.00 90.00 [注 1] 浙江尖峰水泥有限公司 制造业 4,000.00 水泥生产、销售 3,800.00 95.00 浙江尖峰药业有限公司 制造业 14,907.00 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等 14,782.00 99.16 [注 2] 金华尖峰陶瓷有限责任公司 制造业 3,000.00 陶瓷产品及原辅材料的生产等 1,600.00 53.33 [注 3] 杭州尖峰电子有限公司 信息技术业 300.00 卫星定位导航、地理信息系统等 210.00 70.00 杭州尖峰德康药业有限公司 制造业 1,118.70 片剂、原料药、冲剂、口服液制造 960.35 99.68 [注 4] 浙江尖峰集团金华金马水泥 有限公司 制造业 13,862.00 水泥制造、销售 12,962.00 93.50 [注 5] 浙江尖峰投资有限公司 综合业 3,000.00 实业投资开发；百货、水泥的销售 3,000.00 99.00 [注 6] 金华浙中国际仓储贸易有限公司 综合业 1,000.00 货物仓储、国内贸易等 900.00 90.00 [注 7] [注 1]：该公司原注册资本 2,000.00 万元，其中本公司出资 1,800.00 万元，占其注册资本的 90.00%，原控股子公司浙江尖峰管业有限公司出资 200.00 万元，占其注册资本的 10.00%。经该 公司 2003 年 7 月股东会决议，该公司注册资本由原股东同比例减资至 1,000.00 万元，本公司的 实际投资额已从 1,800.00 万元减少至 900.00 万元，同时由于本公司本期转让了原持有的浙江尖 峰管业有限公司全部股权[详见本会计报表附注四（二）3（2）1]]，故持股比例由 99.95%降至 90.00%。 [注 2]：该公司原注册资本 6,000.00 万元。经该公司 2003 年 2 月股东会决议，由本公司单方 增资 8,907.00 万元。增资后本公司对该公司的实际投资额从 5,875.00 万元增加至 14,782.00 万 元，持股比例由 97.92%上升至 99.16%。 [注 3]：根据本公司与金华市通济国有资产投资有限公司于 2003 年 6 月签署的《股权转让协 议》，本公司将持有的该公司 20%股权作价 247.57 万元转让给金华市通济国有资产投资有限公司。 转让后，本公司实际投资额从 2,200.00 万元下降至 1,600.00 万元，持股比例由 73.33%降至 53.33%。 [注 4]：本期，本公司对控股子公司浙江尖峰药业有限公司单方增资后，通过浙江尖峰药业有 限公司间接持有该公司股权由 37.21%增加至 37.68%，加上本公司直接持有该公司 62.00%的股权， 合计持有该公司 99.68%的股权。 [注 5]：该公司原注册资本 2,000.00 万元。经该公司 2003 年 2 月股东会决议，由本公司单方 37 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 增资 11,862.00 万元。增资后，本公司对该公司的实际投资额由 1,100.00 万元增加至 12,962.00 万元，持股比例由 55.00%上升至 93.50%。 [注 6]：本公司直接持有该公司 80%的股权，通过控股子公司浙江尖峰水泥有限公司间接持有 该公司 19%的股权，合计持有该公司 99.00%的股权。 [注 7]：该公司注册资本 1,000.00 万元，其中本公司出资 900.00 万元，占其注册资本的 90.00%， 原控股子公司浙江尖峰进出口有限公司出资 100.00 万元，占其注册资本的 10.00%。由于本公司 本期转让了原持有的浙江尖峰进出口有限公司全部股权[详见本会计报表附注四（二）3（2）3]， 故持股比例由 99.88%降至 90.00%。 (二) 其他说明 1． 无未纳入合并会计报表范围子公司。 2．无持股比例未达到 50%以上的纳入合并范围的子公司。 3．合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 (1) 本期无新增子公司。 (2) 本期减少子公司 1) 浙江尖峰管业有限公司 本公司原持有该公司 90%的股权，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司原持有该公司 10%的股 权。根据本公司与金华峰联投资有限公司于 2003 年 8 月 22 日签订的《股权转让协议》，并经 2004 年 9 月 27 日公司股东大会会议决议，本公司将持有浙江尖峰管业有限公司 90%的股权按该公司以 2003 年 5 月 31 日为评估基准日经评估后净资产的 90%作价计 24,031,400.00 元，转让给金华峰联 投资有限公司，股权转让基准日为 2003 年 9 月 30 日，公司于 2003 年 9 月 28 日收到该股权转让 款 24,031,400.00 元；浙江尖峰水泥有限公司与自然人杨雪梅于 2003 年 8 月 22 日签订《股权转 让协议》，将其持有该公司 10%的股权按前述评估基准日评估后净资产的 10%作价计 2,670,200.00 元转让给杨雪梅，于 2003 年 11 月 26 日收到该股权转让款 2,670,200.00 元。因此自 2003 年 10 月起，本公司不再将该公司纳入合并会计报表范围。该公司相关财务数据如下： 项 目 出售日数 上年末数 流动资产 36,277,658.51 39,386,699.75 长期投资 1,000,000.00 6,200,000.00 固定资产 12,732,671.46 12,236,969.93 无形资产及其他资产 13,991,225.62 118,504.38 流动负债 57,516,267.02 48,591,023.47 长期负债 0.00 0.00 38 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 28,015,080.58 20,152,406.08 主营业务利润 5,974,401.46 4,318,382.78 利润总额 -2,865,862.02 -648,849.41 所得税 0.00 0.00 净利润 -2,865,862.02 -648,849.41 2) 浙江尖峰海洲制药有限公司 本公司原持有该公司 72%的股权，原控股子公司浙江尖峰管业有限公司持有其 28%的股权。根 据本公司和浙江尖峰管业有限公司与控股子公司浙江尖峰药业有限公司 2003 年 5 月分别签订的 《股权转让协议》，本公司和浙江尖峰管业有限公司分别将持有该公司 62%和 28%的股权转让给浙 江尖峰药业有限公司。股权转让基准日为 2003 年 5 月 31 日，本公司和浙江尖峰管业有限公司均 于 2003 年 5 月 22 日收妥股权转让款。转让后，本公司持有其 10%的股权，控股子公司浙江尖峰 药业有限公司持有其 90%的股权，故该公司成为本公司控股子公司之子公司，不再直接将其纳入 合并会计报表范围。 3) 浙江尖峰进出口有限公司 本公司原持有该公司 89%的股权，控股子公司浙江尖峰药业有限公司持有该公司 10%的股权。 根据本公司与金华金发广场有限公司于 2003 年 12 月 5 日签订的《股权转让协议》，并经 2003 年 12 月 5 日公司执行董事会会议决议，本公司以该公司 2002 年末经审计后的净资产为定价基础， 并考虑该公司 2003 年 1－11 月份的经营情况，将所持有该公司 89%的股权作价 477,076.53 元转 让给金华金发广场有限公司，股权转让基准日为 2003 年 12 月 31 日，公司于 2003 年 12 月 31 日 收到该股权转让款；浙江尖峰药业有限公司与金华市金发物业管理有限公司于 2003 年 12 月 5 日 签订《股权转让协议》，将其持有该公司 10%的股权按上述定价原则作价 53,604.10 元转让给金华 市金发物业管理有限公司，股权转让基准日亦为 2003 年 12 月 31 日，浙江尖峰药业有限公司于 2003 年 12 月 31 日收到该股权转让款。因此自 2003 年 12 月 31 日起，本公司不再将其纳入合并 会计报表范围。该公司相关财务数据如下： 项 目 出售日数 上年末数 流动资产 75,076,989.73 82,171,717.88 长期投资 1,000,000.00 1,000,000.00 固定资产 889,694.49 1,023,683.03 39 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 无形资产及其他资产 0.00 0.00 流动负债 77,502,813.51 82,130,536.77 长期负债 0.00 0.00 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 181,138,061.33 223,547,003.86 主营业务利润 11,227,795.46 12,294,703.74 利润总额 -2,600,993.43 820,976.27 所得税 净利润 -2,600,993.43 820,976.27 4) 上海通宇房地产开发有限公司 本期经该公司股东会决议，已实施清算，故本期不再将其纳入合并会计报表范围。 5) 杭州医药物资有限公司 本公司原持有该公司 62%的股权，控股子公司浙江尖峰药业有限公司持有其 38%的股权。根据 本公司与浙江尖峰药业有限公司于 2003 年 5 月签订的《股权转让协议》，本公司将持有该公司 52% 的股权转让给浙江尖峰药业有限公司。股权转让基准日为 2003 年 5 月 31 日，本公司于 2003 年 6 月 4 日收妥股权转让款。转让后，本公司持有其 10%的股权，控股子公司浙江尖峰药业有限公司 持有其 90%的股权。 根据本公司、 浙江尖峰药业有限公司与上海市医药股份有限公司于 2003 年 11 月 24 日签订的 《股权转让协议》，并经 2003 年 11 月 5 日公司执行董事会会议决议，以 2003 年 9 月 30 日为评 估基准日评估后的净资产为定价基础，本公司将持有该公司 10%的股权作价 1,337,500.00 元、浙 江尖峰药业有限公司将持有该公司 71%的股权作价 9,496,300.00 元转让给上海市医药股份有限公 司。股权转让基准日为 2003 年 11 月 30 日。本公司和浙江尖峰药业有限公司于 2003 年 12 月 3 日分别收到该股权转让款 735,628.40 元和 5,222,961.60 元,2004 年 2 月 18 日分别收到该股权转 让款余款 601,871.60 元和 4,273,338.40 元。该项股权转让后，本公司不再持有该公司股权，控 股子公司浙江尖峰药业有限公司持有该公司 19%的股权，因此自 2003 年 12 月起不再将其纳入合 并会计报表范围。该公司相关财务数据如下： 40 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 出售日数 上年末数 流动资产 55,419,930.94 81,744,657.25 长期投资 固定资产 5,025,314.22 5,424,133.14 无形资产及其他资产 4,576,115.05 4,816,734.11 流动负债 53,570,025.27 75,457,002.89 长期负债 项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数 主营业务收入 125,609,091.31 192,763,025.89 主营业务利润 15,321,059.03 39,708,874.97 利润总额 -2,234,045.10 5,222,441.98 所得税 1,877,569.55 净利润 -2,234,045.10 3,344,872.43 6) 台州尖峰水泥有限公司 本公司原持有该公司 55%的股权，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司持有其 35%的股权。根据 2003 年 5 月本公司和浙江尖峰水泥有限公司签订的《股权转让协议》，本公司将持有该公司 55% 的股权转让给浙江尖峰水泥有限公司。股权转让基准日为 2003 年 5 月 31 日，本公司于 2003 年 5 月 21 日收到股权转让款。转让后，本公司不再持有该公司股权，浙江尖峰水泥有限公司持有该公 司 90%的股权。故该公司自 2003 年 6 月起成为本公司控股子公司之子公司，本公司不再直接将其 纳入合并会计报表范围。 7）金华市医药有限公司 本公司原持有该公司 90%的股权，控股子公司浙江尖峰药业有限公司持有其 10%的股权。根据 2003 年 5 月本公司和浙江尖峰药业有限公司签订的《股权转让协议》，本公司将持有该公司 80% 的股权转让给浙江尖峰药业有限公司。股权转让基准日 2003 年 5 月 31 日，本公司于 2003 年 6 月 3 日收到股权转让款。转让后，本公司持有该公司 10%的股权，浙江尖峰药业有限公司持有该 公司 90%的股权。故该公司自 2003 年 6 月起成为本公司控股子公司之子公司，不再直接将其纳入 合并会计报表范围。 4．无按照比例合并方法进行合并的公司。 41 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 五、利润分配 根据 2004 年 4 月 18 日公司董事会五届十二次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积、5%的法定公益金后，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含 税）。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 230,685,121.98 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 241,309.96 1,518,079.21 银行存款 227,059,494.14 158,265,712.58 其他货币资金 3,384,317.88 639,131.36 合 计 230,685,121.98 160,422,923.15 (2) 截至 2003 年 12 月 31 日，银行存款余额中有 37,800,000.00 元的定期存单已作质押，详 见本会计报表附注十（四）之所述。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD97,512.95 8.2767 807,085.43 USD140,978.21 8.2773 1,166,918.94 小 计 807,085.43 1,166,918.94 2. 短期投资 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 900,000.00 900,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 900,000.00 900,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 该其他投资系铁皮枫斗投资项目，最初投资日为 1997 年 1 月 1 日，原定 1997 年 12 月 31 日到期，后又逐年展期，至 2003 年 12 月 31 日仅收回 100,000.00 元。1997 年、1998 年、1999 年各年所得收益分别为 120,000.00 元、120,000.00 元和 100,000.00 元。 42 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (3) 短期投资跌价准备 1) 增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 其他投资 1,000,000.00 100,000.00 900,000.00 小 计 1,000,000.00 100,000.00 900,000.00 2) 因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资已无投资回报，且收回投资 成本的可能性极小，上期已全额计提跌价准备。本期该投资项目仍无好转，故对期末账面余额仍 全额保留减值准备。 3. 应收票据 期末数 21,625,854.29 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,625,854.29 11,682,749.28 商业承兑汇票 10,000.00 合 计 21,625,854.29 11,692,749.28 (2) 无用于质押的商业承兑票据。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 4. 应收股利 期末数 1,343,141.57 被投资单位名称 期末数 期初数 杭州华氏医药有限公司[注] 1,343,141.57 合 计 1,343,141.57 [注]：该公司原名杭州医药物资有限公司，原系本公司之控股子公司。2003 年经过一系列股 权变更后，该公司成为控股子公司浙江尖峰药业有限公司之投资企业，详见本会计报表附注四（二） 3（2）5）之所述。 43 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 5. 应收账款 期末数 124,625,438.83 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 104,668,991.51 79.13 1,046,689.92 103,622,301.59 142,015,904.36 72.60 1,420,159.04 140,595,745.32 1-2 年 13,681,638.58 10.34 1,410,858.09 12,270,780.49 28,846,219.76 14.75 2,974,425.55 25,871,794.21 2-3 年 9,766,175.48 7.38 2,174,531.93 7,591,643.55 7,825,010.47 4.00 1,875,433.14 5,949,577.33 3 年以上 4,173,551.02 3.15 3,032,837.82 1,140,713.20 16,926,350.73 8.65 15,253,416.21 1,672,934.52 合 计 132,290,356.59 100.00 7,664,917.76 124,625,438.83 195,613,485.32 100.00 21,523,433.94 174,090,051.38 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 24,468,665.50 元，占应收账款账面 余额的 18.50%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 控股子公司浙江尖峰药业有限公司应收账款 642,386.50 元、 控股子公司杭州尖峰德康药业有 限公司应收账款 990,312.66 元、控股子公司金华尖峰陶瓷有限责任公司应收账款 582,382.02 元， 客户较多且金额较零星，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司应收账款 1,102.50 元。上述应收账款 因账龄较长，经对债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，预计无法收回，基于稳健 原则，本期予以计提全额坏账准备。 此外，根据坏账准备计提政策，对其他账龄在 3-5 年的应收账款计提了 50%的坏账准备，对 其他账龄在 5 年以上的应收账款计提了全额坏账准备。 2) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 1 年以内应收账款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并考 虑行业特点，账龄 1 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的 1%计提坏账准备。 3) 本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 本公司(母公司)应收账款 1,461,690.70 元，控股子公司浙江尖峰药业有限公司应收账款 2,115,271.74 元，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司应收账款 722,275.68 元，控股子公司金华 尖峰陶瓷有限责任公司应收账款 468,401.49 元。上述应收账款所涉客户较多，且金额较零星，因 账龄较长，追讨无着，本期予以全额核销。 44 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 502,051.45 8.2773 4,155,630.47 小 计 4,155,630.47 6. 其他应收款 期末数 63,469,296.54 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 60,020,373.07 89.33 605,636.36 59,414,736.71 28,801,757.39 64.47 359,229.16 28,442,528.23 1-2 年 2,256,340.30 3.36 236,220.46 2,020,119.84 4,689,793.50 10.50 491,434.35 4,198,359.15 2-3 年 1,866,157.80 2.78 376,161.96 1,489,995.84 742,665.12 1.66 150,929.82 591,735.30 3 年以上 3,049,538.62 4.53 2,505,094.47 544,444.15 10,442,630.40 23.37 8,708,673.37 1,733,957.03 合 计 67,192,409.79 100.00 3,723,113.25 63,469,296.54 44,676,846.41 100.00 9,710,266.70 34,966,579.71 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 富阳登城建材有限公司 29,928,223.00 暂借款 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 7,000,000.00 暂借款 上海市医药股份有限公司 4,875,210.00 股权转让款 临海市崇和门指挥部 3,500,000.00 拆迁补偿款[注] 浙江尖峰进出口有限公司 3,337,609.50 暂借款 小 计 48,641,042.50 [注]：详见本会计报表附注十三（三）6 之所述。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 48,641,042.50 元，占其他应收款 账面余额的 72.39%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 股东名称 期末数 期初数 金华市通济国有资产投资有限公司 155,500.00 小 计 155,500.00 45 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (5) 其他说明 1) 计提坏账准备比例较大的计提比例及理由的说明 本公司(母公司)其他应收款 1,590,000.00 元，控股子公司浙江尖峰德康药业有限公司其他应 收款 252,391.52 元，控股子公司浙江尖峰药业有限公司其他应收款 74,732.00 元，其他控股子公 司其他应收款 34,240.00 元，因账龄较长，经对债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分 析，预计无法收回，基于稳健原则，本期予以计提全额坏账准备。 此外，根据坏账准备计提政策，对其他账龄在 3-5 年的其他应收款计提了 50%的坏账准备、 对其他账龄在 5 年以上的其他应收款计提了全额坏账准备。 2) 计提坏账准备比例较低的理由说明 经对公司账龄 1 年以内其他应收款的债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析，并 考虑行业特点，账龄 1 年以内的款项形成坏账的可能性不大，故按其余额的 1%计提坏账准备。 3) 本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司其他应收款 42,059.20 元，所涉客户较多，且金额较零星， 因账龄较长，追讨无着，本期予以全额核销。 7. 预付账款 期末数 18,877,214.46 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 8,667,999.11 45.92 37,169,285.63 70.79 1-2 年 5,209,784.35 27.60 3,861,470.23 7.35 2-3 年 2,594,620.00 13.74 11,479,020.00 21.86 3 年以上 2,404,811.00 12.74 合 计 18,877,214.46 100.00 52,509,775.86 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款期末余额 10,209,215.35 元，系： 1) 控股子公司浙江尖峰药业有限公司为加大科技创新，引进先进技术，预付喷昔洛韦、帕罗 西汀等新药技术转让费 9,962,600.00 元。截至 2003 年 12 月 31 日，该公司尚未取得相应的新药 证书和生产批件，故未结转至无形资产，仍作预付账款反映。 46 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2) 其余 246,615.35 元系预付的材料款或货款，因供应商未及时提供结算凭证或供货所致。 8. 应收补贴款 期末数 0.00 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 41,659,732.55 合 计 41,659,732.55 9. 存货 期末数 123,206,591.38 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 1,302,618.30 1,302,618.30 2,873,002.47 2,873,002.47 原材料 32,623,931.26 846,772.23 31,777,159.03 39,101,713.87 621,057.88 38,480,655.99 包装物 3,398,304.41 3,398,304.41 1,662,438.14 1,662,438.14 低值易耗品 51,137.93 51,137.93 51,137.93 51,137.93 自制半成品 1,544,927.75 1,544,927.75 库存商品 83,669,129.28 4,666,679.35 79,002,449.93 123,785,146.57 5,376,631.89 118,408,514.68 委托加工物资 86,877.63 86,877.63 103,491.91 103,491.91 在产品 6,118,148.16 75,031.76 6,043,116.40 4,527,624.18 4,527,624.18 开发成本 178,357.00 178,357.00 合 计 128,795,074.72 5,588,483.34 123,206,591.38 172,282,912.07 5,997,689.77 166,285,222.30 (2) 本期存货的取得方式均为外购或自制。 (3) 上述存货未用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 原材料 621,057.88 225,714.35 846,772.23 库存商品 5,376,631.89 274,932.04 984,884.58 4,666,679.35 在产品 75,031.76 75,031.76 小 计 5,997,689.77 575,678.15 984,884.58[注] 5,588,483.34 47 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 [注] ：存货跌价准备本期减少 984,884.58 元，其中包含本期减少子公司出售日已存在的存 货跌价准备 319,304.25 元，其余 665,580.33 元系处置存货转出。 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市 场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低 于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变 现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于 成本，则该材料按可变现净值计量。 10. 待摊费用 期末数 77,327.92 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 43,549.60 242,297.93 系 2004 年房租 报刊费 28,487.84 85,358.92 系 2004 年报刊费 保险费 5,290.48 14,398.28 系 2004 年保险费 其他 6,410.27 合 计 77,327.92 348,465.40 11．一年内到期的长期债权投资 期末数 608,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 608,000.00 608,000,00 98,000.00 98,000.00 合 计 608,000.00 608,000,00 98,000.00 98,000.00 (2) 一年内到期的长期债权投资―其他债权投资 被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数 或已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 608,000.00 无息 2004 年 608,000.00 608,000.00 小 计 608,000.00 608,000.00 608,000.00 (3) 投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无 需计提减值准备。 48 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 12. 长期股权投资 期末数 338,620,816.28 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,711,094.38 9,711,094.38 13,110,340.19 13,110,340.19 对联营企业投资 207,320,051.93 207,320,051.93 282,428,355.96 282,428,355.96 其他股权投资 123,504,315.64 1,914,645.67 121,589,669.97 23,387,384.41 1,914,645.67 21,472,738.74 合 计 340,535,461.95 1,914,645.67 338,620,816.28 318,926,080.56 1,914,645.67 317,011,434.89 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司[注] 法人股 33,000,000 19.88% 33,000,000.00 36,363,832.51 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95% 750,000.00 924,803.00 浙江八达股份有限公司 法人股 300,000 0.41% 330,000.00 330,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 法人股 123,200 0.07% 168,800.00 168,800.00 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68% 8,000,000.00 12,534,119.13 天津天士力制药股份有限公司 法人股 6,804,000 2.39% 4,536,000.00 22,177,345.08 小 计 46,784,800.00 72,498,899.72 [注]：本公司原持有浙江金发股份有限公司 23.35%的股权。2003 年 5 月，本公司与洪隆产业 管理（金华）有限公司签订《法人股转让协议书》，将持有浙江金发股份有限公司的 575.8411 万 股转让给洪隆产业管理（金华）有限公司。转让后，本公司所持股权比例下降为 19.88%，并自收 妥股权转让款之日起对该投资改按成本法核算。 2) 权益法核算的股票投资 a.期末余额构成明细情况 被投资单位名称 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 3,434,657.59 1,099,461.54 12,534,119.13 小 计 8,000,000.00 3,434,657.59 1,099,461.54 12,534,119.13 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江省广电科技股份有限公司 11,356,683.63 1,177,435.50 12,534,119.13 小 计 11,356,683.63 1,177,435.50 12,534,119.13 49 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司 -4,887,548.53 -3,421,283.96 -244,377,43 -3,176,906.53[注] 小 计 -4,887,548.53 -3,412,283.96 -244,377.43 -3,176,906.53 [注]：因本会计报表附注六（一）12（2）1）[注]所述原因，期末不再单独反映对该公司的 股权投资差额。 b．股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。 4) 股票投资减值准备 以上股票投资均为未流通法人股，无市价；未有明显迹象表明投资可回收金额低于期末账面 价值，故无需计提长期投资减值准备。 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 期末数 天津天士力集团有限公司 未明确 49,383,000.00 26.55[注 1] 174,560,399.00 浙江同伴科技有限公司 未明确 2,800,000.00 7.61 2,847,781.41 浙江省水泥集团公司 10 年 380,000.00 8.15 0.00 中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83 40,000.00 金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00 0.00 金华大学发展基金会 未明确 300,000.00 2.15 0.00 浙江麦卡饮品有限公司 20 年 306,000.00 10.00 114,723.11 金华黄大仙祖园有限公司 20 年 2,900,000.00 36.25[注 2] 2,006,631.22 北京勤益科技投资管理有限公司 20 年 4,750,000.00 11.88 4,750,000.00 金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33 10,000,000.00 金华市尖峰包装材料有限公司 34.7 年 190,000.00 19.00 190,000.00 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 20 年 550,000.00 40.00 2,777,168.87 巨化建德矿业有限公司 20 年 17,550,000.00 45.00 17,448,364.93 博信电池(上海)有限公司 20 年 6,200,000.00 15.00[注 3] 20,000,000.00 北京金士力投资管理有限公司 20 年 9,500,000.00 19.00[注 4] 9,500,000.00 50 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 上海天士力药业有限公司 30 年 10,000,000.00 10.00[注 5] 10,000,000.00 杭州华氏医药有限公司 15 年 2,435,530.23 19.00[注 6] 2,175,753.64 金华市医药有限公司 22 年 11,000,000.00 99.24 8,562,477.20 台州尖峰水泥有限公司 20 年 6,300,000.00 90.00 1,148,617.18 小 计 134,734,530.23 266,121,916.56 [注 1]：本公司原持有天津天士力集团有限公司 27.44%的股权。本期，公司与天津市金士力 药物研究开发有限公司签订《股权转让协议书》 ，将本公司持有的天津天士力集团有限公司 0.89% 的股权转让给天津市金士力药物研究开发有限公司，并于 2003 年 12 月 17 日收妥股权转让款。转 让后，本公司持有该公司 26.55%的股权。 [注 2]：金华黄大仙祖园有限公司注册资本 1,600.00 万元,本公司应出资 580.00 万元，占 36.25%。但本公司实际出资 290.00 万元，仅占注册资本的 18.13%，故按成本法核算该项投资。 [注 3]：博信电池(上海)有限公司注册资本 4,135.00 万元，其中本公司出资 2,000.00 万元 持有其 15%的股权计 620.00 万元，。 [注 4]：北京金士力投资管理有限公司系由本公司与天津市金士力药物研究开发有限公司和 天津天士力集团有限公司于 2003 年 8 月共同出资设立。该公司注册资本 5,000.00 万元，其中本 公司出资 950.00 万元，占其注册资本的 19.00%。 [注 5]：上海天士力药业有限公司注册资本 1 亿元，其中本公司出资 1,000.00 万元，占其注 册资本的 10.00%。详见本会计报表附注十三（三）4（2）之所述。 [注 6]：该公司原名杭州医药物资有限公司，注册资本 1,281.80 万元，其中本公司持有该公 司 62.00%的股权，控股子公司浙江尖峰药业有限公司持有该公司 38.00%股权。本期经历次股权转 让后，期末浙江尖峰药业有限公司持有该公司 19.00%的股权。详见本公司会计报表附注四（二） 3（2）5）之所述。 2) 权益法核算的其他股权投资 a．初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资单位名称 初始投资额 投资成本 损益调整 股权投资准备 期末数 天津天士力集团有限公司 49,383,000.00 49,383,000.00 43,063,450.41 82,113,948.59 174,560,399.00 天津市尖峰天然产物研究 开发有限公司 550,000.00 514,303.46 2,262,865.41 2,777,168.87 巨化建德矿业有限公司 17,550,000.00 17,550,000.00 -101,635.07 17,448,364.93 小 计 67,483,000.00 67,447,303.46 45,224,680.75 82,113,948.59 194,785,932.80 51 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 b．本期增减变动情况 本期投资 本期股权 本期按权益法 本期分得现 本期投资准 被投资单位名称 期初数 成本增减 投资差额 其他减少数 期末数 计入的净损益 金红利额 备增加额 额 增减额 天津天士力集团有限 公司 170,691,775.40 9,714,103.31 6,074.15 5,851,553.86 174,560,399.00 天津市尖峰天然产物 研究开发有限公司 1,859,056.76 1,156,672.08 238,559.97 2,777,168.87 巨化建德矿业有限公 司 17,550,000.00 -101,635.07 17,448,364.93 小 计 190,100,832.16 10,769,140.32 238,559.97 6,074.15 5,851,553.86[注] 194,785,932.80 [注]：系本期本公司将持有该公司 0.89%的股权转让给天津市金士力药物研究开发有限公司，详 见本会计报表附注六（一）12（3）1）[注 1]之所述。 3) 合并价差、股权投资差额 a． 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 上海通宇房地产开发有 6,932,636.45 1,817,296.55 1,817,296.55 限公司[注 1] 台州尖峰水泥有限公司 1,548,697.29 1,303,486.90 154,869.72 1,148,617.18 10 年 金华市医药有限公司 14,270,795.34 9,989,556.74 1,427,079.54 8,562,477.20 10 年 浙江求是房地产开发有 1,179,885.25 1,061,896.73 1,061,896.73 限公司[注 2] 小计 23,932,014.33 14,172,236.92 1,581,949.26 2,879,193.28 9,711,094.38 [注 1]：该公司本期已实施清算，故将合并价差转销。 [注 2]：控股子公司浙江尖峰投资有限公司将原持有浙江求是房地产开发有限公司 35%的股权 分别转让给浙江求是投资有限公司和自然人应军毅，故将取得上述股权时所产生股权投资差额摊 余价值予以转销。 b．合并价差、股权投资差额形成原因说明 对上海通宇房地产开发有限公司的合并价差，系本公司和控股子公司金华尖峰陶瓷有限责任 公司以前年度溢价购入该公司股权形成。 对台州尖峰水泥有限公司的合并价差，系控股子公司浙江尖峰水泥有限公司溢价购入该公司 股权形成。 对金华市医药有限公司的合并价差，系本公司和控股子公司浙江尖峰药业有限公司溢价收购 金华市医药公司（收购后更名为金华市医药有限公司）形成。 52 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 对浙江求是房地产开发有限公司的股权投资差额，系控股子公司浙江尖峰投资有限公司溢价 购入该公司股权形成。 4) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江省水泥集团有限公司 380,000.00 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 300,000.00 300,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 191,276.89 191,276.89 金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78 小 计 1,914,645.67 1,914,645.67 b．计提原因说明 均系以前年度计提的长期投资减值准备,因该等单位经营状况仍无好转,故本期仍保留该等长 期投资减值准备。 13. 长期债权投资 期末数 6,686,200.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 6,686,200.00 6,686,200.00 7,294,200.00 7,294,200.00 合 计 6,686,200.00 6,686,200.00 7,294,200.00 7,294,200.00 (2) 长期债权投资—其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 累计应收或 期末数 (%) 时间 成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007 年 675,000.00 675,000.00 浙江迪耳药业有限 公司江南分厂 [注] 未明确 6,011,200.00 6,011,200.00 小 计 6,686,200.00 6,686,200.00 [注]：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司对该厂的债权投资，按该厂所实现效益的 68%比 例分成，本期取得投资收益 920,620.65, 累计已收投资收益 16,485,256.28 元。 53 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2) 其他债权投资减值准备计提说明 电集资债权投资系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末 账面价值，故无需计提长期投资减值准备；对浙江迪耳药业有限公司江南分厂的债权投资，系按 效益分成，目前该厂经营状况良好，故无需计提减值准备。 14. 固定资产原价 期末数 865,899,964.85 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 374,287,433.48 67,449,234.44 35,789,274.47 405,947,393.45 通用设备 146,803,062.60 31,238,708.59 9,396,591.81 168,645,179.38 专用设备 226,091,855.59 63,883,839.96 31,545,333.47 258,430,362.08 运输工具 19,218,111.70 5,208,351.65 5,504,770.90 18,921,692.45 其他设备 13,670,630.02 1,958,499.47 1,673,792.00 13,955,337.49 土地 4,723,488.00 4,723,488.00 合 计 784,794,581.39 169,738,634.11 88,633,250.65 865,899,964.85 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 153,057,243.89 元。 (3) 固定资产本期减少 88,633,250.65 元，其中包含本期因出售而减少子公司出售日已存在 的固定资产 42,755,623.83 元，本期因清算而减少子公司上海通宇房地产开发有限公司之固定资 产 184,878.20 元，出售固定资产 9,299,896.78 元，报废固定资产 36,392,851.84 元。 (4) 无融资租入固定资产情况。 (5) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 3,452,153.00 581,307.20 2,870,845.80 专用设备 5,555,036.77 1,367,427.78 4,187,608.99 小 计 9,007,189.77 1,948,734.98 7,058,454.79 54 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (6) 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 14,346,928.57 3,206,526.63 102,828.55 11,037,573.39 通用设备 8,296,692.40 3,144,960.73 5,261.24 5,146,470.43 专用设备 30,217,017.30 16,013,882.66 688,258.65 13,514,875.99 其他设备 116,752.00 78,148.54 2,049.10 36,554.36 小 计 52,977,390.27 22,443,518.56 798,397.54 29,735,474.17 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 656,539.34 623,712.37 32,826.97 通用设备 771,900.00 714,622.49 57,277.51 专用设备 24,092,475.70 22,916,305.61 1,176,170.09 运输工具 1,635,666.25 1,568,619.00 67,047.25 其他设备 156,816.00 148,975.20 7,840.80 小 计 27,313,397.29 25,972,234.67 1,341,162.62 (8) 无已退废并准备处置的固定资产。 (9) 期末固定资产用于债务担保情况详见本会计报表附注十（三）之所述。 (10) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明 期初及本期新增的固定资产中有 72,510,397.01 元房屋及建筑物和 2,367,055.88 元运输工具 尚未办妥产权手续。 15．累计折旧 期末数 260,112,880.93 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 92,732,723.16 11,810,632.20 17,727,524.26 86,815,831.10 通用设备 48,620,760.31 11,087,675.97 5,548,740.01 54,159,696.27 专用设备 101,589,737.78 20,109,476.54 18,623,956.05 103,075,258.27 运输工具 10,496,011.89 2,503,325.09 3,744,604.60 9,254,732.38 其他设备 6,457,370.83 1,165,711.33 815,719.25 6,807,362.91 合 计 259,896,603.97 46,676,821.13 46,460,544.17[注]260,112,880.93 55 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 [注] ：累计折旧本期减少 46,460,544.47 元，其中包含本期因出售而减少子公司出售日已存在 的累计折旧 22,549,399.42 元，本期因清算而减少子公司上海通宇房地产开发有限公司之累计 折旧 79,581.73 元。 16．固定资产净值 期末数 605,787,083.92 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 319,131,562.35 281,554,710.32 通用设备 114,485,483.11 98,182,302.29 专用设备 155,355,103.81 124,502,117.81 运输工具 9,666,960.07 8,722,099.81 其他设备 7,147,974.58 7,213,259.19 土 地 4,723,488.00 合 计 605,787,083.92 524,897,977.42 17．固定资产减值准备 期末数 2,520,562.63 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 房屋及建筑物 1,016,852.35 226,438.05 790,414.30 通用设备 525,256.21 197,802.91 327,453.30 专用设备 2,366,836.52 1,038,938.07 1,327,898.45 运输工具 407,973.06 345,497.06 62,476.00 其他设备 12,320.58 12,320.58 合 计 4,329,238.72 1,808,676.09[注]2,520,562.63 [注] ：固定资产减值准备本期减少 1,808,676.09 元，其中包含本期因出售而减少子公司出 售日已存在的固定资产减值准备 552,951.18 元，其余 1,255,724.91 元系因处置固定资产而相应 转出。 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 56 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。本期 未发现新增固定资产减值情况，无需补提固定资产减值准备。 18. 工程物资 期末数 0.00 项 目 期末数 期初数 预付大型设备款 7,735,787.90 合 计 7,735,787.90 19. 在建工程 期末数 339,683,655.80 (1) 明细情况 期末数 期初数 在建工程账面余额 339,683,655.80 95,322,111.28 在建工程减值准备 在建工程账面价值 339,683.655.80 95,322,111.28 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 登城水泥公司日 产 5000 吨水泥熟 料项目工程 18,493,730.58 274,683,540.71 293,177,271.29 借款及其他 52,500.00 55.84% 大冶水泥公司新 型干法水泥生产线 22,989,210.00 22,989,210.00 借款及其他 39,000.00 5.89% 浙中仓储保税仓库 13,626,111.00 13,626,111.00 借款及其他 3,500.00 38.93% 金华医药公司 驿头仓库 1,813,205.61 1,973,885.09 3,787,090.70 其他 410.00 92.37% 白龙桥工业园土地 2,380,000.00 2,380,000.00 其他 396.00 60.10% 江南厂冻干粉针 车间技改工程 1,782,202.89 1,782,202.89 借款及其他 2,800.00 6.37% 药业公司滴丸、 输液、针剂车间 GMP 改造项目（药业科技 募集资金 园项目） 60,705,291.66 7,502,716.14 67,215,127.89 992,879.91 借款及其他 8,779.00 77.69% 金马 1 号窑技改 工程 2,140,194.53 41,459,383.16 43,599,577.69 海州制药异地搬 迁技改工程 7,930,955.62 22,336,878.38 30,267,834.00 江南药厂原料药 GMP 技改 1,593,953.09 1,697,610.34 3,291,563.43 数字缆串列 线工程 1,449,461.14 1,449,461,14 江南厂制水系统 改造工程 987,769.27 987,769.27 57 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 江南厂仓库改造 工程 945,740.42 945,740.42 江南厂冷冻工程 608,758.97 608,758.97 特可新工程 286,964.14 286,964.14 其他零星工程 1,195,319.05 4,158,017.90 4,404,446.94 948,890.01 合 计 95,322,111.28 397,418,788.41 153,057,243.89 339,683,655.80 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 药业公司滴丸、输液、 针剂车间 GMP 改造项目 2,882,896.68 797,390.10 3,680,286.78 5.52% 海洲制药易地搬迁技改 工程 198,412.42 198,412.42 登城水泥公司日产 5000 吨水泥熟料项目工程 2,448,089.89 2,448,089.89 5.76% 小 计 3,081,309.10 3,245,479.99 3,878,699.20 2,448,089.89 (4) 在建工程减值准备计提原因说明 期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准备。 20. 无形资产 期末数 162,694,414.82 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 98,067,482.22 98,067,482.22 82,246,840.88 82,246,840.88 采矿权出让金 47,873,133.33 47,873,133.33 专有技术 11,762,583.66 11,762,583.66 8,142,592.32 8,142,592.32 商誉 4,196,001.01 4,196,001.01 7,130,498.95 7,130,498.95 车位使用权 782,161.27 782,161.27 798,627.79 798,627.79 其他 13,053.33 13,053.33 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00 合 计 168,173,141.82 5,478,727.00 162,694,414.82 103,797,286.94 5,478,727.00 98,318,559.94 58 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 无形资产增减变动情况 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 土地使用权 受让 124,106,994.20 82,246,840.88 34,647,541.00 16,872,230.06 1,954,669.60 98,067,482.22 9,167,281.92 15-60.83 采矿权出让金受让 54,196,000.00 54,196,000.00[注 1] 6,322,866.67 47,873,133.33 6,322,866.67 4.41 专有技术 受让 20,455,500.00 8,142,592.32 9,263,000.00 1,796,600.00 3,846,408.66 11,762,583.66 6,896,316.34 2.75-9 特许经营权 受让 6,261,400.00 5,478,727.00 5,478,727.00 782,673.00 商誉 兼并 13,011,647.55 7,130,498.95 1,749,999.77 1,184,498.17 4,196,001.01 7,065,646.77 4.19 车位使用权 受让 800,000.00 798,627.79 16,466.52 782,161.27 17,838.73 47.50 财务软件 受让 14,240.00 14,240.00 1,186.67 13,053.33 1,186.67 0.92 合计 218,845,781.75 103,797,286.94 98,120,781.00 20,418,829.83[注 2] 13,326,096.29 168,173,141.82 30,253,810.10 [注 1]：系九龙石灰石矿采矿权，详见本会计报表附注十三（三）5 之所述。 [注 2]：本期转出数 20,418,829.83 元，其中包含本期减少的子公司出售日已存在的无形资 产摊余价值 18,491,421.23 元；转让专有技术 1,796,600.00 元；本期部分土地拆迁，转出土地使 用权摊余价值 130,808.60 元。 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 小 计 5,478,727.00 5,478,727.00 2）无形资产减值准备计提原因说明 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。本期未发现新增无形资产减值情况，无需补提无 形资产减值准备。 (4) 期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明 期初及本期新增无形资产中有账面原值 9,845,369.00 元(摊余价值 9,291,879.53 元)的土地 使用权尚未办妥有关产权手续。 59 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 21. 长期待摊费用 期末数 9,280,274.35 项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销期限 开办费[注] 8,081,350.64 2,275,713.31 5,805,637.33 8,081,350.64 装修费 2,009,683.63 660,552.53 273,170.65 387,381.88 1,622,301.75 2-29 个月 检验费 500,000.00 267,888.00 100,000.92 167,887.08 332,112.92 20 个月 三厂公路 1,110,600.00 203,610.00 111,060.00 92,550.00 1,018,050.00 10 个月 试生产费用 931,456.45 186,291.44 186,291.44 931,456.45 土地租用费 361,824.00 361,824.00 2,010.13 359,813.87 2,010.13 358 个月 2#矿改造费 551,361.85 162,495.60 55,136.28 107,359.32 444,002.53 17-27 个月 钢模 946,600.00 118,504.38 118,504.38 946,600.00 房租 254,606.00 60,037.03 60,037.03 254,606.00 离休干部 活动经费 624,150.00 33,635.50 28,830.00 4,805.50 619,344.50 2 个月 房产配套费 170,861.41 19,933.84 19,933.84 170,861.41 电话初装费 8,517.97 396.72 396.72 8,517.97 其他 463,972.05 158,252.50 79,126.44 79,126.06 384,845.99 合 计 16,014,984.00 4,147,310.85 6,167,461.33 1,034,497.83 9,280,274.35 6,734,709.65 [注]：开办费期末数 8,081,350.64 元，系控股子公司金华浙中国际仓储贸易有限公司和控股 子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司浙江尖峰登城水泥有限公司的开办费用,因该等公司尚未 开始经营，故未摊销。 22. 短期借款 期末数 440,900,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 60,000,000.00 抵押借款 123,400,000.00 119,990,000.00 质押借款 36,000,000.00 102,059,438.93 保证借款 221,500,000.00 331,249,072.20 合 计 440,900,000.00 553,298,511.13 60 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 371,922.14 8.2773 3,078,511.13 小 计 3,078,511.13 (3) 无逾期借款。 23. 应付票据 期末数 17,650,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 17,650,000.00 16,250,000.00 合 计 17,650,000.00 16,250,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 24. 应付账款 期末数 121,891,927.23 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄 3 年以上的大额应付账款。 25. 预收账款 期末数 15,601,989.79 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 预收账款——外币预收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 6,790.45 8.2767 56,202.52 3,308,025.27 8.2773 27,381,517.57 小 计 56,202.52 27,381,517.57 (3) 账龄 1 年以上的预收账款未结转原因的说明 账龄 1 年以上的预收账款期末数 565,292.40 元，均系预收货款，因尚未与客户结算所致。 61 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 26．应付工资 期末数 7,180,349.41 无拖欠性质的应付工资。 27. 应付股利 期末数 3,591,490.57 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 期初数 上市已流通股股东 1,524,001.58 尚未流通股股东 268,560.60 1,313,847.45 子公司少数股东 3,322,929.97 630,568.86 合 计 3,591,490.57 3,468,417.89 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因说明 1) 根据公司股东大会通过的 2001 年度利润分配方案，应付部分股东 2001 年度股利 268,560.60 元尚未支付； 2) 控股子公司应付其少数股东股利 3,322,929.97 元尚未支付。 28. 应交税金 期末数 17,260,875.55 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 6,655,431.39 2,400,052.75 17% 营业税 151,655.75 138,412.84 交通运输 3%、其他行业 5% 资源税 307,196.37 79,005.30 按产出的石灰石每吨 2 元 城市维护建设税 -34,684.28 -5,546.30[注] 按应缴流转税的 1%或 7% 企业所得税 6,910,315.31 2,187,595.80 33% 代扣代缴个人所得税 3,270,961.01 2,791,341.72 按法定税率 房产税 39,288.66 详见本会计报表附注三（六） 合 计 17,260,875.55 7,630,150.77 [注]：城市维护建设税余额为负数，主要系以前年度多计缴的城市维护建设税尚未退回所致。 62 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 29．其他应交款 期末数 484,365.86 项 目 期末数 期初数 计缴标准 兵役义务费 238.75 按应缴流转税额的 4‰计缴 教育费附加 480,879.97 471,823.46 按应缴流转税额的 3%-4%计缴 堤防费 1,016.23 按应缴流转税额的 1%计缴 水利建设基金 3,485.89 3,027.55 按上年收入的 1‰计缴 合 计 484,365.86 476,105.99 30. 其他应付款 期末数 128,250,356.92 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还的原因说明 单位名称 金额 未偿还原因 美国海德国际集团公司 9,553,509.26 [注] 小 计 9,553,509.26 [注]：系原与美国海德国际集团公司协议组建中外合资企业，收到的该公司汇入的 120 万美 元（已结汇，折合人民币 9,684,149.00 元）定金，扣减本公司代垫筹建费 130,639.74 元后为 9,553,509.26 元。因上述组建事项未谈妥，故暂挂其他应付款项目。 (3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项 目 金额 款项性质及内容 理顺劳动关系费用 15,157,503.10 [注] 小 计 15,157,503.10 [注]：系尚未支付的企业职工理顺劳动关系费用。公司 2002 年经董事会决议，进行理顺劳动 关系，所需费用为 3,832.68 万元。根据金华市区深化企业改革进一步理顺劳动关系领导小组 [2002]6 号文，上述理顺劳动关系资金来源为：1）1991 年提取的“三项基金” （销售收入 2%的技 术开发费，销售收入 1%的流动资金，加速折旧 30%）属国家股部分，计 81.74 万元；2）改制时剥 离的非经营性资产及占用费计 640.38 万元；3）1998 年国家股红利及配股权转让费计 15.55 万元； 4）对公司占用的划拨土地进行地价评估、确认后办理土地出让手续，应补土地出让金 3,465.36 万元，扣除支付给罗店前庄头村、麻木村土地补偿金 265.00 万元，差额计 3,200.36 万元。以上 四项合计 3,938.03 万元，扣除理顺劳动关系所需费用 3,832.68 万元，差额 105.35 万元，其中 40%上交金华市财政局，其余 632,100.00 元归企业职工所有。 63 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年公司已支付理顺劳动关系费用 21,507,375.60 元，2003 年公司已支付 1,661,921.30 元，累计已支付理顺劳动关系费用 23,169,296.90 元,尚余 15,157,503.10 元未支付，暂挂其他应 付款项目。 31. 预提费用 期末数 6,669,325.58 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 销售下浮款 983,643.51 1,383,358.83 按合同应计未付 业务促销奖金 2,470,000.00 1,004,032.45 按内部考核合同应计未付 借款利息 1,017,270.49 1,210,050.77 期末应计未付 矿山维简费 1,610,344.31 931,879.43 按国家规定应计未缴 排污费 322,638.89 240,784.95 按国家规定应计未缴 运输费 27,150.69 按合同应计未付 其 他 265,428.38 263,477.83 合 计 6,669,325.58 5,060,734.95 32. 一年内到期的长期负债 期末数 32,500,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 32,500,000.00 29,600,000.00 合 计 32,500,000.00 29,600,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 32,500,000.00 小 计 32,500,000.00 33. 长期借款 期末数 236,507,468.15 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 4,183,518.97 保证借款 236,507,468.15 36,800,000.00 合 计 236,507,468.15 40,983,518.97 64 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 欧元 3,882,500.00 10.3383 40,138,449.75 小 计 40,138,449.75 34．长期应付款 期末数 41,203,202.20 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 临海制药厂职工安置费[注 1] 无 3,609,235.33 3,609,235.33 金华生化制药厂职工安置费[注 2] 无 1,105,500.00 1,086,500.00 金华市散装水泥物资公司职工安置费[注 3] 无 300,666.87 290,666.87 采矿权出让金[注 4] 5年 54,196,000.00 36,216,800.00 合 计 59,211,402.20 41,203,202.20 [注 1]：系 1996 年公司划归式兼并临海制药厂时的净资产，用于支付在职人员的安置费。 [注 2]：系 1998 年 8 月公司整体兼并浙江金华肉类联合加工厂所属的全资子公司金华生物化 学制药厂(简称“金华生化制药厂”)时扣除的净资产，用于支付在职人员的安置费，累计已支付 19,000.00 元。 [注 3]：系 1998 年 12 月公司划归式兼并金华市计划委员会所属的金华市散装水泥物资公司 时的净资产，用于支付在职人员的安置费，累计已支付 10,000.00 元。 [注 4]:系应付未付的金华市国土资源局九龙石灰石矿采矿权出让金，详见本会计报表附注十 三（三）5 之所述。 35．专项应付款 期末数 2,490,000.00 项 目 期末数 期初数 其他来源款项 2,490,000.00[注] 合 计 2,490,000.00 [注]：明细情况如下： （1）控股子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司根据金华市经济贸易委员会和金华市财 政局金经贸投资[2003]246 号文及金市财工[2003]101 号文，本期实际收到 2003 年市区重点技改 项目预拨资助资金 1,000,000.00 元（50%部分），专项用于该公司 1 号窑节能技改项目，该项目已 完成，但因项目尚未经拨款单位验收且其余 50%款项尚未收到，故暂挂本项目。 65 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （2）控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据浙江省经济贸易委员会和浙江省财政厅浙经贸投 资[2003]1180 号文，本期实际收到 2003 年浙江省建设先进制造业基地财政专项补助资金 540,000.00 元，专项用于该公司利巴韦林粉针剂生产项目。因该项目尚未完成，故暂挂本项目。 （3）控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市科学技术局和金华市财政局金市科字 [2003]58 号文及金市财工[2003]230 号文，本期实际收到 2003 年金华市技术创新项目资金 400,000.00 元，专项用于该公司醋氯芬酸缓释片、注射用盐酸头孢甲肟及其原料项目。因上述项 目尚未完成，故暂挂本项目。 （4）控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据浙江省经济贸易委员会和浙江省财政厅浙经贸技 术[2003]1219 号文，本期实际收到 2003 年省技术创新项目财政补助资金 100,000.00 元，专项用 于该公司硫酸阿奇霉素原料及冻干粉针项目。因该项目尚未完成，故暂挂本项目。 （5）控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市科学技术局和金华市财政局金市科字 [2002]42 号文及金市财工[2002]377 号文，本期实际收到 2002 年金华市技术创新项目资金 450,000.00 元，专项用于该公司注射用依地甲膦钙和喷昔洛韦的研制项目。因上述项目尚未完成， 故暂挂本项目。 36. 股本 期末数 344,083,828.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 公积金 期末数 配股 送股 其他 小计 转股 ( 国家拥有股份 95,000,000.00 95,000,000.00 一 1．发起人 境内法人持有股份 27,965,088.00 27,965,088.00 ) 股份 外资法人持有股份 尚 其他 未 2．募集法人股 32,656,003.00 173,275.00 173,275.00 32,829,278.00 流 3．内部职工股 通 4．优先股 股 5．其他 份 未上市流通股份合计 155,621,091.00 173,275.00 173,275.00 155,794,366.00 ( 1．境内上市的人民币普通股 144,838,048.00 43,451,414.00 43,451,414.00 188,289,462.00 二 2．境内上市的外资股 ) 3．境外上市的外资股 已 4．其他 66 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 流 144,838,048.00 43,451,414.00 43,451,414.00 188,289,462.00 通 已流通股份合计 股 份 (三) 股份总数 300,459,139.00 43,624,689.00 43,624,689.00 344,083,828.00 (2) 股本变动情况 本期增加数系根据公司 2001 年 9 月 22 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会和 2002 年 11 月 23 日召开的 2002 年度第二次临时股东大会会议决议通过的增资配股方案，并经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2003]1 号文核准，向全体股东配售人民币普通股（A 股）43,624,689 股。 以上股本变动情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具了浙天会验[2003]第 11 号 《验资报告》，详见本会计报表附注十三（三）1 之所述。 37. 资本公积 期末数 414,453,760.48 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 58,600,734.21 164,056,802.48 222,657,536.69 股权投资准备 101,897,346.10 781,516.96 2,769,664.47 99,909,198.59 其他资本公积 89,117,360.73 2,769,664.47 91,887,025.20 合 计 249,615,441.04 167,607,983.91 2,769,664.47 414,453,760.48 (2) 资本公积增减原因及依据说明 1) 本期增加的股本溢价均系本期公司配股形成的股本溢价计 164,056,802.48 元，详见本会 计报表附注十三（三）1 之所述。 2）本期增加的股权投资准备 781,516.96 元，其中：本期新增对外投资时初始投资成本小于 应享有被投资单位的所有者权益份额的差额计 279,067.48 元；按权益法计入的控股子公司浙江尖 峰药业有限公司新增股权投资准备 496,375.33 元；按权益法计入的联营企业天津天士力集团有限 公司新增股权投资准备 6,074.15 元。 3) 本期减少的股权投资准备 2,769,664.47 元和增加的其他资本公积 2,769,664.47 元， 系本 期转让浙江金发股份有限公司 3.47%的股权和天津天士力集团有限公司 0.89%的股权， 相应将原按 权益比例计入资本公积—股权投资准备的资本公积按上述份额转至资本公积—其他资本公积。 67 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 38. 盈余公积 期末数 56,355,591.23 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,386,916.95 2,865,312.78 33,252,229.73 法定公益金 11,638,663.94 1,432,656.39 13,071,320.33 任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17 合 计 52,057,622.06 4,297,969.17 56,355,591.23 39. 未分配利润 期末数 89,387,850.27 (1) 明细情况 期初数 47,680,539.69 本期增加 46,005,279.75 本期减少 4,297,969.17 期末数 89,387,850.27 (2) 其他说明 本期增加均系本期净利润转入；本期减少系根据本公司董事会五届十二次会议确定的 2003 年度利润分配预案，分别按 2003 年度母公司实现净利润的 10%、5%提取法定盈余公积 2,865,312.78 元、法定公益金 1,432,656.39 元。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,143,704,524.74/930,245,985.47 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 水泥及制品行业 378,164,066.07 381,166,686.32 制药行业 530,763,393.26 486,964,608.21 房地产行业 189,497.00 其他行业 234,777,065.41 251,145,588.75 小 计 1,143,704,524.74 1,119,466,380.28 抵 销 合 计 1,143,704,524.74 1,119,466,380.28 68 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务成本 水泥及制品行业 281,708,829.86 295,121,781.89 制药行业 429,309,829.18 400,527,987.24 房地产行业 144,577.00 其他行业 219,227,326.43 232,997,208.63 小 计 930,245,985.47 928,791,554.76 抵 销 合 计 930,245,985.47 928,791,554.76 (2) 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 金华地区 995,883,260.12 930,597,648.22 杭州地区 136,268,706.26 206,946,090.85 台州地区 40,321,523.17 41,521,705.82 上海市 189,497.00 天津市 5,745,681.73 小 计 1,172,473,489.55 1,185,000,623.62 抵 销 28,768,964.81 65,534,243.34 合 计 1,143,704,524.74 1,119,466,380.28 主营业务成本 金华地区 807,439,574.02 791,695,740.98 杭州地区 116,139,291.22 161,897,046.19 台州地区 35,312,418.62 35,998,379.13 上海市 144,577.00 天津市 3,921,632.94 小 计 958,891,283.86 993,657,376.24 抵 销 28,645,298.39 64,865,821.48 合 计 930,245,985.47 928,791,554.76 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 99,405,714.10 元，占公司全部主营业务收 入的 8.69%。 69 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2．主营业务税金及附加 本期数 4,344,716.64 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 562.50 29,784.00 交通运输按 3%、其他行业按 5%计缴 资源税 429,734.77 157,335.05 按产出石灰石每吨 2 元 城市维护建设税 1,878,792.83 1,617,860.53 按应缴流转税额的 1%或 7%计缴 教育费附加 2,035,626.54 1,843,218.40 按应缴流转税额的 3%或 4%计缴 合 计 4,344,716.64 3,648,197.98 3. 其他业务利润 本期数 3,611,590.01 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 技术转让 3,000,000.00 1,796,600.00 1,203,400.00 租赁业务 769,960.00 40,636.09 729,323.91 817,125.05 86,666.95 730,458.10 材料销售 5,234,353.56 4,284,322.10 950,031.46 5,890,349.14 4,933,729.67 956,619.47 加工业务 9,208,345.55 8,624,909.10 583,436.45 3,340,256.16 2,190,865.46 1,149,390.70 装车服务 5,922.55 248,809.00 -242,886.45 325,843.12 273,213.97 52,629.15 其他 439,154.64 50,870.00 388,284.64 84,663.29 735.00 83,928.29 合 计 18,657,736.30 15,046,146.29 3,611,590.01 10,458,236.76 7,485,211.05 2,973,025.71 4. 财务费用 本期数 29,693,478.19 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 34,047,930.56[注] 38,800,845.22 减：利息收入 4,897,657.95 4,904,453.34 汇兑损失 217,543.34 249,592.87 减：汇兑收益 5,903.26 1,792.26 其他 331,565.50 270,902.87 合 计 29,693,478.19 34,415,095.36 [注]：其中本期收到的财政贴息 1,160,900.00 元。 70 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 5. 投资收益 本期数 42,815,625.73 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股权投资转让收益 23,254,567.76 5,194,600.00 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 11,228,683.18[注] 26,964,694.92 股权投资差额摊销 -1,337,571.83 -1,246,879.45 债券投资收益 920,620.65 1,102,180.03 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 140,000.00 238,000.00 计提的短期、长期投资减值准备 100,000.00 -57,350.73 被投资单位清算收益 8,509,325.97 230,783.35 合 计 42,815,625.73 32,426,028.12 [注]：其中包含按权益法计入本期减少的权益法核算单位—浙江金发股份有限公司 2003 年 1-6 月损益-717,892.64 元。 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说 明 1) 股权投资转让收益 23,254,567.76 元，主要系本公司和控股子公司浙江尖峰水泥有限公司 转让浙江尖峰管业有限公司股权取得收益 19,864,840.29 元。 2) 期末调整的被投资公司损益净增减的金额 11,228,683.18 元,主要系本公司对联营企业天 津天士力集团有限公司的按权益法计入本期收益 9,714,103.31 元和对联营企业浙江省广电科技 股份有限公司的按权益法计入本期收益 1,177,435.50 元。 3) 被投资单位清算损益 8,509,325.97 元，均系上海通宇房地产开发有限公司本期清算净损 益。 6. 补贴收入 本期数 18,918,700.86 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还 17,835,462.86[注 1] 15,779,513.04 出口创汇贴息 470,838.00[注 2] 1,320,634.00 技术创新资金 50,000.00[注 3] 71 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 科学技术三项费用 200,000.00 出口创汇奖励 361,400.00[注 4] 75,658.00 地方突出贡献奖 100,000.00[注 5] 60,000.00 骨干企业奖励 80,000.00[注 6] 商标核准注册奖励 11,000.00[注 7] 技术进步优秀企业奖 10,000.00[注 8] 合 计 18,918,700.86 17,435,805.04 [注 1]：系控股子公司浙江尖峰水泥有限公司下属金华水泥厂、金龙水泥厂和金松水泥厂根 据金华市国家税务局金市国税流[2003]36 号文,控股子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 根据金华市国家税务局金市国税流[2003]35 号文，本期实际收到的资源综合利用增值税返还款。 [注 2]：系原控股子公司浙江尖峰进出口有限公司根据金华市人民政府文件金政[2003]3 号 文，本期实际收到的出口创汇贴息。 [注 3]：系控股子公司浙江尖峰通信电缆有限公司根据金华市科学技术局和金华市财政局金 市科字[2002]47 号文和金市财工[2002]377 号文，本期实际收到的技术创新资金。 [注 4]：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司、原控股子公司浙江尖峰进出口有限公司根据 金华市经济技术开发区管理委员会金市开通[2003]18 号文，本期实际收到的出口创汇奖励。 [注 5]：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市经济技术开发区管理委员会金市开 通[2003]6 号文，本期实际收到的地方突出贡献企业奖励。 [注 6]：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市科学技术局和金华市财政局金市科 计[2003]55 号和金市财工[2003]231 号文，本期实际收到的中科院金华科技园骨干企业奖励。 [注 7]：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市经济技术开发区管理委员会金市开 通[2003]4 号文，本期实际收到的商标核准注册奖励。 [注 8]：系控股子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市人民政府金政[2002]150 号文，本期 实际收到的市技术进步优秀企业奖。 7. 营业外收入 本期数 5,893,444.38 项 目 本期数 上年同期数 拆迁补偿净收益 4,800,348.32[注] 处置固定资产净收益 830,371.35 3,323,291.70 固定资产盘盈 223,400.00 赔款收入 80,150.00 罚款收入 2,040.00 76,348.60 其他 180,534.71 140,360.42 合 计 5,893,444.38 3,763,400.72 72 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 [注]：拆迁补偿净收益 4,800,348.32 元，其中本公司土地拆迁补偿净收益 339,726.40 元； 控股子公司之子公司浙江尖峰海洲制药有限公司异地搬迁补偿净收益 99,216.82 元[详见本会计 报表附注十三（三）6 之所述]；控股子公司之子公司金华市医药有限公司房产拆迁补偿净收益 3,761,751.10 元；控股子公司之子公司之子公司金华市尖峰大药房连锁有限公司房产拆迁补偿净 收益 558,054.00 元；浙江尖峰管业有限公司房产拆迁净收益 41,600.00 元， 8. 营业外支出 本期数 6,960,654.76 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 4,911,697.97 291,415.20 处置无形资产净损失 4,320,000.00 罚款支出 656,826.67 328,828.84 捐赠支出 238,361.93 532,633.88 赔偿支出 203,410.38 34,458.50 水利建设基金 148,703.63 226,603.55 固定资产减值准备 -4,900.00 三江治理费 59,294.83 其他 801,654.18 56,351.51 合 计 6,960,654.76 5,844,686.31 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到的政府补贴收入 1,083,238.00 收到的专项拨款 2,490,000.00 收到的财政贴息 1,160,900.00 小 计 4,734,138.00 73 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 运输费 28,709,122.61 富阳登城建材有限公司暂借款 18,928,223.00 业务费 9,686,514.45 差旅费 9,612,215.33 包装费 7,410,271.62 办公费 8,152,506.04 广告费 8,129,476.14 会议费 5,009,094.63 新产品开发费 4,869,342.14 小 计 100,506,765.96 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 均系利息收入。 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 均系本期减少的子公司浙江尖峰进出口有限公司出售日已存在的现金，因远大于转让该公司 股权受让款，故单独列示为本项目。 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 均系收回质押的定期存单。 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 新增质押的定期存单 37,800,000.00 配股发行费用 10,441,953.52 小 计 48,241,953.52 74 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 7．现金流量表中现金期末数为 192,885,121.98 元，资产负债表中货币资金期末数为 230,685,121.98 元，差异 37,800,000.00 元，系现金流量表现金期末数中扣除了不符合现金及现 金等价物标准的已作质押的定期存单 37,800,000.00 元。 8． 现金 流量 表中 现金期 初数 为 91,572,923.15 元， 资产负 债表 中货币资金 期初 数 为 160,422,923.15 元，差异 68,850,000.00 元，系现金流量表现金期初数中扣除了不符合现金及现 金等价物标准的已作质押的定期存单 68,850,000.00 元。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 0.00 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 3 年以上 1,430,419.81 100.00 1,430,419.81 合 计 1,430,419.81 100.00 1,430,419.81 (2) 其他说明 1）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 公司应收账款 1,461,690.70 元所涉客户较多，且金额较零星，因账龄较长，追讨无着，本期 予以全额核销。 2）计提坏账准备比例较低的理由说明 详见本会计报表附注六（一）5（4）2）之所述。 2. 其他应收款 期末数 257,275,739.43 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 258,787,432.98 98.86 2,587,874.33 256,199,558.65 253,551,243.82 93.61 2,535,512.44 251,015,731.38 1-2 年 527,844.86 0.20 52,784.49 475,060.37 15,247,055.07 5.63 1,524,705.51 13,722,349.56 2-3 年 568,811.30 0.22 113,762.26 455,049.04 1,300.00 0.01 260 1,040.00 3 年以上 1,882,142.75 0.72 1,736,071.38 146,071.37 2,025,892.49 0.75 1,012,946.25 1,012,946.24 合计 261,766,231.89 100.00 4,490,492.46 257,275,739.43 270,825,491.38 100.00 5,073,424.20 265,752,067.18 75 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江尖峰水泥有限公司 111,304,848.06 暂借款 金华尖峰陶瓷有限责任公司 71,076,801.52 暂借款 浙江尖峰电缆有限公司 29,518,263.14 暂借款 浙江尖峰药业有限公司 23,789,712.54 暂借款 小 计 235,689,625.26 [注]：上述单位均为公司控股子公司。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 242,305,251.31 元，占其他应收款 账面余额的 92.57%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 金华市通济国有资产投资有限公司 155,500.00 小 计 155,500.00 (5) 其他说明 1) 计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明 公司其他应收款 1,590,000.00 元，因账龄较长，经对债务人财务状况以及近几年实际催款回 收情况分析，预计无法收回，基于稳健原则，本期予以计提全额坏账准备。 此外，根据坏账准备计提政策，对其他账龄在 3-5 年的应收账款计提了 50%的坏账准备，对 其他账龄在 5 年以上的应收账款计提了全额坏账准备。 2) 计提坏账比例较低的理由说明 详见本公司会计报表附注六（一）6（5）2）。 3）本期实际冲销的应收账款性质、理由及其金额的说明 公司其他应收款中应收原控股子公司上海通宇房地产开发有限公司款项 14,182,509.26 元， 因该公司本期已实施清算，且其净资产已为负数，本期对该款项予以全额核销。 76 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 3．一年内到期的长期债权投资 期末数 608,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 608,000.00 608,000,00 合 计 608,000.00 608,000,00 (2) 一年内到期的长期债权投资―其他债权投资 被投资单位名称 面值 年利率(%) 到期日 初始投资成本 本期利息 累计应收 期末数 或已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 608,000.00 无息 2004 年 608,000.00 608,000.00 小 计 608,000.00 608,000.00 608,000.00 (3) 投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资，未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值，故无 需计提减值准备。 4. 长期股权投资 期末数 710,250,998.62 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 400,218,925.95 400,218,925.95 250,783,217.20 250,783,217.20 对联营企业投资 196,894,518.13 196,894,518.13 250,232,880.43 250,232,880.43 其他股权投资 114,952,200.21 1,814,645.67 113,137,554.54 23,055,384.41 1,814,645.67 21,240,738.74 合 计 712,065,644.29 1,814,645.67 710,250,998.62 524,071,482.04 1,814,645.67 522,256,836.37 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司[注] 法人股 33,000,000 19.88% 33,000,000.00 36,363,832.51 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95% 750,000.00 924,803.00 浙江八达股份有限公司 法人股 300,000 0.41% 330,000.00 330,000.00 航天通信控股集团股份有限公司 法人股 123,200 0.07% 168,800.00 168,800.00 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68% 8,000,000.00 12,534,119.13 天津天士力制药股份有限公司 法人股 6,804,000 2.39% 4,536,000.00 22,177,345.08 小 计 46,784,800.00 72,498,899.72 [注]：详见本会计报表附注六（一）12（2）1）[注]之所述。 77 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2) 权益法核算的股票投资 a．期末余额构成明细情况 被投资单位名称 投资成本 损益调整 股权投资准备 股权投资差额 期末数 浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 3,434,657.59 1,099,461.54 12,534,119.13 小 计 8,000,000.00 3,434,657.59 1,099,461.54 12,534,119.13 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江省广电科技股份有限公司 11,356,683.63 1,177,435.50 12,534,119.13 小 计 11,356,683.63 1,177,435.50 12,534,119.13 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司[注] -4,887,548.53 -3,421,283.96 -244,377,43 -3,176,906.53 小 计 -4,887,548.53 -3,421,283.96 -244,377.43 -3,176,906.53 [注]：因本会计报表附注六（一）12（2）1）[注]所述原因期末不再单独反映对该公司的股 权投资差额。 b．股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额。 4) 股票投资减值准备 以上股票投资均为法人股，未流通，无市价；未有明显迹象表明投资可回收金额低于期末账 面价值，故无需计提长期投资减值准备。 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例(%) 期末数 天津天士力集团有限公司 未明确 49,383,000.00 26.55[注 1] 174,560,399.00 浙江同伴科技有限公司 未明确 2,800,000.00 7.61 2,847,781.41 浙江省水泥集团公司 10 年 380,000.00 8.15 0.00 中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83 40,000.00 金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00 0.00 金华大学发展基金会 未明确 200,000.00 2.15 0.00 78 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 浙江麦卡饮品有限公司 20 年 306,000.00 10.00 114,723.11 金华黄大仙祖园有限公司 20 年 2,900,000.00 36.25[注 2] 2,006,631.22 北京勤益科技投资管理有限公司 20 年 4,750,000.00 11.88 4,750,000.00 金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33 10,000,000.00 博信电池(上海)有限公司 20 年 6,200,000.00 15.00[注 3] 20,000,000.00 北京金士力投资管理有限公司 20 年 9,500,000.00 19.00[注 4] 9,500,000.00 浙江尖峰水泥有限公司 31 年 38,000,000.00 95.00 56,038,407.24 浙江尖峰药业有限公司 20 年 147,820,000.00 99.16[注 5] 155,156,624.68 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 30 年 129,620,000.00 93.50[注 6] 149,213,452.34 杭州尖峰德康药业有限公司 15 年 6,935,972.57 62.00 0.00 杭州尖峰电子有限公司 10 年 2,100,000.00 70.00 0.00 浙江尖峰投资有限公司 未明确 24,000,000.00 80.00 24,852,388.02 金华尖峰陶瓷有限责任公司 11 年 16,000,000.00 53.33[注 7] 0.00 浙江尖峰通信电缆有限公司 50 年 9,000,000.00 90.00[注 8] 5,958,053.67 金华浙中国际仓储贸易有限公司 20 年 9,000,000.00 90.00 9,000,000.00 大冶尖峰水泥有限公司 30 年 9,800,000.00 49.00[注 9] 9,800,000.00 金华市医药有限公司 22 年 1,100,000.00 10.00[注 10] 2,995,487.15 浙江尖峰海洲制药有限公司 未明确 1,500,000.00 10.00[注 11] 918,151.06 小 计 481,484,972.57 637,752,098.90 [注 1]：详见本公司会计报表附注六（一）12（3）1）[注 1]之所述。 [注 2]：详见本公司会计报表附注六（一）12（3）1）[注 2]之所述。 [注 3]：详见本公司会计报表附注六（一）12（3）1）[注 3]之所述。 [注 4]：详见本公司会计报表附注六（一）12（3）1）[注 4]之所述。 [注 5]：详见本公司会计报表附注四（一）[注 2]之所述。 [注 6]：详见本公司会计报表附注四（一）[注 5]之所述。 [注 7]：详见本公司会计报表附注四（一）[注 3]之所述。 [注 8]：详见本公司会计报表附注四（一）[注 1]之所述。 [注 9]：2003 年 12 月，本公司与控股子公司浙江尖峰水泥有限公司共同出资设立大冶尖峰水 泥有限公司。该公司注册资本 2,000.00 万元，其中本公司出资 980.00 万元，占其注册资本的 49.00%。 79 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 [注 10]：详见本公司会计报表附注四（二）3（2）7）之所述。 [注 11]：详见本公司会计报表附注四（二）3（2）2）之所述。 2) 权益法核算的其他股权投资 a.初始投资额及期末余额构成明细情况 被投资 初始 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 投资额 成本 调整 资准备 资差额 数 天津天士力集团有限公司 49,383,000.00 49,383,000.00 43,063,450.41 82,113,948.59 174,560,399.00 浙江尖峰水泥有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 17,040,907.24 997,500.00 56,038,407.24 浙江尖峰药业有限公司 147,820,000.00 147,824,500.30 6,790,315.51 541,808.87 155,156,624.68 浙江尖峰集团金华金马 水泥有限公司 129,620,000.00 129,894,567.18 19,318,885.16 149,213,452.34 杭州尖峰德康药业有限 公司 6,935,972.57 6,935,972.57 -6,935,972.57 杭州尖峰电子有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 -2,100,000.00 浙江尖峰投资有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 852,388.02 24,852,388.02 金华尖峰陶瓷有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 -16,000,000.00 浙江尖峰通信电缆有限 公司 9,000,000.00 9,000,000.00 -3,041,946.33 5,958,053.67 金华浙中国际仓储贸易 有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 大冶尖峰水泥有限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00 小计 441,658,972.57 441,938,040.05 58,988,027.44 83,653,257.46 584,579,324.95 b.本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 其他减少数 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 天津天士力集团 有限公司 170,691,775.40 9,714,103.31 6,074.15 5,851,553.86 174,560,399.00 浙江尖峰水泥有 限公司 59,916,748.24 6,437,696.04 10,316,037.04 56,038,407.24 浙江尖峰药业有 限公司 58,131,931.96 89,074,500.30 8,912,204.91 1,503,821.36 541,808.87 155,156,624.68 浙江尖峰集团金 华金马水泥有限 公司 14,930,739.44 118,894,567.18 18,729,274.24 3,341,128.52 149,213,452.34 杭州尖峰德康药 业有限公司 杭州尖峰电子有 限公司 633,647.87 -633,647.87 浙江尖峰投资有 80 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 限公司 26,955,672.03 -2,103,284.01 24,852,388.02 金华尖峰陶瓷有 限责任公司 6,376,868.48 -5,121,571.23 1,255,297.25 浙江尖峰通信电 缆有限公司 17,552,234.78 -9,000,000.00 -2,594,181.11 5,958,053.67 金华浙中国际仓 储贸易有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 大冶尖峰水泥有 限公司 9,800,000.00 9,800,000.00 小计 364,189,618.20 208,769,067.48 33,340,594.28 15,160,986.92 547,883.02 7,106,851.11 584,579,324.95 3) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 上海通宇房地产开 2,932,636.45 586,527.28 586,527.28 发有限公司[注 1] 金华市医药有限公 12,870,486.41 9,009,340.49 536,270.27 8,473,070.22 司[注 2] 小计 15,803,122.86 9,595,867.77 536,270.27 9,059,597.50 [注 1]：本公司将持有金华市医药有限公司 80%的股权转让给控股子公司浙江尖峰药业有限公 司，转让后本公司持有金华市医药有限公司 10%的股权，从收妥股权转让款之日起改按成本法核 算，期末不再单独反映该公司的股权投资差额。 [注 2]：该公司本期已实施清算，故将股权投资差额转销。 b．股权投资差额形成原因说明 系本公司以前年度溢价收购上海通宇房地产开发有限公司股权和溢价收购金华市医药公司 （收购后更名为金华市医药有限公司）股权所形成的股权投资差额。 4) 其他股权投资减值准备 a．明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 浙江省水泥集团有限公司 380,000.00 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 200,000.00 200,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 191,276.89 191,276.89 金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78 小 计 1,814,645.67 1,814,645.67 81 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 b．计提原因说明 均系以前年度计提的长期投资减值准备，因该等单位经营状况仍无好转,故本期仍保留该等长 期投资减值准备。 5. 长期债权投资 期末数 675,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 675,000.00 675,000.00 1,283,000.00 1,283,000.00 合 计 675,000.00 675,000.00 1,283,000.00 1,283,000.00 (2)长期债权投资——其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007 年 675,000.00 675,000.00 小 计 675,000.00 675,000.00 2）其他债权投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面价值，故无需 计提长期投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 投资收益 本期数 49,481,645.98 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算下调整的被投 资单位损益净增减的金额 29,396,472.02[注] 49,836,733.76 股权投资转让收益 20,137,066.80 4,680,000.00 成本法核算下被投资 单位分配来的利润 140,000.00 48,000.00 计提的短期、长期投资减值准备 100,000.00 -57,350.73 股权投资差额摊销 -291,892.84 -798,293.78 合 计 49,481,645.98 53,709,089.25 [注]：包括按权益法计算本期减少的权益法核算单位在股权转让前计入的损益调整额 82 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 -5,121,557.76 元 。 其 中 浙 江 金 发 股 份 有 限 公 司 -717,892.64 元 ， 台 州 尖 峰 水 泥 有 限 公 司 -106,996.55 元，杭州医药物资有限公司-77,968.37 元，金华医药有限公司 208,931.61 元，浙江 尖峰进出口有限公司-1,837,729.09 元，浙江尖峰海洲制药有限公司-10,626.90 元，浙江尖峰管 业有限公司-2,579,275.82 元。 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说 明 1) 期末调整的被投资公司损益净增减的金额 29,396,472.02 元，主要系本公司对联营企业天 津天士力集团有限公司按权益法计入本期收益 9,714,103.31 元、对子公司浙江尖峰水泥有限公司 按权益法计入本期收益 6,437,696.04 元、对子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司按权益法 计入本期收益 18,729,274.24 元和对子公司浙江尖峰药业有限公司按权益法计入本期收益 8,912,204.91 元。 2) 股权投资转让收益 20,137,066.80 元，主要系本期转让浙江尖峰管业有限公司股权所产生 的投资收益 18,194,640.29 元。 八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定，故不存在子公司与母公司会 计政策不一致对合并会计报表影响的情况。 九、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 金华市开发区 浙江尖峰通信电缆有限公司 工业加工 子公司 有限责任公司 厉自强 潘宅村 金华市婺江东 浙江尖峰水泥有限公司 工业加工 子公司 有限责任公司 金文乾 路 88 号 浙江尖峰药业有限公司 金华市科技园 工业加工 子公司 有限责任公司 杜自强 金华市金东区 金华尖峰陶瓷有限责任公司 工业加工 子公司 有限责任公司 傅得清 曹宅镇小黄村 杭州市教工路 杭州尖峰电子有限公司 开发销售 子公司 有限责任公司 杜自弘 3-2 号 杭州市西湖区 杭州尖峰德康药业有限公司 工业加工 子公司 有限责任公司 许士炎 西溪路 719 号 83 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 浙江尖峰集团金华金马水泥 金华市竹马乡 工业加工 子公司 有限责任公司 金文乾 有限公司 杭州市曙光路 浙江尖峰投资有限公司 实业投资开发 子公司 有限责任公司 杜自弘 15 号 金华浙中国际仓储贸易有限 金华市金三角 仓储及贸易 子公司 有限责任公司 傅得清 公司 工业园 B 区 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 浙江尖峰水泥有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 浙江尖峰药业有限公司 60,000,000.00 89,070,000.00 149,070,000.00 金华尖峰陶瓷有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 杭州尖峰电子有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州尖峰德康药业有限公司 11,187,000.00 11,187,000.00 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 20,000,000.00 118,620,000.00 138,620,000.00 浙江尖峰投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 金华浙中国际仓储贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江尖峰通信电 19,990,000.00 99.95 10,990,000.00 9.95 9,000,000.00 90.00 缆有限公司 浙江尖峰水泥有 38,000,000.00 95.00 38,000,000.00 95.00 限公司 浙江尖峰药业有 58,750,000.00 97.92 89,070,000.00 1.24 147,820,000.00 99.16 限公司 金华尖峰陶瓷有 22,000,000.00 73.33 6,000,000.00 20.00 16,000,000.00 53.33 限责任公司 杭州尖峰电子有 2,100,000.00 70.00 2,100,000.00 70.00 限公司 杭州尖峰德康药 11,098,630.07 99.21 52,713.39 0.47 11,151,343.46 99.68 业有限公司 浙江尖峰集团金 华金马水泥有限 11,000,000.00 55.00 118,620,000.00 38.50 129,620,000.00 93.50 公司 浙江尖峰投资有 29,700,000.00 99.00 29,700,000.00 99.00 限公司 金华浙中国际仓 9,988,000.00 99.88 988,000.00 9.88 9,000,000.00 90.00 储贸易有限公司 84 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司的关系 金华市通济国有资产投资有限公司 本公司股东(持有 27.61%股份) 金华峰联投资有限公司 本公司股东(持有 5.94%股份) 巨化建德矿业有限公司 子公司之联营企业 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 子公司之联营企业 金华市工联建材有限公司 [注 1] [注]：金华市工联建材有限公司原系本公司工会下属实体，2002 年已注销。 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 巨化建德矿业有限公司 2,992,541.68 市场价 金华市工联建材有限公司 11,655,910.17 市场价 小计 2,992,541.68 11,655,910.17 2. 销售货物 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 天津市尖峰天然产物研究 开发有限公司 278,973.74 市场价 小计 278,973.74 85 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 占全部应收(预收) 余额 项目及关联方名称 应付(预付)款余额的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 14,491.00 0.01 小 计 14,491.00 0.01 (2) 其他应收款 金华市通济国有资产投资有限公司 155,500.00 0.35 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 7,000,000.00 1,000,000.00 10.42 2.24 小 计 7,000,000.00 1,155,500.00 10.42 2.59 (3) 应付账款 巨化建德矿业有限公司 43,195.92 0.04 小 计 43,195.92 0.04 4. 其他关联方交易 (1) 转让股权 1) 转让金华尖峰陶瓷有限责任公司股权 2003 年 6 月 12 日，本公司与金华市通济国有资产投资有限公司签订了《股权转让协议》 。本 公司将持有的金华尖峰陶瓷有限责任公司 20%股权以协议价 2,475,700.00 元转让给金华市通济国 有资产投资有限公司，并取得转让收益 1,220,402.75 元。 2) 转让浙江尖峰管业有限公司股权 2003 年 8 月 22 日，本公司与金华峰联投资有限公司签订了《股权转让协议》。本公司将持有 浙江尖峰管业有限公司 90%股权以评估值作价 24,031,400.00 元转让给金华峰联投资有限公司， 取得转让收益 18,194,640.29 元。浙江勤信资产评估有限公司对该公司以 2003 年 5 月 31 日为评 估基准日的净资产进行了评估，并出具浙勤评报字[2003]第 105 号《评估报告》，评估后净资产为 26,701,570.66 元。 86 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 公司向金华峰联投资有限公司借款，并向其支付利息，有关数据如下: 项目 本期数 上年同期数 期末余额 0.00[注] 0.00 月利率 5.833‰ 月平均借款余额 30,157,142.86 已计利息支出 1,281,296.23 [注]：公司从 2002 年 7 月起，未向该公司借款,故本期未支付利息。 （3）债务担保 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司下列借款提供了保证式担保（按被担保单位列 示，金额及担保期限系将多笔担保汇总反映；担保期限为自借款日至期满之次日起两年）： 1）人民币借款 被担保人 期末借款余额 担保期限 最高额担保借款金额 浙江尖峰药业有限公司 73,800,000.00 2003.01.13-2007.10.20 浙江尖峰水泥有限公司 70,500,000.00 2003.02.28-2007.12.15 [注] 浙江尖峰集团金华金马水泥 40,000,000.00 2003.07.14-2006.07.13 有限公司 浙江尖峰通信电缆有限公司 12,000,000.00 2003.01.07-2006.12.11 杭州尖峰德康药业有限公司 1,700,000.00 2003.07.04-2006.11.02 浙江尖峰登城水泥有限公司 162,000,000.00 2003.07.25-2012.07.24 350,000,000.00 合 计 360,000,000.00 [注]：其中本公司为浙江尖峰水泥有限公司在中国光大银行宁波支行 2,000.00 万元借款（期 限 2003 年 8 月 20 日至 2004 年 2 月 22 日）提供最高额为 2,000.00 万元的保证式担保；在兴业银 行义乌支行 1,000.00 万元借款（期限 2003 年 5 月 30 至 2004 年 5 月 29 日）提供最高额为 1,000.00 万元的保证式担保；在中国工商银行金华市铁岭头支行 3,000.00 万元借款（期限 2003 年 2 月 28 日至 2005 年 12 月 15 日）提供最高额为 3,000.00 万元的保证式担保。 2) 外币借款 被担保人 币种 期末借款原币 折人民币金额 担保期限 最高额担保借款金额 余额 浙江尖峰登城水泥有 限公司 欧元 3,882,500.00 40,138,449.75 2003. 04.07-2009.03.30 EUR3,882,500.00 合 计 3,882,500.00 40,138,449.75 87 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 （4）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司开具的银行承兑汇票提供了担保： 被担保人 金额(万元) 担保期限 金华尖峰陶瓷有限责任公司 315.00 2003.08.21-2004.06.09 浙江尖峰水泥有限公司 500.00 2003.12.15-2004.06.15 合 计 815.00 (5) 关键管理人员报酬 2003 年度公司共有关键管理人员 14 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额 193.40 万元。 2002 年度公司共有关键管理人员 14 人，其中，在本公司领取报酬 13 人，全年报酬总额 135.92 万元。关键管理人员报酬方案如下： 2003 年度 报酬档次 0-10 万元 10-15 万元 15-40 万元 人数 6 4 4 2002 年度 报酬档次 0-10 万元 10-15 万元 15-30 万元 人数 8 1 4 十、或有事项 (一) 提供的各种债务担保 1． 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供的保证式担保详见本会计报表附注九（二） 4（3）、（4）之所述。 2．截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司以外单位提供的保证式担保情况如下按被 担保单位汇总列示；担保期限为自借款日至期满之次日起两年）： 被担保人 期末借款余额 担保期限 最高额担保借款金额 浙江金发股份有限公司 21,300,000.00 2003.01.21--2006.12.10 金华市金发房地产开发有限公司 2,000,000.00 2003.01.06-2006.01.06 浙江尖峰进出口有限公司 9,500,000.00 2003.09.09--2006.09.20 [注 1] 杭州华氏医药有限公司 20,600,000.00 2003.01.27-2006.10.22 [注 2] 航天通信控股集团股份有限公司 50,000,000.00 [注 3] 巨化集团公司 [注 4] 合 计 103,400,000.00 88 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 [注 1]：其中本公司为浙江尖峰进出口有限公司在中国银行金华经济开发区支行 370.00 万元 借款（期限 2003 年 12 月 9 日至 2004 年 6 月 8 日）提供最高额为 400.00 万元的保证式担保。 [注 2]：本公司为杭州华氏医药有限公司在中国工商银行浙江省分行营业部借款 1,460.00 万 元（期限 2003 年 2 月 25 日至 2004 年 2 月 25 日）提供最高额为 1,500.00 万元的保证式担保，该 担保责任已于 2004 年 2 月 27 日解除。 [注 3]：本公司和航天通信控股集团股份有限公司就双方相互提供银行贷款担保事项于 2003 年 9 月 15 日签订《互保协议书》，双方在互为担保情况下以连带责任担保方式为对方在自 2003 年 9 月 15 日起至 2004 年 9 月 15 日期间向银行申请并到期的贷款提供总额不超过人民币 5,000 万元的担保。截至 2003 年 12 月 31 日，在该互保协议项下，航天通信控股集团股份有限公司已向 交通银行杭州分行借款 5,000 万元，本公司向上海浦东发展银行杭州分行借款 2,000.00 万元。 [注 4]：本公司和巨化集团公司就向银行或其他金融机构贷款相互提供担保事宜于 2003 年 12 月 31 日签订《互保协议书》 ，按照等额互为双方提供信用担保原则,双方互相担保金额不超过 5,000 万元，此限额仅限于自该协议生效之日至 2004 年 12 月 31 日前的各自与债权银行签订的贷款合同 所约定有限期限内，循环发放的各项贷款和各项授信，担保期限止于贷款合同所规定的债务履行 期限届满后两年。截至 2003 年 12 月 31 日，在该互保协议项下双方均无借款。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日，本公司为以下单位开立信用证提供担保： 金额 被担保单位 币种 原币金额 折人民币金额 担保期限 浙江尖峰进出口有限公司 欧元 25,800.00 266,728.14 2003.06.26-2004.03.20[注 1] 浙江尖峰进出口有限公司 欧元 27,500.00 284,303.25 2003.08.25-2003.12.10[注 2] 小 计 53,300.00 551,031.39 [注 1]：浙江尖峰进出口有限公司已于 2004 年 3 月 19 日支付了该信用证下的货款 EUR25,800.00。 [注 2]：该信用证已到期，尚有部分余款未支付，已办理延期，故期末本公司担保责任尚未 解除。 (三) 截至 2003 年 12 月 31 日，公司及控股子公司财产抵押情况如下: （金额单位：人民币万元） 抵押物 担保 担保 被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 抵押作价 借款金额 借款期限 浙江尖峰水泥 中国建设银行 有限公司 房产土地 金华市分行 4,066.40 2,708.33 3,777.30 2,400.00 2003.11.28-2004.11.27 浙江尖峰水泥 中国建设银行 有限公司 房产土地 金华市分行 554.97 319.74 3,449.71 2,250.00 2003.12.05-2004.12.04 浙江尖峰水泥 中国建设银行 有限公司 房产土地 金华市分行 1,241.32 651.11 4,525.09 3,000.00 2003.12.31-2004.12.30 89 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 本公司 金马厂房 中国工商银行金华市 产土地 铁岭头支行 4,659.21 3,736.83 8,007.00 2,000.00 2003.12.05-2004.07.15 金华市医药 金华市医药 中国建设银行 有限公司 有限公司房产 金华市分行 1,636.23 1,238.60 2,589.14 1,650.00 2003.06.16-2004.09.08 金华市医药 金华市医药 中国建设银行 有限公司 有限公司房产 金华市分行 1,177.95 951.92 1,272.94 900.00[注] 2003.04.15-2005.12.31 浙江尖峰海洲 浙江尖峰海洲制 中国农业银行 制药有限公司 药有限公司土地 临海市支行 827.20 827.20 1,687.27 1,000.00 2003.04.28-2004.02.10 金华市尖峰大 金华市尖峰大药 药房连锁有限 房连锁有限公司 中国工商银行金华市 公司 房产、土地 铁岭头支行 153.10 139.57 300.37 40.00 2003.05.19-2004.05.12 小计 14,316.38 10,573.30 25,608.82 13,240.00 [注]：公司控股子公司之子公司金华医药有限公司以自有房产为该公司在 2003 年 04 月 15 日至 2005 年 12 月 31 日期间连续开立的银行承兑汇票提供最高额为 900.00 万元抵押式担保。 （四）截至 2003 年 12 月 31 日，公司及控股子公司财产质押情况如下：（金额单位：人民币万 元） 质押物 担保 担保 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 质押作价 借款金额 借款期限 定期存单 中国建设银行金华市分行 1,060.00 1,060.00 1,060.00 1,000.00 2003.12.16-2004.12.12 定期存单 中国建设银行金华市分行 1,060.00 1,060.00 1,060.00 1,000.00 2003.11.07-2004.11.06 定期存单 中信实业银行杭州分行平海支行 1,060.00 1,060.00 1,060.00 1,000.00 2003.01.10-2004.01.08 定期存单 广东发展银行杭州分行 600.00 600.00 600.00 600.00 2003.12.11-2004.12.10 小 计 3,780.00 3,780.00 3,780.00 3,600.00 十一、承诺事项 无重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 利润分配预案 根据 2004 年 4 月 18 日公司董事会五届十二次会议确定的 2003 年度利润分配预案，按 2003 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积计 2,865,312.78 元、5%的法定公益金计 1,432,656.39 元后，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）。 (二) 对外投资 2004 年 3 月 22 日，本公司 2004 年第一次临时股东大会决议通过了《大冶尖峰水泥有限公司 投资建设水泥生产线项目的议案》，拟将子公司大冶尖峰水泥有限公司注册资本由 2,000.00 万元 增加至 1.2 亿元，并由其建设日产 4,000 吨熟料新型干法水泥生产线。 90 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 (三) 对外担保 经 2004 年 3 月 22 日公司 2004 年第一次临时股东大会决议，为解决控股子公司之子公司大冶 尖峰水泥有限公司投资建设日产 4,000 吨熟料新型干法水泥生产线所需资金，拟为其向银行申请 2.8 亿元借款提供保证式担保，该项目总投入为 4 亿元。 (四) 子公司合并 根据 2004 年 4 月 18 日公司董事会五届十二次会议决议，拟由控股子公司浙江尖峰水泥有限 公司对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司进行吸收合并。 (五) 对外举债 根据本公司与中国建设银行富阳市支行签订的《保证合同》，本公司为控股子公司之子公司浙 江尖峰登城水泥有限公司与中国建设银行富阳市支行签订的总金额为人民币 3.5 亿元（借款期限 2003 年 7 月 25 日至 2010 年 7 月 24 日）的借款提供保证式但保。截至 2003 年 12 月 31 日，浙江 尖峰登城水泥有限公司累计已借款 1.62 亿元。2004 年 1 月 6 日、2004 年 1 月 15 日和 2004 年 2 月 28 日，浙江尖峰登城水泥有限公司又分别向中国建设银行富阳市支行借款 3,000.00 万元、 2,800.00 万元和 3,000.00 万元，合计 8,800.00 万元。至此，该担保项下浙江尖峰登城水泥有限 公司累计已借款 2.5 亿元。 十三、其他重要事项 (一) 债务重组事项 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性交易事项 公司无重大非货币性交易事项。 (三) 其他重要事项 1．增资 根据公司 2001 年 9 月 22 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会和 2002 年 11 月 23 日召开 的 2002 年度第二次临时股东大会决议通过的增资配股方案，公司以 2001 年 6 月 30 日股份总额 300,459,139 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售，共计可配售股份 90,137,742 股，其中：国家股股东可配售 28,500,000 股，法人股股东可配售 8,389,527 股，募集法人股股东 可配售 9,796,801 股，社会公众股股东可配售 43,451,414 股。经浙江省财政厅浙财国资字 [2001]211 号文和浙江省财政厅浙财国资字[2002]173 号文同意，国家股股东金华市通济国有资产 投资有限公司书面承诺放弃其全部可配股份。法人股股东、募集法人股股东经公司征询，书面承 诺配售 173,275 股，承诺放弃认购其其余可配售的股份。本次配股实际可配售股份总数为 43,624,689 股。2003 年 1 月 6 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]1 号文同意，核 准公司向全体股东配售人民币普通股(A 股)43,624,689 股，每股面值人民币 1 元，每股配售发行 价格人民币 5.00 元，可收配股资金总额为 218,123,445.00 元。2003 年 1 月 21 日至 2003 年 2 月 91 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 12 日期间，公司实际配售普通股(A 股) 43,624,689 股，收到配股资金总额 218,123,445.00 元， 减去配股发行费用 10,441,953.52 元后，配股资金净额为 207,681,491.48 元，其中：计入股本 43,624,689.00 元 ， 计 入 资 本 公 积 164,056,802.48 元 。 此 次 配 股 后 ， 公 司 注 册 资 本 为 344,083,828.00 元，其中：国家股 95,000,000.00 元，占 27.61%；法人股 27,965,088.00 元，占 8.13%；募集法人股 32,829,278.00 元，占 9.54%；境内上市的人民币普通股（A 股）188,289,462.00 元，占 54.72%。截至 2003 年 12 月 31 日，本公司已办妥此次增资的工商变更登记手续。 2．股权转让 (1) 转让浙江尖峰管业有限公司股权 2003 年 8 月 22 日，本公司与金华市峰联投资有限公司签订《股权转让协议》 ，并经本公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过，本公司将所持有浙江尖峰管业有限公司 90%的股权作价 2,403.14 万元转让给金华市峰联投资有限公司。上述股权转让款于 2003 年 9 月 28 日收妥。 2003 年 8 月 22 日，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与个人杨雪梅签订《股权转让协议》 ， 浙江尖峰水泥有限公司将所持有浙江尖峰管业有限公司 10%的股权作价 267.02 万元转让给杨雪 梅。上述股权转让款于 2003 年 11 月 26 日收妥。 (2) 转让杭州医药物资有限公司股权 2003 年 11 月 24 日，本公司、浙江尖峰药业有限公司与上海市医药股份有限公司签订《股权 转让协议》，以 2003 年 9 月 30 日为评估基准日评估后的净资产为定价基础，本公司将持有杭州 医药物资有限公司 10%的股权作价 133.75 万元、浙江尖峰药业有限公司将持有杭州医药物资有限 公司 71%的股权作价 949.63 万元转让给上海市医药股份有限公司。转让后，浙江尖峰药业有限公 司持有该公司 19%的股权，上海市医药股份有限公司持有该公司 81%的股权。本公司和浙江尖峰药 业有限公司已于 2003 年 12 月 3 日分别收到上述股权转让款 735,628.40 元和 5,222,961.60 元， 2004 年 2 月 18 日分别收到该股权转让款余款 601,871.60 元和 4,273,338.40 元。浙江勤信资产 评估有限公司对该公司以 2003 年 9 月 30 日为评估基准日的净资产进行了评估，并出具浙勤评报 字[2003]第 169 号《评估报告》，评估后净资产为 14,861,557.49 元。 （3）转让浙江尖峰进出口有限公司股权 2003 年 12 月 5 日，本公司与金华金发广场有限公司签订《股权转让协议》，本公司将所持有 浙江尖峰进出口有限公司 89%的股权作价 477,076.53 元转让给金华金发广场有限公司。同日，浙 江尖峰药业有限公司与金华市金发物业管理有限公司签订《股权转让协议》，浙江尖峰药业有限公 司将所持有浙江尖峰进出口有限公司 10%的股权作价 53,604.10 元转让给金华市金发物业管理有 限公司。2003 年 12 月 31 日，本公司和浙江尖峰药业有限公司分别已收到上述股权转让款。 (4) 转让杭州尖峰电子有限公司股权 2003 年 12 月 15 日，本公司与徐诚签订了《股东转让出资协议》,本公司向其转让股权计 110.00 万元，截至 2003 年 12 月 31 日，本公司尚未收到该股权转让款，该公司亦未办理工商变更手续。 3．总机构管理费分摊 92 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度本公司（母公司）共发生营业费用 1,942,304.00 元，管理费用 34,472,582.69 元 （ 其 中 包 括 本 期 计 提 的 坏 账 准 备 13,630,848.41 元 ， 折 旧 费 、 工 资 及 福 利 费 和 劳 保 费 等 20,841,734.28 元）。根据金华市地方税务局金市地税政函[2003]19 号文并经金华市地方税务局核 准 ， 公 司 2003 年 度 向 下 属 企 业 分 摊 了 15,500,000.00 元 ， 其 中 浙 江 尖 峰 水 泥 有 限 公 司 15,000,000.00 元，金华市医药有限公司 500,000.00 元，分摊后本公司（母公司）营业费用为 1,942,304.00 元，管理费用为 18,972,582.69 元。 4．对外投资 (1) 增资浙江尖峰登城水泥有限公司 2002 年 6 月 20 日，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与富阳登城建材有限公司签订《共同 出资设立浙江尖峰登城水泥有限公司协议》，拟共同出资组建注册资本为 1 亿元的浙江尖峰登城水 泥有限公司，其中浙江尖峰水泥有限公司出资 7,000.00 万元，占注册资本比例为 70.00%；富阳 登城建材有限公司出资 3,000.00 万元，占注册资本比例为 30.00%，均分期出资。该公司投资总 额 6 亿元，拟建设日产 5,000 吨水泥熟料新型干法回转窑生产线。 2002 年双方已分期按约定出资共出资 3,000.00 万元，并将注册资本登记为 3,000.00 万元， 其中浙江尖峰水泥有限公司出资 2,100.00 万元，富阳登城建材有限公司出资 900.00 万元。2003 年，浙江尖峰水泥有限公司对该公司追加投资 4,900.00 万元；富阳登城建材有限公司将其持有 900.00 万元的股权中的 277.1777 万元转让给自然人项大平，另追加投资 507.1777 万元；自然人 股东项大平受让 277.1777 万元股权后，再追加投资 472.8223 万元；新增自然人股东周三强，对 该公司出资 750.00 万元；新增自然人股东吴六根对该公司出资 370.00 万元。上述合计增资 7,000.00 万元，该公司注册资本由 3,000.00 万元变更为 1 亿元。截至 2003 年 12 月 31 日，该公 司已办妥工商变更登记手续。 (2) 投资上海天士力药业有限公司 2001 年 4 月 15 日，控股子公司浙江尖峰药业有限公司与天津天士力制药股份有限公司签订 《出资人协议》，拟共同投资组建天津天士力生物制品有限公司。该公司注册资本 1 亿元，其中浙 江尖峰药业有限公司出资 1,000 万元，天津天士力制药股份有限公司出资 9,000 万元。经营范围 为生物制品的生产、销售，基因工程药物的生产、销售，生物技术服务。 2003 年 12 月 13 日，天津天士力制药股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会通过了《关 于组建生物制品有限公司项目调整投资地点与投资方式的议案》，上述“投资组建天津天士力生物 制品有限公司”项目调整为收购上海天士力药业有限公司后并对其进行增资。具体方案为：浙江 尖峰药业有限公司出资 1,000.00 万元收购天津天士力集团有限公司持有上海天士力药业有限公 司 40%的股权，天津天士力制药股份有限公司分别出资 1,000.00 万元和 500.00 万元收购天津天 士力集团有限公司和吕新波持有上海天士力药业有限公司 40%和 20%的股权。收购完成后，天津天 士力制药股份有限公司单方向该公司增资 7,500.00 万元。增资后，上海天士力药业有限公司注册 资本变更为 1 亿元，浙江尖峰药业有限公司持有其 10%的股权，天津天士力制药股份有限公司持 93 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 有其 90%的股权。 上述浙江尖峰药业有限公司受让天津天士力集团有限公司持有上海天士力药业有限公司 40% 的股权事项业经控股子公司浙江尖峰药业有限公司股东会决议，并于 2003 年 12 月 24 日支付了股 权受让款 1,000.00 万元。经上述股权变更及增资后，上海天士力药业有限公司注册资本增至 1 亿元，截至 2003 年 12 月 31 日，该公司已办妥工商变更登记手续。 (3) 投资设立大冶尖峰水泥有限公司 2003 年 10 月 16 日，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与湖北省大冶市人民政府草签了《关 于投资设立大冶尖峰水泥有限公司的协议》。浙江尖峰水泥有限公司拟在湖北省大冶市保安镇设立 大冶尖峰水泥有限公司，分期投资建设年产 500 万吨新型干法水泥生产线。2003 年 12 月，本公 司和浙江尖峰水泥有限公司出资设立了大冶尖峰水泥有限公司，注册资本 2,000.00 万元，其中本 公司出资 980.00 万元，占其注册资本的 49%，浙江尖峰水泥有限公司出资 1,020.00 万元，占其 注册资本的 51%。 5．采矿权 2003 年 4 月，控股子公司浙江尖峰水泥有限公司经拍卖取得婺城区罗店镇九龙石灰石矿 5 年 采矿权。2003 年 5 月 7 日，浙江尖峰水泥有限公司与金华市国土资源局签订《浙江省采矿权有偿 出让合同》， 上述采矿权出让期限为 2003 年 5 月 31 日至 2008 年 5 月 30 日，出让金总额为 7,140.00 万元。根据 2003 年 6 月 10 日金华市国土资源局金土资[2003]85 号《关于九龙石灰石矿采矿权出 让金处置意见的通知》， 由于浙江尖峰水泥有限公司已开采占用的矿山约占拍卖前九龙石灰石矿山 的 1/3，金华市国土资源局每年给予浙江尖峰水泥有限公司九龙石灰石矿采矿权出让补偿金 144.08 万元，为期 5 年，共计 720.40 万元。同时经金华市人民政府同意，由金华市国土资源局 通过金华市财政局在指定的财政资金专户中给浙江尖峰水泥有限公司每年返还九龙石灰石矿采矿 权出让金 200 万元，为期 5 年，共计 1,000 万元。故浙江尖峰水泥有限公司所购婺城区罗店镇九 龙石灰石矿 5 年采矿权的实际成本为 5,419.60 万元。 截至 2003 年 12 月 31 日，浙江尖峰水泥有限公司已支付上述采矿权出让金 2,142.00 万元， 并于 2003 年 6 月 25 日收到上述采矿权出让金补偿款 144.08 万元，于 2003 年 11 月 13 日收到金 华市财政局通过浙江尖峰集团股份有限公司拨付的 200 万元出让金返还。 6．浙江尖峰海洲制药有限公司异地搬迁 2001 年 9 月，临海市人民政府与本公司及有关部门就浙江尖峰海洲制药有限公司易地技术改 造和深化企业改革形成会议纪要。临海市人民政府返还浙江尖峰海洲制药有限公司土地收储成本 和土地出让收益计 1,700.00 万元。本公司将总投入 5,000.00 万元，在沿海工业园区征地 200 亩 （土地出让金计 827 万元），用于浙江尖峰海洲制药有限公司的易地技术改造和新产品开发，同时 浙江尖峰海洲制药有限公司需承担职工身份转换的费用。 浙江尖峰海洲制药有限公司于 2003 年 10 月完成搬迁事项，并产生净收益 99,216.82 元。截 至 2003 年 12 月 31 日，浙江尖峰海洲制药有限公司已收到拆迁补偿款计 1,350.00 万元，其余 94 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 350.00 万元暂挂其他应收款项目。 7．根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露规范问答第 1 号——非经常性 损益》（2004 年修订）的规定，现将公司本期非经常性损益项目及金额列示如下： 金 额 （元） 项 目 母公司 合并 营业外收入 502,673.79 5,893,444.38 减：营业外支出 11,432.76 6,960,654.76 股权投资转让损益 20,137,066.80 23,254,567.76 子公司清算损益 8,509,325.97 以前年度计提的短期投资跌价准备 100,000.00 100,000.00 转回 财务费用—地方财政贴息 1,160,900.00 补贴收入—地方政府补贴 1,083,238.00 非经常性损益 20,728,307.83 33,040,821.35 少数股东损益 -707,556.60 扣除所得税影响后的非经常性损益 20,728,307.83 34,370,022.66 95 浙江尖峰集团股份有限公司 2003 年年度报告 第十一部分 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 上述文件的原件备置在公司董事会办公室，当中国证券监督管理委员会、上海 证券交易所要求提供时，或公司股东依据法律及公司《章程》规定要求查阅时，公司 将及时提供。 浙江尖峰集团股份有限公司 董事长： 杜自弘 二○○四年四月十八日 96 附表 2003年度浙江尖峰集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 资金占用方与上 资金占用期末 资金占用期初 资金占用借方 公司代码 公司简称 资金占用方 相对应的会计报表科目 市公司的关系 时点金额 时点金额 累计发生额 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 浙江尖峰水泥有限公司 控股子公司 其他应收款 11,130.48 1,888.32 115,706.67 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 控股子公司 其他应收款 -655.63 10,482.33 40,349.36 浙江尖峰药业有限公司 控股子公司 其他应收款 2,378.97 333.21 14,511.45 杭州尖峰德康药业有限公司 控股子公司 其他应收款 661.56 294.06 755.16 金华浙中国际仓储贸易有限公司 控股子公司 其他应收款 465.30 -997.71 2,175.99 浙江尖峰通信电缆有限公司 控股子公司 其他应收款 2,951.83 1,358.80 2,760.40 金华尖峰陶瓷有限责任公司 控股子公司 其他应收款 7,107.68 6,512.85 2,792.81 杭州尖峰电子有限公司 控股子公司 其他应收款 102.81 104.80 600668 尖峰集团 上海通宇房地产开发有限公司 控股子公司 其他应收款 1,420.82 浙江尖峰海洲制药有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 24.40 25.34 159.39 台州尖峰水泥有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 366.53 428.71 223.85 金华市医药有限公司 控股子公司之子公司 其他应收款 248.45 259.70 2,229.17 金华市尖峰大药房连锁有限公司 控股子公司之子公司之子公司 其他应收款 102.99 金华市通济国有资产投资有限公司 国家股股东（持有27.61%股份） 其他应收款 15.55 天津市尖峰天然产物研究开发有限公司 联营企业 其他应收款 应收账款 700.00 1.45 100.00 600.00 34.09 浙江尖峰管业有限公司 原控股子公司 其他应收款 2,440.72 3,959.91 浙江尖峰进出口有限公司 原控股子公司 其他应收款 -430.03 1,461.76 合计 25,482.38 1.45 24,237.47 187,788.91 34.09 [注1]：系根据金华市区深化企业改革进一步理顺劳动关系领导小组理顺办[2002]6号文，浙江尖峰集团股份有限公司应收金华市通济国有资产投资有限公司理 [注2]：该公司原为本公司控股子公司，因本期已实施清算，且其净资产为负数，故期末已对该其他应收款余额予以全额核销。 [注3]：该等公司本期因发生股权转让，期末不再构成本公司的关联方，故上述资金占用借方累计发生额和贷方累计发生额为年初至出售日的发生额，且贷方 中国注册会计 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计 中国注册会计 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 注释 行 期末数 期初数 注释 行 期末数 资 产 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 母公司 合并 号 次 母公司 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 138,517,142.23 230,685,121.98 81,421,669.38 160,422,923.15 短期借款 22 68 200,000,000.00 短期投资 2 2 应付票据 23 69 应收票据 3 3 21,625,854.29 11,692,749.28 应付账款 24 70 339,371.57 应收股利 4 4 1,343,141.57 1,343,141.57 预收账款 25 71 应收利息 5 应付工资 26 72 应收账款 5 6 124,625,438.83 174,090,051.38 应付福利费 73 4,465,295.12 其他应收款 6 7 257,275,739.43 63,469,296.54 265,752,067.18 34,966,579.71 应付股利 27 74 268,560.60 预付账款 7 8 18,877,214.46 3,800,000.00 52,509,775.86 应交税金 28 75 3,238,893.23 应收补贴款 8 9 41,659,732.55 其他应交款 29 80 存货 9 10 8,707.57 123,206,591.38 2,730.45 166,285,222.30 其他应付款 30 81 55,212,763.37 待摊费用 10 11 28,487.84 77,327.92 46,418.80 348,465.40 预提费用 31 82 235,850.00 一年内到期的长期债权投资 11 21 608,000.00 608,000.00 98,000.00 98,000.00 预计负债 83 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 32 86 流动资产合计 31 397,781,218.64 584,517,986.97 351,120,885.81 642,073,499.63 其他流动负债 90 流动负债合计 100 263,760,733.89 长期投资： 长期股权投资 12 32 710,250,998.62 338,620,816.28 522,256,836.37 317,011,434.89 长期负债： 长期债权投资 13 34 675,000.00 6,686,200.00 1,283,000.00 7,294,200.00 长期借款 33 101 长期投资合计 38 710,925,998.62 345,307,016.28 523,539,836.37 324,305,634.89 应付债券 102 其中：合并价差 9,711,094.38 13,110,340.19 长期应付款 34 103 4,986,402.20 其中：股权投资差额 6,174,583.81 -2,359,387.23 专项应付款 35 106 其他长期负债 108 固定资产： 固定资产原价 14 39 62,852,555.61 865,899,964.85 62,567,425.14 784,794,581.39 长期负债合计 110 4,986,402.20 减：累计折旧 15 40 11,277,060.62 260,112,880.93 10,276,098.14 259,896,603.97 固定资产净值 16 41 51,575,494.99 605,787,083.92 52,291,327.00 524,897,977.42 递延税项： 减：固定资产减值准备 17 42 113,232.64 2,520,562.63 339,670.69 4,329,238.72 递延税款贷项 111 固定资产净额 43 51,462,262.35 603,266,521.29 51,951,656.31 520,568,738.70 工程物资 18 44 7,735,787.90 负债合计 114 268,747,136.09 在建工程 19 45 339,683,655.80 95,322,111.28 固定资产清理 46 少数股东权益 固定资产合计 50 51,462,262.35 942,950,177.09 51,951,656.31 623,626,637.88 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 36 115 344,083,828.00 无形资产 20 51 15,837,596.97 162,694,414.82 45,479,309.34 98,318,559.94 减：已归还投资 116 长期待摊费用 21 52 92,550.00 9,280,274.35 407,544.00 4,147,310.85 股本净额 117 344,083,828.00 其他长期资产 53 资本公积 37 118 414,453,760.48 盈余公积 38 119 54,048,665.13 无形资产及其他资产合计 60 15,930,146.97 171,974,689.17 45,886,853.34 102,465,870.79 其中：法定公益金 120 12,315,914.90 未分配利润 39 122 94,766,236.88 递延税项： 外币报表折算差额 128 递延税款借项 61 股东权益合计 129 907,352,490.49 资产总计 67 1,176,099,626.58 2,044,749,869.51 972,499,231.83 1,692,471,643.19 负债和股东权益总计 135 1,176,099,626.58 会 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 注释 行 本期数 项 目 号 次 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 1 1,143,704,524.74 减：主营业务成本 1 4 930,245,985.47 主营业务税金及附加 2 5 4,344,716.64 二、主营业务利润 10 209,113,822.63 加：其他业务利润 3 11 3,611,590.01 减：营业费用 14 1,942,304.00 89,161,105.07 管理费用 15 18,972,582.69 103,021,485.02 -1 财务费用 4 16 404,872.53 29,693,478.19 三、营业利润 18 -21,319,759.22 -9,150,655.64 1 加：投资收益 5 19 49,481,645.98 42,815,625.73 5 补贴收入 6 22 18,918,700.86 营业外收入 7 23 502,673.79 5,893,444.38 减：营业外支出 8 25 11,432.76 6,960,654.76 四、利润总额 27 28,653,127.79 51,516,460.57 6 减：所得税 28 7,595,789.96 - 少数股东损益 29 -2,084,609.14 五、净利润 30 28,653,127.79 46,005,279.75 6 加：年初未分配利润 31 70,411,078.26 47,680,539.69 4 其他转入 32 六、可供分配利润 33 99,064,206.05 93,685,819.44 10 减：提取法定盈余公积 35 2,865,312.78 2,865,312.78 提取法定公益金 36 1,432,656.39 1,432,656.39 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 94,766,236.88 89,387,850.27 10 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 3 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 94,766,236.88 89,387,850.27 7 利润表补充资料： 本期数 项 目 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 20,137,666.80 31,763,893.73 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 项 目 注释号 行次 母公司 合 并 补充资料 一、经营活动产生的现金流量： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,297,128,526.98 净利润 收到的税费返还 3 46,859,490.14 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 28,580,960.89 6,666,216.03 计提的资产减值准备 现金流入小计 9 28,580,960.89 1,350,654,233.15 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 10 70,750.12 998,499,313.89 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 12 6,931,873.05 80,636,424.27 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 13 2,157,556.54 46,433,347.33 待摊费用减少(减：增加) 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 11,399,994.99 106,081,154.69 预提费用增加(减：减少) 现金流出小计 20 20,560,174.70 1,231,650,240.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益 经营活动产生的现金流量净额 21 8,020,786.19 119,003,992.97 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 收回投资所收到的现金 22 88,453,826.97 53,601,597.00 投资损失(减：收益) 其中：出售子公司所收到的现金 23 64,112,550.01 28,698,320.04 递延税款贷项(减：借项) 取得投资收益所收到的现金 24 19,068,986.92 6,717,180.62 存货的减少(减：增加) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 15,466,673.65 36,650,829.63 经营性应收项目的减少(减：增加) 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 11,054,316.51 4,897,657.95 经营性应付项目的增加(减：减少) 现金流入小计 29 134,043,804.05 101,867,265.20 其 他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 2,724,276.58 454,949,704.44 经营活动产生的现金流量净额 投资所支付的现金 31 246,990,000.00 39,500,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 32 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 10,661,008.26 现金流出小计 36 249,714,276.58 505,110,712.70 投资活动产生的现金流量净额 37 -115,670,472.53 -403,243,447.50 三、筹资活动产生的现金流量： 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 38 218,123,445.00 234,051,668.00 债务转为资本 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 15,928,223.00 一年内到期的可转换公司债券 取得借款所收到的现金 40 280,000,000.00 902,226,276.69 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43 45,950,000.00 68,850,000.00 现金流入小计 44 544,073,445.00 1,205,127,944.69 偿还债务所支付的现金 45 311,100,000.00 732,366,011.70 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 11,836,332.29 38,756,686.03 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 6 51 42,241,953.52 48,241,953.52 3.现金及现金等价物净增加情况 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金的期末余额 现金流出小计 53 365,178,285.81 819,364,651.25 减：现金的期初余额 筹资活动产生的现金流量净额 54 178,895,159.19 385,763,293.44 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响额 55 -211,640.08 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 56 71,245,472.85 101,312,198.83 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人