美达股份(000782)2004年年度报告摘要

广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2005-002 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 无 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性 说明的审计报告。 1.5 公司董事长梁广义先生、副总经理兼财务负责人张磊乐先生声 明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 美达股份 股票代码 000782 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：江门市新会市区会城镇江会路上浅口 注册地址和办公地址 办公地址：江门市新会市区会城镇江会路上浅口 注册地址的邮政编码：529100 邮政编码 办公地址的邮政编码：529100 公司国际互联网网址 www.meidanylon.com 电子信箱 meida@meidanylon.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 胡振华 联系地址 江门市新会市区会城镇江会路上浅口 电话 07506107981 传真 07506107975 电子信箱 meida@meidanylon.com 1 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2004年 2003年 本年比上年增减 2002年 主营业务收入 1,754,940,490.79 1,254,936,573.91 39.84% 1,183,001,092.44 利润总额 158,837,511.70 37,161,880.28 327.42% 61,564,756.77 净利润 95,351,792.84 13,618,232.00 600.18% 36,162,132.57 扣除非经常性损益的 90,256,694.33 40,718,575.22 121.66% 34,192,510.52 净利润 经营活动产生的现金 78,506,044.41 239,699,075.12 -67.25% 156,502,140.35 流量净额 2004年末 2003年末 本年末比上年末增减 2002年末 总资产 2,144,198,206.67 1,991,370,170.66 7.67% 1,829,707,227.75 股东权益（不含少数 912,301,702.60 816,951,009.76 11.67% 826,849,909.69 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2004年 2003年 本年比上年增减 2002年 每股收益 0.28 0.04 600.00% 0.11 每股收益（注） 0.28 - - - 净资产收益率 10.45% 1.67% 增加8.78个百分点 4.37% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 9.89% 4.98% 增加4.91个百分点 4.26% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.23 0.70 -67.14% 0.46 现金流量净额 2004年末 2003年末 本年末比上年末增减 2002年末 每股净资产 2.67 2.39 11.72% 2.42 调整后的每股净资产 2.66 2.37 12.24% 2.41 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 2 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 股权转让收益 28,378,772.65 股票基金收益 304,421.44 补贴收入 32,864.00 营业外收入 1,520,878.96 营业外支出 -25,141,838.54 合计 5,095,098.51 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 41,181,818 0 41,181,818 其中：国家持有股份 6,181,818 0 6,181,818 境内法人持有股份 35,000,000 0 35,000,000 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2、募集法人股份 173,318,182 0 173,318,182 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 214,500,000 0 214,500,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 127,500,000 0 127,500,000 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 已上市流通股份合计 127,500,000 0 127,500,000 三、股份总数 342,000,000 0 342,000,000 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 3 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 43,363 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质（国 年末持股数 质押或冻结 股东名称（全称） 年度内增减 比例 （已流通 有股东或外资 量 的股份数量 或未流通） 股东） 广东天健实业集团有限公司 0 81,818,182 23.92%未流通 81,818,182 工商银行广东分行信托投资公司 0 20,000,000 5.85%未流通 广州市盈富创展投资有限公司 0 20,000,000 5.85%未流通 广州市天秀经济发展有限公司 0 17,600,000 5.15%未流通 江门市新会天健投资有限公司 0 15,000,000 4.39%未流通 新会市新联贸易发展公司 0 15,000,000 4.39%未流通 15,000,000 华夏证券有限公司 0 10,000,000 2.92%未流通 广东新会美达锦纶集团公司 0 6,181,818 1.81%未流通 国有股东 广发证券股份有限公司 0 4,000,000 1.17%未流通 国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,729,694 3,729,694 1.09%已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,729,694 A股 深圳华能兴楠贸易有限公司 3,713,200 A股 金鹰成份股优选证券投资基金 2,574,944 A股 郑荣 570,700 A股 郑寿全 423,000 A股 赵国华 400,000 A股 景阳证券投资基金 397,464 A股 郑美兰 380,300 A股 郑贱民 372,000 A股 陈穗强 300,000 A股 上述股东中，江门市新会天健投资有限公司是广东天健实业集团有限公 司全资子公司。广州市盈富创展投资有限公司与广州市天秀经济发展有 上述股东关联关系或一致行动的说 限公司存在关联关系。广东天健实业集团有限公司与其他股东之间不存 明 在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东 4 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：广东天健实业集团有限公司 住所：广东省新会市司前镇河村工业区 法定代表人：梁广义 成立时间：1995年3月 注册资本：15000万元 企业类型：有限责任公司 经营范围：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、 仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。生产、销 售：办公用品，金属制品（不含金银），木制品，钢管。销售：汽车配件（不含发动机），钢材，家用电 器，建筑、装饰材料，包装材料，塑料制品，机械设备，化工产品（不含化学危险品和硅酮结构密封胶）， 纺织品，水管，煤气管。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 梁广义 32.832%梁少勋 32.818%梁伟东 32.818% 广东天健实业集团有限公司 持股 23.92% 广东新会美达锦纶股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 梁广义 董事长 男 49 2003年2月20日 至 今 0 0 梁伟东 副董事长 男 38 2003年2月20日 至 今 0 0 梁少勋 董事 男 49 2003年2月20日 至 今 0 0 宋文英 董事 女 36 2003年2月20日 至 今 0 0 黄贤响 董事 男 57 2003年2月20日 至 今 0 0 5 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 赵小茵 董事 女 43 2003年2月20日 至 今 0 0 梁加华 独立董事 男 63 2003年2月20日 至 今 0 0 李社锡 独立董事 男 60 2003年2月20日 至 今 0 0 谢家伟 独立董事 女 32 2004年1月16日 至 今 0 0 黄周来 监事 男 48 2003年2月20日 至 今 0 0 吴树新 监事 男 55 2003年2月20日 至 今 0 0 李欢容 监事 女 54 2003年2月20日 至 今 10,000 10,000 高管解聘 陈柏森 总经理 男 58 2003年2月20日 至 2004年6月10日 12,000 0 到期解冻 常务副总 梁湛潮 男 54 2002年2月20日 至 今 12,700 12,700 经理 徐锡培 副总经理 男 46 2003年2月20日 至 2004年4月6日 10,000 10,000 陈维壮 副总经理 男 44 2003年2月20日 至 今 0 0 何卓胜 副总经理 男 36 2003年2月20日 至 今 0 0 毛新华 副总经理 男 40 2004年4月6日 至 今 6 6 冯成业 副总经理 男 49 2004年4月6日 至 今 1,000 1,000 张磊乐 副总经理 男 52 2003年2月20日 至 今 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 贴（是或否） 梁广义 广东天健实业集团有限公司 董事长 1995年3月1日 至 今 是 梁伟东 广东天健实业集团有限公司 副董事长总经理 1995年3月1日 至 今 是 梁少勋 广东天健实业集团有限公司 董事 1995年3月1日 至 今 是 宋文英 广东天健实业集团有限公司 副总经理 2001年3月1日 至 今 是 赵小茵 工商银行江门分行 副行长 1999年7月 至 今 否 黄贤响 广东新会工业资产经营有限公司 副总经理 2000年5月16日 至 今 否 吴树新 广东新会工业资产经营有限公司 党委副书记 2001年6月28日 至 今 否 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 223.98 金额最高的前三名董事的报酬总额 60.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 82.04 独立董事津贴 10.00 万元/人.年 6 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 黄贤响、赵小茵、吴树新 报酬区间 人数 20-30 7 8-20 8 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004年，公司经营班子成员带领全体员工团结拼搏，克服重重困难，胜利完成了董事会提出的生产经营计 划和工作任务。美达人开拓创新，实施低成本扩张，创造性地完成了纺丝设备的提升和工程安装，聚合切 片项目按计划推进。加强企业管理，深化内部改革，人力资源项目实施初见成效，整体队伍素质明显提高， 市场开拓业绩突出，企业竞争力不断提高。全年实现工业总产值21.94亿元，同比增长59.24%，人均总产值 89.26万元，同比增长12 %；锦纶长丝年产能从2.5万吨增加到7万吨、切片年产量由6万吨增加到8.5万吨； 公司生产经营规模已经上到了一个新的台阶。经过近两年的努力，美达目前已经是中国最大的锦纶基地， 今后的目标就是要做到最强，要晋升国际同行业的前列。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收 主营业务收入 主营业务成本 分行业或分产品 主营业务成本 毛利率 毛利率比上年增减 入 比上年增减 比上年增减 化工行业 133,838.00 117,557.92 12.16% 54.73% 49.61% 增加3个百分点 化学纤维行业 97,221.18 86,138.32 11.40% 50.54% 52.05% 减少0.88个百分点 纺织行业 858.23 2,258.97 -163.21% -81.36% -62.94% 减少130.74个百分点 过桥收费 6,813.50 0.00 100.00% -17.09% 0.00% 0.00 公司内行业间相互抵消 63,236.85 63,035.84 0.32% 64.64% 63.85% 增加32.16个百分点 主营业务分产品情况 切片 133,838.00 117,557.92 12.16% 54.73% 49.61% 增加3个百分点 长丝 97,221.18 86,138.32 11.40% 50.54% 52.05% 减少0.88个百分点 化纤布 858.23 2,258.97 -163.21% -81.36% -62.94% 减少130.74个百分点 公司内行业间相互抵消 63,236.85 63,035.84 0.32% 64.64% 63.85% 增加32.16个百分点 关联交易的 本公司为锦纶切片、长丝、印染一条龙式生产企业，各类产品为不同子公司生产，之间交易 定价原则 价格均参考市场价进行。 关联交易必要 合并范围内的关联方是上下游产品工序关系，对产品进行深加工有利于提高附加值，提高企 性、持续性的说 业盈利水平，存在必要持续的购销关系。 明 7 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额202.72万元。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 广东 59,858.00 3.26% 江浙 52,377.00 11.22% 山东 12,737.00 364.18% 福建 12,545.00 107.94% 河北 6,852.00 33.75% 出口及其他 31,125.00 21.64% 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 95,344.74 占采购总额比重 36.98% 前五名销售客户销售金额合计 22,948.94 占销售总额比重 13.05% 6.5 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司今年根据市场变化，充分发挥聚合设备生产能力，同时2003年新上纺丝生产线今年投产，主营业务量 及其结构发生变化，在行业中处于龙头地位。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司主要原材料己内酰胺由于今年国际原油价格一路攀升而持续上涨，公司抓紧机遇，扩大生产，提高产 品核心竞争力，扩大市场占有率，产品价格紧贴市场，增加了产品的盈利能力。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 今年公司主营业务盈利能力得益于产品规模扩大，产品盈利能力增强，市场占有率提升。公司同期转让股 权增加投资收益，处置闲置资产增加营业外支出减少利润。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 公司今年增加对纺丝工程的筹建投入，增加投资活动资金支出。同时转让锦华公司、广发证券、外海大桥 股权，增加投资活动资金的回收，并且由于股权转让，公司合并范围发生变化，公司资产负债率降低，资 产负债结构发生变化。 8 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 2004年8月，国家商务部发布2004年第43号公告，对原产于台、澎、金、马单独关税区的进口锦纶6、66长 丝反倾销调查初裁决定。原产于台湾地区的进口锦纶6、66长丝产品存在倾销，中国大陆锦纶6、66长丝产 业遭受了实质损害，而且倾销与实质损害之间存在因果关系。根据《中华人民共和国反倾销条例》规定， 商务部决定采用保证金形式实施临时反倾销措施。自2004年 8 月20 日起，进口经营者在进口原产于台湾 地区的被调查产品时，应依据本初裁决定所确定的各公司的倾销幅度向国家海关提供相应（5-29%）的保证 金。被调查产品在《中华人民共和国进出口税则》（2002年版和2003年版）中的进口税则号为54023111、 54023112、54024110、54024120。2004年10月30日，商务部又发出通告，鉴于本案较为复杂特殊，决定延 迟作出最终裁定的时间至2005年4月30日。锦纶6长丝为本公司主导产品，此次反倾销调查的初裁决定,有利 于规范锦纶6、66长丝的市场秩序，预计会对本公司生产经营业绩产生一定的正面影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 组建技术研究中心 380.00 80% 正在组建已发挥作用 纺丝工程 31,141.00 95% 正装机调试 信息系统工程 96.00 95% 已投入运行 新印染工程 790.00 50% 正进行中 聚合工程 150.00 1% 建设中 厂区整改工程 644.00 95% 已完成 其他零星工程 128.00 100% 已完成 合计 33,329.00 - - 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 9 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 主要包括以下几个方面： 一、大胆进行营销工作改革，积极开拓海内外市场，建立稳固的原材料采购渠道。 二、进一步解放思想，改变观念，全面确立责、权、利相结合的激励约束机制。 三、全面提升纺丝项目品质，按时完成聚合切片项目建设。 四、加强研发工作，积极开发新产品，全面提高产品质量。 五、深化内部管理，抓好成本控制，实现开源节流。 六、广纳贤才，知能善任，完善和推进培训考核机制，调动员工劳动生产积极性。 七、完善后勤配套服务，发挥各级组织作用，进一步弘扬企业文化。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 本公司2004年度全年实现利润总额15883.75万元，减除所得税后，净利润9535.18万元。 （一）提取法定公积金（10%）计953.52万元； （二）提取法定公益金（5%）计476.76万元； （三）可供分配利润（85%）计8104.90万元； 加上年初未分配利润4592.47万元，实际可分配利润12697.37万元。按公司现有总股本34200万股计，建议 每10股派发现金红利0.50元（含税），共派发现金红利 1710万元，留存10987.37 万元。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 香港建旺 江门外海大桥 投资有限 2004年6月18日 5,300.00 1,823.30 300.02否 否 否 40%股权 公司 10 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 ABBA DEVELOPME 锦华公司100% 2004年6月18日 1,500.00 -176.62 445.52否 是 是 NT 股权 LIMITED 辽宁成大 广发证券 股份有限 3449.46万股股 2004年9月24日 4,139.35 0.00 1,963.35否 否 否 公司 权 新会粤新热电 香港磊华 联供有限公司 发展有限 2004年7月12日 1,025.00 0.00 -429.18否 是 是 燃气轮发电机 公司 组及其配件 中山溢盛 纺织印染 新会新锦纺织 有限公司、 有限公司染整 2004年6月28日 198.00 0.00 -40.14否 是 是 青岛宏利 设备及机配件 纺织印染 有限公司 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 2004年，公司共变现资产，出售股权回收资金15000多万元，为主业项目发展提供了宝贵的资金来源，相当 部分厂房经改造后用作新增的项目车间，原生产工人经培训后全部转入新增项目安排。公司资产质量得到 提高，资本结构得到优化，资金使用效率明显提高。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 11,060.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 11,060.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 11,060.00 担保总额占公司净资产的比例 12.12% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50%以下的其他关 0.00 联方提供担保的金额 11 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0.00 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否 违规担保总额 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 湖南常德美华尼 202.72 0.12% 0.00 0.00% 龙有限公司 合计 202.72 0.12% 0.00 0.00% 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江们外海大桥有限公司（联 4,875.97 4,875.97 6,392.21 6,392.21 营子公司） 湖南常德美华尼龙有限公司 12,625.45 12,625.45 0.00 0.00 （间接100%控股） 广东美达投资有限公司（联 167.16 167.16 0.00 0.00 营子公司） 鹤山市美华纺织有限公司 1,285.87 1,285.87 0.00 0.00 （间接100%控股） 合计 18,954.45 18,954.45 6,392.21 6,392.21 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 12 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 7.8 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 梁加华 17 17 0 0 李社锡 17 17 0 0 谢家伟 16 16 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 2004年，公司监事会先后组织召开了两次会议，审议监事会工作报告；年度报告及摘要；公司2003年度 会计政策变更及其影响的议案，并通过实施《监事会议事规则》。 监事会认为，董事会的议事程序符合《公司法》和公司章程的规定，其活动符合公司的利益。 经营班子成员及其它公司高级管理人员在执行公司职务时，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。公司运作合法。 公司围绕主业发展，积极慎重地处置不良资产，出售织染染整设备、粤新热电设备，出售广发证券、 锦华公司、外海大桥股权等交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产 流失。公司与大股东广东天健实业集团有限公司之间2004年度没有关联交易行为发生。 公司各项报告的制作以及帐务处理，符合新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，各 项指标数据真实、准确，能真实地反映公司的财务状况和经营成果。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 境内报表 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 139,989,962.65 29,950,470.44 118,918,016.69 30,965,997.05 短期投资 16,620,732.96 1,620,732.96 应收票据 154,752,755.48 3,511,360.00 83,342,056.18 19,952,508.03 应收股利 45,759,737.74 45,759,737.74 应收利息 13 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 应收账款 17,173,975.51 3,421,409.79 36,016,711.84 7,239,659.76 其他应收款 44,149,403.79 33,691,605.48 4,138,862.73 1,980,772.19 预付账款 215,172,775.26 62,472,772.55 85,427,298.03 30,275,633.31 应收补贴款 260,683,840.11 44,687,972.47 1,344,344.42 1,344,344.42 存货 551,420.54 120,328.67 178,479,858.90 35,621,012.86 待摊费用 821,251.39 603,007.74 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 650,707,719.34 389,000,703.17 流动资产合计 878,233,871.08 874,323,376.48 525,109,133.14 518,604,371.49 长期投资： 长期股权投资 84,924,448.37 579,616,714.17 294,157,493.55 622,084,015.54 长期债权投资 长期投资合计 84,924,448.37 579,616,714.17 294,157,493.55 622,084,015.54 合并价差 260,358,395.89 固定资产： 固定资产原价 1,375,345,324.33 305,163,796.39 1,850,622,065.56 309,269,921.65 减：累计折旧 530,639,095.56 190,509,994.18 709,640,276.80 173,449,983.68 固定资产净值 844,706,228.77 114,653,802.21 1,140,981,788.76 135,819,937.97 减：固定资产减值准备 26,384,376.22 8,301,421.10 65,090,147.06 10,027,570.10 固定资产净额 818,321,852.55 106,352,381.11 1,075,891,641.70 125,792,367.87 工程物资 275,703.07 262,256.65 在建工程 333,297,483.81 99,575,128.75 48,340,542.90 41,980,357.90 固定资产清理 固定资产合计 1,151,895,039.43 205,927,509.86 1,124,494,441.25 167,772,725.77 无形资产及其他资产： 无形资产 29,085,681.60 29,085,681.60 47,609,102.72 29,751,573.40 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产 29,085,681.60 29,085,681.60 47,609,102.72 29,751,573.40 合计 递延税项： 递延税款借项 59,166.19 资产总计 2,144,198,206.67 1,688,953,282.11 1,991,370,170.66 1,338,212,686.20 14 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 流动负债： 短期借款 627,162,711.05 519,634,216.05 442,351,282.64 358,351,282.64 应付票据 7,616,707.90 5,047,000.00 13,841,931.97 13,331,905.00 应付账款 229,400,684.78 46,275,970.88 125,119,887.03 10,281,814.14 预收账款 19,797,366.58 7,977,968.21 14,407,704.58 3,101,221.68 应付工资 6,849,716.00 5,688,974.85 1,565,197.89 578,589.38 应付福利费 1,435,511.11 917,349.14 2,620,236.49 1,979,555.13 应付股利 应交税金 6,029,636.20 10,667,834.46 11,934,692.73 6,091,884.05 其他应交款 697,495.98 515,903.24 1,733,363.96 529,150.66 其他应付款 86,580,775.97 75,349,435.70 28,980,258.90 17,073,049.71 预提费用 1,333,483.10 1,421,746.97 376,395.99 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 986,904,088.67 672,074,652.53 643,976,303.16 411,694,848.38 长期负债： 长期借款 168,012,000.00 101,800,000.00 481,280,000.00 108,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 168,012,000.00 101,800,000.00 481,280,000.00 108,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,154,916,088.67 773,874,652.53 1,125,256,303.16 520,494,848.38 少数股东权益 76,980,415.40 49,162,857.74 所有者权益： 实收资本（或股本） 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 减：已归还投资 实收资本净额 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 342,000,000.00 资本公积 388,888,207.11 388,888,207.11 388,889,307.11 388,889,307.11 盈余公积 54,439,791.57 54,439,791.57 40,137,022.64 40,137,022.64 其中：法定公益金 12,111,120.07 12,111,120.07 7,343,530.43 7,343,530.43 15 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 未分配利润 126,973,703.92 129,750,630.90 45,924,680.01 46,691,508.07 其中：现金股利 17,100,000.00 17,100,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益合计 912,301,702.60 915,078,629.58 816,951,009.76 817,717,837.82 负债和所有者权益 2,144,198,206.67 1,688,953,282.11 1,991,370,170.66 1,338,212,686.20 合计 9.2.2 利润及利润分配表 境内报表单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,754,940,490.79 326,293,585.89 1,254,936,573.91 427,493,576.36 减：主营业务成本 1,429,193,648.14 270,128,228.95 1,028,547,278.67 377,063,852.86 主营业务税金及附加 9,083,307.22 2,340,581.80 9,610,074.69 3,425,027.01 二、主营业务利润 316,663,535.43 53,824,775.14 216,779,220.55 47,004,696.49 加：其他业务利润 605,911.38 2,865,970.49 3,217,122.21 3,181,971.41 减：营业费用 22,090,704.36 2,072,989.52 23,143,419.71 4,624,799.13 管理费用 69,331,291.36 19,475,243.80 55,450,051.76 18,395,783.85 财务费用 44,995,034.00 1,160,130.04 48,625,959.47 9,644,878.31 三、营业利润 180,852,417.09 33,982,382.27 92,776,911.82 17,521,206.61 加：投资收益 9,784,481.59 74,613,644.53 -28,255,777.48 -973,406.93 补贴收入 32,864.00 32,864.00 营业外收入 1,520,878.96 280,000.00 402,527.90 136,547.00 减：营业外支出 33,353,129.94 1,713,500.70 27,761,781.96 1,233,584.85 四、利润总额 158,837,511.70 107,195,390.10 37,161,880.28 15,450,761.83 减：所得税 35,264,760.43 9,833,498.34 14,610,313.59 2,457,174.20 少数股东损益 28,220,958.43 8,933,334.69 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润 95,351,792.84 97,361,891.76 13,618,232.00 12,993,587.63 加：年初未分配利润 45,924,680.01 46,691,508.07 49,235,967.27 50,627,439.70 其他转入 9,053,215.54 9,053,215.54 六、可供分配的利润 141,276,472.85 144,053,399.83 71,907,414.81 72,674,242.87 16 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 减：提取法定盈余公 9,535,179.29 9,535,179.29 1,361,823.20 1,361,823.20 积 提取法定公益金 4,767,589.64 4,767,589.64 680,911.60 680,911.60 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 126,973,703.92 129,750,630.90 69,864,680.01 70,631,508.07 的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,940,000.00 23,940,000.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 126,973,703.92 129,750,630.90 45,924,680.01 46,691,508.07 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 28,378,772.65 28,378,772.65 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加利润总额 4．会计估计变更增 加利润总额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 17 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 销售产品、提供劳务收到的现金 2,139,849,418.68 469,168,496.15 收到的税费返还 32,864.00 32,864.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8,718,018.77 16,523,295.75 现金流入小计 2,148,600,301.45 485,724,655.90 购买商品、接受劳务支付的现金 1,878,291,787.03 430,492,280.89 支付给职工以及为职工支付的现金 40,211,302.86 28,768,538.71 支付的各项税费 75,256,992.18 19,832,044.21 支付的其他与经营活动有关的现金 76,334,174.97 163,401,668.12 现金流出小计 2,070,094,257.04 642,494,531.93 经营活动产生的现金流量净额 78,506,044.41 -156,769,876.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 105,666,506.98 96,098,002.77 取得投资收益所收到的现金 23,629.11 23,629.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资 13,766,386.98 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 119,456,523.07 96,121,631.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资 353,096,560.08 59,230,725.62 产所支付的现金 投资所支付的现金 22,740,294.00 10,122,160.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 375,836,854.08 69,352,885.62 投资活动产生的现金流量净额 -256,380,331.01 26,768,746.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,027,191,636.24 782,854,235.70 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,027,191,636.24 782,854,235.70 偿还债务所支付的现金 783,168,207.83 628,571,302.29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,077,195.85 25,297,330.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 828,245,403.68 653,868,632.54 筹资活动产生的现金流量净额 198,946,232.56 128,985,603.16 四、汇率变动对现金的影响 18 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 21,071,945.96 -1,015,526.61 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 95,351,792.84 97,361,891.76 加：计提的资产减值准备 33,687,961.91 6,027,765.14 固定资产折旧 86,275,633.30 19,239,978.49 无形资产摊销 665,891.80 665,891.80 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 269,830.85 482,679.07 预提费用增加（减：减少） -88,263.87 -376,395.99 处置固定资产、无形资产和其他 6,386,105.20 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 44,995,034.00 1,160,130.04 投资损失（减：收益） -9,784,481.59 -74,613,644.53 递延税款贷项（减：借项） -76,692,395.13 -8,463,846.23 存货的减少（减：增加） -59,166.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -288,927,478.11 -297,727,592.31 经营性应付项目的增加（减：减少） 158,204,620.97 99,473,266.73 其他 少数股东损益 28,220,958.43 经营活动产生的现金流量净额 78,506,044.41 -156,769,876.03 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 139,989,962.65 29,950,470.44 减：现金的期初余额 118,918,016.69 30,965,997.05 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,071,945.96 -1,015,526.61 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 19 广东新会美达锦纶股份有限公司2004年度报告摘要 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 a. 新会美达纺织服装贸易公司已于本报告期内完成公司注销手续，故本报告期不再合并该公司会计报表。 b. 本公司本期与英属ABBA DEVELOPMENT LIMITED签订《买卖股权协议书》，将锦华（企业）集团公司100% 股权以人民币4500万元（等值港币42,412,818.00元）的价格转让予ABBA DEVELOPMENT LIMITED，转让交易 价格以香港何文杰会计师事务所对锦华（企业）集团有限公司2004年3月31日的价值评估报告书为基础协商 一致。锦华（企业）集团公司经确认的结欠本公司及控股子公司的债务港币28,170,586.00元，已包含在上 述交易价格中。同时，双方约定锦华（企业）集团公司2004年3月31日之前的一切有关收益属于本公司，故 本公司于本报告期仅合并锦华（企业）集团公司2004年1月1日至3月31日利润表。 c. 本公司本期与香港建旺投资有限公司签订《股权转让合同》，将江门外海大桥有限公司（以下简称“外 海大桥”）40%股权以人民币5300万元作价转让予香港建旺投资公司，转让交易价格以北京德祥资产评估有 限责任公司对外海大桥2004年9月30日的资产评估报告书为基础协商一致。转让后本公司仅持有外海大桥 30%股权，同时根据股权转让合同，与本公司拟转让之外海大桥40%股权于2004年9月30日之前相对应的一切 有关收益属于本公司，因此本报告期仅合并外海大桥2004年1月1日至9月30日利润表。 d. 美达尼龙有限公司于2003年12月15日在香港投资设立美通投资公司，该公司于2004年度正式运作，因此 本报告期新增合并该公司会计报表。 20