凤凰股份(600716)耀华玻璃2003年年度报告

秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 4 月 1 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并就其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 独立董事孙刘太先生因工作原因未出席本次董事会会议，委托独立董事刘赋 捷先生代为出席并行使表决权。 董事长曹田平先生、财务总监及会计机构负责人乔志先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ——3 第二节 会计数据和业务数据摘要 ——4 第三节 股本变动及股东情况 ——5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ——7 第五节 公司治理结构 ——8 第六节 股东大会情况简介 ——10 第七节 董事会报告 ——11 第八节 监事会报告 ——22 第九节 重要事项 ——24 第十节 财务报告 ——29 第十一节 备查文件目录 ——58 2 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 １、公司名称：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称：QINHUANGDAO YAOHUA GLASS CO.,LTD 英文名称缩写：ＹＨＧＣ 2、公司法定代表人：曹田平 3、公司董事会秘书：宋英利 证券事务代表：陈幸 联系地址：河北省秦皇岛市西港路 联系电话：(0335)3285158 传 真：(0335)3028173 电子信箱：yaohuasyl@sina.com 4、公司注册、办公地址：河北省秦皇岛市西港路 邮政编码：066013 公司国际互联网网址：http://www.yaohuaglass.com.cn 电子信箱：yaohuaglass@0335.net 5、公司信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：耀华玻璃 股票代码：600716 7、其他有关资料 ①公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 24 日 公司变更注册登记日期：2002 年 9 月 16 日 注册地点：河北省工商行政管理局 ②营业执照注册号：1300001000304 1/1 ③税务登记号码：国税冀字 130302100013968 ④审计机构及其办公地址：河北华安会计师事务所有限公司 河北省石家庄市裕华西路 158 号 3 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据 单位：元 利润总额 15,581,739.72 净利润 3,234,057.14 扣除非经常性损益后的净利润 622,279.64 主营业务利润 116,787,218.35 其他业务利润 4,452,775.38 营业利润 13,343,893.71 投资收益 -466,653.69 补贴收入 92722.20 营业外收支净额 2,611,777.50 经营活动产生的现金流量净额 99,959,879.83 现金及现金等价物净增加额 108,899,984.28 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 2,611,777.50 营业外收支净额 2,611,777.50 （二）主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2003 年 2002 年 2001 年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 万元 71654.50 47908.84 47908.84 42534.33 42534.33 净利润 万元 323.41 2024.57 2306.79 3002.28 3247.07 每股收益 元 0.009 0.058 0.066 0.093 0.100 每股经营活动产生的 元 0.287 -0.091 -0.091 0.245 0.245 现金流量净额 净资产收益率（摊薄） % 0.5 2.90 3.34 5.87 6.28 净资产收益率（加权） % 0.5 3.54 4.09 5.75 6.17 扣除非经常性损益后 % 0.1 4.05 4.19 5.65 6.08 的净利润为基础计算 的净资产收益率(加 权) 2002 年末 2001 年末 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 总资产 万元 169715.02 116268.98 116639.39 91900.09 92381.75 股东权益(不含少数股 万元 69048.95 69800.45 69037.77 51188.25 51669.92 东权益) 每股净资产 元 1.98 2.00 1.98 1.58 1.59 调整后每股净资产 元 1.91 1.93 1.91 1.50 1.51 4 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （三）利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.9 16.8 0.335 0.335 营业利润 1.8 1.8 0.038 0.038 净利润 0.5 0.5 0.009 0.009 扣除非经常性损 0.1 0.1 0.002 0.002 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 348,300,000 309,835,855.84 27,468,838.52 20,853,758.33 12,399,779.78 698,004,474.14 本期增加 0 0 646,811.42 323,405.71 2,587,245.72 3,234,057.14 本期减少 0 300,000.00 0 0 10,449,000.00 10,749,000.00 期末数 348,300,000 309,535,855.84 28,115,649.94 21,177,164.04 4,538,025.50 690,489,531.28 注：1、期初未分配利润增加系会计政策变更及会计差错更正进行追溯调整所致 (详见财务报表附注二第 20 项会计政策变更及会计差错更正)。 本期未分配利润减少系本报告期分红派现股利所致。 2、盈余公积、法定公益金增加系按本年度实现净利润计提所致。 第三节 股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 243000000 243000000 其中： 国有法人股 241560000 241560000 其他法人股 1440000 1440000 ２、内部职工股 0 0 尚未流通股份合计 243000000 243000000 二、已流通股份 社会公众股 105300001 105300001 已流通股份合计 105300001 105300001 三、股份总数 348300001 348300001 (2)公司前三年股票发行与上市情况 5 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年 9 月 4 日，经中国证券监督管理委员会核准，公司实施 A 股增发。增 发数量为 2430 万股，增发价格为 7.30 元/股。增发流通股份上市流通日期为 2002 年 9 月 19 日。 2、股东情况介绍 (1)报告期末公司股东总数为 53871 户。 (2)前１０名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股数 持股 持股性质 （股） (股) 比例 (％) 中国耀华玻璃集团公司 0 241560000 69.35 国有法人股 兴和证券投资基金 未知 589863 0.17 流通股 秦皇岛玻璃工业设计研究院 0 360000 0.10 社会法人股 渤海铝业有限公司 0 360000 0.10 社会法人股 河北省建设投资有限公司 0 360000 0.10 社会法人股 秦皇岛福电实业集团有限公司 360000 360000 0.10 社会法人股 中信信托投资有限责任公司 未知 352100 0.10 流通股 陈希仁 未知 209000 0.06 流通股 韩玉芝 未知 172200 0.05 流通股 陈宝英 未知 149000 0.04 流通股 注：①上述股东中，中国耀华玻璃集团公司所持本公司股份未发生质押、冻结 等情况。其余股东所持股份质押、冻结情况不详。 ②上述股东中，中国耀华玻璃集团公司与其余股东不存在关联关系。其余股 东之间未知是否存在关联关系。 (3)公司控股股东情况 公司控股股东中国耀华玻璃集团公司为国有独资公司，注册资本 40257 万元， 法定代表人为曹田平，经营范围：玻璃及其制品、玻璃纤维及其制品、硅质原料、 功能高分子、纺织制品的生产及制造。 （4）前１０名流通股股东持股情况 股东名称 年末持股数(股) 种类 兴和证券投资基金 589863 A股 中信信托投资有限责任公司 352100 A股 陈希仁 209000 A股 韩玉芝 172200 A股 陈宝英 149000 A股 曹敏英 146500 A股 殷珊宝 141035 A股 福建省邮政局 128000 A股 朱惠君 125000 A股 鄢成良 122230 A股 6 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年初持股 年末持股 姓名 职务 年龄 性别 任期 数（股） 数（股） 曹田平 董事长 54 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 齐海旭 董事 57 女 2002.6.27-2005.6.27 3600 3600 计 峰 董事 46 男 2002.6.27-2005.6.27 3600 3600 苑同锁 董事 41 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 李西平 董事、总经理 40 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 宋英利 董事、董秘 42 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 乔志 董事、财务总监 38 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 刘赋捷 独立董事 66 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 孙刘太 独立董事 40 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 陈学东 监事会召集人 55 男 2002.6.27-2005.6.27 3600 3600 李玉华 监事 55 女 2002.6.27-2005.6.27 0 0 曹阳 监事 35 男 2002.6.27-2005.6.27 0 0 温江 副总经理 42 女 2002.6.27-2005.6.27 0 0 段云际 副总经理 42 男 2003.8.26-2005.6.27 0 0 赵学明 副总经理 46 男 2003.8.26-2005.6.27 侯英兰 总工程师 41 女 2003.8.26-2005.6.27 0 0 注： 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 曹田平 中国耀华玻璃集团公司 董事长、党委书记 2000 年 11 月至今 齐海旭 中国耀华玻璃集团公司 董事、党委副书记 1997 年 1 月至今 计峰 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000 年 1 月至今 苑同锁 中国耀华玻璃集团公司 董事、副总经理 2000 年 1 月至今 李玉华 中国耀华玻璃集团公司 监察审计部调研员 2002 年 5 月至今 2、年度报酬情况 ①年度报酬的决策程序、确定依据 在公司领取报酬(不含只领取职务津贴)的董事、监事和高级管理人员的报酬分 月度工资和职务津贴两部分发放。工资执行河北省有关工资标准。经公司股东大会 和董事会分别批准，公司对全体董事、监事、高级管理人员实行职务津贴制度。 ②在公司领取报酬、津贴的董事、监事及高级管理人员共 16 人，年度报酬总 额为 56.22 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 16.68 万元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额为 16.68 万元。 独立董事年津贴为 3 万元，出席股东大会、董事会的差旅费及按《公司章程》 行使职权的合理费用据实报销。 上述人员中，年度报酬总额在 2 万元以下的有 4 人，2 万元至 4 万元之间的有 7 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 6 人，4 万元至 6 万元之间的有 4 人，6 万元以上的有 2 人。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，原副总经理王长文、杨宗斌、李军因工作变动离任。 经总经理李西平先生提名，董事会聘任段云际先生、赵学明先生为公司副总经 理，侯英兰女士为公司总工程师。 （二）员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司共有职工 1989 人。其中： 生产人员： 1621 人 占总人数的 81.50％ 供销人员： 48 人 占总人数的 2.41％ 技术人员： 105 人 占总人数的 5.28％ 行政人员： 189 人 占总人数的 9.50％ 财务人员： 26 人 占总人数的 1.31％ 上述人员中，具有大专以上学历 237 人，具有中级以上职称 139 人。 第五节 公司治理结构 一、法人治理结构情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国 证监会、上海证券交易所有关法律法规的规定，建立健全各项规章制度，不断完善 法人治理结构，规范公司运作。报告期内已经纠正了集团公司人员兼职本公司控股 子公司法定代表人、用工劳动合同由集团公司签定等问题。因经营性往来被集团公 司占用的资金也于报告期末收回 90%以上。此外，公司按照证监会开展“投资者关 系管理活动年”要求以及《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》精 神，制定了公司投资者关系管理制度，明确了职能部门和管理内容；根据证监会《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，修 改完善了公司章程。目前公司的法人治理结构情况已基本符合《上市公司治理准则》 的要求。 公司法人治理结构实际状况与《上市公司治理准则》要求存在的差异：①董事 会成员中，独立董事人数未达到有关规定的要求；②董事、监事和经理人员的激励 机制还有待进一步健全。下一步，公司将按照《上市公司治理准则》要求，对目前 存在的差异认真加以改进，提高规范运作水平。 二、独立董事履行职责情况 8 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 公司目前共有两名独立董事。报告期内，独立董事恪尽职守，根据《公司法》 、 《证券法》、《股票上市规则》和公司的有关制度独立履行职责，参与公司重大事项 的决策，充分发挥了独立董事的作用，并按照有关规定对需要发表独立意见的事项 发表了独立意见，有效地保证了董事会决策的科学性和合理性，切实维护了公司及 中小股东的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 1、在业务方面，公司拥有独立的生产系统、销售系统、供应系统，但在非经 营辅助性服务方面与控股股东存在关联交易，交易完全按市场条件进行，且通过签 定法律文件对关联交易行为进行了规范。 2、在人员方面，公司职员在人事及工资管理等方面独立于控股股东，总经理、 副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬及 担任职务。 3、在资产方面，本公司上述业务系统的资产完整独立，并拥有工业产权和非 专利技术，产品使用的“耀华”牌商标由控股股东集团公司无偿许可使用。 4、在机构方面，公司根据经营管理的需要，设置了完全独立于控股股东的组 织管理机构。 5、在财务方面，本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户。 综上所述，公司已经具有比较独立完整的业务及自主经营能力。 四、报告期内高级管理人员的考评及激励机制情况 公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的考评、激励机制。 考评机制：由董事会按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评，对每 个人的实绩和潜能作出科学的评价，并由董事会根据考评结果决定其下一年度的岗 位安排。 激励机制：对高级管理人员实行职务津贴制度。2004 年公司将根据《上市公司 治理准则》精神，推行与公司效益、工作业绩联系更加密切的高级管理人员年薪制 度。 9 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 本报告期内公司共召开三次股东大会。 （一）2003 年第一次临时股东大会 公司就 2003 年第一次临时股东大会的召集和召开，于 2002 年 12 月 13 日在《中 国证券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 1 月 24 日在本公司会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共 6 人，代表股份数 24264.72 万股，占公司有表决权 股份总数的 69.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长曹 田平先生主持。会议审议通过了如下决议： 1、关于向中国耀华玻璃集团公司转让本公司所属耀华玻璃钢厂全部资产（包 括相关负债）的议案。 2、关于改聘外部审计机构的议案。 3、关于提请股东大会确认公司 2002 年通过中国耀华玻璃集团公司进出口公 司出口玻璃有关事项的议案。 4、关于 2003 年银行借款计划的议案。 5、关于本公司所属浮法玻璃工业性试验基地实施停产、中国耀华玻璃集团公 司对本公司进行经济补偿、进行资产置换的议案。 6、关于修改公司章程的议案。 7、关于调整董事、监事津贴标准的议案。 决议公告刊登在 2003 年 1 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）2002 年年度股东大会 公司就 2002 年年度股东大会的召集和召开，于 2003 年 5 月 30 日在《中国证 券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 30 日在本公司会议室召开，出席会 议的股东及股东代表共 6 人，代表股份数 24264.72 万股，占公司有表决权股份总 数的 69.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事齐海旭女士 主持。会议审议通过了如下决议： 1、公司 2002 年度董事会工作报告。 2、公司 2002 年度监事会工作报告。 10 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司 2002 年年度报告及摘要。 4、公司 2002 年度财务决算报告。 5、公司 2002 年度利润分配预案。 6、沈阳耀华玻璃有限公司关于收购沈阳星光建材集团有限公司及下属子公司 部分资产的方案。 7、关于修改公司章程的议案。 决议公告刊登在 2003 年 7 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （三）2003 年第二次临时股东大会 公司就 2003 年第二次临时股东大会的召集和召开，于 2003 年 11 月 22 日在《中 国证券报》、《上海证券报》上公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 12 月 24 日在本公司会议室召开， 出席会议的股东及股东代表共 6 人，代表股份数 24265.08 万股，占公司有表决权 股份总数的 69.67%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事计峰 先生主持。会议审议通过了如下决议： 1、关于修改公司章程的议案。 2、关于秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司项目投资及贷款的议案。 3、关于续聘河北华安会计师事务所为 2003 年度审计机构的议案。 决议公告刊登在 2003 年 12 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司董事、监事无变化。 第七节 董事会报告 （一）报告期内发生的重大事项的讨论与分析 1、实施 530 吨/日生产线冷修技改项目。经过近三个月的冷修技改，530 吨/ 日生产线已于 2003 年 5 月初恢复生产。此次冷修使本公司当期产量、销售收入、 利润总额分别减少 88 万重箱、4785 万元、806 万元。目前，该生产线的技术工艺 水平较冷修前已有大幅度提升，为稳定地大量生产高质量、高档次汽车玻璃基片奠 定了坚实的基础。 11 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 2、实施在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目。该项目已于 2003 年 12 月成功投产并实 现工业化生产，产品实物质量符合国家标准。该项目的成功投产，是公司继 2002 年“九改浮”项目稳定生产优质浮法玻璃后又一重大技术突破，不仅填补了国内空 白，而且实现了公司产业结构向高档功能性品种的有效转型，将为企业带来较大的 盈利空间。在该项目试生产期间，影响“九改浮”生产线当期产量 18 万重箱，利 润减少约 239 万元。 3、购并沈阳星光集团下属玻璃企业。2003 年 5 月，本公司通过沈阳耀华有限 公司成功地完成了对沈阳星光集团下属玻璃企业的收购和租赁。沈阳耀华以承债方 式收购虎石台 300 吨/日浮法玻璃生产线，同时以租赁方式承租其铁西 400 吨/日浮 法玻璃生产线。通过购并，使本公司巩固和发展了东北市场的市场份额，增强了公 司对京津、华北等传统市场的控制力，同时也扩大了企业规模，主导产品浮法玻璃 年生产能力已由期初的 640 万重箱增至 1110 万重箱。 4、与中国耀华玻璃集团公司进行资产置换。本公司以试验基地生产线评估后 净值为 4624.56 万元的固定资产与集团公司持有的耀华工业园有限公司股权进行等 值置换。试验基地生产线于 2003 年 2 月初停产，而耀华工业园有限公司因履行报 批手续到 5 月份才合并报表，对公司经营业绩产生了一定影响。 5、重油价格持续高价位运行。本公司生产所需主要燃料自 2002 年 9 月份大幅 上涨以后，报告期内持续高价位运行，增加了生产成本。重油全年平均采购价格为 1601.38 元/吨（不含税价），同比增加 351.53 元，增幅为 28.13%，以公司本部两 条线测算，增加生产成本 1997 万元。 （二）报告期内经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 公司主营业务为平板玻璃、工业技术玻璃、玻璃钢制品的生产、销售。 本报告期为公司的经营调整期。报告期内，公司与中国耀华玻璃集团公司进行 资产置换，主要生产线—530 吨/日浮法玻璃生产线冷修停产，“九改浮”生产线调 试 LOW—E 玻璃又影响当期产量，加之重油价格持续高价位运行，公司的经营活动 遇到了较大的困难，对全年的经营业绩构成了较大影响。公司 2003 年完成销售收 入 71654.50 万元，同比增长 49.56%，实现利润总额 1558.17 万元， 同比下降 49.67%， 实现净利润 323.41 万元，同比下降 84.03%。 12 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 在调整期间，公司坚持在调整中求发展的思路，通过技术创新和并购重组，在 企业发展方面迈出了重要步伐。一是以在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目建设和 530 吨/日生产线技术改造为载体，推进产业升级和技术创新，实现了功能玻璃的技术 突破和优质浮法玻璃总量的提高；二是以对外购并扩张、资产置换为手段，实现了 产业规模的提升，主导产品浮法玻璃年生产能力比期初增长 70%以上，公司在调整 期较好地完成了技术基础的储备和规模优势的提升，为公司持续发展夯实了基础。 主营业务构成情况如下： （1）按行业和产品划分。 主营业务收入（万元） 比例 主营业务利润（万元） 比例 平板玻璃 64685.60 90.27% 10889.75 93.25% 工业技术玻璃 5327.20 7.44% 354.26 3.03% 玻璃钢制品 1018.10 1.42% 74.49 0.64% 耐火材料 623.60 0.87% 360.22 3.08% （2）主要产品及市场占有率情况 产品销售收入(万元) 产品销售成本(万元) 毛利率% 平板玻璃 64685.60 53589.74 17.15 工业技术玻璃 5327.20 4953.18 7.02 玻璃钢制品 1018.10 943.05 7.37 耐火材料 623.60 259.26 58.43 本公司主导产品平板玻璃产品在华北、东北、华南市场占有较大的市场份额。 特别是东北市场，在本公司通过沈阳耀华玻璃有限公司收购、租赁沈阳星光集团下 属玻璃企业后，市场份额有明显提高。另外，本公司在国际市场也有一定份额。 （3）报告期内，公司因购并、租赁沈阳星光集团下属玻璃企业，平板玻璃业务 增长较快，业务收入同比增长 72.17%，占主营业务收入的比例由 2002 年的 78.48% 提高到 90.27%。受 530 吨/日生产线冷修、燃料（重油）价格大幅上涨等因素影响， 报告期平板玻璃业务毛利率由 2002 年的 18.96%下降至 17.15 %。 2、主要控股公司经营情况 ①秦皇岛耀华工业园有限公司。目前公司持有该公司 57.81%股权。该公司注册 资本 8000 万元，主要经营玻璃及其制品业务。2003 年末，该公司总资产为 40538.8 13 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 万元。与本公司合并报表后至报告期末，该公司完成销售收入 11123.9 万元，实现 净利润 1139.7 万元。 ② 沈阳耀华玻璃有限公司。目前公司合计持有该公司 60%股权。该公司注册资 本 1500 万元，主要经营玻璃及其制品业务。2003 年末，该公司总资产为 26967.0 万元。与本公司合并报表后至报告期末，报告期内完成销售收入 21908.7 万元，实 现净利润 327.1 万元。 ③秦皇岛耀华优能镜业有限公司。目前公司持有该公司 75%股权。该公司注册 资本 280 万美元，主要经营银镜加工业务，2003 年末，该公司总资产为 3123.6 万元，报告期内完成销售收入 931.4 万元，实现利润-226.3 万元。 ④秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司。目前公司持有该公司 79%股权。该公司注册 资本 596 万美元，主要经营镀膜（ITO 膜）玻璃业务，2003 年末，该公司总资产为 6041.0 万元，报告期内完成销售收入 325.3 万元，实现利润-101.9 万元。 ⑤秦皇岛耀华镀膜玻璃厂。目前公司持有该企业 100%股权。该企业注册资本 829 万元，主要经营镀膜玻璃业务，2003 年末，该厂总资产为 971.4 万元，报告期 内完成销售收入 350.1 万元，实现利润-51.8 万元。 ⑥秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司。目前公司持有该公司 75%股权。该公司 注册资本 215 万美元，主要经营玻璃钢门窗、型材及相关产品业务，2003 年末，该 公司总资产为 3780.1 万元,报告期内完成销售收入 500.3 万元, 实现利润-332.9 万元。 3、主要供应商、客户情况 ①公司前五名供应商采购金额为 16843.68 万元，占年度采购总额的 40.27%。 ②公司前五名客户销售额为 12366.78 万元 ，占年度销售总额的 17.26%。 4、经营中遇到的问题及解决方案 （1）公司经营中遇到的问题：① 突如其来的“非典” 疫情，影响了在线 LOW-E、 SUN-E 玻璃项目的进度；②因原料质量因素，影响产品质量的进一步提高；③因技改 力度较大，530 吨/日生产线冷修后，恢复生产初期调试任务较重。 （2）公司采取的对策： ①公司通过对外方专家和项目施工现场实施封闭管理等一系列举措，为在线 LOW-E、SUN-E 玻璃项目安装调试争取时间。并在“非典”疫情结束后，抢抓进度， 14 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 使项目得以顺利推进。在线 LOW-E、SUN-E 玻璃项目已于 2003 年 12 月成功投产。 ②公司利用毗邻港口交通便利，运输成本相对低廉的优势，积极引进福建东山 低铁、高钙的优质成份海砂，改善配合料质量，使玻璃透光率和玻璃白度两项重要 指标得到明显的提高。 ③结合 530 吨/日生产线技术改造，积极调整生产工艺，使该线生产迅速恢复 了正常，并在短期内实现了优质高产，其中：6mm 玻璃最高产量达 9699 重箱/日， 创历史最好水平。 （三）公司投资情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司投资总额为 24629.9 万元，同比增加 38.81%。 其中：固定资产投资 24281.4 万元，对外投资 348.5 万元。 2、募集资金使用情况 1、公司 2002 年增发募集资金已全部投入募集资金使用项目，报告期内无募股 资金使用情况。 2、非募股资金投资募集资金使用项目情况 因增发募集资金不足，报告期内公司继续使用自筹资金投入募集资金使用项目。 ①支付“九改浮”项目工程尾款及完善项目投入 1674.2 万元。截止报告期末， “九改浮”项目及配套工程累计投资 20325.9 万元，其中：2002 年募集资金投入 13051.63 万元。“九改浮”项目已于 2002 年 9 月建成投产，报告期该项目实现利润 943 万元。 ②投入在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目 97.5 万元。截止报告期末，在线 LOW—E、 SUN—E 玻璃项目累计投资 4865 万元，其中：2002 年募集资金投入 3450 万元。该 项目已于报告期末成功投产（因“非典”疫情影响，该项目实际投产时间晚于计划 进度），报告期该项目尚未产生效益。 3、其他投资情况 ①投资设立秦皇岛耀华萨姆森船业有限公司。报告期内本公司拟与加拿大 SAMSON 共同出资设立秦皇岛耀华萨姆森船业有限公司。 萨姆森船业注册资本拟定 为 1038 万元，本公司拟以自有资金出资 623 万元，占其注册资本的 60%（对外投资 公告披露于 2003 年 3 月 4 日中国证券报、上海证券报）。报告期内，本公司实际投 入 93.45 万元。报告期末该公司仍处于设立阶段。 15 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 ②投资参股秦皇岛耀华科达新材料有限公司。报告期内本公司与北京科拉斯化 工技术有限公司、河南清宫酒业有限公司、李沙共同出资设立秦皇岛耀华科达新材 料有限公司。耀华科达注册资金为 500 万元，其中：本公司出资 155 万元，占该公 司股本比例的 31%；北京科拉斯化工技术有限公司、河南清宫酒业有限公司、李沙 均出资 115 万元，各占该公司股本比例的 23%。耀华科达主要从事 EVA 胶片、光致 变色材料业务。报告期内目前该公司已设立。报告期该公司亏损 43 万元。 ③投资设立秦皇岛耀华玻璃股份有限公司玻璃钢型材分厂。型材分厂计划投资 520 万元，报告期内公司实际投入 243 万元，项目进度为 80%。 ④投资设立冷水江市耀华耐火材料有限公司。报告期内本公司与全资企业秦皇 岛耀华镀膜玻璃厂共同出资设立冷水江市耀华耐火材料有限公司，该公司注册资本 100 万元，本公司出资 90 万元，镀膜厂出资 10 万元。该公司已于 2003 年 10 月完 成设立工作。 ⑤投资 4000 万元收购湖南冷水江耐火材料厂破产资产。该资产收购事项已于 2003 年 9 月完成，收购后为本公司贡献利润 83.54 万元。 ⑥船用电加热玻璃改造项目。报告期内公司继续投入资金 169.60 万元，该项目 本公司已累计投入资金 270.18 万元，项目进度为 61%。 ⑦秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司投资建设超薄玻璃项目。截止报告期末投入 8832.3 万元，项目进度为 44%。 ⑧沈阳耀华玻璃有限公司对生产线炉窑进行改造，报告期投入资金 9121.6 万 元，目前改造后的生产线已投入运行。 （四）公司财务状况分析 （单位：万元） 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 169715.02 116268.98 45.97 长期负债 14525.00 260.00 5586.54 股东权益 69048.95 69800.45 -1.08 2003 年 2002 年 主营业务利润 11678.72 8654.29 34.95 净利润 323.41 2024.57 -84.03 现金及现金等价物 净增加额 10890.00 -1822.96 -697.38 变动原因： 16 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 ①“总资产”增长，主要是报告期报表合并范围增加沈阳耀华玻璃有限公司、 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司所致； ②“长期负债”增加，原因同上； ③“主营业务利润”增长，原因同上； ④“净利润”减少，主要是因试验基地停产、530 吨/日生产线冷修、重油涨价 等因素使公司利润同比大幅度减少所致。 ⑤2003 年现金及现金等价物净增加额比上年增加 12712.96 万元，其中： a 经营活动产生的现金流量净额增加 13161.80 万元，主要是应收帐款减少， 预收帐款增加所致。 b 投资活动产生的现金流量净额增加 8703.88 万元，主要是投资购置固定资产 支付的现金减少所致。 c 筹资活动产生的现金流量净额减少 9148.79 万元，主要原因是上年度增发股 票筹集资金。 (五)会计政策变更及会计差错更正 （1）会计政策变更： 根据 2003 年新修订的《企业会计准则─资产负债表日后事项》（财会[2003]12 号），资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润 分配方案中分配的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示。并要求企业 在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行追 溯调整。为此，本公司对 2002 年初未分配利润及 2002 年利润分配项中的现金股利 分配金额作了调整，调增 2002 年初未分配利润 25,920,000 元， 2002 年现金股利 分配额调增 25,920,000 元、调减 10,449,000 元。该项变更调增 2003 年初未分配 利润 10,449,000 元。 （2）会计差错更正： ①“九改浮”项目固定资产在未决算前按估计价值入账并计提折旧，本期按竣 工决算价值补提 2002 年累计折旧 3,704,115.68 元。 ②补计 2002 年应交增值税 508,165.20 元。 以上两项会计差错共调减 2002 年末未分配利润 2,257,782.55 元、盈余公积 564,445.64 元，调减 2002 年度所得税费用 1,390,052.69 元。 17 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （五）生产经营环境及宏观政策发生变化的影响 1、在 2003 年四季度玻璃市场有所好转后，国内玻璃行业出现了新一轮投资热 潮。预计 2004 年年内建成投产的浮法线就在 10 条以上。由于新线建设过于集中， 产能扩张过快，可能引发玻璃市场出现波动，给公司经营带来负面影响。 2、华北五省市联合治理公路运输超载，增加了本公司原燃材料和产成品的运 输费用，从而增加本公司的经营成本。 （六）新年度发展计划 新的一年里，公司将利用技术优势和规模优势，通过市场开拓和资源整合，将 现有优势转化为现实的经济效益；同时，通过加快项目建设，加强新产品开发，培 育新的竞争优势。确保经济效益实现恢复性增长。为此，公司要重点抓好以下工作： 1、坚持以产品结构调整为主线，逐步培育规格齐全、品质优良、抗风险能 力强的产品群和支柱产品，增强主导产品的综合盈利能力。 2、树立全新的市场观，加强市场的研究与预测，强化公司在价格制订、产品 流向、品种安排等方面的协调，扩大市场份额，争取在国内外两个市场上实现收益 最大化。 3、加强在线 LOW—E、SUN—E 玻璃项目的技术攻关和市场开拓，以高质量、高 档次和多品种的产品形象，赢取更大的市场空间，实现有市场和有效益的突破。 4、加快耀华玻璃工业园超薄生产线项目的建设，实现项目建设的高质量、高 水平、低成本。 5、做好并购资产的后续整合工作。沈阳耀华要充分利用在东北的市场优势和 国家振兴东北老工业基地的优惠政策，增强企业实力；冷耐要发挥资源的独特优势， 切实抓好质量控制，增加产量，建成优质硅砖生产基地。 6、做好深加工系统和茵莱公司等亏损单位的扭亏增效工作。深加工系统做大 建筑玻璃，做强技术玻璃，确保经济效益的回升；茵莱公司要继续大力开拓市场， 形成规模效益，确保今年实现盈利。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开八次会议。 （1）公司董事会于 2003 年 3 月 3 日以通讯表决方式召开第三届第九次会议。 18 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。公司监事列席了会议。会议审议通过了关于拟 与加拿大 SAMSON 公司合资兴建秦皇岛耀华萨姆森船业有限公司的议案。 决议公告刊登在 2003 年 3 月 4 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）公司董事会于 2003 年 4 月 17 日召开第三届第十次会议，会议由董事长 曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到董事 8 人。独立董事刘赋捷先生委托孙 刘太先生代为出席会议并行使表决权。公司监事及部分高级管理人员列席了会议。 会议审议通过了公司 2002 年度总经理工作报告、公司 2002 年度董事会工作报告、 公司 2002 年年度报告及摘要、审议通过了公司 2002 年度财务决算报告、公司 2002 年度利润分配预案。 决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）公司于 2003 年 4 月 27 日召开第三届董事会第十一次会议，会议由董事 长曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，独立董事刘赋捷先生委托 孙刘太先生代为出席会议并行使表决权。公司监事及部分高级管理人员列席了会 议。会议审议通过了公司 2003 年第一季度季度报告。 决议公告刊登在 2003 年 4 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4）公司于 2003 年 5 月 28 日召开第三届董事会第十二次会议，会议由董事 长曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司监事列席了会议。会 议审议通过了沈阳耀华玻璃有限公司关于收购沈阳星光建材集团有限公司及下属 子公司部分资产的方案、沈阳耀华玻璃有限公司关于拟租赁沈阳星光建材集团有限 公司及下属子公司部分资产的方案、关于为沈阳耀华玻璃有限公司 3000 万元贷款 提供担保的议案、关于修改公司章程的议案。会议决定于 2003 年 6 月 30 日召开 2002 年年度股东大会。 决议公告刊登在 2003 年 5 月 30 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （5）公司于 2003 年 8 月 26 日召开第三届董事会第十三次会议。会议由董事长 曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要、关于调整为沈阳耀华玻璃有限公司贷款提供担保的方案的议 案、关于聘免部分高级管理人员的议案。 决议公告刊登在 2003 年 8 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （6）公司于于 2003 年 9 月 8 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十四次会 19 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 议，会议由董事长曹田平先生主持。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司监事 列席了会议。会议审议通过了关于收购湖南省冷水江耐火材料总厂破产财产的议 案、批准了公司与湖南冷水江市人民政府、湖南冷水江耐火材料总厂破产清算组签 署的《破产财产收购合同》。 决议公告刊登在 2003 年 9 月 9 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7）公司于 2003 年 10 月 23 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十五次会 议。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。公司监事列席了会议。会议审议通过了公 司 2003 年第三季度季度报告、关于为秦皇岛耀华优能镜业有限公司银行借款提供 担保的议案。 决议公告刊登在 2003 年 10 月 25 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （8）公司于 2003 年 11 月 21 日以通讯表决方式召开第三届董事会第十六次会 议。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，公司监事列席了会议。会议审议通过了秦 皇岛耀华玻璃股份有限公司投资者关系管理制度、关于修改公司章程的议案、关于 秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司项目投资及贷款的议案、关于续聘河北华安会计师 事务所为公司 2003 年度审计机构的议案、关于免去李军公司副总经理职务的议案。 会议决定于 2003 年 12 月 24 日召开 2003 年第二次临时股东大会。 决议公告刊登在 2003 年 11 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 经公司 2002 年年度股东大会批准，以公司 2002 年末总股本 34830 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发红利 0.3 元（含税），共计派发红利 10,449,000.00 元。上述 方案已于 2003 年 8 月 27 日实施完毕。（分红派息公告刊登在 2003 年 8 月 14 日《中 国证券报》、《上海证券报》上） （八）本次利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，2003 年度本公司共实现净利润 3,234,057.14 元，提取 10%法定盈余公积金 323,405.71 元和 10%法定公益金 323,405.71 元，加上 2002 年尚未分配利润 1,950,779.78 元，2003 年可分配利润 为 4,538,025.50 元。根据公司盈利情况及发展需要，本年度不进行利润分配，也 不进行公积金转增股本。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 20 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 关于秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 大股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 冀华会专字[2004]1023 号 秦皇岛耀华股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2003 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、2003 年度公司和合并利润及利润分配表和 2003 年度公司及合并现金流量表，并出具了 冀华会审字[2004]1026 号审计报告。根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现将公司与控股 股东及其他关联方资金往来的情况说明如下： 一、 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“耀华股份”）与其控股股东中 国耀华玻璃集团公司（以下简称“耀华集团”）及其他关联方的关联交易主要有以 下几种： 1、向耀华集团公司销售部分产品（主要用于出口）； 2、为耀华集团公司提供水电汽； 3、从耀华集团公司采购砂岩粉； 4、代耀华集团公司的子公司耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料重油，并 按采购金额的 3% 收取代购费用； 5、在耀华集团公司的子公司耀华集团财务公司有存、贷款。 A、资金往来的关联方关系如下表： 企业名称 与本企业关系 中国耀华玻璃集团公司 母公司 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 同一母公司、本公司参股公司 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司、本公司参股公司 B、公司与耀华集团及其他关联方资金往来情况见附表。 二、2003 年度，耀华股份有限公司无为控股股东及其他关联方提供借款、代垫 费用、代偿银行债务、代为投资等情况。也无为控股股东及其他关联方提供担保的 情况。 河北华安会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 13 日 （十）独立董事对公司对外担保情况、执行证监会有关规定的情况的专项说明 21 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）的规定，我们对秦皇岛耀华玻璃股份有限公司对外担保 情况进行了认真检查，现就有关事项说明如下： 经我们核查，公司 2003 年度对外担保严格执行了有关规定，对外担保批准程 序合法、合规，且注意担保风险的控制，没有为控股股东及附属企业、公司持股 50% 以下的其他关联方、非法人单位或者个人债务提供担保。 截止报告期末，公司对外担保余额为 3946 万元，被担保企业均为公司控股子 公司，其中：为秦皇岛耀华优能镜业有限公司提供担保 900 万元，为沈阳耀华玻璃 有限公司提供担保 3046 万元，目前，被担保单位经营情况正常， 此外，公司已按照《通知》要求，修改完善了公司章程，对担保审批程序、被 担保对象等事项进行了具体规定。 独立董事：刘赋捷 孙刘太 2004 年 4 月 14 日 第八节 监事会报告 1、 监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开四次会议。 ①2003 年 4 月 17 日，监事会召开第三届第五次会议。会议审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告、公司 2002 年年度报告及摘要、公司 2002 年度财务决算报告， 并就 2002 年公司运作情况发表了监事会的意见。决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 ②2003 年 4 月 27 日，监事会召开第三届第六次会议。会议审议通过了公司 2003 年第一季度季度报告。 ③2003 年 8 月 26 日，监事会召开第三届第七次会议。会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要。 ④2003 年 10 月 23 日，监事会召开第三届第八次会议。会议审议通过了公司 2003 年第三季度季度报告。 2、根据中国证监会的有关要求，监事会对下列事项发表独立意见： 22 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 ①公司依法运作情况。公司监事会根据有关法律、法规规定，对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理 人员执行职务的情况进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、 《股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学 合理，同时，内控制度也得到了进一步完善。报告期公司董事、总经理及其他高级 管理人员无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ②检查公司财务情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、 细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告能够真实、公允地反映公司的财务状况 和经营成果，河北华安会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 ③募集资金使用情况。报告期内公司无募股资金使用情况。因增发募集资金不 足，报告期内公司继续使用自筹资金投入募集资金使用项目。截止报告期末，增发 募集资金项目已全部建成。 ④资产收购、出售情况。报告期公司向中国耀华玻璃集团公司转让耀华玻璃钢 厂资产，与中国耀华玻璃集团公司进行资产置换，收购湖南冷水江耐火总厂破产资 产，通过沈阳耀华玻璃有限公司收购沈阳虎石台有限公司 300 吨/日生产线及附属 设施，交易均以收购、出售资产的评估值或审计值为基准确定，交易过程中未发现 内幕交易行为，亦未发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 ⑤关联交易情况。上述资产收购、出售事项中，转让耀华玻璃钢厂、资产置换 属关联交易，交易均以转让资产、置入资产的评估值或审计值为基准进行，交易公 平合理，且程序规范。此外，公司在土地（房屋）租赁、材料代购、能源动力供应 服务及其他非经营性辅助服务等方面与集团公司发生的关联交易，本公司严格执行 了有关协议，无损害公司利益的情况发生。 第九节 重要事项 1、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内收购及出售资产事项。 （1）资产出售事项 ①出售耀华玻璃钢厂资产（包括相关负债）。报告期内，公司经 2003 年第一 次临时股东大会批准，将耀华玻璃钢厂的全部资产（包括相关负债）以协议价格 23 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 16,353,805.52 元转让给中国耀华玻璃集团公司。2003 年 3 月，中国耀华玻璃集团 公司已将有关款项支付给本公司，本公司亦已将耀华玻璃钢厂的全部资产（包括相 关负债）移交给中国耀华玻璃集团公司，耀华玻璃钢厂职工已由集团公司全部接收。 该项转让未对公司本期经营成果产生影响。玻璃钢厂转让，使本公司玻璃钢业务在 主营业务中所占比重有所下降。 ②出售试验基地固定资产。报告期内，经 2003 年第一次临时股东大会和河北 省财政厅冀财企[2003]42 号文批准，本公司将评估后净值为 4624.56 万元的试验基 地固定资产与中国耀华玻璃集团公司持有的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 57.81%股权进行置换。2003 年 4 月，本公司已将试验基地固定资产移交给集团公司， 耀华玻璃工业园有限公司股权已办理变更手续。耀华玻璃工业园有限公司已于 2003 年 5 月合并报表。因属于非货币性交易，该项置换对公司当期经营成果无影响。耀 华玻璃工业园有限公司股权的置入，提高了本公司的技术水平和生产规模，自合并 报表至报告期末，耀华玻璃工业园有限公司实现利润总额 1492.33 万元，为本公司 利润总额的 95.77%。该公司为本公司贡献净利润 658.84 万元。 （2）资产收购事项 ①收购耀华玻璃工业园有限公司 57.81%股权。详见“出售试验基地固定资产” 部分。 ②经公司 2002 年年度股东大会批准，本公司间接控股的沈阳耀华玻璃有限公 司以承债方式收购沈阳虎石台玻璃有限公司的实物资产（300 吨/日浮法生产线机器 设备、房屋、存货及部分土地使用权）以及沈阳星光建材集团有限公司浮法玻璃分 公司和沈阳星光玻璃有限公司的部分资产 (300 吨/日浮法生产线用于生产经营的公 用设施)。资产收购价格合计为 12871.35 万元，其中：承担债务 11775.20 万元，支 付收购款 1096.15 万元（资产收购公告披露于 2003 年 5 月 30 日中国证券报、上海 证券报）。截止报告期末，此次资产收购相关的资产交接、债权债务转移等手续均 已办理完毕。收购后至报告期末，沈阳耀华玻璃有限公司经营所收购资产为本公司 贡献净利润 149.00 万元。 （影响详见本报告“重大事项的讨论和分析”部分） ③经公司董事会批准，本公司以协议价格 4000 万元收购湖南省冷水江耐火材 料总厂破产财产（资产收购公告披露于 2003 年 9 月 9 日中国证券报、上海证券报） 。 截止报告期末，本公司已支付收购款 3000 万元，破产资产的交接手续也已办理完 24 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 毕。收购后至报告期末，该项资产为本公司贡献净利润 83.54 万元。 上述资产收购及出售事项未对本公司业务连续性、管理层稳定性产生影响。 3、关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易。 ①提供劳务发生的关联交易 Ⅰ 报告期内，中国耀华玻璃集团公司为本公司及下属企业机构提供通讯服务， 本公司按《综合服务协议》向集团公司支付费用。报告期内共支付费用 36 万元。 Ⅱ 根据本公司与耀华国投浮法玻璃有限公司（本公司参股企业）签订的《委 托采购协议》，本公司代耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料，并按照采购金额 的 3%收取代购费用，报告期内收取代购费用 81.90 万元。 ②购销商品发生的关联交易 a、采购货物 公司从集团公司下属的雷庄矿采购部分砂岩粉，交易按照市场价格定价，报告 期内根据双方签定的购销合同，本公司向集团公司支付货款 1079.64 万元。此项交 易仍将持续。 b、销售货物 报告期内，根据《综合服务协议》，本公司为耀华集团公司提供水、电、汽， 收取费用 308.41 万元，交易价按协议执行。因耀华集团公司进出口公司出口配货， 本公司向耀华集团公司销售少量产品 684.86 万元，销售价格参照市场实际价格制 订。 （2）资产收购、出售发生的关联交易 ①报告期内，本公司将耀华玻璃钢厂资产（包括相关负债）转让给中国耀华玻 璃集团公司。2002 年 9 月末耀华玻璃厂资产帐面净值为 1629.67 万元，评估净值为 1635.38 万元。本次交易价格以评估净值为基准确定为 1635.38 万元。结算方式为 集团公司在本次交易生效后一个月内按转让价格以现金形式支付。交易情况详见本 节第 5 部分。 ②报告期内，本公司将评估后净值为 4624.56 万元的试验基地固定资产与中国 耀华玻璃集团公司持有的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司 57.81%股权进行置换。 2002 年 11 月末试验基地固定资产帐面净值为 4576.28 万元，评估净值为 4624.56 25 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 万元。秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司注册资本 8000 万元，经审计，截止 2002 年 11 月 30 日，该公司资产总额为 15223.23 万元，负债 7223.23 万元，净资产 8000.00 万元，对应每股净资产为 1 元。本次交易以试验基地固定资产评估净值、耀华北部 审计后的每股净资产为基准进行等值置换。交易情况详见本节第 5 部分。 （3）截止 2003 年 12 月 31 日，公司与关联企业存在如下债权债务往来（详见 会计报告附注部分） 银行存款 形成原因及影响 耀华玻璃集团财务有限公司 7,242,404.64 小计 7,242,404.64 应收帐款： 中国耀华玻璃集团公司 10,441,918.35 通过集团公司进出口公司出口玻 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 8,441.85 代购材料未结清货款 小计 10,450,360.20 预付帐款 中国耀华玻璃集团公司 2,056,285.15 预付购材料货款 小计 2,056,285.15 应付帐款 耀华国投浮法玻璃有限公司 3,451,435.75 子公司应付购货款 中国耀华玻璃集团公司 2,102,832.48 子公司应付购材料款 小计 5,554,268.23 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 2,682,550.64 分公司应收设备款 耀华玻璃工业园有限责任公司 耀华国投浮法玻璃有限公司 91,800.00 子公司应收往来款 小计 2,774,350.64 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司 12,398,997.47 子公司应付集团公司项目垫付款 耀华国投浮法玻璃有限公司 653,812.98 分公司应付电费款 小计 13,052,804.45 短期借款 耀华玻璃集团财务有限公司 13,500,000.00 子公司从财务公司贷款,执行正常银 小计 13,500,000.00 26 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （4）其他关联事项 根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签署的《土地使用权与房屋租赁合同》， 本公司租赁使用集团公司拥有合法使用权的两宗国有土地，租赁使用集团公司拥有 合法所有权的两栋房屋的部分楼层。报告期内支付租赁费用 92.76 万元人民币。 4、重大合同及履行情况 （1）资产租赁合同 ①租赁中国耀华玻璃集团公司土地、房屋情况详见关联交易部分。 ②2003 年 5 月 26 日，沈阳耀华与沈阳星光浮法玻璃有限公司（以下简称“星光 浮法”）签署《资产租赁合同》，拟租赁星光浮法评估价值为 12088.76 的固定资产 （一条 400 吨/日浮法玻璃生产线），每年租赁费 400 万元，租赁期为 2 年；与沈阳 星光建材集团公司（以下简称“星光建材”） 签署《资产租赁合同（浮法分公司部 分资产）》，拟租赁星光建材浮法玻璃分公司评估值为 4403.51 万元的实物资产，每 年租赁费为 93 万元，租赁期为 1 年；与沈阳星光玻璃有限公司（以下简称“星光 玻璃”）签署《资产租赁合同（星光玻璃公司部分资产）》,拟租赁星光玻璃评估值 为 1188.58 万元的实物资产，每年租赁费为 25 万元，租赁期为 1 年。（资产租赁公 告披露于 2003 年 5 月 30 日中国证券报、上海证券报） （2）担保合同 ①2003 年 9 月 28 日，经公司董事会批准，本公司与光大银行沈阳沈河支行签 署担保合同，为沈阳耀华玻璃有限公司从光大银行流动资金借款提供连带责任担 保。担保金额为一年期流动资金借款 2400 万元，担保期限为自债务履行期届满之 日起二年。 ②2003 年 7 月 20 日，经公司董事会批准，本公司与招商银行沈阳分行签署担 保合同，为沈阳耀华玻璃有限公司从招商银行流动资金借款提供连带责任担保。担 保金额为一年期借款 646 万元，担保期限为自担保书生效之日起至借款合同履行期 限届满起另加二年。 ③2003 年 10 月 17 日，经公司董事会批准，本公司与中国银行秦皇岛分行签署 担保合同，为秦皇岛耀华优能镜业有限公司从中国银行秦皇岛分行流动资金借款提 供连带责任担保，担保金额为 1 年期借款 900 万元。担保期限为自担保书生效之日 起至借款合同履行期限届满之日起二年。 截止报告期末，上述担保合同尚未履行完毕。本公司对外担保总额为 3946 万 27 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 元，占公司净资产的 5.71%。目前，被担保企业经营情况正常。 （3）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理和委托贷款事项。 （4）其他合同 ②2003 年 5 月 26 日，沈阳耀华与沈阳星光建材集团有限公司（以下简称“星 光建材”）及下属企业签署以下合同：①与星光建材、沈阳虎石台玻璃有限公司（以 下简称“虎石台玻璃”）签署《资产收购合同》，拟以承债方式收购虎石台玻璃的实 物资产(包括存货、房屋、机器设备、部分土地使用权)，资产收购协议价格为 11935.16 万元，其中：承担债务 11775.20 万元，支付净资产值收购款 159.96 万元。②与星 》，拟以协议价格 789.96 万 光建材签署《资产收购合同（浮法玻璃分公司部分资产） 元收购星光建材浮法玻璃分公司部分资产(用于生产经营的公用设施的机器设备和 铁路专用线)；③与星光建材、沈阳星光玻璃有限公司（以下简称“星光玻璃” ） 签 署《资产收购合同（星光玻璃公司部分资产）》，拟以协议价格 146.23 万元收购星光 玻璃部分资产(用于生产经营的公用设施的机器设备)。沈阳耀华还就上述合同生效 事宜与星光建材、虎石台玻璃签署了《关于资产收购合同的生效条件的协议》。合 同履行情况详见本节资产收购部分。 ③2003 年 9 月 4 日，本公司与湖南省冷水江市人民政府、湖南省冷水江耐火 材料总厂（以下简称“冷耐”）破产清算组签订了《破产财产购买合同》 ，拟以协议 价格 4000 万元收购冷耐全部破产资产。合同履行情况详见本节资产收购部分。 5、报告期公司续聘河北华安会计师事务所有限公司承担本公司 2003 年度财务 报表审计工作。报告年度公司支付给河北华安会计师事务所的报酬为 37.48 万元， 其中： 2003 年度审计费 35 万元，差旅费 2.48 万元。河北华安会计师事务所有限 公司为本公司审计服务的连续年限为 2 年。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、中国证监会石家庄特派办对本公司的巡检及整改情况。 中国证监会石家庄特派办于 2002 年 11 月对本公司进行了巡回检查，并于 2002 年 12 月 6 日下发了《关于耀华玻璃股份有限公司限期整改通知书》（证监石办 [2002]68 号）。本公司董事会制定的《关于巡检发现问题的整改报告》全文刊登于 2002 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。报告期内，公司将认真落实 28 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 本次整改的各项内容，进一步规范公司的各项工作。目前公司已完成员工用工合同 签定、控股子公司董事长改由本公司内部人员担任等工作，并严格执行资金往来审 批手续，加大资金占用的清理力度，到报告期末，集团公司占用本公司资金已收回 90%以上。 第十节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2004]1026 号 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、2003 年度公司和合并利润及利润分配表、2003 年度公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘国忠 刘澎 中国·石家庄市裕华西路 158 号 2004 年 4 月 13 日 29 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司（以下简称公司）系经河北省人民政府冀股办 [1995]9 号文批准，由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人，与河北省建设投资公 司、国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院、渤海铝业有限公司、秦皇岛北山发电股份 有限公司共同发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司总股本 34,830 万元。 公司经营范围：玻璃及其制品的生产、销售；玻璃机器制造、加工、修理；技 术咨询、服务；开展国内、国外、合资经营、合作经营；工业技术玻璃及其制品、 玻璃钢制品的生产、销售；本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需原辅材 料、机械设备、零配件及相关技术的进口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计制度》 。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4.记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用 外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价 折合为记帐本位币余额，折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，属于收益 性支出的作为汇兑损益列入当期财务费用，属于资本性支出的计入资产价值。 6.现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 30 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 7.合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制 合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上，或虽不足 50%但 对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间 相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 8.短期投资核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金 股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资 成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投 资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计 价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个投 资项目市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备。 9.坏帐核算方法 （1） 坏帐的确认标准： A. 因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； B. 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批 准的款项； （2）坏帐核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包 括应收帐款和其他应收款并扣除关联单位款项）期末余额采用帐龄分析法及个别认 定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3 年以上 50% 10.存货核算方法 （1）存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等； （2）存货计价方法：存货取得时以实际成本计价，发出时采用加权平均法核 算，低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 31 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行 盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项 目的可变现净值低于其成本的差额提取。 11.长期投资的核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税 金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利 息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息； （2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； （3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股 权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款确定的价值记帐。公司对其他单 位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有 规定投资期限的，一般按不超过 10 年的期限摊销； （5）长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来 期间内不可能恢复； （6）长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金 额低于长期投资帐面价值的差额提取。 12.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输 设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2,000.00 元以上， 并且使用年限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品； （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、运输设备和专用设备； （3）固定资产计价：外购或建造的按实际成本计价；投资者投入的按评估确认 32 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 的价值计价； （4）固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使 用年限扣除残值制定其折旧率如下： 项目 母公司（不含工业技术玻璃厂） 残值率 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 5% 25-45 2.11-3.80 通用设备 5% 14-28 3.39-6.78 运输设备 5% 12 7.92 专用设备 5% 12 7.92 控股子公司—耀华兴业镀膜有限公司、耀华茵莱节能门窗有限公司、耀华优能 镜业有限公司、秦皇岛耀华镀膜玻璃厂及分公司秦皇岛耀华工业技术玻璃厂，除房 屋建筑物采用直线法计提折旧外，其余采取按实际产量法计提折旧。（残值率按 10%、单位折旧率分别按正常年份 5--15 年的产量确定） （5）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值； （6）固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定 资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公 司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不 再计提折旧。 13.在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要 办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入 帐，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开 工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利 益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工 程的可收回金额低于其帐面价值的差额计提。 14.委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的 利率计提应收利息； 33 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷 款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 15.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程 序取得时的实际支出记帐；投资者投入的，按股东各方确定的价值记帐；在受益期 内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收 回金额低于其帐面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形 资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提。如果某项无形资产已经不能再 给公司带来未来经济利益，则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益。 16.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。专用模具按 5 年摊销。 17.借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状 态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定 可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非 正常中断且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），其中断期间发生的借款费用， 不计入所购建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如 果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款 费用，计入所购建固定资产的成本；用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建 期间发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于 生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 18.收入确认方法 34 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商 品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入公司；相关的收入和成本能够可靠 地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收 入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负 债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成 本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费 用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公 司以及相关的收入和成本能够可靠的计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和 方法计算确认。 19.所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 20.会计政策变更及会计差错更正 （1）会计政策变更： 根据 2003 年新修订的《企业会计准则─资产负债表日后事项》（财会[2003]12 号），资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润 分配方案中分配的现金股利，应在资产负债表所有者权益中单独列示。并要求企业 在编制 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行追 溯调整。为此，本公司对 2002 年年初未分配利润及 2002 年利润分配项中的现金股 利分配金额作了调整，调增 2002 年初未分配利润 25,920,000 元， 2002 年现金股 利分配额调增 25,920,000 元、调减 10,449,000 元。该项变更调增 2003 年初未分 配利润 10,449,000 元。 （2）会计差错更正： ①“九改浮”项目固定资产在未决算前按估计价值入账并计提折旧，本期按竣 工决算价值补提 2002 年累计折旧 3,704,115.68 元。 ②补计 2002 年应交增值税 508,165.20 元。 35 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 以上两项会计差错共调减 2002 年末未分配利润 2,257,782.55 元、盈余公积 564,445.64 元，调减 2002 年度所得税费用 1,390,052.69 元。 三、主要税项 （一）增值税：按应税销售收入和 17%的税率计算缴纳。 （二）城建税：按增值税、营业税税额的 7%计算缴纳。 （三）教育费附加： 2003 年 11 月 30 日以前按增值税、营业税税额的 3.5%计算 缴纳；2003 年 12 月 1 日以后按增值税、营业税税额的 4%计算缴纳。 （四）所得税：按应纳税所得额的 33%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 对其投资额 占权益比例 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 596 万美元 镀膜玻璃 3775.74万元人民币 79% 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280 万美元 镀银镜片玻璃 1700 万元人民币 75% 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829 万元 镀膜玻璃 829 万元人民币 100% 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215 万美元 玻璃钢节能门窗 161.25 万美元 75% 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 8000 万元 平板玻璃 4624.8 万元 57.81% 沈阳耀华玻璃有限责任公司 1500 万元 平板玻璃 900 万元 60% 冷水江市耀华耐火材料有限公司 100 万元 耐火砖 100 万元 100% （一）本期新增控股子公司： 1、秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司（以下简称“工业园”）。2003 年 4 月 30 日本公司以实验基地固定资产与耀华集团公司持有的工业园 57.81%股权进行置 换，取得工业园的控股权。在经双方董事会（股东大会）通过、签定资产置换协议 并经国有资产管理部门批准后，以资产移交日作为股权购买日。工业园购买日的财 务务状况及购买日至年末的经营成果如下: 报表项目 2003-4-30 报表项目 2003-4-30 报表项目 2003 年 5－12 月 货币资金 17,277,431.12 长期股权投资 4,077,168.35 主营业务收入 111,238,609.18 应收票据 15,600,000.00 固定资产原价 203,183,793.01 主营业务利润 28,352,601.68 应收账款 16,632,692.12 减：累计折旧 3,757,075.30 利润总额 14,923,347.48 其他应收款 12,007,154.10 固定资产净值 199,426,717.71 所得税费用 3,526,734.14 预付账款 4,775,451.32 在建工程 200,000.00 净利润 11,396,613.34 存 货 20,554,814.76 流动负债 184,644,081.97 待摊费用 280.59 长期负债 30,000,000.00 流动资产 86,847,814.01 资产总计 290,551,700.07 36 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 2、沈阳耀华玻璃有限责任公司（以下简称“沈阳耀华公司” ）。本公司年初持有 沈阳耀华玻璃有限责任公司 30%股权，本期置换入的控股子公司工业园也持有沈阳 耀华公司 30%股权，因此，本公司通过直接和间接方式持有沈阳耀华公司 60%股权， 该公司成为本公司的控股子公司，其股权购买日与工业园的股权购买日一致。沈阳 耀华公司购买日财务状况及购买日至本年末的经营成果如下: 报表项目 2003-4-30 报表项目 2003-4-30 报表项目 2003 年 5－12 月 货币资金 4,787,982.40 固定资产原价 280,829.67 主营业务收入 219,087,273.96 应收票据 500,000.00 减：累计折旧 2,106.22 主营业务利润 27,787,445.21 应收账款 171,399.99 固定资产净值 278,723.45 利润总额 6,181,884.50 其他应收款 17,575,782.93 所得税费用 2,910,493.85 预付账款 15,008,000.00 流动负债 27,248,457.31 净利润 3,271,390.65 存 货 2,333,576.36 待摊费用 183,553.32 流动资产 40,560,295.00 资产总计 40,839,018.45 3、冷水江市耀华耐火材料有限公司（以下简称“耐火材料公司” ）。是本公司与 子公司秦皇岛耀华镀膜玻璃厂共同出资，于 2003 年 10 月新设立的子公司，注册资 本 100 万元，本公司出资 90 万元，镀膜厂出资 10 万元。 五、会计报表编制基础 1、2002 年会计表报表编制基础： 母公司会计报表由股份公司本部及三家分公司（秦皇岛浮法玻璃工业性试验基 地、秦皇岛耀华工业技术玻璃厂、秦皇岛耀华玻璃钢厂）会计报表汇总并抵销内部 往来后编制而成； 合并会计报表由母公司及四家子公司（秦皇岛耀华镀膜玻璃厂、耀华兴业镀膜 玻璃有限公司、秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司、秦皇岛耀华优能镜业有限公司） 会计报表汇总并抵销内部事项后编制而成。 2、2003 年会计报表编制基础： 2003 年 3 月公司将分公司秦皇岛耀华玻璃钢厂转让给集团公司，本期新成立玻 璃钢型材分厂（年末正处于初建阶段，尚未产生效益），并增加了三个子公司。因 此与上年相比，本期报表编制基础有如下变化： 母公司资产负债表汇总范围减少了秦皇岛耀华玻璃钢厂，增加了玻璃钢型材分 37 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 厂数据；利润及利润分配表、现金流量表只汇总了秦皇岛耀华玻璃钢厂 1-3 月份的 数据。 合并资产负债表合并范围增加了工业园、沈阳耀华和耐火材料三个子公司；利 润及利润分配表、现金流量表合并范围增加了工业园、沈阳耀华 5-12 月份的数据 及耐火材料公司 03 年度数据。 六、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 157,516.89 100,914.63 银行存款 138,069,024.26 76,668,434.53 其他货币资金 47,442,792.29 合计 185,669,333.44 76,769,349.16 银行存款中有耀华集团财务公司存款7,242,404.64元； 其他货币资金中有信用证保证金存款47,390,112.98元； 货币资金本期增加主要原因是报表合并范围增加。 注释2、 应收票据 类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备注 银行承兑汇票 25,855,079.66 23,497,210.60 商业承兑汇票 - 合计 25,855,079.66 23,497,210.60 注释3、 应收帐款 帐龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比 坏帐准备 例 1 年以内 39,836,862.52 35.54% 1,712,087.42 117,818,218.39 75.98% 2,382,341.14 1-2 年 42,256,236.43 37.70% 2,881,355.06 10,036,753.25 6.47% 664,841.48 2-3 年 5,789,821.93 5.17% 1,726,234.97 4,127,632.34 2.66% 1,104,703.89 3 年以上 24,203,524.50 21.59% 12,088,714.61 23,076,311.32 14.89% 11,978,855.27 合 计 112,086,445.38 100.00% 18,408,392.06 155,058,915.30 100% 16,130,741.78 38 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为 19,535,559.32 元，占应收账款总额的比例为 17.43%。与年 初数的比较： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 19,535,559.32 75,469,798.00 应收账款本期减少主要原因是本年销售回款情况较好。 注释4、 其他应收款 帐龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 占总额比 坏帐准备 金额 占总额比 坏帐准备 例 例 1 年以内 30,516,645.24 86.98% 1,314,493.64 61,788,303.75 92.79% 151,681.52 1-2 年 3,491,037.11 9.95% 112,917.08 3,044,857.53 4.58% 110,346.93 2-3 年 925,629.23 2.64% 213,850.90 794,368.64 1.19% 107,498.41 3 年以上 153,020.72 0.43% 76,510.36 959,888.96 1.44% 479,944.48 合 计 35,086,332.30 100.00% 1,717,771.98 66,587,418.88 100% 849,471.34 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 前五名金额合计为 10,792,950.90 元，占其他应收款总额的比例为 30.76%。 前五名金额与年初数比较： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 10,792,950.90 42,523,855.66 其他应收款本期减少主要是集团公司欠款减少。 注释5、 预付帐款 帐龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 16,291,796.76 80.70 25,436,418.13 91.05 1—2 年 1,706,401.07 8.45 1,858,689.02 6.65 2—3 年 1,789,081.68 8.86 613,815.94 2.20 3 年以上 402,057.39 1.99 27,634.50 0.10 合计 20,189,336.90 100 27,936,557.59 100 持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七。 1 年以上的预付账款主要是尚未结算的预付款及结算尾款。 39 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释6、 应收补贴款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应收出口退税 1,123,872.98 75,366.96 合计 1,123,872.98 75,366.96 应收补贴款本期增加额主要是新增子公司工业园的应收出口退税。 注释7、 存货 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 68,765,249.17 54,682,193.05 包装物 5,655,199.65 5,011,958.47 在产品 26,159,957.90 15,076,630.21 产成品 69,712,836.16 233,683.57 49,800,697.00 233,683.57 委托加工材料 217,313.66 560,324.44 低值易耗品 1,264,058.99 发出商品 5,376,251.54 4,171,735.06 合计 177,150,867.07 233,683.57 129,303,538.23 233,683.57 存货本期增加的主要原因是报表合并范围增加。 注释8、 待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 企业财产保险 117,789.75 335,541.52 373,436.81 79,894.46 机损保险费 287,280.00 287,280.00 其他 19,329.41 1,237,447.35 1,225,634.60 31,142.16 合计 137,119.16 1,860,268.87 1,886,351.41 111,036.62 注释9、 长期股权投资及合并价差 1、长期股权投资： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 111,572,740.70 150,595.14 2,556,051.27 4,500,000.00 109,628,791.97 150,595.14 合计 111,572,740.70 150,595.14 2,556,051.27 4,500,000.00 109,628,791.97 150,595.14 40 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 其他股权投资明细： 被投资单位名称 初始投资 占被投资 投资 期初余额 本期投资 本期权益增减额 期末余额 减值准备 额 单位注册 期限 增加 资本比例 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36% 长期 63,200,000.00 63,200,000.00 - 耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 7.466% 长期 26,950,487.89 26,950,487.89 - 北京耀华康业科技发展有限公司 3,000,000.00 22．50% 长期 1,621,657.67 223,989.86 1,845,647.53 - 耀华建筑装饰有限公司 150,000.00 18.00% 长期 150,000.00 150,000.00 沈阳耀华玻璃有限公司 4,500,000.00 30.00% 长期 4,500,000.00 -4,500,000.00 上海双兴贸易有限公司 150,595.14 95.00% 长期 150,595.14 150,595.14 150,595.14 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.80% 长期 15,000,000.00 15,000,000.00 - 耀华萨姆森船业公司 934,500.00 60% 长期 934,500.00 934,500.00 耀华科达新材料公司 1,550,000.00 31% 长期 1,550,000.00 -152,438.59 1,397 ,561.41 合计 110,885,095.14 111,572,740.70 -2,015,500.00 71,551.27 109,628,791.97 150,595.14 长期股权投资减少主要原因是沈阳耀华玻璃有限公司本期转为控股子公司已纳入合并范围 减少 450 万元。另外，本期增加两项投资：本年 1 月份对耀华科达新材料公司投资 155 万元； 4 月份对萨姆森船业公司投资 93.45 万元。 2、合并价差： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 耀华玻璃工业园有限责任公司 1,880,599.81 股权投资差额 10 年 125,373.32 1,755,226.49 合计 1,880,599.81 股权投资差额 10 年 125,373.32 1,755,226.49 注释10、 固定资产及累计折旧 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 171,359,172.14 209,736,399.11 22,373,268.70 358,722,302.55 机器设备 640,919,159.25 288,146,171.63 138,448,023.63 790,617,307.25 运输设备 10,897,625.67 11,803,170.35 1,008,982.99 21,691,813.03 合计 823,175,957.06 509,685,741.09 161,830,275.32 1,171,031,422.83 累计折旧 房屋建筑物 64,303,628.43 25,491,585.97 7,273,076.74 82,522,137.66 机器设备 228,121,983.91 62,695,401.51 52,252,320.42 238,565,065.00 运输设备 6,829,452.99 3,627,192.95 782,411.22 9,674,234.72 合计 299,255,065.33 91,814,180.43 60,307,808.38 330,761,437.38 净值 523,920,891.73 840,269,985.45 本期由在建工程转入99,681,456.40元；置换出固定资产原值：97,397,786.10 41 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 元；出售固定资产原值：31,943,982.28元。 固定资产本期增加主要是由于本期纳入合并范围的子公司增加。 注释11、 固定资产减值准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 9,456,563.97 5,379,999.95 4,076,564.02 运输设备 74,258.29 74,258.29 合计 9,530,822.26 5,379,999.95 4,150,822.31 固定资产减值准备减少:因价值回升转回3,039,712.02元,因固定资产报废转 出2,340,287.93元。 注释12、 工程物资 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 预付工程款 47,675,001.10 其 他 309,099.26 合 计 309,099.26 47,675,001.10 工程物资本期减少是在建工程领用。 注释13、 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额 资金 （万元） 固定资产 来源 船电热改造 441.45 1,005,866.24 1,695,974.23 2,701,840.47 自筹 二线完善项目 517,396.40 7,870,349.18 5,154,987.45 3,232,758.13 自筹 胶片及光致变色项目 241,030.14 4,047.60 245,077.74 自筹 玻璃门窗扩产项目 507,294.55 158,046.00 665,340.55 自筹 玻璃钢厂抽油杆工程扩建 7,033,548.74 7,033,548.74 自筹 技改项目 15,039,081.25 56,547,252.35 898,590.42 70,687,743.18 自筹 其中：资本化利息 1,683,300.00 1,683,300.00 玻璃钢型材工程 1,270,015.36 1,270,015.36 自筹 42 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 超薄项目 88,322,969.87 88,322,969.87 自筹 其中：资本化利息 1,972,883.40 1,972,883.40 沈阳炉窑改造 91,215,741.51 91,215,267.55 473.96 自筹 湖南耐材工程 10,484,973.08 10,484,973.08 自筹 其它项目 1,642,817.73 3,404,813.23 1,747,270.43 3,300,360.53 自筹 合计 25,987,035.05 260,974,182.41 99,681,456.40 7,033,548.74 180,246,212.32 - 本期用于确定利息资本化金额的资本化率为5.58%。 在建工程增加主要原因是合并范围增加及工程投入增加。 随玻璃钢分厂出售转出在建工程7,033,548.74元。 在建工程减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 抽油杆工程 3,074,347.04 - 3,074,347.04 其他 32,168.72 32,168.72 合计 3,106,515.76 - 3,106,515.76 在建工程减值准备本期减少主要是随玻璃钢分厂在建工程出售而减少。 注释14、 无形资产 类别 原值 年初数 本期 本期 累计 年末数 剩余 增加 摊销 摊销 年限 优能镜业土地使用权 1,183,800.00 1,043,224.000 25,595.64 166,171.64 1,017,628.36 25.25年 沈阳耀华土地使用权 5,189,000.00 5,189,000.00 196,739.36 196,739.36 4,992,260.64 16.92年 湖南耀华土地使用权 26,112,617.00 26,112,617.00 217,605.14 217,605.14 25,895,011.86 49.58年 湖南耀华矿产使用权 140,000.00 140,000.00 2,333.34 2,333.34 137,666.66 9.83年 合计 32,625,417.00 1,043,224.000 31,441,617.00 442,273.48 582,849.48 32,042,567.52 无形资产本期增加内容主要是收购的湖南耐火材料厂破产财产中的土地使用 权及矿产使用权、收购的沈阳虎石台玻璃有限公司的土地使用权。 其中收购的沈阳虎石台玻璃有限公司的土地使用权以评估价值作为收购价，评 估机构为中资资产评估有限公司，评估方法采用重置成本法。 43 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释15、 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 专用模具 821,648.90 696,626.69 696,626.69 821,648.90 基建借款利息 27,481,645.25 2,061,242.46 2,061,242.46 27,481,645.25 其他 369,360.01 10,293.95 92,340.01 287,313.95 合计 3,127,229.16 10,293.95 2,850,209.16 287,313.95 注释16、 短期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 备注 保证借款 341,881,836.33 252,921,836.33 合计 341,881,836.33 252,921,836.33 期末余额中无逾期借款；本期增加主要原因是报表合并范围增加。 注释17、 应付票据 种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 27,000,000.00 34,300,000.00 合计 27,000,000.00 34,300,000.00 注释18、 应付帐款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 181,786,720.91 87,795,823.29 无三年以上大额应付款项。 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 应付账款本期增加主要原因是报表合并范围增加。 注释19、 预收帐款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 123,712,059.55 16,506,323.05 无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 预收账款本期增加主要原因是本年收款情况较好及报表合并范围增加。 44 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释20、 应付股利 股东名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院 39,600.00 28,800.00 渤海铝业有限公司 39,600.00 28,800.00 秦皇岛北山发电股份有限公司 10,800.00 合计 90,000.00 57,600.00 注释21、 应交税金 项目 法定税率 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 营业税 5% 81,900.44 18,000.00 城建税 7% 665,662.94 110,255.67 增值税 17% 1,702,400.16 889,350.77 企业所得税 33% 74,319.42 1,298,166.37 个人所得税 累进 731,345.23 14,207.50 其他税种 118,625.78 -728.10 合计 3,374,253.97 2,329,252.21 应交税金本期增加主要原因是报表合并范围增加。 注释22、 其他应交款 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 应交教育费附加 372,139.98 55,127.84 合计 372,139.98 55,127.84 其他应交款本期增加主要原因是报表合并范围增加。 注释23、 其他应付款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 127,613,229.94 16,451,518.59 欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七。 其他应付款本期增加主要原因是报表合并范围增加。 45 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释24、 预提费用 费用项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 预提水电费 1,432,550.00 69,392.86 预提保险费 74,113.82 预提借款利息 300,559.59 1,504,753.87 其它 20,106.18 193,966.25 合计 1,753,215.77 1,842,226.80 注释25、 长期借款 币种 借款条件 2003年12月31日 2002年12月31日 人民币 保证借款 142,300,000.00 合计 142,300,000.00 注释26、 专项应付款 种类 期限 期初金额 应计利息 期末余额 借款条件 备注 国家拨入技术创新专项资金 2,600,000.00 2,850,000.00 污染治理资金 100,000.00 合计 2,600,000.00 2,950,000.00 注释27、 股本 (金额单位：万元) 项目 年初数 本期变动增减 年末数 增发 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 发起人股份 24,300 24,300 其中： 国家持有股份 24,156 24,156 境内法人持有股份 144 144 内部职工股 尚未流通股份合计 24,300 24,300 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 10,530 10,530 三、股份总数 34,830 34,830 46 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释28、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 股本溢价 308,475,870.84 -300,000.00 308,175,870.84 股权投资准备 1,135,754.13 1,135,754.13 其他资本公积 224,230.87 224,230.87 合计 309,835,855.84 -300,000.00 309,535,855.84 本期资本公积减少是支付的增发费用。 注释29、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 6,615,080.19 323,405.71 6,938,485.90 公益金 20,853,758.33 323,405.71 21,177,164.04 合计 27,468,838.52 646,811.42 28,115,649.94 注释30、 未分配利润 项目 分配比例 金额 上年末未分配利润 4,208,562.33 注 加：追溯调整数 8,191,217.45 调整后年初未分配利润 12,399,779.78 加：盈余公积弥补亏损 加：本期净利润 3,234,057.14 减：提取法定盈余公积 10% 323,405.71 提取法定公益金 10% 323,405.71 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,449,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 4,538,025.50 注：追溯调整内容及金额详见本附注二第 20 项会计政策变更及会计差错更正。 注释31、 主营业务收入及主营业务成本 分部 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 玻璃销售及深加工 716,545,029.27 479,088,415.32 597,452,305.48 389,806,277.42 119,092,723.79 89,282,137.90 2003 年度向前五名客户销售的收入总额为 12,366.78 万元，占全部销售收入的比 例为 17.26%。 47 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入产品分部报表 单位：万元 项目 2003 年度 2002 年度 平板玻璃 64,685.60 37,570.46 工业技术玻璃 5,327,20 5,479.01 玻璃钢制品 1,018.10 4,859.37 耐火材料 623.60 合计 71,654.50 47,908.84 主营业务成本产品分部报表 单位：万元 项目 2003 年度 2002 年度 平板玻璃 53,589.74 30,643.00 工业技术玻璃 4,953.18 4,437.67 玻璃钢制品 943.05 3,899.95 耐火材料 259.26 合计 59,745.23 38,980.62 主营业务利润产品分部报表 单位：万元 项目 2003 年度 2002 年度 平板玻璃 10,889.75 6,701.14 工业技术玻璃 354.26 1,014.70 玻璃钢制品 74.49 938.45 耐火材料 360.22 合计 11,678.72 8,654.29 主营业务收入和主营业务成本增加主要原因是报表合并范围增加。 48 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释32、 主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 金额 计提标准 金额 计提标准 营业税 413,375.10 5% 城建税 1,509,410.07 7% 1,550,594.62 7% 教育费附加 796,095.37 3.5% 775,297.29 3.5% 合 计 2,305,505.44 2,739,267.01 注释33、 其他业务利润 项目 2003 年度 2002 年度 收入 成本 收入 成本 材料销售 141,189,145.19 139,074,359.62 66,326,884.93 64,318,597.54 劳务 1,480,539.60 1,042,811.02 1,653,105.36 1,193,373.59 租赁 1,635,958.69 366,005.55 545,319.57 83,562.16 外购商品 41,562.15 37,103.52 其他 1,592,762.61 962,454.52 10,181,351.29 8,744,881.10 合计 145,898,406.09 141,445,630.71 78,748,223.30 74,377,517.91 本期其他业务收支增加主要原因是报表合并范围增加，其中沈阳耀华玻璃有限 公司其他业务收入83,227,367.06元；其他业务支出82,881,814.16元。 注释34、 财务费用 项目 2003 年度 2002 年度 利息支出 18,302,452.62 14,785,442.69 减：利息收入 754,579.63 535,352.11 汇兑损失 61,394.71 减：汇兑收益 2,293.97 3,033.64 其他 589,723.71 182,758.10 合计 18,196,697.44 14,429,815.04 49 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释35、 投资收益 项目 2003 年度 2002 年度 债权投资收益 股权（票）投资收益 -466,653.69 -104,606.96 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 10,000.00 期末按权益法调整的被投资公司损益 -351,280.37 -104,606.96 股权投资差额摊销 -125,373.32 股权转让收益 合计 -466,653.69 -104,606.96 注释36、 营业外收入 项目 2003年度 2002年度 收到的赔偿款 260,644.00 251,980.00 处理固定资产净收益 62,704.96 固定资产减值准备转回 3,039,717.02 其它 25,265.04 39,761.16 合计 3,388,331.02 291,761.16 营业外收入本期增加主要内容是固定资产减值准备转回（根据中喜会计师事务 所中喜评报字[2002]第10073号评估报告，原玻璃钢分厂已计提减值准备的固定资 产价值回升）。 注释37、 营业外支出 项目 2003年度 2002年度 罚款支出 23,689.72 827,420.87 赔偿金 11,400.00 处理固定资产净损失 436,812.84 捐赠支出 187,622.62 其 它 117,028.34 70,865.75 合 计 776,553.52 898,286.62 注释38、 补贴收入 项目 2003 年度 2002 年度 增值税军品返还 92,722.20 493，200.13 50 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释39、 所得税 2003年度 2002年度 7,063,065.86 10,726,059.83 注释40、 支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下： 项目 2003 年度 支付管理费用 9,747,236.11 支付营业费用 4,478,483.87 支付代垫运保费 3,797,858.92 合计 18,023,578.90 注释41、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2003 年度 本期置换入的子公司的现金 22,065,413.52 （二） 母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 注释a、应收帐款 帐龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 21,538,742.29 25.11% 788,458.07 114,212,275.96 77.75% 2,019,457.43 1-2 年 38,545,735.66 44.93% 2,577,451.19 8,777,656.70 5.98% 563,055.06 2-3 年 4,830,992.20 5.63% 1,441,295.04 2,372,962.37 1.61% 711,888.71 3 年以上 20,867,141.73 24.33% 10,433,570.87 21,527,394.63 14.66% 10,763,697.33 合 计 85,782,611.88 100.00% 15,240,775.17 146,890,289.66 100% 14,058,098.53 持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 9,971,306.71 元,是集团公司欠款。 前五名金额合计为 19,535,559.32 元，占应收账款总额的比例为 22.78%。 应收账款本期减少主要原因是本期销售回款情况较好。 51 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释b、其他应收款 帐龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 107,269,934.35 98．24% 586，845．68 56,870,847.47 94.23% 134,180.01 1-2 年 1,914,465.43 1.76% 8,707.96 2,831,248.96 4.69% 97,253.74 2-3 年 364,728.03 0.60% 79,418.41 3 年以上 283,549.20 0.48% 141,774.60 合 计 109,184,399.78 100.00% 595,553.64 60,350,373.66 100% 452,626.76 前五名金额合计为 98,041,307.74 元，占其他应收款总额的比例为 90.74%。 持本公司 5%以上股份的股东单位欠款 1,016,405.36 元，是集团公司欠款。 其他应收款增加主要是应收工业园的欠款增加。 注释c、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 57,325,310.93 52,498,798.94 109,824,109.87 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 111,422,145.56 2,556,051.27 4,500,000.00 109,478,196.83 合 计 168,747,456.49 55,054,850.21 4,500,000.00 219,302,306.70 对子公司投资明细： 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 投资 期初余额 本期损益增减额 本期其它变动 期末余额 单位注册 期限 资本比例 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 17,500,000.00 75% 7,930,043.25 -2,263,130.70 5,666,912.55 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 11,450,000.00 100% 8,330,819.23 -517,773.85 7,813,045.38 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 40,390,000.00 79% 31,908,634.87 -1,019,265.15 -224,354.80 30,665,014.92 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 13,380,000.00 75% 9,155,813.58 -2,496,512.09 6,659,301.49 耀华玻璃工业园有限责任公司 46,245,620.00 57.81% 6,463,008.85 45,762,793.83 52,225,802.68 沈阳耀华玻璃有限责任公司 4,500,000.00 30% 558,585.54 4,500,000.00 5,058,585.54 冷水江耀华耐火材料有限公司 900,000.00 90% 835,447.31 900,000.00 1,735,447.31 合 计 134,365,620.00 57,325,310.93 1,560,359.91 50,938,439.03 109,824,109.87 52 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 其他股权投资明细： 被投资单位名称 初始投资额 占被投资 投资 期初余额 本期投资增 本期权益增减额 期末余额 单位注册 期限 加 资本比例 耀华国投浮法玻璃有限公司 63,200,000.00 7.36% 63,200,000.00 63,200,000.00 耀华玻璃集团财务有限公司 22,400,000.00 7.466% 26,950,487.89 26,950,487.89 北京耀华康业科技发展有限公司 3,000,000.00 22.50% 1,621,657.67 223,989.86 1,845,647.53 华夏世纪创业投资有限公司 15,000,000.00 8.8% 15,000,000.00 15,000,000.00 沈阳耀华玻璃有限公司 4,500,000.00 30% 4,500,000.00 -4,500,00.00 耀华建筑装饰公司 150，000.00 18% 150,000.00 150,000.00 耀华萨姆森船业公司 934,500.00 60% 934,500.00 934,500.00 耀华科达新材料公司 1,550,000.00 31% 1,550,000.00 -152,438.59 1,397 ,561.41 合 计 110,734,500.00 111,422,145.56 -2,015,500.00 71,551.27 109,478,196.83 股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 耀华玻璃工业园有限责任公司 1,880,599.81 10 年 125,373.32 1,755,226.49 1,880,599.81 125,373.32 1,755,226.49 长期股权投资本期增加主要是增加了子公司及其他被投资单位。 注释d、主营业务收入和成本 分部 营业收入 营业成本 营业毛利 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 玻璃销售及深加工 364,332,800.26 454,723,627.49 307,019,788.97 370,919,921.09 57,313,011.29 83,803,706.40 合 计 364,332,800.26 454,723,627.49 307,019,788.97 370,919,921.09 57,313,011.29 83,803,706.40 向前五名客户销售的收入总额为 12,366.78 万元，占全部销售收入的比例为 33.95%。 本期主营业务收入和主营业务成本减少主要受上半年浮法一线停产冷修、基地 分公司全年停产和玻璃钢分厂售出等因素影响。 53 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 注释e、投资收益 项目 2003 年度 2002 年度 债权投资收益 2,177,263.34 2,455,171.00 股权（票）投资收益 1,641,911.18 -19,976.17 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 10,000.00 期末按权益法调整的被投资公司损益 1,757,284.50 -19,976.17 股权投资差额摊销 -125,373.32 合 计 3,819,174.52 2,435,194.83 投资收益收回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国耀华玻璃集团公司 秦皇岛市 玻璃及其制品 母公司 国有 曹田平 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 秦皇岛市 镀膜玻璃 控股子公司 中外合作 李锡华 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 秦皇岛市 镀银镜片玻璃 控股子公司 中外合作 计峰 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 秦皇岛市 镀膜玻璃 子公司 有限责任 孙玉林 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 秦皇岛市 玻璃钢节能门窗 控股子公司 中外合资 苑同锁 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 秦皇岛市 平板玻璃 控股子公司 有限责任 腾福泉 沈阳耀华玻璃有限责任公司 沈阳市 平板玻璃 控股子公司 有限责任 腾福泉 冷水江市耀华耐火材料有限公司 冷水江市 耐火砖 子公司 有限责任 曹田平 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国耀华玻璃集团公司 40257 万元 40257 万元 秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司 608 万美元 12 万美元 596 美元 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 280 万美元 280 万美元 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 829 万元 829 万元 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 215 万美元 215 万美元 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 8000 万元 8000 万元 沈阳耀华玻璃有限责任公司 1500 万元 1500 万元 冷水江市耀华耐火材料有限公司 100 万元 100 万元 54 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国耀华玻璃集团公司 24,156 69.35 24,156 69.35 秦皇岛耀华优能镜业有限公司 1,750 75 1,750 75 秦皇岛耀华镀膜玻璃厂 1,145 100 1,145 100 秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司 4,039 79 4,039 79 秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 1,338 75 1,338 75 秦皇岛耀华玻璃工业园有限责任公司 4624 57.81 4624 57.81 沈阳耀华玻璃有限责任公司 450 30 450 30 900 60 冷水江市耀华耐火材料有限公司 100 100 100 100 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 耀华玻璃集团财务有限公司 同一母公司，本公司参股企业（第二大股东） 耀华国投浮法玻璃有限公司 本公司参股企业（第四大股东） 耀华新业开发总公司 同一母公司 耀威玻璃有限公司 同一母公司 耀华玻璃集团三荣玻璃钢有限责任公司 同一母公司 北京耀华康业科技发展有限公司 本公司参股企业 秦皇岛耀华科达新材料有限公司 本公司参股企业 (二) 关联交易 1、采购货物 公司名称 2003 年度 2002 年度 中国耀华玻璃集团公司 10,796,378.25 15,124,437.16 耀华国投浮法玻璃有限公司 6,441,307.76 合 计 10,796,378.25 21,565,744.92 定价原则：按照市场价格制订的协议价。 55 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 2、公司向关联企业销售货物、提供劳务 单位名称 2003 年度 2002 年度 中国耀华玻璃集团公司（销售货物） 6,848,607.45 71,702,095.32 中国耀华玻璃集团公司（代理出口） 46,509,585.56 中国耀华玻璃集团公司（提供水、电、汽） 3,084,087.32 2,995,902.51 合 计 9,932,694.77 121,207,583.39 定价原则：销售货物参照市场实际价格制订的协议价；提供水、电、汽按协议 价。 3、公司向耀华玻璃集团财务有限公司借款执行银行同等条件的贷款利率。 4、公司与集团公司签订的综合服务协议 交易内容 2003 年交易价格 2003 年交易金额 2002 年交易价格 2002 年交易金额 土地租赁费 780,000 元/年 780,000.00 780,000 元/年 780,000.00 通讯服务费 30,000 元/月 360,000.00 30,000 元/月 360,000.00 房屋租赁费 12,300 元/月 147,600.00 12,300 元/月 147,600.00 合 计 1,287,600.00 1,287,600.00 5、根据耀华国投浮法玻璃有限公司与股份公司签订的《委托采购协议》，股 份公司代耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料，并按照采购金额的 3%收取代购 费用，2003 年 1—12 月共收取 818,977.36 元。 6、股份公司的银行保证贷款由集团公司提供担保。 （三） 关联方应收应付款项余额 项目 2003 年 12 月 31 日 占总额 2002 年 12 月 31 日 占总额 比例 比例 （%） (%) 银行存款 耀华玻璃集团财务有限公司 7,242,404.64 3.90 11,318,725.80 14.74 小计 7,242,404.64 3.90 应收帐款： 中国耀华玻璃集团公司 10,441,918.35 9.32 64,335,044.51 41.49 耀华玻璃工业园有限责任公司 547,575.20 0.35 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 8,441.85 0.00 3,214,515.44 2.07 小计 10,450,360.20 9.32 68,097,135.15 43.91 预付帐款 56 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 中国耀华玻璃集团公司 2,056,285.15 10.19 2,133,560.10 7.64 小计 2,056,285.15 10.19 2,133,560.10 7.64 应付帐款 耀华国投浮法玻璃有限公司 3,451,435.75 1.90 3,561,812.88 4.06 中国耀华玻璃集团公司 2,102,832.48 1.16 372,352.97 0.42 小计 5,554,268.23 3.06 3,934,165.85 4.48 其他应收款 中国耀华玻璃集团公司 2,682,550.64 7.90 35,974,249.66 54.03 耀华玻璃工业园有限责任公司 10,141,732.40 15.23 耀华国投浮法玻璃有限公司 91,800.00 0.27 59,400.00 0.09 小计 2,774,350.64 8.17 46,175,382.06 69.35 其他应付款 中国耀华玻璃集团公司 12,398,997.47 9.72 181,803.08 1.11 耀华国投浮法玻璃有限公司 653,812.98 0.51 1,388,910.76 8.44 小计 13,052,804.45 10.23 1,570,713.84 9.55 短期借款 耀华玻璃集团财务有限公司 13,500,000.00 3.95 8,521,836.33 3.37 小计 13,500,000.00 3.95 8,521,836.33 3.37 八、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 九、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司无重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、资产出售 公司于本年 3 月将所属玻璃钢分厂转让给耀华集团公司，转让价格按评估价值 确定为 1635.38 万元（评估基准日为 2002 年 9 月 30 日，评估机构为中喜会计师 事务所有限公司）。该项转让未对公司本期经营成果产生影响。 2、资产置换 本公司所属浮法玻璃工业性试验基地（以下简称：试验基地）租用中国耀华玻 璃集团公司的土地，因该地被列入秦皇岛市“退城进郊”规划区域，试验基地于 2003 57 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 年初已实施停产。 试验基地是本公司的主要盈利企业,其停产后公司的销售收入和盈利水平均受 到很大影响。由于公司不直接拥有试验基地所占土地的使用权，不能享受市政府有 关优惠政策和经济补偿。基于以上原因，集团公司同意以资产置换的方式对本公司 进行补偿。集团公司以其所持有的秦皇岛耀华玻璃工业园有限公司的股权等值置换 试验基地评估后的固定资产评估净值 46,245,620.00 元（评估基准日为 2002 年 11 月 30 日，评估机构为中喜会计师事务所有限公司）。 置换行为于 2003 年 4 月末完成，置换前实验基地固定资产账面价值为 45,762,793.83 元，转让金额为 46,245,620 元。因属于非货币性交易，该项置换对 公司当期经营成果无影响。 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的 原稿。 董事长：曹田平 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司董事会 2004 年 4 月 14 日 58 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（一） 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 185 669 333.44 76 769 349.16 78 566 221.63 69 077 364.85 短期投资 41 702 633.34 41 476 780.88 应收票据 25 855 079.66 23 497 210.60 5 428 001.81 23 497 210.60 应收股利 应收利息 应收帐款 93 678 053.32 138 928 173.52 70 541 836.71 132 832 191.13 其他应收款 33 368 560.32 65 737 947.54 108 588 846.14 59 897 746.90 预付帐款 20 189 336.90 27 936 557.59 7 987 829.98 26 067 461.02 应收补贴款 1 123 872.98 75 366.96 存 货 176 917 183.50 129 069 854.66 83 252 442.56 110 223 944.80 待摊费用 111 036.62 137 119.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 536 912 456.74 462 151 579.19 396 067 812.17 463 072 700.19 长期投资: 长期股权投资 109 478 196.83 111 422 145.56 219 302 306.70 168 747 456.49 长期债权投资 长期投资合计 109 478 196.83 111 422 145.56 219 302 306.70 168 747 456.49 合并价差： 1 755 226.49 固定资产： 固定资产原价 1 171 031 422.83 823 175 957.06 618 864 118.97 705 019 836.13 减：累计折旧 330 761 437.38 299 255 065.33 224 937 110.73 274 780 749.52 固定资产净值 840 269 985.45 523 920 891.73 393 927 008.24 430 239 086.61 减：固定资产减值准备 4 150 822.31 9 530 822.26 2 998 652.06 8 378 652.01 固定资产净额 836 119 163.14 514 390 069.47 390 928 356.18 421 860 434.60 工程物资 309 099.26 47 675 001.10 47 675 001.10 在建工程 180 246 212.32 22 880 519.29 91 921 527.98 22 880 360.78 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 1 016 674 474.72 584 945 589.86 482 849 884.16 492 415 796.48 无形资产及其他资产: 无形资产 32 042 567.52 1 043 224.00 25 895 011.86 长期待摊费用 287 313.95 3 127 229.16 10 293.95 2 757 869.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 32 329 881.47 4 170 453.16 25 905 305.81 2 757 869.15 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1 697 150 236.25 1 162 689 767.77 1 124 125 308.84 1 126 993 822.31 59 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表（二） 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及股东权益 期 末 数 期 初 数 期 末 数 期 初 数 流动负债： 短期借款 341 881 836.33 252 921 836.33 282 600 000.00 237 600 000.00 应付票据 27 000 000.00 34 300 000.00 3 000 000.00 34 300 000.00 应付帐款 181 786 720.91 87 795 823.29 54 855 796.64 82 906 922.75 预收帐款 123 712 059.55 16 506 323.05 31 612 272.22 14 729 333.28 应付工资 应付福利费 2 187 733.63 2 059 019.10 747 717.89 1 407 787.61 应付股利 90 000.00 57 600.00 90 000.00 57 600.00 应交税金 3 374 253.97 2 329 252.21 - 96 085.70 1 930 437.64 其他应交款 372 139.98 55 127.84 265 896.10 51 893.73 其他应付款 127 613 229.94 16 451 518.59 27 697 630.41 14 194 583.47 预提费用 1 753 215.77 1 842 226.80 12 550.00 337 472.93 预计负债 一年内到期的长期负债 38 873 316.76 38 873 316.76 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 809 771 190.08 453 192 043.97 400 785 777.56 426 389 348.17 长期负债： 长期借款 142 300 000.00 30 000 000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2 950 000.00 2 600 000.00 2 850 000.00 2 600 000.00 其他长期负债 长 期 负 债 合 145 250 000.00 2 600 000.00 32 850 000.00 2 600 000.00 计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 955 021 190.08 455 792 043.97 433 635 777.56 428 989 348.17 少数股东权益 51 639 514.89 8 893 249.66 股东权益： 股本 348 300 000.00 348 300 000.00 348 300 000.00 348 300 000.00 减：已归还投资 股本净额 348 300 000.00 348 300 000.00 348 300 000.00 348 300 000.00 资本公积 309 535 855.84 309 835 855.84 309 535 855.84 309 835 855.84 盈余公积 28 115 649.94 27 468 838.52 28 115 649.94 27 468 838.52 其中：公益金 21 177 164.04 20 853 758.33 21 177 164.04 20 853 758.33 减：未确认投资损失 未分配利润 4 538 025.50 12 399 779.78 4 538 025.50 12 399 779.78 其中：拟发放现金股利 10 449 000.00 10 449 000.00 股 东 权 益 合 计 690 489 531.28 698 004 474.14 690 489 531.28 698 004 474.14 负债和股东权益总计 1 697 150 236.25 1 162 689 767.77 1 124 125 308.84 1 126 993 822.31 60 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 716 545 029.27 479 088 415.32 364 332 800.26 454 723 627.49 减：主营业务成本 597 452 305.48 389 806 277.42 307 019 788.97 370 919 921.09 主营业务税金及附加 2 305 505.44 2 739 267.01 1 287 249.05 2 715 066.18 二、主营业务利润 116 787 218.35 86 542 870.89 56 025 762.24 81 088 640.22 加：其他业务利润 4 452 775.38 4 370 705.39 2 458 324.33 3 990 052.67 减：营业费用 18 325 456.30 9 005 986.33 7 683 386.63 7 708 251.13 管理费用 71 373 946.28 36 298 185.93 39 946 479.94 35 038 621.84 财务费用 18 196 697.44 14 429 815.04 13 881 693.64 13 429 647.48 三、营业利润 13 343 893.71 31 179 588.98 - 3 027 473.64 28 902 172.44 加：投资收益 - 466 653.69 - 104 606.96 3 819 174.52 2 435 194.83 补贴收入 92 722.20 493 200.13 92 722.20 493 200.13 营业外收入 3 388 331.02 291 741.16 3 108 936.98 35 461.16 减：营业外支出 776 553.52 898 286.62 549 967.51 894 286.62 四、利润总额 15 581 739.72 30 961 636.69 3 443 392.55 30 971 741.94 减：所得税 7 063 065.86 10 726 059.83 209 335.41 10 726 059.83 少数股东本期损益 5 284 616.72 - 10 105.25 加：未确认投资损失 五、净利润（亏损以“-”号填 3 234 057.14 20 245 682.11 3 234 057.14 20 245 682.11 列） 加：年初未分配利润 12 399 779.78 22 123 234.09 12 399 779.78 22 123 234.09 其他转入 六、可供分配的利润 15 633 836.92 42 368 916.20 15 633 836.92 42 368 916.20 减：提取法定盈余公积 323 405.71 2 024 568.21 323 405.71 2 024 568.21 提取法定公益金 323 405.71 2 024 568.21 323 405.71 2 024 568.21 提取职工奖励福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 14 987 025.50 38 319 779.78 14 987 025.50 38 319 779.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10 449 000.00 25 920 000.00 10 449 000.00 25 920 000.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润 4 538 025.50 12 399 779.78 4 538 025.50 12 399 779.78 补充资料： 项目 合并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位收益 2、固定资产减值准备转回 3 039 717.02 3 039 717.02 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 1 277 855.48 1 277 855.48 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 202 684.95 4 202 684.95 5、债务重组损失 6、处理固定资产净收益 62 704.96 62 704.96 7、捐赠支出 187 622.62 8、处理固定资产净损失 436 812.84 436 513.45 9、罚款支出 23 689.72 827 420.87 4 649.44 827 420.87 10、罚款收入 11、其他非经常支出 - 157 480.70 - 220 875.41 102 289.62 31 404.59 61 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 843 330 437.44 388 444 853.77 收到的税费返还 2 058 835.74 2 058 835.74 收到的其他与经营活动有关的现金 22 271 550.83 5 810 424.19 现金流入小计 867 660 824.01 396 314 113.70 购买商品、接受劳务支付的现金 666 006 309.99 284 536 874.01 支付给职工以及为职工支付的现金 48 743 399.33 29 015 392.81 支付的各项税费 32 723 636.14 18 450 977.00 支付的其他与经营活动有关的现金 20 227 598.72 76 884 682.31 现金流出小计 767 700 944.18 408 887 926.13 经营活动产生的现金流量净额 99 959 879.83 - 12 573 812.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 10 000.00 10 000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 3 840 285.29 3 840 285.29 收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 22 065 413.52 现金流入小计 25 915 698.81 3 850 285.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 117 696 383.93 2 722 404.90 所支付的现金 投资所支付的现金 2 624 500.00 3 484 500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 120 320 883.93 6 206 904.90 投资活动产生的现金流量净额 - 94 405 185.12 - 2 356 619.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 538 860 000.00 396 600 000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 538 860 000.00 396 600 000.00 偿还债务所支付的现金 410 460 000.00 352 200 000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25 015 364.41 19 941 365.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 435 475 364.41 372 141 365.17 筹资活动产生的现金流量净额 103 384 635.59 24 458 634.83 四、汇率变动对现金的影响额 - 39 346.02 - 39 346.02 五、现金及现金等价物净增加额 108 899 984.28 9 488 856.77 62 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表附注 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3 234 057.14 3 234 057.14 加：少数股东本期收益 5 284 616.72 未确认投资损失 加：计提的资产减值准备 106 233.90 1 212 288.92 固定资产折旧 47 191 310.00 21 437 492.37 无形资产摊销 442 273.48 217 605.14 长期待摊费用摊销 2 850 209.16 2 757 869.15 待摊费用减少（减：增加） 26 082.54 预提费用增加（减：减少） - 89 011.03 - 324 922.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 - 38 696.33 - 3 709 964.82 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 3 995 511.56 3 995 511.56 财务费用 18 302 452.62 14 136 460.08 投资损失（减：收益） 466 653.69 - 3 819 174.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 47 847 328.84 26 971 502.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 158 915 849.84 - 49 748 095.01 经营性应付项目的增加（减：减少） - 92 880 334.62 - 28 934 441.75 其他 经营活动产生的现金流量净额 99 959 879.80 - 12 573 812.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末金额 185 669 333.44 78 566 221.63 减：货币资金的期初余额 76 769 349.16 69 077 364.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 108 899 984.28 9 488 856.77 63 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值回 其他原因转出 合计 升转回数 数 一、坏帐准备合计 16 980 213.12 3 145 950.92 20 126 164.04 其中：应收帐款 16 130 741.78 2 277 650.28 18 408 392.06 其他应收款 849 471.34 868 300.64 1 717 771.98 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 233 683.57 233 683.57 其中：库存商品 233 683.57 233 683.57 原材料 包装物 四、长期投资减值准备合 150 595.14 150 595.14 计 其中：长期股权投资 150 595.14 150 595.14 长期债权投 资 五、固定资产减值准备合 9 530 822.26 3,039,717.02 2,340,282.93 5,379,999.95 4 150 822.31 计 其中：房屋、建筑物 机器设备 9 530 822.26 3,039,717.02 2,340,282.93 5,379,999.95 4 150 822.31 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3 106 515.76 3 106 515.76 3 106 515.76 八、委托贷款减值准备 64 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 秦皇岛耀华股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来情况表 会计科目 单位名称 年初余额 本年借方发生 本年贷方发生 年末余额 月平均余 银行存款 中国耀华玻璃集团财务公司 11,318,725.80 81,265,564.64 85,341,885.80 7,242,404.64 9,280,5 合计 11,318,725.80 81,265,564.64 85,341,885.80 7,242,404.64 应收账款： 中国耀华玻璃集团公司 64,335,004.51 7,914,764.71 61,807,850.87 10,441,918.35 37,388,4 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 3,214,515.44 3,206,073.59 8,441.85 1,611,4 合计 67,549,519.95 7,914,764.71 65,013,924.46 10,450,360.20 其他应收 中国耀华玻璃集团公司 35,974,249.66 6,278,800.00 39,570,499.02 2,682,550.64 19,328,4 款： 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 59,400.00 91,800.00 59,400.00 91,800.00 75,6 合计 36,033,649.66 6,370,600.00 39,629,899.02 2,774,350.64 预付账款： 中国耀华玻璃集团公司 2,133,560.10 12,056,285.15 12,133,560.10 2,056,285.15 2,094,9 合计 2,133,560.10 12,056,285.15 12,133,560.10 2,056,285.15 应付账款： 中国耀华玻璃集团公司 327,352.97 6,361,717.16 8,137,196.67 2,102,832.48 1,215,0 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 3,561,812.88 110,377.13 3,451,435.75 3,506,6 合计 3,889,165.85 6,472,094.29 8,137,196.67 5,554,268.23 其他应付 中国耀华玻璃集团公司 181,803.08 63,725,679.37 75,942,867.76 12,398,991.47 6,290,3 款: 秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限公司 1,388,910.76 735,097.78 653,812.98 1,021,3 合计 1,570,713.84 64,460,777.15 75,942,867.76 13,052,804.45 短期借款: 中国耀华玻璃集团财务公司 8,521,836.33 8,521,836.33 13,500,000.00 13,500,000.00 11,010,9 合计 8,521,836.33 8,521,836.33 13,500,000.00 13,500,000.00 0