水井坊(600779)全兴股份2003年年度报告

四川全兴股份有限公司 二ΟΟ三年年度报告 二 OO 四年四月 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事陈可先生因公出差，未出席本次审议年报的董事会 会议，书面委托公司董事多增强先生参会并代为表决。 公司董事长杨肇基先生、主管会计工作负责人总经理黄建勇 先生以及会计机构负责人杜培明先生声明：保证年度报告中财 务会计报告的真实、完整。 1 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、 公司基本情况简介………………………………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要………………………………………………4 三、 股本变动及股东情况……………………………………………………6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………9 五、 公司治理结构……………………………………………………………11 六、 股东大会情况简介………………………………………………………13 七、 董事会报告………………………………………………………………14 八、 监事会报告………………………………………………………………22 九、 重要事项…………………………………………………………………24 十、 财务报告…………………………………………………………………27 十一、 备查文件目录 ……………………………………………………………78 2 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：四川全兴股份有限公司 公司法定英文名称: SICHUAN QUANXING CO., LTD. （二） 公司法定代表人：杨肇基 （三） 公司董事会秘书：张宗俊 证券事务代表：王成兵 联 系 地 址：成都市人民中路二段 68 号公司董事办 联 络 电 话: (028)86252847 传 真: (028)86695460 邮 政 编 码：610031 电 子 信 箱：qxdsb@quanxing.com.cn （四） 公司注册地址：四川省成都市金牛区全兴路 9 号 公司办公地址：四川省成都市金牛区全兴路 9 号 邮 政 编 码：610036 公司国际互联网网址：http://www.quanxing-china.com/ 公司电子信箱：qxdsb@quanxing.com.cn （五） 公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：成都市人民中路二段 68 号公司董事办 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：全兴股份 公司股票代码：600779 （七） 其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 21 日 首次注册登记地点：成都市工商行政管理局 注册地址：成都市杉板桥路 1 号 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 9 月 2 日 变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 注册地址：成都市金牛区全兴路 9 号 2、企业法人营业执照注册号：5101001802381 3、税务登记号码：51010572341539X 4、公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉市江汉区单洞路特 1 号武汉国际大厦 B 座 16 楼 3 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 2003 年1-12 月 利润总额： -161,773,967.54 净利润： -176,876,384.90 扣除非经常性损益后的净利润： -142,053,291.00 主营业务利润： 227,210,014.36 其他业务利润： 2,702,121.33 营业利润： -156,238,183.39 投资收益： -4,642,560.00 补贴收入： 营业外收支净额： -893,224.15 经营活动产生的现金流量净额： 170,429,381.49 现金及现金等价物净增加额： 21,667,929.01 说明:“扣除非经常性损益”项目及涉及金额： 项 目 金 额（元） 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -675,494.44 2 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 276,996.11 3 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 353,632.18 4 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -23,904.19 5 以前年度已经计提各项减值准备的转回 9,681,733.25 6 流动资产处理损益 -40,377,130.01 7 其他 -4,058,926.80 合计 -34,823,093.90 4 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 （二） 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 财务指标 单位 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 918,703,164.69 1,052,385,216.85 1,052,385,216.85 1,144,355,034.75 1,144,355,034.75 净利润 元 -176,876,384.90 15,341,291.38 15,341,291.38 157,130,132.14 157,130,132.14 总资产 元 2,305,333,440.37 2,484,860,752.43 2,484,860,752.43 2,475,520,564.99 2,475,520,564.99 股东权益（不含少数股东权益） 元 1,013,720,647.88 1,182,539,632.51 1,182,539,632.51 1,166,613,078.70 1,166,613,078.70 每股收益（摊薄计算） 元/股 -0.36 0.03 0.03 0.35 0.35 每股收益（加权计算） 元/股 -0.36 0.03 0.03 0.38 0.38 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 -0.29 0.04 0.04 0.31 0.31 每股净资产 元/股 2.07 2.42 2.42 2.63 2.63 调整后的每股净资产 元/股 2.03 2.40 2.40 2.59 2.59 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.35 0.27 0.27 0.26 0.26 净资产收益率（摊薄计算） % -17.45 1.30 1.30 13.47 13.47 净资产收益率（加权计算） % -16.17 1.31 1.31 18.53 18.53 扣除非经常性损益的加权平均净资 % 15.38 15.38 -12.98 1.54 1.54 产收益率 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》通知要求，计算 2003 年度利 润数据如下： 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.41 20.77 0.47 0.47 营业利润 -15.41 -14.28 -0.32 -0.32 净利润 -17.45 -16.17 -0.36 -0.36 扣除非经常性损益后的净利润 -14.01 -12.98 -0.29 -0.29 （三） 股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 488,545,698.00 385,701,278.92 94,080,397.51 45,373,476.38 168,838,781.70 1,182,539,632.51 本期增加 0 8,057,400.27 37,484.93 18,742.47 0 8,113,627.67 本期减少 0 0 0 0 176,932,612.30 176,932,612.30 期末数 488,545,698.00 393,758,679.19 94,117,882.44 45,392,218.85 -8,093,830.60 1,013,720,647.88 变动原因 无法支付款项转入 新增提取 新增提取 经营亏损 5 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 236,644,818 236,644,818 其中： 国家持有股份 236,644,818 236,644,818 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 60,588,000 60,588,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 297,232,818 297,232,818 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 191,312,880 191,312,880 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 191,312,880 191,312,880 三、股份总数 488,545,698 488,545,698 2． 股票发行与上市情况 （1）截止 2003 年 12 月 31 日前三年历次股票发行情况：公司 2001 年采用累计投标竞价的方式， 向证券投资基金和老股东发行 4026 万股 A 股。 增发新股发行日期：2001 年 9 月 6 日 增发新股发行价格：11.06 元/股 增发新股发行数量：4026 万股（其中：新股发行 3660 万股，国有股存量发行 366 万股） 增发新股上市日期：2001 年 10 月 10 日 获准上市交易数量：社会公众股 4026 万股 （2）报告期内，公司股份总额及股权结构没有发生变化，期末公司股份总额为 488,545,698 股。 （二） 股东情况 1． 报告期末，公司股东总数 81422 户。 2． 持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 股东名称 期初持股数（股） 报告期内增减（+-） 期末持股数（股） 四川成都全兴集团有限公司 236644818 0 236644818 四川成都全兴集团有限公司系本公司第一大股东，所持股份为国家股，占公司总股份的 48.44%，持 6 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 有的本公司股份没有质押或冻结的情况。 前十名股东持股情况如下： （截止 2003 年 12 月 31 日） 占总股本比例 所持股份持有、冻 名次 股东名称 期末持股数（股） 所持股份类别 （%） 结、托管情况 1 四川成都全兴集团有限公司 236,644,818 48.44 国家股 无 2 成都金博利贸易有限公司 13,167,000 2.70 法人股 不详 3 成都振益科技发展有限公司 9,130,000 1.87 法人股 不详 4 成都菊乐（集团）股份有限公司 2,221,560 0.45 法人股 不详 5 广州天心药业股份有限公司 2,019,600 0.41 法人股 不详 6 成都淀粉厂 2,019,600 0.41 法人股 全部质押 7 成都市金堂淀粉厂 2,019,600 0.41 法人股 全部质押 8 成都市金禾粮油食品连锁公司 2,019,600 0.41 法人股 不详 9 山西省大同第二制药厂 2,019,600 0.41 法人股 不详 10 深圳市汇特丰发展有限公司 1,907,840 0.39 法人股 不详 注： ①公司第一大股东四川成都全兴集团有限公司与其余 9 名股东之间不存在关联关系，也不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其余 9 名股东之间是否存 在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ②没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 10 名股东。 3． 公司控股股东情况 第一大股东名称：四川成都全兴集团有限公司 法定代表人：杨肇基 成立日期：1997 年 9 月 29 日 公司性质：有限责任公司 注册资本：47188 万元 经营范围： 项目投资、实业投资（不含期货、金融、证券业务） 。生产、加工、销售酒（含名酒、 洋酒） 、保健饮料、定型包装食品、化工产品（不含化学危险品） 、普通机械、电器机械、建筑材料、 包装材料、木材及制品，出口本企业生产的酒、饮料、医药原料和产品，进口本企业生产科研所需的 原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件，房屋装饰，经营体育、文化事业，装璜包装设计制作、科 技咨询、信息服务，计算机软硬件开发、仓储中转、货运、国内商品贸易（除国家禁止流通物品外） 。 四川成都全兴集团有限公司已收到成都市国有资产重组及股份制工作领导小组成国重股领 （2002）22 号《会议纪要》 ：原则同意国有资本从全兴集团退出，其所属国有净资产可由集团经营管 理层、内部职工、战略投资者共同收购，鼓励经营管理层持大股。如按上述《会议纪要》精神改组， 并按规定程序报经国家有关部门核准，四川成都全兴集团有限公司将由国有独资公司改制为有限责任 公司（详见 2003 年 2 月 15 日《中国证券报》、 《上海证券报》） 。 4． 本公司无持股在 10%以上（含 10%）的其他法人股东。 （截止 2003 年 12 月 31 日） 5． 公司前十名流通股股东如下： 7 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 名次 股东名称（全称） 期末持股数（股） 所持股份类别 1 刘久欢 1,259,000 A股 2 内蒙古自治区信托投资公司 770,245 A股 3 王刘英 663,800 A股 4 林立群 639,578 A股 5 包头市瑞昌化工物资有限责任公司 590,000 A股 6 陈春虎 447,410 A股 7 金凤 415,641 A股 8 金如海 391,452 A股 9 许少冲 365,000 A股 10 庄徐峰 361,800 A股 注：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 8 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 1． 基本情况 性 期初持股 期末持股 增减变动（±） 职务 姓名 年龄 任期起止日 变动原因 别 数（股） 数（股） （股） 董事长 杨肇基 男 55 2003.6-2006.6 7,854 7,854 0 常务副董事长 陈 可 男 54 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 副董事长 杨小郁 男 46 2003.6-2006.6 16,157 16,157 0 董事 多增强 男 49 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 董事 张光义 男 44 2003.6-2006.6 7,159 7,159 0 独立董事 游贞义 女 59 2003.6-2006.6 0 3000 3000 购买流通股 独立董事 盛 毅 男 47 2003.6-2006.6 0 0 0 独立董事 李贤福 男 64 2003.6-2006.6 0 0 0 监事会召集人 邓禄银 男 56 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 监事 朱国英 女 50 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 监事 李 直 男 32 2003.6-2006.6 0 0 0 监事 王国平 男 40 2003.6-2006.6 5,160 5,160 0 监事 陈继源 男 37 2003.6-2006.6 981 981 0 总经理 黄建勇 男 38 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 副总经理 王仲滋 男 48 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 副总经理 薛常有 男 55 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 副总经理 赖登燡 男 55 2003.6-2006.6 5,236 5,236 0 副总经理 李溢中 男 58 2003.6-2006.6 5,588 5,236 0 财务总监 杜培明 男 47 2003.6-2006.6 5,720 5,720 0 总经理助理 徐 斌 女 36 2003.6-2006.6 0 0 0 总经理助理 鲍 雨 男 37 2003.6-2006.6 0 0 0 总经理助理 许勇 男 40 2003.6-2006.6 0 0 0 董 秘 张宗俊 男 33 2003.6-2006.6 0 0 0 注：在股东单位任职的董、监事情况如下表所示 姓 名 杨肇基 陈可 朱国英 任职单位 全兴集团公司 全兴集团公司 全兴集团公司 职 务 董事长 董事 监事会召集人 任职期限 03.2-06.2 03.2-06.2 03.2-06.2 9 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 2． 年度报酬情况 公司独立董事的津贴及其他待遇由股东大会决定； 公司其余董事、监事、高级管理人员的薪酬均 依据《四川全兴股份有限公司内部分配及管理制度暂行办法》确定。 截止报告期末，公司共有17名董、监事及高级管理人员在公司领取报酬，其年度报酬总额为455,152 元，年度报酬在2万元-2.5万元之间的共7人，在2.5万元-3万元之间的共8人，在3万元-3.5 万元之间的 共2人，报酬最高的前三名董事的报酬总额为90,183元，报酬最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 87,775元。 杨小郁、张光义二名董事和王国平、陈继源二名监事，在本公司控股子公司四川制药股份有限公 司领取报酬。 根据公司 2001 年度股东大会决议精神，公司独立董事津贴为人民币 2.4 万元/年。独立董事出 席公司董事会、股东大会及按《公司法》 、公司《章程》等有关规定行使职权所需的合理费用（包括 差旅费、办公费、培训费等）在公司据实报销。 3． 报告期内董事、监事及高管人员变更情况 ①郭海安先生因已办理退休手续，申请辞去公司监事职务，经 2003 年 4 月 27 日公司第三届监事 会二 OO 三年第一次会议研究，同意其辞职申请。详见 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》 、《上海证券 报》本公司公告（编号：临 2003-05） 。 ②经 2003 年 7 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会通过： 选举杨肇基先生、陈可先生、多增强先生、徐学成先生、杨小郁先生、张光义先生为公司第四届 董事会董事，游贞义女士、盛毅先生、李贤福先生为公司第四届董事会独立董事。选举邓禄银先生、 王国平先生、陈继源先生为公司第四届监事会监事。经公司职工代表大会推荐，推举朱国英女士、李 直先生为公司第四届监事会职工监事。详见 2003 年 7 月 29 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司 公告（编号：临 2003-09） 。 ③经 2003 年 7 月 28 日召开的四届董事会第一次会议审议通过， 选举杨肇基先生任公司董事长 （法 定代表人） ；选举陈可先生任公司常务副董事长、杨小郁先生任公司副董事长。聘任黄建勇先生为公 司总经理，聘任徐学成先生为常务副总经理，聘任杨小郁先生、赖登燡先生、李溢中先生、王仲滋先 生、薛常有先生为公司副总经理；聘任多增强先生为公司总经济师；聘任杜培明先生为公司财务总监； 聘任许勇先生、鲍雨先生、徐斌女士为公司总经理助理；聘任张宗俊先生为公司董事会秘书。详见 2003 年 7 月 29 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-10） 。 ④经 2003 年 7 月 28 日召开的四届监事会第一次会议通过，选举邓禄银先生为公司四届监事会召 集人。详见 2003 年 7 月 29 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-11） 。 ⑤徐学成先生因工作变动，自愿辞去四川全兴股份有限公司董事、常务副总经理职务；自愿辞去 四川制药股份有限公司（公司控股子公司）公职。本次变动以后产生的董事缺额待以后按规定程序增 补。详见 2003 年 12 月 11 日《中国证券报》 、 《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-20）。 （二） 公司员工情况 报告期内，公司员工人数 1283 人，其中：生产人员 916 人；销售人员 95 人；技术人员 105 人； 财务人员 27 人；行政人员 140 人。大、中专以上人数 252 人。公司需承担费用的离退休职工 209 人。 10 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》 、《上海证券交易所上市规则》等有关 法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，先后制定了《股东 大会议事规则》 、 《董事会工作细则》、 《监事会工作细则》、 《募集资金管理办法》等制度，并在公司实际 运作中不折不扣地坚决执行。公司建立了独立董事制度，完善了股东大会、董事会和监事会“三会”制 度，确保公司董事会、经理班子和监事会分别在各自的权限范围内履行职责，实现了公司投资决策、生 产经营和监督管理的制度化和规范化。现将公司治理的实际状况与相关要求对照如下： l．关于股东与股东大会：公司建立了合理的治理结构，能够确保所有股东特别是中小股东与大股 东享有平等地位和充分行使权利；在召集、召开股东大会的过程中，严格按照《公司章程》 、 《股东大会 规范意见》和《股东大会议事规则》规定的程序进行，尽可能让更多的股东参加股东大会，同时保证每 个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，并努力创造条件使机构投资者发挥其特有的作用。在 关联交易方面，公司保证其符合“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时 放弃表决权。每次股东大会均有律师出席见证并出具《法律意见书》 。 2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律、行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干涉公司的决策和生产经营活动；控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务分开，机构、业务 独立；公司董事会、监事会和内部机构均能独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。 3．关于董事与董事会：根据《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的有关要求，公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举独立董事、董事。公司董事会的人 数按《公司章程》规定应为九人，徐学成先生辞去董事职务后，公司将按规定程序增补，目前公司董事 会实为八人，人员构成符合法律、法规的要求。公司董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义 务和责任，能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从所有股东的利益出发履行相应职责，承担 相应义务，对股东大会负责；同时独立董事对公司的重大事项均发表了独立意见。 4．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；根据《公司章程》 和法律法规的要求，监事会成员能够依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效的监督， 做到对全体股东的利益负责。 5．关于绩效与激励约束机制：公司正积极改革用工、分配制度，按现代企业制度要求建立公正透 明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制；公司严格按照有关法律、法规和公司章程 的规定进行经理人员的选聘，做到公正透明，同时尽快建立经理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联 系的考评和激励机制。 6．关于相关利益者：公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展。 7．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来 访和咨询、推进投资者关系管理工作；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、 完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二） 独立董事履行职责情况 公司第三届董事会聘任游贞义女士、盛毅先生为独立董事，2003 年 7 月公司董事会换届，经 2002 年度股东大会审议通过，公司聘任游贞义女士、盛毅先生、李贤福先生为独立董事。独立董事自当选后 严格遵守《公司章程》及《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相 关文件的规定，积极参加报告期内的董事会和股东大会，认真参与董事会议案审议及决策，并发表了独 立意见。 2003 年 7 月公司董事会进行换届选举，游贞义女士、盛毅先生作为第三届董事会独立董事对公司 11 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 三届董事会提出的四届董事会董事候选人名单均表示同意。 作为第四届董事会独立董事，游贞义女士、盛毅先生、李贤福先生认为：四届董事会聘任的高级 管理人员具备相应的任职资格，选聘程序合法、有效。三位独立董事就《四川全兴股份有限公司答询 问函》以及对公司拟进行资产转让计划，后因客观原因暂停实施与全兴集团资产重组计划等事项均发 表独立意见表示同意。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开”情况 在业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司和控 股股东之间不存在同业竞争情况。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和 经营活动。 在人员方面：公司设有专门的机构（劳资处）负责公司的劳动人事及工资管理工作，完全独立于控 股股东。公司董事长杨肇基兼任全兴集团公司董事长、总经理，只在公司领取报酬；公司总经理黄建勇 先生兼任控股股东全兴集团公司董事，只在公司领取薪酬；公司副董事长陈可先生兼任全兴集团公司董 事，只在公司领取报酬；公司财务总监杜培明先生兼任全兴集团公司监事，只在公司领取报酬；公司副 总经理及其他高级管理人员未在控股股东单位担任职务。 在资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产、供应和销售系统，具备独立面向市场的能力。 在机构方面：设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在合署办公的情况。 在财务方面：公司设有独立的财会部门和会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度、 内部控制制度，有独立的银行帐户和专门的募集资金管理帐户。 （四） 高级管理人员的考评及激励机制 对企业高级管理人员均实行聘任制，并推行经营管理者职业化和市场化试点，着力对企业高级管理 人员进行工商管理培训，不断提高其经营管理水平；在对高级管理人员进行择优聘用的前提下，逐步探 索高管人员持股、期权制度；同时建立并严格执行高级管理人员的自律制度，加强其自身修养教育和外 部监督，借助专业测评机构认真进行年度绩效考核，科学地评价高级管理人员的经营绩效，并以此为依 据进行考核、奖惩。 12 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了一次年度股东大会。 1．2002 年股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2003 年 6 月 27 日在《中国证券报》 、《上海证券报》上刊登了关于召开公司 2002 年 度股东大会的通知公告（编号：临 2003-07） 。 2003 年 7 月 28 日公司 2002 年度股东大会在成都全兴大厦 16 楼会议室召开。出席会议的股东及授 权代理人共计 20 人，代表股份 262935320 股，占公司总股份的 53.82％；公司董事、监事及部份高管 人员出席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法、有效。 2．2002 年股东大会审议并通过如下议案： ①审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》 。 ②审议通过了公司《2002 年度监事会工作报告》 。 ③审议通过了公司《2002 年度财务决算报告》 。 ④审议通过了公司《2002 年度利润分配预案》 。 ⑤审议通过了公司《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》 。 ⑥审议通过了《关于调整公司董事会席位并相应修改公司〈章程〉的议案》 ⑦按照累积投票表决制度要求，审议通过了公司《关于董事会换届选举的议案》 。 ⑧审议通过《关于调整公司监事会席位并相应修改公司〈章程〉的议案》 。 ⑨审议通过了公司《关于监事会换届选举议案》 。 本次股东大会决议公告（编号：2003-09）刊登在 2003 年 7 月 29 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》上。 3．报告期内，股东大会选举、更换董事、监事情况 详见四、 （一） 、3 条“报告期内董事、监事及高管人员变更情况” 。 13 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一） 公司经营情况 1． 公司主营业务范围及其经营状况 本公司属饮料制造业·饮用酒制造业，主营酒类产品的生产和销售。报告期内，公司酒业在“外 抓市场，内抓管理，创新思变，改革促活”的经营方针指导下，调整和确立了企业发展的大方向，构建 了以“水井坊” 、 “全兴”品牌的高、中档产品为主，以“兴酒” 、“成都大曲”和全兴系列产品为辅的产 品结构调整平台，重点抓中、高档品种的质量提升和市场的稳步开发、拓展和巩固工作，并取得初步成 效。但在目前的政策、经营环境下，中档产品基本无利，低档产品亏损，而“水井坊”等高档产品正处 于品牌培育初期，经营情况尚不稳定，市场开拓和维护的投入较大，导致费用大幅上升；同时，白酒市 场受“非典”疫情冲击较大，导致公司酒类产品市场销售出现较大幅度下滑，造成公司酒业 2003 年年 度经营亏损。 公司控股的四川制药股份有限公司，属医药制造业，主营包括青霉素、盐酸四环素、乙酰螺旋霉素、 阿莫西林、利福平在内的抗生素原料药和成品制剂药的生产、销售。报告期内，公司按政府规定启动了 该公司的主厂搬迁，公司药业主厂已部份停产。本年度中期之后，青霉素市场价格大幅“跳水” ，连创 东南亚金融危机以来该项产品价格新低，造成公司药业亦出现亏损，估计短期内难以扭转和恢复。 公司控股的成都九兴印刷包装有限公司，属印刷包装业，包括设计、制造、加工、销售印刷包装制 品。报告期内该公司继续深化执行“以合同为轴线，以财务为核心，服务中型品牌客户”的经营战略， 紧紧围绕全年营销任务，强化营销、财务和人力资源等方面管理，公司生产经营较去年同期有所增长。 2． 分行业资料 （单位：元） 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 药业 462,805,435.90 417,743,140.60 45,062,295.30 酒业 328,249,016.12 115,314,237.89 212,934,778.23 印刷包装业 155,959,930.29 116,096,199.98 39,863,730.31 合计 947,014,382.31 649,153,578.47 297,860,803.84 3． 公司主要产品及其市场占有率情况 主要产品 销售收入（万元） 市场占有率（%） 高档酒 20253.02 不详 中低档酒 11677.46 不详 青霉素系列产品 45726.85 不详 4． 公司分地区资料 主营业务收入 主营业务收入比上年 地区 （万元） 增减（%） 省内 39,259.80 27.00 省外 51,870.01 -28.32 14 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 （二） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、 成都全兴销售公司 本公司控股（99.5%）的成都全兴销售公司，注册资本为 1,000 万元，是本公司主导产品“全兴大 曲” 及“全兴” 品牌系列酒的专业销售机构。 2003 年末经武汉众环会计师事务所审计， 总资产为 60,843.90 万元，净资产为 41,039.69 万元，净利润-6,787.52 万元。 2、 成都水井坊有限公司 本公司控股（95%）的成都水井坊有限公司，注册资本为 1,200 万元，主营“水井坊”高档精品酒 及其系列酒的生产。2003 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 1,534.85 万元，净资产为 1,534.85 万元，净利润-126.20 万元。 3、 成都水井坊营销有限公司 本公司控股（95%）的成都水井坊营销有限公司，注册资本为 1,000 万元，主营“水井坊”高档精 品酒及其系列酒的销售。2003 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产 44,935.16 万元，净资产为 17,593.19 万元，净利润-2,806.90 万元。 4、 四川制药股份有限公司 本公司控股（67.5%）的四川制药股份有限公司，注册资本为 25,772 万元，主要生产包括青霉素、 盐酸四环素、乙酰螺旋霉素、阿莫西林、利福平等在内的抗生素原料药和制剂。2003 年末经武汉众环会 计师事务所审计，总资产为 63,005.38 万元，净资产为 26,218.31 万元，净利润-2,848.27 万元。 5、 成都太合生物材料有限公司 本公司控股（75%）的成都太合生物材料有限公司，注册资本为 500 万元，主营可吸收医用手术缝 合线的生产和销售。 2003 年末经武汉众环会计师事务所审计， 总资产为 1,554.08 万元，净资产为 583.86 万元，净利润 29.83 万元。 6、 成都九兴印刷包装有限公司 本公司控股（65%）的成都九兴印刷包装有限公司，注册资本为 516.54 万美元，设计、制造、加 工、销售印刷包装制品。2003 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 25,729.73 万元，净资产 为 7,106.65 万元，净利润 1,097.32 万元。 7、 四川天号陈酒业有限公司 本公司控股（95%）的四川天号陈酒业有限公司，注册资本为 200 万元，主营“天号陈”酒类产品 生产。2003 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 328.01 万元，净资产为 320.72 万元，净利 润 15.91 万元。 8、 四川天号陈酒类营销有限公司 本公司控股（95%）的四川天号陈酒类营销公司，注册资本为 1,000 万元，主营 “天号陈”酒类 产品批发业务。2003 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 1,471.44 万元，净资产为 743.79 万元，净利润-256.21 万元。 9、 成都馨千代饮料酒有限公司 本公司控股（75%）的成都馨千代饮料酒有限公司，注册资本为 1,500 万元，主营果酒生产、加工； 销售本厂产品。2003 年末经武汉众环会计师事务所审计，总资产为 1516.18 万元，净资产为 1434.09 万元，净利润 65.64 万元。 （三） 主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 29.22%；前五名客户销售额合计占公司销售 总额的 28.45%。 （四） 经营中出现的问题与困难及解决方案 1、国家酒类消费税政策从 2001 年 5 月 1 日起进行了重大调整，造成全行业产销总量和经济效益的 15 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 下滑，本公司酒类产品以中低档为主的基本格局在按新的消费税政策执行后，所受影响更为明显，效益 急剧下降。公司董事会已于 2001 年 7 月 12 日发布重要事项公告，披露了该项税收政策调整对公司生产 经营的影响情况（详见 2001 年 7 月 12 日中国证券报、上海证券报公告），并在《招股意向书》中做了 风险提示。但现在看来，当时我们对该项税收政策的调整给白酒行业带来的深刻变化和经营困难还是估 计不足，这种调整带来的影响至今还在持续和深化。公司按规定纳税后酒类中档产品经营基本无利，低 档产品亏损。 2、在实际市场竞争中，由于地方税负不均，各地小酒厂对市场价格的冲击力很大，新消费税政策 的影响使酒类市场出现了更为复杂的局面，依法纳税的大型酒厂中低档产品经营受到很大冲击。 3、 “水井坊”和“全兴”品牌在国内外市场已有较高的知名度，但目前由于白酒行业的无序竞争， 市场经营秩序比较混乱，尤其是假冒伪劣产品的冲击较为严重，这对本公司酒类产品的市场形象、品牌 声誉和市场份额都造成了不利的影响。 4、报告期内，白酒市场受“非典”疫情冲击较大，导致公司酒类产品市场销售出现较大幅度下滑。 5、公司必须按政府规定启动四川制药股份有限公司的主厂搬迁，药业主厂已部份停产。2003 年下 半年，国际市场青霉素价格大幅“跳水” ，在较短的时间内从 90 元/10 亿单位跌至约 50 元/10 亿单位， 跌幅近 50%，连创东南亚金融危机以来该项产品价格新低，公司药业经营受到较大影响，且其趋势估计 短期内难以扭转和恢复，将对公司药业经营状况构成较长期的持续影响。 6、报告期内，公司根据市场变化和政策环境变化，对产品结构实施主动、有序的调整，优化产品 结构，对主导产品进行全面升级换代，压缩基本无利甚至亏损的中低档产品，发展高品质、高附加值的 高档名优产品；同时，为了稳定产品市场价格，维护和提升品牌形象，公司主动采取了有计划地控制产、 销总量的措施，并加大市场建设的投入。 在加快产品结构调整的同时，公司进一步降低生产成本、提高运营效率，并有针对性地调整了营销 策略，相信随着国家整顿市场经济秩序力度的加大，公司的各类名优产品将会逐步在竞争中处于有利地 位，从而对公司的财务状况和经营成果带来积极的影响。 7、公司积极致力于维护正当竞争和市场秩序，专门成立了保护知识产权办公室，配合国家有关部 门，打击假冒伪劣产品，维护商标权益和品牌形象。 8、进一步加大制度创新的力度，通过精减合并管理部门，裁减冗员，建立新的内部用工体系和 分配体系，使人、财、物等资源得到有效整合，降低生产运行成本，提高劳动生产率和工作效率。 9、下大力气抓好川药的搬迁工作，通过搬迁实现技改升级， “搬”出一个更有竞争能力的新川药。 （五） 与经营计划的差异 在《2002 年年度报告》中，公司未披露盈利预测、有关计划或展望。 在《2003 年第三季度报告》中，公司就 2003 年全年可能出现亏损进行了预警披露。 截止报告期末，公司 2003 年实际完成主营业务收入 107，488.27 万元（含税） ，主营业务成本 62， 084.24 万元。 （六） 公司投资情况 1． 报告期内公司总投资额为 9,006 万元，比上年的 23,723 万元减少 14,717 万元，减少比例为 62%。 2． 公司 2001 年募集资金延续使用到报告期内的情况 （1）公司 2001 年实收募集资金 391,686,732.30 元使用情况说明： 16 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 （单位：人民币万元） 募集资金计划 募集资金实 募集资金投资进度 项目名称 投资总额 际已投金额 1、可吸收医用手术缝线技改项目 3,986 480 余额已调整投向 2、生物活性羟基磷灰石人工骨技改项目 3,771 已调整投向 3、深圳清华源兴生物医药科技开发项目 7,700 3,700 余额已调整投向 4、固体制剂车间GMP认证技改项目 4,051 4,051 100% 5、盐酸四环素扩大出口产量及GMP认证技改项目 3,634 3,634 100% 6、药业污水治理技改项目 1,757 1,757 100% 7、开发“水井坊”高档精品酒投资项目 2,090 2,090 100% 8、精品勾贮车间技改项目 6,932 6,932 100% 9、新品包装车间技改项目 3,565.2 3,565.2 100% 10、名酒科研技术中心（省级）技改项目 2,085 578 28% （2）募集资金投资项目变更情况： 根据公司三届董事会 2002 年第五次会议决议、2002 年第一次临时股东大会决议，暂停实施部分募 集资金投资项目，相应调整部分募集资金用途。本次董事会决议、股东大会决议公告详见 2002 年 10 月 11 日、2002 年 11 月 12 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 （编号：临 2002-14、临 2002-16） 。 （3）部分募集资金调整用途后的投入使用情况 （单位：人民币万元） 项目名称 计划投资总额 实际已投金额 投资进度 1、开发水井坊高档精品酒投资项目二期——水井坊研发 5,199.47 300 6% 中心技改项目 2、全兴生态酿酒基地技改项目 4,550 1,918 42% 3、全兴股份馨千代饮料酒项目 1,125 1,125 100% （4）尚未使用的募集资金用途： 根据《公司募集资金管理办法》规定，尚未使用的募集资金存于银行专用帐户上。 3． 公司非募集资金投资情况： 报告期内公司无非募集资金投资情况。 （七） 公司财务状况分析 单位：万元 增减比例 项 目 2003 年度 2002 年度 (±%) 总资产 230,533.34 248,486.08 -7.22 股东权益 101,372.06 118,253.96 -14.28 主营业务利润 22,721.00 30,306.29 -25.03 净利润 -17,687.64 1,534.13 -1,252.94 现金及现金等价物 2,166.79 -10,235.72 121.17 净增加额 1、总资产下降原因主要系企业亏损。 17 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 2、股东权益下降原因主要系企业亏损。 3、主营业务利润及净利润下降原因如下： (1) 2003 年上半年，非典疫情对以北京、广东为主销区的水井坊产品销售形成巨大冲击，导致酒业 收入下降。 (2)2003 年下半年，原料药市场价格大幅下落，以及药业主厂部份停产进行搬迁导致药业收入下降。 (3)非典疫情导致酒业营销公司按进度投放的市场广告费用没能收到预期效果，疫情过后为确保市 场份额，在收入大幅下降的情况下被迫继续加大投入。 (4)公司酒业、药业均出现亏损，促使公司必须加快新品牌市场建设的步伐，扩大市场份额，以使 产品市场尽快进入成熟期，取得盈利回报，故加大了市场建设费用的投入。 (5)酒业主销品牌水井坊过去所处的价位市场竞争对手少， 2003 年度同行业纷纷加入对此价位市场 份额的竞争，从而促使公司加大该品牌市场建设费用的投入。 (6)按照税法规定，白酒企业广告费不能在税前扣除，故酒业营销公司虽然利润为亏损，但应纳税 所得额为正，仍然要计缴所得税。 注：1、报告期内公司没有发生重大资产损失，也没有发生对外担保承担连带责任导致重大资产 损失的情况。 2、报告期内公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正等情况发生。 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、国家酒类消费税政策从 2001 年 5 月 1 日起进行了重大调整，对白酒行业产销经营和经济效益影 响较大，公司董事会已于 2001 年 7 月 12 日发布公告（详见 2001 年 7 月 12 日中国证券报、上海证券报 公告） ，披露了该项税收政策调整对公司生产经营的影响情况。2003 年以来，这种调整带来的影响还在 持续和深化。公司按规定纳税后，酒类中档产品经营基本无利，低档产品亏损。 2、按国家有关文件规定，公司从 2002 年 1 月 1 日起按 33%计缴所得税，未再享受返还 18%所得税 的优惠政策，这一税收政策 2003 年仍在执行，造成公司净利润水平下降。 以上政策若无重大变化，将继续影响公司的财务状况和经营成果。 3、根据《成都市城市总体规划〈1995-2020〉 》和市政府东郊工业区结构调整规划，本公司之控股 子公司——四川制药股份有限公司（控股 67.5%）按成都市东郊工业区结构调整领导小组办公室成东调 办[2002]80 号《关于四川制药股份有限公司尽快启动搬迁改造的通知》要求启动了企业搬迁改造工作， 造成药业主厂部份停产，给本公司药业生产经营和整体经济效益带来了阶段性的不利影响。 （九）武汉众环会计师事务所对本公司 2003 年度会计报告出具了武众会（2004）399 号标准无保留意 见审计报告。 （十）董事会日常工作情况 1． 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 9 次会议 ①2003 年 1 月 21 日，公司三届董事会以传真方式召开了 2003 年第一次临时会议，决议如下：一 致同意将本公司所持四川制药股份有限公司 67.5%的股权全部托管给成都工业投资经营有限责任公 司。详见 2003 年 1 月 23 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-02） 。 ②2003 年 4 月 27 日，公司三届董事会在成都全兴大厦八楼会议室召开 2003 年第一次会议。决议 如下： a．审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》 ； b．审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》 ； 18 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 c．审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》 ； d．审议通过了《公司 2002 年度报告及其摘要》 ； e．审议通过了《关于续聘武汉众环会计师事务所的议案》 ； f．审议通过了《关于聘任许勇先生为总经理助理的议案》 ； g．审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》； 详见 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-04） 、 。 ③ 2003 年 6 月 26 日，公司三届董事会在成都全兴大厦八楼会议室召开 2003 年第二次会议。 a．审议通过了《关于调整公司董事会席位并相应修改公司〈章程〉的议案》 b．审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》 c．审议通过了《关于召开 2002 年度股东大会的议案》 详见 2003 年 6 月 27 日《中国证券报》《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-07） 、 。 ④2003 年 7 月 28 日，公司四届董事会在全兴大厦八楼会议室召开了第一次会议，决议如下： a．选举杨肇基先生任公司董事长（法定代表人） ；选举陈可先生任公司常务副董事长、杨小郁先 生任公司副董事长。 b．经董事长杨肇基先生提名，同意聘任黄建勇先生为公司总经理。 c．经公司总经理黄建勇先生提名，同意聘任徐学成先生为常务副总经理，聘任杨小郁先生、赖 登燡先生、李溢中先生、王仲滋先生、薛常有先生为公司副总经理；聘任多增强先生为公司总经济师； 聘任杜培明先生为公司财务总监；聘任许勇先生、鲍雨先生、徐斌女士为公司总经理助理。 d．经董事长杨肇基先生提名，同意聘任张宗俊先生为公司董事会秘书，并委任王成兵先生为公 司董事会证券事务代表。 以上各项选聘人员任期均为三年。 本公司现任独立董事游贞义女士、盛毅先生、李贤福先生认为：本届董事会新聘任的高级管理人 员具备相应的任职资格，选聘程序合法、有效。 详见 2003 年 7 月 29 日《中国证券报》《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-10） 、 。 ⑤2003 年 8 月 12 日，公司四届董事会在全兴大厦八楼会议室召开 2003 年第一次临时会议。审议 通过了《四川全兴股份有限公司答询问函》 。 ⑥2003 年 8 月 28 日，公司四届董事会在成都全兴大厦八楼会议室召开 2003 年第二次会议。决议 如下： a．审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 b．公司 2003 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ⑦ 2003 年 9 月 17 日，公司四届董事会在成都全兴大厦八楼会议室召开 2003 年第三次会议。决 议如下： a．审议同意公司将合法拥有的酒类生产经营性资产权益按评估价值 1︰1 全部转让给四川成都全 兴集团有限公司，并通过了《资产出售及关联交易公告》 。 b．鉴于公司拟整体出售酒类生产经营性资产权益，决定暂停原计划投向酒业项目的募集资金的 使用，将截止 2003 年 7 月 31 日尚未投入完毕的募集资金余额约 1.45 亿元，暂存放于公司银行专用帐 户。在本次交易完成后，公司将按规定程序办理募集资金投向变更手续。 本议案须经公司股东大会审议通过后实施。 c．审议通过了《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》 。 详见 2003 年 9 月 19 日《中国证券报》《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-15） 、 。 ⑧2003 年 10 月 29 日，公司四届董事会在成都全兴大厦八楼会议室召开 2003 年第四次会议。会 议经认真审议、依法表决，一致通过了公司 2003 年第三季度报告。 ⑨2003 年 11 月 4 日，公司四届董事会在成都全兴大厦八楼会议室召开 2003 年第二次临时会议。 a．暂停实施以生产经营“全兴”品牌的酒类资产作为出资与成都全兴大厦有限公司共同组建四 19 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 川全兴酒业有限公司的事宜； b．暂停实施将合法拥有的酒类生产经营性资产权益按评估价值 1︰1 共计 58972.40 万元全部转让 给四川成都全兴集团有限公司的事宜； c．尚未投入完毕的募集资金余额约 1.45 亿元，暂时维持既定用途不变，按公司募集资金管理办 法规定严格管理、使用； d．取消原定于 2003 年 11 月 20 日召开的 2003 年第一次临时股东大会。 e．公司董事会责成公司酒业、药业经营管理班子，根据当前政策环境和市场状况，结合产业资 源整合、产品结构调整，尽快研究制订扭转亏损的实施方案。 独立董事发表了独立意见，均同意上述议案。 详见 2003 年 11 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-19） 。 2． 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》 、《证券法》和公司《章程》等有关法律法规的要求，严格按 照股东大会的决议和授权，认真执行完毕了股东大会通过的各项决议。 （十一）本次利润分配及资本公积转增股本预案 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润-176,876,384.9 元，加上年初未分配 利润 168,838,781.7 元，本期可供股东分配利润为-8,037,603.2 元，故不进行利润分配，也不进行资 本公积转增股本。 （十二）其他应披露事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 关于四川全兴股份有限公司控股股东及其它关联方 占用资金的情况的专项说明 我所接受四川全兴股份有限公司全体股东的委托，对四川全兴股份有限公司 2003 年度财务报告 进行了审计。依据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的要求，特将四川全兴股份有限公司控股股东及其它关联方资金占用情况说明如 下： 2003 年四川全兴股份有限公司控股股东及其它关联方全年累计占用上市公司资金 4,174,173.34 元， 其中 2003 年全年经营性占用上市公司资金 169,413.53 元, 2003 年全年累计非经营性占用上市公司资金 4,004,759.81 元。截止 2003 年 12 月 31 日，四川全兴股份有限公司控股股东其它关联方共占用上市公司 资金 4,174,173.34 元，其中非经营性占用上市公司资金 169,413.53 元，经营性占用上市公司资金 4,004,759.81 元。 控股股东及其它关联方占用资金情况明细表 资金占用方 与上市公 相对应的会 2003年累计借 2003年累计贷 2002年12月31日 2003年12月31日 序号 占用原因 占用方式 名称 司的关系 计科目 方发生额总计 方发生额总计 占用资金数额 占用资金数额 成都川力制药 资金周转 1 联营企业 其他应收款 4,174,173.34 4,174,173.34 有限公司 困难 经营性占用 销售材料及 169,413.53 169,413.53 资金小计 水电气 非经营性占 代垫GMP改 4,004,759.81 4,004,759.81 用资金小计 造费用 占用资金 4,174,173.34 4,174,173.34 合计 20 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 雷 闻 中国注册会计师 肖 峰 2004 年 4 月 22 日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外 担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立董事意见如下： 根据中国证监会证监发[2003]56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通 知》 （以下简称“通知” ）精神，我们本着实事求是的态度，对四川全兴股份有限公司对外担保的情况进 行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： ① 公司上市以来严格遵守《上市规则》的有关规定，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其 他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 ② 本年度发生的本公司对控股子公司提供担保的金额为 11,520 万元，占 2003 年度合并会计报表 净资产的 11.36%。 ③ 公司严格按照《上市规则》 、《公司章程》的有关规定，认真履行了控股子公司对外担保情况的 信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保资料。 ④ 到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过证券监管部门的任何处罚、批评与谴责。 21 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况： 本报告期内，公司监事会共召开四次会议： ①2003 年 4 月 27 日，公司三届监事会二 OO 三年第一次会议在成都全兴大厦八楼会议室召开， a．审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； b．审议通过了公司 2002 年度财务决算报告； c．审议通过了公司 2002 年度利润分配预案； d．审议通过了公司 2002 年度报告及年报摘要； e．同意郭海安先生辞去公司监事职务； 详见 2003 年 4 月 29 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-05） 。 ②2003 年 6 月 26 日，公司三届监事会二 OO 三年第二次会议在成都全兴大厦八楼会议室召开， 形成了以下决议： a．关于调整公司监事会席位并相应修改公司《章程》的议案 b．关于公司监事会换届选举的议案 详见 2003 年 6 月 27 日《中国证券报》 、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-08） ③2003 年 7 月 28 日，公司四届监事会 2003 年第一次会议在成都全兴大厦十六楼会议室召开，一 致通过了以下决议： a．选举邓禄银先生为公司四届监事会召集人。 b．根据工作需要，聘任陆莉女士为公司监事会专职秘书。 详见2003年7月29日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-11） ④2003 年 9 月 17 日，公司四届监事会 2003 年第二次会议在成都全兴大厦八楼会议室召开。会议 经认真审议、依法表决一致形成以下决议：审议通过公司将合法拥有的经审计评估的酒类生产经营性 资产按评估值 58,972.40 万元等值转让给四川成都全兴集团有限公司，并通过了《资产出售及关联交 易公告》。 详见2003年9月19日《中国证券报》、《上海证券报》本公司公告（编号：临 2003-16） （二） 监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见： 1． 公司依法运作情况： 报告期内，公司严格按国家法律、法规、公司章程规范运作，公司决策程序合法，已建立较为完 善的内控制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2． 检查公司财务情况： 公司监事会对公司的财务状况进行了认真检查，认为公司 2003 年财务报告能真实反映公司财务 状况和经营成果，武汉众环会计师事务所出具的审计意见和对有关事项的评价是客观、公正的。 3． 公司最近一次募集资金实际投入作用情况： 公司监事会认为，尽管 2001 年公司增发新股周期较长，募集资金到位时间较晚，但总体 进度和完成情况较好。个别项目错过了投资机会，或因市场环境发生了变化，不再具有投资 的可行性，公司秉承实事求是、对投资者高度负责的态度，在维护公司和全体股东长远利益 的基础上变更调整了部份募集资金投向，并经三届董事会 2002 年第五次会议决议、2002 年 第一次临时股东大会决议通过实施，决策程序合法、合规。 4． 公司在日常生产经营中发生的关联交易行为，均严格按照市场公允价格进行交易，无损害上市 22 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 公司利益情形发生。 5． 公司无收购、出售资产的情况。 6． 公司股东大会决议执行情况： 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告 及内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督、检查，认为公 司董事会认真履行了股东大会的有关决议。 23 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司重大资产、股权收购实施情况 2003 年 9 月 17 日，公司四届董事会 2003 年第三次会议通过了《资产出售及关联交易公告》 。详见 2003 年 9 月 19 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》 （公告编号：临 2003-15 号） 。后因客观情况发生 变化，公司四届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 11 月 4 日一致通过暂停实施该资产重组计划。 详见 2003 年 11 月 5 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 （公告编号：临 2003-19 号） 。 （三） 报告期内无重大关联交易事项： 1． 购销商品、提供劳务、资产租赁发生的关联交易： 1）公司本年度内向下列企业采购原材料及包装物等 企业名称 交易类型 交易金额（元） 成都川力制药有限公司 提供水电气 66,500.10 成都川力制药有限公司 出售原材料 102,913.43 2）公司本年度内向下列企业销售产品 企业名称 交易类型 交易金额（元） 四川全兴集团有限公司 酒类销售、印刷包装制品销售 534,060.00 成都全兴进出口公司 酒类销售 2,889,340.39 3）租赁 成都川力制药有限公司租赁子公司四川制药股份有限公司部分房屋，四川制药股份有限公司本年 度收取其房屋租赁费 120,000 元。 根据本公司与四川成都全兴集团有限公司签订的协议从 2002 年 1 月 1 日以后，四川成都全兴集 团有限公司许可本公司无限期、无偿使用其拥有的“全兴”酒商标。 2． 资产、股权转让发生的关联交易： 在报告期内，公司没有发生有关资产、股权转让的关联交易事项。 3． 与关联方（含未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往来及担保事项： （1） 与关联方债权： 性质 对方单位 金额(元) 其他应收款 成都川力制药有限公司 4,174,173.24 （2） 与关联方债务： 性质 对方单位 金额(元) 其他应付款 四川全兴集团有限公司 443,922.96 预收账款 成都全兴进出口公司 4,312,775.72 24 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 （3） 担保事项： 子公司四川制药股份有限公司短期借款中向中国进出口银行借款 35,000,000.00 元系由四川成都 全兴集团有限公司及厦门市迈克化学实业有限公司共同提供担保。 子公司成都太合生物材料有限公司向光大银行八宝支行借款人民币 300 万元，子公司成都水井坊 营销有限公司向中国建设银行成都市新华支行借款 9,000.00 万元，均由四川成都全兴集团有限公司提 供借款担保。 子公司成都九兴印刷包装有限公司向中信实业银行成都分行借款 3,000 万、向中行省分行借款 520 万元，子公司成都全兴销售公司向工行成都锦江支行借款 80,000,000.00 元，均由全兴股份有限公司提 供借款担保。 4． 其他重大关联交易 在报告期内，公司与关联方之间无其他重大关联交易事项发生。 （四） 重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1．重大托管、承包、租赁资产事项 本公司与成都工业投资经营有限责任公司于 2003 年 1 月 21 日签署了《关于四川制药股份有限公 司 67.499%股份之股份托管协议》 ，将本公司所持四川制药股份有限公司 67.499%的股权全部托管给成 都工业投资经营有限责任公司。该《三届董事会 2003 年第一次临时会议决议公告》 （临 2003-02 号） 刊登于 2003 年 1 月 23 日《中国证券报》第 19 版、 《上海证券报》第 6 版。后因客观情况发生变化， 双方于 2003 年 8 月 11 日签署《协议书》 ：一致同意终止《关于四川制药股份有限公司 67.499%股份之 股份托管协议》 ，由本公司收回委托成都工业投资经营有限责任公司行使的四川制药股份有限公司股 东权利，成都工业投资经营有限责任公司将不再承担对四川制药之 67.499%股权管理及由此引起的权 利义务。该《重要事项公告》 （临 2003-13 号）刊登于 2003 年 8 月 15 日《中国证券报》第 22 版、 《上 海证券报》第 23 版。 报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的重大承包、租赁其他公司资产或其他 公司承包、租赁本公司资产的事项。 2. 报告期内本公司发生的担保事项。 ①报告期内公司未发生，也未有以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。 ②本年度发生的本公司对控股子公司提供担保的金额为 11520 万元。 ③报告期内，本公司没有发生属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通 知》 （证监发[2003]56 号）要求披露的违规担保事项。 3．报告期内本公司没有委托他人进行现金资产管理事项。 4．报告期内本公司无其他重大合同。 （五） 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 公司或持股 5%以上（含 5%）的股东在报告期内或以前期间发生但持续到报告期内无承诺事项。 （六） 聘任会计师事务所及向其支付报酬情况： 报告期内，公司聘任的会计师事务所未变更，仍由武汉众环会计师事务所有限公司担任本公司审 计工作。公司报告期内支付给会计师事务所的年报审计费用为 45 万元，以上费用已取得该会计师事 务所的确认。上述费用包括食宿、差旅费等。 截止目前，武汉众环会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务 6 年。 25 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 （七） 接受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和交易所公开谴责的情况： 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评和交易所公开谴责的情形。 （八） 其他重要事项 1．本公司之控股子公司——四川制药股份有限公司（控股 67.5%）收到成都市东郊工业区结构调 整领导小组办公室成东调办[2002]80 号《关于四川制药股份有限公司尽快启动搬迁改造的通知》 。按 该文要求：为实施《成都市城市总体规划〈1995-2020〉 》和东郊工业区结构调整规划，四川制药股份 有限公司属实施搬迁改造的企业，现厂址已被规划为住宅用地，企业应尽快制定搬迁改造方案，早日 启动企业搬迁改造工作。四川制药股份有限公司如按该文要求实施企业搬迁改造，预计将会给本公司 药业生产经营和整体经济效益带来阶段性的不利影响，届时公司将根据进展情况及时披露相关信息。 该《重要事项公告》 （临 2003-01 号）刊登于 2003 年 1 月 4 日《中国证券报》第 16 版、 《上海证券报》 第 4 版。 2．本公司从第一大股东——四川成都全兴集团有限公司处获悉，该公司已收到成都市国有资产 重组及股份制工作领导小组成国重股领（2002）22 号《会议纪要》 ：原则同意国有资本从全兴集团退 出，其所属国有净资产可由集团经营管理层、内部职工、战略投资者共同收购，鼓励经营管理层持大 股。如按上述《会议纪要》精神改组，并按规定程序报经国家有关部门核准，四川成都全兴集团有限 公司将由国有独资公司改制为有限责任公司。有关该事项的进展情况，本公司将按照上市公司信息披 露的有关规定及时予以披露，提请广大投资者注意。该《重要事项公告》 （临 2003-03 号）刊登于 2003 年 2 月 15 日《中国证券报》第 13 版、 《上海证券报》第 8 版。 3．公司调整董事会席位并相应修改公司《章程》 ，将公司董事会席位由 11 席调整为 9 席，其中 非独立董事 6 席、独立董事 3 席，并依照法定程序相应修改公司《章程》第一百零六条，即“董事会 由十一名董事组成，……”修改为： “董事会由九名董事组成，……” 。详见《2002 年度股东大会决议 公告》 （临 2003-09 号）刊登于 2003 年 7 月 29 日《中国证券报》第 32 版、 《上海证券报》第 27 版。 26 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 武汉总部 430022 武汉国际大厦B 座16 层 电话：027 85417039 传真：027 85424329 北京分所 100045 北京西城区月坛理想大厦 电话：010 68025537 传真：010 68025537 上海分所 200122 上海浦东新区齐鲁大厦8 层 电话：021 68867330 传真：021 68867332 深圳分所 518001 深圳同乐大厦同庆阁7 层 电话：0755 82192840 传真：0755 82174100 审 计 报 告 武众会(2004)399 号 四川全兴股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川全兴股份有限公司（以下简称公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表， 2003 年度的利润表及合并利润表，2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计 工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作 出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映 了公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 雷 闻 中国注册会计师 肖 峰 中国 武汉 2004 年 4 月 22 日 27 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 会 企 01表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单 位 :人 民 币 元 资 产 附注 2003年 12月 31日 2002年 12月 31日 流动资产: 货币资金 五、1 3 4 7 ,5 0 9 ,7 4 3 .6 5 3 2 5 ,8 4 1 ,8 1 4 .6 4 短期投资 0 .0 0 0 .0 0 应收票据 五、2 3 1 ,9 5 2 ,1 8 0 .9 0 6 4 ,7 7 4 ,9 0 1 .5 5 应收股利 五、3 3 7 3 ,1 0 6 .1 5 0 .0 0 应收利息 0 .0 0 0 .0 0 应收账款 五、4 2 5 1 ,7 2 1 ,5 5 1 .8 3 3 9 3 ,4 8 8 ,4 5 7 .2 3 其他应收款 五、4 4 2 ,9 3 3 ,5 0 3 .5 7 2 9 ,5 2 5 ,5 8 6 .1 3 预付账款 五、5 3 2 ,5 5 6 ,4 1 7 .9 3 3 1 ,3 7 5 ,0 1 6 .8 4 应收补贴款 0 .0 0 3 2 5 ,7 4 7 .2 3 存 货 五、6 5 3 6 ,8 5 3 ,6 0 6 .0 4 5 4 9 ,7 8 9 ,7 4 3 .8 4 待摊费用 五、7 1 ,4 9 1 ,8 7 8 .6 4 2 ,2 4 6 ,0 2 0 .8 9 一年内到期的长期债权投资 0 .0 0 0 .0 0 其他流动资产 0 .0 0 0 .0 0 流动资产合计 1 ,2 4 5 ,3 9 1 ,9 8 8 .7 1 1 ,3 9 7 ,3 6 7 ,2 8 8 .3 5 长期投资: 长期股权投资 五、8 8 6 ,0 8 2 ,9 8 5 .4 5 8 9 ,2 6 8 ,3 9 4 .9 7 长期债权投资 0 .0 0 0 .0 0 长期投资合计 8 6 ,0 8 2 ,9 8 5 .4 5 8 9 ,2 6 8 ,3 9 4 .9 7 固定资产: 固定资产原价 五、9 8 8 0 ,9 6 3 ,8 5 7 .7 2 1 ,0 7 8 ,5 7 1 ,5 5 4 .9 7 减 :累 计 折 旧 五、9 3 5 7 ,3 3 2 ,8 7 6 .0 8 4 1 1 ,2 8 8 ,5 2 3 .1 6 固定资产净值 5 2 3 ,6 3 0 ,9 8 1 .6 4 6 6 7 ,2 8 3 ,0 3 1 .8 1 减 :固 定 资 产 减 值 准 备 五、9 6 3 4 ,3 6 3 .1 6 1 0 ,2 2 9 ,4 8 5 .2 1 固定资产净额 5 2 2 ,9 9 6 ,6 1 8 .4 8 6 5 7 ,0 5 3 ,5 4 6 .6 0 工程物资 五 、 10 2 ,6 6 6 ,9 7 1 .0 2 1 ,0 9 0 ,1 4 5 .7 4 在建工程 五 、 11 1 4 4 ,2 2 7 ,1 2 0 .9 6 1 2 5 ,6 0 8 ,7 2 6 .5 2 固定资产清理 五 、 12 8 0 ,1 4 1 ,8 9 0 .9 0 0 .0 0 固定资产合计 7 5 0 ,0 3 2 ,6 0 1 .3 6 7 8 3 ,7 5 2 ,4 1 8 .8 6 无形资产及其他资产: 无形资产 五 、 13 2 1 8 ,3 7 8 ,3 0 5 .5 3 2 0 7 ,8 4 4 ,5 7 9 .1 4 长期待摊费用 五 、 14 5 ,4 4 7 ,5 5 9 .3 2 6 ,6 2 8 ,0 7 1 .1 1 其他长期资产 0 .0 0 0 .0 0 无形资产及其他资产合计 2 2 3 ,8 2 5 ,8 6 4 .8 5 2 1 4 ,4 7 2 ,6 5 0 .2 5 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2 ,3 0 5 ,3 3 3 ,4 4 0 .3 7 2 ,4 8 4 ,8 6 0 ,7 5 2 .4 3 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会 计 机 构 负 责 人 :杜 培 明 28 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债（续）表 会 企 01表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单 位 :人 民 币 元 负债与股东权益 附注 2003年 12月 31日 2002年 12月 31日 流动负债: 短期借款 五 、 15 5 9 2 ,4 0 9 ,0 0 0 .0 0 5 3 8 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 应付票据 五 、 16 1 8 2 ,7 2 4 ,4 2 1 .8 0 1 5 7 ,6 9 6 ,3 0 8 .4 0 应付账款 五 、 17 1 6 4 ,8 8 6 ,2 1 6 .3 3 2 3 8 ,1 9 0 ,9 6 2 .0 3 预收账款 五 、 18 5 4 ,7 4 7 ,8 2 4 .0 1 3 0 ,3 7 2 ,1 0 0 .5 8 应付工资 五 、 19 4 ,3 5 6 ,5 8 7 .4 0 4 ,4 6 3 ,1 8 3 .8 4 应付福利费 1 9 ,5 8 4 ,6 1 9 .8 0 2 0 ,3 5 6 ,0 5 1 .9 6 应付股利 五 、 20 7 ,9 5 4 ,5 2 8 .7 5 2 0 ,1 8 0 ,9 5 9 .5 4 应交税金 五 、 21 1 5 ,9 1 8 ,5 1 6 .3 0 -2 1 ,5 3 3 ,3 9 9 .6 2 其他应交款 五 、 22 1 ,0 5 3 ,0 5 2 .9 8 9 ,4 9 6 ,4 3 9 .7 7 其他应付款 五 、 23 9 9 ,9 1 5 ,8 7 2 .3 4 6 4 ,2 4 8 ,2 5 6 .2 3 预提费用 五 、 24 2 ,7 3 5 ,4 0 7 .8 7 2 ,8 9 9 ,6 5 8 .8 7 预计负债 0 .0 0 0 .0 0 一年内到期的长期负债 0 .0 0 7 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 其他流动负债 0 .0 0 0 .0 0 流动负债合计 1 ,1 4 6 ,2 8 6 ,0 4 7 .5 8 1 ,1 3 4 ,3 7 0 ,5 2 1 .6 0 长期负债: 长期借款 五 、 25 0 .0 0 1 8 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 应付债券 0 .0 0 0 .0 0 长期应付款 0 .0 0 0 .0 0 专项应付款 五 、 26 6 ,6 5 0 ,0 0 0 .0 0 6 ,6 5 0 ,0 0 0 .0 0 其他长期负债 五 、 27 1 ,4 9 3 ,3 4 4 .8 9 1 ,4 9 3 ,3 4 4 .8 9 长期负债合计 8 ,1 4 3 ,3 4 4 .8 9 2 6 ,1 4 3 ,3 4 4 .8 9 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1 ,1 5 4 ,4 2 9 ,3 9 2 .4 7 1 ,1 6 0 ,5 1 3 ,8 6 6 .4 9 少数股东权益 1 3 7 ,1 8 3 ,4 0 0 .0 2 1 4 1 ,8 0 7 ,2 5 3 .4 3 股 本 五 、 28 4 8 8 ,5 4 5 ,6 9 8 .0 0 4 8 8 ,5 4 5 ,6 9 8 .0 0 减：已归还投资 股本净额 4 8 8 ,5 4 5 ,6 9 8 .0 0 4 8 8 ,5 4 5 ,6 9 8 .0 0 资本公积 五 、 29 3 9 3 ,7 5 8 ,6 7 9 .1 9 3 8 5 ,7 0 1 ,2 7 8 .9 2 盈余公积 五 、 30 1 3 9 ,5 1 0 ,1 0 1 .2 9 1 3 9 ,4 5 3 ,8 7 3 .8 9 其 中 :法 定 公 益 金 4 5 ,3 9 2 ,2 1 8 .8 5 4 5 ,3 7 3 ,4 7 6 .3 8 未分配利润 五 、 31 -8 ,0 9 3 ,8 3 0 .6 0 1 6 8 ,8 3 8 ,7 8 1 .7 0 未确认的投资损失 0 .0 0 0 .0 0 外币报表折算差额 股东权益合计 1 ,0 1 3 ,7 2 0 ,6 4 7 .8 8 1 ,1 8 2 ,5 3 9 ,6 3 2 .5 1 负债与股东权益总计 2 ,3 0 5 ,3 3 3 ,4 4 0 .3 7 2 ,4 8 4 ,8 6 0 ,7 5 2 .4 3 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 29 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 会 企 01表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单 位 :人 民 币 元 资 产 附注 2003年 12月 31日 2002年 12月 31日 流动资产: 货币资金 187,011,029.30 166,667,093.77 短期投资 0.00 0.00 应收票据 7,842,000.00 200,000.00 应收股利 15,765,312.56 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 0.00 0.00 其他应收款 六、1 7,353,164.01 12,182,129.95 预付账款 14,295,733.34 16,572,767.01 应收补贴款 0.00 0.00 存 货 391,024,724.93 397,338,377.88 待摊费用 768,864.07 1,619,554.26 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 624,060,828.21 594,579,922.87 长期投资: 长期股权投资 六、2 920,110,786.97 1,033,474,862.17 长期债权投资 长期投资合计 920,110,786.97 1,033,474,862.17 固定资产: 固定资产原价 408,346,505.91 412,210,334.47 减 :累 计 折 旧 213,099,397.43 191,183,948.22 固定资产净值 195,247,108.48 221,026,386.25 减 :固 定 资 产 减 值 准 备 368,648.97 368,648.97 固定资产净额 194,878,459.51 220,657,737.28 工程物资 0.00 0.00 在建工程 85,104,621.22 80,894,891.88 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 279,983,080.73 301,552,629.16 无形资产及其他资产: 无形资产 172,108,307.72 176,503,016.87 长期待摊费用 0.00 2,210,766.41 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 172,108,307.72 178,713,783.28 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,996,263,003.63 2,108,321,197.48 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 30 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 (续 表 ) 会 企 0 1表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单 位 :人 民 币 元 负债与股东权益 附注 20 0 3 年 1 2 月 3 1 日 2 0 0 2年 1 2月 3 1日 流动负债: 短期借款 7 0 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 30 0 ,0 0 0 ,0 0 0.0 0 应付票据 0 .0 0 0 .0 0 应付账款 6 3 ,9 7 5 ,7 8 7 .6 8 6 1 ,1 4 7 ,9 4 0 .1 4 预收账款 7 88 ,0 9 7 ,0 0 0 .6 9 52 7 ,2 8 5 ,5 8 5.9 2 应付工资 7 2 ,8 1 6 .1 4 8 7 ,4 0 7 .1 4 应付福利费 8 ,2 2 0 ,5 2 0 .4 9 9 ,2 4 8 ,3 3 8.0 5 应付股利 5 0 2 ,3 6 0 .0 0 1 1 ,4 8 6 ,7 6 2 .6 6 应交税金 7 ,5 1 2 ,6 7 7 .9 3 -2 5 ,7 1 4 ,3 2 5 .8 2 其他应交款 5 7 6 ,1 4 6 .0 4 4 ,1 1 9 ,5 6 7.7 6 其他应付款 2 6 ,3 3 8 ,5 8 2 .9 2 3 0 ,8 5 1 ,5 9 3 .7 2 预提费用 8 8 ,2 0 0 .0 0 0 .0 0 预计负债 0 .0 0 0 .0 0 一年内到期的长期负债 0 .0 0 0 .0 0 其他流动负债 0 .0 0 0 .0 0 流动负债合计 9 65 ,3 8 4 ,0 9 1 .8 9 91 8 ,5 1 2 ,8 6 9.5 7 长期负债: 长期借款 0 .0 0 0 .0 0 应付债券 0 .0 0 0 .0 0 长期应付款 0 .0 0 0 .0 0 专项应付款 3 0 0 ,0 0 0 .0 0 3 0 0 ,0 0 0 .0 0 其他长期负债 0 .0 0 0 .0 0 长期负债合计 3 0 0 ,0 0 0 .0 0 3 0 0 ,0 0 0 .0 0 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 9 65 ,6 8 4 ,0 9 1 .8 9 91 8 ,8 1 2 ,8 6 9.5 7 股东权益: 股 本 4 88 ,5 4 5 ,6 9 8 .0 0 48 8 ,5 4 5 ,6 9 8.0 0 减：已归还投资 股本净额 4 88 ,5 4 5 ,6 9 8 .0 0 48 8 ,5 4 5 ,6 9 8.0 0 资本公积 3 93 ,7 5 8 ,6 7 9 .1 9 38 5 ,7 0 1 ,2 7 8.9 2 盈余公积 1 02 ,2 0 4 ,6 5 4 .9 8 10 2 ,2 0 4 ,6 5 4.9 8 其 中 :法 定 公 益 金 3 3 ,0 6 8 ,2 1 8 .3 2 3 3 ,0 6 8 ,2 1 8 .3 2 未分配利润 4 6 ,0 6 9 ,8 7 9 .5 7 21 3 ,0 5 6 ,6 9 6.0 1 股东权益合计 1,03 0 ,5 7 8 ,9 1 1 .7 4 1 ,18 9 ,5 0 8 ,3 2 7.9 1 负债与股东权益总计 1,99 6 ,2 6 3 ,0 0 3 .6 3 2 ,10 8 ,3 2 1 ,1 9 7.4 8 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 31 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五、32 918,703,164.69 1,052,385,216.85 减：主营业务成本 五、33 620,842,360.85 698,225,671.51 主营业务税金及附加 五、34 70,650,789.48 51,096,620.24 二、主营业务利润 227,210,014.36 303,062,925.10 加：其他业务利润 五、35 2,702,121.33 19,600,025.81 减：营业费用 五、36 200,917,193.11 73,501,385.70 管理费用 152,471,633.18 133,382,982.08 财务费用 五、37 32,761,492.79 39,213,797.90 三、营业利润 -156,238,183.39 76,564,785.23 加：投资收益 五、38 -4,642,560.00 -3,277,911.10 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 548,441.51 372,224.60 减：营业外支出 五、39 1,441,665.66 4,812,838.91 四、利润总额 -161,773,967.54 68,846,259.82 减：所得税 16,640,932.38 44,853,021.05 少数股东损益 -1,538,515.02 8,651,947.39 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 -176,876,384.90 15,341,291.38 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 32 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、净利润 -176,876,384.90 15,341,291.38 加：年初未分配利润 168,838,781.70 211,449,508.22 其他转入数 0.00 0.00 二、可供分配的利润 -8,037,603.20 226,790,799.60 减：提取法定盈余公积 37,484.93 9,025,848.60 提取法定公益金 18,742.47 4,512,924.30 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 三、可供股东分配的利润 -8,093,830.60 213,252,026.70 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 44,413,245.00 四、未分配利润 -8,093,830.60 168,838,781.70 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 33 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 附 表 2003年度 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.41% 20.77% 0.4651 0.4651 营业利润 -15.41% -14.28% -0.3198 -0.3198 净利润 -17.45% -16.17% -0.3620 -0.3620 扣除非经常性损益后的净利润 -14.01% -12.98% -0.2908 -0.2908 扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 单位:人民币元 金 项 目 额 A、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -675,494.44 B、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 C、各种形式的政府补贴 0.00 D、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 E、短期投资损益 0.00 F、委托投资损益 0.00 G、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 276,996.11 H、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 353,632.18 I、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -23,904.19 J、以前年度已经计提各项减值准备的转回 9,681,733.25 K、债务重组损益 0.00 L、资产置换损益 0.00 M、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 N、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0.00 O、流动资产处理损益 -40,377,130.01 P、其他 -4,058,926.80 合 计 -34,823,093.90 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 34 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 会企02表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 六、3 242,338,367.25 148,561,696.16 减：主营业务成本 六、3 132,218,973.33 91,533,057.74 主营业务税金及附加 69,220,615.11 45,692,062.27 二、主营业务利润 40,898,778.81 11,336,576.15 加：其他业务利润 730,152.79 17,429,556.27 减：营业费用 23,312,098.30 7,463,743.51 管理费用 60,148,100.36 67,519,341.87 财务费用 10,965,037.53 145,886.98 三、营业利润 -52,796,304.59 -46,362,839.94 加：投资收益 六、4 -113,524,697.25 69,458,834.90 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 55,214.62 0.00 减：营业外支出 721,029.22 2,794,763.58 四、利润总额 -166,986,816.44 20,301,231.38 减：所得税 0.00 629,458.00 五、净利润 -166,986,816.44 19,671,773.38 补充资料： 项 目 2003年度 2002年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 35 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、净利润 -166,986,816.44 19,671,773.38 加：年初未分配利润 213,056,696.01 240,748,933.64 其他转入数 0.00 0.00 二、可供分配的利润 46,069,879.57 260,420,707.02 减：提取法定盈余公积 0.00 1,967,177.34 提取法定公益金 0.00 983,588.67 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 三、可供股东分配的利润 46,069,879.57 257,469,941.01 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本（或股本）的普通股股利 0.00 44,413,245.00 四、未分配利润 46,069,879.57 213,056,696.01 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 36 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 合并现金流量表 2003年 度 会 企 03表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,097,008,311.09 收到的税费返还 3,929,589.37 收到的其他与经营活动有关的现金 5、 40 7,346,463.63 现金流入小计 1,108,284,364.09 购买商品、接受劳务支付的现金 555,960,002.74 支付给职工以及为职工支付的现金 83,331,846.87 支付的各项税费 129,175,711.66 支付的其他与经营活动有关的现金 5、 41 169,387,421.33 现金流出小计 937,854,982.60 经营活动产生的现金流量净额 170,429,381.49 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 214,726.26 收到的其他与投资活动有关的现金 5、 42 5,374,691.18 现金流入小计 5,589,417.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 80,562,574.07 投资所支付的现金 2,100,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 82,662,574.07 投资活动产生的现金流量净额 -77,073,156.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,700,000.00 其 中 :子 公 司 吸 收 少 数 股 东 权 益 性 投 资 收 到 的 现 金 2,700,000.00 借款所收到的现金 832,609,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 835,309,000.00 偿还债务所支付的现金 866,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,481,874.73 其 中 :子 公 司 支 付 少 数 股 东 的 股 利 支付的其他与筹资活动有关的现金 315,421.12 现金流出小计 906,997,295.85 筹资活动产生的现金流量净额 -71,688,295.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 21,667,929.01 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 37 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 编制单位：四川全兴股份有限公司 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -176,876,384.90 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 -1,538,515.02 计提的资产减值准备 6,748,180.84 固定资产折旧 64,349,457.88 无形资产摊销 5,257,857.76 长期待摊费用摊销 1,414,539.84 待摊费用的减少（减增加） 881,147.31 预提费用的增加（减减少） -350,689.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 793,601.10 固定资产报废损失 31,244.02 财务费用 32,761,492.79 投资损失（减收益） 4,642,560.00 递延税款贷项（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） 7,493,419.68 经营性应收项目的减少（减增加） 152,210,030.96 经营性应付项目的增加（减减少） 72,704,843.47 其他 -93,404.67 经营活动产生现金流量净额 170,429,381.49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 347,509,743.65 减：现金的期初余额 325,841,814.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,667,929.01 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 38 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003年度 会企03表 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 529,138,596.67 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,596,812.44 现金流入小计 530,735,409.11 购买商品、接受劳务支付的现金 136,311,929.14 支付给职工以及为职工支付的现金 23,335,343.58 支付的各项税费 67,848,074.53 支付的其他与经营活动有关的现金 21,112,485.81 现金流出小计 248,607,833.06 经营活动产生的现金流量净额 282,127,576.05 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 21,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,291,553.66 现金流入小计 2,313,053.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,426,304.44 投资所支付的现金 9,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 15,926,304.44 投资活动产生的现金流量净额 -13,613,250.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 260,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 260,000,000.00 偿还债务所支付的现金 490,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,167,662.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,727.08 现金流出小计 508,170,389.74 筹资活动产生的现金流量净额 -248,170,389.74 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,343,935.53 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 39 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 编制单位：四川全兴股份有限公司 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -166,986,816.44 加：计提的资产减值准备 -123,819.64 固定资产折旧 21,915,449.21 无形资产摊销 4,394,709.15 长期待摊费用摊销 -157,911.89 待摊费用的减少（减增加） 850,690.19 预提费用的增加（减减少） 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 678,012.57 固定资产报废损失 0.00 财务费用 10,965,037.53 投资损失（减收益） 113,524,697.25 递延税款贷项（减借项） 0.00 存货的减少（减增加） 6,313,652.95 经营性应收项目的减少（减增加） -412,180.75 经营性应付项目的增加（减减少） 291,635,393.64 其他 -469,337.72 经营活动产生现金流量净额 282,127,576.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 187,011,029.30 减：现金的期初余额 166,667,093.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 20,343,935.53 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 40 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 合 计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 ########### -1,503,625.90 0.00 1,787,630.22 1,787,630.22 7,555,257.83 其中：应收账款 ########### -3,262,692.38 0.00 372,356.49 372,356.49 6,454,398.76 其他应收款 757,066.32 1,759,066.48 0.00 1,415,273.73 1,415,273.73 1,100,859.07 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 ########### 8,675,053.92 0.00 ########### ########### 9,900,382.14 其中：库存商品 6,241,437.09 7,329,104.58 0.00 5,350,614.48 5,350,614.48 8,219,927.19 包装物 5,254,872.16 0.00 0.00 4,920,366.55 原材料 0.00 1,345,949.34 0.00 0.00 0.00 1,345,949.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 ########### 48,951.30 0.00 9,644,073.35 9,644,073.35 634,363.16 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 ########### 48,951.30 0.00 9,644,073.35 9,644,073.35 634,363.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 采矿权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、总计 ########### 7,220,379.32 0.00 ########### ########### ########### 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 41 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 2003年度 会企01表附表2 编制单位：四川全兴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 488,545,698.00 488,545,698.00 年初余额 488,545,698.00 444,132,453.00 本年增加数 0.00 44,413,245.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 44,413,245.00 新增资本（股本） 0.00 本年减少数 年末余额 488,545,698.00 488,545,698.00 二、资本公积 年初余额 385,701,278.92 385,116,016.25 本年增加数 8,057,400.27 585,262.67 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 6,425,934.61 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,631,465.66 585,262.67 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 393,758,679.19 385,701,278.92 三、法定和任意盈余公积 年初余额 94,080,397.51 85,054,548.91 本年增加数 37,484.93 9,025,848.60 其中：从净利润中提取数 37,484.93 9,025,848.60 其中：法定盈余公积 37,484.93 9,025,848.60 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 94,117,882.44 94,080,397.51 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 45,373,476.38 40,860,552.08 本年增加数 18,742.47 4,512,924.30 其中：从净利润中提取数 18,742.47 4,512,924.30 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 45,392,218.85 45,373,476.38 五、未分配利润 年初未分配利润 168,838,781.70 211,449,508.22 本年净利润 -176,876,384.90 15,341,291.38 本年利润分配 56,227.40 57,952,017.90 年末未分配利润 -8,093,830.60 168,838,781.70 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 42 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 （2003 年 12 月 31 日） 一、公司的基本情况 四川全兴股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为四川制药股份有限公司，系 1993 年 12 月经成都市 体制改革委员会成体改（1993）97 号文批准成立的定向募集股份有限公司。1996 年 11 月 20 日经中国证券监督管理委 员会批准在上海证券交易所上网发行 A 股股票 2,660 万股，并于 1996 年 12 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。1997 年 10 月根据成都市人民政府成办函（1997）69 号文和成都市国有资产管理局成国资商（1997）76 号文批准，将本公 司国家股 81,033,946 股授权四川成都全兴集团有限公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司采用股权折抵、资产 置换等方式分步对原四川制药股份有限公司进行了重组，将四川成都全兴集团有限公司所属四川省成都全兴酒业有限 公司（原国有大一型企业四川省成都全兴酒厂）的整体资产注入了四川制药股份有限公司，1999 年 7 月本公司名称由 原“四川制药股份有限公司”变更为“四川全兴股份有限公司”，同时，本公司的经营范围由“生产销售抗生素原料药及各 种制剂产品”扩大为“生产销售抗生素原料药及各种制剂产品、生产销售酒类产品”。 2001 年 8 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]86 号文、财政部财企便函[2001]63 号文核准，本公司 于 2001 年 9 月 6 日通过上海证券交易所增加发行新股 4,026 万股（含国有股存量发行 366 万股） ，并已于 2001 年 10 月 10 日在上海证券交易所上市流通。 经公司 2001 年第一次临时股东大会决议，本公司将法定住所由“成都市人民中路二段 68 号全兴大厦”变更至“四 川省成都市金牛区全兴路 9 号”；公司经营范围增加了“进出口经营范围”的相关内容。 公司的经营范围：生产销售酒、生物材料及制剂（国家限制产品除外） ，抗生素原料及各种制剂，销售医药原辅 材料、化工原料、包装材料、其它医药产品、医药机械、设备、保健药品、货物运输、汽车修理、医药工程设计、制 造、科技开发、咨询服务；出口本企业自产的盐酸四环素，工业盐，青霉素 G 钠，利福平，6－氨基青霉素烷酸等、 进口本企业生产、科研所需原材料，机械设备等。 公司目前的主要产品：“全兴大曲”及其系列酒和“水井坊”高档精品系列酒，青霉素、盐酸四环素、阿莫西林、利 福平、乙酰螺旋霉素、氨苄西林等医药产品。 公司法人营业执照注册号为 5101001802381，注册地址：成都市金牛区全兴路 9 号，法定代表人：杨肇基。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 43 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、外币业务的核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生时当日外汇市场汇率的中间价折合人民币入账。期末将货币性外币账户的余额 按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定 计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币财务报表的折算 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11号文发布的《合并会计报表 暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 1）资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益 类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的 利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币 报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。 2）利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报告期市场平均汇价折算为人民币金额；利润分 配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润” 项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 7、现金等价物的确认标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已 宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期 投资的账面价值。 3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 44 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重 占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。 9、坏账核算方法 1）应收款项坏账的确认标准为： 对因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回，或因债务人逾期未履行偿债义务超过 三年确定不能收回而发生的坏账损失，作为坏账核销并冲减坏账准备余额。 2）坏账损失采用备抵法核算。本公司定期对期末应收账款和其他收款进行详细检查，根据以往经验、债务单位 的实际财务状况进行分析，本公司应收账款和其他应收款整体上质量较好，从对母公司及子公司近年来坏账发生情况 看，实际发生坏账率较低，为此，本公司对应收账款和其他收款按期末余额的 2.5%计提坏账准备。 10、存货核算方法 1）本公司存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、 。 2）本公司存货购进时均采用实际成本核算，发出和领用时采用加权平均法核算。 3）低值易耗品领用采用五五摊销法摊销。 4）包装物领用采用一次摊销法摊销。 5）存货盘存制度采用永续盘存制。 6）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本 时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。 11、长期投资的核算方法 长期股权投资 1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关 税费确定。 3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资 45 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单 位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投 资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投 资的账面价值作为投资成本。 7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限 的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （对以前发生的股权投资差额贷差不作追溯调整） 8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款 中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。债券投资 按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因 导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为 当期投资损失。 2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12．委托贷款的核算方法 1） 公司按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 2） 公司期末按委托贷款规定的利率按期计提应计利息，并计入当期损益，当计提的利息到期不能收回时停止 计息，并冲回原已计提利息。 3） 公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，计提相应减 值准备。 13、固定资产计价及其折旧方法 46 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 1）固定资产的确认标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值在 2,000 元以上的物品。 2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 估计使用年限 残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-40年 3% 2.425-9.700 机器设备 5-15年 3% 6.470-19.40 运输设备 5-10年 3% 9.700-19.40 办公设备 5-10年 3% 9.700-19.40 其他设备 5-10年 3% 9.700-19.40 5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值 (如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价 值。 6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。 8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年 限法单独计提折旧。 9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资 产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用平均年限法单独计提折旧。 11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单 项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14．在建工程核算方法 1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值 准备： a.长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 47 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 b.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15．借款费用的核算方法 1）借款费用资本化的确认原则： 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的 条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化； 其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2）资本化期间的计算方法： a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本 化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 c.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3）借款费用资本化金额的计算方法： 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的 乘积。 16、无形资产核算方法 1）无形资产的计价方法： a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加 上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积； ）计价。 c.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产 在投资方的账面价值计价。 d.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 e.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没 有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付 的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 48 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 f.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 2）无形资产的摊销方法： 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法 律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 3）公司各项无形资产摊销年限如下： 无形资产项目 摊销年限 备注 土地使用权 40-50年 预计受益年限 用电权、用水权、通讯权 10年 预计受益年限 专有技术 5-20年 预计受益年限 街道命名权 50年 预计受益年限 办公软件 5-10年 预计受益年限 4） 无形资产减值准备： a.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经 济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其 账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 b.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 17．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外， 先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 18．应付债券的核算方法 1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或 折价。 2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19．收入确认的方法 1）商品销售收入确认方法：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成 本能够可靠地计量。 49 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 2）提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在资产负债表日劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业， 劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3）让渡资产使用权收入确认方法：在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确 认实现收入。其中：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定收入。 20．所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算企业所得税。 21．主要会计政策、会计估计变更的说明 公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 22．重大会计差错更正的说明 公司本期无重大会计差错更正事项。 23．合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995） 11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目 抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东 损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。 三、税项 1、增值税：销项税为产品销售收入的 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。子公司四川制药股份有限公司出口产 品增值税核算采用“免、抵、退”法，销项税率为零，一般产品出口退税率为 15%，高新产品出口退税率为 17%。 2、消费税：按白酒销售收入的 25%计算缴纳，并按每市斤 0.5 元从量定额计算缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计缴。 4、交通建设费附加：2002 年 4 月 20 日前按应纳流转税额的 4%计缴，根据川地税发[2002]038 号文的要求从 2002 年 4 月 20 日起停止计缴。 5、教育费附加：按应纳流转税额的 3%计缴。 6、副食品调控基金按含增值税收入的 0.1%计缴。 50 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 7、企业所得税：公司所得税税率为 33%。 公司控股子公司成都九兴印刷包装有限系国家高新技术产业开发区内的中外合资生产型高新技术企业，2001 年 度经成国税涉税审(2001)026 号文件批准其实际按 10%的税率计算企业所得税，2003 年度所得税率为 15%。 公司控股子公司都江堰九兴印刷包装有限公司系生产型的中外合资企业，所得税享受“二免三减”的政策，2003 年度所得税率为 12%。 四、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至2002 年12 月31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 (万元) 成都全兴销售公司 商品销售 1,000 销售酒、调味品、食品、饮料、包装材料等产品 四川制药股份有限公司 工业生产 25,772 生产销售抗生素原料药及各种制剂产品、销售医药等。 联邦制药.四川制药(彭州)有限公司 工业生产 6,000 生产销售药品。 成都水井坊有限公司 商品销售 1,200 生产、加工、销售酒、定型包装食品、保健饮品等产品。 成都水井坊营销有限公司 商品销售 1,000 销售酒、调味品、糖果、食品、化工、建材等产品。 成都太合生物材料有限公司 工业生产 500 生产销售医用缝合材料及粘合剂；生物材料等研究、开 发。 成都九兴印刷包装有限公司 工业生产 4,362.80 设计制造加工销售印刷包装制品。 都江堰九兴印刷包装有限公司 工业生产 600 设计制造加工销售印刷包装制品。 贵阳九兴印刷有限公司 工业生产 360 设计制造加工销售印刷包装制品。 成都永发印务有限公司 工业生产 1800 设计制造加工销售印刷包装制品。 四川天号陈酒业有限公司 商品销售 200 生产、加工、销售酒、销售酿酒原辅料等产品。 四川天号陈酒类营销有限公司 商品销售 1000 酒类批发业务，销售旅游、文化体育用品。 成都馨千代饮料酒有限公司 工业生产 1,500 果酒生产、加工、销售。 成都梅岭销售有限公司 商品销售 280 酒类的销售。 本公司投资额 本公司所占权益比例 是否纳入合并报 控股子公司及合营企业名称 (万元) 直接持股 间接持股 表范围 成都全兴销售公司 995.00 99.5% 是 四川制药股份有限公司 18,014.00 67.5% 是 联邦制药.四川制药(彭州)有限公司 4,410.00 73.5% 是 成都水井坊有限公司 1,140.00 95% 是 成都水井坊营销有限公司 1,000.00 95% 5% 是 成都太合生物材料有限公司 375.00 75% 是 成都九兴印刷包装有限公司 8,449.61 65% 是 51 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 都江堰九兴印刷包装有限公司 570.00 95% 是 贵阳九兴印刷有限公司 252.00 70% 是 成都永发印务有限公司 1,530.00 85% 是 四川天号陈酒业有限公司 200.00 95% 5% 是 四川天号陈酒类营销有限公司 1,000.00 95% 5% 是 成都馨千代饮料酒有限公司 1,125 75% 是 成都梅岭销售有限公司 266.00 95% 是 2、合并范围变更情况 公司名称 上年是否合 本年是否合 变更原因 变更日期 并 并 贵阳九兴印刷有限公司 否 是 本期新增投资 2003 年 12 月 成都永发印务有限公司 否 是 本期投资设立 2003 年 8 月 四川天号陈酒类营销有限公司 否 是 本期投资设立 2003 年 2 月 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 493,460.43 192,655.75 银行存款 341,078,787.10 322,034,296.85 其他货币资金 5,937,496.12 3,614,862.04 合 计 347,509,743.65 325,841,814.64 2、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 31,452,180.90 12,524,901.55 商业承兑汇票 500,000.00 52,250,000.00 合 计 31,952,180.9 64,774,901.55 注：已用于质押的银行承兑汇票明细如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 中化宁波进出口有限公司 2003 年 11 月 28 日 2004 年 5 月 28 日 600,000.00 安徽仁济药业有限公司 2003 年 10 月 30 日 2004 年 4 月 30 日 1,000,000.00 52 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 厦门市迈克化学实业有限公司 2003 年 10 月 13 日 2004 年 4 月 13 日 2,000,000.00 平乡县医药药材公司常河镇批发部 2003 年 8 月 23 日 2004 年 2 月 23 日 100,000.00 成都市蓉锦医药贸易有限公司 2003 年 9 月 17 日 2004 年 3 月 17 日 340,000.00 成都西部医药经营有限公司 2003 年 9 月 1 日 2004 年 3 月 1 日 2,092,000.00 厦门市迈克化学实业有限公司 2003 年 7 月 21 日 2004 年 1 月 21 日 1,000,000.00 厦门市迈克化学实业有限公司 2003 年 7 月 21 日 2004 年 1 月 21 日 1,000,000.00 厦门市迈克化学实业有限公司 2003 年 7 月 21 日 2004 年 1 月 21 日 1,000,000.00 厦门市迈克化学实业有限公司 2003 年 7 月 21 日 2004 年 1 月 21 日 1,000,000.00 厦门市迈克化学实业有限公司 2003 年 7 月 21 日 2004 年 1 月 21 日 1,000,000.00 成都市蓉锦医药贸易有限公司 2003 年 8 月 27 日 2004 年 2 月 27 日 217,000.00 成都西部医药经营有限公司 2003 年 8 月 21 日 2004 年 2 月 21 日 2,000,000.00 合计 13,349,000.00 3、应收股利 项 目 期末余额 期初余额 成都川力制药有限公司 373,106.15 合 计 373,106.15 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 151,950,288.23 58.86% 2.5% 3,798,757.21 1-2 年 80,759,060.45 31.28% 2.5% 2,018,976.51 2-3 年 21,216,572.55 8.22% 2.5% 530,414.31 3 年以上 4,250,029.36 1.64% 2.5% 106,250.73 合 计 258,175,950.59 100.00% 6,454,398.76 53 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 4 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 324,386,534.67 80.38% 2.5% 8,109,663.37 1-2 年 69,909,989.86 17.32% 2.5% 1,747,749.75 2-3 年 4,987,857.00 1.24% 2.5% 124,696.43 3 年以上 4,293,523.33 1.06% 2.5% 107,338.08 合 计 403,577,904.86 100.00% 10,089,447.63 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 27,062,538.42 61.46% 2.5% 676,563.47 1-2 年 5,852,090.74 13.29% 2.5% 146,302.27 2-3 年 2,467,164.96 5.60% 2.5% 61,679.12 3 年以上 8,652,568.52 19.65% 2.5% 216,314.21 合 计 44,034,362.64 100.00% 1,100,859.07 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 7,198,882.40 23.77% 2.5% 179,972.06 1-2 年 7,187,511.09 23.73% 2.5% 179,687.78 2-3 年 12,723,333.84 42.02% 2.5% 318,083.35 3 年以上 3,172,925.12 10.48% 2.5% 79,323.13 合 计 30,282,652.45 100.00% 757,066.32 （3）应收款项说明事项 A.本期公司根据会计政策核销无法收回的坏账共计金额为 1,787,630.22 元，其中应收账款 372,356.49 元，其他应收款 1,415,273.73 元。 54 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 河北中润制药有限公司 11,400,000.00 2003 年 设备租赁费 93 年前退休职工工资挂帐 4,723,181.14 1999 年-2003 年 垫支款 成都川力制药有限公司 4,174,173.34 2003年 往来借款 都江堰江河置业有限公司 1,760,000.00 2003 年 往来借款 西安九兴包装印刷有限公司 1,300,000.00 1998 年 往来借款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 75,304,420.83 29.17% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 23,357,354.48 53.05% 5、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 26,270,134.43 80.69% 29,697,324.78 94.65% 一至二年 6,054,983.50 18.60% 1,383,450.88 4.41% 二至三年 294,241.18 0.94% 三年以上 231,300.00 0.71% 合计 32,556,417.93 100.00% 31,375,016.84 100.00% （2）账龄超过 1 年的预付账款金额为 6,286,283.50 元，系预付购散酒的款项，目前尚未结算。 （3）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款。 55 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 6、存货 （1）明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 30,381,091.50 1,345,949.34 35,466,397.98 包装物 23,958,125.27 334,505.61 22,560,617.25 5,254,872.16 低值易耗品 1,348,758.12 1,731,797.11 自制半成品 358,579,417.26 360,233,350.68 在产品 24,576,138.11 44,504,481.03 库存商品 107,910,457.92 8,219,927.19 96,789,409.04 6,241,437.09 合 计 546,753,988.18 9,900,382.14 561,286,053.09 11,496,309.25 （2）存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 原材料 1,345,949.34 1,345,949.34 包装物 5,254,872.16 4,920,366.55 334,505.61 库存商品 6,241,437.09 7,329,104.58 5,350,614.48 8,219,927.19 合计 11,496,309.25 8,675,053.92 10,270,981.03 9,900,382.14 注 1：存货可变现净值确定依据：公司根据 2003 年 12 月 31 日账面实际结余存货，对各项期末存货的实际成本与可变 现净值进行比较，按可变现净值与成本的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值系公司在正常经营过程中，以估计 售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 注 2：本期存货跌价准备减少系公司及子公司成都全兴销售公司和都江堰九兴印刷包装有限责任公司本期处置已霉变 的包装物和品质出现问题的库存商品，冲回以前已计提的跌价准备。 7、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费用 1,167,556.50 2,036,983.12 尚在受益期，待摊销。 书报费 199,562.14 50,976.84 尚在受益期，待摊销。 房租 124,760.00 5,600.00 尚在受益期，待摊销。 保管费 6,500.00 维修费 145,960.93 合 计 1,491,878.64 2,246,020.89 8、长期投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下: 56 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 25,753,244.41 25,753,244.41 28,967,279.99 28,967,279.99 其中：股权投资差额 25,753,244.41 25,753,244.41 28,967,279.99 28,967,279.99 对联营企业投资 4,719,439.40 4,719,439.40 4,690,813.34 4,690,813.34 其中：股权投资差额 66,000.00 66,000.00 对其他企业股权投资 55,610,301.64 55,610,301.64 55,610,301.64 55,610,301.64 合 计 86,082,985.45 86,082,985.45 89,268,394.97 89,268,394.97 （2）长期股权投资——对联营企业投资 被投资单位名称 初始投资额 累计追加投 本期享有被投资单位 本期分得的现 本期累计增减额 资额 权益增减额 金红利额 成都川力制药有限公司 4,000,000.00 995,732.21 373,106.15 653,439.40 （3）长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本 比例 深圳清华源兴生物医药科技股份有限公司 永久 27,000,000.00 27,000,000.00 18% 北京清华科创投资有限公司 永久 10,000,000.00 10,000,000.00 5% 深圳清华源兴药业有限公司 永久 10,000,000.00 10,000,000.00 11% 四川生物材料科技产业基地开发有限公司 50 年 6,000,000.00 6,000,000.00 20% 成都银河动力股份有限公司 永久 312,000.00 312,000.00 0.1% 北京医药物资联合公司 永久 107,301.64 107,301.64 5% 成都汇厦住房股份有限公司 永久 2,171,000.00 2,171,000.00 0.49% 四川化工联营公司 永久 20,000.00 20,000.00 1% 小 计 55,610,301.64 55,610,301.64 （4）股权投资差额 57 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 A.明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 本期 期末余额 摊销 转出 期限 成都九兴印刷包装有限公司 35,795,414.03 32,215,872.63 3,579,541.43 28,636,331.20 10 年 成都水井坊营销有限公司 -3,642,103.78 -3,248,592.64 1,177.70 -364,328.15 -2,883,086.79 10 年 成都馨千代饮料酒有限公司 610,047.35 610,047.35 610,047.35 贵阳九兴印刷有限公司 816,481.64 816,481.64 816,481.64 成都川力制药有限公司 660,000.00 660,000.00 594,000.00 66,000.00 10 年 合 计 34,239,839.24 29,627,279.99 1,427,706.69 5,235,742.27 25,819,244.41 B.股权投资差额形成原因说明 1、2001 年四川成都全兴集团有限公司将其持有的成都水井坊营销有限公司 5%的股权转让给成都水井坊有限公司，约 定转让价格为成都水井坊营销有限公司 2000 年末经审计后账面净资产的 5%即 2,098,822.30 元，约定转让权益为成都 水井坊营销有限公司 2000 年末至本协议生效日经审计后的账面净资产，由于成都水井坊有限公司实际办理股权划转手 续时间为 2001 年 12 月 4 日，故成都水井坊营销有限公司自 2001 年 1 月 1 日起至 2001 年 11 月 30 日（股权购买日） 止实现的净利润转作为成都水井坊有限公司的股权投资差额。本期实际支付股权转让款时，双方最终以 210 万元作为 股权的转让价格，所以本期将 210 万元与原约定的转让价 2,098,822.30 元的差额增加了股权投资差额。 2、2001 年 12 月 6 日，根据公司 2001 年第一次临时股东大会决议通过，本公司以自筹资金 84,496,054.10 元收购四川 成都全兴集团有限公司持有的成都九兴印刷包装有限公司 65%的股权，交易双方约定以经湖北众联咨询评估有限公司 评估后的净资产溢价 1.5 倍作为收购价格，确定的评估基准日为 2001 年 6 月 30 日。由于成都九兴印刷包装有限公司 实际办理股权变更时间为2002 年1 月， 且公司与四川成都全兴集团有限公司约定2001 年7 月至2002 年12 月31 日 （股 权购买日）间实现的利润仍归四川成都全兴集团有限公司享有，故公司收购溢价扣减四川成都全兴集团有限公司享有 的应分配 2001 年 7 月至 2002 年 12 月利润后的余额作为公司对成都九兴印刷包装有限公司的股权投资差额。 3、 公司子公司成都全兴销售公司2003年7月以425万元向叶上威和周育红购入其持有成都馨千代饮料酒有限公司25% 的股权，实际支付的股权转让款与 2003 年 9 月末成都馨千代饮料酒有限公司 25%的权益之间形成了 610,047.35 元的 差额。 4、公司子公司本期出资 252 万元向贵阳九兴印刷有限公司增资，实际拥有其 70%的权益，实际出资金额与贵阳九兴 印刷有限公司年末 70%权益之间形成了 816,481.64 元的差额。 5、公司子公司四川制药股份有限公司持有成都川力制药有限公司的 40%权益的投资以前未确认股权投资差额，本期 将股权投资差额借差 660,000.00 元按 10 年在本期进行了补摊，计入了 2003 年度损益。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 58 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 530,087,358.74 12,377,901.22 95,379,287.47 447,085,972.49 机器设备 495,025,985.45 38,208,566.05 137,920,840.48 395,313,711.02 运输设备 22,908,275.85 2,401,505.58 2,573,415.55 22,736,365.88 办公设备 5,425,764.86 1,259,433.19 1,098,319.45 5,586,878.60 其他设备 25,124,170.07 2,254,869.08 17,138,109.42 10,240,929.73 合 计 1,078,571,554.97 56,502,275.12 254,109,972.37 880,963,857.72 （2）累计折旧 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 159,403,723.39 22,098,569.26 27,022,045.18 154,480,247.47 机器设备 224,155,785.34 43,970,894.90 84,831,908.45 183,294,771.79 运输设备 10,114,235.47 2,416,942.50 1,963,772.53 10,567,405.44 办公设备 4,075,381.54 954,791.54 929,192.42 4,100,980.66 其他设备 13,539,397.42 1,902,605.73 10,552,532.43 4,889,470.72 合 计 411,288,523.16 71,343,803.93 125,299,451.01 357,332,876.08 （3）固定资产减值准备 A.明细情况 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 10,229,485.21 48,951.30 9,644,073.35 634,363.16 合 计 10,229,485.21 48,951.30 9,644,073.35 634,363.16 B.固定资产减值准备系公司根据《企业会计制度》的有关规定，对期末固定资产进行了逐项检查，本公司期末固定资 产存在部分闲置及技术陈旧、损坏情况，其可收回金额低于账面价值，公司于期末按可收回金额低于其账面价值的差 额提取了固定资产减值准备。 C.本期减少的机器设备的减值准备主要为公司子公司四川制药股份有限公司本期实施搬迁改造，将拆除的机器设备计 提的减值准备转入固定资产清理科目。 （4）固定资产应说明事项 A.公司本期新增的固定资产中有 37,356,661.73 元系由在建工程完工转入。 B.期末公司固定资产中有净值为 28,264,399.52 元的房产被用作其向中国工商银行成都市滨江支行借款之抵押物。 C.固定资产和累计折旧本期分别 25,411.00 万元和 12,529.95 万元主要原因是本期公司未将子公司四川制药股份有限公 司本期实施搬迁将拆除的设备转入固定资产清理科目，其中固定资产原值 21,200.73 万元，累计折旧 11,616.85 万元； 另外子公司联邦制药.四川制药(彭州)有限公司根据决算结果冲回 2002 年度暂估的固定资产 20,027.12 万元。 59 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 10、工程物资 项 目 期末余额 期末余额 专用设备 1,081,454.00 1,090,145.74 专用材料 1,585,517.02 合 计 2,666,971.02 1,090,145.74 11、在建工程 在建工程明细情况 A 本期转入 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 酒史馆工程 3,645,120.00 107,196.14 3,752,316.14 药厂环保治理工程 21,503,259.06 50,182,217.14 14,130,000.00 57,555,476.20 GMP 固体制剂改造 20,844,882.44 20,844,882.44 精品勾贮车间 35,920,000.00 35,920,000.00 水井坊博物馆 1,000,000.00 1,000,000.00 崇州基地 1,634,187.65 704,378.50 1,650,273.80 688,292.35 酒罐安装 563,577.24 563,577.24 新包装生产线 39,985,905.88 3,705,333.20 43,691,239.08 零星改造工程 511,794.25 206,610.00 167,928.25 98,000.00 452,476.00 配电工程 150,000.00 150,000.00 预付工程款 1,017,321.19 1,017,321.19 合 计 125,608,726.52 56,073,056.17 37,356,661.73 98,000.00 144,227,120.96 在建工程明细情况 B 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 酒史馆工程 3,500,000.00 其他 107% 药厂环保治理工程 17,570,000.00 自筹及蓦集资金 408% GMP 固体制剂改造 21,950,000.00 自筹及蓦集资金 已完工 精品勾贮车间 57,320,000.00 募集资金 63% 水井坊博物馆 其他 崇州基地 3,500,000.00 其他 93% 60 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 酒罐安装 600,000.00 其他 已完工 新包装生产线 40,820,000.00 募集资金 107% 零星改造工程 其他 合 计 注 1：在建工程期末余额未出现减值迹象。 注 2：在建工程无利息资本化金额。 12、固定资产清理 项 目 期末余额 期初余额 转入清理的原因 拆迁拆除固定资产 80,141,890.90 注 合 计 80,141,890.90 注：本期公司子公司四川制药股份有限公司按成都市东郊工业区结构调整领导小组办公室成东调办[2002]80 号《关于 四川制药股份有限公司尽快启动搬迁改造的通知》的要求，开始实施整体搬迁。由于整个搬迁工作涉及公司土地的处 置问题，预计在短期内难有最终结果，所以在土地处置收益不能确认的前提下，公司根据配比原则将拆除不能使用的 固定资产净值先转入了本科目，待土地处置完毕后再结转搬迁的损益。另外根据公司测算，预计处置土地的收益可以 弥补搬迁带来的损失。 13、无形资产 （1）无形资产明细情况 A 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 电力使用权(龙潭湾) 330,416.82 60,000.15 270,416.67 土地(玉堂) 1,995,916.63 65,395.81 1,930,520.82 电力使用权(玉堂) 46,750.06 8,250.06 38,500.00 土地使用权(武侯) 15,817,947.40 26,363.25 15,791,584.15 场地使用权 4,038,723.69 89,583.48 3,949,140.21 街道命名权 245,000.00 5,600.04 239,399.96 土地使用权(川药) 7,499,654.40 182,918.40 7,316,736.00 土地使用权(彭州) 16,913,333.33 344,000.00 16,569,333.33 数据库 85,500.00 9,500.00 76,000.00 win2000 操作系统 42,300.00 4,700.00 37,600.00 61 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 电子邮件软件 19,350.00 2,150.00 17,200.00 k3 财务软件 37,366.67 3,800.00 33,566.67 土地使用权(土桥) 40,133,190.77 869,310.96 39,263,879.81 土地使用权(土桥) 4,469,252.00 96,981.96 4,372,270.04 土地使用权(牛王庙) 119,991,422.03 2,452,976.28 117,538,445.75 专有技术 9,631,130.00 595,740.00 9,035,390.00 用电权 400,155.00 64,890.24 335,264.76 通讯权 378,601.40 61,394.76 317,206.64 用水权 1,387,500.00 225,000.00 1,162,500.00 软件 111,765.67 28,414.95 83,350.72 专有技术 87,250.67 87,250.67 合 计 207,844,579.14 15,817,947.40 5,284,221.01 218,378,305.53 无形资产明细情况 B 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期(月) 电力使用权(龙潭湾) 投入 550,000.00 279,583.33 59 土地(玉堂) 投入 2,150,000.00 219,479.18 431 电力使用权(玉堂) 投入 55,000.00 16,500.00 84 土地使用权(武侯) 购入 15,817,947.40 26,363.25 599 场地使用权 出让 4,479,176.00 530,035.79 529 街道命名权 购入 280,000.00 40,600.04 513 土地使用权(川药) 购入 9,145,920.00 1,829,184.00 480 土地使用权(彭州) 购入 17,200,000.00 630,666.67 578 数据库 购入 95,000.00 19,000.00 96 win2000 操作系统 购入 47,000.00 9,400.00 96 电子邮件及电子公告软件 购入 21,500.00 4,300.00 96 k3 财务软件 购入 38,000.00 4,433.33 106 土地使用权(土桥) 购入 43,465,546.21 4,201,666.40 542 土地使用权(土桥) 购入 4,849,098.00 476,827.96 541 土地使用权(牛王庙) 购入 122,648,813.00 5,110,367.25 575 专有技术 购入 11,914,800.00 2,879,410.00 182 用电权 购入 648,900.00 313,635.24 62 通讯权 购入 613,948.00 296,741.36 62 用水权 购入 2,250,000.00 1,087,500.00 62 软件 购入 113,660.00 30,309.28 44 62 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期(月) 专有技术 投入 289,080.00 289,080.00 合 计 236,673,388.61 18,295,083.08 注 1：无形资产期末余额未发现存在减值迹象。 注 2：公司土地使用权（川药）中有 113,778.14 平方米用作公司向中国工商银行成都市滨江支行借款之抵押。公司子 公司都江堰九兴印刷包装有限公司期末土地使用权中 28,697.5 平方米用作向中信实业银行借款之抵押。详见附注五、 15。 14、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 电话初装费 16,284.91 16,284.91 办公室装修费 2,929,574.75 868,143.15 2,061,431.60 开办费 116,654.85 116,654.85 高尔夫会员证 93,749.90 12,500.04 81,249.86 厂区整改费 3,588,461.55 498,431.04 3,090,030.51 租入固定资产装修支出 98,192.50 98,192.50 合 计 6,628,071.11 214,847.35 1,395,359.14 5,447,559.32 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 办公室装修费 3,236,295.81 1,174,864.21 27-42 个月 高尔夫会员证 125,000.00 43,750.14 78 个月 开办费 116,654.85 尚未开始摊销 厂区整改费 4,984,312.24 1,894,281.73 72.39-96 个月 租入固定资产装修支出 196,385.00 98,192.50 30 个月 合 计 8,658,647.90 3,211,088.58 15、短期借款 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 147,000,000.00 330,000,000.00 保证借款 311,200,000.00 93,000,000.00 抵押借款 134,209,000.00 115,000,000.00 合 计 592,409,000.00 538,000,000.00 63 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：短期借款中向招商银行成都分行玉双路支行借款 9,749,000.00 元系以 13,349,000.00 元银行承兑汇票作为抵押物 借入，抵押物明细详见附注五、2。 注 2：短期借款中向中国工商银行成都市滨江支行借款 114,460,000.00 元系以子公司四川制药股份有限公司净值为 28,264,399.52 元的房产及 113,778.14 平方米的土地使用权作为抵押物借入；向中信实业银行借入的借款 1,000.00 万元 借款系以子公司都江堰九兴包装印刷有限公司 28,697.50 平方米的土地使用权作为抵押物借入。 注 3：担保借款中涉及关联单位担保情况详见附注七、2（4） 。 16、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 182,724,421.80 70,000,000.00 银行承兑汇票 87,696,308.40 合 计 182,724,421.80 157,696,308.40 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 164,886,216.33 238,190,962.03 注 1：应付账款 2003 年 12 月 31 日余额比期初数下降 30.78%，主要是由于公司为提高资金使用效率,降低资金使用成 本, 对外使用票据较上年增多；以及公司减少了系列酒销量，相应减少了原酒采购量等原因所致。 注 2：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 18、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 54,747,824.01 30,372,100.58 注 1：预收账款 2003 年 12 月 31 日余额比期初数上升 80.26%，主要是年末白酒市场价格上涨，经销商年末进货量增 大，相应增加了预付款所致。 注 2：预收账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 金 额 4,356,587.40 4,463,183.84 2003 年未发放的绩效工资 64 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 注：应付工资中无拖欠职工工资情况。 20、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 国家股 10,756,582.66 法人股 7,954,528.75 9,424,376.88 尚未支付 个人股 合 计 7,954,528.75 20,180,959.54 注：应付股利期末余额为以前年度分配而股东尚未领取的股利。 21、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 9,256,389.59 -22,942,185.05 消费税 18,978,620.29 4,798,249.80 营业税 -536,499.26 58,316.17 城市维护建设税 1,764,608.13 2,979,002.57 房产税 9,117.69 587,472.54 详见附注三 企业所得税 -13,770,696.18 -13,140,763.56 个人所得税 107,902.80 5,802,129.53 土地使用税 567.55 250,584.96 印花税 108,505.69 73,793.42 合 计 15,918,516.30 -21,533,399.62 22、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 776,884.32 3,658,716.82 交通费附加 5,194,739.74 详见附注三 副食品调控基金 274,992.70 642,983.21 职工个人教育经费 1,175.96 合 计 1,053,052.98 9,496,439.77 65 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 注：根据川地税发[2002]038 号文的要求从 2002 年 4 月 20 日起停止计缴交通费附加，公司及子公司将 2002 年 4 月前 欠缴的交通费附加 5,194,739.74 元作为无法支付的款项转入资本公积。 23、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 99,915,872.34 64,248,256.23 注 1:其他应付款期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注七、2（6） 。 注 2:金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 珠海联邦制药股份有限公司 22,000,000.00 往来款 成都自强药业制剂包装材料厂 14,221,039.99 往来款 香港永发印务有限公司 10,092,877.42 往来款 四川生物材料科技产业基地开发有限公司 5,000,000.00 往来款 成都金帝源实业有限公司 1,000,000.00 保证金 24、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 借款利息 239,833.57 97,645.00 未支付余款 电费 1,742,355.53 363,863.54 未支付余款 水费 25,056.51 44,415.00 未支付余款 冷却水 625,615.00 300,000.00 未支付余款 蒸汽费 102,547.26 1,193,254.59 未支付余款 外部加工费 900,480.74 合计 2,735,407.87 2,899,658.87 25、长期借款 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 18,000,000.00 合 计 18,000,000.00 66 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 26、专项应付款 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 政府拨款 6,650,000.00 6,650,000.00 成都市环保局及财政局对子公司四川制药股份有限 公司及公司的废水治理工程专项拨款 合 计 6,650,000.00 6,650,000.00 27、其他长期负债 项 目 期末余额 期初余额 性质或内容 筹建期间汇兑损益 1,493,344.89 1,493,344.89 留待清算时一次处理 合 计 1,493,344.89 1,493,344.89 28、股本 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 配股 送股 公积金转 增发 其他 小 期末余额 股 计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 236,644,818.00 236,644,818.00 其中:国家持有股份 236,644,818.00 236,644,818.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 60,588,000.00 60,588,000.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 297,232,818.00 297,232,818.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 191,312,880.00 191,312,880.00 2.境内上市的外资股 67 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 191,312,880.00 191,312,880.00 三.股份总数 488,545,698.00 488,545,698.00 29、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 371,045,704.74 371,045,704.74 住房周转金转入 2,943,860.34 2,943,860.34 资产评估增值准备 2,804,066.83 2,804,066.83 股权投资准备 249,258.24 6,425,934.61 6,675,192.85 其他资本公积转入 8,658,388.77 1,631,465.66 10,289,854.43 合 计 385,701,278.92 8,057,400.27 393,758,679.19 注 1：本期其他资本公积转入为公司根据川地税发[2002]038 号文的要求从 2002 年 4 月 20 日起停止计缴交通费附加， 将 2002 年 4 月前欠缴的交通费附加 1,631,465.66 元作为无法支付的款项转入。 注 2：本期新增股权投资准备 6,425,934.61 元，其中股权投资贷差转入 2,411,905.75 元，其余为子公司资本公积增加公 司按股权比例相应增加数。 30、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 94,080,397.51 37,484.93 94,117,882.44 公益金 45,373,476.38 18,742.47 45,392,218.85 合 计 139,453,873.89 56,227.40 139,510,101.29 31、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 168,838,781.70 加：本年净利润转入 -176,651,649.73 减：提取法定盈余公积 按净利润的10%及按占子公司权益比例 37,484.93 补计子公司法定盈余公积 提取法定公益金 按净利润的 5%及按占子公司权益比例 18,742.47 补计子公司法定公益金 期末未分配利润 -8,093,830.60 68 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 32、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 酒类产品 328,249,016.12 451,081,338.60 医药类产品 462,805,435.90 419,941,039.38 包装印刷产品 155,959,930.29 181,362,838.87 小计 947,014,382.31 1,052,385,216.85 公司内各业务分部间抵销 -28,311,217.62 合 计 918,703,164.69 1,052,385,216.85 注 1：公司前五名客户销售的收入总额为 261,382,364.13 元，占公司全部销售收入的比例为 28.45%。 注 2：主营业务收入 2003 年度发生额比上年发生额下降了 12.70%，主要是本期公司受市场冲击收缩了低档系列酒的 销售所致以及子公司成都九兴印刷包装有限公司分离书刊印刷业务导致包装印刷产品收入下降。 33、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 酒类产品 115,314,237.89 201,718,293.59 医药类产品 417,743,140.60 346,050,705.94 包装印刷产品 116,096,199.98 150,456,671.98 小计 649,153,578.47 698,225,671.51 公司内各业务分部间抵销 -28,311,217.62 合 计 620,842,360.85 698,225,671.51 注：主营业务成本 2003 年度发生额比上年发生额下降了 11.08%，主要是与收入减少配比所致。 34、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 消费税 62,543,743.24 41,214,511.11 城建税 5,671,178.91 6,414,216.24 教育附加 2,435,867.33 2,666,556.75 交通费附加 801,336.14 合 计 70,650,789.48 51,096,620.24 注：主营业务税金及附加 2003 年度发生额比上年发生额增加了 38.27%，主要是本期公司母公司 2003 年度酒类销售收 入比 2002 年度增加了 63.12%所致。 69 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 35、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收入数 成本数 利 润 收入数 成本数 利 润 材料销售利润 42,414,561.39 43,740,746.65 -1,326,185.26 62,247,916.54 60,780,620.20 1,467,296.34 租赁利润 462,229.03 59,887.44 402,341.59 2,665,111.84 2,367,608.05 297,503.79 特许经营权 3,837,000.00 211,035.00 3,625,965.00 技术协作利润 16,614,919.12 16,614,919.12 其 他 1,545,697.71 325,391.15 1,220,306.56 合 计 46,713,790.42 44,011,669.09 2,702,121.33 83,073,645.21 63,473,619.40 19,600,025.81 注：其他业务利润 2003 年度发生额比上年发生额较下降 86.21%，主要是本期由于受市场冲击公司停止了低档系列酒 的销售，导致本期无技术协作利润。 36、营业费用 公司 2003 年度营业费用发生额 200,917,193.11 元比 2002 年度发生额 73,501,385.70 元增加了 173.35%，主要原因 是由于国家酒类税收政策的调整，自 2001 年新的消费税政策实施后，公司以中低档产品为主的产品结构已经不能适应 市场的变化，市场急剧萎缩，导致业绩大幅下滑。为了力保市场份额，公司积极顺应国家税收调控方针，决定将过去 中低档、薄利多销的产品进行结构调整，逐步转向高、中档精品型。为此，公司在 2003 年初就开始加大了市场费用的 投入，但是二季度由于非典疫情的影响，公司酒类产品的销售受到很大冲击，销售收入急剧下降，已经投入的市场费 用无法产生预期的效果，由于已经签定的相关促销协议必须继续履行，所以当期促销宣传费用无法减少。非典过后， 为迅速恢复市场，公司不得不继续加大对市场营销费用的投入，但市场的恢复尚有一个过程，销售收入没有同步增加。 37、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 36,913,498.91 42,471,563.01 减：利息收入 4,506,201.13 3,439,482.83 减：汇兑收益 6,300.70 21,400.91 其 他 347,894.31 203,118.63 合 计 32,761,492.79 39,213,797.90 70 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 38、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 委托贷款收益 42,676.66 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 593,182.27 -105,374.52 股权投资差额摊销 5,235,742.27 -3,215,213.24 合 计 -4,642,560.00 -3,277,911.10 39、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产减值准备 1,328.60 368,648.97 固定资产清理损失 839,488.75 946,769.21 捐赠支出 47,000.00 税收滞纳金及罚款 2,400,899.08 排污费 459,661.48 842,204.80 其他 94,186.83 254,316.85 合 计 1,441,665.66 4,812,838.91 40、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 收到的往来款 5,368,489.13 收到的租金 1,776,812.44 收到的其他款项 201,162.06 合 计 7,346,463.63 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 营业费用支付现金 112,598,947.38 管理费用支付现金 46,774,850.66 支付往来款 8,749,193.29 支付的其他款项 1,264,430.00 合 计 169,387,421.33 71 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 42、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2003 年度 收到存款利息收入 3,629,730.81 首次纳入合并报表范围公司期末现金 1,744,960.37 合 计 5,374,691.18 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币） 1、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 1,411,592.45 18.72% 2.5% 35,289.81 1-2 年 5,539,460.43 73.45% 2.5% 138,486.51 2-3 年 25,903.80 0.34% 2.5% 647.60 3 年以上 564,750.00 7.49% 2.5% 14,118.75 合 计 7,541,706.68 100.00% 188,542.67 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 12,397,634.01 99.22% 2.5% 309,940.85 1-2 年 30,108.25 0.24% 2.5% 752.71 2-3 年 66,750.00 0.54% 2.5% 1668.75 3 年以上 2.5% 合 计 12,494,492.26 100.00% 312,362.31 （2）应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 成都太合生物材料有限公司 5,132,750.00 2002－2003 年 借款及利息 应收职工失业保险 691,050.06 2002－2003 年 四川省糖酒公司 500,000.00 1996 年 借款 应收职工养老保险 297,506.23 2003年 司建中 199,494.50 2003年 备用金 B.应收款项欠款金额前五名情况 72 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 其他应收款项目欠款金额前五名 6,820,800.79 90.44% C.应收款项期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的欠款。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 867,110,786.97 867,110,786.97 980,474,862.17 980,474,862.17 其中：股权投资差额 28,636,331.20 28,636,331.20 32,215,872.63 32,215,872.63 对其他企业股权投资 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00 合 计 920,110,786.97 920,110,786.97 1,033,474,862.17 1,033,474,862.17 对子公司投资明细情况 被投资单位名称 初始投资额 累计追加 本期享有被投资单位权 本期分得的现金 本期累计 投资 益增减额 红利额 增减额 成都九兴印刷包装有限公司 33,477,855.20 6,650,313.20 12,715,371.77 四川制药股份有限公司 182,551,905.75 -19,161,681.40 -5,579,360.89 成都全兴销售公司 9,950,000.00 -64,380,441.81 398,394,887.04 成都水井坊有限公司 11,400,000.00 -1,180,234.17 3,181,088.22 成都水井坊营销有限公司 9,500,000.00 -26,292,250.51 157,635,296.90 成都太合生物材料有限公司 3,750,000.00 223,731.77 628,922.16 四川天号陈酒业有限公司 1,900,000.00 151,117.51 1,146,802.79 成都馨千代饮料酒有限公司 11,250,000.00 492,289.80 -494,341.82 四川天号酒类陈营销有限公司 9,500,000.00 -2,433,971.35 -2,433,971.35 小 计 273,279,760.95 -105,931,126.96 565,194,694.82 73 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 （2）长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 深圳清华源兴生物医药科技股份有限公司 永久 27,000,000.00 27,000,000.00 18% 北京清华科创投资有限公司 永久 10,000,000.00 10,000,000.00 5% 深圳清华源兴药业有限公司 永久 10,000,000.00 10,000,000.00 11% 四川生物材料科技产业基地开发有限公司 50 年 6,000,000.00 6,000,000.00 20% 小 计 53,000,000.00 53,000,000.00 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期 本期摊销 本期转 期末余额 摊销期限 增加 出 成都九兴印刷包装有限公司 35,795,414.03 32,215,872.63 3,579,541.43 28,636,331.20 10 年 合 计 33,383,508.28 32,215,872.63 3,579,541.43 28,636,331.2 注：股权投资差额产生形成原因详见附注五、8（4） 。 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类产品 242,338,367.25 132,218,973.33 148,561,696.16 91,533,057.74 合 计 242,338,367.25 132,218,973.33 148,561,696.16 91,533,057.74 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 控股公司权益法投资收益 -109,945,155.82 73,038,376.30 股权投资差额摊销 -3,579,541.43 -3,579,541.40 合 计 -113,524,697.25 69,458,834.90 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 74 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 与本企业 经济性质或类 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 型 代表人 四川成都全兴集团有限公司 成都市人民中路二段68 号 酒业、药业、体育 母公司 有限责任 杨肇基 成都全兴销售公司 成都市金牛区蜀汉路150 号 销售酒类产品 子公司 有限责任 王仲滋 四川制药股份有限公司 成都市杉板桥路1 号 生产销售药品 子公司 有限责任 陈可 联邦制药.四川制药(彭州)有限公司 成都市彭州市工业开发区 生产销售药品 子公司 有限责任 徐学成 成都水井坊有限公司 成都市水井街19 号 生产销售酒类 子公司 有限责任 杨肇基 成都水井坊营销有限公司 成都市水井街21 号 销售酒类产品 子公司 有限责任 黄建勇 成都太合生物材料有限公司 成都蒲江生物科技园 生物材料的生产销售 子公司 有限责任 吴 锐 成都九兴印刷包装有限公司 成都市高新技术产业开发区 加工销售印刷包装制品 子公司 有限责任 杨肇基 都江堰九兴印刷包装有限公司 成都都江堰市龙潭湾 加工销售印刷包装制品 子公司 有限责任 杨肇基 贵阳九兴印刷有限公司 贵阳市小河珠江路1 号 加工销售印刷包装制品 子公司 有限责任 江祖明 成都永发印务有限公司 成都市武青南路33 号 加工销售印刷包装制品 子公司 有限责任 杨肇基 四川天号陈酒业有限公司 成都市牛王庙巷35 号 销售酒类产品 子公司 有限责任 杨肇基 四川天号陈酒类营销有限公司 成都市金牛区全兴路9 号 酒类批发业务 子公司 有限责任 杨肇基 成都馨千代饮料酒有限公司 崇州市高新技术工业园区世纪大道 销售酒类产品 子公司 有限责任 薛常有 成都梅岭销售有限公司 崇州市高新技术工业园区 酒类的销售 子公司 有限责任 薛常有 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 四川成都全兴集团有限公司 471,880,000.00 471,880,000.00 成都全兴销售公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川制药股份有限公司 257,720,000.00 257,720,000.00 联邦制药.四川制药(彭州)有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 成都水井坊有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 成都水井坊营销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都太合生物材料有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 成都九兴印刷包装有限公司 43,628,018.96 43,628,018.96 都江堰九兴印刷包装有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 贵阳九兴印刷有限公司 500,000.00 3,100,000.00 3,600,000.00 75 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 成都永发印务有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 四川天号陈酒业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 四川天号陈酒类营销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都馨千代饮料酒有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 成都梅岭销售有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化（含间接持股） 单位：人民币万元 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 四川成都全兴集团有限公司 23,664.48 48.44 23,664.48 48.44 成都全兴销售公司 995.00 99.50 995.00 99.50 四川制药股份有限公司 25,772.00 67.50 25,772.00 67.50 联邦制药.四川制药(彭州)有限公司 4,410.00 73.50 4,4100.00 73.50 成都水井坊有限公司 1,140.00 95.00 1,140.00 95.00 成都水井坊营销有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 成都太合生物材料有限公司 375.00 75.00 375.00 75.00 成都九兴印刷包装有限公司 2,835.82 65.00 2,835.82 65.00 都江堰九兴印刷包装有限公司 570.00 95.00 570.00 95.00 贵阳九兴印刷有限公司 252.00 70.00 252.00 70.00 成都永发印务有限公司 1,530.00 85.00 1,530.00 85.00 四川天号陈酒业有限公司 200.00 100.00 200.00 100.00 四川天号陈酒类营销有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00 成都馨千代饮料酒有限公司 1,125.00 75.00 1,125.00 75.00 成都梅岭销售有限公司 266.00 95.00 266.00 95.00 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 成都川力制药有限公司 重大影响 成都全兴进出口公司 受同一企业控制 76 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 2、关联方交易 （1）公司 2003 年度及 2002 年度向下列企业出售原材料及提供劳务 企业名称 交易类型 2003 年度交易金额 2002 年度交易金额 成都川力制药有限公司 提供水电汽 66,500.10 42,702.89 成都川力制药有限公司 出售原材料 102,913.43 104,910.71 （2）公司 2003 年度及 2002 年度向下列企业销售产品 企业名称 交易类型 2003 年度交易金额 2002 年度交易金额 四川全兴集团有限公司 酒类销售、印刷包装制品 534,060.00 162,608.71 成都全兴进出口公司 酒类销售 2,889,340.39 850,536.00 （3）租赁 成都川力制药有限公司租赁子公司四川制药股份有限公司部分房屋，四川制药股份有限公司本年度收取其房屋租 赁费 120,000 元。 根据本公司与四川成都全兴集团有限公司签订的协议从 2002 年 1 月 1 日以后， 四川成都全兴集团有限公司许可本 公司无限期、无偿使用其拥有的“全兴”酒商标。 （4）担保 子公司四川制药股份有限公司短期借款中向中国进出口银行借款35,000,000.00 元系由四川成都全兴集团有限公司 及厦门市迈克化学实业有限公司共同提供担保。 子公司成都太合生物材料有限公司向光大银行八宝支行借款人民币 300 万元，子公司成都水井坊营销有限公司向 中国建设银行成都市新华支行借款 9,000.00 万元，均由四川成都全兴集团有限公司提供借款担保。 子公司成都九兴印刷包装有限公司向中信实业银行成都分行借款 3,000 万、向中行省分行借款 520 万元，子公司 成都全兴销售公司向工行成都锦江支行借款 80,000,000.00 元，均由全兴股份有限公司提供借款担保。 子公司都江堰九兴印刷包装有限公司向中国银行都江堰支行借款 2,500 万元系由另一子公司成都九兴印刷包装有 限公司为其提供借款担保。 （5）关键管理人员报酬 公司 2003 年度支付给关键管理人员（包括全体董事、监事、总经理和副总经理共计 17 人）的报酬总额为 455,152.00 元。 77 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 （6）关联方往来款项余额 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款： 成都川力制药有限公司 4,174,173.34 其他应付款： 四川成都全兴集团有限公司 443,922.96 1,815,865.30 预收账款： 成都全兴进出口公司 4,312,775.72 4,313,825.99 八、或有事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 公司在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 公司无需要披露的其他重大事项。 法定代表人: 杨肇基 主管会计工作负责人: 黄建勇 会计机构负责人: 杜培明 78 四川全兴股份有限公司 2003 年年度报告 十一、备查文件目录 1、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 2、 载有武汉众环会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； 3、 载有公司董事长亲笔签名的年度报告文本； 4、 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、 《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正 文及公告原件； 5、 公司章程。 四川全兴股份有限公司 董事长 杨肇基 二○○四年四月二十二日 79