桂林旅游(000978)2003年年度报告

公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年三月 1 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介……………………………………3 二 会计数据和业务数据摘要……………………………4 三 股本变动及股东情况...……………………………….6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况……………9 五 公司治理结构 11 六 股东大会情况简介 12 七 董事会报告 13 八 监事会报告 26 九 重要事项 27 十 财务会计报告 30 十一 备查文件目录 63 2 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连 带责任 公司董事长陈青光 常务副总经理 代行总经理职权 孙其钊 总会计师谢 襄郁及财务部经理陈罗曼声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 刘及响董事委托陈青光董事 周益平董事及李志雄董事委托李克强董事出席 本次董事会会议并行使表决权 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 桂林旅游股份有限公司 公司中文名称缩写 桂林旅游 公司法定英文名称: Guilin Tourism Corporation Limited 公司英文名称缩写 GTCL 2 公司法定代表人 陈青光 3 董事会秘书 周茂权 联系地址 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼4207房 邮编 541001 电话 0773 2863839 传真 0773 2863880 电子信箱 zhoumaoquan@tom.com 董事会证券事务代表 黄锡军 联系地址 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼4101房 邮编 541001 电话 0773 2863857 传真 0773 2863880 电子信箱 ZJB888@tom.com 4 公司注册地址 广西桂林市榕湖北路十七号 公司办公地址: 广西桂林市榕湖北路十七号榕湖饭店四号楼 邮政编码 541001 公司国际互联网网址: http://www.guilintravel.com 电子信箱 gltour@guilintravel.com 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 3 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 桂林旅游 公司股票代码 000978 7 公司首次注册登记日期 1998年4月29日 注册地址 广西桂林市榕湖北路十七号 企业法人营业执照注册号 4500001001100 公司税务登记号码 地税桂字450300708618439 公司聘请的会计师事务所 湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址 武汉市汉口中山大道1166号金源世界A座八楼 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 12,431,368.23 净利润 9,981,239.38 扣除非经常性损益后的净利润* 10,027,082.63 主营业务利润 51,295,318.28 其他业务利润 3,719,996.48 营业利润 7,774,103.65 投资收益 5,870,366.11 补贴收入 营业外收支净额 -1,213,101.53 经营活动产生的现金流量净额 25,376,350.63 现金及现金等价物净增加额 -54,713,660.35 *注 扣除非经常性损益后的净利润计算 项 目 金 额 元 净利润 9,981,239.38 减 营业外收入 664,496.65 加 营业外支出 905,355.89 减 收取的非金融机构资金占用费 186,926.00 加 所得税影响 -8,089.99 扣除非经常性损益后的净利润 10,027,082.63 4 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 2 公司近三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 147,081,157.55 225,402,765.00 225,402,765.00 199,716,178.17 199,716,178.17 净利润 9,981,239.38 46,348,035.17 46,348,035.17 43,749,950.49 43,749,950.49 总资产 567,401,418.33 580,719,601.45 580,719,601.45 496,294,053.72 496,294,053.72 股东权益 不含少数股 381,082,839.37 408,174,729.99 371,004,729.99 397,066,811.21 361,547,709.22 东权益 每股收益 0.056 0.262 0.262 0.247 0.247 每股收益 加权平均 0.056 0.262 0.262 0.247 0.247 每股收益 扣除非经常 0.057 0.267 0.267 0.224 0.224 性损益 每股净资产 2.153 2.306 2.096 2.243 2.043 调整后的每股净资产 2.126 2.279 2.069 2.22 2.022 每 股 经 营活动产生的 0.143 0.368 0.368 0.370 0.370 现金流量净额 净资产收益率(%) 2.62 11.35 12.49 11.02 12.10 净资产收益率(%) 加 2.57 11.60 12.05 12.34 11.66 权平均 扣 除 非 经常性损益后 的 加 权 平均净资产收 2.58 11.82 12.28 11.18 10.57 益率(%) 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第9号 要求计 算 2003 年报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 51,295,318.28 13.46 13.21 0.290 0.290 营业利润 7,774,103.65 2.04 2.00 0.044 0.044 净利润 9,981,239.38 2.62 2.57 0.056 0.056 扣除非经常性损益后的 10,027,082.63 2.63 2.58 0.057 0.057 净利润 财务指标计算方法如下 (1) 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 (2) 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (3) 加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE=P/ E0 NP 2 Ei Mi M0 Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告 期发行新股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为 5 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 (4) 加权平均每股收益 EPS 计算公式如下 EPS=P/ S0 S1 Si Mi M0 Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数 (5) 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 (6) 调整后的每股净资产= 年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 长期待摊费用 /年度末普通股股份总数 (7) 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动的现金流量净额/年度末 普通股股份总数 3 报告期内股东权益变动情况及原因 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 177,000,000 161,700,468.60 30,674,326.06 10,224,775.36 38,799,935.33 408,174,729.99 本期增加 96,870.00 2,111,629.61 703,876.54 7,869,609.77 10,078,109.38 本期减少 37,170,000.00 37,170,000.00 期末数 177,000,000 161,797,338.60 32,785,955.67 10,928,651.90 9,499,545.10 381,082,839.37 变动原因 1 资本公积增加 系公司控股子公司桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 将本期收到的地方政府拨入的100,000.00元企业发展基金计入其资本公积所致 2 盈余公积 法定公益金增加 系公司本年度盈利提取所致 3 未分配利润本期增加部分 系公司本年度盈利转入 本期减少部分 系公司本期实施2002年度利润分配 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 6 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 数量单位 股 本 次 本次变动增减 + - 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一 未上市流通股份 1.发起人股份 117,000,000 117,000,000 其中 国家持有股份 79,330,936 79,330,936 境内法人持有股份 37,669,064 37,669,064 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 117,000,000 117,000,000 二 已上市流通股份 1.人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三 股份总数 177,000,000 177,000,000 2 股票发行与上市情况 1 经广西壮族自治区人民政府桂政函 1998 40 号文批准 本公司由桂 林旅游发展总公司 桂林五洲旅游股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林集 琦集团有限公司 桂林三花股份有限公司共五家发起人 于 1998 年 4 月 29 日发 起设立 总股本 18,000 万股 2 根据 1998 年 12 月 21 日召开的 1998 年第三次临时股东大会决议 本 公司 1999 年上半年以 1998 年 12 月 31 日为基准日进行了股份回购 用本公司所 属全资附属企业漓江饭店 含土地使用权 经评估的净资产向发起人桂林旅游发 展总公司和桂林五洲旅游股份有限公司定向协议回购 10,200 万股 并按法定程 序注销 自 1999 年元月 1 日起本公司总股本由 18,000 万股缩减为 7,800 万股 3 本公司 2000 年 4 月 21-22 日以上网定价和向二级市场投资者配售相结 合方式向社会公开发行 4,000 万人民币普通股(A 股) 每股发行价 6.86 元 并 于 2000 年 5 月 18 日在深圳证券交易所上市交易 公司总股本增至 11,800 万股 4 本公司于 2001 年 4 月下旬实施了 2000 年年度股东大会通过的公司 2000 7 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 10 派 2.6 元转增 5 股 公司股本结 构变为 总股本 17,700 万股 其中社会公众股 6,000 万股 二 股东情况 1 截止2003年12月31日 公司股东总户数为11,232户 其中发起人股东5 户 2 截止2003年12月31日 公司前十名股东持股情况 本期持股变 持有股份的 序 年末持股数 持股占总股 股 东 名 称 动增减情况 质押或冻结 股份性质 号 (股) 本比例(%) +- 情况 桂林旅游发展总 1 76,427,689 0 43.18 无质押冻结 国有法人股 公司 桂林五洲旅游股 2 36,217,440 0 20.46 无质押冻结 社会法人股 份有限公司 桂林中国国际旅 3 1,451,623 0 0.82 无质押冻结 国有法人股 行社 桂林三花股份有 4 1,451,623 0 0.82 无质押冻结 社会法人股 限公司 桂林集琦集团有 5 1,451,623 0 0.82 无质押冻结 国有法人股 限公司 6 徐留胜 285,000 0.16 未 知 社会公众股 7 洛桑云丹 217,600 0.12 未 知 社会公众股 8 叶旭明 150,000 0.08 未 知 社会公众股 9 罗显德 149,100 0.08 未 知 社会公众股 10 李怀成 148,700 0.08 未 知 社会公众股 截止2003年12月31日 公司前十名流通股股东持股情况 种类 A B H股或其 序号 股东名称 年末持有流通股的数量(股) 他 1 徐留胜 285,000 A股 2 洛桑云丹 217,600 A股 3 叶旭明 150,000 A股 4 罗显德 149,100 A股 5 李怀成 148,700 A股 6 李秀芬 113,900 A股 7 程文水 100,000 A股 8 赵改凤 99,400 A股 9 汪来友 99,400 A股 10 邓志文 95,900 A股 8 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 注 (1)报告期内 本公司持股5%(含5%)以上的股东桂林旅游发展总公司 桂林 五洲旅游股份有限公司的持股数量无增减变动情况 其所持股份经函证未有质 押 冻结情况 (2)本公司前10名股东中 桂林旅游发展总公司是桂林五洲旅游股份有限公 司的控股股东 公司未知社会公众股股东之间是否存在关联关系及属于 上市公 司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 (3) 本公司前10名流通股股东中 公司未知其之间是否存在关联关系 3 公司控股股东情况 桂林旅游发展总公司 桂林市政府直属国有独资公司 成立于1994年 注册 资本13,600万元 法定代表人周益平 经营范围 饭店 公园 汽车维修 游船 制造等 桂林旅游发展总公司的实际控制人为桂林市政府 4 其他持股10% 含10% 以上的法人股东情况 桂林五洲旅游股份有限公司 设立于1993年 注册资本9,526万元 法定代 表人李志雄 经营范围 船舶修造 汽车维修 房地产 石油经营 物业管理等 5 报告期内控股股东无变更 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 9 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 持股数 持股数 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年 初 年 末 (股) (股) 陈青光 男 53 董事长 2001.8-2004.8 0 0 聂玉梅 女 57 副董事长 2001.8-2004.8 0 0 周益平 男 46 副董事长 2001.8-2004.8 0 0 李克强 男 51 董 事 2001.8-2004.8 0 0 董 事 孙其钊 男 41 常务副总经理 代 2001.8-2004.8 0 0 行总经理职权 董 事 陶 武 男 46 副总经理 2001.8-2004.8 0 0 总经济师 董 事 谢襄郁 男 39 2001.8-2004.8 0 0 总会计师 李志雄 男 46 董 事 2001.8-2004.8 0 0 刘及响 男 52 董 事 2001.8-2004.8 0 0 鲁施红 女 48 董 事 2001.8-2004.8 0 0 赵瀛生 男 56 董 事 2001.8-2004.8 0 0 副总经理 周茂权 男 40 2001.8-2004.8 0 0 董事会秘书 陈泽忠 男 60 独立董事 2002.5-2004.8 0 0 罗知颂 男 52 独立董事 2002.5-2004.8 0 0 苗立胜 男 57 独立董事 2002.5-2004.8 0 0 梁志贤 男 54 监事会召集人 2001.8-2004.8 0 0 沈江卫 男 45 监 事 2001.8-2004.8 0 0 刘 红 女 43 监 事 2001.8-2004.8 0 0 宋连宝 男 51 副总经理 2001.8-2004.8 0 0 崔寒松 男 51 总工程师 2001.8-2004.8 0 0 董事 监事及高级管理人员在股东单位任职情况如下 姓 名 性别 本公司任职 股 东 单 位 任 职 陈青光 男 董事长 桂林旅游发展总公司副董事长 周益平 男 副董事长 桂林旅游发展总公司董事长 总经理 李克强 男 董 事 桂林旅游发展总公司董事 副总经理 李志雄 男 董 事 桂林五洲旅游股份有限公司董事长 刘及响 男 董 事 桂林集琦集团有限公司董事长 总经理 鲁施红 女 董 事 桂林中国国际旅行社总经理 赵瀛生 男 董 事 桂林三花股份有限公司董事长 总经理 梁志贤 男 监事会召集人 桂林旅游发展总公司党委办公室主任 10 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 二 年度报酬情况 1 董事 监事 高级管理人员的报酬主要依据年度营业收入 税后利润 净资产收益率等计划指标的完成情况 具体按公司2000年年度股东大会批准的 桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 执行 2 现任董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 151 万元 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 42 万元 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 33 万元 独立董事津贴为每人每年 5 万元 独立董事出席公司股东大会 董事会的差 旅费据实报销 董事 不含独立董事 监事 高级管理人员中年度报酬在 12-17 万元的 4 人 在 9-11 万元的 5 人 在 5-8 万元的 4 人 李志雄 刘及响 鲁施红 赵瀛生四名董事除在本公司领取董事津贴外 不 在本公司领取其他报酬 其中李志雄 鲁施红 赵瀛生分别在本公司股东桂林五 洲旅游股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林三花股份有限公司领取年度报 酬 刘及响在本公司股东桂林集琦集团有限公司的控股子公司桂林集琦药业股份 有限公司领取年度报酬 三 公司董事 监事 高级管理人员离任 聘任 解聘情况 报告期内 公司无董事 监事 高级管理人员离任 聘任 解聘情况 四 公司员工情况 公司员工共 1,521 人 其中生产人员 1,205 人 销售人员 60 人 技术人员 130 人 财务人员 48 人 行政人员 78 人 员工中本科及本科以上学历 60 人 大专学历 168 人 中专及中专以下学历 1,293 人 公司现有退休职工 41 人 五 公司治理结构 一 公司治理情况 根据中国证监会发布的 上市公司治理准则 等有关上市公司治理的规范性 文件 本公司认为 公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致 二 独立董事履行职责情况 11 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 公司独立董事自觉履行其职责 出席或授权出席了报告期内的历次董事会会 议 认真审议会议的各项议案 积极发表意见 参与公司决策 三 公司与控股股东在人员 资产 财务 业务 机构等方面的分开情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 独立核算 独立承担风险 与控 股股东实行人员 资产 财务分开 机构 业务独立 1 在人员方面 公司设有专门的部门负责劳动 人事及工资管理 制定了 完善的劳动 人事管理制度 本公司的经理人员 财务负责人 营销负责人和董 事会秘书在控股股东单位未担任除董事以外的其他职务 均在本公司领取薪酬 2 在资产方面 公司资产独立完整 权属清晰 拥有独立的经营资产 辅 助系统和配套设施 亦拥有独立的销售和采购系统 3 在财务方面 公司设有独立的财务部门和专职财务人员 并建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度 在银行独立开户 独立纳税 4 在业务方面 公司业务完全独立于控股股东 本公司主要从事游船客运 公路旅行客运 汽车出租 旅游观光服务方面的业务 公司的控股股东桂林旅游 发展总公司主要从事饭店 公园 汽车维修 游船制造等方面的业务 二者不存 在同业竞争 5 在机构方面 公司设立了独立于控股股东 适应公司营运发展的组织机 构 公司的董事会 监事会及其他内部机构功能健全 完全独立运作 公司及下 属的职能部门与控股股东及其职能部门不存在上下级关系 四 高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的绩效考评及激励主要依据年度营业收入 税后利润 净资产收益率等计划指标的完成情况 具体按公司2000年年度股东大会批准的 桂林旅游股份有限公司高级管理人员薪酬及奖励实施方案 执行 公司还将按 照 上市公司治理准则 的要求进一步完善董事 监事 高级管理人员的绩效考 评及激励约束机制 六 股东大会情况简介 2003年公司召开了一次股东大会 即2002年年度股东大会 召开本次股东大会的通知公告于2003年3月14日的 中国证券报 和 证券 时报 通知中列明了召开会议的时间 地点 审议事项以及其他有关事项 2003 年4月15日 本公司2002年年度股东大会在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室 12 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 召开 出席会议的股东 含股东代表 5名 代表股份116,999,998股 占公司股 份总数的66.10% 会议由陈青光董事长主持 会议审议通过了以下决议 1 公司 2002 年度董事会工作报告 2 公司 2002 年度监事会工作报告 3 公司 2002 年年度报告及年度报告摘要 4 公司 2002 年度利润分配方案 5 续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2003 年度审计机构的议案 本次股东大会经北京市中闻律师事务所王云律师见证并出具了法律意见书 本次股东大会决议公告 公司2002年度利润分配公告分别刊登于2003年4月 16日 5月15日的 中国证券报 和 证券时报 七 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 本报告期 公司主营业务收入 主营业务利润 净利润同比下降34.75% 41.48% 78.46% 公司本期的游客接待量 含控股公司 同比下降16.69% 上述 指标下降的主要原因是本期国内发生的 非典型性肺炎 疫情 本期初国内发生 非典 疫情后 从2003年4月下旬开始 来桂林地区旅游的游客数大幅下降 对公司的主营业务造成重大冲击 2003年5 6月份 作为公司主要利润来源的漓 江旅游客运业务及景区业务基本处于停滞状态 也使公司本期主营业务利润 净 利润的下降幅度大于主营业务收入的下降幅度 从2003年7月开始 随着 非典 疫情在全国范围内得到的有效控制 来桂林地区旅游的游客数开始回升 8-12 月份境内游客数基本回升至上年同期水平 境外游客数与上年同期相比仍有较大 差距 下半年度公司利用旅游业复苏的有利时机 强化境内外主要客源市场的促 销力度 尽量减少上半年度 非典 因素对公司造成的损失 公司本期经营活动产生的现金流量净额为2,538万元 比上年同期下降 61.06% 主要原因是由于 非典 疫情的影响 本期主营业务收入减少 公司资产负债率较低 期初为19.29% 期末为22.26% 公司财务风险较小 经营较稳健 公司将适度利用财务杠杆扩大公司的资产和经营规模 促进公司持 续良性发展 二 公司经营情况 1 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事旅游服务及与旅游服务相关的业务 主营业务包括 游船客运 13 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 公路旅行客运 出租车业务 旅游观光服务 2003 年度公司共接待中外游客 3,379,287 人次(含控股子公司) 实现主营 业务收入 14,708 万元 实现净利润 998 万元 分别比 2002 年度下降 16.69% 34.75% 78.46% 1 2003 年度公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况 本公司的主营业务均在广西壮族自治区 主要集中于桂林地区 报告期内公 司主营业务范围未发生变化 单位 人民币万元 主营业务收入比 主营业务利润比 分 行 业 主营业务收入 主营业务利润 上年增减 % 上年增减 % 旅游服务业 13,424.34 4,552.73 -36.69 -44.63 公路客运 1,283.77 576.80 -4.01 6.31 分 产 品 漓江旅游客运 5,923.25 2,821.87 -44.78 -54.47 旅游运输客运 2,017.03 622.93 -20.97 -24.69 出租汽车客运 984.29 290.50 -3.73 -6.87 旅行社 2,955.59 118.58 -44.49 -39.31 景区 2,725.26 1,219.11 -0.80 -11.54 其它 102.70 56.54 -38.29 - 报告期内公司景区收入为公司控股 51%的桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公 司 公司控股 96.87%的桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司以及公司控股 60%的桂 林龙脊温泉旅游有限责任公司的收入 报告期内公司旅游运输客运收入为公司控股 62.94%的广西集联旅游运输有 限责任公司的收入 公司的公路客运业务为广西集联旅游运输有限责任公司的部 分业务 报告期内公司其它收入为公司控股 50%的桂林旅游航空服务有限责任公司 的收入 该公司 2002 年度主营业务利润为-144.19 万元 2003 年度为 56.54 万 元 2 生产经营的主要产品或服务及其市场占有率情况 公司所处的行业为旅游行业 公司拥有游船 89 艘 约占桂林市漓江游船总 数的 34% 公司漓江涉外游客的接待量约占桂林市漓江涉外游客总量的 83.87% 漓江国内游客的接待量约占桂林市漓江国内游客总量的 31.91% 公司拥有出租 汽车 290 辆 约占桂林市出租汽车总量的 16% 公司的全资附属企业桂林山水国 际旅行社 为桂林市业务收入最大的四家旅行社之一 公司及其控股子公司共拥 14 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 有旅游客车 111 辆 约占桂林市旅游客车总量的 9.25% 在桂林市旅游客车数量 和市场份额上排名前三位 3 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品或服务 单位 人民币万元 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率 主营业 主营业 主营业 毛利 收入比上 成本比上 利润比上 比上年 类别 务收入 务成本 务利润 率 % 年增减 年增减 年增减 增减 % % % % 漓江旅游客运 5,923.25 2,958.42 2,821.87 50.05 -44.78 -24.90 -54.47 -20.91 旅游运输客运 2,017.03 1,346.51 622.93 33.24 -20.97 -18.84 -24.69 -5.03 旅行社 2,955.59 2,834.18 118.58 4.11 -44.49 -44.62 -39.31 5.93 景区 2,725.26 1,456.40 1,219.11 46.56 -0.80 18.91 -11.54 -15.99 漓江游船客运业务为公司收入和利润的重要来源 2003 年度公司漓江游船 客运业务共接待游客 503,129 人次 实现的主营业务收入 主营业务利润分别占 公司主营业务收入 主营业务利润的 40.27% 55.01% 4 报告期内主营业务或其结构 主营业务盈利能力发生重大变化的情况 由于 非典型性肺炎 疫情的影响 2003年5 6月份 作为公司主要利润来 源的漓江旅游客运业务及景区业务基本处于停滞状态 对本公司的主营业务造成 重大冲击 公司本期主营业务毛利率比2002年度下降13.79% 其中漓江旅游客运 业务毛利率比2002年度下降21% 景区业务毛利率比2002年度下降16% 若扣除 非典 疫情客观因素的影响 报告期内主营业务或其结构 主营 业务盈利能力未发生重大变化 5 公司本期已推出或宣布推出的新产品及服务 报告期内 公司董事会审议通过了投资 8,700 万元 含土地使用权 新建桂 林市琴潭汽车客运站的议案 2004 年 1 月 16 日公司 2004 年第一次临时股东大 会批准投资新建桂林市琴潭汽车客运站 该项目建设期一年 其建设将使公司的 旅游及公路客运业务有了稳定可靠的基地 报告期内 公司董事会审议通过了投资 8,000 万元现金对桂林龙脊温泉旅游 有限责任公司 本公司的控股子公司 增资扩股的议案 该笔投资用于桂林龙脊 温泉旅游有限责任公司所属龙胜温泉的改造 2004 年 1 月 16 日公司 2004 年第 一次临时股东大会批准该议案 龙胜温泉景区改造建设期一年 其目的是将龙胜 温泉建设成具有观光性质的集休闲 度假 康体 健身于一体的高品位温泉度假 区 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 桂林山水国际旅行社(全资附属企业) 该公司注册资本 490 万元 经营范围 接待外国人 华侨 港澳台同胞来华 15 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 旅游 组织接待国内公民旅游业务 报告期末该公司总资产 1,265.43 万元 2003 年度共接待游客 61,378 人次 主营业务收入 2,955.59 万元 净利润-22.28 万 元 2 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 2,600 万元 经营范围为旅游 住宿 饮食 旅游商品销售 等 主要经营丰鱼岩宾馆和丰鱼岩岩洞游览服务 本公司持有其 51%的股权 报 告期末该公司总资产 3,948.97 万元 2003 年度共接待游客 224,521 人次 主营 业务收入 776.42 万元 净利润 148.30 万元 3 广西集联旅游运输有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 8,017.8 万元 主要经营道路旅客运输 旅游客运服务 本 公司持有其 62.94%的股权 报告期末该公司总资产 8,698.87 万元 2003 年度共 接待游客 1,044,576 人次 主营业务收入 2,017.03 万元 净利润-53.71 万元 4 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 719.5 万元 主要经营旅游 含景点门票 餐饮 休闲娱 乐 旅馆服务 本公司持有其 96.87 的股权 报告期末该公司总资产 2,497.66 万元 2003 年度共接待游客 351,723 人次 主营业务收入 1,189.21 万元 净利 润 344.79 万元 5 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 3,300 万元, 主要经营桂林市龙胜县矮岭温泉业务和龙脊 梯田游览服务 本公司持有其 60%的股权 报告期末该公司总资产 5,035.44 万 元 2003 年度共接待游客 150,539 人次 主营业务收入 759.63 万元 净利润 -148.51 万元 6 桂林旅游航空服务有限责任公司 控股公司 该公司注册资本 500 万元 主要经营航空票务和航空服务业务 本公司合计 持有其 50%的股权 含公司全资附属企业桂林山水国际旅行社持有的 15%的股 权 报告期末该公司总资产 966.95 万元 2003 年度主营业务收入 102.70 万元 净利润 14.96 万元 7 庆泰信托投资有限责任公司(参股公司) 庆泰信托投资有限责任公司注册资本 3.28 亿元,本公司持有其 12.20%的股 权 为第五大股东 该公司的经营范围 受托经营资金信托业务 受托经营动产 不动产及其他财产的信托业务 受托经营法律 行政法规允许从事的投资基金业 务 作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务 受托经营公益 信托 经营企业资产的重组 购并及项目融资 公司理财 财务顾问等中介业务 中国人民银行批准的其他业务等 16 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 8 广东国旅国际旅行社股份有限公司 参股公司 该公司注册资本 8,000 万元 本公司持有其 10%的股份 为第三大股东 该 公司主要经营入境旅游业务 国内旅游业务 出境旅游业务 旅游票务 商务预 定 班车客运 旅游客运等 (9)防城港务股份有限公司 参股公司 防城港务股份有限公司注册资本 1.65 亿元 主要经营港口装卸 仓储服务 本公司持有其 0.606%的股份 3 主要客户 供应商情况 公司是为游客提供旅游服务的公司 客户为境内外游客 主要供应商为桂林 五洲旅游股份有限公司 为本公司供应油料及车船配件 该公司是本公司第二大 股东 公司向前五名供应商合计的采购金额为 638.89 万元 占本期采购总额的 53.72% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司本年各项工作起步早 开局好 国内 非典型性肺炎 疫情发生后 从 2003 年 4 月下旬开始 来桂林地区旅游的游客数大幅下降 2003 年 5 6 月份公 司的主营业务基本处于停滞状态 对本公司的主营业务造成重大冲击 从 2003 年 7 月开始 随着 非典 疫情在全国范围内得到的有效控制 来桂林地区旅游 的游客数开始回升 非典 因素对公司主营业务的影响逐步减弱 疫情发生后 公司采取相应措施 加强内部管理 降低成本 减少费用 下半年度强化境内外 主要客源市场的促销力度 尽可能降低 非典 疫情给公司带来的损失 三 公司投资情况 报告期内公司共投资 3,573.42 万元 比上年度减少 15,005.58 万元 减少 80.77% 1 募集资金使用情况 公司于 2000 年 4 月 21-22 日发行 4,000 万股社会公众股 共募集资金 26,040 万元 已扣除发行费用 截止 2003 年 12 月 31 日 累计完成募集资金投资 25,487.70 万元 公司 2000 年发行新股募集的资金至本期末基本使用完毕 1 募集资金承诺投资项目 17 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 单位 人民币万元 本年度已使用募 66.42 26,040 已扣除发行费 集资金总额 募集资金额 用 已累计使用募集资 25,487.70 金总额 拟投入金 是否变 实际投 产生收 是 否符合计划进 承 诺 项 目 备 注 额 更项目 入金额 益金额 度和预计收益 已于 2000 旅游车辆更新 4,935.00 否 4,500.00 94.00 是 年度完成 旅游船更新改造 4,150.00 否 2,851.42 10.14 否 已于 2000 出租轿车更新 1,021.50 否 1,363.00 88.88 是 年度完成 旅游业务推广及 已于 2001 5,000.00 否 5,000.00 是 日常营运资金 年度完成 漓江娱乐城 2,286.10 是 0 否 漓江水月食府 2,385.10 是 0 否 桂林旅游环线 两 场 (商场 停车 1,734.80 是 0 否 场)建设 环城旅游巴士 2,519.60 是 0 否 水上观光巴士 2,903.10 是 0 否 合 计 26,935.20 13,714.42 193.02 旅游船更新改造项目未达到计划进度和预计收益的原因 该项目旅游船 改造部分的本期收益体现在公司漓江游船客运业务的整体收益中 旅游船更 未达到计划进度 新部分的本期收益 10.14 万元 为满足市场的不同需求 增强公司漓江游 和收益的说明(分 船的市场竞争力 公司强化了旅游船更新改造的调研 论证 设计工作 使 具体项目) 得该项目比承诺完成时间有所延期 由于 非典 疫情的影响 本期公司漓 江旅游客运业务接待的游客数下降 该项目未能达到预计收益 2)变更募集资金原因及程序 由于桂林市近年来对城市基础设施和市容 旅游环境进行大规模的改造 以 下募集资金承诺投资项目的投资环境发生了重大变化 本着对股东负责 谨慎投 资的原则 这些项目未能按计划实施 其中的 项已于2001年按合法程 序变更用途 项已于2002年按合法程序变更用途 漓江娱乐城项目 漓江水月食府项目 桂林旅游环线 两场 (商场 停车场)建设项目 环城旅游巴士项目 水上观光巴士项目 1 漓江娱乐城 漓江水月食府 项目的变更 已经公司2001年3月13 日召开的第一届董事会2001年第二次会议(决议公告刊登于2001年3月15日的 中 国证券报 和 证券时报 ) 2001年4月15日召开的2000年度股东大会 决议公 告刊登于2001年4月17日的 中国证券报 和 证券时报 审议通过 18 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 2 桂林旅游环线 两场 商场 停车场 建设 项目的变更 已经公 司 2001 年 8 月 20 日召开的第二届董事会 2001 年第二次会议(决议公告刊登于 2001 年 8 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 ) 2001 年 9 月 21 日召开 的 2001 年第二次临时股东大会 决议公告刊登于 2001 年 9 月 22 日的 中国 证券报 和 证券时报 审议通过 3 水上观光巴士 项目的变更 已经公司 2002 年 3 月 9 日召开的第二 届董事会 2002 年第二次会议 决议公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的 中国证券 报 和 证券时报 2002 年 4 月 11 日召开的 2001 年年度股东大会 决议公 告刊登于 2002 年 4 月 12 日的 中国证券报 和 证券时报 审议通过 4 环城旅游观光巴士 项目的变更 已经公司 2002 年 5 月 28 日召开的 第二届董事会 2002 年第四次会议 相关公告刊登于 2002 年 5 月 30 日的 中国 证券报 和 证券时报 2002 年 6 月 29 日召开的 2002 年第二次临时股东大 会 决议公告刊登于 2002 年 7 月 1 日的 中国证券报 和 证券时报 审议通 过 3 变更募集资金投资项目 19 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 单位 人民币万元 变更投资项目 11,828.68 的资金总额 是否符合 对应的原 变更项目拟 实际投 产生收 计划进度 变更后的项目 备 注 承诺项目 投入金额 入金额 益金额 和预计收 益 收购桂林荔浦 已于 丰鱼岩旅游有 漓江娱乐城 漓 1,782.95 1,782.95 88.98 是 2001 年 限 公 司 51% 的 江水月食府 度完成 股权 受让漓江游览 已于 漓江娱乐城 漓 航线新增 8 艘 1,650.00 1,650.00 是 2001 年 江水月食府 游船的经营权 度完成 投资 683.5 万 已于 漓江娱乐城 漓 元追加购置出 683.50 683.50 71.34 是 2002 年 江水月食府 租车 度完成 桂林旅游环线 开 发 车 船 GPS 于本期 两场 商场 300.00 262.70 -24.49 否 卫星定位系统 完成 停车场 建设 参与发起设立 桂林旅游环线 已于 广东国旅国际 两场 商场 820.00 820.00 44.94 是 2002 年 旅行社股份有 停车场 建设 度完成 限公司 收购桂林荔浦 已于 银子岩旅游有 水上观光巴士 2,644.40 2,626.30 399.48 是 2002 年 限责任公司 96.87%的股权 度完成 漓江娱乐城 漓 七星公园部分 江水月食府 桂 已于 林旅游环线 两 景区合作建设 3,947.83 3,947.83 205.88 是 2002 年 场 建设 水上 度完成 项目 观光巴士 环城 旅游观光巴士 合 计 11,828.68 11,773.28 786.13 未达到计划进 度和收益的说 开发车船 GPS 卫星定位系统项目未达到计划收益的原因 市场开发和培育正 明(分具体项 在进行中 该项目于本期完成 节余资金 37.30 万元 目) 2 非募集资金投资项目情况 1 公司用自筹资金 2,500 万元以出让方式取得规划用于新建桂林市琴潭 汽车客运站的土地使用权 为了进一步壮大公司旅游客运 公路客运业务的基地规模 并通过基地建设 促进旅游客运 公路客运业务的发展 本公司于 2003 年 9 月 19 日召开了第二届 董事会 2003 年第四次会议 会议审议并通过了关于以出让方式取得桂林市琴潭 20 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 汽车客运站土地使用权的议案 根据该次董事会决议 本公司于 2003 年 10 月 17 日与桂林市国土资源局签订了 国有土地使用权出让合同 用自筹资金 2,500 万元以出让方式取得规划用于新建桂林市琴潭汽车客运站的土地使用权 该宗地 位于桂林市琴潭区翠竹路啤酒厂以南 十二中以北 总面积核定为 65,323 平方 米 该宗土地使用权出让年限 50 年 自合同签字之日起计算 本公司第二届董事会 2003 年第四次会议决议已报深圳证券交易所备案 2 投资 6,200 万元自筹资金建设桂林市琴潭汽车客运站 该项目至本报告期末已投入 1,007 万元的前期资金 尚未完成 为了壮大公司旅游客运 公路客运业务的规模 更加完善公司的交通旅游运 输服务体系 提高公司旅游客运 公路客运业务的市场份额 促进公司旅游客运 公路客运业务的发展 公司决定投资 6,200 万元新建桂林市琴潭汽车客运站 该 项目建设期一年 建成营运后 预计年均可实现税后利润 401.4 万元 本公司 2003 年 12 月 16 日召开的第二届董事会 2003 年第六次会议审议通过 了上述关于投资建设桂林市琴潭汽车客运站的议案 该次董事会的相关公告刊登 于 2003 年 12 月 17 日的 中国证券报 和 证券时报 本公司 2004 年 1 月 16 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议批准了上 述关于投资建设桂林市琴潭汽车客运站的议案 决议公告刊登于 2004 年 1 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 3 投资 8,000 万元现金对桂林龙脊温泉旅游有限责任公司增资扩股 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司为本公司的控股子公司 注册资本 3,300 万元 本公司持有其 60%的股权 龙胜各族自治县旅游总公司持有其 40%股权 该公司主要经营桂林市龙胜县矮岭温泉业务和龙脊梯田游览服务 本公司 2003 年 12 月 16 日召开的第二届董事会 2003 年第六次会议审议通过 了关于对桂林龙脊温泉旅游有限责任公司增资扩股的议案 公司拟投资 8,000 万 元现金对桂林龙脊温泉旅游有限责任公司单方增资扩股 该笔投资用于龙胜温泉 的改造 增资扩股完成后 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司注册资本 11,300 万 元 本公司持有其 88.3%的股权 龙胜各族自治县旅游总公司持有其 11.7%的股 权 龙胜温泉景区改造的目的 是将龙胜温泉建设成具有观光性质的集休闲 度 假 康体 健身于一体的高品位温泉度假区 龙胜温泉景区改造项目建设期一年 建成营运后 预计年均可实现税后利润 1,393.8 万元 该次董事会的相关公告刊 登于 2003 年 12 月 17 日的 中国证券报 和 证券时报 本公司 2004 年 1 月 16 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议批准了上 述关于对桂林龙脊温泉旅游有限责任公司增资扩股的议案 决议公告刊登于 2004 年 1 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 21 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 四 公司财务状况 单位 人民币万元 项 目 2003 年 2002 年 增减 % 总资产 56,740 58,072 -2.29 股东权益 38,108 40,817 -6.64 主营业务利润 5,130 8,766 -41.48 净利润 998 4,635 -78.47 现金及现金等价物净增加额 -5,471 -10,476 -47.78 财务状况变动原因 1 总资产减少 主要是公司本期实施 2002 年度利润分配以及受 非典 疫 情影响 公司本期主营业务收入减少 2 股东权益减少 系公司本期实施 2002 年度利润分配以及受 非典 疫情 影响 公司本期净利润下降 3 主营业务利润 净利润下降的主要原因 本期国内发生的 非典 疫情 对公司的主营业务造成重大冲击 公司本期游客接待量 主营业务收入 主营业 务利润 净利润均同比下降 4 现金及现金等价物净增加额变动的主要原因 上年度公司的投资额远大 于本年度 其中公司上年度投资 1 亿元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公 园部分景区合作建设项目和象山景区象山景点合作建设项目 为现金及现金等价 物净额变动的主要原因 报告期内 公司未发生重大资产损失 也未作出会计政策 会计估计变更或 重大会计差错更正 五 生产经营环境及宏观政策 法规的变化对公司财务状况和经营成果将 产生的影响 本期初国内发生的 非典型性肺炎 疫情 对公司的主营业务造成重大冲击 从 2003 年 7 月开始 随着 非典 疫情在全国范围内得到的有效控制 来桂林 地区旅游的游客数开始回升 8-12 月份境内游客数基本回升至上年同期水平 境外游客数与上年同期相比仍有较大差距 公司预计 非典 因素对 2004 年公 司的主营业务仍有一定影响 来桂林地区旅游的境外游客数仍可能不能恢复至正 常年份水平 如有类似 非典 疫情的流行性疾病的发生 将会对公司的主营业 务产生较大不良影响 22 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会召开了以下六次会议 1 第二届董事会 2003 年第一次会议 本次会议于 2003 年 3 月 12 日在桂林市榕湖饭店召开 应到董事 14 人 实 到 12 人 刘及响董事委托陈青光董事 陶武董事委托孙其钊董事出席会议并行 使表决权 公司监事列席了会议 会议由董事长陈青光先生主持 会议审议并通 过了以下议案 1 公司 2002 年度董事会工作报告 2 公司 2002 年年度报告及年度报告摘要 3 公司 2002 年度利润分配预案 4 关于续聘湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2003 年度审计机构的议 案 5 关于召开 2002 年年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 14 日的 中国证券报 和 证券时报 2 第二届董事会 2003 年第二次会议 本次会议于 2003 年 4 月 18 日以通讯表决的方式举行 应参加表决董事 14 名 实际参加表决董事 14 名 会议符合 公司法 和 公司章程 的规定 经 通讯表决 会议审议通过了桂林旅游股份有限公司 2003 年第一季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的 中国证券报 和 证券时报 3 第二届董事会 2003 年第三次会议 本次会议于 2003 年 8 月 12 日在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 应到董事 14 人 实到 11 人 周益平董事委托李克强董事 刘及响董事委托陈青 光董事 陈泽忠独立董事委托苗立胜独立董事出席会议并行使表决权 会议由董 事长陈青光先生主持 会议审议并通过了公司 2003 年半年度报告及半年度报告 摘要 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 14 日的 中国证券报 和 证券时报 4 第二届董事会 2003 年第四次会议 本次会议于 2003 年 9 月 19 日在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 应到董事 14 人 实到 11 人 周益平董事委托李克强董事 刘及响董事委托陈青 光董事 苗立胜独立董事委托罗知颂独立董事出席会议并行使表决权 会议由董 23 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 事长陈青光先生主持 会议审议并通过了关于以出让方式取得琴潭汽车客运站土 地使用权的议案 本次会议决议已报深圳证券交易所备案 5 第二届董事会 2003 年第五次会议 本次会议于 2003 年 10 月 21 日以通讯表决的方式举行 应参加表决董事 14 名 实际参加表决董事 14 名 会议符合 公司法 和 公司章程 的规定 经 通讯表决 会议审议通过了桂林旅游股份有限公司 2003 年第三季度季度报告 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 22 日的 中国证券报 和 证券时 报 6 第二届董事会 2003 年第六次会议 本次会议于 2003 年 12 月 16 日在广西桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召 开 应到董事 14 人 实到 11 人 刘及响董事委托陈青光董事 李克强董事委托 周益平董事 陈泽忠独立董事委托苗立胜独立董事出席会议并行使表决权 会议 由董事长陈青光先生主持 会议审议并通过了以下议案 1 关于投资建设桂林市琴潭汽车客运站的议案 2 关于对桂林龙脊温泉旅游有限责任公司增资扩股的议案 3 关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 17 日的 中国证券报 和 证券时 报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会授权事项的执行情况良好 未出现越权决策和操作的现 象 报告期内 股东大会通过的 2002 年年度利润分配方案等决议事项均已由董 事会实施完毕 七 2003 年度利润分配预案 根据湖北大信会计师事务有限公司出具的大信审字(2004)第 0098 号审计报 告 公司 2003 年度实现净利润 9,981,239.38 元 年初未分配利润 1,629,935.33 元 提取 10%的法定盈余公积金 1,407,753.07 元 提取 5%的法定公益金 703,876.54 元 本年度可供股东分配的利润为 9,499,545.10 元 董事会提议以 2003 年末总股本 17,700 万股为基数 向全体股东按每 10 股 派发现金 0.5 元 含税 共计分配股利 8,850,000 元 尚余未分配利润 24 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 649,545.10 元结转下一年度 2003 年度不用资本公积金转增股本 以上利润分配预案需提交 2003 年度股东大会审议 八 其他报告事项 1 公司本年度信息披露报纸为 中国证券报 和 证券时报 2 本年度公司聘任的审计机构为湖北大信会计师事务有限公司 没有变更 九 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 公司审计机构湖北大信会计师事务有限公司出具了大信核字(2004)第 0021 号 关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 内容如下 桂林旅游股份有限公司全体股东 我们接受委托 对桂林旅游股份有限公司 以下简称 贵公司 2003 年度 会计报表进行了审计 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文 关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 的规 定 对贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计 现 就贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况报告如下 贵公司大股东及其他关联方资金占用情况 截止 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 本年借方 本年贷方累 关联方 与上市公 期初余额 期末余额 偿还 占用 相对应 累计发生 计发生额 名 称 司关系 元 元 方式 原因 会计科目 额 元 元 桂林旅游发 应收 母公司 560,418.00 8,429,673.00 1,702,128.00 7,287,963.00 货币资金 公园门票结算款 展总公司 帐款 桂林旅游发 其他 母公司 1,120.00 1,120.00 货币资金 展总公司 应收款 我们认为 截止 2003 年 12 月 31 日 贵公司除与桂林旅游发展总公司发生 经营性应收债权外 不存在 通知 第一条第二款所述控股股东及其他关联方占 用资金事项 也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资 福利 保险 广告等 期间费用和成本或其他支出事项 十 独立董事对公司累计和当期对外担保情况和执行规定情况的专项说 明及独立意见 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知 证监发[2003] 56 号 的规定 我们本着认真 负责的态度 对公司累计和当期对外担保情况 资金占用情况及执行规定情况进行了核实 现 将有关情况说明如下 25 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 1 公司严格按照 公司章程 等规定 规范公司对外担保行为 本报告期 公司无累计和当期对外担保情况 2 公司 2003 年度发生的大股东及其他关联方占用资金事项 为正常经营过 程中形成的资金往来 八 监事会报告 公司监事会根据 公司法 证券法 及 公司章程 的有关规定 本着对 股东 公司负责的宗旨 积极开展工作 认真履行监事会的职能 维护股东和公 司的合法权益 一 会议召开情况 报告期内公司监事会召开了二次会议 同时列席了本年度各次董事会会议 1 第二届监事会 2003 年第一次会议 本次会议于 2003 年 3 月 12 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了以下议案 1 2002 年度监事会工作报告 2 公司 2002 年年度报告及年度报告摘要 2 第二届监事会 2003 年第二次会议 本次会议于 2003 年 8 月 12 日在桂林榕湖饭店四号楼一楼会议室召开 会议 审议通过了公司 2003 年半年度报告及半年度报告摘要 二 监事会对下列事项的意见 1 公司依法运作情况 公司董事会按照股东大会的决议要求 切实履行了各项决议 决策程序符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 公司已建立一套完善的内部控制制度 依法管理 依法经营 公司董事 经理及其他高级管理人员在履行职责行使职权 时 能以公司利益为出发点 没有发现违反法律 法规和公司章程的行为 也没 有损害公司利益和股东权益 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认真细致地检查 认为公司财务结构合理 财务状况较好 湖北大信会计师事务有限公司出具的审 计报告真实 客观地反映了公司截止 2003 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果 3 募集资金使用情况 公司 2000 年 4 月发行 4,000 万股社会公众股 共募集资金 26,040 万元 已 26 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 扣除发行费用 其使用情况已经在年度报告有关内容中披露 报告期内 公司 无募集资金变更情况 截止 2003 年 12 月 31 日 累计完成募集资金投资 25,487.70 万元 公司 2000 年发行新股募集的资金至本期末基本使用完毕 4 收购 出售资产情况 报告期内 公司用自筹资金 2,500 万元以出让方式取得规划用于新建桂林市 琴潭汽车客运站 65,323 平方米土地的使用权 交易价格合理 未发生和出现内 幕交易 损害股东权益和造成资产流失的情况 5 关联交易情况 报告期内 公司的主要关联交易情况如下 1 公司第二大股东桂林五洲旅游股份有限公司为公司提供船舶修造 燃 料及车船配件等 共计交易金额 576.79 万元 该关联交易事项均以商业原则和 市场价格为基础 遵循公开 公平 公正的原则 没有发现有损于公司及股东利 益的行为 2 本公司与本公司第一大股东桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分 景区合作建设项目 象山景区象山景点合作建设项目 未发生或出现内幕交易 损害股东权益和造成资产流失的情况 九 重要事项 一 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 本报告期 公司用自筹资金 2,500 万元以出让方式取得规划用于新建桂林市 琴潭汽车客运站的土地使用权 为了进一步壮大公司旅游客运 公路客运业务的基地规模 并通过基地建设 促进旅游客运 公路客运业务的发展 本公司于 2003 年 9 月 19 日召开了第二届 董事会 2003 年第四次会议 会议审议并通过了关于以出让方式取得桂林市琴潭 汽车客运站土地使用权的议案 根据该次董事会决议 本公司于 2003 年 10 月 17 日与桂林市国土资源局签订了 国有土地使用权出让合同 用自筹资金 2,500 万元以出让方式取得规划用于新建桂林市琴潭汽车客运站的土地使用权 该宗地 位于桂林市琴潭区翠竹路啤酒厂以南 十二中以北 总面积核定为 65,323 平方 米 该宗土地使用权出让年限 50 年 自合同签字之日起计算 本公司收购规划用于新建桂林市琴潭汽车客运站的土地使用权 对公司业务 连续性 管理层稳定性无影响 27 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 三 报告期内公司重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 桂林五洲旅游股份有限公司向本公司提供船舶修造服务 燃料及车船配件 等 总金额为 576.79 万元 关联交易金额 关联交易金额占同类 关 联 方 关联事项 万元 交易金额的比例 % 船舶修造服务 57.13 35.85 采购燃料及车船配件 501.53 40.47 桂林五洲旅游股份有限公司 汽车修理 9.98 4.58 房屋租赁 8.15 4.75 合 计 576.79 说明 1 桂林五洲旅游股份有限公司持有本公司20.46%的股份 为本公司第二 大股东 2 关联交易的定价原则 以市场价格为依据 进行公平交易和核算 3 上述关联交易事项主要为本公司正常经营提供所需的船舶修造 燃料 车船配件等 曾于本公司招股说明书披露 该等关联交易还将延续下去 其对公 司的利润无直接影响 2 报告期内 公司无重大资产 股权转让发生的关联交易 3 公司与关联方债权 债务往来 单位 人民币万元 关联方向上市 向关联方提供资金 关 联 方 公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 桂林旅游发展总公司 1,007.00 桂林五洲旅游股份有限公司 15.20 0.94 合 计 1,022.20 0.94 本公司第一大股东桂林旅游发展总公司向本公司提供资金事项的发生额形 成原因 本期桂林旅游发展总公司为本公司新建的桂林琴潭汽车客运站代垫 1,007 万元前期建设资金 4 其他重大关联交易 28 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 1 本公司 2002 年投资 7,000 万元用于本公司与本公司第一大股东桂林旅 游发展总公司所属的七星公园部分景区合作建设项目 合作期限 40 年,自 2002 年 7 月 1 日起连续计算 合作期内 桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及 公园的日常经营管理 双方共同进行市场促销 双方按以下标准对七星公园门票 收入部分进行分配 本公司所获公园门票收入分成以购票入园实际游客数量 7 元/人次为标准计算 桂林旅游发展总公司享有公园门票收入剩余部分 公司本 期分回的七星公园门票收入分成为 549.65 万元 该合作项目公司本期收益 365.06 万元 2 本公司 2002 年投资 3,000 万元用于本公司与本公司第一大股东桂林旅 游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目 合作期限 40 年,自 2002 年 7 月 1 日起连续计算 合作期内 桂林旅游发展总公司负责改造工程的建设工 作及景点的日常经营管理 双方共同进行市场促销 双方按以下标准对象山景点 门票收入部分进行分配 本公司所获景点门票收入分成以购票入园实际游客数量 3 元/人次为标准计算 桂林旅游发展总公司享有景点门票收入剩余部分 公 司本期分回的象山景点门票收入分成为 293.32 万元 该合作项目公司本期收益 为 213.17 万元 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 承诺 租赁其它公司资产或其它公司托管 承诺 租赁公司资产的事项 2 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合 同 3 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理的事项 五 聘任会计师事务所情况 本公司于 2003 年 4 月 15 日召开的 2003 年年度股东大会通过了续聘湖北大 信会计师事务有限公司为本公司 2003 年度会计师事务所的议案 至本报告期 该公司已连续 6 年为本公司提供审计服务 2002 2003 年度公司支付给湖北大 信会计师事务有限公司的年度报酬如下 单位 万元 2003 年度 2002 年度 备 注 财务审计费 55 40 公司承担差旅费 合计 55 40 29 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 至报告期末 公司已支付了 15 万元的 2003 年度的财务审计费 六 报告期内公司 公司董事及高级管理人员无受中国证监会稽查 中国 证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 七 其他重大事项 国内 非典 疫情发生后 对旅游业造成重大影响 按照国务院 财政部 国家税务总局紧急通知精神 本年5月广西壮族自治区人民政府 桂林市人民政 府分别下发了 关于对部分行业实行减免行政事业性收费的通知 桂政电 [2003]9号 桂林市人民政府关于减轻受非典影响严重行业经济负担帮助企业 和职工度过难关有关措施的通知 市政[2003]44号 从2003年5月1日至2003 年9月30日 对部分行业 含旅游业 减免行政事业性收费 免征营业税 城市 维护建设税 教育费附加 减免部分政府性基金 2003年11月18日 财政部 国 家税务总局颁发的财税[2003]227号文 关于延长部分受 非典 影响行业税收 优惠政策的通知 将上述优惠政策延长至2003年12月31日 本报告期公司获得 减免的税费为349.69万元 行政事业性收费为176.11万元 八 报告期内 除本报告已披露之外 公司无其他重大 合同 事项 十 财务会计报告 一 审计报告 审 计 报 告 大信审字(2004)第 0098 号 桂林旅游股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的桂林旅游股份有限公司(以下简称 贵公司 )2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2003 年度的利润表及合并利润表 2003 年度的利润分配表及合并利润分配表 2003 年度的现金流量表及合并现金流量 表 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信 会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 30 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中 国 武 汉 中国注册会计师 王晖 2004 年 2 月 26 日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 桂林旅游股份有限公司 会 计 报 表 附 注 附注一 公司简介 桂林旅游股份有限公司是于 1998 年 4 月 29 日经广西壮族自治区人民政府桂 政函[1998]40 号文批准 由桂林旅游发展总公司联合桂林五洲旅游股份有限公 司 桂林三花股份有限公司 桂林中国国际旅行社 桂林集琦集团有限公司五家 发起人 以发起方式设立的股份有限公司 公司设立时总股本 18,000 万股 1998 年 12 月 21 日 公司临时股东大会通过了股份回购方案 1999 年 经广西壮族 自治区人民政府桂政函 1999 67 号文批准 公司以 1998 年 12 月 31 日为基准 日进行了股份回购 共计回购股份 10,200 万股 回购后公司总股本由 18,000 万股缩减为 7,800 万股 其中 桂林旅游发展总公司持有 50,951,793 股 占总 股本的 65.32% 桂林五洲旅游股份有限公司持有 24,144,960 股 占总股本的 30.96% 桂林三花股份有限公司 桂林集琦集团有限公司 桂林中国国际旅行社 各持有 967,749 股 各占总股本的 1.24% 2000 年 4 月 14 日经中国证券监督管 31 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 理委员会证监发字 2000 42 号文批准同意公司向社会公众公开发行人民币普 通股 A 股 4,000 万股 2000 年 4 月 21 日公司社会公众股通过深圳证券交易所系 统以上网定价与向二级市场投资者配售相结合方式发行 并于 5 月 18 日挂牌上 市交易 发行后公司总股本为 11,800 万股 公司于 2001 年 4 月下旬实施了 2000 年度股东大会通过的资本公积转增股本方案 10 转增 5 公司总股本增至 177,000,000 股 公司的经营范围 公路旅行客运 汽车出租 游船客运 旅游观光服务 旅 游贸易 旅游工艺品制造 销售等 附注二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其有关补充 规定 2 会计年度 采用公历年度 即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原 则 5 外币业务核算方法 发生的外币经济业务 采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间 价折合人民币记账 期末将外币货币性账户余额按期末中国人民银行公布的外汇 市场汇率中间价进行折算 与原账面人民币余额之间的差额作为汇兑损益 属于 筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月起 一次计入 开始生产经营当月的损益 属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益 根据 企业会计准则-借款费用 的规定进行处理 其他汇兑损益计入当期损益 6 外币会计报表的折算 外币会计报表的折算采用现行汇率法 即除所有者权益项目 不包含 未分 配利润 科目 以历史汇率进行折算外 外币会计报表中资产 负债 收入 费 用各项目均以年末的市场汇率折算 外币会计报表折算中产生的差额 在所有者 权益下单列 外币会计报表折算差额 反映 7 现金等价物确定标准 持有期限短 不超过三个月 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价 值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8 短期投资核算方法 (1) 短期投资计价 按取得时的投资成本计价 短期投资取得时的投资成本 按以下方法确定 32 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款,包括税金 手续费等相 关费用入账 但不包括在取得短期投资时 实际支付价款中包含的已宣告而尚未 领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期或以应收债权 换入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资 成本 但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利 或已到付息 期但尚未领取的债券利息 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费 作为短期投资成本 (2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记入应收项目外 以实际收到时作投资成本的收回 待处置短期投资 时 按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益 (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 A 短期投资跌价准备的确认标准 期末对短期投资按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额 确认为短期投资跌价准备 B 短期投资跌价准备的计提方法 按投资总体计提短期投资跌价准备 但 如某项短期投资占整个短期投资 10% 含 10% 以上 则按单项投资计提跌价准 备 9 坏账核算方法 (1) 坏账的确认标准 凡因债务人破产 依据法律清偿后确实无法收回的应 收款项 债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应 收款项 债务人逾期三年未能履行偿债义务 经股东大会或董事会批准列作坏账 的应收款项 (2) 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 (3) 坏账准备的确认标准 公司根据以往坏账损失发生额及其比例 债务单 位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计 (4) 坏账准备的计提方法及计提比例 坏账准备的计提方法采用应收款项余 额百分比法 按应收款项年末余额的 6%计提坏账准备 10 存货核算方法 (1) 存货分为库存商品 低值易耗品等 (2) 存货取得时按实际成本计价 领用或发出时采用加权平均法核算 (3) 存货的盘存制度 采用永续盘存制 (4) 低值易耗品及包装物的摊销方法 采用 一次摊销法 核算 33 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 存货期末可变现净值低于账面 成本的 按差额计提存货跌价准备 存货跌价准备的确认标准及计提方法 A 存货跌价准备的确认标准 公司年末对由于存货遭受毁损 全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回的部分提取存货跌价 准备 B 存货跌价准备的计提方法 按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法 计提存货跌价准备 但对于数量繁多 单价较低的存货按存货类别计提存货跌价 准备 11 长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资的核算方法 长期股权投资计价 按取得时初始投资成本计价 长期股权投资取得时 的初始投资成本按以下方法确定 A 以支付的现金取得的长期股权投资 按支付的全部价款 包括支付税金 手续费等相关费用作为初始投资成本 但不包含已宣告但尚未领取的现金股利 B 以放弃非现金资产取得的长期股权投资 其初始投资成本按 企业会计 准则-非货币性交易 的规定确定 C 以债务重组取得的投资 其初始投资成本按 企业会计准则-债务重组 的规定确定 D 通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值作为初始 投资成本 长期股权投资收益的确认方法 A 公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的 20%(含 20%)以上 或 虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 公司对被投资单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20% 含 20% 以上 但不具有重 大影响 采用成本法核算 B 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 按 应享有的部分确认为当期投资收益 采用权益法核算的单位 中期期末或年度终 了 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认为当期投资损益 C 处置长期股权投资时 按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差 额确认为当期投资损益 股权投资差额的确认及摊销方法:长期股权投资采用权益法时 取得投资 时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 或因追加投 资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 应当自改为权益法核算 34 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 时股权投资的账面价值作为初始投资成本 初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额 作为股权投资差额 其中 初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同 没有规定投资期限的 按 10 年期限平均摊销 初始投资成本小于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额 记入资本公积 (2) 长期债权投资的核算方法 长期债权投资计价 按取得时的初始投资成本计价 长期债权投资取得 时的初始投资成本按以下方法确定 A 以支付现金取得的长期债权投资 按实际支付的全部价款包括税金 手 续费等相关费用 但不包括取得时已到付息期但尚未领取的债权利息 B 公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以 应收债权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值 加上应支付的相关税费 作为初始投资成本 C 以放弃非现金资产取得的长期债权投资 其初始投资成本按 企业会计 准则-非货币性交易 的规定确定 长期债权投资收益的确认方法 A 长期债权投资按期计算应收利息 计算的投资利息收入 经调整长期债 权投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 B 处置长期债权投资时 按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的 差额 确认为当期投资损益 长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法 在债券购入后至到期前 的期间内于确认相关债券利息收入时摊销 (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 长期投资减值准备的确认标准 公司年末对由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值 并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复 应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差 额确认为长期投资减值准备 长期投资减值准备的计提方法 年末按单个投资项目可收回金额低于账 面价值的差额 计提长期投资减值准备 12 委托贷款的核算 (1) 委托贷款的计价及利息确认方法 按实际委托的贷款金额入账 期末按 委托贷款规定的利率计提应收利息 当计提的利息到期不能收回的 应停止并冲 回已计提的利息 (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法:年末按贷款本金与可收回金 35 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 额孰低计量 按单个委托贷款项目可收回金额低于贷款本金的差额 计提委托贷 款减值准备 13 固定资产的核算 (1) 固定资产标准 指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运 输设备及其他与生产经营有关的设备 不属于生产经营的主要设备 但单位价值 在 2000 元以上 使用期限超过两年的也作为固定资产 (2) 固定资产分为房屋及建筑屋 机器设备 运输工具等 (3) 固定资产计价 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 投资者投入 的固定资产 按投资各方确认的价值计价 企业接受的债务人以非现金资产抵偿 债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权的账面价 值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按 企业会计准则-非货币性交易 之相关规定处理 (4) 固定资产折旧 A 采用直线法计提折旧 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计 净残值(预计净残值率 3%或 5%)计提折旧 但对已计提减值准备的固定资产在计 提折旧时 按该项固定资产的账面价值 即固定资产原值减去累计折旧和已计提 的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 固定资产分类及折旧率如下 折旧年限 残值率 年折旧率 类 别 年 % (%) 房屋建筑物 30-40 5 3.17-2.37 机械设备 10-15 5 9.5-6.33 运输设备 8-15 5 11.87-6.33 其他设备 5 5 19 B 公司对公路 旅游等专门从事客运的运输设备采用工作量法计提折旧 (5) 融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,将租赁开始日租赁资产 原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入帐价值 (6) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 期末按账面价值与可收回金 额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 14 在建工程的核算 当所建造的固定资产完工交付使用时 按工程项目的实际成本结转固定资 产 如尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 待办理竣工决算手续后再 作调整 在建工程减值准备的确认 在建工程长期停建并且预计在三年内不会重新开 36 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 工 或所建项目无论在性能上 技术上已经落后 给公司带来的经济利益具有很 大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形发生时则计提在建 工程减值准备 15 借款费用的核算 (1) 借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而专门借入的款项发生的 利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 或因安排专门借款而发生的辅助费用 在 同时具备以下条件时开始资本化 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 借款费用资本化期间 从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使 用状态时的这一段期间确定为资本化期间 (3) 资本化金额的确定 A 利息资本化金额的确定 在应予资本化的每一会计期间 因购建固定资 产而发生的利息 其资本化金额应为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平 均数乘以资本化率 如果借款存在折价或溢价 将每期应摊销的折价或溢价金额 作为利息的调整额 相应调整资本化率 B 辅助费用资本化金额的确定 为购建固定资产的专门借款发生的辅助费 用 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 全部予以资本化 C 汇兑差额资本化金额的确定 在应予资本化的每一会计期间 因购建固 定资产外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化 16 无形资产的核算 (1) 无形资产的计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 取得时的实际成本按以下方法确定 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权 换入无形资产的 按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费 作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则-非货币性交易 的相关规定进行处理 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费 作为实际成本 涉及补价的 按 企业会计准则-非货币性交易 的 相关规定进行处理 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册 费 聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本 (2) 无形资产摊销方法及年限 公司无形资产为漓江游船经营权 岩洞资源 使用权 土地使用权等 主要无形资产摊销方法及年限如下 37 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 使用年限 摊销年限 项 目 摊销方法 年 年 漓江游船经营权 10 10 直线法 丰鱼岩景区资源使用权 50 50 直线法 银子岩景区资源使用权 50 50 直线法 温泉景区资源使用权 40 40 直线法 龙脊景区资源使用权 40 40 直线法 银子岩土地使用权 40 40 直线法 丰鱼岩土地使用权 40 40 直线法 琴潭客运站土地使用权 50 50 直线法 柳州白沙客运站土地使用权 50 50 直线法 竹江码头土地使用权 50 50 直线法 (3) 无形资产减值准备确认标准及计提方法 公司年末对无形资产的帐面价值进行检查 发现以下一种或数种情况 对无 形资产的可收回金额进行估计 将该无形资产的可收回金额低于帐面价值的部分 确认为减值准备 该无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响 该无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 该无形资产已超过法律保护期限 但仍具有部分使用价值 其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形 17 长期待摊费用的摊销方法及年限 长期待摊费用按受益年限平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计 期间受益,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 18 应付债券的核算 公司发行债券 按实际的发行价格总额 作负债处理 债券发行价格总额与 债券面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券存续期间按直线法于计提利 息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 19 收入的确认原则 (1) 销售商品的确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品 实施控制 与交易相关的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠地 计量时确认商品销售收入实现 (2) 提供劳务的确认原则 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 38 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 B 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下,年末按完工百分比法确认相关的劳务收入 (3) 让渡资产使用权收入的确认原则 与交易相关的经济利益能够流入公 司 收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现 20 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 21 重大会计差错 公司本期无重大会计差错调整事项 22 合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确定原则 根据 企业会计准则 及财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 之规定 会计报表合并范围的确认原则为对被投 资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的 50%以上 不含 50% 的控 股公司 或虽占 50%以下 含 50% 但实质拥有经营管理控制权的公司 根据财 会二字(1996)2 号文规定 当子公司资产总额 销售收入及当期净利润额均不足 母公司 10%时 根据重要性原则 该子公司可以不纳入合并范围 (2) 合并报表的编制方法 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个 别会计报表以及其他资料为依据进行编制 合并时已将内部交易事项 内部债权 债务等合并抵销 子公司在纳入合并会计报表时已按 企业会计制度 作相应调整 但根据重 要性原则 对子公司执行与母公司会计政策不一致形成的差异金额不大的事项, 不作相应调整 附注三 税项 1 流转税及其他附税 均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴 主 要税种税率如下 税 种 税率 % 计税依据 营业税 5 旅游船收入 景区门票收入 营业税 3 公路旅游客运收入 营业税 5 旅行社毛利 城建税 7 5 1 应纳流转税额 教育费附加 3 应纳流转税额 防洪费 0.1 上年同期营业收入 广西区规定 注 根据财政部 国家税务总局财税[2003]113 号文 关于调整部分行业在 非典 疫情期间税收政策的紧急通知 自 2003 年 5 月 1 日至 9 月 30 日 公 司旅游业务收入享受免征营业税 城市维护建设税 教育费附加的优惠政策 2003 年 11 月 18 日 财政部 国家税务总局颁发的财税[2003]227 号文 关于延长部 39 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 分受 非典 影响行业税收优惠政策的通知 将上述优惠政策延长至 2003 年 12 月 31 日 2 所得税 (1)公司及从事旅游资源开发的控股子公司法定所得税率为 15% 根据广西 壮族自治区人民政府桂政发[2001]100 号文 广西壮族自治区人民政府关于印发 贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知 规定 自 2001 年起设在 广西壮族自治区内的上市公司及旅游资源开发企业按 15%的税率计缴所得税 本 公司及从事旅游资源开发的控股子公司从 2002 年起可以享受 15%企业所得税优 惠税率 (2) 控股子公司广西集联旅游运输有限责任公司执行 33%所得税税率 附注四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业 注册 初始投 股权 是否 业务 企 业 名 称 资本 资额 比例 经营范围 合并 性质 万元 (万元) % 报表 道路旅客运输 旅游客 广西集联旅游运输有限责任公司 运输业 8,017.80 5,046.42 62.94 是 运服务 旅游 饮食等 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 旅游业 3,300.00 1,980.00 60 是 娱乐服务 旅游 饮食等 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 旅游业 2,600.00 1,326.00 51 是 娱乐服务 旅游 饮食等 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 旅游业 719.50 696.98 96.87 是 娱乐服务 国际 国内航空客货运 桂林旅游航空服务有限公司 旅游业 500.00 250.00 50 是 输业务等 经营接待国内 外游客 桂林山水国际旅行社 旅游业 490.00 490.00 100 是 旅游业务 河池集联运输有限责任公司 运输业 120.00 61.20 51 道路旅客运输服务等 否 来宾市新联运输有限责任公司 运输业 111.00 56.79 51 道路客 货运输服务等 否 荔浦县集联运输有限责任公司 运输业 65.35 33.33 51 道路旅客运输服务等 否 平乐县集联运输有限责任公司 运输业 50.16 25.58 51 道路客 货运输服务等 否 注 (1) 公司目前尚无合营企业 (2) 本公司直接持有桂林旅游航空服务有限公司 35%的股权 另桂林 山水国际旅行社持有其 15%的股权 因此公司直接和间接持有其 50%的股权 且 公司实质拥有经营管理控制权而将其纳入合并会计报表范围 (3) 河池集联运输有限责任公司 2003 年 4 月 10 日公司的控股子公 司广西集联旅游运输有限责任公司 以下简称 集联公司 受让了广西河池地 区运输服务有限责任公司的 51%股权 受让股权后将该公司名称变更为 河池集 联运输有限责任公司 因集联公司对该公司的财务及经营政策不实施控制权 40 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 且不对该公司具有重大影响 因此该投资采用成本法核算 不合并其会计报表 (4) 荔浦县集联运输有限责任公司 2003 年 3 月 29 日公司的控股子 公司集联公司受让了荔浦县第二运输有限责任公司的 51%股权 受让股权后将该 公司名称变更为 荔浦县集联运输有限责任公司 因集联公司对该公司的财务 及经营政策不实施控制权 且不对该公司具有重大影响 因此该投资采用成本法 核算 不合并其会计报表 (5) 平乐县集联运输有限责任公司 2003 年 3 月 31 日公司的控股子 公司集联公司受让了平乐县公路运输公司的 51%股权 受让股权后将该公司名称 变更为 平乐县集联运输有限责任公司 因集联公司对该公司的财务及经营政 策不实施控制权 且不对该公司具有重大影响 因此该投资采用成本法核算 不 合并其会计报表 (6) 来宾市新联运输有限责任公司 2003 年 3 月 29 日公司的控股子 公司集联公司受让了柳州地区新联运输有限责任公司的 51%股权 受让股权后将 该公司分立为 柳州市新联运输有限责任公司 和 来宾市新联运输有限责任公 司 2003 年 12 月 12 日集联公司将持有的柳州市新联运输有限责任公司 51%股 权全部予以转让 因集联公司对来宾市新联运输有限责任公司的财务及经营政策 不实施控制权 且不对该公司具有重大影响 因此该投资采用成本法核算 不合 并其会计报表 2 本期与年初相比合并报表范围未发生增减变化 附注五 合并会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 384,734.41 1,408,660.84 银行存款 29,738,996.43 83,447,846.48 其他货币资金 64,965.84 45,849.71 合 计 30,188,696.68 84,902,357.03 注 货币资金期末数比期初数下降了 64.44% 主要因公司本期派发了现金 股利 3,717 万元以及购置琴潭客运站建设用土地使用权 2,559 万元所致 2 应收账款 41 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 比例 比例 账 龄 期末数 坏账准备 期初数 坏账准备 % % 1 年以内 29,351,779.69 79.17 41,900,529.61 80.24 1-2 年 1,523,196.68 4.11 2,887,731.67 5.53 2-3 年 4,049,154.11 10.92 4,703,081.54 9.00 3 年以上 2,152,432.85 5.80 2,728,521.51 5.23 合 计 37,076,563.33 100.00 2,224,593.82 52,219,864.33 100.00 3,133,191.87 注 (1) 应收账款期末数比期初数下降 29% 主要原因 一是公司加大了回 收应收账款的力度 二是由于受 非典 疫情影响 公司旅游服务收入锐减致 使应结算的应收账款相应减少 (2) 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 详见附 注七 (四) (3) 应收账款期末前五名金额合计 22,580,371.95 元 占应收账款总额 60.90% 3 其他应收款 比例 比例 账 龄 期末数 坏账准备 期初数 坏账准备 % % 1 年以内 18,954,818.02 78.52 4,289,507.65 50.32 1-2 年 2,514,372.54 10.41 1,371,165.14 16.09 2-3 年 704,585.24 2.92 1,518,704.60 17.82 3 年以上 1,968,621.81 8.15 1,344,394.73 15.77 合 计 24,142,397.61 100.00 1,448,543.86 8,523,772.12 100.00 511,426.33 注 (1) 其他应收款期末数比期初数增长 183.24% 主要因集联公司下属承 包车司机借款增加以及公司往来单位借款增加所致 (2) 持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款详见附注七 (四) (3) 其他应收款期末前五名金额合计 13,367,288.59 元 占其他应收款 总额 55.37% 4 预付账款 42 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 比例 比例 账 龄 期末数 期初数 % % 1 年以内 1,083,643.10 100 40,000.00 100 合 计 1,083,643.10 100 40,000.00 100 注 无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 2,801,649.50 2,709,790.88 燃料 76,008.60 8,426.12 低值易耗品 61,051.13 112,026.22 合 计 2,938,709.23 2,830,243.22 注 存货主要是汽车修理备件 由于此项存货领用周转速度快 不存在遭受 毁损 全部或部分陈旧过时等情形 因此未计提跌价准备 6 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 659,360.46 1,714,660.12 1,591,556.48 782,464.10 质量认证费 - 53,884.00 9,190.34 44,693.66 信息披露费 140,000.00 130,000.00 215,833.33 54,166.67 其 他 47,220.83 194,665.19 178,655.22 63,230.80 合 计 846,581.29 2,093,209.31 1,995,235.37 944,555.23 7 长期投资 (1) 长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 减值 金 额 减值准备 金 额 准备 长期股权投资 174,947,641.29 61,800.00 2,023,964.26 3,381,197.63 173,590,407.92 合 计 174,947,641.29 61,800.00 2,023,964.26 3,381,197.63 173,590,407.92 注 (1) 长期股权投资本期增加 2,023,964.26 元 主要是 A 2003 年 4 月 10 日公司的控股子公司广西集联旅游运输有限责任公司受 让了广西河池地区运输服务有限责任公司的 51%股权 股权受让款为 612,000.00 43 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 元,受让股权后将该公司名称变更为 河池集联运输有限责任公司 B 2003 年 3 月 29 日公司的控股子公司集联公司受让了荔浦县第二运输有 限责任公司的 51%股权 股权受让款为 333,318.43 元,受让股权后将该公司名称 变更为 荔浦县集联运输有限责任公司 C 2003 年 3 月 31 日公司的控股子公司集联公司受让了平乐县公路运输公 司的 51%股权 股权受让款为 255,790.50 元,受让股权后将该公司名称变更为 平 乐县集联运输有限责任公司 D 2003 年 3 月 29 日公司的控股子公司集联公司受让了柳州地区新联运输 有限责任公司的 51%股权 股权受让款为 822,855.33 元,受让股权后将该公司分 立为 柳州市新联运输有限责任公司 和 来宾市新联运输有限责任公司 (2) 长期股权投资本期减少 3,381,197.63 元 主要是 A 收回对桂林旅游发展总公司的长期投资成本 2,500,000.00 元 公司 2002 年 7 月投资 7,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作 建设项目 合作期限 40 年 投资 3,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的 象山景区象山景点合作建设项目 合作期限 40 年 在合作期内 双方按协议规 定的分配标准对七星公园和象山景点门票收入进行分配 公司分回的门票收入中 一部分作为投资成本的收回 按 40 年平均分摊每年应收回 250 万元 分回的余 下部分门票收入在扣除相关税费后列入当期投资收益 B 长期股权投资差额本期摊销 526,197.63 元 C 2003 年 12 月 12 日公司控股子公司集联公司将持有的柳州市新联运输有 限责任公司 51%股权 255,000.00 全部予以转让 D 本 期 公司 收 回 了对 桂 林 市 盛通 旅 游 工艺 品 开 发 有限 公 司 股权 投 资 100,000.00 元 (3)长期投资减值准备 被 投 资 单 位 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 桂林市盛通旅游工艺品开发有限公司 61,800.00 61,800.00 - 合 计 61,800.00 61,800.00 - 注: 本期公司收回了对桂林市盛通旅游工艺品开发有限公司股权投资 10 万 元 同时转销了长期投资减值准备 61,800.00 元 (2) 长期股权投资 其他股权投资 44 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 投资期 占被投资单位注 长期减 被投资单位名称 投资金额 限(年) 册资本的比例(%) 值准备 庆泰信托投资有限责任公司 40,000,000.00 12.2 防城港务股份有限公司 1,468,601.30 0.606 广东国旅国际旅行社股份有限公司 8,200,000.00 10 桂林旅游发展总公司 96,250,000.00 40 河池集联运输有限责任公司 612,000.00 51 荔浦县集联运输有限责任公司 333,318.43 51 平乐县集联运输有限责任公司 255,790.50 51 来宾市新联运输有限责任公司 567,855.33 51 小 计 147,687,565.56 注:公司对桂林旅游发展总公司的初始投资额为 100,000,000.00 元 本期收 回投资成本 2,500,000.00 元 累计已收回投资成本 3,750,000.00 元 剩余投资 成本为 96,250,000.00 元 股权投资差额 摊销期 本期 本 期 被投资单位名称 初始金额 期初金额 摊余金额 限(年) 增加 摊销额 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责 3,484,752.98 40 3,339,554.94 87,118.82 3,252,436.12 任公司 广西集联旅游运输有限责任 743,417.38 10 644,295.06 74,341.72 569,953.34 公司 桂林荔浦银子岩旅游有限责 20,501,422.66 66 20,294,337.58 310,627.60 19,983,709.98 任公司 桂林龙脊温泉旅游有限责任 2,164,379.78 40 2,150,852.41 54,109.49 2,096,742.92 公司 合 计 26,893,972.80 26,429,039.99 526,197.63 25,902,842.36 8 固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 81,814,712.39 4,614,758.80 17,632,189.48 68,797,281.71 机械设备 8,877,428.95 218,682.34 368,191.50 8,727,919.79 运输设备 267,733,576.09 10,183,205.51 51,871,670.22 226,045,111.38 其他设备 11,636,702.37 744,887.60 14,350.00 12,367,239.97 合 计 370,062,419.80 15,761,534.25 69,886,401.20 315,937,552.85 45 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 7,397,552.82 2,341,083.33 1,288,742.09 8,449,894.06 机器设备 2,374,998.82 833,867.57 160,608.18 3,048,258.21 运输设备 166,380,650.30 13,688,208.48 50,016,396.65 130,052,462.13 其他设备 4,526,311.02 2,003,055.80 9,350.00 6,520,016.82 合 计 180,679,512.96 18,866,215.18 51,475,096.92 148,070,631.22 (3)固定资产净值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产净值 189,382,906.84 167,866,921.63 注 (1) 本期在建工程完工转入 12,550,030.90 元 (2) 本期固定资产减少主要原因:一是公司报废了已提完折旧的资产 (全部为运输设备) 二是因龙脊温泉景区改造而将被改造的部分房屋建筑物转入 在建工程所致 (3) 上述固定资产中桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司以其房产及土 地使用权抵押借款 450 万元 涉及抵押固定资产账面原值 957.55 万元 桂林龙 脊温泉旅游有限责任公司以其房产及土地使用权抵押借款 500 万元 涉及抵押固 定资产账面原值 878.44 万元 (4) 公司本期经营租赁的固定资产(全部为出租车)截止 2003 年 12 月 31 日账面价值列示 固定资产类别 账面原值 账面净值 运输设备 23,402,788.83 15,314,938.99 (4) 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 972,242.29 972,242.29 合 计 972,242.29 972,242.29 注 本期内公司的控股子公司桂林龙脊温泉旅游有限责任公司对温泉景区进 行改造 将需要更新的部分设备按预计可变现净值低于帐面价值的差额计提了固 定资产减值准备 46 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 9 在建工程 工程投入 本期转入 其他减 资金 工程名称 期初数 本期增加数 期末数 占预算的 固定资产 少数 来源 比例 % 募集及金融 游船改造 58,000.00 693,972.84 679,972.84 72,000.00 机构贷款 出租车更新 - 6,018,189.67 5,469,189.67 549,000.00 自 筹 GPS 卫星定位 391,663.60 -168,863.60 222,800.00 - 募集资金 81.94 系统 金融机构贷 琴潭客运站 - 10,070,000.00 - 10,070,000.00 17.26 款及自筹 竹江码头净 - 67,479.50 - 67,479.50 自 筹 3.62 菜车间 丰鱼岩贵宾 C - 273,108.00 - 273,108.00 自 筹 3.41 楼改造 银子岩贵宾 690,912.00 - 690,912.00 - 自 筹 100 楼改造 旅游客车购 1,989,000.00 6,123,282.00 2,842,282.00 5,270,000.00 自 筹 建 温泉景区改 3,171,514.93 27,025,038.76 30,196,553.69 自 筹 38 造工程 其中 温泉度 3,148,065.83 8,529,999.20 - 11,678,065.03 自 筹 假中心酒店 温泉景区其 23,449.10 18,495,039.56 - 18,518,488.66 自 筹 他工程项目 其他零星工 1,695,709.32 3,706,154.93 2,644,874.39 2,756,989.86 自 筹 程 总 计 7,996,799.85 53,808,362.10 12,550,030.90 49,255,131.05 注 (1) 本期无利息资本化金额 (2) 根据会计政策 公司本期不存在计提在建工程减值准备之情形 10 固定资产清理 项 目 期末数 期初数 出租汽车公司办公楼 - 592,291.88 运输设备清理 200,700.57 合 计 200,700.57 592,291.88 注 固定资产清理余额主要为期末报废的车船等设备 因清理工作尚未完毕 而挂帐 11 无形资产 47 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 剩余摊 取得 类 别 原 值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 销年限 方式 (年) 漓江游船经营权 购入 16,500,000.00 14,781,250.00 1,650,000.00 13,131,250.00 丰鱼岩岩洞资源 购入 10,000,000.00 9,066,666.67 200,000.00 8,866,666.67 44.3 使用权 银子岩景区资源 购入 6,000,000.00 5,940,000.00 120,000.00 5,820,000.00 48.5 使用权 温泉景区资源使 股东 2,903,259.42 2,776,250.96 72,576.00 2,703,674.96 37.3 用权 投入 龙脊景区资源使 股东 5,942,187.15 5,744,107.15 148,560.00 5,595,547.15 37.7 用权 投入 龙脊大寨景区经 购入 1,000,000.00 1,000,000.00 2,083.00 997,917.00 40 营权 银子岩土地使用 股东 1,243,825.86 1,099,443.20 100,000.00 28,114.20 1,171,329.00 37.6 权 投入 竹江码头土地使 购入 5,565,408.00 5,500,478.24 111,308.16 5,389,170.08 48.4 用权 丰鱼岩土地使用 股东 5,489,930.00 4,872,312.93 137,248.20 4,735,064.73 34.5 权 投入 柳州二运白沙客 股东 9,101,530.00 8,790,561.40 182,030.40 8,608,531.00 47.2 站土地使用权 投入 琴潭车站土地使 购入 25,592,291.88 25,592,291.88 127,961.46 25,464,330.42 49.7 用权 漓江人商标使有 购入 12,600.00 12,600.00 12,600.00 10 权 柳州联网售票软 购入 30,000.00 14,667.20 9,999.60 4,667.60 0.5 件 白沙站售票软件 购入 102,400.00 61,440.40 25,599.60 35,840.80 1.4 财务软件 购入 29,412.00 18,769.28 9,616.56 9,152.72 山水国旅管理软 购入 109,830.50 98,847.44 21,966.12 76,881.32 3.5 件 合 计 89,622,674.81 58,764,794.87 26,704,891.88 2,847,063.30 82,622,623.45 注 (1) 漓江游船经营权期限为 10 年 从新船下水之日开始摊销 由于新 船下水时间不同 因此未对剩余摊销年限一一列示 (2) 财务软件的购入时间不同 因此未对剩余摊销年限一一列示 12 长期待摊费用 本期 本期 剩余摊销 类 别 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末余额 增加 转出 年限 年 其 他 253,528.93 177,766.93 152,318.43 228,080.43 25,448.50 合 计 177,766.93 152,318.43 228,080.43 25,448.50 13 其他长期资产 48 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 类 别 期末数 期初数 旅游质量保证金 600,000.00 1,600,000.00 机票及包机代理权保证金 1,511,000.00 1,601,000.00 合 计 2,111,000.00 3,201,000.00 14 短期借款 借款条件 期末数 期初数 备 注 担保借款 - 2,000,000.00 抵押借款 11,000,000.00 - 未逾期 信用借款 55,000,000.00 30,000,000.00 未逾期 合 计 66,000,000.00 32,000,000.00 15 应付账款期初数 7,630,334.56 期末数 3,083,937.23 注 欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 详见附注七 (四) 16 预收账款期初数 2,247,467.07 期末数 2,847,130.22 注 无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 17 应付工资期初数 4,772,206.64 期末数 1,833,081.58 18 应付股利 主要投资者 期末数 期初数 荔浦丰鱼岩公司少数股东 24,174.12 35,370.00 航空服务有限公司少数股东 119,101.99 119,101.99 合 计 143,276.11 154,471.99 注 应付荔浦丰鱼岩公司少数股东现金红利及航空服务有限公司少数股东现 金红利为 2001 年-2002 年现金红利 19 应交税金 49 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 税 种 期末数 期初数 营业税 -929,938.14 413,703.09 城市维护建设税 -57,707.23 11,222.97 企业所得税 1,220,885.01 1,307,687.85 个人所得税 1,601,679.05 2,322,084.98 合 计 1,834,918.69 4,054,698.89 注 营业税 城市维护建设税期末数为负数 主要原因 2003 年 11 月 18 日 财政部 国家税务总局颁发的财税[2003]227 号文 关于延长部分受 非典 影响行业税收优惠政策的通知 将公司旅游业务收入享受免征营业税 城市维 护建设税 教育费附加的优惠政策由 2003 年 9 月 30 日延长至 2003 年 12 月 31 日 由于此间的相关税金已缴纳 根据优惠政策调整后即形成负数 20 其他应付款期初数 20,834,901.78 期末数 18,079,035.96 注 欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 详见附注七 (四) 21 预提费用 项 目 期末数 期初数 年度审计费 31,470.30 39,172.30 信息披露费 36,000.00 36,000.00 借款费用 188,804.38 - 其 他 3,587.00 59,500.00 合 计 259,861.68 134,672.30 22 一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 2,500,000.00 7,500,000.00 信用借款 20,000,000.00 合 计 22,500,000.00 7,500,000.00 23 长期借款 50 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 借款类别 期末数 期初数 担保借款 5,500,000.00 8,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 合 计 5,500,000.00 28,000,000.00 注 担保借款 5,500,000.00 元系公司控股子公司桂林荔浦丰鱼岩旅游有限 责任公司为桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司提供的贷款担保 24 股本 本次变动增减(+,-) 本次变动 本次变动 项 目 公积金转 后 前 股 配股 送股 增发 其他 小 股 股 股 股 (股) 股 计 (股) 一 未上市流通股份 1 发起人股份 117,000,000 117,000,000 其中: 国有法人股 79,330,936 79,330,936 境内法人持有股份 37,669,064 37,669,064 2 内部职工股 3 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 117,000,000 117,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 60,000,000 60,000,000 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三 股份总数 177,000,000 177,000,000 25 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 161,421,483.00 161,421,483.00 股权投资准备 278,985.60 96,870.00 375,855.60 合 计 161,700,468.60 96,870.00 161,797,338.60 注:本期增加数 96,870.00 元系公司根据控股子公司桂林荔浦银子岩旅游有 限责任公司的本期增加数 100,000.00 元而相应按持股比例作出的调整数 26 盈余公积 51 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 20,449,550.70 1,407,753.07 21,857,303.77 公益金 10,224,775.36 703,876.54 10,928,651.90 合 计 30,674,326.06 2,111,629.61 32,785,955.67 27 未分配利润 项 目 本期数 上年数 净利润 9,981,239.38 46,348,035.17 加:年初未分配利润 1,629,935.33 154,298.65 减 提取法定盈余公积 10% 1,407,753.07 5,134,932.32 提取法定公益金 5% 703,876.54 2,567,466.17 可供股东分配的利润 9,499,545.10 38,799,935.33 减 应付普通股股利 8,850,000.00 37,170,000.00 未分配利润 649,545.10 1,629,935.33 28 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务分部 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 旅游服务业收入 134,243,420.86 212,029,394.30 85,915,305.61 121,170,634.84 公路客运 12,837,736.69 13,373,370.70 6,835,751.16 7,650,654.57 合 计 147,081,157.55 225,402,765.00 92,751,056.77 128,821,289.41 注 (1) 主营业务收入比上年同期下降 34.74% 主要由于受 非典 疫情 的影响 公司各项旅游服务业务在 5-6 月份基本处于停业 半停业状态 致使本 期主营业务收入比上年同期大幅下降 (2) 公司本期前五名客户销售收入总额 68,193,833.87 元 占全部销售 收入比例的 46.36% 其销售收入相对集中的主要原因是 公司旅游服务业收入 主要来源是漓江风光游览收入及有关各项旅游服务收入 根据市政府有关规定由 桂林市漓江游览调度结算中心统一结算有关漓江风光游览收入 由桂林旅游汽车 调度结算中心统一结算有关道路运输服务收入 公司再分别向以上单位结算 因 此前五名销售客户相对集中 29 主营业务税金及附加 52 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 本年累计数 上年累计数 营业税 2,768,089.68 8,168,297.87 城建税 178,618.60 494,741.60 教育费附加 88,074.22 262,329.45 合 计 3,034,782.50 8,925,368.92 30 其他业务利润 项 目 本年累计数 上年累计数 材料销售利润 - 816,964.35 丰鱼岩洞内外扩项服务 467,730.35 1,049,508.06 银子岩洞内外扩项服务 422,535.31 166,398.37 龙脊温泉扩项服务 33,632.00 97,300.00 其 他 2,796,098.82 3,834,199.81 合 计 3,719,996.48 5,964,370.59 注 (1) 本期数比上年同期数下降 37.63% 主要受 非典 疫情影响所致 (2) 其他业务利润中其他项目 主要是指公司漓江游船上向游客提供 照相等各项扩项服务所形成的利润 31 营业费用本年累计数 4,493,938.31 上年累计数 3,716,637.71 32 管理费用本年累计数 40,343,548.11 上年累计数 40,828,445.84 33 财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 3,260,212.48 1,674,284.30 减 利息收入 888,787.57 1,005,316.44 汇兑损失 838.01 6,839.69 减 汇兑收益 37,233.06 35,173.20 其 他 68,694.83 73,784.01 合 计 2,403,724.69 714,418.36 注 财务费用比上年同期增长 236.46%元 主要原因是 (1) 公司本期贷款增加 致使贷款利息增加 53 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 银行存款下降而导致利息收入减少 34 投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 联营公司分配利润 614,277.32 6,230,400.00 股权投资差额摊销 -526,197.63 -366,542.09 长期投资减值准备 - -61,800.00 公园景区门票分配净收益 5,782,286.42 4,253,161.20 合 计 5,870,366.11 10,055,219.11 注 (1) 公园景区门票分配净收益 5,782,286.42 元 来源于 公司 2002 年 7 月投资 7,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星公园部分景区合作 建设项目 合作期限 40 年 投资 3,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的 象山景区象山景点合作建设项目 合作期限 40 年 在合作期内 双方按协议标 准对七星公园和象山景点门票收入进行分配 公司分回的门票收入中一部分作为 投资成本的收回 按 40 年平均分摊每年应收回 250 万元 分回的余下部分门票 收入在扣除相关税费后列入当期投资收益 35 营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 603,953.19 35,091.90 罚款 违约金收入 15,459.74 30,043.60 其 他 45,083.72 23,532.98 合 计 664,496.65 88,668.48 36 营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 389,985.70 1,229,572.16 计提固定资产减值准备 972,242.29 捐赠支出 458,029.00 91,000.00 罚款支出 6,808.96 7,400.00 其 他 50,532.23 46,490.49 合 计 1,877,598.18 1,374,462.65 注:本期发生的处理固定资产净损失主要为处理报废旅游车船净损失 54 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 37 所得税本年累计数 2,333,826.09 上年累计数 9,151,533.68 38 收到的其他与经营活动有关的现金 411.6 万元 其中 项 目 金 额(万元) 押金及质量保证金 106.10 旅游质保金返还 109.00 利息收入 88.88 39 支付的其他与经营活动有关的现金 3,324.98 万元 其中 项 目 金 额(万元) 往来单位及承包司机借款 991.78 偿还往来单位借款 200.00 董事会费 279.42 宣传展览费 115.54 差旅费 114.58 业务招待费 112.95 场租费 111.18 通讯费 83.19 广告费 71.70 中介机构费用 71.17 修理费 30.55 保险费 20.74 附注六 母公司会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1 应收账款 比例 比例 账 龄 期末数 坏账准备 期初数 坏账准备 % % 1 年以内 17,341,288.99 79.35 21,366,469.25 72.81 1-2 年 1,046,825.75 4.79 2,885,691.07 9.83 2-3 年 3,035,252.41 13.89 4,664,043.16 15.89 3 年以上 431,415.67 1.97 431,415.67 1.47 合 计 21,854,782.82 100 2,093,527.08 29,347,619.15 100 2,972,828.97 55 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 注 (1) 持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 详见附注 七 (四) (2)应收账款期末前五名金额合计 20,506,482.10 元 占应收账款总额 93.83% (3)母公司坏账准备不等于 6%主要原因是母公司合并报表后补提控股 子公司坏账准备计提不足之差额 2 其他应收款 比例 比例 账 龄 期末数 坏账准备 期初数 坏账准备 % % 1 年以内 25,603,258.45 68.20 5,201,911.31 35.28 1-2 年 6,936,372.54 18.48 6,754,700.00 45.81 2-3 年 3,177,137.32 8.46 1,622,403.25 11.00 3 年以上 1,825,603.80 4.86 1,165,603.80 7.91 合 计 37,542,372.11 100 1,378,771.89 14,744,618.36 100 474,947.44 注 (1)持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 详见附注七 (四) (2)其他应收款期末前五名金额合计 32,630,449.07 元 占其他应收款 总额 86.92% 3 长期投资 (1) 长期投资 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 金 额 金 额 准备 准备 长期股权投资 276,837,383.87 2,816,078.07 4,578,428.54 275,075,033.40 合 计 276,837,383.87 2,816,078.07 4,578,428.54 275,075,033.40 (2) 长期股权投资 其他股权投资 56 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 投资期 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资金额 长期减值准备 限(年) 资本的比例(%) 庆泰信托投资有限责任公司 40,000,000.00 12.2 防城港务股份有限公司 1,468,601.30 0.606 广东国旅国际旅行社股份有 8,200,000.00 10 限公司 桂林旅游发展总公司 96,250,000.00 40 桂林山水国际旅行社 5,614,329.19 100 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责 19,687,397.74 51 任公司 桂林旅游航空服务有限公司 701,298.71 35 广西集联旅游运输有限责任 51,695,805.78 62.94 公司 桂林荔浦银子岩旅游有限责 31,817,260.92 96.87 任公司 桂林龙脊温泉旅游有限责任 19,640,339.76 60 公司 小 计 275,075,033.40 注 (1) 公司对庆泰信托投资有限责任公司 广东国旅国际旅行社股份有限 公司和防城港务股份有限公司采用成本法核算 (2) 采用权益法核算的子公司投资变动情况见下 初 始 本期权益 累计权益 本期分现 累计分现金 被投资单位名称 追加投资额 投资金额 增 减 额 增 减 额 金 红 利 红 利 桂林荔浦丰鱼岩旅游 17,829,500.00 756,335.62 4,956,414.60 1,275,000.00 2,866,200.00 有限责任公司 广西集联旅游运输有 2,728,000.00 47,736,198.50 -338,030.37 661,653.94 1,463,280.00 限责任公司 桂林山水国际旅行社 5,614,329.19 -222,769.09 862,321.15 -222,769.09 862,321.15 桂林旅游航空服务有 1,750,000.00 74,806.14 -1,048,701.29 235,544.38 限责任公司 桂林荔浦银子岩旅游 26,263,000.00 3,436,825.72 6,571,973.60 500,000.00 500,000.00 有限责任公司 桂林龙脊温泉旅游有 21,000,000.00 -891,089.95 1,292,023.38 限责任公司 股权投资差额 57 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 摊销期限 本期 本 期 被投资单位名称 初始金额 期初金额 摊余金额 (年) 增加 摊销额 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 3,484,752.98 40 3,339,554.94 87,118.82 3,252,436.12 广西集联旅游运输有限责任公司 743,417.38 10 644,295.06 74,341.72 569,953.34 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 20,501,422.66 66 20,294,337.58 310,627.60 19,983,709.98 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 2,164,379.78 40 2,150,852.41 54,109.49 2,096,742.92 合 计 26,893,972.80 26,429,039.99 526,197.63 25,902,842.36 4 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 旅游服务业 69,075,416.52 117,497,762.48 35,975,083.87 45,789,644.70 合 计 69,075,416.52 117,497,762.48 35,975,083.87 45,789,644.70 注 (1) 主营业务收入比上年同期下降 41.21% 主要由于受 非典 疫情 的影响 公司各项旅游服务业务在 5-6 月份基本处于停业 半停业状态 致使本 期主营业务收入比上年同期大幅下降 (2) 公司本年前 5 名客户销售收入总额 58,282,277.32 元 占全部销售 收入比例的 84.37% 其销售收入相对集中的主要原因详见附注五 28 5 投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股权投资损益调整 2,719,208.07 5,222,974.24 联营公司分配利润 449,442.32 6,230,400.00 股权投资差额摊销 -526,197.63 -366,542.09 公园景区门票分配净收益 5,782,286.42 4,253,161.20 合 计 8,424,739.18 15,339,993.35 注 有关投资收益说明详见附注五 34 附注七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方关系 58 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 与本公司 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 的关系 桂林旅游发展总公司 桂林市 旅游业 母公司 国有独资 周益平 广西集联旅游运输有限责任公司 桂林市 道路旅客运输 子公司 有限责任 黄小明 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 桂林市龙胜县 旅游业 子公司 有限责任 周茂权 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 桂林市荔浦县 旅游业 子公司 有限责任 李克强 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 桂林市荔浦县 旅游业 子公司 有限责任 谢襄郁 桂林旅游航空服务有限公司 桂林市 票务代理 子公司 有限责任 陶 武 桂林山水国际旅行社 桂林市 旅游代理 子公司 有限责任 黄大东 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 (万元) 万元 万元 (万元) 桂林旅游发展总公司 13,600.00 13,600.00 广西集联旅游运输有限责任公司 8,017.83 8,017.83 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 3,300.00 3,300.00 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 2,600.00 2,600.00 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 719.50 719.50 桂林旅游航空服务有限公司 500.00 500.00 桂林山水国际旅行社 490.00 490.00 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企 业 名 称 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 元 % 元 % 元 % 元 % 桂林旅游发展总公司 76,427,689.00 43.18 76,427,689.00 43.18 广西集联旅游运输有限责任公司 50,464,198.50 62.94 50,464,198.50 62.94 桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 19,800,000.00 60 19,800,000.00 60 桂林荔浦丰鱼岩旅游有限责任公司 13,260,000.00 51 13,260,000.00 51 桂林荔浦银子岩旅游有限责任公司 6,969,796.50 96.87 6,969,796.50 96.87 桂林旅游航空服务有限公司 2,500,000.00 50 2,500,000.00 50 桂林山水国际旅行社 4,900,000.00 100 4,900,000.00 100 (二) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 桂林五洲旅游股份有限公司 同一母公司 59 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 (三) 关联方交易 1 采购物资 房屋租赁 接受劳务等 关联交易金额 关 联 方 关联事项 本期累计 上年同期 万元 万元 桂林五洲旅游股份有限公司 船舶修造服务 57.13 207.46 采购燃料及车船配件 501.53 776.62 汽车修理 9.98 4.07 房屋租赁 8.15 37.69 2 收购资产 关联交易金额 关 联 方 关联事项 本期累计 上年同期 万元 万元 桂林五洲旅游股份有限公司 收购竹江码头实物资产 29.81 1,150.00 桂林五洲旅游股份有限公司 收购临时经营市内游的船舶资产 - 25.00 3 销售货物 提供劳务 租赁等 关联交易金额 关 联 方 关联事项 本期累计 上年同期 万元 万元 桂林旅游发展总公司 汽车租赁服务 - 2.87 4 合作建设项目 公司于 2002 年 7 月投资 7,000 万元用于与桂林旅游发展总公司所属的七星 公园部分景区合作建设项目 合作期限 40 年 投资 3,000 万元 全部为自筹资 金 用于与桂林旅游发展总公司所属的象山景区象山景点合作建设项目 合作期 限 40 年 在合作期内 桂林旅游发展总公司负责工程的建设工作及公园的日常 经营管理 双方共同进行市场促销 双方根据协议规定按如下标准对七星公园和 象山景点门票收入进行分配 2003 年度对七星公园按购票入园实际游客数量 7 元/人次为标准分配门票收入 对象山景点按购票入园实际游客数量 3 元/人次 为标准分配门票收入 公司分回的门票收入中一部分作为投资成本的收回 按 40 年平均分摊每年 应收回 250 万元 分回的余下部分门票收入在扣除相关税费后列入当期投资收 益 2003 年度公司共分回门票收入 8,429,673.00 元 其中 2,500,000.00 元作 60 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 为投资成本的收回 余下部分在扣除相关税费后计入投资收益 5,782,286.42 元 5 建设项目代垫资金 本期内桂林旅游发展总公司为公司新建桂林市琴潭 汽车客运站代垫了 10,070,000.00 元建设资金 期末公司已将该项资金偿还给了 桂林旅游发展总公司 6 关联方交易的定价政策 在上述本公司与关联方的经济交易活动中 均 以市场价格为依据 进行公平交易和核算 (四) 关联方应收应付款项余额 占全部余额的比例 期末数 期初数 % 报表项目 企业名称 元 (元) 期末数 期初数 应收账款 桂林旅游发展总公司 7,287,963.00 560,418.00 19.66 1.07 其他应收款 桂林旅游发展总公司 - 1,120.00 - 0.01 其他应付款 桂林五洲旅游股份有限公司 9,438.00 362,977.29 0.05 1.74 其他应付款 桂林旅游发展总公司 - 2,000,000.00 - 9.60 应付账款 桂林五洲旅游股份有限公司 185,970.03 364,145.29 6.03 4.77 附注八 或有事项 截止报告日 本公司无重大或有事项 附注九 承诺事项 截止报告日 本公司无重大对外财务承诺事项 附注十 资产负债表日后事项 2004 年 1 月 16 日公司召开的 2004 年第一次临时股东大会审议并通过了 以下决议会议 1 关于投资建设桂林市琴潭汽车客运站的议案 为了壮大公司旅游客运 公路客运业务的规模 更加完善公司的交通旅游运 输服务体系 提高公司旅游客运 公路客运业务的市场份额 促进公司旅游客运 公路客运业务的发展 公司决定投资 6,200 万元 不包括土地使用权 新建桂 林市琴潭汽车客运站 2 关于对桂林龙脊温泉旅游有限责任公司增资扩股的议案 61 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 公司的控股子公司桂林龙脊温泉旅游有限责任公司 截止 2003 年 12 月 31 日,注册资本 3,300 万元 公司持有其 60%的股权 龙胜各族自治县旅游总公司 持有其 40%股权 该公司主要经营桂林市龙胜县矮岭温泉业务和龙脊梯田游览服 务 公司决定投资 8,000 万元现金对桂林龙脊温泉旅游有限责任公司单方增资 扩股 该笔投资用于龙胜温泉的改造 增资扩股完成后 桂林龙脊温泉旅游有限 责任公司注册资本 11,300 万元 公司将持有 88.3%的股权 龙胜各族自治县旅 游总公司持有 11.7%的股权 附注十一 补充资料 1 利润表附表 期间 2003 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 % 元/股 (元) 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 51,295,318.28 13.46 13.21 0.2898 0.2898 营业利润 7,774,103.65 2.04 2.00 0.0439 0.0439 净利润 9,981,239.38 2.62 2.57 0.0564 0.0564 扣除非经营性损益后的净利润 10,027,082.63 2.63 2.58 0.0567 0.0567 2 资产减值准备明细表 期间 2003 年度 本年减少数 元 年初余额 本年增加数 年末余额 项 目 (元) 元 因资产价值 其他原因 元 合 计 回升转回数 转出数 一 坏账准备合计 3,644,618.20 937,117.53 908,598.05 908,598.05 3,673,137.68 其中 应收账款 3,133,191.87 908,598.05 908,598.05 2,224,593.82 其他应收款 511,426.33 37,117.53 1,448,543.86 二 长期投资减值准备 61,800.00 61,800.00 61,800.00 - 其中 长期股权投资 61,800.00 61,800.00 61,800.00 - 长期债券投资 三 固定资产减值准备 972,242.29 972,242.29 其中 机器设备 972,242.29 972,242.29 62 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿 桂林旅游股份有限公司董事会 2004 年 3 月 16 日 63 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 注 资 产 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 1 30,188,696.68 8,951,025.73 84,902,357.03 62,085,999.30 短期投资 应收票据 应收股利 731,101.98 119,101.98 应收利息 应收帐款 2 34,851,969.51 19,761,255.74 49,086,672.46 26,374,790.18 其他应收款 3 22,693,853.75 36,163,600.22 8,012,345.79 14,269,670.92 预付帐款 4 1,083,643.10 7,297.84 40,000.00 应收补贴款 存货 5 2,938,709.23 552,231.37 2,830,243.22 548,141.64 待摊费用 6 944,555.23 512,724.78 846,581.29 543,944.07 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 92,701,427.50 66,679,237.66 145,718,199.79 103,941,648.09 长期投资 长期股权投资 7 173,590,407.92 275,075,033.40 174,885,841.29 276,837,383.87 长期债权投资 其中 合并价差 25,902,842.36 26,429,039.99 长期投资合计 173,590,407.92 275,075,033.40 174,885,841.29 276,837,383.87 固定资产 固定资产原价 8 315,937,552.85 182,025,525.01 370,062,419.80 218,612,952.04 减 累计折旧 8 148,070,631.22 107,817,777.32 180,679,512.96 139,901,625.38 固定资产净值 167,866,921.63 74,207,747.69 189,382,906.84 78,711,326.66 减 固定资产减值准备 972,242.29 固定资产净额 166,894,679.34 74,207,747.69 189,382,906.84 78,711,326.66 工程物资 在建工程 9 49,255,131.05 12,057,224.62 7,996,799.85 722,163.60 固定资产清理 10 200,700.57 200,533.46 592,291.88 592,291.88 固定资产合计 216,350,510.96 86,465,505.77 197,971,998.57 80,025,782.14 无形资产及其他资产 无形资产 11 82,622,623.45 43,997,350.50 58,764,794.87 20,281,728.24 长期待摊费用 12 25,448.50 177,766.93 其他长期资产 13 2,111,000.00 3,201,000.00 无形资产及其他资产合计 84,759,071.95 43,997,350.50 62,143,561.80 20,281,728.24 递延税项 递延税款借项 资金调拨 资产总计 567,401,418.33 472,217,127.33 580,719,601.45 481,086,542.34 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 64 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 续 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债及所有者权益 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 14 66,000,000.00 55,000,000.00 32,000,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付帐款 15 3,083,937.23 1,129,357.01 7,630,334.56 2,602,654.25 预收帐款 16 2,847,130.22 229,991.61 2,247,467.07 1,427,056.61 应付工资 17 1,833,081.58 1,500,901.91 4,772,206.64 3,612,800.79 应付福利费 4,202,893.50 3,370,819.77 4,620,953.84 3,551,751.18 应付股利 18 143,276.11 154,471.99 应交税金 19 1,834,918.69 -823,254.56 4,054,698.89 419,815.26 其他应交款 22,947.09 -9,029.98 49,944.57 23,844.11 其他应付款 20 18,079,035.96 10,479,227.52 20,834,901.78 11,146,387.85 预提费用 21 259,861.68 256,274.68 134,672.30 127,502.30 预计负债 一年内到期的长期负债 22 22,500,000.00 20,000,000.00 7,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 120,807,082.06 91,134,287.96 83,999,651.64 52,911,812.35 长期负债 长期借款 23 5,500,000.00 28,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,500,000.00 28,000,000.00 20,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 126,307,082.06 91,134,287.96 111,999,651.64 72,911,812.35 少数股东权益 60,011,496.90 60,545,219.82 股东权益: 股 本 24 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 减 已归还股本 股本净额 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 177,000,000.00 资本公积 25 161,797,338.60 161,797,338.60 161,700,468.60 161,700,468.60 盈余公积 26 32,785,955.67 30,796,199.96 30,674,326.06 29,299,014.05 其中 法定公益金 10,928,651.90 10,265,399.99 10,224,775.36 9,766,338.02 未分配利润 27 649,545.10 2,639,300.81 1,629,935.33 3,005,247.34 拟分配现金股利 8,850,000.00 8,850,000.00 37,170,000.00 37,170,000.00 股东权益合计 381,082,839.37 381,082,839.37 408,174,729.99 408,174,729.99 负债及股东权益总计 567,401,418.33 472,217,127.33 580,719,601.45 481,086,542.34 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 65 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 注 2003 年度 2002 年度 项 目 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 28 147,081,157.55 69,075,416.52 225,402,765.00 117,497,762.48 减 主营业务成本 28 92,751,056.77 35,975,083.87 128,821,289.41 45,789,644.70 主营业务税金及附加 29 3,034,782.50 1,976,661.47 8,925,368.92 6,616,949.77 二 主营业务利润(亏损以“-”号填列) 51,295,318.28 31,123,671.18 87,656,106.67 65,091,168.01 加 其他业务利润(亏损以“-”号填列) 30 3,719,996.48 2,777,818.82 5,964,370.59 3,834,199.81 减 营业费用 31 4,493,938.31 1,907,504.31 3,716,637.71 1,153,921.54 管理费用 32 40,343,548.11 26,729,577.08 40,828,445.84 28,326,052.58 财务费用 33 2,403,724.69 1,397,818.19 714,418.36 -136,798.97 三 营业利润(亏损以“-”号填列) 7,774,103.65 3,866,590.42 48,360,975.35 39,582,192.67 加 投资收益(损失以“-”号填列) 34 5,870,366.11 8,424,739.18 10,055,219.11 15,339,993.35 补贴收入 营业外收入 35 664,496.65 12,922.00 88,668.48 5,880.00 减 营业外支出 36 1,877,598.18 838,794.66 1,374,462.65 1,172,686.71 四 利润总额(亏损总额以“-”号填列) 12,431,368.23 11,465,456.94 57,130,400.29 53,755,379.31 减 所得税 37 2,333,826.09 1,484,217.56 9,151,533.68 7,407,344.14 少数股东收益 116,302.76 1,630,831.44 五 净利润(净亏损以“-”号填列) 9,981,239.38 9,981,239.38 46,348,035.17 46,348,035.17 补充资料: 项 目 2003 年度 2002 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润 4 会计估计变更增加 或减少 利润 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 66 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 单位 人民币元 2003 年度 2002 年度 注 项 目 释 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 9,981,239.38 9,981,239.38 46,348,035.17 46,348,035.17 加 年初未分配利润 1,629,935.33 3,005,247.34 154,298.65 779,417.45 其他转入 二 可供分配的利润 11,611,174.71 12,986,486.72 46,502,333.82 47,127,452.62 减 提取法定盈余公积 1,407,753.07 998,123.94 5,134,932.32 4,634,803.52 提取法定公益金 703,876.54 499,061.97 2,567,466.17 2,317,401.76 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 9,499,545.10 11,489,300.81 38,799,935.33 40,175,247.34 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,850,000.00 8,850,000.00 37,170,000.00 37,170,000.00 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 649,545.10 2,639,300.81 1,629,935.33 3,005,247.34 公司法定代表人 主管会计工作的负责人 会计主管人员 67 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位:桂林旅游股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 212,204,888.77 89,884,326.96 收到的税费返还 167,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 38 4,116,014.20 2,825,922.33 现金流入小计 216,487,902.97 92,710,249.29 购买商品 接受劳务支付的现金 99,190,888.69 15,661,232.65 支付给职工以及为职工支付的现金 45,830,284.45 32,767,018.91 支付的各项税费 12,840,610.66 9,038,032.34 支付的其他与经营活动有关的现金 39 33,249,768.54 34,596,610.21 现金流出小计 191,111,552.34 92,062,894.11 经营活动产生的现金流量净额 25,376,350.63 647,355.18 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,999,828.00 1,702,128.00 取得投资收益所收到的现金 209,688.42 1,612,442.32 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 905,295.16 153,148.00 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,114,811.58 3,467,718.32 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 66,785,497.20 43,294,750.44 所支付的现金 投资所支付的现金 2,023,964.26 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 68,809,461.46 43,294,750.44 投资活动产生的现金流量净额 -65,694,649.88 -39,827,032.12 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 66,000,000.00 55,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 66,000,000.00 55,000,000.00 偿还债务所支付的现金 39,500,000.00 30,000,000.00 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 40,895,361.10 38,955,296.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 80,395,361.10 68,955,296.63 筹资活动产生的现金流量净额 -14,395,361.10 -13,955,296.63 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -54,713,660.35 -53,134,973.57 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员 68 公告编号 2004 005 桂林旅游股份有限公司 2003 年年度报告 附注 单位 人民币元 补 充 资 料 注释 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 9,981,239.38 9,981,239.38 加 计提的资产减值准备 1,249,589.91 24,522.56 固定资产折旧 18,733,591.44 10,611,052.33 无形资产摊销 2,847,063.30 1,889,269.62 长期待摊费用摊销 152,318.43 待摊费用减少 减 增加 -97,973.94 31,219.29 预提费用增加 减 减少 125,189.38 128,772.38 处置固定资产 无形资产和其他长期资 -217,800.99 378,652.20 产的损失(减收益) 固定资产报废损失 3,833.50 3,833.50 财务费用 3,260,212.48 1,921,768.01 投资损失 减 收益 -5,870,366.11 -8,424,739.18 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -108,466.01 -4,089.73 经营性应收项目的减少(减 增加) 4,313,477.51 -15,312,215.26 经营性应付项目的增加(减 减少) -8,995,557.65 -581,929.92 其 他 经营活动产生的现金流量净额 25,376,350.63 647,355.18 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 30,188,696.68 8,951,025.73 减 现金的期初余额 84,902,357.03 62,085,999.30 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -54,713,660.35 -53,134,973.57 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计主管人员 69