鄂武商Ａ(000501)2002年年度报告

武汉武商集团股份有限公司 二ОО二年度报告 二 OO 三年四月 --1-- 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事李扶民 李仁彪 潘建湘 独立董事周肇先未出席董事会 李仁彪委托 毛冬声 李扶民 周肇先委托刘江超 潘建湘委托李萍对本次董事会会议方案进行表 决 公司董事长毛冬声先生 主管会计工作总会计师黄俊先生及财务部部长刘晓蓓女 士声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 目 录 一 公司基本情况简介 03 二 会计数据和业务数据摘要 04 三 股本变动及股东情况 07 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 09 五 公司治理结构 11 六 股东大会情况简介 12 七 董事会报告 13 八 监事会报告 19 九 重要事项 20 十 财务报告 23 十一 备查文件目录 23 --2-- 一 公司基本情况简介 一 公司法定名称 中文 武汉武商集团股份有限公司 英文 WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD. 二 公司法定代表人 毛冬声 三 公司董事会秘书 李 轩 证券事务代表 王 红 联系地址 武汉市汉口解放大道 688 号 联系电话 027-85714295 传 真 027-85714295 电子信箱 wsdongmi@public.wh.hb.cn 四 公司注册办公地址 武汉市汉口解放大道 688 号 邮政编码 43022 公司国际互联网址 http://www.wushang.com.cn 公司电子信箱 wushanggroup1@public.wh.hb.cn 五 公司信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 鄂武商 A 股票代码 000501 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 一九九一年十一月二日 公司变更注册登记日期 一九九七年十二月二十九日 注册地点 武汉市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4201001101833 税务登记号码 420103300251645 公司聘请的会计师事务所名称 武汉众环会计师事务所 办公地址 武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋十六楼 --3-- 二 会计数据和业务数据摘要 (一)公司主要会计数据 项 目 金 额(元) 利润总额 59,832,784.43 净利润 3,084,414.03 扣除非经常性损益后的净利润 6.674.651.41 主营业务利润 424,519,356.24 其他业务利润 48,696,536.42 营业利润 61,451,494.68 投资收益 823,074.89 补贴收入 0 营业外收支净额 -2,441,785.14 经营活动产生的现金流量净额 130,886,115.93 现金及现金等价物净增减额 120,553,886.80 扣除非经常性损益项目 涉及金额 项 目 金 额(元) 流动资产盘亏 -1,148,452.24 营业外收支净额 -2,441,785.14 合 计 -3,590,237.38 --4-- 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 2001 年度 2000 年度 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务 2,739,150,958.76 2,224,588,825.08 2,225,361,332.53 1,988,332,382.84 2,011,534,047.90 收入 净利润 3,084,414.03 -96,949,954.28 -98,310,077.19 23,412,060.20 28,152,091.45 总资产 3,524,005,807.80 3,281,158,565.00 3,278,969,364.89 3,125,718,591.14 3,248,718,676.47 股东权益 不含少数 987,391,241.59 976,053,803.59 976,164,235.44 1,074,629,835.07 1,165,961,341.10 股东权益 每股收益 0.006 -0.19 -0.19 0.05 0.06 扣除非经常 0.013 -0.10 -0.10 0.05 0.06 性损益后 每股净资 1.95 1.92 1.92 2.11 2.30 产 调整后的每 1.27 1.28 1.28 1.50 1.65 股净资产 每股经营 0.26 0.32 0.32 0.33 0.33 活动产生 的现金流 量净额 净资产收 0.31 -9.93 -10.07 2.18 2.41 益率 % 三 按照 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 要求计算 的利润数据 单位 元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.99% 43.42% 0.84 0.84 营业利润 6.22% 6.29% 0.12 0.12 净利润 0.31% 0.32% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后的净利润 0.68% 0.68% 0.01 0.01 --5-- 四 报告期内股东权益变动情况 (单位 元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未 期初数 507,248,590 530,288,841.23 45,385,355.49 12,592,969.08 -118,733,106.57 本期增加 0 8,412,986.73 0 0 3,084,414.03 本期减少 0 0 0 0 期末数 507,248,590 538,701,827.96 45,385,355.49 12,592,969.08 -115,648,692.54 变动原因 接受捐赠及其他 净利润增加 --6-- 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 截止 2002 年 12 月 31 日 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 +/- 本次变动后 一 未上市流能股份 1 发起人股份 169,970,625 0 169,970,625 其中 国家持有股份 150,927,732 0 150,927,732 境内法人持有股份 19,042,893 0 19,042,893 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2 募集法人股份 132,888,113 0 132,888,113 3 内部职工股 0 0 0 4 优先股或其他 0 0 0 未上市流通股份合计 302,858,738 0 302,858,738 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 204,273,128 0 204,273,128 2 境内上市的外资股 0 0 0 3 境外上市的外资股 0 0 0 4 其他 116,724 0 116,724 已上市流通股份合计 204,389,852 0 204,389,852 三 股份总数 507,248,590 0 507,248,590 2 股票发行与上市情况 公司国家股 法人股转配股 1,863,696 股已于 2001 年 2 月 16 日上 市流通 --7-- 二 股东情况介绍 1 报告期末 公司股东总数为 106,037 户 2 前十名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日 单位 股 持股占 质押冻结 股 东 名 称 年末持股数 增减变动 总股本 股份性质 情况 比例 % 1 武汉国有资产经营公司 150,927,732 0 29.75 无 国家股 2 武汉证券公司 15,636,957 -4,360,000 3.08 无 法人股 3 武汉华汉投资管理有限公司 12,321,995 0 2.43 无 法人股 4 武汉华中电力实业公司 11,663,936 0 2.30 无 法人股 5 长江经济联合发展集团股份有限公司 10,903,949 +4,360,000 2.15 质押 法人股 武汉公司 6 工商银行武汉分行天安支行 10,522,670 0 2.07 无 法人股 7 中国农行武汉信托投资公司 9,213,880 0 1.82 无 法人股 8 深圳市银信宝投资发展有限公司 8,725,266 0 1.72 未知 法人股 9 福建省晋江市池店塘厝鞋帽服装厂 7,644,078 0 1.51 未知 法人股 10 泉州新鸿基投资顾问有限公司 6,037,819 0 1.19 未知 法人股 前十名股东关系或一致行动的说明 公司第一大股东持有第三大股东 90%的股权 国家股股东和其他法人股东之间不存在关联关系 公司未知第 8 9 10 名股东之一关联关系或是否属于一致行动人 3 公司控股股东情况简介 持股 10%以上股东情况简介 武汉国有资产经营公司 法定代表人 李勇 成立日期 1994 年 8 月 12 日 注册资本 123,834 万元 经营范围 授权范围内的国有资产经营管理 国有资产产权交易 信息 咨询 代理及中介服务 第一大股东实际控制人情况 第一大股东实际控制人为武汉国有资产管理委员会 --8-- 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 年初/年末 变动原因 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股数量 毛冬声 董事长 男 68 2001.5—2004.5 42,042 - 刘江超 副董事长 总经理 男 46 2001.5—2004.5 0 - 黄绍焱 董事 男 52 2001.5—2004.5 0 - 万来红 副董事长 副总经理 男 55 2001.5—2004.5 0 - 黄 俊 董事 总会计师 男 49 2001.5—2004.5 18,177 - 熊玉珍 董事 女 53 2001.5—2004.5 18,593 - 苗秀堂 董事 副总经理 男 55 2001.5—2004.5 18,177 - 李 光 独立董事 男 48 2001.5—2004.5 0 - 周肇先 独立董事 男 75 2002.5—2004.5 0 - 李永宽 董事 男 45 2001.5—2004.5 0 - 李 萍 董事 女 44 2001.5—2004.5 0 - 李仁彪 董事 男 54 2001.5—2004.5 981 - 李扶民 董事 男 48 2001.5—2004.5 0 - 潘建湘 董事 男 41 2001.5—2004.5 0 - 唐国文 监事长 男 50 2001.9—2004.5 17 - 刘 耘 监事 女 38 2001.5—2004.5 0 - 熊红斌 监事 男 42 2001.5—2004.5 0 - 刘 莉 监事 女 49 2001.5—2004.5 0 - 皮 泓 监事 女 29 2001.8—2004.5 0 - 张秀英 副总经理 女 49 2001.5—2004.5 0 - 郑嘉兴 副总经理 男 45 2002.12—2004.5 0 - 李 轩 董秘 女 32 2001.5—2004.5 0 - 公司董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 黄绍焱 武汉国有资产经营公司 总经理助理 1998 至今 李永宽 武汉证券有限责任公司 董事长 2001 至今 李 萍 中国工商银行武汉分行江汉支行 行长 2001 至今 李仁彪 中国建设银行长江支行 总经理 1998 至今 李扶民 中国农业银行汉口支行 行长 2000 至今 潘建湘 湖北保险公司 计财处处长 2001 至今 刘 耘 武汉国有资产经营公司 财务部经理 1999.10-2002.5 熊红斌 长江经济联合发展集团股份有限公司武汉公司 财务处经理 1999 至今 --9-- 二 年度报酬情况 报告期内 公司建立了 武商集团薪酬管理办法 依据公司年度 经营计划目标 对董事长 总经理及属下各实体总经理进行经济指标考 核并具体实施 对公司其他高管人员 根据其工作特点 实行岗位等级工资制 并 根据年度工作责任目标 设立工作目标奖 每年年终由集团总经理室和 董事会进行联合考评 并视考评结果给予奖励或取消奖励资格 年度报酬总额 1,096,834 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 365,648 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 382,746 元 独立董事津贴 9600 元/人 独立董事其他待遇 按 公司章程 行使职权所需费用 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事 黄绍焱 李永宽 李萍 李扶民 李仁 的姓名 彪 潘建湘 刘耘 熊洪斌等分别在股 东单位领取报酬 报 酬 区 间 人 数 2-5 万元 2 5-10 万元 5 10 万元以上 5 三 报告期内高级管理人员变动情况 公司 2002 年 12 月 11 日召开的第三届八次董事会 通过了 关于 公司高管人员任职的议案 由于副总经理胡爱萍退休 聘副董事长万 来红兼任公司副总经理 聘郑嘉兴为公司副总经理 四 报告期内 公司员工情况 截止报告期末 公司在册员工总数为 7250 人 员工按专业构成分 为 生产人员 17 名 销售人员 6107 名 技术人员 255 名 财务人员 156 名 行政管理人员 715 名 其中大专以上文化程度 1629 名 具有各类 专业技术职称的人员 411 名 需公司承担费用的离退休员工 1064 名 --10-- 五 公司治理结构 一 公司的治理情况 公司严格按照国家现行法律法规的有关规定及公司自身运作的实 际情况 不断完善法人治理结构 逐步建立和规范现代企业运作机制 根据中国证监会证监发[2002]1 号文 上市公司治理准则 的有关规定 公司法人治理情况如下 1 关于股东与股东大会 公司严格按照公司章程的规定 在实际 运作中有效地确保所有股东特别是中小股东享有平等地位 并能够充分 行使自己的权利 公司按照 股东大会规范意见 和公司制订的 股东 大会议事规则 的要求 规范股东大会的召集 召开和表决程序 2 关于控股股东与公司的关系 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务方面完全独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公 司董事会 监事会和内部机构独立运作 3 关于董事和董事会 公司董事会的召集 召开 严格按照公司 章程 和 董事会议事规则 的有关要求 董事会按照相应法律 法 规的要求行使职权 公司已建立独立董事制度 目前已有两面三刀名独 立董事 公司将根据 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 地要求 进一步对独立董事的任职条件 选举更换程序 职责等内容进 行完善 4 关于监事和监事会公司监事会对公司财务以及公司董事 经理 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 维护公司及股东 的合法权益 公司的监事会的召集 召开严格按照公司 章程 和 监 事会议事规则 的有关要求 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了高管人员的绩效 评价体系 制订了 武商集团薪酬管理办法 公司经理人员的聘任严 格按照有关法律 法规和公司 章程 的规定进行 6 关于利益相关者 公司尊重银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等利益相关者的合法权益 与利益相关者积极合作 共同推动公 司持续 健康地发展 --11-- 7 关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责公司信息披露事 务 按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披 露相关信息 力求保证年有股东拥有平等的机会获取信息 二 独立董事履行职责情况 公司董事会按照中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 的有关规定 报告期内增选了一名独立董事 独立董事李光 先生出席了报告期内公司的董事会和股东大会 并对公司重大事项发表 了独立意见 对公司的重大决策提供了专业性建议 提高了公司决策的 科学性和客观性 三 公司 五分开 情况 公司相对于第一大股东武汉国有资产经营公司人员独立 机构独 立 资产完整 财务分开 业务独立 独立核算 独立承担责任和风险 公司拥有独立的采购和销售系统 具有独立完整的业务及自主经营 能力 四 公司高级管理人员的考评 激励机制的建立 实施情况 报告期内 公司建立了高级管理人员的绩效评价体系 建立了 武 商集团薪酬管理办法 依据公司年度经营计划目标 对董事长 总经 理及属下各实体总经理进行经济指标考核并具体实施 六 股东大会情况简介 报告期内,公司召开了一次年度股东大会,会议基本情况如下: 1 股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2002 年 4 月 4 日在 证券时报 中国证券报 上 刊登了关于召开 2001 年年度股东大会的通知 会议由董事会召集 并 于 2002 年 5 月 16 日上午在武汉广场 47 层 4713 会议室召开 出席会议 股东及股东授权委托代表 32 人 代表股份 22,370.1207 万股 占公司 总股份的 44.1% 会议由董事长毛冬声先生主持 符合 中华人民共和 国公司法 和本公司 章程 的规定 2 股东大会通过的决议内容 大会采用记名方式 逐项投票表决 通过了以下决议 --12-- 二 OO 一年度董事会工作报告 二 OO 一年度监事会工作报告 二 OO 一年度财务决算报告的说明 二 OO 一年度利润分配方案及二 OO 一年度利润分配政策的方案 关于提名独立董事候选人的议案 关于取消公司增发决议的议案 关于更改与武汉华信房地产开发有限公司 还款协议书 的议案 关于新增四项减值准备计提和修改坏帐准备计提方式的议案 关于修改公司章程的议案 关于续聘武汉众环会计师事务所及支付其报酬的议案 此次年度股东大会 由湖北大晟律师事务所出具了法律意见书 股 东大会决议公告于 2002 年 5 月 17 日刊登在 证券时报 中国证券报 上 3 选举 更换公司董事 监事情况 根据公司 2001 年年度股东大会的有关决议 提名周肇先为公司 独立董事 报告期内 公司没有更换董事 监事的情况 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 公司是以商业零售为主 借鉴国际先进模式 集购物 娱乐 休闲 等于一体的大型商业集团 经营面积近 40 万平方米 目前 中国居民的生活总体已初步进入小康水平 城镇居民的消费 品供大于求 消费结构开始升级换代 部分居民由一般性消费向优质 高档化迈进 以百货业零售为主的企业面临的是一个 疲软+分流的市 场 面对这样的市场形势 公司在广大股东的支持和董事会的领导下 不断探索企业规模扩张新路 借鉴国外经营技巧和文化理念 提升武商 摩尔 商业城的经营水平 推动人事制度改革 强化管理 向管理要 效益 --13-- 2002 年 公司实现商品销售总规模 58.5 亿元 同比增长 39% 实 现净销售额 27.4 亿元 同比增长 23.13% 利润总额 5983.28 万元 2002 年公司探索企业规模发展新路 取得初步成效 因此 公司 主营业务盈利能力进一步增强 公司董事会经过认真讨论分析 认为公 司报告期内主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的原因为 1 报告期内 公司毛利率上升 1.13% 毛利额增加 3122.63 万元 2 报告 期内 公司销售额增长 毛利额增加 3 由于上年度 公司对缺乏持 续经营能力的单位计提了全额坏账准备 为公司的持续发展减轻了包 袱 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 元 企业名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 投资 比例 武汉广场管理有限公司 物业管理 商品零售 仓储 商品展 USD21,000,000 378,787,051.28 63,125,868.80 51 示促销 餐饮娱乐及相关的配套服务 武汉市顺泰电子有限公 扬声器 计算机 自动化设备 电子 5,000,000.00 1,410,617.04 -159,962.76 100 司 产品 电器元件及计算机耗材批发兼 零售 武汉东方快车食品有限 生产销售快餐 糕点 卤食 冷饮 3,800,000 1,210,781.16 60 公司 武汉东舜实业发展有限 房地产开发 商品房销售 租赁 物 USD11,200,000 108,720,232.83 -599,347.38 55 公司 业管理 承接室内外装饰装修工程设 计 经营餐饮 娱乐 武商百盛实业发展有限 房地产开发 商品房销售 租赁 仓 USD15,000,000 320,185,778.88 -17,740,823.24 50 公司 储 物业管理 餐饮娱乐及相关的配 套服务 武汉长江娱乐发展有限 负责武汉长江乐园项目的组建与经营 100,000,000.00 195,334,389.46 50 责任公司 及其娱乐 餐饮 酒店 购物中心 旅游 房地产和相关配套服务业的经 营和管理 武汉华信房地产开发有 房地产开发 商品房销售 租赁 USD8,000,000 322,026,982.32 -6,711,781.79 49 --14-- 限公司 武汉华信管理有限公司 承接物业及其它管理项目 并提供配 3,000,000 10,090,984.65 1,548,918.72 49 套专业服务 武商集团进出口贸易 自营有代理食品 纺织品 工艺品 5,000,000.00 3,011,006.85 -3,410,750.01 100 仪器仪表等进出口 3 主要供应商 客户情况 公司主要从事商业零售及批发业务 报告期内 公司前五名供应商 采购金额合计为 7854 万元 占采购总额的 1.85% 公司主要客户为湖北 地区消费者 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年 是武商集团实现 三年再造一个武商 的重要一年 面对 日益激烈的市场竞争和外资企业的进入 公司紧紧围绕 向 60 亿进军 的奋斗目标 狠抓各项工作的落实 使公司经济效益持续稳步增长 探索企业规模扩张新路 公司以发展为主线 以经营场地租赁的 方式 实现了与亚贸广场的强强联合 运用 低成本扩张 的方式 发 展大卖场 推动连锁业快速发展 并积极推进占领省内 30 万人口以上 的二级城市发展战略 积累了异地开店经验 为今后跨省发展打下了坚 实基础 借鉴国外经营技巧和文化理念 提升武商 摩尔 商业城的经营 水平 公司对传统的经营方式进行了变革 在经营技巧和文化理念上逐 步与国际接轨 摩尔 商业城在经营定位上采取了 品牌错位 专业 搭配 经营范围上实现商品 餐饮 娱乐 服务等多功能 一体化 在经营体制上实行 进销分离 集中管理 在经营方式上采取与供应 商 利益共享 风险共担 服务经营采取 租赁面积 培育大客户 经营环境体现了国际一流水平 收到了良好的经营效果 盘活公司资产工作取得进展 报告期内 公司对华信开发 东舜 置业等房地产公司 顺泰电子等房屋的进行租销 对闲置资产进行清理 盘活 二 报告期内 公司的投资情况 1 本报告期内 公司没有募集资金 亦无报告期之前募集资金的 --15-- 使用延续到本报告期内 2 报告期内公司非募集资金投资情况 投资 3518.84 万元用于百盛量贩店地下室工程改造 三 公司财务状况 项目 2002 年 2001 年 +/-% 总资产 3,524,005,807.80 3,281,158,565.00 7.40 股东权益 987,391,241.59 976,053,803.59 1.16 主营业务利润 424,519,356.24 318,686,484.13 33.21 净利润 3,084,414.03 -96,949,954.28 现金及现金等 120,553,886.80 60,527,961.57 99.17 价物净增加额 注 1 总资产同比增加 7.40% 主要系银行借款 应付款项和股东权益增加 2 股东权益同比增加 1.16% 主要系本年度盈利 以及武汉广场管理有 限公司港方股东 49%股权所分股利 第四季度补偿计入资本公积所致 3 主营业务利润同比增加 33.21% 主要系公司规模扩张 销售大幅上 升所致 4 净利润同比增长 主要系 报告期内 公司毛利率上升 1.13% 毛利额增加 3122.63 万元 报告期内 公司销售额增长 毛利额增加 由于上年度 公司对缺乏持续经营能力的单位计提了全额坏账准备 为公司的持续发展减轻了包袱 5 现金及现金等价物净增加额增加 99.17% 主要系筹资活动产生的现 金流量净额增加 四 2003 年度业务发展规划 2003 年 将是以国有商业企业为主的中国零售商业经受考验的一 年 在我国入世承诺的开放时间表中 2003 年商业服务业将取消地域 数量 外资历持股比例的限制 中国零售业的大门彻底打开 国际资本 会更多地向中国零售业转移 武汉市作为中国最找早开放的城市之一 将面临一次大变革 武商集团将按照党的十六大提出的 深化流通体制 改革 发展现代流通方式 的要求 坚定 再造一个新武商 的发展目 标不动摇 抓发展 扩规模 争市场 保地位 快速做大做强 把武商 --16-- 打造成一个与国际接轨 具有国际水平的现代化大型企业集团 1 抓重点项目建设 促进企业可持续发展 公司将继续按照 低 成本扩张 的原则 在市内重点选择地理条件好 物业设施好的集贸市 场进行租赁改造 发展量贩连锁大卖场 积极寻求机遇 对大型购物中 心进行租赁经营 建立和发展物流配送中心 完善公司 摩尔 商业城 的配套工程和服务功能 2 抓经营创新 全面提升经营能力和经营业绩 公司以市场为导 向 以 提升经营能力和经营业绩 为核心 创新经营 以适应业态竞 争新挑战的变化 适应消费升级新需求的变化 适应企业新变革新发展 的变化 争夺更大的市场份额 打造现代化一流的 摩尔 商业城国际 品牌形象 创经营特色 巩固完善新型的营销网络 为顾客提供 差异 化 的超值服务 3 抓发展战略与人力资源管理相对接 公司将按照建立现代企业 制度的要求 培养一批懂经营 善管理 有组织和指挥能力的人材队伍 促进企业持续发展 4 抓节省 促进管理创效 加强成本核算 严格控制各项支出 强化数据分析 实施精细化的管理 加强管理标准化建设 加快公司存 量资产的变现 五 董事会日常工作 信息披露报纸及 会议时间 决议内容 日期 2002 年 4 月 1 日 应到董事 13 名 实到董事及授权代表 12 名 2002 年 4 月 4 日 第三届三次董事 1.二 OO 二年总经理工作报告 中国证券报 会 2.二 OO 二年年度报告及年报摘要 证券时报 3.二 OO 一年财务决算报告的说明 4 2001 年利润分配预案及 2002 年利润分配 政策的议案 5 关于提名独立董事候选人的议案 6 关于公司变更经营范围的议案 7 关于续聘武汉众环会计师事务所及支付 其报酬的议案 8 关于修改与武汉华信房地产开发有限公 司 还款协议书 的议案 9 关于取消公司增发决议的议案 10 关于修改公司章程的议案 --17-- 11 关于召开二 OO 一年度股东大会的议案 12 关于新增四项减值准备计提和修改坏帐 准备计提方式的议案 2002 年 4 月 17 日 应到董事 13 名 实到董事及授权代表 13 名 2002 年 4 月 19 日 第三届四次董事 1 二 OO 二年第一季度季度报告 中国证券报 会 2 改选周肇先为公司独立董事 证券时报 2002 年 6 月 17 日 应到董事 14 名 实到董事及授权代表 13 名 2002 年 6 月 18 日 第三届五次董事 审议通过了公司的自查报告 中国证券报 会 证券时报 2002 年 8 月 9 日 应到董事 14 名 实到董事及授权代表 13 名 2002 年 8 月 13 日 第三届六次董事 1 武商集团二 OO 二年半年度报告及摘要 中国证券报 会 2 武汉武商集团股份有限公司薪酬管理办 证券时报 法 3 关于为武汉世界贸易大厦管理有限公司 2000 万元贷款提供担保的议案 2002 年 10 月 23 日 应到董事 14 名 实到董事及授以代表 13 名 2002 年 10 月 25 日 第三届七次董事会 武商集团二 OO 二年第三季度季度报告 中国证券报 证券时报 2002 年 12 月 11 日 应到董事 14 名 实到董事及授权代表 13 名 2002 年 12 月 17 日 第三届八次董事 1 公司下属武汉广场管理有限公司外方股 中国证券报 会 东股权转让的事宜 证券时报 2 关于公司高管人员任职的议案 六 董事会对股东大会决议的执行情况 公司二 OO 二年度未进行利润分配 也未实施公积金转增 七 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经武汉众环会计师事务所审计 公司 2002 年度实现利润总额 59,832,784.43 元 净利润 3,084,414.03 元 根据 公司章程 的有关 规定 公司交纳所得税后的利润 首先弥补上一年度亏损 由于公司上 年度亏损 所以本期利润将全部用于弥补上一年度亏损 2002 年度利润分配预案 既不进行利润分配 也不进行资本公积 金转增股本 八 其他事项 公司董事会选定 证券时报 中国证券报 为公司信息披露报刊 --18-- 八 监事会报告 一 监事会会议情况 报告期内 公司共召开了二次监事会议 信息披露报纸及 会议时间 决议内容 日期 2002 年 4 月 1 日 应到监事 5 名 实到监事及授权代表 5 名 2002 年 4 月 4 日 1.监事会工作报告 中国证券报 2.二 OO 一年度报告及年报摘要 证券时报 3.关于新增四项减值准备计提和修改坏帐 准备计提方式的议案 2002 年 8 月 9 日 应到监事 5 名 实到监事及授权代表 5 名 2002 年 8 月 13 1 武商集团二 OO 二年半年度报告及摘要 日 2 武汉武商集团股份有限公司薪酬管理办 中国证券报 法 证券时报 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 监事会依法对公司运作情况进行了监督 监事会认为 公司能严格 按照 公司法 和有关法律法规 依法运作 决策程序合法 有效 内 部控制制度较为完善 公司董事 总经理及其他高管人员在执行公司职 务时 诚实守信 能认真履行董事承诺及声明的规定 未发现违反法律 法规 公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为发生 2 检查公司财务情况 武汉众环会计师事务所对公司 2002 年度财务报告进行了审计 并 出具了无保留意见的审计报告 审计报告真实 客观 公正地反映了公 司报告期的财务状况和经营成果 3 募集资金投入情况 报告期内 公司没有新增募集资金也没有报告期之前募集资金的使 用延续到报告期内的情况 4 公司收购 出售资产情况 报告期内 公司整体租赁武汉亚洲贸易广场股份有限公司经营场 --19-- 地 公司董事会按照相关程序进行了重大事项及重大租赁合同公告 公 司关于收购武汉广场管理有限公司港方股东股权的事项 以及取消收购 武汉广场管理有限公司港方股东股权的事宜 董事会依照法定程序进行 了相关公告 未发现内幕交易 也无损害部分股东权益或造成公司资产 流失现象 5 关联交易情况 公司关联交易程序合法 未损害股东权益或上市公司利益情况发 生 九 重要事项 一 报告期内 公司重大诉讼 仲裁事项 公司控股 50%的子公司武汉武商百盛实业发展有限公司于 2001 年 4 月 18 日与武汉北新我的家居营销管理公司签订合同 将武商百盛大楼 43,483 平方米的经营面积提供给北新公司作为家居超市的经营场所 合 同约定百盛公司采取租赁分成 销售提成的经营方式 北新公司于 2002 年 12 月 24 日退出该经营场所 并于 2002 年 12 月 26 日向武汉仲裁委 员会申请仲裁 要求百盛公司承担人民币 2,000 万元的违约赔偿责任 该案目前正在审理过程中 二 报告期内收购及出售资产 吸收合并事项 经公司第三届八次董事会审议 通过公司下属武汉广场管理有限公 司港方股东股权转让的事宜 公司下属武汉广场管理有限公司 以下简 称 武汉广场 港方股东香港德信控股国际管理有限公司 以下简称 德信国际 持有武汉广场 49%的股权 由于德信国际内部原因 决定 出让其持有的武汉广场 49%股权 经公司与德信国际协商 由公司优先 收购武汉广场 49%的股权 按每 1%的股权 3,061,221.49 元 合计收购 总金额为人民币 1.5 亿元 由于武汉广场是合资企业 公司决定收购 49% 股权后 继续寻求新的外资全作伙伴 适时将该部分股权转让 保留武 汉广场合资企业性质 --20-- 后由于德信国际扩股增资 调整财务结构后 申请继续持有武汉广 场 49%的股权 公司董事会认为 经过调整后的德信国际的财务资源已 有改善 仍属比较稳定的合作伙伴 决定取消公司董事会作出的 关于 收购武汉广场港方股东 49%股权转让的决议 并取消 2003 年 2 月 18 日召开的公司股东大会 三 报告期内重大关联交易事项 1 截止报告期末 公司应收武汉华信房地产开发有限公司 322,899,759.54 元 2 截止报告期末 公司应收武汉华信管理有限公司 1,860,475.64 元 3 公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供信用担保 武汉 华信房地产开发有限公司因此取得 685 万元贷款 4 公司为下属武商百盛实业发展有限公司贷款提供信用担保 武 汉武商百盛实业发展有限公司因此取得 5000 万元贷款 5 公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保 武汉广 场管理有限公司因此取得 3000 万元贷款 6 公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供信用担保 母公司因此取得 23850 万元贷款 7 公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产公司贷款提 供信用担保 武汉华信房地产开发有阴公司因此取得 544 万元贷款 四 报告期内重大合同及履行情况 1 重大合同 报告期内 公司与武汉亚洲贸易广场股份有限公司 以下简称 亚 贸广场 签订租赁合同 整体租赁亚贸广场经营场地 60,116 平方米 租赁期限 12 年 具体内容详见公司 2002 年 8 月 30 日在 证券时报 中国证券报 上刊登的重大租赁合同公告 公司整体租赁亚贸广场经 营 自 2002 年 9 月 1 日到报告期末 亚贸广场实现销售 21,735 万元 --21-- 2 重大担保事项 报告期内 公司为武汉世界贸易大厦管理有限公司贷款提供信用 担保 武汉世界贸易大厦管理有限公司因此取得 2000 万元贷款 本次 担保 以本公司欠武汉世界贸易大厦管理有限公司 1-12 层购楼款未付 部分作抵押 母公司为黄石百盛贸易有限公司贷款提供信用担保 黄石百盛贸 易有限公司因此取得 400 万元贷款 五 公司持股 5%以上股东未有承诺事项 六 报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所为审计机构 公司支付给武汉众环会计师事务所的报酬授权董事长确定 武汉众环会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 11 年 七 公司董事会及董事报告期内未受到中国证明监会稽查 行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责 亦未收到中国证监会及其派出机构对 公司出具的整改意见 八 其他重大事件 2002 年 12 月 14 日 公司控股 50%的子公司武汉长江娱乐发展有限 责任公司与华中科技大学签订了转让 342 亩土地的合同 转让价格为每 亩 28 万元 总价款 9,576 万元 2002 年 12 月 31 日前 武汉长江娱乐 发展有限责任公司尚未收到任何土地转让款 截止第三届十次董事会召 开前 已收到土地转让款 4700 万元 十 财务报告 --22-- 审 计 报 告 武众会 2003 284 号 武汉武商集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负 债表 2002 年度利润表 利润分配表及合并利润表 合并利润分配表 2002 年度 的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年 度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2003 年 4 月 10 日 --23-- 会计报表附注 2002 年 12 月 31 日 附注 1.公司的基本情况 武汉武商集团股份有限公司(以下简称 公司 )的前身是武汉商场 创建于 1959 年 是全国十大百货商店之一 公司于 1986 年 12 月改造为股份有限公司 1992 年 11 月 20 日公司股票在深圳上市 现已发展成为一家集商业零售 房地产 物业管 理及餐饮服务于一体的大型集团公司 2002 年 12 月 31 日公司总股本为 507,248,590 股 公司企业法人营业执照注册号为 4201001101833 公司经营范围包括 百货 五金 交电 家具 其他食品 针纺织品 日用杂 品 酒零售兼批发 烟 金银首饰零售 兼营西药 中成药 医疗器械 零售兼批 发 家用电器维修 彩扩 复印 名片印制 干洗服务 电子游戏 电影 美容美 发 餐饮 蔬菜水果 水产品 肉禽加工 销售 蔬菜 水果 水产品 畜牧产品 收购 粮油制品 房地产综合开发 商品房销售 建筑装饰材料零售兼批发 装饰 材料加工 国家有专项规定的项目经审批后方可经营 附注 2.公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计制度 及有关补充规定 2 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记帐本位币 公司记帐本位币为人民币 --24-- 4 记帐基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务 按发生当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账 期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益 并按规定计入 财 务费用 在建工程 等科目 6 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表 按财政部财会字 1995 11 号文发布的 合并会计报表暂行规定 的方法折算为人民币表示的会计 报表 7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物 8 坏帐损失核算方法 A.公司坏帐损失的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失 除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐 准备外 年末按应收款项 包括应收账款和其他应收款 余额的 20 %计提坏帐准 备 若有确凿证据表明收回的可能性不大 如债务单位撤销 破产 资不抵债 现 金流量严重不足 发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿还债务等 以及应收款项逾期 3 年以上 的应收款项全额计提坏账准备 B.公司坏帐的确认标准 公司对于确实无法收回的应收款项 经批准确认为坏帐 9 存货核算方法 --25-- A.公司存货分为 在途物资 库存材料 低值易耗品 库存商品 开发成本等 B.存货的计量 a.在途物资 取得时按实际成本计价 转入库存时 按库存商品的核算方法入 帐 b.库存材料 领用时一次性摊入成本费用 c.低值易耗品 领用时一次性摊入成本费用 d.库存商品 取得时按进价核算 发出时按先进先出法结转成本 e.开发成本 发生时按实际成本计价 发出时按加权平均法计价 f.投资者投入的存货 按投资各方确认的价值作为其实际成本 g.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货 按照 债务重组 会计准则的有关 规定确认存货的实际成本 h.以非货币性交易换入的存货 按照 非货币性交易 会计准则的有关规定确 认存货的实际成本 C.期末存货采用成本与可变现净值孰低计价 存货可变现净值低于成本时 按 单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期投资核算方法 A.公司长期股权投资的计价方法及核算方法 a.长期股权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相 关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权 投资成本 b.以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资 投资成本以放弃的非货币性资 产的账面价值加上应支付的相关税费确定 c.以债务重组而取得的长期股权投资 投资成本以重组债权的账面价值加上应 支付的相关税费确定 d.短期投资划转为长期股权投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期股权投 资成本 e.公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 对其长期股权投资 采用成本法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 对其长期 --26-- 股权投资采用权益法核算 f.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的 按实际取得被投资单位 控制 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本 投 资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长期股权 投资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资单位不再具有控制 共同控制 和重大影响时投资的账面价值作为投资成本 g.长期股权投资差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没有规 定投资期限的 按 10 年的期限摊销 h.处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投 资损益 B.公司长期债权投资的计价方法及核算方法 a.长期债权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相 关费用 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 债权投资成本 b.债券投资溢价或折价 在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时 采用直线法摊销 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经 调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 c.其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 d.处置长期债权投资时 按投资的账面价值与实际取得价款的差额 确认为当 期投资损益 C.长期投资减值准备 a.公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 并且这部 分降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 则按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备 确认为当期投资损失 b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取 11 固定资产计价和折旧方法 A.固定资产的标准为 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 运输工具以 --27-- 及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物 品 单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过二年的 B.固定资产按取得时的实际成本入账 包括为使固定资产达到预定可使用状态 前所必要的支出 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值 作为入帐价 值 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以非货币性交 易换入的固定资产分别按照 债务重组 非货币性交易 会计准则的 规定确定入帐价值 C.固定资产折旧采用直线法 按分类折旧率计提折旧 D.固定资产分类 预计经济使用年限 预计残值率和年折旧率如下 类 别 使用年限 年 残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑物 20-50 5-10 1.80-4.75 机器设备 10 5-10 9.00-9.50 运输设备 8 5-10 11.25-11.88 其他设备 5-10 5-10 9.00-19.00 E.固定资产减值准备的核算方法 公司于期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值 按单项固定资产可收回金 额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本 所建造的固定资产已达到预定 可使用状态但尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程 预算 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产 当资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个 条件同时具备时 专门借款的借款费用开始利息资本化 当所购建的固定资产达到 --28-- 预定可使用状态时 停止专门借款利息资本化 以后发生的借款费用计入当期损益 B.在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值 的差额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况的 计提在建工程减值准备 a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 b.所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 无形资产核算方法 A.无形资产计价 a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费 涉及补价的 按照 企业会计准则 非货币性交易 的有关规定处理 计价 c.投资者投入的无形资产 以投资各方确认的价值计价 首次发行股票接受投 资者投入的无形资产 以无形资产在投资方的帐面价值计价 d.通过债务重组取得的无形资产 以重组债权的账面价值加上应支付的相关税 费计价 e.接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃 市场的 参照同类或类似无形资产的市场价格按估计的金额加上应支付的相关税费 入帐计价 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值计价 f.自行开发并依法申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律师费 等费用计价 B.无形资产的摊销方法 无形资产的成本 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的 --29-- 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均 摊销 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的 按不超过 10 年的期限摊销 C.无形资产减值准备 a.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查 如果由于无形资产已被其他新 技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产的 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超 过可收回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 b.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价 按预期受益年限平均摊销 其中 A.武汉广场租入固定资产改良支出按 10 年摊销 B.装修费按 5-10 年摊销 C.电脑系统按 5-10 年摊销 D.电力增容费 电网改造按 5-10 年摊销 E.退休人员医改费用按实际发生情况摊销 F.亚贸广场租金从开业起两年后开始摊销 按 112 个月摊销 G.建二商场租金从开业起半年后开始摊销 按 3 年摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益 则该项目尚未摊完的余 值全部转入当期损益 15 收入确认原则 商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有 对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关 的收入和成本能够可靠地计量时 确认收入实现 提供劳务收入确认原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时 确认收入 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在劳务总收入和总成本能够可 靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定 --30-- 时 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 他人使用公司资产收入确认原则 他人使用公司资产 在与交易相关的经济利 益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定的收 费时间和方法计算确定 16 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理 17 合并会计报表的编制方法 A.合并范围的确定原则 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50% 以上 或虽然占该单位有表决权资本总额不足 50% 但具有实际控制权的 该单位 列入合并范围 B.合并的方法 公司合并会计报表按照财政部财会字 1995 11 号 合并会计 报表暂行规定 编制 纳入合并范围子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会 计政策不一致且有重大影响时 合并会计报表按母公司的会计政策进行调整 附注 3.税项 A.增值税销项税率为 13%~17% 按扣除进项税后的余额缴纳 武汉市顺泰电 子有限公司按销售收入的 6%缴纳 B.营业税税率为 5%~20% C.消费税为相关收入的 5% D.城市维护建设税为应纳流转税额的 7% E.教育费附加为应纳流转税额的 3% F.堤防工程修建维护管理费为应纳流转税额的 1-2% G.地方教育发展费为销售收入的 1 H.平抑副食品价格基金为销售收入的 1 I.所得税 公司企业所得税税率为 33% --31-- 附注 4.控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业 企业名称 注册地址 经营范围 注册 武汉市顺泰 电子有 武汉市江汉区解放大道 扬声器 计算机 自动化设备 电子产品 电器元件及计 RMB5,000,0 限公司 万松园路 7# 算机耗材批发兼零售 武汉东舜置 业发展 武汉市江汉区解放大道 房地产开发 商品房销售 租赁 物业管理 承接室内外 USD11,200,0 有限公司 358# 装饰装修工程设计 经营餐饮 娱乐 武汉广场管理 武汉市江汉区解放大道 物业管理 商品零售 仓储 商品展示促销 餐饮娱乐及 USD21,000,0 有限公司 358# 相关的配套服务 武汉武商百 盛实业 武汉市江汉区解放大道 房地产开发 商品房销售 租赁 仓储 物业管理 餐饮 USD15,000,0 发展有限公司 358# 娱乐及相关的配套服务 武汉长江娱 乐发展 洪山区关山口特 1#虹 负责 武汉长江乐园 项目的组建与经营及其娱乐 餐饮 RMB100,000,0 有限责任公司 景花园 酒店 购物中心 旅游 房地产和相关配套服务业的经营 和管理 武汉武商集 团股份 武汉市江汉区解放大道 主营 自营及代理食品 纺织品 工艺品 仪器仪表等进 RMB5,000,0 有限公司进 出口贸 358# 出口业务兼营 承办中外合资经营 合作生产 来样加工 易公司 来件装配 补偿贸易 易货贸易及转口贸易业务 武汉东方快车 武汉市江汉区解放大道 生产销售快餐 糕点 卤食 冷饮 RMB3,800,0 食品有限公司 358# 注 1 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 武汉东方快车食品有限公司因所有者权益为负数 范围 2 本公司对武汉百盛实业发展有限公司及武汉长江娱乐发展有限责任公司的经营拥有实质控制权 --33-- 附注 5.合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 14,919,406.39 582,781.85 银行存款 257,645,123.80 156,863,755.70 其他货币资金 35,497,313.83 30,061,419.67 合 计 308,061,844.02 187,507,957.22 期末余额 期初余额 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 其中 USD 200.30 8.2773 1,657.92 200.00 8.2766 1,655.32 HKD 108,424.10 1.0611 115,048.81 22,715.00 1.0606 24,091.53 银行存款 其中 USD 8,089,587.83 8.2773 66,959,945.39 3,072,396.69 8.2766 25,428,998.44 HKD 36,257.52 1.0611 38,472.86 17,315.32 1.0606 18,364.63 合 计 67,115,124.98 25,473,109.92 (1)货币资金比上年上升 64.29% 主要原因为 A.公司本年贷款增加 B.公司 12 月份销售比上年同期上升 因货款跨月结算 导致货币资金期末余额 增加 (2)公司本年以 800 万美元定期存单质押取得 4,400 万元人民币借款 2 应收股利 项 目 金 额 性质或内容 汉口商业大楼股份有限公司 260,000.00 1998 年股利 3 应收款项 含应收账款和其他应收款 1 应收账款按账龄列示如下 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 计提比例 比例(% 1 年以内 11,914,518.01 99.68 4,375,220.87 99.6 1-2 年 24,417.00 0.20 13,870.48 0.32 2-3 年 13,870.48 0.12 合 计 11,952,805.49 100.00 20% 2,390,561.10 4,389,091.35 100.0 2 其它应收款按账龄列示如下 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 计提比例 比例(% 1 年以内 106,265,432.67 23.64 152,554,607.97 35.7 1-2 年 149,817,556.14 33.33 34,939,678.28 8.19 2-3 年 30,429,055.76 6.77 32,713,311.01 7.67 3 年以上 163,021,011.90 36.26 206,301,951.40 48.3 合 计 449,533,056.47 100.00 20% 98,155,865.20 426,509,548.66 100.0 3 应收款项说明事项 A.应收款项中无持本公司 5 % 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 B.公司应收全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司往来款 7,558,796.55 元及应收控股子公司武汉东方快车食品有限公司往来款 2,752,770.81 元 因债务单位现金流量严重不足 缺乏持续经营能力 因此对该部分款项计提了全额坏 账准备 C.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华信房地产开发有限公司 322,899,759.54 1993-2002 年 借款 德信物业顾问(武汉)有限公司 22,833,645.00 2001-2002 年 借款 D.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 9,438,557.54 78.97% 其他应收款项目欠款金额前五名 359,721,657.83 80.02% 4 预付账款 1 预付账款按账龄列示如下 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 306,858,318.75 99.63 209,876,105.64 97.75 1-2 年 3,698,376.61 1.72 2-3 年 2,000.00 0.00 3 年以上 1,133,800.00 0.37 1,133,800.00 0.53 合 计 307,992,118.75 100.00 214,710,282.25 100.00 2 预付账款比上年上升 43.45% 原因为家电商品销售上升 金额相应增加 3 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因 控股子公司武汉东舜置业发展有 限公司预付武汉市供电局等单位的基础设施施工款 1,133,800.00 元 因东舜花园二 三期工程未全面开工 故该款项一直未结算 4 预付账款无持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 5 存货 1 存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 379,795.90 687,286.70 低值易耗品 1,161,388.67 1,325,529.16 库存商品 94,450,015.93 315,136.14 108,066,217.81 316,920.94 开发成本 134,695,837.00 28,951,788.00 134,503,962.90 28,951,788.00 合 计 230,687,037.50 29,266,924.14 244,582,996.57 29,268,708.94 2 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 库存商品 316,920.94 1,784.80 315,136.14 开发成本 28,951,788.00 28,951,788.00 合 计 29,268,708.94 1,784.80 29,266,924.14 6 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 报 刊 费 18,380.59 17,739.95 受益期内 财产保险费 449,172.22 497,445.06 受益期内 装 修 费 46,175.00 9,552.06 受益期内 维 保 费 207,443.01 49,191.98 受益期内 租 金 776,980.64 554,447.31 受益期内 期初待抵扣进项税 3,962,935.23 汽车费用 45,382.44 2,306.76 受益期内 合 计 1,543,533.90 5,093,618.35 7 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 占被投资 长 股份 股票数 初始投 被投资公司名称 期末余额 公司注册 性质 量(万股) 资成本 期末余额 资本比例 长期股票投资 金狮自行车(集团)股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 100,000.00 双虎涂料股份有限公司 338,400.00 法人股 27.30 0.21 338,400.00 诚成文化投资集团股份有限公司 240,000.00 法人股 22.968 0.11 240,000.00 九通实业股份有限公司 2,000,000.00 法人股 224.70 8.86 2,000,000.00 400,000.0 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 法人股 220.00 7.02 2,000,000.00 武汉钢电股份有限公司 3,000,000.00 法人股 334.50 0.33 3,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 9.09 100,000.00 100,000.0 上海华联商厦 1,963,500.00 法人股 69.4237 0.16 1,963,500.00 亚洲证券有限责任公司 1,100,000.00 法人股 10.00 1.25 1,100,000.00 三特企业集团股份有限公司 907,191.78 个人股 5.76 0.12 907,191.78 其他股权投资 武汉华信管理有限公司 1,170,007.28 49 1,470,000.00 武汉华信房地产开发有限公司 49 21,423,192.03 武汉市顺泰电子有限公司 1,620,000.00 100 5,000,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出口贸 易公司 100 5,000,000.00 武汉东方快车食品有限公司 60 2,281,347.68 中贸联有限公司 10,000,000.00 12.99 10,000,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 250,000.00 250,000.0 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 9.84 20,000,000.00 东湖信用社 80,000.00 80,000.00 合 计 44,869,099.06 77,253,631.49 750,000.0 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 追加投 被投资单位本期权 被投资单位名称 初始投资成本 分得的现金红 资额 益增减额 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 758,970.17 武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192.03 武汉东方快车食品有限公司 2,281,347.68 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 5,000,000.00 合 计 30,174,539.71 758,970.17 3 其中 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初 武汉市顺泰电子有限公司 2,700,000.00 投资成本与应享有的 10年 1,890,0 权益份额之间的差额 合 计 2,700,000.00 1,890,0 8 长期债权投资 初始投资 债券种类 面 值 年利率 到期日 期初余额 期末余额 成本 期末 93(五年期)国库券 9,600.00 14% 9,600.00 1998 9,600.00 9,600.00 87电力建设债券 66,960.00 66,960.00 无 66,960.00 66,960.00 合 计 76,560.00 76,560.00 76,560.00 76,560.00 9 固定资产 1 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 1,919,215,572.11 60,311,370.75 79,829.92 1,979,447,112.94 机器设备 63,667,909.10 29,533,001.11 1,249,257.86 91,951,652.35 运输工具 8,194,489.76 2,975,927.00 174,500.00 10,995,916.76 其他设备 26,948,406.41 4,777,354.70 87,332.00 31,638,429.11 合 计 2,018,026,377.38 97,597,653.56 1,590,919.78 2,114,033,111.16 A 本期固定资产增加中 有 77,411,847.79 元系百盛量贩店地下室工程完工转入 固定资产 B 包括世贸广场在内的五处房产正在办理 房屋所有权证 与 国有土地使用 权证 原值金额 51,256.27 万元 C 公司以房屋及建筑物原值 94,815.62 万元 评估后的抵押权利价值 125,621.68 万元 办理抵押贷款 99,656.12 万元 2 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 149,560,203.71 48,087,314.02 29,080.83 197,618,436.90 机器设备 31,879,229.83 18,235,143.72 1,151,055.36 48,963,318.19 运输工具 5,934,429.92 2,692,629.96 167,054.58 8,460,005.30 其它设备 14,690,477.84 2,522,238.33 42,456.77 17,170,259.40 合 计 202,064,341.30 71,537,326.03 1,389,647.54 272,212,019.79 3 固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 15,483,585.94 部分损坏 合 计 15,483,585.94 10 在建工程 本期转入 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末 固定资产额 百盛量贩店工程 63,026,921.44 35,188,427.70 77,411,847.79 17,343,703.70 3,459, 其中 借款费用资本化金额 1,386,249.93 1,386,249.93 武汉广场夜景照明工程 793,698.12 793,698.12 世贸购物中心正立面装修 1,004,826.25 218,690.00 923,516.25 300, 其中 借款费用资本化金额 4,826.25 4,826.25 长江乐园工程 133,374,461.88 15,562,280.20 148,936, 其中 借款费用资本化金额 4,720,714.12 5,264,219.77 9,984, 超市工程 821,640.30 17,575.00 839,215.30 合 计 199,021,547.99 50,986,972.90 77,411,847.79 19,900,133.37 152,696, 其中 借款费用资本化金额 6,111,790.30 5,264,219.77 1,386,249.93 4,826.25 9,984, 注 在建工程期末比期初减少 46,325,008.26 元 减少比例 23.28% 主要为百盛量贩店地下室工程完工转 11 无形资产 取得 本期增 本期转 类 别 原 值 期初余额 本期摊销额 累 方式 加额 出额 百盛量贩店土地使用权 购买 9,466,875.00 8,204,624.61 189,337.92 1, 武汉商场机场仓库等土 投资 19,059,116.00 17,915,569.12 381,182.28 1, 地使用权 长江乐园土地使用权 购买 46,888,500.00 45,716,287.75 1,172,212.50 2, 武汉商业大厦土地使用 兼并 1,088,559.00 761,991.30 217,711.80 权 商 誉 兼并 50,559,229.37 42,975,344.96 5,055,922.92 12, 合 计 127,062,279.37 115,573,817.74 7,016,367.42 18, 注 商誉系公司兼并武汉商业大厦时产生 12 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 武汉广场租入固定资产改良支出 116,900,999.94 量贩门店装修费 19,928,296.66 17,194,015.54 亚贸广场装修费 19,651,435.61 建二商场装修费 14,625,000.00 集团办公室装修 3,030,425.28 31,328.00 武广 46 楼装修 992,873.70 东舜置业装修费 167,867.48 百盛实业装修费 37,925.54 130,076.00 武汉商场装修费 140,000.00 亚贸广场租金 38,000,000.00 建二商场租金 10,000,000.00 武商电网改造 2,784,470.22 188,123.04 821,748.00 退休人员医改费用 2,347,313.60 世贸正立面霓虹灯 923,516.25 武广夜景照明工程 773,698.12 电脑软件 1,781,113.99 41,800.00 世贸电脑网络 500,182.20 电力增容费 94,007.31 合计 160,983,162.32 89,281,306.16 821,748.00 注 1 亚贸广场租金系支付给武汉市亚洲贸易广场股份有限公司的租金 根据租赁 合同规定 公司应预先支付租金人民币 5,000 万元 预付租金从租赁之日两年后(即 2004 年 9 月)开始抵扣 每月抵扣租金 45 万元 截至 2002 年 12 月 31 日 公司已预 付租金人民币 3,800 万元 2 建二商场租金系支付给青山区建二百货商场租金,根据租赁合同规定 公司 应预先支付租金人民币 1,000 万元 预付租金从开业半年后 (即 2002 年 4 月)开始抵 扣 每月抵扣租金 28 万元 13 短期借款 1 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 1,165,500,000.00 919,400,000.00 美 元 107,350,320.00 90,630,960.00 合 计 1,272,850,320.00 1,010,030,960.00 2 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 873,350,320.00 527,630,960.00 保证借款 318,500,000.00 420,900,000.00 信用借款 37,000,000.00 37,500,000.00 质押借款 44,000,000.00 24,000,000.00 合 计 1,272,850,320.00 1,010,030,960.00 质押借款系以 800 万美元定期存单质押取得 4,400 万元人民币借款 14 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 66,331,893.55 64,918,054.00 银行承兑汇票 80,247,421.45 96,267,821.28 合 计 146,579,315.00 161,185,875.28 应付票据期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 15 应付帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 434,814,687.75 359,653,512.15 1 公司 12 月份销售比上年同期大幅上升 因货款跨期结算 导致应付账款期 末余额大幅增加 2 应付账款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 16 预收帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 61,977,552.63 17,331,760.57 1 公司预收帐款期末余额大幅增加主要系控股子公司武汉广场管理有限公司 团体销售增加 部分客户未提货造成 2 预收帐款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 17 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 工 资 926,554.55 709,793.64 尚未支付 18 应付股利 期末余额 9,738,251.37 元 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 德信国际香港有限公司 2,551,915.34 未领取 工商银行武汉分行天安支行 2,504,806.80 2,504,806.80 未领取 武汉证券有限责任公司 1,466,443.28 1,466,443.28 未领取 武汉华中电力实业公司 446,557.44 446,557.44 未领取 19 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 26,079,372.51 15,172,248.18 见附注 3 税项 营 业 税 2,336,948.84 5,629,628.15 见附注 3 税项 消 费 税 891,735.94 749,689.42 见附注 3 税项 城市维护建设税 1,330,867.98 1,213,219.17 见附注 3 税项 个人所得税 92,543.62 90,860.39 印 花 税 530,625.96 351,546.69 房 产 税 3,399,406.92 3,901,560.17 企业所得税 8,132,528.13 6,482,783.19 见附注 3 税项 土地增值税 85,206.86 3,123,405.48 合 计 42,879,236.76 36,714,940.84 20 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 576,115.93 545,789.47 见附注 3 税项 堤防费 486,549.53 400,853.48 见附注 3 税项 平抑基金 480,418.66 -8,318.94 见附注 3 税项 地方教育发展费 719,158.92 278,275.78 见附注 3 税项 文化发展基金 1,406.32 合 计 2,263,649.36 1,216,599.79 21 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 214,671,072.54 193,770,085.19 1 账龄超过 3 年的其他应付款 95,326,683.16 元 金额较大的其他应付款详细情况 项 目 金 额 性质或内容 马来西亚金狮冠奇有限公司 87,151,824.21 借款及利息 中贸联有限公司 6,000,000.00 借款 2 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 单位的款项 22 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 预提水电费 3,560,429.17 1,935,637.68 未支付 预提租金 874,223.75 543,038.37 未支付 预提销售代理费 1,865,018.49 1,925,018.49 未支付 预提广告费 996,118.56 346,124.60 未支付 预提修理费 212,977.92 563,833.64 未支付 物业管理费 862,455.01 114,616.66 未支付 商品损耗金 270,731.60 270,731.60 未发生 预提保险费 26,009.30 1,631.90 未支付 信息披露费 200,000.00 深交所服务费 109,500.00 109,500.00 未支付 预提物料消耗费 394,000.00 未支付 其他 212,820.18 263,895.00 未支付 合 计 9,384,283.98 6,274,027.94 23 预计负债 项 目 期末余额 期初余额 预计担保损失 29,983,039.38 29,572,570.64 本公司为下属全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 以下简 称 进出口公司 向银行押汇借款提供不可撤销担保 由于进出口公司现金流量严重 不足 缺乏持续经营能力 而其主要资产为应收货款及其他款项 45,182,896.08 元 该款项已逾期 在担保期内很有可能无法收回 根据此情况 本公司很可能将履行担 保责任支付押汇贷款本金及利息 因此 2001 年度公司根据银行提供的进出口公司向 其押汇借款本息合计 29,572,570.64 元确认了一项预计负债 29,572,570.64 元 本年末 由于欠息的增加 预计负债增至 29,983,039.38 元 24 一年内到期的长期负债 1 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人 民 币 90,000,000.00 196,500,000.00 美元 23,210,880.00 合 计 113,210,880.00 196,500,000.00 2 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 113,210,880.00 150,000,000.00 担保借款 46,500,000.00 合 计 113,210,880.00 196,500,000.00 25 长期借款 1 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 10,000,000.00 90,000,000.00 合 计 10,000,000.00 90,000,000.00 2 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 90,000,000.00 合 计 10,000,000.00 90,000,000.00 26 股 本 本期变动增减(+ -) 股 项 目 期初余额 股 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 169,970,625.00 其中:国家持有股份 150,927,732.00 境内法人持有股份 19,042,893.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 132,888,113.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 302,858,738.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 204,389,852.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 204,389,852.00 三.股份总数 507,248,590.00 27 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 528,581,185.27 528,581,185.27 接收捐赠非现金资产准备 1,428,773.90 213,838.00 1,642,611.90 接收现金捐赠 股权投资准备 34,792.06 34,792.06 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 244,090.00 8,199,148.73 8,443,238.73 合 计 530,288,841.23 8,412,986.73 538,701,827.96 公司控股 51%的子公司武汉广场管理有限公司 以下简称 武汉广场 的港方 股东香港德信控股国际管理有限公司 以下简称 德信国际 拟出让其持有的武汉 广场 49%的股权 2002 年 12 月 11 日经公司第三届八次董事会决议通过 并与德信 国际签订协议 由武商集团收购武汉广场 49%的股权 收购总金额为人民币 1.5 亿元 2003 年 2 月 7 日 公司又与德信国际签订了 关于终止武汉广场管理有限公司 49% 股权转让协议 协议第七条规定 德信国际同意 2002 年 10 月 1 日至 2003 年 1 月 31 日期间在武汉广场的可分配利润补偿给本公司所有 根据此条规定 2002 年 10 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日武汉广场全部收益归本公司所有 其中本公司拥有 51%股 权的收益已纳入合并报表 另 49%股权的收益 8,199,148.73 元计入本公司资本公积 28 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 12,421,053.92 12,421,053.92 公益金 12,592,969.08 12,592,969.08 任意盈余公积 32,964,301.57 32,964,301.57 合 计 57,978,324.57 57,978,324.57 29 未分配利润 项 目 金 额 当年净利润转入 3,084,414.03 调整前年初未分配利润 -118,622,674.72 调整年初未分配利润 -110,431.85 调整后年初未分配利润 -118,733,106.57 期末未分配利润 -115,648,692.54 调整减少期初未分配利润-110,431.85 元 其中 调增 2001 年净利润 1,360,122.91 元 调减 2001 年年初未分配利润 1,470,554.76 元 调整事项 调整金额 根据税务清算报告调整年初未分配利润 -740,596.92 母公司收到保险赔款 480,980.66 权益法核算投资单位调整年初未分配利润 149,184.41 合 计 -110,431.85 30 主营业务收入 分 部 本年发生数 上年发生数 商 业 2,739,150,958.76 2,224,588,825.08 合 计 2,739,150,958.76 2,224,588,825.08 主营业务收入比上年同期增长 23.13% 主要原因为公司本年新开门店 8 家 31 主营业务成本 分 部 本年发生数 上年发生数 商 业 2,302,519,774.65 1,895,260,765.02 合 计 2,302,519,774.65 1,895,260,765.02 主营业务成本比上年同期增长 21.49% 主要原因为主营业务收入上升 相应增加 主营业务成本 32 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 计缴标准 营 业 税 3,008,279.75 见附注 3 税项 消 费 税 950,485.19 见附注 3 税项 城 建 税 3,796,652.58 见附注 3 税项 教育费附加 1,675,606.67 见附注 3 税项 地方教育发展费 2,680,803.68 见附注 3 税项 合 计 12,111,827.87 33 其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 租金收入 46,504,289.63 6,686,322.28 39,817,967.35 其他附营业务收入 11,037,271.79 2,158,702.72 8,878,569.07 合 计 57,541,561.42 8,845,025.00 48,696,536.42 34 营业费用 类 别 本年发生数 上年发生数 合 计 33,536,771.90 15,860,950.04 营业费用比上年同期增长 111.44%,主要原因为 1 公司本年新开门店 8 家 相应增加营业费用 2 由于市场竞争激烈 本年促销活动比上年增多 35 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 65,098,263.80 90,567,484.27 减 利息收入 7,387,233.90 23,175,035.10 汇兑损失 148,450.10 11,180.76 减 汇兑收益 921.08 13,954.36 其他 1,219,891.45 639,336.99 合 计 59,078,450.37 68,029,012.56 财务费用比上年同期减少 13.16%主要原因为本年贷款利率比上年同期下调 36 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 334,104.72 695,748.33 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 758,970.17 -12,306,119.66 股权投资差额摊销 -270,000.00 -270,000.00 股权投资转让收益 合 计 823,074.89 -11,880,371.33 37 营业外收入 项 目 本年发生数 罚没收入 824,596.15 收银长款 141,727.04 废品收入 176,118.32 员工号牌收入 65,921.20 处置土地使用权及其附着物收益 2,176,176.34 处置固定资产收益 108,961.99 固定资产盘盈 27,200.00 其他 348,770.52 合 计 3,869,471.56 38 营业外支出 项 目 本年发生数 平抑基金 1,455,480.60 堤防费 1,531,166.98 罚款支出 136,173.71 收银短款 2,744.09 处置固定资产净损失 137,458.06 捐赠支出 25,000.00 担保损失 2,764,835.80 其 他 258,397.46 合 计 6,311,256.70 39 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 租金 64,496,199.39 水电费 40,201,506.74 物业管理费 11,349,472.41 暂借款 7,975,665.70 会务费 6,666,328.57 保洁费 5,920,665.15 差旅费 3,838,000.36 广告费 3,298,493.76 中介费 2,924,330.00 通讯费 991,434.66 招待费 837,559.80 修理费 873,352.58 定金 800,000.00 仓储费 757,114.00 印刷费 371,054.90 其他 13,414,230.11 合 计 164,715,408.13 附注 6.母公司财务报表主要项目附注 1 应收款项 1 应收账款按账龄列示如下 期末数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例(%) 计提比例 比例( 1 年以内 30,207,149.08 99.95 22,254,300.90 99.9 1-2 年 13,870.48 0.06 2-3 年 13,870.48 0.05 合 计 30,221,019.56 100.00 20% 2,385,677.70 22,268,171.38 100.0 2 其它应收款按账龄列示如下 期末数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例% 计提比例 比例 1 年以内 46,451,743.85 8.97 179,455,959.17 37.9 1-2 年 177,455,543.91 34.28 143,555,889.18 30.3 2-3 年 141,090,027.69 27.26 26,966,620.18 5.71 3 年以上 152,603,561.76 29.48 122,970,418.61 26.0 合 计 517,600,877.21 100.00 20% 72,268,153.80 472,948,887.14 100.0 3 应收款项说明事项 A 应收款项中无持本公司 5 % 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 B 根据公司董事会决议 母公司对合并报表子公司的应收款项 不计提坏帐准 备 本期应收账款中应收合并子公司金额 18,292,631.07 元 其他应收款中应收合并 子公司金额 197,506,377.66 元 未计提坏帐准备 C 公司应收全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司往来款 7,558,796.55 元及应收控股子公司武汉东方快车食品有限公司往来款 2,752,770.81 元 因债务单位现金流量严重不足,缺乏持续经营能力,因此对该部分款项计提了全额坏账 准备 D 金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华信房地产开发有限公司 252,700,151.53 1993-2002 年 借款 武汉武商百盛实业发展有限公司 87,098,368.67 2000-2002 年 借款 武汉长江娱乐发展有限责任公司 81,197,368.97 2000-2002 年 借款 武汉东舜置业发展有限公司 21,599,764.29 1993-2002 年 借款 E 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 27,696,813.61 91.65% 其他应收款项目欠款金额前五名 450,154,450.01 86.97% 2 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 股份性质/ 股票数 占被投资公司 被投资公司名称 期末数 初始投资成本 投资期限 量(万股) 注册资本比例 期末 长期股票投资 金狮自行车(集团)股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 100,000.00 双虎涂料股份有限公司 338,400.00 法人股 27.30 0.21 338,400.00 诚成文化投资集团股份有限公司 240,000.00 法人股 15.312 0.11 240,000.00 九通实业股份有限公司 2,000,000.00 法人股 224.70 8.86 2,000,000.00 400, 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 法人股 220.00 7.02 2,000,000.00 武汉钢电股份有限公司 3,000,000.00 法人股 334.50 0.33 3,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 9.09 100,000.00 100, 上海华联商厦 1,963,500.00 法人股 69.4237 0.16 1,963,500.00 亚洲证券有限责任公司 1,100,000.00 法人股 10.00 1.25 1,100,000.00 三特企业集团股份有限公司 907,191.78 个人股 5.76 0.12 907,191.78 其他股权投资 武汉华信管理有限公司 1,170,007.28 49 1,470,000.00 武汉华信房地产开发有限公司 49 21,423,192.03 中贸联有限公司 10,000,000.00 12.99 10,000,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 250,000.00 250, 东湖信用社 80,000.00 80,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 9.84 20,000,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出口 贸易公司 100 5,000,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 1,620,000.00 100 5,000,000.00 武汉东方快车食品有限公司 60 2,281,347.68 武汉东舜置业发展有限公司 39,436,725.06 55 52,561,249.42 武汉广场管理有限公司 74,846,756.24 51 89,358,669.10 武汉武商百盛实业发展有限公司 15,597,456.29 50 63,599,029.18 武汉长江娱乐发展有限责任公司 49,846,636.72 50 50,000,000.00 合 计 224,596,673.37 332,772,579.19 750, 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 追加投 被投资单位本期 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 累 资额 权益增减额 红利额 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 758,970.17 武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192.03 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 5,000,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉东方快车食品有限公司 2,281,347.68 武汉东舜置业发展有限公司 52,561,249.42 -329,641.06 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 -656,348.00 32,850,541.09 武汉武商百盛实业发展有限公司 63,599,029.18 -10,794,476.28 武汉长江娱乐发展有限责任公司 50,000,000.00 319,680.80 合 计 290,693,487.41 -10,701,814.37 32,850,541.09 - 3 其中 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉市顺泰电子有限公司 2,700,000.00 投资成本与应享有的 10年 1,890,000.00 权益份额之间的差额 合 计 2,700,000.00 1,890,000.00 3 长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 期初余额 期 93(五年期)国库券 9,600.00 14% 9,600.00 1998 9,600.00 9,600.00 87电力建设债券 66,960.00 66,960.00 无 66,960.00 66,960.00 合 计 76,560.00 76,560.00 76,560.00 76,560.00 4 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品销售收入 1,851,590,428.47 1,576,713,238.18 1,322,052,203.34 1,148,225,368.41 合 计 1,851,590,428.47 1,576,713,238.18 1,322,052,203.34 1,148,225,368.41 5 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 334,104.72 695,748.33 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 22,148,726.72 8,832,287.51 股权投资差额摊销 -270,000.00 -270,000.00 股权投资转让收益 合 计 22,212,831.44 9,258,035.84 附注 7.关联方关系及其交易 1 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 武汉国有资产经营公司 武汉市江岸区发展大道 168# 授权范围内的国有资产经营管理 国有资产产 信息咨询 代理及中介服务 武汉市顺泰电子有限公司 武汉市江汉区解放大道万松园路 7# 扬声器 计算机 自动化设备 电子产品 电 及计算机耗材批发兼零售 武汉东舜置业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 房地产开发 商品房销售 租赁 物业管理 内外装饰装修工程设计 经营餐饮 娱乐 武汉广场管理有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 物业管理 商品零售 仓储 商品展示促销 乐及相关的配套服务 武汉武商百盛实业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 房地产开发 商品房销售 租赁 仓储 物业 餐饮娱乐及相关的配套服务 武汉长江娱乐发展有限责任公司 洪山区关山口特 1 号虹景花园 负责 武汉长江乐园 项目的组建与经营及其 餐饮 酒店 购物中心 旅游 房地产和相关 务业的经营和管理 武汉武商集团股份有限公司进出口 武汉市江汉区解放大道 358# 自营及代理食品 纺织品 工艺品 仪器仪表 贸易公司 口业务 武汉东方快车食品有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 生产销售快餐 糕点 卤食 冷饮 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本 年 本 年 年 末 数 增加数 减少数 武汉国有资产经营公司 1,238,340,000.00 1,238,340,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 武汉东舜置业发展有限公司 USD11,200,000.00 USD11,200,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 武汉广场管理有限公司 USD21,000,000.00 USD21,000,000.00 武汉武商百盛实业发展有限公司 USD15,000,000.00 USD15,000,000.00 武汉长江娱乐发展有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出 5,000,000.00 5,000,000.00 口贸易公司 武汉东方快车食品有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 (3)存在控制关系关联方所持股份及其变化 企业名称 年 初 数 本期增 本期减 期 末 数 金 额 % 加金额 少金额 金 额 % 武汉国有资产经营公司 1,238,340,000.00 29.75 1,238,340,000.00 29.75 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 武汉东舜置业发展有限公司 52,561,249.42 55 52,561,249.42 55 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 51 89,358,669.10 51 武汉武商百盛实业发展有限 63,599,029.18 50 63,599,029.18 50 公司 武汉长江娱乐发展有限责任 50,000,000.00 50 50,000,000.00 50 公司 武汉武商集团股份有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 进出口贸易公司 武汉东方快车食品有限公司 2,281,347.68 60 2,281,347.68 60 (4)与本公司不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 武汉华信房地产开发有限公司 联 营 企 业 武汉华信管理有限公司 联 营 企 业 2 关联方应收应付款项余额 期末余额 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 其中 应收武汉华信房地产开发有限公司 322,899,759.54 344,717,933.00 应收武汉华信管理有限公司 1,860,475.64 3,358,319.10 本公司以前年度为武汉华信房地产开发有限公司武汉广场大厦项目向银行 贷款 至本期为止贷款本金及利息 322,899,759.54 元由武汉华信房地产开发有限 公司承担 3 关联方担保情况 1 母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供信用担保 武汉华信 房地产开发有限公司因此取得 685 万元贷款 2 母公司为下属武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供信用担保 武 汉武商百盛实业发展有限公司因此取得 5,000 万元贷款 3 母公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保 武汉广场管 理有限公司因此取得 3,000 万元贷款 4 公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供信用担保 母公司 因此取得 23,850 万元贷款 5 公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产公司贷款提供信用 担保 武汉华信房地产开发有限公司因此取得 544 万元贷款 附注 8.或有事项 一 担保情况: 1 母公司为黄石百盛贸易有限公司贷款提供信用担保 黄石百盛贸易有限 公司因此取得 400 万元贷款 2 母公司为武汉世界贸易大厦管理有限公司贷款提供信用担保 武汉世界 贸易大厦管理有限公司因此取得 2,000 万元贷款 二 抵押情况 公司以房屋及建筑物原值94,815.62万元 评估后的抵押权利价值125,621.68 万元 办理抵押贷款99,656.12万元 三 诉讼情况 1 公司持股 49%的参股公司武汉华信房地产开发有限公司 1999 年前与其部 分客户就是否执行原售房合同发生诉讼案 涉及预收房款 3,064.52 万元 一审已 胜诉 其中部分客户不服上诉至最高人民法院 最高人民法院发回湖北省高级人 民法院重审 目前仍在审理中 2 公司控股 50%的子公司武汉武商百盛实业发展有限公司 以下简称 百 盛公司 于 2001 年 4 月 18 日与武汉北新我的家居营销管理公司 以下简称 北 新公司 签订合同 将武商百盛大楼 43,483 平方米的经营面积提供给北新公司 作为家居超市的经营场所 合同约定百盛公司采取租赁分成 销售提成的经营方 式 北新公司于 2002 年 12 月 24 日退出该经营场所 并于 2002 年 12 月 26 日向 武汉仲裁委员会申请仲裁 要求百盛公司承担人民币 2,000 万元的违约赔偿责任 该案目前正在审理过程中 附注 9.承诺事项 公司本期无重大承诺事项 附注 10.资产负债表日后事项 1 2001 年 7 月 13 日 公司与持股 49%的参股公司武汉华信房地产开发有 限公司 以下简称 华信公司 持有华信公司 51%股权的德信发展 香港 有 限公司 以下简称 德信公司 三方共同签定了 还款协议书 由华信公司将 其拥有的 66,000 平方米未出售房产抵押给本公司 以保证其以售房所得现金偿 还对本公司欠款 截至 2001 年 6 月 30 日共计 34,274.25 万元 2003 年 2 月 14 日 公司又与华信公司 德信公司三方共同签定了 关于撤消 2001 年 7 月 13 日签订的还款协议书的协议 协议规定 华信公司收回抵押给本公司的 66,000 平方米未出售房产 自 2003 年 1 月 1 日起华信公司售楼款收入和租金收入扣除 日常经营费用后全部用于偿还对本公司欠款 截至 2002 年 12 月 31 日共计 32,289.98 万元 2 公司控股 51%的子公司武汉广场管理有限公司 以下简称 武汉广场 的港方股东香港德信控股国际管理有限公司 以下简称 德信国际 拟出让其 持有的武汉广场 49%的股权 2002 年 12 月 11 日经公司第三届八次董事会决议 通过 并与德信国际签订协议 由武商集团收购武汉广场 49%的股权 收购总金 额为人民币 1.5 亿元 2003 年 2 月 7 日 公司又与德信国际签订了 关于终止武 汉广场管理有限公司 49%股权转让协议 2003 年 2 月 8 日 公司第三届九次董 事会决议通过 取消第三届八次董事会关于收购武汉广场港方股东 49 股权的 决议 3 2002 年 12 月 14 日公司控股 50%的子公司武汉长江娱乐发展有限责任公 司与华中科技大学签订了转让 342 亩土地的合同 转让价格为每亩 28 万元 总 价款 9,576 万元 2002 年 12 月 31 日以前 武汉长江娱乐发展有限责任公司尚未 收到任何土地转让款 但截至审计报告日 已收到土地转让款 4,700 万元 附注 11.其他重要事项 公司本期无重大承诺事项 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 合并资产负债表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 5.1 308,061,844.02 187,507,957.22 短期投资 应收票据 500,000.00 应收股利 5.2 260,000.00 260,000.00 应收利息 应收账款 5.3 1 9,562,244.39 3,511,273.08 其他应收款 5.3 2 351,377,191.27 334,504,883.42 预付账款 5.4 307,992,118.75 214,710,282.25 应收补贴款 存 货 5.5 201,420,113.36 215,314,287.63 待摊费用 5.6 1,543,533.90 5,093,618.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,180,217,045.69 961,402,301.95 长期投资: 长期股权投资 5.7 44,119,099.06 43,630,128.88 长期债权投资 5.8 76,560.00 76,560.00 长期投资合计 44,195,659.06 43,706,688.88 固定资产: 固定资产原价 5.9 1 2,114,033,111.16 2,018,026,377.38 减:累计折旧 5.9 2 272,212,019.79 202,064,341.30 固定资产净值 1,841,821,091.37 1,815,962,036.08 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 15,483,585.94 固定资产净额 1,826,337,505.43 1,800,478,450.14 工程物资 在建工程 5.10 152,696,539.73 199,021,547.99 固定资产清理 -7,404.02 固定资产合计 1,979,034,045.16 1,999,492,594.11 无形资产及其他资产: 无形资产 5.11 108,557,450.32 115,573,817.74 长期待摊费用 5.12 212,001,607.57 160,983,162.32 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 320,559,057.89 276,556,980.06 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,524,005,807.80 3,281,158,565.00 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并资产负债表(续表) 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 5.13 1,272,850,320.00 1,010,030,960.00 应付票据 5.14 146,579,315.00 161,185,875.28 应付账款 5.15 434,814,687.75 359,653,512.15 预收账款 5.16 61,977,552.63 17,331,760.57 应付工资 5.17 926,554.55 709,793.64 应付福利费 2,281,893.10 1,184,356.21 应付股利 5.18 9,738,251.37 8,379,468.06 应交税金 5.19 42,879,236.76 36,714,940.84 其他应交款 5.20 2,263,649.36 1,216,599.79 其他应付款 5.21 214,671,072.54 193,770,085.19 预提费用 5.22 9,384,283.98 6,274,027.94 预计负债 5.23 29,983,039.38 29,572,570.64 一年内到期的长期负债 5.24 113,210,880.00 196,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,341,560,736.42 2,022,523,950.31 长期负债: 长期借款 5.25 10,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 90,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,351,560,736.42 2,112,523,950.31 少数股权 185,053,829.79 192,580,811.10 股东权益: 股 本 5.26 507,248,590.00 507,248,590.00 减 已归还投资 股本净额 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 5.27 538,701,827.96 530,288,841.23 盈余公积 5.28 57,978,324.57 57,978,324.57 其中:法定公益金 12,592,969.08 12,592,969.08 未确认的投资损失 -888,808.40 -728,845.64 未分配利润 5.29 -115,648,692.54 -118,733,106.57 外币报表折算差额 股东权益合计 987,391,241.59 976,053,803.59 负债与股东权益总计 3,524,005,807.80 3,281,158,565.00 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 5.30 2,739,150,958.76 2,224,588,825.08 减 主营业务成本 5.31 2,302,519,774.65 1,895,260,765.02 主营业务税金及附加 5.32 12,111,827.87 10,641,575.93 二 主营业务利润 424,519,356.24 318,686,484.13 加 其他业务利润 5.33 48,696,536.42 47,775,382.37 减 营业费用 5.34 33,536,771.90 15,860,950.04 管理费用 319,149,175.71 289,077,961.70 财务费用 5.35 59,078,450.37 68,029,012.56 三 营业利润 61,451,494.68 -6,506,057.80 加 投资收益 5.36 823,074.89 -11,880,371.33 补贴收入 营业外收入 5.37 3,869,471.56 9,317,059.41 减 营业外支出 5.38 6,311,256.70 31,879,021.54 四 利润总额 59,832,784.43 -40,948,391.26 减 所得税 32,873,029.92 29,299,934.58 少数股东本期收益 24,035,303.24 26,882,150.88 本期未确认的投资损失 -159,962.76 -180,522.44 五 净利润 3,084,414.03 -96,949,954.28 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 合并利润分配表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一 净利润 3,084,414.03 -96,949,954.28 加 年初未分配利润 -118,733,106.57 -21,783,152.29 其他转入数 二 可供分配的利润 -115,648,692.54 -118,733,106.57 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 -115,648,692.54 -118,733,106.57 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -115,648,692.54 -118,733,106.57 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 76 合并现金流量表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 3,271,031,870.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,244,244.98 现金流入小计 3,273,276,115.45 购买商品 接受劳务支付的现金 2,738,783,256.62 支付给职工以及为职工支付的现金 84,763,173.32 支付的各项税费 154,128,161.45 支付的其他与经营活动有关的现金 164,715,408.13 现金流出小计 3,142,389,999.52 经营活动产生的现金流量净额 130,886,115.93 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 334,104.72 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 14,844,240.86 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,178,345.58 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,747,544.84 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 55,747,544.84 投资活动产生的现金流量净额 -40,569,199.26 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,257,783,355.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,257,783,355.00 偿还债务所支付的现金 1,158,253,115.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 69,145,740.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,227,398,855.85 筹资活动产生的现金流量净额 30,384,499.15 四 汇率变动对现金的影响 -147,529.02 五 现金及现金等价物净增加额 120,553,886.80 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 77 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,084,414.03 加 少数股东本期权益 24,035,303.24 计提的资产减值准备 7,662,157.99 固定资产折旧 59,226,632.79 无形资产摊销 5,844,154.92 长期待摊费用摊销 37,441,112.91 待摊费用的减少 减增加 3,550,084.45 预提费用的增加 减减少 3,195,256.04 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 -2,147,680.27 固定资产报废损失 财务费用 65,098,263.80 投资损失 减收益 -823,074.89 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 13,895,959.07 经营性应收项目的减少 减增加 -78,155,295.00 经营性应付项目的增加 减减少 -11,012,167.75 其他 -9,005.40 经营活动产生现金流量净额 130,886,115.93 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 308,061,844.02 减 现金的期初余额 187,507,957.22 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 120,553,886.80 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 78 合并资产减值准备明细表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 92,882,483.51 7,663,942.79 100,546,426.30 其中 应收账款 877,818.27 1,512,742.83 2,390,561.10 其他应收款 92,004,665.24 6,151,199.96 98,155,865.20 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 29,268,708.94 1,784.80 29,266,924.14 其中 库存商品 316,920.94 1,784.80 315,136.14 开发成本 28,951,788.00 28,951,788.00 四 长期投资减值准备合计 750,000.00 750,000.00 其中 长期股权投资 750,000.00 750,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 15,483,585.94 15,483,585.94 其中 房屋 建筑物 15,483,585.94 15,483,585.94 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 79 资产负债表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 199,819,957.69 120,499,756.03 短期投资 应收票据 500,000.00 应收股利 11,503,266.67 260,000.00 应收利息 应收账款 6.1 1 27,835,341.86 21,416,540.71 其他应收款 6.1 2 445,332,723.41 408,019,865.45 预付账款 282,976,804.56 190,893,405.74 应收补贴款 存 货 80,215,904.27 88,797,553.46 待摊费用 1,532,695.42 5,089,942.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,049,216,693.88 835,477,064.29 长期投资: 长期股权投资 6.2 223,846,673.37 234,818,487.74 长期债权投资 6.3 76,560.00 76,560.00 长期投资合计 223,923,233.37 234,895,047.74 固定资产: 固定资产原价 1,767,137,767.10 1,723,263,949.17 减:累计折旧 216,451,474.08 163,221,423.78 固定资产净值 1,550,686,293.02 1,560,042,525.39 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 15,483,585.94 固定资产净额 1,535,202,707.08 1,544,558,939.45 工程物资 在建工程 300,000.00 2,620,164.67 固定资产清理 -7,404.02 固定资产合计 1,535,502,707.08 1,547,171,700.10 无形资产及其他资产: 无形资产 55,998,088.38 61,652,905.38 长期待摊费用 118,124,593.65 43,677,805.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 174,122,682.03 105,330,710.74 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2,982,765,316.36 2,722,874,522.87 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 80 资产负债表(续表) 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 1,192,850,320.00 920,030,960.00 应付票据 145,279,315.00 145,418,054.00 应付账款 325,537,220.62 228,209,821.79 预收账款 14,378,621.82 10,936,691.34 应付工资 390,544.00 21,150.00 应付福利费 455,818.23 -1,345,420.68 应付股利 7,186,336.03 8,379,468.06 应交税金 27,043,840.81 25,198,987.73 其他应交款 1,812,564.73 837,140.27 其他应付款 133,714,203.69 98,287,472.70 预提费用 6,749,494.13 3,358,783.85 预计负债 29,983,039.38 29,572,570.64 一年内到期的长期负债 113,210,880.00 196,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,998,592,198.44 1,665,405,679.70 长期负债: 长期借款 10,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 90,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,008,592,198.44 1,755,405,679.70 股东权益: 股 本 507,248,590.00 507,248,590.00 减 已归还投资 股本净额 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 538,701,827.96 530,288,841.23 盈余公积 77,716,697.21 77,716,697.21 其中:法定公益金 15,736,723.40 15,736,723.40 未确认的投资损失 未分配利润 -149,493,997.25 -147,785,285.27 外币报表折算差额 股东权益合计 974,173,117.92 967,468,843.17 负债与股东权益总计 2,982,765,316.36 2,722,874,522.87 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 81 利 润 表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一 主营业务收入 6.4 1,851,590,428.47 1,322,052,203.34 减 主营业务成本 6.4 1,576,713,238.18 1,148,225,368.41 主营业务税金及附加 10,439,325.86 8,671,265.38 二 主营业务利润 264,437,864.43 165,155,569.55 加 其他业务利润 24,761,480.37 25,459,923.81 减 营业费用 24,302,603.07 14,060,365.80 管理费用 225,379,842.38 199,575,634.58 财务费用 58,769,299.73 58,880,251.06 三 营业利润 -19,252,400.38 -81,900,758.08 加 投资收益 6.5 22,212,831.44 9,258,035.84 补贴收入 营业外收入 1,172,910.42 6,211,428.89 减 营业外支出 5,778,073.31 31,433,848.32 四 利润总额 -1,644,731.83 -97,865,141.67 减 所得税 63,980.15 五 净利润 -1,708,711.98 -97,865,141.67 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 82 利润分配表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 一 净利润 -1,708,711.98 -97,865,141.67 加 年初未分配利润 -147,785,285.27 -49,920,143.60 其他转入数 二 可供分配的利润 -149,493,997.25 -147,785,285.27 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 -149,493,997.25 -147,785,285.27 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -149,493,997.25 -147,785,285.27 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 83 现金流量表 2002 年度 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2,138,119,170.26 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,169,214.37 现金流入小计 2,144,288,384.63 购买商品 接受劳务支付的现金 1,847,565,318.74 支付给职工以及为职工支付的现金 62,209,066.39 支付的各项税费 82,255,710.58 支付的其他与经营活动有关的现金 117,207,483.47 现金流出小计 2,109,237,579.18 经营活动产生的现金流量净额 35,050,805.45 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 16,332,173.10 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收 131,692.60 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 16,463,865.70 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 21,053,724.75 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,053,724.75 投资活动产生的现金流量净额 -4,589,859.05 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,227,783,355.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,227,783,355.00 偿还债务所支付的现金 1,118,253,115.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 60,523,872.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,178,776,987.60 筹资活动产生的现金流量净额 49,006,367.40 四 汇率变动对现金的影响 -147,112.14 五 现金及现金等价物净增加额 79,320,201.66 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 84 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -1,708,711.98 加 计提的资产减值准备 8,873,179.14 固定资产折旧 42,408,929.97 无形资产摊销 5,654,817.00 长期待摊费用摊销 13,882,693.87 待摊费用的减少 减增加 3,557,247.48 预提费用的增加 减减少 3,390,710.28 处置固定资产 无形资产和其他长期资 产的损失 减收益 17,780.38 固定资产报废损失 财务费用 59,530,791.79 投资损失 减收益 -22,212,831.44 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 8,581,649.19 经营性应收项目的减少 减增加 -79,480,154.82 经营性应付项目的增加 减减少 -7,595,835.89 其他 150,540.48 经营活动产生现金流量净额 35,050,805.45 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 199,819,957.69 减 现金的期初余额 120,499,756.03 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 79,320,201.66 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 85 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 2002 年 12 月 31 日 1 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币 元 项 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 65,780,652.36 8,873,179.14 74,653,831.50 其中 应收账款 851,630.67 1,534,047.03 2,385,677.70 其他应收款 64,929,021.69 7,339,132.11 72,268,153.80 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 750,000.00 750,000.00 其中 长期股权投资 750,000.00 750,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 15,483,585.94 15,483,585.94 其中 房屋 建筑物 15,483,585.94 15,483,585.94 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 86 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会 计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告 原件 3 报告期内 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有 公司文件正本及公告原稿 武汉武商集团股份有限公司 董 事 会 董事长 二 三年四月十日 87