*ST西发(000752)西藏发展2003年年度报告摘要

西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 西藏银河科技发展股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 公司董事长闫清江、总经理于宏卫、总会计师张国珍声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西藏发展 股票代码 000752 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 西藏自治区拉萨市色拉路 36 号 地址 邮政编码 850001 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 ls000752@263.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牟春华 马继刚 联系地址 成都市一环路南四段（高升桥东路 1 成都市一环路南四段（高升桥东路 1 号）长城金融大厦 6 楼 号）长城金融大厦 6 楼 电话 (0891)6389377 (028)85198132 (0891)6389377 (028)85198132 传真 (0891)6389377 (028)85198132 (0891)6389377 (028)85198132 电子信箱 ls000752@263.net ls000752@263.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 161,990,499.91 160,062,345.34 1.20% 134,521,069.07 利润总额 42,257,600.29 41,040,089.29 2.97% 33,172,364.18 净利润 37,992,293.75 36,552,571.85 3.94% 30,109,900.08 扣除非经常性损益 33,199,349.28 36,146,339.23 -8.15% 29,940,292.14 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 668,112,391.51 658,321,272.55 1.49% 752,665,030.95 股东权益（不含少 414,696,343.41 381,979,219.51 8.57% 348,719,598.66 数股东权益） 经营活动产生的现 94,702,353.13 75,082,251.28 26.13% 24,722,453.27 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.22 0.21 3.85% 0.17 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.22 -- -- -- 计算） 净资产收益率 9.16% 9.57% -4.28% 8.66% 扣除非经常性损 益的净利润为基 8.32% 9.89% -15.87% 8.12% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.54 0.43 26.23% 0.14 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.36 2.17 8.56% 1.98 调整后的每股净 2.34 2.15 8.84% 1.95 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 102,413,045 0 102,413,045 其中：国家持有股份 40,243,294 0 40,243,294 境内法人持有股份 62,169,751 0 62,169,751 －2－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 102,413,045 0 102,413,045 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73,425,950 0 73,425,950 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 73,425,950 0 73,425,950 三、股份总数 175,838,995 0 175,838,995 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 4,729 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 四川光大金联实业 0 60,364,942 34.33 未流通 60,364,942 有限公司 西藏自治区国有资 0 40,243,294 22.89 未流通 0 国有股东 产经营公司 广东证券股份有限 3,159,664 7,352,274 4.18 已流通 未知 公司 西藏明珠股份有限 0 748,944 0.43 未流通 未知 公司 西藏自治区矿业发 0 556,568 0.32 未流通 未知 展总公司 刘智斌 未知 281,000 0.16 已流通 未知 李俊芳 未知 261,000 0.15 已流通 未知 圣地亚食品有限公 0 249,648 0.14 未流通 未知 司 四川英达资讯信息 0 249,648 0.14 未流通 未知 有限公司 周金福 未知 240,488 0.14 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东中国家股、法人股股东之间没有关联关系，也 的说明 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人；流通股股东之间未知是否存在关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 广东证券股份有限公司 7,352,274 A股 刘智斌 281,000 A股 李俊芳 261,000 A股 周金福 240,488 A股 王章泽 235,100 A股 袁庆军 220,600 A股 刘小平 214,817 A股 －3－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 谭成相 208,900 A 股 丁有亮 208,173 A 股 李生国 203,050 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 无法确知公司前 10 名流通股股东中之间是否具有关联关系或属 明 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 报告期内本公司第一大股东无变化，仍为四川光大金联实业有限公司。该公司成立于 1993 年 5 月 13 日，法定代表人：刘东，注册资本为 110,000 千元，其主要经营范围为：房地产开发、经营及旅游娱 乐设施建设与经营管理。 四川光大金联实业有限公司的控股股东现为北京百花集团公司，该公司创建于 1981 年，法定代表人： 王健，注册资本为 15,242.5 万元，是一家综合性的有限责任公司。公司主要经营房地产、生物制药、 连锁商业和服务业等。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 闫清江 董事长 男 34 2003.4-2006.4 0 0 陈红兵 副董事长 男 52 2003.4-2006.4 2,937 2,937 路绳学 副董事长 男 50 2003.4-2006.4 0 0 王健 董事 男 41 2003.4-2006.4 8,811 8,811 刘琪 董事 男 47 2003.4-2006.4 2,937 2,937 牟春华 董事 女 40 2003.4-2006.4 2,937 2,937 王岳临 独立董事 男 40 2003.4-2006.4 0 0 邹牧 独立董事 男 38 2003.4-2006.4 0 0 陈涛 独立董事 男 36 2003.4-2006.4 0 0 俄嘎 监事长 男 51 2003.4-2006.4 2,937 2,937 李春明 监事 男 47 2003.4-2006.4 0 0 汪亚芳 监事 女 55 2003.4-2006.4 2,937 2,937 尼玛次仁 监事 男 37 2003.4-2006.4 2,937 2,937 于宏卫 总经理 男 46 2004.3-2006.4 0 0 张国珍 财务总监 女 65 2003.4-2006.4 2,937 2,937 岳志强 副总经理 男 38 2003.4-2006.4 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 四川光大金联实业有限 闫清江 董事 2002.3-2005.3 是 公司 西藏自治区国有资产经 路绳学 总经理 1999.4 上任 是 营公司 －4－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 西藏自治区国有资产经 李春明 财务总监 1999.1 上任 是 营公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 30.00 金额最高的前三名董事的报 15.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 15.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 暂无 不在公司领取报酬、津贴的 闫清江、陈红兵、路绳学、王健、李春明、汪亚芳 董事、监事姓名 报酬区间 人数 3-5 4 5 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司上下团结拼搏，较好完成了各项工作任务，啤酒产量比去年增加 11.13%，产销率 近 100%，伽玛刀医疗服务业务共治疗患者 3000 人次。公司全面完成了各项生产经营目标，全年共 实现主营业务收入 161,990,499.91 元，比上年增长 1.20%；主营业务利润 68,644,793.45 元，比上年 增长 10.09%；实现净利润 37,992,293.75 元，比上年增长 3.94%；应收帐款比去年减少 51.72%；经 营活动产生的现金流量为 9470 万元，比去年增加 26.13%。报告期内公司主要做了以下几方面工作： 1、 稳定发展啤酒为主的特色地方经济 2003 年，公司主营业务啤酒经营状况良好，管理层从质量、成本管理、设备维护等各方面加强管理， 各项重要指标均好于全国平均水平，公司被国家质量监督检验检疫总局授予"2003 年全国质量管理先 进企业"称号；公司已着手建立优质青稞生产基地，兴建麦芽厂，为推动公司青稞啤酒的生产作好了 准备，公司青稞麦芽项目对于西藏自治区农牧民增收具有积极意义，自治区政府已经授予公司"区级 农业产业化龙头企业"并将公司推荐申报国家级农业产业化龙头企业，将给予多项贷款、税收等优惠 政策；公司以西藏特产青稞为原料研制开发的青稞啤酒销量可喜，其他各类啤酒的产销量、收入和 利润稳定增长，全年啤酒产销量去年同期增长 11.13%，公司生产的"药王泉"、"拉萨啤酒"牌啤酒已 在用户心中树立了良好的品牌形象。 2003 年 7 月"药王泉"商标被西藏自治区著名商标认定委员会评为"西藏自治区著名商标"，报告期内， 公司取得了国家工商总局商标局颁发的"拉萨啤酒"商标证书，证书号 1953054 号。 2、 与嘉士伯开始啤酒业务的战略合作 国内啤酒行业正处在重新整合的时期，国外知名啤酒商与国内啤酒企业的联合已成为不可逆转的潮 流，公司也积极在国际上寻找战略合作者，并于 2002 年开始与嘉士伯、WILTON 公司进行战略合作 的谈判。在经过普华永道等国际会计师事务所审计及嘉士伯有关生产、市场等方面多位专家多次考 查，三方多次谈判后，公司与 Carlsberg International A/S(嘉士伯国际有限公司，以下简称"嘉士伯")、 Wilton Pacific Limited(以下简称"Wilton")于 2004 年 2 月 10 日在拉萨市签订了三方战略合作协议、合 资合同、公司章程草案。根据战略合作协议，三方同意由 Wilton 先期与本公司进行"拉萨啤酒"项目 的合资并使"拉萨啤酒"生产能力达到十五万吨/年，其中本公司以年产五万吨啤酒所需的有效资产(包 括土地、厂房、生产线及商标，不包括流动资产)作为出资，Wilton 以新增十万吨啤酒所需有效资产 出资组建合资企业"西藏拉萨啤酒有限公司"，双方各占 50%权益。合资企业成立且改扩建完成后， 嘉士伯以受让 Wilton 股权的形式正式进入合资企业。 本次合作是西藏自治区建区以来引进的最大规模外资，也是嘉士伯集团在亚洲地区最高规格的合作 项目，本项目受到了国家商务部及丹麦发展中国家工业基金会的全力支持。 公司与嘉士伯建立长期战略合作关系后，将在短期内扩大公司啤酒业务的生产规模，并可借助嘉士 伯在工艺技术、生产管理、营销策划等方面的专业化经验，提升现有品牌价值，提高公司生产、管 －5－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 理、营销的效率，来自世界屋脊具有神秘藏区风情的"拉萨啤酒"与世界一流啤酒厂的合作必将使"拉 萨啤酒"成为一个知名的国际品牌，为公司全体股东创造良好的经济效益。本次合作将使公司啤酒业 务得到跨越性的发展，具有长远的战略性意义。 3、 调整产业结构发展战略 根据公司产业结构发展战略调整的需要，公司确定了充分利用西藏水资源优势大力发展啤酒、矿泉 水等软饮料生产销售、以医疗服务为第二产业支柱的经营及盈利模式，为集中资源优势、满足上市 公司业绩稳步增长的要求、实现新利润增长点的重点突破，决定出让银河资讯部分股权。经 2003 年 6 月 13 日召开的董事会 2003 年第四次会议通过，公司与海南中投投资有限公司（以下简称"海南中 投"）签署《股权转让协议》 ，将公司持有的银河资讯 20%权益转让给海南中投，本次转让后，公司 仍持有银河资讯 19%权益，计划在适当的时机继续减持股份。 4、 深化医疗服务业务的管理和营销 公司目前拥有六个伽玛刀医疗服务中心，并由控股子公司广东大衍医疗设备实业有限公司进行统一 管理和经营，经过 2003 年的深化管理和营销推广，公司医疗服务业务业绩稳步增长，2003 年共治疗 患者 3000 人次，实现收入 1890 万元，实现净利润 741 万元，医疗服务业已成为公司业务的两大支 柱之一。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 软饮料制造 13,777.53 8,198.87 40.49 8.80 7.59 1.69 业 卫生、保健、 1,890.08 665.80 64.77 174.40 317.23 -15.79 护理服务业 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 啤酒 13,777.53 8,198.87 40.49 8.80 7.59 1.69 伽玛刀医疗 1,890.08 665.80 64.77 173.40 317.23 -15.79 服务 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 无关联交易 关联交易必要性、持续性的 无关联交易 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 区内 13,777.53 8.80 区外 2,421.52 -27.57 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 2,629.66 占采购总额比重 32.07% 合计 前五名销售客户销售金 7,543.65 占销售总额比重 54.75% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） －6－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 长期投资比上年减少 ５１．７６％，主要系报告期内公司出让东莞银河 ２０％股权所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 公司正着手进行十万吨啤酒的生产线建设，该项目预计在 ２００４ 年上半年完成，该项目的建 设将使公司生产能力扩大 ３ 倍，如能同时较好的进行营销工作，则将使 ２００４ 年公司啤酒业务的收入 大大提高。 因公司目前已大量使用西藏特有青稞麦芽制造啤酒，因此近期国际国内市场上麦芽价格的 大幅上涨不会显著增加公司生产成本。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 ２００４ 年公司首要目标是积极推进和嘉士伯的战略合作，加快啤酒主体扩建工程的建设，力争早 －7－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 日使公司达到年产 １５ 万吨啤酒的生产能力，同时积极运作矿泉水等其他软饮料生产的建设项目； 借助国际先进经验，进一步加强啤酒业务的质量管理、技术改造、营销工作，实现生产规模和 销售业绩的稳步增长，保证传统产业为公司继续创造稳定增长的效益； 进一步加强伽玛刀医疗中心的管理、营销和人员培训工作，不断提高医疗服务业务的收入和利 润； 在进一步完善内部控制制度、信息披露制度的基础上，建立和完善投资者关系管理制度，提高 公司整体形象。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本年度暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 向海南中投投资 2003 年 06 月 13 6,222.18 0.00 0.00 否 有限公司出售银 日 河资讯 20%权益 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 本次股权出让完成后，可以进一步提高公司资源配置的效率，平衡公司长期收益与中短期收益、维 护上市公司中小股东的利益，同时亦切实贯彻了公司董事会提出的以啤酒生产为基础，医疗服务为 增长契机的经营及盈利模式的目标构想，达到了引进新的有实力股东共同参与银河资讯发展的目的， 也有效的保证了公司为全体股东提供更加稳定的回报。股权转让前，公司持有银河资讯 39%权益， 按权益法核算长期投资，本次出让股权后，持有银河资讯 19%权益，按成本法核算长期投资，因银 河资讯近两年净利润占我公司净利润比例较小，因此该会计核算方法的变化不对公司财务状况造成 重大影响，亦不会对公司未来的盈利能力构成重大影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） －8－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 四川西藏 2003 年 300.00 连带责任 2003 年 3 月 7 日--2004 年 3 月 6 是 是 天缘科技 03 月 07 担保 日 发展风险 日 投资有限 公司 四川西藏 2003 年 1,200.00 连带责任 2003 年 3 月 14 日--2004 年 3 月 是 是 天缘科技 03 月 13 担保 13 日 发展风险 日 投资有限 公司 四川西藏 2003 年 1,500.00 一般担保 2003 年 11 月 7 日--2004 年 11 否 是 天缘科技 11 月 06 月6日 发展风险 日 投资有限 公司 广州大衍 2003 年 4,000.00 一般担保 2003 年 7 月 3 日--2004 年 7 月 2 否 是 医疗设备 07 月 02 日 有限公司 日 担保发生额合计 7,000.00 担保余额合计 5,500.00 其中：关联担保余额合计 5,500.00 上市公司对控股子公司担保发生 7,000.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 16.88 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，独立董事按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的规定独立行使职权，对公司收购出售资产、对外担保等重大事宜等发表了独立 意见，公司独立董事实际发挥作用的情况良好。 §8 监事会报告 一、 监事会会议情况 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真 履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作，本年度公司共召开了四次监事会会 －9－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 议，公司监事列席了公司召开的各次股东大会和董事会。 二、 监事会独立意见： 1、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程，对公司依法运作情况进行了监督：公 司股东大会、董事会的召开符合法定程序；2003 年度公司董事会和经理班子按照股东大 会决议的要求，确实履行了各项决议，其决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》 的规定；公司内部控制制度完善，运作规范；未发现公司董事、经理执行公司职务时有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、本监事会认为：由四川君和会计师事务所出具的 2003 年度无保留意见的审计报告， 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、本监事会认为：2000 年公司实施配股，共募集资金 7239 万元，公司精心组织，认真 执行了积极稳妥的投入政策，募集资金使用效果良好，所投资项目盈利情况良好。公司 变更部份募集资金项目符合公司的长远利益和股东权益，变更程序严格按照《公司法》、 《证券法》、《上市公司股东大会规范意见》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法 规和《公司章程》所规定的程序进行。 4、本监事会认为：公司将持有的银河资讯 20%权益以 62,221,843 万元的交易价格转让 给海南中投的交易行为是合法的，价格是合理的，无内幕交易，并未发现损害股东权益 或造成公司资产流失的情况。 5、本监事会认为：公司发生的关联交易是按市场规律进行的，其关联交易是公平的， 无损害上市公司利益的现象。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 君和审字(2004)第 3059 号 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的西藏银河科技发展股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师： 地址：中国·成都 中国注册会计师： 报告日期：2004 年 4 月 5 日 9.2 资产负债表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 －10－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 83,489,423.24 66,634,939.56 55,781,064.89 26,957,787.74 短期投资 160,000.00 160,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6,880,249.03 4,730,181.14 14,237,656.62 10,117,248.67 其他应收款 55,183,054.03 42,777,760.60 12,008,920.88 10,786,132.37 预付账款 79,448,833.51 38,972,022.30 64,545,279.63 63,662,945.80 应收补贴款 存货 15,122,317.45 14,227,030.25 20,190,541.70 19,115,645.33 待摊费用 22,800.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 240,123,877.26 167,341,933.85 166,946,263.72 130,799,759.91 长期投资: 长期股权投资 61,266,488.01 285,096,488.69 127,007,916.40 342,018,609.88 长期债权投资 长期投资合计 61,266,488.01 285,096,488.69 127,007,916.40 342,018,609.88 其中：合并价差 4,057,459.11 4,057,459.11 固定资产: 固定资产原价 361,799,898.59 201,041,954.98 330,391,117.70 199,662,592.09 减：累计折旧 73,806,215.94 62,333,654.48 55,173,173.81 51,111,359.45 固定资产净值 287,993,682.65 138,708,300.50 275,217,943.89 148,551,232.64 减：固定资产减值准备 固定资产净额 287,993,682.65 138,708,300.50 275,217,943.89 148,551,232.64 工程物资 在建工程 35,341,941.27 35,341,941.27 44,244,778.10 14,244,778.10 固定资产清理 固定资产合计 323,335,623.92 174,050,241.77 319,462,721.99 162,796,010.74 无形资产及其他资产: 无形资产 43,340,818.94 22,608,408.27 44,804,087.10 23,350,496.83 长期待摊费用 45,583.38 100,283.34 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,386,402.32 22,608,408.27 44,904,370.44 23,350,496.83 递延税项: 递延税款借项 资产总计 668,112,391.51 649,097,072.58 658,321,272.55 658,964,877.36 流动负债: 短期借款 235,000,000.00 165,000,000.00 225,000,000.00 195,000,000.00 应付票据 应付账款 1,900,519.17 1,703,638.59 2,967,759.42 3,040,881.42 预收账款 1,293,767.67 410,256.00 2,382,765.46 2,353,095.46 应付工资 23,332.00 32,532.00 应付福利费 25,077.70 -180,422.51 -63,822.47 -119,624.55 应付股利 应交税金 -2,430,875.62 -2,187,736.55 -1,016,376.73 -1,963,801.03 其他应交款 62,342.31 5,472.30 80,709.67 4,655.40 其他应付款 8,090,284.55 66,122,366.85 7,595,226.16 44,979,657.81 预提费用 536,060.00 36,020.00 522,250.00 522,250.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 244,500,507.78 230,909,594.68 237,501,043.51 243,817,114.51 长期负债: －11－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期借款 4,300,000.00 4,300,000.00 34,300,000.00 34,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,300,000.00 4,300,000.00 34,300,000.00 34,300,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 248,800,507.78 235,209,594.68 271,801,043.51 278,117,114.51 少数股东权益 4,615,540.32 4,541,009.53 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 175,838,995.00 175,838,995.00 175,838,995.00 175,838,995.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 175,838,995.00 175,838,995.00 175,838,995.00 175,838,995.00 资本公积 68,848,363.03 68,848,363.03 68,848,363.03 68,848,363.03 盈余公积 42,853,857.15 42,853,857.15 35,255,398.39 35,255,398.39 其中：法定公益金 21,426,928.58 21,426,928.58 17,627,699.20 17,627,699.20 未分配利润 127,155,128.23 126,346,262.72 102,036,463.09 100,905,006.43 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 414,696,343.41 413,887,477.90 381,979,219.51 380,847,762.85 负债和所有者权益（或股东权益） 668,112,391.51 649,097,072.58 658,321,272.55 658,964,877.36 总计 利润及利润分配表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 161,990,499.91 137,775,292.59 160,062,345.34 142,062,040.35 减：主营业务成本 90,815,458.42 81,988,653.74 96,095,115.79 91,483,897.36 主营业务税金及附加 2,530,248.04 1,428,709.84 1,616,082.70 1,125,499.93 二、主营业务利润（亏损以“-”号 68,644,793.45 54,357,929.01 62,351,146.85 49,452,643.06 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 2,148,490.80 2,970,058.72 号填列） 减：营业费用 2,672,778.68 2,024,056.50 4,377,686.99 2,029,580.29 管理费用 15,579,191.45 11,915,501.76 9,297,304.11 9,292,183.69 财务费用 13,884,190.46 11,335,917.23 11,227,391.53 9,511,942.75 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 38,657,123.66 29,082,453.52 40,418,822.94 28,618,936.33 加：投资收益（损失以“-”号 -104,930.54 8,714,376.66 -1,782,137.65 7,509,395.72 填列） 补贴收入 3,868,000.00 3,868,000.00 2,373,000.00 2,373,000.00 营业外收入 17,050.00 17,050.00 31,604.00 31,604.00 减：营业外支出 179,642.83 179,540.39 1,200.00 1,200.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号 42,257,600.29 41,502,339.79 41,040,089.29 38,531,736.05 填列） 减：所得税 4,190,775.75 3,187,454.89 4,155,864.13 2,385,881.14 减：少数股东损益 74,530.79 331,653.31 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 37,992,293.75 38,314,884.90 36,552,571.85 36,145,854.91 加：年初未分配利润 102,036,463.09 100,905,006.43 72,794,405.61 72,069,665.89 其他转入 六、可供分配的利润 140,028,756.84 139,219,891.33 109,346,977.46 108,215,520.80 减：提取法定盈余公积 3,799,229.38 3,799,229.38 3,655,257.18 3,655,257.18 提取法定公益金 3,799,229.38 3,799,229.38 3,655,257.19 3,655,257.19 －12－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 132,430,298.08 131,621,432.57 102,036,463.09 100,905,006.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,275,169.85 5,275,169.85 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 127,155,128.23 126,346,262.72 102,036,463.09 100,905,006.43 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：西藏银河科技发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 193,401,867.04 164,964,544.34 收到的税费返还 1,715,000.00 1,715,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,868,000.00 23,124,136.70 经营活动产生的现金流入小计 198,984,867.04 189,803,681.04 购买商品、接受劳务支付的现金 48,752,949.02 48,418,440.80 支付给职工以及为职工支付的现金 12,531,741.99 11,292,025.40 支付的各项税费 23,235,752.15 21,408,149.62 支付的其他与经营活动有关的现金 19,762,070.75 4,957,811.42 经营活动产生的现金流出小计 104,282,513.91 86,076,427.24 经营活动产生的现金流量净额 94,702,353.13 103,727,253.80 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 35,560,000.00 35,560,000.00 取得投资收益所收到的现金 14,654.85 14,654.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 146,560.95 146,560.95 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动产生的现金流入小计 35,721,215.80 35,721,215.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 62,610,997.03 22,577,448.86 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 62,610,997.03 22,577,448.86 投资活动产生的现金流量净额 -26,889,781.23 13,143,766.94 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 331,000,000.00 291,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 －13－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 筹资活动产生的现金流入小计 331,000,000.00 291,000,000.00 偿还债务所支付的现金 351,000,000.00 351,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,104,213.55 17,193,868.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 371,104,213.55 368,193,868.92 筹资活动产生的现金流量净额 -40,104,213.55 -77,193,868.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,708,358.35 39,677,151.82 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 37,992,293.75 38,314,884.90 加：计提的资产减值准备 2,286,173.98 1,698,163.47 固定资产折旧 18,686,141.74 11,275,394.64 无形资产摊销 1,463,268.16 742,088.56 长期待摊费用摊销 54,699.96 待摊费用减少（减：增加） 22,800.00 预提费用增加（减：减少） 13,810.00 -486,230.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 67,040.39 67,040.39 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 13,884,190.46 11,335,917.23 投资损失（减：收益） 104,930.54 -8,714,376.66 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,068,224.25 4,888,615.08 经营性应收项目的减少（减：增加） 18,056,438.19 30,401,215.08 经营性应付项目的增加（减：减少） -3,072,189.08 14,204,541.11 其他 少数股东本期收益 74,530.79 经营活动产生的现金流量净额 94,702,353.13 103,727,253.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 83,489,423.24 66,634,939.56 减：现金的期初余额 55,781,064.89 26,957,787.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,708,358.35 39,677,151.82 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 (1)根据财政部（2003）12 号文"关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的 通知"的规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案 中的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，对比较会计报表所属期间涉及现金 股利分配的事项予以追溯调整。本项会计政策变更对西藏发展本期及前期会计报表没有 影响。 (2)根据财政部财会（2003）10 号文，公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入"资本公积-股权投资准 备"科目，对该规定发布之前的对外投资已记入"长期股权投资-股权投资差额"科目的， 不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。对于以后新 发生的长期股权投资新产生的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，于发生时直接计入资本公积。本项会计政策变更对西藏发展本期会计报表没 有影响。 －14－ 西藏银河科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －15－