浙江医药(600216)2004年年度报告摘要

浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人李春波先生，主管会计工作负责人张国钧先生，会计机构负责人（会计主管人 员）李春风女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 浙江医药 股票代码 600216 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 浙江省杭州市 浙江省杭州市中河路司马渡巷 60 号 邮政编码 310003 公司国际互联网网址 http://www.china-zmc.com 电子信箱 zmc2@mail.hz.zj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 俞祝军 章吕 联系地址 浙江省杭州市中河路司马渡巷 60 号 浙江省杭州市中河路司马渡巷 60 号 电话 0571-87213883 0571-87213883 传真 0571-87213883 0571-87213883 电子信箱 zmc3@163.com zmc3@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,382,782,839.81 1,132,884,046.84 22.06 1,132,399,315.44 1,132,399,315.44 利润总额 18,314,083.36 10,210,401.90 79.37 31,432,332.18 31,432,332.18 净利润 12,743,694.48 5,777,844.76 120.56 18,737,725.47 18,737,725.47 扣除非经常性损益的净 6,755,023.12 -14,150,684.19 9,404,963.18 9,404,963.18 利润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,838,922,678.51 1,668,812,778.56 10.19 1,636,671,688.35 1,636,671,688.35 股东权益 640,314,634.88 624,698,017.02 2.50 616,438,810.11 619,101,778.32 经营活动产生的现金流 107,598,753.83 66,203,823.62 62.53 23,127,193.39 23,127,193.39 量净额 第 1 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.028 0.013 115.38 0.042 0.042 最新每股收益 0.028 净资产收益率(%) 1.99 0.92 1.07 3.04 3.03 扣除非经常性损益的净利润的净 1.05 -2.27 3.32 1.53 1.52 资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净 0.239 0.147 62.59 0.051 0.051 额 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 1.423 1.388 2.52 1.370 1.376 调整后的每股净资产 1.368 1.304 4.91 1.330 1.336 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 1,034,628.26 各种形式的政府补贴 8,728,757.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,102,200.52 以前年度已经计提各项减值准备的转回 105,999.57 所得税影响数 2,776,659.37 少数股东损益影响数 1,853.58 合计 5,988,671.36 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 156,418,367 156,418,367 境内法人持有股份 99,853,499 99,853,499 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 61,640,934 61,640,934 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 317,912,800 317,912,800 二、已上市流通股份 第 2 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 1、人民币普通股 132,147,200 132,147,200 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 132,147,200 132,147,200 三、股份总数 450,060,000 450,060,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 36,595 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年末持股 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 数量 的股份数量 或外资股 未流通） 东） 新昌县昌欣投资发展有限公 133,465,020 29.65 未流通 国有股东 司 国投创业投资有限公司 97,307,591 21.62 未流通 法人股东 浙江省建材集团 11,849,923 2.63 未流通 未知 国有股东 仙居制药厂职工技协 11,440,655 2.54 未流通 未知 法人股东 浙江省仙居县资产经营公司 11,103,424 2.47 未流通 未知 国有股东 新昌金昌实业发展有限公司 9,815,137 2.18 未流通 未知 法人股东 浙江省信托投资公司台州办 9,481,107 2.10 未流通 未知 法人股东 事处 上海天迪科技投资发展公司 8,202,027 1.82 未流通 未知 法人股东 浙江省经济建设投资公司 6,320,738 1.40 未流通 未知 法人股东 天一证券有限责任公司 -14,709,350 4,333,149 0.96 已流通 未知 法人股东 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 天一证券有限公司 4,333,149 A 股 冯英 641,000 A 股 韩双林 625,600 A 股 刘吉科 511,000 A 股 宁波市金茂资产管理有限公司 495,170 A 股 周理龙 405,702 A 股 郑秀卿 364,400 A 股 张翼 320,000 A 股 归俊华 291,400 A 股 胡朝平 286,401 A 股 上述股东关联关系或一致行 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系. 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：新昌县昌欣投资发展有限公司 法人代表：张正义 注册资本：6,925.61 万元人民币 成立日期：2002 年 9 月 19 日 主要经营业务或管理活动：实业投资,销售日用工业品及化工原辅料。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 董事长、总 李春波 男 46 2003-06～2006-06 38,774 38,774 经理 邓华 副董事长 男 46 2004-05～2006-06 0 0 副董事长、 张国钧 常务副总经 男 44 2003-06～2006-06 12,045 12,045 理 姚锦旗 董事 男 49 2003-06～2006-06 0 0 董事、副总 陈丁宽 男 49 2003-06～2006-06 0 0 经理 丁复鸣 董事 男 49 2003-06～2006-06 0 0 赵毅 董事 男 48 2003-06～2006-06 0 0 黄董良 独立董事 男 50 2003-06～2006-06 0 0 吴弘 独立董事 男 49 2003-06～2006-06 0 0 彭师奇 独立董事 男 58 2003-06～2006-06 0 0 朱宝泉 独立董事 男 59 2003-06～2006-06 0 0 李一鸣 监事长 男 48 2003-06～2006-06 0 0 第 4 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 孙明洋 监事 男 59 2003-06～2006-06 11,369 11,369 张南 监事 男 44 2003-06～2006-06 0 0 俞汉森 监事 男 57 2003-06～2006-06 11,369 11,369 章林春 监事 男 46 2003-06～2006-06 0 0 蒋晓岳 副总经理 男 43 2003-06～2006-06 11,369 11,369 李春风 财务负责人 女 35 2003-06～2006-06 0 0 新昌制药厂 吕春雷 男 38 2004-03～2006-06 0 0 厂长 俞祝军 董事会秘书 男 37 2003-06～2006-06 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 国投创业投资有 邓华 总经理 是 限公司 国投创业投资有 赵毅 高级项目经理 是 限公司 国投创业投资有 李一鸣 高级项目经理 是 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 179.6 金额最高的前三名董事的报酬总 61.1 额 金额最高的前三名高级管理人员 66.5 的报酬总额 独立董事津贴 14.4 出席公司会议的差旅费以及根据有关规定行使职权所需费用， 独立董事其他待遇 在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的董 邓华，赵毅，李一鸣，姚锦旗，丁复鸣，张南。 事、监事姓名 报酬区间 人数 20 万元-26 万元 5 10 万元-16 万元 4 3 万元-7 万元 5 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司面对基础化工原料大幅涨价，水电汽等能源供应紧张，出口退税率下调，药品价 格下降等不利因素，紧紧围绕企业既定方针和经营目标，不断推进产品结构的优化调整，合理配置资 源，加速技改进程，加大挖潜降耗力度，同时通过强化内部管理，实施精益生产，在一定程度上有效 的化解了各种不利因素的影响，从而大大增强了企业的经营发展能力，提高了经济效益。在报告期 内，公司实现了主营业务收入 1,382,782,839.81 元，主营业务利润 18,752,865.26 元，主要经营情 况如下： 1、公司产品结构体系不断优化 第 5 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 报告期内，公司产品结构日趋合理，老的优势产品如 VE 系列、VH、来立信、来益系列的生产与销 售均保持了良好的发展态势，并表现出了强大的市场竞争力，成为公司主要利润来源；一些具有高附 加值、高技术含量的新产品的开发也有了实质性的进展，如盐酸加替沙星片、盐酸万古霉素针等已开 始了良好的市场推广，FED、胡萝卜素等已实现产业化，并进入试生产阶段，市场前景十分乐观。总 之，在报告期内，公司的产品结构调整和产业升级换代取得了巨大成功，已打造出一个老产品规模化 纵深发展和新产品多元化、高档化横向发展的“T”型产品结构体系，雄厚的技术累积、丰富的新药 储备、科学的产品架构，不仅保证了公司当前利润来源的稳定，而且也为公司中、远期的持续和快速 发展提供了强有力的支持。 2、新产品研发取得了长足的进步 2004 年公司申请国家发明专利 11 项，申请国际专利 3 项，获国际专利授权（制备 VA 衍生物的方 法）1 项，国内专利 3 项。有替考拉宁、盐酸加替沙星注射液等 6 个产品取得新药证书，并且有多项 产品列入国家“863”项目和国家重点发展产品。新产品的研发工作的顺利开展将为公司今后的持续 发展提供了强有力的支持。 3、各项认证工作进展顺利 2004 年公司产品的国际市场注册和认证工作取得了良好的进展，如天然 VE 通过德国 IP 认证，维 生素厂通过了总部设在荷兰海牙的 SKAL 国际联盟的 GMP+认证，本芴醇已通过瑞士卫生当局注册等， 这标志着公司的质量管理又上了一个新的台阶。 4、通过管理创新提高了公司的经济效益 报告期内，公司在生产经营中开展的“双增双节”，取得了预期的效果；此外，清洁生产的推广 和循环经济的开展对公司资源的有效利用和提高经济效益起到了较大的促进作用。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分产 毛利率 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 本比上年增 品 (%) 增减(%) (%) 减(%) 原料药销售 994,258,311.30 920,731,655.36 7.40 31.43 31.57 -0.09 制剂药销售 389,620,833.41 276,234,044.45 29.10 4.93 -1.43 4.58 合成ＶＥ系列 700,218,541.00 648,824,125.76 7.34 22.24 35.95 -9.35 来立信系列 86,091,944.76 21,977,341.96 74.47 22.75 -26.69 17.22 天然ＶＥ系列 65,165,797.82 32,754,708.20 49.74 10.92 -16.65 16.63 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 国内 780,164,493.92 23.51 国外 610,118,762.95 20.85 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 647,536,958.08 占采购总额比重(%) 59.45 前五名销售客户销售金额合计 565,760,044.48 占销售总额比重(%) 40.91 第 6 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 参股公司名称 浙江仙琚制药股份有限公司 本期贡献的投资收益 4,608,000.00 占上市公司净利润的比重(%) 38.38 经营范围 米非司酮(含珠停)、维库溴安、地塞米松、倍他米松 参股公司 净利润 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 √适用□不适用 1、国家进一步加强了医疗体制改革力度，并全面实施医药招投标，致使药品价格持续下降，进 一步压缩了医药企业的利润空间； 2、根据国家有关规定，自 2004 年 1 月 1 日起，国家医药产品出口退税率由原先的 17%降至 13%。 出口退税率的下调将对公司扩大出口规模和利润水平带来较大影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 年产 5000 吨 三甲酚及三甲 12,612 已基本完工并投入生产运行。 基氢醌项目 218 项目 1,870 尚未完工 未产生收益 第 7 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 0405 项目 840 项目已基本完工 VA 扩产项目 4,686 项目正在建设中 未产生收益 VE 清洁生产项 550 项目已完工 目 年产 2000 吨 饲料加剂烟酰 2,200 正在建设中 未产生收益 胺（VB3）项 目 生物农药制剂 车间改扩建工 1,700 正在建设中 未产生收益 程 合计 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 2005 年是十五规划的最后一年，也是公司发展过程中极为关键的一年，公司在经历了多年的调 整，已积聚了科研、技术、产品、规模等各方面的优势：一、不良资产已基本消化，家底日益夯实； 二、产品结构不断优化；三、新的利润增长点不断涌现；四、国际认证工作有了较大进展；五、各项 管理工作上了新台阶。2005 年，公司充满信心，但要达成预定目标，必须做好以下工作： 1、提高主导产品的竞争优势，不失时机的进行重点产品的扩张。 新的一年中，公司要继续加强主导产品 VE 的工艺改进，通过技术进步降低原辅料的单耗，防止 成本的上升，在保证质量的前提下，坚持以大规模、低成本、高产出来占领国际市场的份额。在抓好 主导产品的同时， 2005 年公司还要加强重点产品的生产推广，如 FED 的生产销售工作，年产 150 吨 的本芴醇项目的建设和生产工作，维生素 A 的车间建设和生产工艺改进，年产 10 吨的盐酸万古霉素 项目的建设和推广工作等,这些重点产品的开发生产将为公司后续的发展注入新鲜的血液。 2、加速公司的各项认证工作 2005 年，公司将加速各项认证工作的脚步：现已完成了 5 个产品的 DMF 文件编制工作，7 个产品 的 DMF 文件编制在进行中，2 个产品的 DMF 已递交澳大利亚卫生局，预计今年接受 TGA 和 WHO 的 GMP 认证。1 个产品准备递交 FDA 及意大利卫生当局，其它 2 个产品正在递交中。 3、进一步完善公司的营销管理 要将产品有计划有步骤的推向国内外市场，按照产品的属性、特点和竞争对手情况，实施相应的 销售策略，建立良好的营销网络，对一线人员强化法治教育，强化应收帐款管理，不断完善销售目标 的激励机制，使公司的产品有一个良好通畅的销售管道和终端市场。 4、强化公司内部管理，提高企业的安全防范意识。 2005 年，公司将继续贯彻实施“双增双节”，重点在企业中继续推广实施清洁生产、发展循环 经济。并要在企业中牢固树立安全生产“责任重于泰山”的观念，全面落实安全生产目标责任制，形 成“人人有责，人人尽责，横向到边，纵向到底”的安全责任体系。 5、进一步加强财务管理 公司要加强成本管理和费用控制，改善存货周转率和应收帐款周转率等财务指标，并要进一步强 化项目资金管理，合理控制负债水平，提高资金使用效率，降低财务成本。 6、规范运作，继续完善公司法人治理工作。 2005 年，公司就完善法人治理将重点做好以下工作： （1）加强投资者关系管理的工作。2005 年，公司将按照证监会[2004]118 号《关于加强社会公众 股股东权益保护的若干规定》中的要求,继续落实《投资者关系管理实施细则》的各项规定，以各种 方式拉近与投资者的距离，方便与投资者交流，切实维护他们的利益。 第 8 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 （2）完善独立董事制度，加强执行力度 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司就 2004 年独立董事制度 的执行情况做了详尽的自查和考评，按照标准，公司发现有一些方面还做的不尽完善，所以，在 2005 年，公司将对照制度中的各项标准，加强独立董事制度执行力度。公司将在最大范围内提供条 件让独立董事发挥他们应有的职能，独立董事也将按照规定克尽职守，并会在年终提供他们的年度履 职报告，以审查一年的工作情况。 2005 年将是公司在结束调整后，快速发展的一年。困难依旧存在，但公司已经在各方面作好了 充分的准备。相信公司在董事会的正确领导下，在经营管理层的不断努力下，依靠广大员工的力量， 紧紧把握发展机遇，发挥自身所有优势，一定能在新的一年中创造出令人满意的业绩。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计，本年度公司实现母公司净利润 12,007,378.73 元，分别按母公司 净利润的 10%提取法定公积金和公益金各计 1,200,737.87 元，按母公司净利润的 5%提取任意盈余公 积金 600,368.94 元后，加上年初未分配利润，公司年末母公司可供股东分配的利润为 17,571,211.07 元。由于近年来公司主营业务发展较快，销售规模日益扩大，且技改投入增加，企业流动资金较为紧 张，为了确保公司稳步发展，公司董事会拟定 2004 年不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司拟将 2004 年度内可供股东分配的利 润用于补充日常生产经营所需流动资金。 公司独立董事认为：由于近年来公司主 由于近年来公司主营业务发展较快，销售规模 营业务发展较快，销售规模日益扩大，且技 日益扩大，且技改投入增加，企业流动资金较为紧 改投入增加，企业流动资金较为紧张，为了 张，为了确保公司稳步发展，公司董事会拟定 2004 确保公司稳步发展，公司 2004 年不进行利润 年不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。 分配，也不进行公积金转赠股本的决定是符 合公司《章程》规定及公司 2005 年经营计划 和公司未来发展需要的。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 第 9 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期 担保对象 是否履 联方担保 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 名称 行完毕 （是或 日） 否） 升华集团 连带责任 控股有限 2003-05-27 12,400 2004-02-13 ～ 2005-08-10 否 否 担保 公司 新昌国邦 连带责任 化学工业 2002-08-10 4,700 2004-03-22 ～ 2005-08-14 否 否 担保 有限公司 浙江浙大 网新科技 连带责任 2004-01-05 10,000 2004-02-06 ～ 2005-11-29 否 否 股份有限 担保 公司 康恩贝集 连带责任 团有限公 2003-08-16 14,000 2004-04-23 ～ 2005-12-20 否 否 担保 司 上海来益 房地产开 连带责任 2004-06-25 600 2004-06-25 ～ 2005-01-25 否 否 发有限公 担保 司 报告期内担保发生额合计 53,900 报告期末担保余额合计 41,100 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 600 报告期末对控股子公司担保余额合计 600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 41,700 担保总额占公司净资产的比例 65.12 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的 0 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 0 务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 是 违规担保金额 0 万元人民币 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 第 10 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 浙江发展昌欣化学品制造有限 1,102.65 350.27 1,500 0 公司 合计 1,102.65 350.27 1,500 0 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 黄董良 5 5 0 0 吴弘 5 5 0 0 朱宝泉 5 4 1 0 彭师奇 5 5 0 0 2004 年 8 月 24 日公司三届七次董事会，朱宝泉独立董事因出差未能参加本次会议，故委托吴弘 独立董事代为行使表决权。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经浙江天健会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字出具了浙天会审 [2005]第 978 号标准无保留意见的审计报告。 第 11 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:浙江医药股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 194,048,968.51 260,812,155.50 190,132,594.50 255,394,406.56 短期投资 1,171,988.60 1,171,988.60 应收票据 10,002,597.65 16,068,047.81 10,002,597.65 16,068,047.81 应收股利 应收利息 应收账款 317,703,758.35 390,327,660.08 314,871,374.57 379,424,804.41 其他应收款 28,085,050.14 12,100,286.48 48,210,253.95 36,649,163.31 预付账款 3,718,123.79 45,538,359.86 2,857,649.28 43,022,139.43 应收补贴款 71,571,950.50 71,571,950.50 存货 279,163,243.95 303,384,137.14 231,820,241.95 252,967,828.78 待摊费用 386,464.06 461,282.21 318,351.84 377,244.38 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 904,680,156.95 1,029,863,917.68 869,785,014.24 985,075,623.28 长期投资： 长期股权投资 67,710,381.43 65,046,669.03 101,645,912.30 95,339,214.65 长期债权投资 长期投资合计 67,710,381.43 65,046,669.03 101,645,912.30 95,339,214.65 其中：合并价差 -11,100,605.66 -10,335,163.62 其中：股权投资差额 -467,134.83 -414,745.83 -11,567,740.49 -10,749,909.45 固定资产： 固定资产原价 873,269,977.64 952,595,305.43 859,265,443.44 932,423,701.12 减：累计折旧 211,399,904.31 269,280,734.64 209,085,269.75 265,760,305.09 固定资产净值 661,870,073.33 683,314,570.79 650,180,173.69 666,663,396.03 减：固定资产减值准备 14,379,850.84 12,831,240.03 14,379,850.84 12,831,240.03 固定资产净额 647,490,222.49 670,483,330.76 635,800,322.85 653,832,156.00 工程物资 1,120,728.90 5,668,634.72 235,098.90 1,897,722.72 在建工程 20,371,926.71 36,717,101.44 18,975,423.48 25,465,185.06 固定资产清理 固定资产合计 668,982,878.10 712,869,066.92 655,010,845.23 681,195,063.78 无形资产及其他资产： 无形资产 23,259,838.90 28,424,843.44 9,660,272.24 15,056,819.44 长期待摊费用 4,179,523.18 2,718,181.44 3,848,097.61 2,585,011.91 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,439,362.08 31,143,024.88 13,508,369.85 17,641,831.35 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,668,812,778.56 1,838,922,678.51 1,639,950,141.62 1,779,251,733.06 流动负债： 短期借款 844,460,000.00 944,675,165.00 835,960,000.00 929,175,165.00 应付票据 2,300,000.00 40,048,058.80 2,300,000.00 39,229,818.80 应付账款 135,850,190.97 151,054,798.52 128,859,237.51 134,562,305.01 预收账款 5,574,169.20 8,128,089.10 5,553,632.90 8,076,952.89 第 12 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付工资 1,286,250.00 3,782,235.30 1,286,250.00 3,782,235.30 应付福利费 4,626,176.46 4,070,784.99 4,386,834.53 3,855,161.38 应付股利 1,084,561.08 1,432,631.07 1,084,561.08 1,432,631.07 应交税金 390,806.59 2,718,623.19 299,188.14 2,543,178.44 其他应交款 175,685.58 128,545.95 172,346.52 114,446.68 其他应付款 19,966,315.32 31,494,687.61 12,793,350.22 11,510,518.25 预提费用 1,288,143.82 1,493,413.61 1,274,500.07 1,463,500.86 预计负债 一年内到期的长期负债 37,008.48 其他流动负债 流动负债合计 1,017,002,299.02 1,189,064,041.62 993,969,900.97 1,135,745,913.68 长期负债： 长期借款 3,062,403.51 2,940,000.00 2,940,000.00 2,940,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 20,270,000.00 1,235,000.00 19,720,000.00 250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 23,332,403.51 4,175,000.00 22,660,000.00 3,190,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,040,334,702.53 1,193,239,041.62 1,016,629,900.97 1,138,935,913.68 少数股东权益 3,780,059.01 5,369,002.01 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 450,060,000.00 450,060,000.00 450,060,000.00 450,060,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 450,060,000.00 450,060,000.00 450,060,000.00 450,060,000.00 资本公积 124,859,179.89 143,349,179.89 124,859,179.89 143,349,179.89 盈余公积 26,333,583.74 29,335,428.42 26,333,583.74 29,335,428.42 其中：法定公益金 10,435,636.94 11,636,374.81 10,435,636.94 11,636,374.81 未分配利润 23,621,947.16 19,861,996.96 22,067,477.02 17,571,211.07 拟分配现金股利 13,501,800.00 13,501,800.00 外币报表折算差额 176,693.77 2,291,970.39 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 624,698,017.02 640,314,634.88 623,320,240.65 640,315,819.38 合计 负债和所有者权益（或股东 1,668,812,778.56 1,838,922,678.51 1,639,950,141.62 1,779,251,733.06 权益）总计 公司法定代表人: 李春波 主管会计工作负责人: 张国钧 会计机构负责人: 李春风 第 13 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:浙江医药股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 1,382,782,839.81 1,132,884,046.84 1,334,325,830.25 1,051,199,703.78 减：主营业务成本 1,194,438,704.32 983,646,854.71 1,154,573,499.48 916,136,974.62 主营业务税金及附加 822,270.23 4,124,883.20 670,032.01 3,911,297.56 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 187,521,865.26 145,112,308.93 179,082,298.76 131,151,431.60 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,046,830.22 5,587,371.51 5,291,245.10 6,360,782.56 减: 营业费用 44,300,262.14 50,651,820.69 38,680,991.36 39,841,010.56 管理费用 87,956,409.09 68,766,866.53 80,266,562.92 58,661,576.89 财务费用 49,135,351.83 43,461,751.78 48,209,921.97 42,141,649.95 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,176,672.42 -12,180,758.56 17,216,067.61 -3,132,023.24 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,229,876.20 4,502,838.53 -2,913,109.05 -3,282,411.87 补贴收入 7,258,757.00 3,182,880.00 7,043,757.00 3,182,880.00 营业外收入 1,336,794.56 19,741,680.40 1,336,794.56 19,741,680.40 减：营业外支出 1,688,016.82 5,036,238.47 1,579,408.89 3,301,177.38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 18,314,083.36 10,210,401.90 21,104,101.23 13,208,947.91 减：所得税 9,096,722.50 6,939,873.07 9,096,722.50 6,856,696.75 减：少数股东损益 -1,411,057.00 -2,330,622.16 加：未确认投资损失(合并报表填列) 2,115,276.62 176,693.77 五、净利润（亏损以“-”号填列） 12,743,694.48 5,777,844.76 12,007,378.73 6,352,251.16 加：年初未分配利润 23,621,947.16 19,432,165.20 22,067,477.02 17,303,288.66 其他转入 六、可供分配的利润 36,365,641.64 25,210,009.96 34,074,855.75 23,655,539.82 减：提取法定盈余公积 1,200,737.87 635,225.12 1,200,737.87 635,225.12 提取法定公益金 1,200,737.87 635,225.12 1,200,737.87 635,225.12 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 33,964,165.90 23,939,559.72 31,673,380.01 22,385,089.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 600,368.94 317,612.56 600,368.94 317,612.56 应付普通股股利 13,501,800.00 13,501,800.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 19,861,996.96 23,621,947.16 17,571,211.07 22,067,477.02 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,807,849.18 1,807,849.18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -9,339,604.05 -10,116,474.03 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 李春波 主管会计工作负责人: 张国钧 会计机构负责人: 李春风 现金流量表 第 14 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 编制单位:浙江医药股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,446,518,995.86 1,398,390,144.06 收到的税费返还 78,781,215.39 78,781,215.39 收到的其他与经营活动有关的现金 26,516,148.68 17,573,672.99 现金流入小计 1,551,816,359.93 1,494,745,032.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,259,196,651.49 1,218,820,478.68 支付给职工以及为职工支付的现金 75,261,060.43 70,883,662.21 支付的各项税费 18,058,456.49 16,645,069.28 支付的其他与经营活动有关的现金 91,701,437.69 86,218,220.21 现金流出小计 1,444,217,606.10 1,392,567,430.38 经营活动产生的现金流量净额 107,598,753.83 102,177,602.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,921,600.00 4,921,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 7,851,530.53 7,851,530.53 收到的其他与投资活动有关的现金 79,999.42 79,999.42 现金流入小计 12,853,129.95 12,853,129.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 144,800,591.58 123,478,218.03 投资所支付的现金 2,200,000.00 2,700,000.00 其中:购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 15,110,471.92 15,110,471.92 现金流出小计 162,111,063.50 141,288,689.95 投资活动产生的现金流量净额 -149,257,933.55 -128,435,560.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3,000,000.00 借款所收到的现金 1,245,262,566.00 1,229,762,566.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 53,000,000.00 45,000,000.00 现金流入小计 1,301,262,566.00 1,274,762,566.00 偿还债务所支付的现金 1,145,132,796.03 1,136,547,401.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,534,260.08 61,522,251.82 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,222,667,056.11 1,213,069,652.82 筹资活动产生的现金流量净额 78,595,509.89 61,692,913.18 四、汇率变动对现金的影响 -943,615.10 -943,615.10 五、现金及现金等价物净增加额 35,992,715.07 34,491,340.14 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,743,694.48 12,007,378.73 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,411,057.00 减：未确认的投资损失 2,115,276.62 加：计提的资产减值准备 24,669,847.36 25,156,282.65 固定资产折旧 59,558,074.55 58,314,614.49 无形资产摊销 1,023,356.77 389,694.11 长期待摊费用摊销 1,753,459.20 1,240,373.20 第 15 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 待摊费用减少（减：增加） -74,818.15 -58,892.54 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -750,978.26 -776,530.52 固定资产报废损失 财务费用 52,409,972.94 51,381,695.68 投资损失（减：收益） -1,779,566.02 2,363,419.23 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -30,942,437.35 -27,869,130.99 经营性应收项目的减少(减：增加) -49,751,685.53 -46,603,514.06 经营性应付项目的增加(减：减少) 41,341,167.46 26,142,212.08 其他 925,000.00 490,000.00 经营活动产生的现金流量净额 107,598,753.83 102,177,602.06 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 228,978,081.28 223,560,332.34 减：现金的期初余额 192,985,366.21 189,068,992.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,992,715.07 34,491,340.14 公司法定代表人: 李春波 主管会计工作负责人: 张国钧 会计机构负责人: 李春风 9.3 会计政策和会计估计变更说明 1.本公司对以商业承兑汇票向银行等金融机构申请贴现，原减少“应收票据”项目，现根据财政 部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，因上述商业承兑汇票 贴现，在贴现的应收票据到期，出票人未按期偿还时，则本公司负有向银行等金融机构还款的责任， 应属于以应收债权为质押取得的借款，故改为增加“短期借款”项目。上述会计政策变更已采用追溯 调整法，相应调整了相关项目的期初数。由于会计政策变更，调增了 2003 年末的短期借款 3,000 万 元；调减了 2003 年末的应付票据 3,000 万元（2003 年末已贴现未到期的应收商业承兑汇票 3,000 万 元，均系本公司合并范围内各公司开具，原列“应付票据”项目，追溯调整后已作抵销）；该会计政 策变更对期初留存损益无影响。 2．本公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，原确定提取 比例分别为：账龄 3 年以内（含 3 年）的，按其余额的 5.5%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 25% 计提。经 2004 年 12 月 28 日公司董事会三届九次会议审议通过的《关于应收款项坏账准备计提方法 变更的议案》，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，公司坏账准备提取比例变更为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 3%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额 的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准 备。上述会计估计变更按现行会计制度有关规定采用未来适用法进行处理。因此项会计估计变更，分 别调减了 2004 年度母公司利润总额 12,158,376.64 元、合并利润总额 11,406,997.06 元。 3．本公司固定资产预计净残值率原为原值的 3%，本期根据《国家税务总局关于做好已取消的企 业所得税审批项目后续管理工作的通知》（国税发[2003]70 号文）的规定，公司固定资产预计净残 值率改按原值的 5%确定，上述会计估计变更按现行会计制度有关规定采用未来适用法进行处理。因 此项会计估计变更，分别调增了 2004 年度母公司利润总额 2,041,902.61 元、合并利润总额 2,067,393.01 元。 9.4 合并会计报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响 第 16 页 共 17 页 浙江医药股份有限公司 2004 年度报告摘要 孙公司新昌县来益生态农业发展有限公司于 2004 年 3 月 16 日成立，该公司注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中子公司浙江来益生物技术有限公司出资 4,500,000.00 元，占其注册资本的 90%。故自 2004 年 3 月起将该公司纳入合并会计报表范围。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司资产总 额为 5,678,028.00 元，负债总额为 678,028.00 元，所有者权益总额为 5,000,000.00 元。该公司本 期尚处于筹建期，未产生损益。 董事长：李春波 浙江医药股份有限公司 2005 年 4 月 21 日 第 17 页 共 17 页