云铝股份(000807)2002年年度报告

云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 二 00 二年一月二十二日 第 1 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 目 录 一、重要提示....... .....................................4 二、公司基本情况.........................................5 三、会计数据与业务数据摘要...............................7  四、股本变动及股东情况...................................9  五、董事、监事、高级管理人员和员工情况...................12  六、公司治理结构........................................14  七、股东大会简介........................................15  八、董事会报告..........................................16  九、重要事项................................... ........22  十、财务报告................................ ...........23  十一、备查文件目录..................... .....................23 第 2 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长陈智先生、总经理田永先生、总会计师谢 孝华女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 云南铝业股份有限公司董事会 第 3 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 —、公司基本情况简介 1、公司名称：云南铝业股份有限公司 英文名称：YUNNAN ALUMINIUM CO．， LTD． 2、公司法定代表人：陈智 3、董事会秘书：张文伟 联系地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部 联系电话：（0871）7455858 传 真：（0871）7455605 电子信箱：stock@ylgf.com 4、公司注册地址：云南省昆明市呈贡县 办公地址：云南省昆明市呈贡县 邮政编码： 650502 网址：//www.china.ylgf.com 电子信箱：ylgf@public.km.yn.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：云铝股份 股票代码：000807 7、其它有关资料 公司首次注册日期：1998 年 3 月 20 日 注册登记地点：云南省昆明市呈贡县 企业法人营业执照注册号：5300001003782 税务登记号码：53012121658149X 公司聘请的会计师事务所：天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 1804 第 4 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 二、会计数据与业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额： 180,404,621.87 净利润： 152,342,555.51 扣除非经常性损益后的净利润： 158,658,406.41 主营业务利润： 313,831,265.15 其他业务利润： 1,363,276.49 营业利润： 187,924,176.12 投资收益： 720,146.76 补贴收入： - 营业外收支净额： -8,239,702.01 经营活动产生的现金流量净额： 310,316,994.83 现金及现金等价物净增加额： 264,343,356.75 注：扣除所得税影响后的非经常性损益项目及金额：-6,315,850.90 其中：（1）营业外收入： 260,456.12 （2）营业外支出： -7,905,838.06 （3）短期投资收益及处置股权投资收益：1,329,531.04 2、主要会计数据和财务指标（合并报表，单位：人民币元） 项目 2002.12.31 2001.12.31 2000.12.31 主营业务收入 1,562,796,827.50 1,603,742,305.84 1,470,275,397.69 净利润 152,342,555.51 150,111,809.03 97,568,149.96 总资产 2,761,535,381.93 2,321,605,879.98 2,287,439,157.79 股东权益 1,324,572,601.96 756,959,658.72 715,347,849.69 每股收益 0.42 0.4842 0.3147 每股收益（按月加权法计算） 0.44 0.4842 0.3147 每股收益（扣除非经常性损益）0.44 0.4864 0.2768 每股净资产（元） 3.64 2.4418 2.31 调整后的每股净资产 3.634 2.4348 2.29 每股经营活动产生的 每股现金流量净额 0.85 1.19 0.64 净资产收益率（%） 11.50 19.83 13.64 加权净资产收益率（%） 12.88 18.99 12.33 第 5 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 3、利润分配表附表 金额 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目 (元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 313,831,265.15 23.69 26.45 0.86 0.91 营业利润 187,924,176.12 14.19 15.89 0.52 0.54 净利润 152,342,555.51 11.50 12.88 0.42 0.44 扣除非经常性损益后的净利润 158,658,406.41 11.98 13.42 0.44 0.46 4、报告期内股东权益变动情况（单位）：人民币元 项目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 股本 364,000,000 54,000,000 - 310,000,000 资本公积 856,450,087.46 471,170,387.73 385,279,699.73 盈余公积 97,754,404.08 38085638.88 59,668,765.20 其中：公益金 20,001,125.73 7,617,127.78 12,383,997.95 未分配利润 6,368,110.42 5,056,916.63 1,311.193.79 股东权益合计 1,324,572,601.96 568,312,943.24 756,259,658.72 变动原因： （1）股本增加是因为本年度增发了 5400 万新股； （2）资本公积增加是因为增发新股后募集资金 524,970,387.73 元(已扣除发行费用)； （3）盈余公积增加是因为本年度税后利润分配； （4）未分配利润增加是分配利润后的剩余数增加； （5）股东权益增加同(2)。 第 6 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）、股份变动情况表 公 司 股 份 变 动 情 况 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 配 送 公 积 项 目 本次变动前 本次变动后 股 股 金 转 增发 其它 小计 股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 230,000,000 230,000,000 其中： 国家拥有股份 230,000,000 230,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000 230,000,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 80,000,000 54,000,000 54,000,000 134,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 80,000,000 54,000,000 54,000,000 134,000,000 三、股份总数 310,000,000 54,000,000 54,000,000 364,000,000 说明：公司董事、监事、高管人员持有的流通股 73,968 股已冻结。 （2）股票发行与上市情况 A、报告期末为止的前三年历次股票发行情况 发行股票的种类：人民币普通股（A 股） 发行日期：1998 年 2 月 25 日至 1998 年 2 月 27 日 每股发行价格：4.9 元 发行数量：8000 万股（其中 800 万股是向公司职工配售） 上市日期：1998 年 4 月 8 日 获准上市交易数量：7200 万股 B、报告期内，中国证券监督管理委员会于 3 月 20 日下发了证监发行字[2001]106 号《关于核准 第 7 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 云南铝业股份有限公司增发股票的通知》；3 月 21 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊 登了《招股意向书》，增发不超过 6000 万股（A 股）新股，该项工作于 4 月 2 日结束，最终增发 5400 万股，故股份总数及流通股均增加了 5400 万股。 C、现存内部职工股发行日期：1998 年 2 月 25 日至 1998 年 2 月 27 日 发行价格：4.9 元/股 发行数量：800 万股 2、股东情况介绍 （1）、本公司报告期末，公司在深圳证券交易所结算公司登记的股东共有 41073 户。 （2）、持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。 名次 股东名称 年末持股数（股） 占股本比例（%） 1 云南冶金集团总公司 230,000,000 63.19 2 西北证券股份有限公司 3,712,424 1.02 3 华安创新证券投资基金 3,373,850 0.93 4 科瑞证券投资基金 3,351,320 0.92 5 奥伊尔投资管理有限责任公司 3,218,988 0.88 6 大成价值增长证券投资基金 1,589,063 0.44 7 安信证券投资基金 1,523,555 0.42 8 裕泽证券投资基金 1,344,528 0.37 9 易方达平稳增长证券投资基金 1,313,237 0.36 10 上海申能资产管理有限公司 1,103,141 0.3 说明： A、云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东，代表国家持有本公司股份 23000 万股； B、前 10 名股东中，国有法人股股东云南冶金集团总公司与其它股东之间不存在关联关系，也 不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其它流通股股东之间是否存 在关联关系、是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司不清 楚； C、持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东仅有云南冶金集团总公司一家，本年度内其所持 股份无增减变动情况，未发生质押或冻结的情况。 （3）、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：云南冶金集团总公司 法定代表人：陈 智 成立日期：1989 年 2 月 注册资本：5.5119 亿元 第 8 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 股权结构：国有独资 经营范围：主营矿产品、冶金产品及副产品、延伸产品；兼营冶金生产建设所需材料及设备，冶金 技术开发、转让及培训，农副产品，工艺美术品（不含金银首饰）。 报告期内本公司控股股东没有发生变更。 （4）公司没有其它持股 10%以上（含 10%）的法人股东。 第 9 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事、高级管理人员情况 （1） 董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 年初持 增发新股 年初持 姓名 出生年月 职务 任期起止日期 别 股数（股） 增加（股） 股数（股） 陈智 男 1947.8 董事长 2001.3—2004.3 代祖让 男 1946.6 副董事长 2001.3—2004.3 5000 1500 6500 朱崇仁 男 1945.10 董事 2001.3—2004.3 田永 男 1960.1 董事、总经理 2001.3—2004.3 5000 6668 11668 周昌武 男 1962.7 董事、党委书记 2001.12— 丁吉林 男 1967.11 董事、副总经理 2001.3—2004.3 武绍清 男 1952.7 董事 2001.3—2004.3 5000 1500 6500 段曰灿 男 1944.10 董事 2001.3—2004.3 周环 男 1961.5 董事 2001.3—2004.3 5000 1500 6500 金恩淑 女 1967.10 独立董事 2002.4—2004.3 孙振武 男 1948.12 独立董事 2002.4—2004.3 董 英 男 1955.10 监事会召集人 2001.3—2004.3 彭治平 男 1945.10 监事 2001.3—2004.3 4000 1200 5200 张自义 男 1964.9 监事 2001.3—2004.3 4000 1200 5200 郭天承 男 1949.11 监事 2001.3—2004.3 4000 4000 刘 刚 男 1950.6 监事 2001.3—2004.3 3000 3000 董仕毅 男 1963.10 副总经理 2001.12—2004.3 5000 1500 6500 陈德斌 男 1966.11 副总经理 2001.12—2004.3 4900 4900 李 洪 男 1965.10 党委副书记 2001.3— 5000 1500 6500 万多稳 男 1969.11 党委副书记 2001.12—2004.3 谢孝华 女 1954.3 总会计师 2001.12—2004.3 5000 1500 6500 张文伟 男 1968.10 董事会秘书 2001.3—2004.3 1000 1000 说明：① 董事长陈智先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任董事长、总经理； ② 副董事长代祖让先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经理； ③ 董事朱崇仁先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经理； ④ 监事会召集人董英先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司副总经理； ⑤ 监事彭治平先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总经济师兼资产经营部主任； ⑥ 监事张自义先生在本公司控股股东云南冶金集团总公司任副总会计师兼财务部主任； 第 10 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 （2）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 ① 报酬的决策程序：根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高 级管理人员的报酬由董事会决定； ② 报酬的确定依据：公司二届五次董事会审议通过的《关于 2002 年对领导班子实行年薪制 及奖励办法的议案》； ③ 现任董事、监事和高级管理人员领取的年度报酬总额为 322.6 万元（其中未包括陈智先生、 代祖让先生、朱崇仁先生、董英先生，因其年度报酬还未确定），金额最高的前三名董事的报酬总额 为 89.6 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 76.8 万元。 ④ 独立董事金恩淑女士、孙振武先生的津贴为每月 1000 元，此外不再在公司领取其它报酬。 ⑤ 公司董事、监事和高级管理人员中有 12 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 275.6 元， 其中年度报酬总额为 32 万元的 2 人，25.6 万元的 7 人，22.4 万元的 1 人，5 万元至 6 万元的 2 人 董事长陈智先生、副董事长代祖让先生、董事朱崇仁先生、段曰灿先生、周环先生、监事会 召集人董英先生、监事彭治平先生、张自义先生不在公司领取报酬，其中，董事长陈智先生、副董 事长代祖让先生、董事朱崇仁先生、监事会召集人董英先生、监事彭治平先生、张自义先生在本公 司控股股东云南冶金集团总公司领取报酬。 （3）报告期内离任的董事、监事及高级管理人员 报告期内，董事刘宗全先生、武佩雄先生因工作变动请求辞去董事职务，获 2002 年 5 月 20 日 召开的公司 2001 年度股东大会审议通过，公告内容刊登在 2002 年 5 月 22 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。无监事和高级管理人员离任的情况。 2、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 本公司现有职工 3240 人，其中：生产人员 2661 人，销售人员 32 人，技术人员 213 人，财务人 员 33 人，行政人员 301 人，本科以上文化程度的人员有 228 人，大专文化程度的人员有 467 人，中 专以上文化程度的人员有 1027 人，无退休人员。 第 11 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 五、公司治理结构 1、 公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和国家有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构、 建立现代企业制度、规范公司运作。报告期间内，公司按照《上市公司治理准则》 、《股东大会规范 意见》等要求，修改了《公司章程》。公司治理的实际情况与中国证券监督管理委员会发布的有关上 市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 2、 独立董事履行职责情况 报告期间内，公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，在 2002 年 4 月 11 日召开的二届六次董事会上审议通过了《关于提名金恩淑女士 为独立董事候选人的预案》和《关于提名孙振武先生为独立董事候选人的预案》；在 2002 年 5 月 20 日召开的 2001 年度股东大会上选举了金恩淑女士、孙振武先生为公司独立董事。以上二位独立董事 参加了公司二届七次、二届八次、二届九次董事会，并对公司关联交易发表了意见。 3、报告期内，本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况： 报告期内本公司业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立，实行了与控股股东 在业务、人员、资产、机构、财务上的分开； 业务方面：公司拥有独立的采购和销售业务部门； 人员方面：按公司法及有关法律法规的要求，本公司总经理、财务负责人、董事会秘书、财 务人员均属专职，公司设有独立的劳动、人事及工资管理机构，总经理、副总经理及其它高级管理 人员均在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务； 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的“云海”牌注 册商标，拥有独立的自主知识产权； 机构方面：公司设立独立的行政管理部门； 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，开立有独立的银行帐户。 4、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度：公司一届九次董事会审议 通过的《关于 2002 年对经理班子实行年薪制和奖励办法的议案》，规定了相关方面的内容，并已严 格执行。 第 12 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 六、股东大会简介 本报告年度内召开了云南铝业股份有限公司 2001 年度股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 5 月 10 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2001 年度股东大 会的公告；2002 年 5 月 20 日，2001 年度股东大会在云南铝业股份有限公司本部召开，会议由 董事长陈智先生主持。 2、股东大会通过了如下决议： （1）审议《2001 年度董事会工作报告》； （2）审议《2001 年度监事会工作报告》； （3）审议《2001 年度利润分配的议案》； （4）审议《续聘天一会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作及报酬议案》； （5）审议《关于进行第二电解分厂环境治理节能技术改造工程的议案》 ； （6）审议《关于刘宗全先生辞去董事职务的议案》； （7）审议《关于武佩雄先生辞去董事职务的议案》； （8）审议《关于选举周昌武先生为公司董事的议案》； （9）审议《关于选举丁吉林先生为公司董事的议案》； （10）审议《关于选举孙振武先生为公司独立董事的议案》 ； （11）审议《关于选举金恩淑女士为公司独立董事的议案》 ； （12）审议《关于独立董事津贴的议案》； （13）审议《关于进行套期保值业务的议案》； （14）审议《关于增加公司注册资本的议案》； （15）审议《关于修改公司章程的议案》； （16）审议《关于参与证券市场短期投资的议案》。 3、报告期内选举、更换公司董事、监事的情况。 报告期内， 2002 年 5 月 8 日召开的公司 2001 年度股东大会审议通过了关于刘宗全先生、武佩 雄先生辞去董事职务的议案；审议通过了选举周昌武先生、丁吉林先生为公司董事的议案；审议通 过了选举金恩淑女士、孙振武先生为公司独立董事的议案。以上公告内容刊登在 2002 年 5 月 22 日 的《中国证券报》和《证券时报》上。 第 13 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 七、董事会报告 1、 经营情况分析与讨论 本公司是中国国家有色金属协会确定的中国十三家重点铝企业之一。公司的主营业务是铝冶炼、 铝加工产品、炭素及炭素制品的生产和销售。2002 年主要进行的是铝冶炼、铝加工产品的生产和销 售。公司 2002 年实现电解铝产量 125168 吨，较上年同期 123998 吨增加 1170 吨；实现主营业务收 入 1,562,796,827.50 元 元 ， 较 上 年 同 期 1,603,742,305.84 元 下 降 2.55% ； 实 现 主 营 业 务 利 润 313,831265.15 元，较上年同期 286,648,127.44 元增长 9.48%；实现净利润 152,342,555.51 元，较上年 同期 150,111,809.03 元增长 1.49%。 2、主营业务范围及经营情况 (1) 经营状况：. A、按行业划分 单位人民币元 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 铝锭 1,126,939,127.28 1,263,926,337.61 869,707,155.70 1,014,817,277.17 铝加工产品 435,857,700.22 339,815,968.23 377,968,768.30 300,751,769.33 合计 1,562,796,827.50 1,603,742,305.84 1,247,675,924.00 1,315,569,046.50 B、按地区划分 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务成本 地区 行业 2002.1-12 2001.1-12 2002.1-12 2001.1-12 国内 铝锭 532,575,629.46 869,152,746,.72 404,256,137.79 696,688,362.09 铝加工产品 432,246,821.38 339,815,968.23 374,759,230.95 300,751,769,.33 国外 铝锭 594,363,497.82 394,773,590.89 465,451,017.91 318,128,915.08 铝加工产品 3,610,878.84 3,209,537.35 合计 1,562,796,827.50 1,603,742,305.84 1,247,675,924.00 1,315,569,046.50 （2）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币元 名称 主营业务收入 主营业务利润 控股比例 云铝上海经营部 8,510,630.30 81,014.12 100% 云铝装饰分公司 3,484,995.72 607,258.05 100% （3）公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （4）主要供应商、客户情况： 第 14 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 本公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 54.1%；向前 5 名客户销售额合计占 公司销售总额的 83.35%。 （5）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年铝产品销售价格整体低于 2001 年，公司通过开发人力资源、整合管理体系、调整营销 策略，在很大程度上消化了不利因素，降低了经营成本，全年仍取得了较好的效益；另外，电价仍 然是限制企业发展的主要因素，公司将继续向国家有关部门及地方政府广泛进行呼吁和反映，争取 电价方面的优惠政策。 2、 报告期内的投资情况 （1）报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会 3 月 20 日下发的证监发行字[2001]106 号《关 于核准云南铝业股份有限公司增发股票的通知》 ，增发不超过 6000 万股新股（A 股），该项工作于 4 月 2 日结束，最终增发 5400 万股，扣除发行费用后，实际募集资金 524,970,387.73 元。 （2）募集资金全部用于“第二电解分厂环境治理、节能技术改造工程”项目，截止 2002 年 12 月 31 日，增发新股募集资金已使用 228,436,094.00 元，项目施工进度与增发募集说明书中的承诺一致。 “第二电解分厂环境治理、节能技术改造工程”项目原计划采用 250KA 预焙槽技术，改造第二 电解分厂原 60KA 的自焙槽，相应改造烟气净化系统。项目投资 7.8 亿元，该投资规模未含与之相配 套的预焙阳极生产线等配套设施的建设资金，为单一的电解铝项目。 在“第二电解分厂环境治理、节能技术改造工程”项目的前期组织、实施的同时，本公司密切关 注国际、国内铝工业发展的动态，并根据国家计委、国家经贸委下发的《当前国家重点鼓励发展的 产业、产品和技术目录》中有色金属行业鼓励发展的是“280KA 以上预焙槽电解铝技术”的指导思 想，在国内 300KA 电解槽技术已相对发展成熟的前提下，为更进一步提升公司电解设备的技术水平、 提高电解设备的节能降耗性能及人员的劳动生产率，更充分地利用公司已有的场地、技术及设备， 本公司提出了采用 300KA 预焙阳极电解槽、对现有阳极炭块生产线进行填平补、配套的供电设施、 烟气净化系统等，把“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程从一个单一的电解铝项目提升为 具有完整配套设施的系统的“十五”技改项目。“第二电解分厂环境治理、节能技术改造工程”总投 资金额的变化主要为项目审批口径及技术参数变化增加了部分配套设施所致，项目的施工进度不变， 建设期仍为三年（有关事项本公司已在 2001 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》本公司的 董事会决议公告中予以披露）。 （3）报告期内承诺投资项目、进度与实际投资项目进度比较： 承诺投资项目 第二电解分厂环境治理节能改造工程 实际投资项目 第二电解分厂环境治理节能改造工程 募集资金使用计划进度 40% 募集资金使用实际进度 43.53% 说明：截止 2002 年底，公司募集资金投入项目进展顺利，其中：炭素部分焙烧车间及炭块转运 站土建部份已完工，正式进入筑炉阶段，煅烧及成型配套工程开工建设；电解部分新建段 100 台槽 第 15 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 主厂房已完工 80%，样槽制作已通过正式验收，并投入批量制作，氧化铝储运及烟气净化系统同步 展开施工，变电整流部分已进入最终设计阶段；铁路运输增容改造已正式委托昆明铁路局作施工图 设计；完成了全部进口设备及主要国产大型设备的定货，工程所需材料已陆续进厂。至 2002 年底已 投入募集资金 228,436,094.00 元，占募集资金总量的 43.53%。 （3）报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目 3、 公司财务状况、经营成果的分析 项目 2002 年 12 月 31 日(元) 2001 年 12 月 31 日(元) 增减（%） 总资产 2,761,535,381.93 2,321,605,879.98 19.95 股东权益 1,324,572,601.96 756,959,658.72 74.99 2002 年(元) 2001 年(元) 主营业务利润 313,831,265.15 286,648,127.44 9.48 净利润 152,342,555.51 150,111,809,.03 1.49 现金及现金等价物 264,343,356.75 65,604,480.00 302.94 变动原因： 总资产增加，主要是增发新股所致；股东权益增加，主要是增发新股所致；主营业务利润增加， 主要是公司调整营销策略、扩大盈利空间及四季度产品市场价格上涨所致；净利润增加，是因为主 营业务利润增加；现金及现金等价物增加，主要是增发新股所致。 4、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 2003 年公司面临的主要问题，一是随着“第二电解分厂环境治理节能改造”工程的进度，原 60KA 自焙阳极电解槽将于 6 月底拆除，全年将减少部份产量；二是主要原材料氧化铝价格上涨，将给公 司生产经营带来一定压力；三是按云计价格[2002]1472 号文件《云南省计委关于实施城乡用电同价 相应调整省电网销售电价有关问题的通知》，本公司 2003 年起用电价格调整为约 0.2556 元/kWh(不 含税)，比 2002 年上涨约 0.0206 元/kWh（不含税） ，根据生产经营计划，预计 2003 年因电价上涨因 素将导致公司生产总成本增加约 3000 万元左右。对于电价问题，公司充分讨论了电价上调导致生产 总成本上升的问题后，认为通过加强管理，采取切实可行的措施，把 2003 年因电价上涨因素将导致 公司生产总成本上升的额度控制在 2000 万元以内。 5、新年度经营计划 （1）公司在稳定现有产能的基础上，将最大限度地发挥电解生产能力，增加加工产品的产销量； （2）进一步挖掘内部潜力，提高产品的科技含量，降低生产成本； （3）继续实行务实的营销策略，在国内与国外、期货与现货市场上灵活调配，扩大盈利空间； （4）将加快“第二电解分厂环境治理节能技术改造工程”建设进度，在抓好工期、质量和成本 管理的基础上，力争早日投产，以较好的效益回报广大股东。 6、会计师事务所对本公司出具了无保留意见的审计报告； 7、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会共召开五次会议。 第 16 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 ① 二届五次董事会于 2002 年 3 月 4 日召开，应到会董事 9 人，实到 9 人，会议讨论并一致通 过了如下决议： A、《关于提取 2001 年度奖金的议案》 ； B、《关于兑现 2001 年公司领导班子年薪的议案》 ； C、《关于 2002 年对领导班子实行年薪制及奖励办法的议案》 ； D、《2001 年度利润分配预案》； E、《2001 年度报告及摘要》； F、《2002 年利润分配政策的议案》； G、《关于进行套期保值业务的预案》 ； H、《关于续聘会计师事务所的预案》 ； I、《关于续聘法律顾问的议案》； J、《刘宗全先生辞去董事职务的预案》； K、《武佩雄先生辞去董事职务的预案》； L、《关于补选周昌武先生为公司董事的预案》； M、《关于补选丁吉林先生为公司董事的预案》； N、《关于 2002 年奖金计提办法的议案》； O、《关于召开股东大会的议案》。 以上决议公告刊登在 2002 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ② 二届六次董事会于 2002 年 4 月 11 日召开，应到会董事 9 人，实到 9 人，会议讨论并一致通 过了如下决议： A《关于修改〈2001 年度利润分配预案〉的预案》 ； 经天一会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2001 年度实现净利润 150,111,809.03 元，加期 初未分配利润 5,432,927.46 元，可供分配的利润为 155,544,736.49 元，提取 10%的法定盈余公积金 15,011,180.90 元、提取 5%的法定公益金 7,505,509.45 元、提取 15%的任意盈余公积金 22,516,771.35 元后，2001 年底可供股东分配的利润为 133,027,965.14 元。 公司二届五次董事会通过的《2001 年度利润分配预案》是“以公司总股本 31000 万股为基数， 每 10 股派发现金红利 3.5 元（含税），剩余 2,011,193.79 元留待以后年度分配。2001 年度本公司不 再进行资本公积金转增股本。” 目前公司已增发新股 5400 万股，总股本由原来 31000 万股增加至 36400 万股，现决定将《2001 年度利润分配预案》修改为“以公司总股本 36400 万股为基数，每 10 股派发现金红利 3 元（含税）， 剩余 1,311,193.79 元留待以后年度分配。2001 年度本公司不再进行资本公积金转增股本。” 本预案须经下一次股东大会审议通过。 B、《2002 年第一季度季度报告》； C、《关于提名孙振武先生为公司独立董事候选人的议案》； 第 17 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 D、《关于提名金恩淑女士为公司独立董事候选人的议案》； E、《关于参与证券市场短期投资的预案》； 根据十五届四中全会关于允许“三类企业”介入证券市场的精神及中国证监会证监发字[1999]121 号《关于法人配售股票有关问题的通知》的规定，为进一步发挥资金效率，同时积累在证券市场上 运作的经验，决定利用间歇性资金，参与证券市场运作。授权公司经理班子就以下方面进行运作： 买卖股票；买卖国债；国库券买卖；单次单只（股票、国债、国库券）运作资金总额不超过 20000 万元人民币（含本数）。 本议案须经公司下一次股东大会讨论通过。 F、《关于修改公司章程部分条款的预案》； G、《增加注册资本的预案》； 由于公司已增发新股 5400 万股，决定将注册资本由 31000 万元增加至 36400 万元。此预 案须提交下一次股东大会审议通过 。 H、《聘请的独立董事津贴的预案》； I、《关于召开 2001 年度股东大会的议案》； 以上决议公告刊登在 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ③ 二届七次董事会于 2002 年 6 月 24 日召开，应到会董事 11 人，实到 11 人，会议讨论并一致 通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》 ，此决议内容未公告。 ④ 二届八次董事会于 2002 年 7 月 17 日召开，应到会董事 11 人，实到 11 人，会议讨论并一致 通过了如下决议： A、《关于 2002 年半年度利润分配议案》 公司 2002 年上半年实现主营业务收入 760,017,717.85 元，实现利润总额 85,616,709.04 元，实现 净利润 72,297,378.34 元，扣除非经常性损益后的净利润为 76,513,549.70 元，考虑到公司发展需要， 上半年不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 B、《2002 年半年度报告及摘要》。 以上决议公告刊登在 2002 年 7 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ⑤ 二届九次董事会于 2002 年 10 月 16 日召开，应到会董事 11 人，实到 11 人，会议讨论并一 致通过了如下决议： 《2002 年三季度季度报告》； 1、 《关于与云南冶金集团总公司签订〈补充协议书之二〉》。 2、 本公司与云南冶金集团总公司于 2000 年 12 月 10 日签订了《补充协议书》 （该关联交易公告刊 登在 2000 年 12 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上） ，因该《补充协议书》执行期已满， 经双方协商决定在保持协议内容不变的情况下续签《补充协议书之二》。因该议案涉及的事项为关联 第 18 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 交易，因此，3 名关联方董事在表决时已按规定进行了回避，参加表决的 8 名董事全票通过了该项 议题，本公司独立董事孙振武、金恩淑就该关联交易事项发表了独立意见。 以上决议公告刊登在 2002 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （2）、董事会对股东大会决议的执行情况 A、2001 年临时股东大会审议通过了增发不超过 6000 万股新股（A 股）的有关议案，经中国证 券监督管理委员会 3 月 20 日下发的证监发行字[2001]106 号《关于核准云南铝业股份有限公司增发 股票的通知》批准，已于 2002 年 4 月实施完毕。 B、2001 年度股东大会决议通过了以本公司总股本 36400 万股计算，10 股派发现金红利 3.0 元 （含税），剩余利润留待以后年度分配，本年度不再进行资本公积金转增股本的方案。此方案公司董 事会已于 2002 年 7 月 16 日实施。 8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 经天一会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2002 年实现净利润 152,342,555.51 元，提取 10% 的法定盈余公积金 15,234,255.55 元，提取 5%的法定公益金 7,617,127.78 元，提取 10%的任意盈余公 积金 15,234,255.55 元后，2002 年底可供投资者分配的利润为 114,256,916.63 元。加年初未分配利 润 1,311,193.79 元，2002 年度末可供投资者分配的利润为 115,568,110.42 元。 以 公 司 总 股 本 36400 万 股 为 基 数 ， 每 10 股 派 发 现 金 红 利 3 元 （ 含 税 ）， 剩 余 6,368,110.42 元留待以后年度分配。2002 年度本公司不再进行资本公积金转增股本。此议案须经股 东大会审议通过。 9、报告期内，公司选定的信息披露媒体没有变更。 第 19 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 八、监事会报告 1、监事会日常工作： (1)二届三次监事会于 2002 年 3 月 4 日召开，审议并通过了如下决议： A、《2001 年年度报告及摘要》； B、《2001 年监事会工作报告》。 以上决议公告刊登在 2002 年 3 月 6 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （2）二届四次监事会于 2002 年 4 月 11 日召开，审议并通过了《2002 年第一季度报告》，决议 公告刊登在 2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （3）二届五次监事会于 2002 年 7 月 17 日召开，审议并通过了《2002 年半年度报告及摘要》 ， 决议公告刊登在 2002 年 7 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （4）二届六次监事会于 2002 年 10 月 16 日召开，审议并通过了如下决议： 《2002 年三季度季度报告》； A、 《关于与云南冶金集团总公司签订〈补充协议书之二〉 B、 》 以上决议公告刊登在 2002 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、法运作情况：2002 年度，公司董事会按照股东大会的决议要求，履行了各项决议，其决策 程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司也已建立了内部控制制度；未发现公司董事 及经理层等高级管理人员在执行公司职务时，有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、报告期内，天一会计师事务所有限责任公司出具的无保留意见审计报告真实反映了公司的财 务状况和经营成果。 4、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺的投入项目一致。 5、报告期内公司无收购、出售资产的情况，无内幕交易，也没有损害部分股东权益或造成公司 资产流失的行为。 6、报告期内，公司的关联交易公平，没有损害本公司的利益。 7、报告期内，会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审 计报告。 第 20 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 九、重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并的事项。 3、重大关联交易事项 （1） 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。 本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司 2002 年 1—12 月共付给该公司进出口业务代 理费为 2,080,272.24 元。 （2）2002 年 10 月 16 日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》，该协议规定，本公司 每年需支付云南冶金集团总公司综合服务费 566 万元/年，房屋、土地使用权租赁费 314 万元，以上 费用共计 880 万元/年，协议有效期 10 年。该协议已在 2002 年 10 月 18 日的《中国证券报》和《证 券时报》上进行了公告。2002 年 1—12 月已支付 880 万元。 (3)本公司长期贷款中 24,350 万元一期技改贷款，均由云南冶金集团总公司提供担保。 4、重大合同及履行情况 （1）报告期内，无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的 事项。 （2）报告期内公司无履行及尚未履行完毕的担保合同； （3）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划； 5、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东没有任何承诺事项。 6、报告期内，公司续聘天一会计师事务所有限责任公司担任本公司的审计工作。公司最近两年 内支付给会计师事务所的报酬如下： 2002 年 2001 年 年报审计费（万元） 中报及年报审计费（万元） 30 38 注：该公司没有在本公司收取除财务审计费用外的其它任何费用。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 8、其他重大事项： （1）本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止 2002 年 12 月 31 日尚未到期合约 的持仓量为 2841 手，共计占用期货保证金 9,676,547.50 元； （2）据中国工商银行（2003）1 号同意函，本公司国债项目电解铝技术改造技改帖息贷款已获 总金额 8.88 亿元贷款承诺； （3）根据云计价格[2002]1472 号文，按照省政府和国家计委批准的云南省城乡用电价工作实施 方案，省电网将按用电分类，对工业用电价作适当调整。调整后的销售电价从 2002 年 12 月 15 日抄 电量量执行。本公司具体执行电价，目前公司正在与云南电力集团有限公司协商。本年度仍按原电 第 21 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 价执行。 （4）根据公司董事会决议，拟撤销云铝上海经营部、云铝装饰分公司。相关的工商注销手续将 在 2003 年内完成。 十、财务报告 （一）审计意见 审 计 报 告 天一审字（2003）第（5）-8 号 云南铝业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了云南铝业股份有限公司（以下简称贵公司）二 OO 二年十二月三十一 日的合并资产负债表、二 OO 二年度的合并利润表和合并现金流量表；以及二 OO 二年十二月三十 一日的母公司资产负债表、二 OO 二年度的母公司利润表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司二 OO 二年十二月三十一日的财务状况及二 OO 二年度的经营成果和现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 ：黄 俊 地址：中国·北京 中国注册会计师 ：魏 勇 2003 年 1 月 22 日 （二）会计报表(附后) （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 云南铝业股份有限公司 2003 年 1 月 22 日 第 22 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 资 产 负 债 表（一） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 533,746,120.78 532,959,696.20 269,402,764.03 269,111,274.51 短期投资 - - - 应收票据 - - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收帐款 7,095,163.02 7,209,666.22 29,440,591.15 29,586,991.39 其它应收款 16,404,308.70 16,362,388.92 15,438,812.16 15,397,407.38 预付帐款 3,313,056.09 3,313,056.09 5,752,444.62 5,658,353.94 应收补贴款 - - - - 存货 306,050,286.08 305,797,485.64 284,071,714.12 282,666,984.47 待摊费用 78,868.80 60,448.80 1,348,367.48 1,329,947.48 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流 动 资 产 合 计 866,687,803.47 865,702,741.87 605,454,693.56 603,750,959.17 长期投资： 长期股权投资 8,392,344.46 10,352,830.62 8,392,344.46 10,066,014.44 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 8,392,344.46 10,352,830.62 8,392,344.46 10,066,014.44 固定资产： 固定资产原价 2,015,039,420.24 2,014,337,119.85 1,985,946,844.96 1,985,244,544.57 减：累计折旧 437,815,557.71 437,360,068.57 337,261,435.18 336,839,371.68 固定资产净值 1,577,223,862.53 1,576,977,051.28 1,648,685,409.78 1,648,405,172.89 减：固定资产减值准备 3,362,337.11 3,362,337.11 1,347,880.61 1,347,880.61 固定资产净额 1,573,861,525.42 1,573,614,714.17 1,647,337,529.17 1,647,057,292.28 工程物资 107,533,049.51 107,533,049.51 6,168,607.15 6,168,607.15 在建工程 194,009,873.60 194,009,873.60 37,059,900.78 37,059,900.78 固定资产清理 6,988,057.65 6,988,057.65 11,237,473.92 11,237,473.92 固定资产合计 1,882,392,506.18 1,882,145,694.93 1,701,803,511.02 1,701,523,274.13 无形资产及递延资产： 无形资产 3,340,595.00 3,340,595.00 5,142,931.48 5,142,931.48 长期待摊费用 722,132.82 722,132.82 812,399.46 812,399.46 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 4,062,727.82 4,062,727.82 5,955,330.94 5,955,330.94 递延税项： 递延税款借项 - - 资 产 总 计 2,761,535,381.93 2,762,263,995.24 2,321,605,879.98 2,321,295,578.68 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 23 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 资产负债表（二） 2002 年 12 月 31 日 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 2002 年 12 月 31 2001 年 12 月 31 日 项 目 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 294,400,000.00 294,400,000.00 144,600,000.00 144,600,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 162,552,527.11 163,429,766.56 116,092,744.00 116,085,290.45 预收帐款 20,083,744.30 20,083,744.30 12,012,542.00 11,692,542.00 应付工资 32,028,927.28 32,028,927.28 25,906,675.78 25,906,675.78 应付福利费 15,260,533.09 15,260,533.09 11,145,380.97 11,145,380.97 应付股利 109,200,000.00 109,200,000.00 109,200,000.00 109,200,000.00 应交税金 13,919,633.08 13,772,261.61 2,030,709.12 2,063,520.60 其他应交款 540,364.46 539,109.79 518,547.57 518,543.35 其他应付款 30,270,546.65 30,270,546.65 43,114,523.43 43,098,868.42 预提费用 33,443,104.00 33,443,104.00 40,189,098.39 40,189,098.39 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 68,500,000.00 68,500,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 780,199,379.97 780,927,993.28 549,810,221.26 549,499,919.96 长期负债： 长期借款 575,000,000.00 575,000,000.00 912,000,000.00 912,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 81,763,400.00 81,763,400.00 103,536,000.00 103,536,000.00 其他长期负债 - - - 长期负债合计 656,763,400.00 656,763,400.00 1,015,536,000.00 1,015,536,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 1,436,962,779.97 1,437,691,393.28 1,565,346,221.26 1,565,035,919.96 股东权益： 股本 364,000,000.00 364,000,000.00 310,000,000.00 310,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 364,000,000.00 364,000,000.00 310,000,000.00 310,000,000.00 资本公积 856,450,087.46 856,450,087.46 385,279,699.73 385,279,699.73 盈余公积 97,754,404.08 97,754,404.08 59,668,765.20 59,668,765.20 其中：法定公益金 20,001,125.73 20,001,125.73 12,383,997.95 12,383,997.95 未分配利润 6,368,110.42 6,368,110.42 1,311,193.79 1,311,193.79 股东权益合计 1,324,572,601.96 1,324,572,601.96 756,259,658.72 756,259,658.72 负债及股东权益总计 2,761,535,381.93 2,762,263,995.24 2,321,605,879.98 2,321,295,578.68 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 24 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 利润及利润分配表 2002 年度 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 1,562,796,827.50 1,603,742,305.84 减：主营业务成本 1,247,675,924.00 1,315,569,046.50 主营业务税金及附加 1,289,638.35 1,525,131.90 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 313,831,265.15 286,648,127.44 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,363,276.49 -3,836,678.64 减：营业费用 33,432,688.81 33,329,145.19 管理费用 63,324,058.27 52,847,491.80 财务费用 30,513,618.44 47,136,624.07 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 187,924,176.12 149,498,187.74 加：投资收益（损失以“-”号填列） 720,147.76 30,569,060.76 补贴收入 - - 营业外收入 306,418.97 216,172.30 减：营业外支出 8,546,120.98 2,890,584.08 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 180,404,621.87 177,392,836.72 减：所得税(15%) 28,062,066.36 27,281,027.69 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 152,342,555.51 150,111,809.03 加:年初未分配利润 1311193.79 5432927.46 六、可供分配的利润 153,653,749.30 155,544,736.49 减：提取法定盈余公积 15,234,255.55 15,011,180.90 提取法定公益金 7,617,127.78 7,505,590.45 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 130,802,365.97 133,027,965.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 15,234,255.55 22,516,771.35 应付普通股股利 109,200,000.00 109,200,000.00 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 6,368,110.42 1,311,193.79 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,347,880.61 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 25 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 现金流量表（一） 2002 年度 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并金额 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,713,380,936.07 1,705,853,691.72 收到的税费返还 269,826.00 269,826.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 728,190.99 726,877.36 现金流入小计 1,714,378,953.06 1,706,850,395.08 购买商品、接受劳务支付的现金 1,224,844,025.09 1,218,185,354.57 支付给职工以及为职工支付的现金 97,141,881.21 97,061,871.21 支付的各种税费 66,630,693.64 66,559,966.34 支付的其他与经营活动有关的现金 15,445,358.29 15,218,894.20 现金流出小计 1,404,061,958.23 1,397,026,086.32 经营活动产生的现金流量净额 310,316,994.83 309,824,308.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,137,869.34 2,137,869.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -113,980.00 -113,980.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,023,889.34 2,023,889.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 265,790,792.14 265,790,792.14 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 265,790,792.14 265,790,792.14 投资活动产生的现金流量净额 -263,766,902.80 263,766,902.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 530,423,238.09 530,423,238.09 借款所收到的现金 434,000,000.00 434,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 5.38 6,477,813.57 6,474,626.03 现金流入小计 970,901,051.66 970,897,864.12 偿还债务所支付的现金 597,700,000.00 597,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 149,954,936.58 149,953,998.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,452,850.36 5,452,850.36 现金流出小计 753,107,786.94 753,106,848.39 筹资活动产生的现金流量净额 217,793,264.72 217,791,015.73 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 264,343,356.75 263,848,421.69 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 26 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 现金流量表（二） 2002 年度 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 合并金额 母公司金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 152,342,555.51 152,342,555.51 加：计提的资产减值准备 5,865,346.17 5,865,346.17 固定资产折旧 103,387,482.68 103,354,057.04 无形资产摊销 887,605.38 887,605.38 长期待摊费用摊销 1,773,290.64 1,773,290.64 待摊费用减少（减：增加） 1,269,498.68 1,269,498.68 预提费用增加（减：减少） -6,745,994.39 -6,745,994.39 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 4,230,152.77 4,230,152.77 固定资产报废损失 财务费用 30,513,618.44 30,502,731.02 投资损失（减：收益） -720,147.76 -1,006,963.94 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -21,978,571.96 -23,130,501.17 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,094,337.88 29,418,428.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,397,820.79 11,064,102.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 310,316,994.83 309,824,308.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 533,746,120.78 532,959,696.20 减：货币资金的期初余额 269,402,764.03 269,111,274.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 264,343,356.75 263,848,421.69 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 27 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 备注 一、坏帐准备合计 742,619.78 621,161.64 1,363,781.42 其中：应收帐款 726,499.06 609,039.40 1,335,538.46 其他应收款 16,120.72 12,122.24 28,242.96 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,722,543.11 2,520,132.16 1,553,015.84 7,689,659.43 其中：库存商品 30,097.22 1,505,481.86 1,535,579.08 原材料 2,555,587.18 1,553,015.84 1,002,571.34 辅料 4,136,858.71 1,014,650.30 5,151,509.01 四、长期投资减值准备 89,163.54 89,163.54 其中：长期股权投资 89,163.54 89,163.54 长期债券投资 五、固定资产减值准备 1,347,880.61 3,362,337.11 1,347,880.61 3,362,337.11 其中：房屋、建筑物 3,362,337.11 3,362,337.11 机器设备 1,347,880.61 1,347,880.61 六、无形资产减值准备 914,731.10 914,731.10 其中：专利权 914,731.10 914,731.10 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 第 28 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 云南铝业股份有限公司 二 OO 二年度会计报表附注 一、公司简介 云南铝业股份有限公司是云南冶金集团总公司将其原全资子公司——云南铝厂的 绝大部份生产经营性资产，以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司。 公司于 1998 年 3 月 20 日在云南省工商行政管理局登记注册, 企业法人营业执照注册号： 5300001003782。公司总股本 31,000 万股，云南冶金集团总公司持有 23,000 万股，占 74.2%，社会公众持股 8,000 万股，占 25.8%。1998 年 4 月 8 日 7,200 万 A 股“云铝股份” 股票在深交所上市。2002 年 3 月 26 日增发新股 5,400 万股社会公众股。增发新股后, 公司总股本 36,400 万股, 云南冶金集团总公司持有 23,000 万股,占 63.2%,社会公众持 股 13,400 万股,占 36.8%。 本公司经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、碳素及碳素制品、氧化铝；建筑材料、 装饰及装饰材料、金属材料及家具；普通机械、汽车配件、五金、交电、化工、矿产品； 日用百货（专项产品按规定经营）。 本公司所属行业为冶金行业。 二、公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即 1 月 1 日——12 月 31 日。 3、记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。 5、外币业务的核算方法 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生时当月一 日外币汇率折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调整，其差 额列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 第 29 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的 现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股 票投资、债券投资等。 短期投资在取得时应当按照投资成本计量；即以现金购入的短期投资,按实际支付 的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包括 的已含宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，不构成短期 投资成本。 期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资 跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1)坏帐确认标准: A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款； B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。 (2)本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定，具体计 提比例如下: A.一年以内(含一年) 不计提坏帐； B.一年--二年 按该部分余额的 10%计提； C.二年--三年 按该部分余额的 20%计提； D.三年以上 按该部分余额的 30%计提； 9、存货核算方法 (1) 本公司存货分类如下: A.原材料 B.低值易耗品 C.产成品 D.在产品 E.委托加工材料 F.发出商品 G、辅料 (2)各类存货购入时按实际成本计价； (3)原材料均按计划成本计价,领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调整 为实际成本；产成品发出按加权平均法计价；低值易耗品的领用按一次摊销法摊销。 (4)期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计 提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 第 30 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 (1)长期股权投资 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确 定: A、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包括已宣告但尚未领取的现金股 利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 C、本公司的长期股权投资，应当根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。 对持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额 20% 或以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持有被投资单位有表决权资本总额 20% 或以上，或不足 20%但有重大影响时，按权益法核算；本公司对持有被投资单位有表决 权资本总额 50%以上，或不超过 50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会 计报表。 (2)长期债权投资 长期债权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确 定: A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费 等相关费用),减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付 的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成 本。 B、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 C、长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (3)长期投资减值准备 本公司的长期投资应当在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 A、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工 具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位 价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 第 31 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 B、固定资产以实际成本计价。 C、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净 残值(净残值率为 3%)确定年折旧率。分类折旧率如下： 类 别 年 限 折旧率 房屋建筑物 15---40 年 6.47%---2.43% 通用设备 8---22 年 12.13%---4.4% 专用设备 15 年 6.47% 运输工具 6---12 年 16.17%---8.08% 其 他 7---12 年 13.86%---8.08% D、本公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 A、在建工程采用实际成本核算，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款 利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发 生的，予以资本化，计入固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后 所发生的，计入当期财务费用。 B、本公司在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 A、以取得时的实际成本计价，按规定使用期限摊销，没有规定期限的按 10 年平均 摊销。本公司的无形资产为专利权和铁路使用权，均按 10 年期摊销。 B、本公司无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 15、收入确认原则 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制范围及方法 第 32 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 （1）、合并范围：公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50%以上或占该单位权 益性资本虽不足 50%，但具有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）、公司在编制合并会计报表过程中，按财政部《合并会计报表暂行规定》的规 定，对下列事项进行了抵销： A、本公司内部投资与被投资企业权益性资本； B、本公司与被投资企业之间的内部债权债务； C、本公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D、由于子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策差异较小，故不对子公司 的会计政策按照母公司的政策进行调整。 18、会计政策、会计估计变更及对财务状况的影响 本公司本年度未发生会计政策、会计估计变更。 三、税项 A、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17% 营业税 营业收入 3%、5% 城建税 应纳增值税、营业税 1% 教育费附加 应纳增值税、营业税 3% B、印花税、房产税、车船使用税、个人所得税等按国家规定征收比例计算缴纳。 C、所得税 本公司本年度 1-6 月份根据云地税直征税字（2002）51 号《关于对云南铝业股份 有限公司减按 15%的税率征收企业所得税的批复》，按高新企业 15%的企业所得税率缴纳 企业所得税。 7-12 月份根据云地税直征税字（2002）91 号《云南省地方税务局直属征收分局关 于云南铝业股份有限公司减按 15%的税率征收企业所得税的批复》 ，本公司从 2002 年 7 月 1 日起享受国家西部大开发有关税收优惠政策，企业所得税率减按 15%执行。全年所 得税实际负担税率为 15%。 四、控股子公司 第 33 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 被投资单位名称 经营范围 注册资本 母公司控股比例 是否合并 是否权益法计算 云铝上海经营部 销售 50 万元 100% 是 是 云铝装饰分公司 销售、加工 70 万元 100% 是 是 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 7,043.48 1,717.37 银行存款 160,753,694.31 269,338,232.27 其他货币资金 372,985,382.99 62,814.39 合 计 533,746,120.78 269,402,764.03 (1)本项目期末数比期初数增加 98%，主要原因系本期收到增发募集的资金，并按有 关规定专户存储所致。 2、 应收帐款 帐 龄 期末数 期初数 金额 比 例 坏帐准备 金额 比 例 坏帐准备 （%） （%） 1 年以内 1,043,914.21 12.38 24,293,812.70 80.62 1—2 年内 2,799,903.09 33.21 279,990.31 4,481,564.41 14.78 448,156.44 2—3 年内 3,205,171.08 38.02 641,034.22 1,391,713.10 4.60 278,342.62 3 年以上 1,381,713.10 16.39 414,513.93 合 计 8,430,701.48 100.00 1,335,538.46 30,167,090.21 100.00 726,499.06 净 值 7,095,163.02 29,440,591.15 (1)本项目期末数比期初数减少 76%,主要是销售货款收回增加所致。 (2)无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 (3)欠款金额前 5 名单位情况： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 云达利铝合金制品有限公司 2,319,726.69 一至二年 货款 上海雄恒贸易公司 1,643,023.53 二至三年 货款 湖北阳新轮毂厂 1,381,713.10 三年以上 货款 广西大化县铝材厂 973,924.65 二至三年 货款 昆明市五华电力成套设备公司 694,915.70 一年以下 货款 第 34 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 3、预付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例(%) 金额 比例（%） 一年以内 3,313,056.09 100% 5,508,284.34 95.76% 1----2 年 244,160.28 4.24% 2----3 年 --- --- 3 年以上 --- --- 合 计 3,313,056.09 100% 5,752,444.62 100% (1)本项目期末较期初减少 42%，主要原因是预付货款减少所致。 (2)本项目期末无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 4、其它应收款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例（%） 坏帐准备 金额 比例（%） 坏帐准备 1 年以内 16,307,329.29 99.23 15,351,510.51 99.3% 1—2 年内 25,800.00 0.16 2,580.00 45,637.50 0.3% 4,563.75 2—3 年内 41,637.50 0.25 8,327.50 57,784.87 0.4% 11,556.97 3 年以上 57,784.87 0.36 17,335.46 合 计 16,432,551.66 1.00% 28,242.96 15,454,932.88 1.00% 16,120.72 净值 16,404,308.70 15,438,812.16 （1） 本项目中持有本公司 5%以上股份的股东欠款 单位名称 欠款金额 发生时间 性质 冶金集团公司一分公司 1,242,476.60 一年以内 代垫款 （2）其中金额较大的单位有: 单位名称 欠款金额 发生时间 期货保证金 14,000,000.00 一年以内 5、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 159,820,378.84 1,002,571.34 111,962,392.97 2,555,587.18 辅料 21,210,770.39 5,151,509.01 22,982,548.40 4,136,858.71 第 35 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 委托加工材料 1,104,743.00 1,104,743.00 ---- 在产品 87,219,319.89 77,761,718.30 ---- 产成品 11,734,750.24 14,592.00 13,195,404.88 30,097.22 发出商品 32,649,983.15 1,520,987.08 63,787,449.68 ---- 合 计 313,739,945.51 7,689,659.43 290,794,257.23 6,722,543.11 净 值 306,050,286.08 284,071,714.12 6、待摊费用 类 别 期末数 期初数 保险费 541,908.59 养路费 42,388.80 36,846.60 轧辊费 597,652.29 通行券 18,060.00 18,000.00 仓储费 18,420.00 18,420.00 铝圆杆机架 135,540.00 合 计 78,868.80 1,348,367.48 （1）本项目期末数比期初数减少 94%，主要原因是保险费、轧辊费等摊销完毕减少所 致。 7、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 8,392,344.46 8,392,344.46 合 计 8,392,344.46 8,392,344.46 净 值 8,392,344.46 8,392,344.46 (1)长期股权投资 A、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 厦门源益电力股份有限公司 普通股 200000 89,163.54 89,163.54 B、其他股权投资 被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位 减值准备 第 36 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 股权比例 云南省冶金进出口公司 97.06 6,250,000.00 25% ---- 中色恒达发展有限公司 97.04 545,400.00 3% ---- 昆明城市商业银行白塔支行 93.03 883,576.59 0.2% ---- 澳大利亚 YMG 贸易股份有限公司 2001.1 513,367.87 32% ---- 云南金吉安建设咨询监理有限公司 2001.2 200,000.00 20% ---- 小 计 8,392,344.46 合 计 8,481,508.00 89,163.54 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 575,245,552.01 13,760,092.19 2,426,097.43 586,579,546.77 通用设备 917,409,088.73 17,554,763.75 237,986.48 934,725,866.00 专用设备 463,696,788.72 ---- ---- 463,696,788.72 运输设备 28,893,115.11 2,247,353.00 1,805,549.75 29,334,918.36 其他设备 702,300.39 ---- ---- 702,300.39 合 计 1,985,946,844.96 33,562,208.94 4,469,633.66 2,015,039,420.24 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 56,849,829.77 14,755,341.93 1,077,357.59 70,527,814.11 通用设备 168,037,737.60 56,261,846.24 183,388.16 224,116,195.68 专用设备 103,145,766.80 30,047,556.96 133,193,323.76 运输设备 8,806,037.51 2,289,311.91 1,572,614.40 9,522,735.02 其他设备 422,063.50 33,425.64 455,489.14 合 计 337,261,435.18 103,387,482.68 2,833,360.15 437,815,557.71 （3）固定资产净值 1,648,685,409.78 1,577,223,862.53 (4)固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 1,347,880.61 1,347,880.61 ---- 第 37 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 房屋建筑物 3,362,337.11 3,362,337.11 合 计 1,347,880.61 3,362,337.11 1,347,880.61 3,362,337.11 （5）固定资产净额 1,647,337,529.17 1,573,861,525.42 注：(1)本期固定资产原值增加主要系零星工程完工暂估结转固定资产增加所致。 (2)本期固定资产减少主要原因系本公司进行十五技改拆除老铸造厂厂房等固定 资产所致。 (3)期末固定资产减值准备计提加工分厂已停产的设备的减值准备金额。 (4)本公司固定资产中有 60,600 万元用于公司一期技改银行贷款抵押。无用于担 保的情况。 9、工程物资 类 别 期末数 期初数 设 备 826,475.85 1,801,457.48 工程材料 3,370,257.15 4,367,149.67 预付大型设备款 103,336,316.51 合 计 107,533,049.51 6,168,607.15 （1）本项目期末数比期初增加 1643%，主要原因是“十五技改项目”投入建设购 建大型设备增加所致。 10、在建工程 占预 本期转入 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 算比 固定资产数 例 十五技改项目 199500 万元 20,212,904.08 150,344,911.74 170,557,815.82 8.55% 其中:利息 ---- ---- ---- 零星工程 16,846,996.70 38,805,343.48 28,655,282.40 3,545,000.00 23,452,057.78 合 计 37,059,900.78 189,150,255.22 28,655,282.40 3,545,000.00 194,009,873.60 注：(1)本项目期末数比期初增加 423%，主要原因是十五技改工程投入建设； (2)上述十五技改项目的资金来源为:募股资金、其他来源（自筹）； (3)在建工程中当期无资本化利息. (4)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 第 38 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 11、固定资产清理 项 目 期末数 期初数 其他设备 6,988,057.65 11,237,473.92 (1)本项目期末数比期初减少 38 %，主要是电解一厂 60kA 电解槽技改拆除清理完毕 及部分动力分厂 60kA 供电系统、加工一厂板材、元片工序拆除清理完毕所致。 12、无形资产 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年 限 专利权 2,638,882.88 1,384,760.48 --- 470,029.38 1,724,151.78 914,731.10 4.42 铁路专用线 4,175,747.00 3,758,171.00 417,576.00 835.152.00 3,340,595.00 9.00 合 计 6,814,629.88 5,142,931.48 887,605.38 2,559,303.78 4,255,326.10 无形资产减值准备: 专利权 --- 914,731.10 ----- ----- 914,731.10 无形资产净值: 5,142,931.48 ----- ----- ----- 3,340,595.00 （1）本项目期末数比期初减少 35%，主要原因是对 60KA 自焙铝电解槽焙烧专利权 由于技术落后计提全额减值准备所致。 13、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 房屋使用权 1,354,000.00 812,399.46 90,266.64 631,867.18 722,132.82 8 冷扎铝板扎辊费用 1,683,024.00 1,683,024.00 1,683,024.00 1,683,024.00 ----- 合 计 3,037,024.00 812,399.46 1,683,024.00 1,773,290.64 2,314,891.18 722,132.82 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 400,000.00 400,000.00 信用借款 294,000,000.00 144,200,000.00 合 计 294,400,000.00 144,600,000.00 (1)本项目期末数比期初增加 104%，主要原因是增加短期流动资金贷款所致。 （2）本项目担保借款中的 40 万元贷款为环保贷款项目。经昆明市环保局批准将给予 豁免，相关手续正在办理当中。 第 39 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 15、应付帐款 期末数 期初数 162,552,527.11 116,092,744.00 (1)本项目期末数比期初增加 40%，主要原因是应付电费、运费增加所致。 (2)本项目无持有本公司 5%以上股份的股东款项。 (3)大额应付款单位： 单位名称 应付金额 帐龄 应付原因 电费暂估 37,597,140.44 一年以下 电费 氧化铝运费暂估 29,179,569.04 一年以下 运费 十四冶二期项目部 18,979,249.31 一年以下 工程款 原材料暂估款 11,027,364.60 一年以下 购货暂估款 省建八公司云铝指挥部 7,915,999.39 一年以下 工程款 16、预收帐款 期末数 期初数 20,083,744.30 12,012,542.00 (1) 本项目期末数比期初数增加 67%，主要原因是预收货款增加所致。 (2) 本项目无持有本公司 5%以上股份的股东款项 (3) 大额预收款单位： 单位名称 预收金额 帐龄 预收原因 云南治金进出口公司 6,039,614.53 一年以内 货款 佛山成拓有色金属贸易公司 5,081,268.60 一年以内 货款 深圳正申实业公司 2,630,029.00 一年以内 货款 17、应付工资 期末数 期初数 32,028,927.28 25,906,675.78 （1）本项目期末余额无属于拖欠职工工资的情况。 18、应交税金 项 目 税率 期末数 期初数 第 40 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 增值税 17% 10,871,035.66 550,126.25 营业税 3% 45,966.75 16,655.52 城建税 1% 111,821.62 6,190.95 房产税 从价计征 500,000.00 所得税 15% 2,890,809.05 957,736.40 合 计 13,919,633.08 2,030,709.12 (1)本项目期末数比期初数增加 585%，主要原因是应缴十二月份的增值税和所得税 增加所致。 19、 其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 540,364.46 518,547.57 合 计 540,364.46 518,547.57 20、其他应付款 期末数 期初数 30,270,546.65 43,114,523.43 (1)本项目期末数比期初数减少 30 %，主要原因是支付了部分代扣施工单位的税款 等款项所致。 (2)应付款金额前 5 名单位： 单位名称 金 额 技改指挥部 8,116,524.52 洛阳税务所(代扣营业税) 4,022,877.54 竣工验收费用 2,901,009.20 职工教育经费 1,923,514.58 职工养老统筹金 1,066,063.78 21、预提费用 类别 期末数 期初数 利 息 1,443,104.00 1,878,933.33 大修理费 32,000,000.00 38,310,165.06 第 41 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 合 计 33,443,104.00 40,189,098.39 22、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 昆明市工商银行 38,000,000.00 1998.07.20-2003.07.20 6.375% 担保 昆明市工商银行 30,500,000.00 1998.07.20-2003.07.20 6.375% 担保 昆明市工商银行 75,000,000.00 1999.12.29-2004.12.28 5.025% 担保 昆明市工商银行 400,000,000.00 2000.06.30-2007.06.30 5.175% 抵押 昆明市工商银行 50,000,000.00 2001.11.15-2004.10.31 4.95% 担保 昆明市工商银行 50,000,000.00 2001.12.07-2004.12.06 4.95% 担保 合 计 643,500,000.00 (1)以上利率为合同利率。 (2)其中一年内到期的长期借款 6,850 万元。 (3)本项目中所有担保贷款,均由云南冶金集团总公司提供担保。 23、专项应付款 项 目 期 末 数 期初数 技改财政贴息 81,763,400.00 103,536,000.00 合计 81,763,400.00 103,536,000.00 24、股本 公司 2002 年股本变动情况如下表 本次变动增减（+，-） 配 送 公 积 项 目 期初数 期末数 股 股 金 转 增发 其它 小计 股 一、尚未流通股份 1．发起人股份 230,000,000 230,000,000 其中： 国家拥有股份 230,000,000 230,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 第 42 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000 230,000,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 80,000,000 54,000,000 134,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 80,000,000 54,000,000 134,000,000 三、股份总数 310,000,000 54,000,000 364,000,000 (1)经中国证券监督管理委员会证监发行字(2001)106 号文通知，核准本公司增发股 票。本公司于 2002 年 3 月 26 日发行普通股 A 股 5400 万股，共计募集资金 524,970,387.73 元(已扣除发行费用)。募集资金已经于 2002 年 4 月 4 日全部到位,并经天一会计师事务 所有限责任公司验证,出具了天一验字(2002)第(5)-12 号验资报告。 25、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 298,450,274.00 470,970,387.73 ---- 769,420,661.73 资产评估增值 86,829,425.73 ----- ---- 86,829,425.73 拔款转入 ---- 200,000.00 ---- 200,000.00 合 计 385,279,699.73 71,170,387.73 ---- 856,450,087.46 （1）、本项目期末较期初增加 122.3%,主要原因同注释 24. 26、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,767,995.90 15,234,255.55 40,002,251.45 法定公益金 12,383,997.95 7,617,127.78 20,001,125.73 任意盈余公积金 22,516,771.35 15,234,255.55 37,751,026.90 合 计 59,668,765.20 38,085,638.88 97,754,404.08 （1）本项目期末数较期初数增加 64%，主要原因为本年度税后利润分配增加所致。 27、未分配利润 年初未分配利润 1,311,193.79 加：本期净利润 152,342,555.51 第 43 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 减：按 10%提取法定盈余公积 15,234,255.55 减：按 5%提取法定公益金 7,617,127.78 减：按 10%提取任意盈余公积 15,234,255.55 减：应付普通股股利 109,200,000.00 期末未分配利润 6,368,110.42 (1)未分配利润上年期末数 2,011,193.79 元，根据董事会制定的 2001 年度利润分配 预案，拟分配现金股利 108,500,000.00 元（含税），由于增发事项,股东大会调整的最 终利润分配方案为分配现金股利 109,200,000.00 元（含税），故本期调减期初未分配利 润 700,000.00 元，调整后期初未分配利润为 1,311,193.79 元； (2)根据本公司董事会通过的 2002 年度利润分配预案，提取 10%的法定公积金，计 15,234,255.55 元；提取 5%的法定公益金，计 7,617,127.78 元；提取 10%的任意盈余 公积金，计 15,234,255.55 元；以 2002 年末股本为基数，按每股派发红利 0.30 元（含 税），共计应付普通股股利 109,200,000.00 元，剩余可供股东分配利润留待以后分配。 以上利润分配预案尚待股东大会批准。 28、主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 铝产品 1,562,796,827.50 1,603,742,305.84 其中: 出口铝锭 594,363,497.82 394,773,590.89 普铝 532,579,629.46 869,152,746.72 铝圆杆 152,042,042.93 50,265,531.73 铝板 101,527,138.26 26,999,756.39 (1)本期销售收入前五名的客户销售收入总额为 1,302,535,188.00 元,占全年销售收 入总额的 83.35%. 29 主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 铝产品 1,247,675,924.00 1,315,569,046.50 其中: 出口铝锭 465,451,017.91 318,128,915.08 第 44 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 普铝 404,256,137.79 696,688,362.09 铝圆杆 126,528,467.91 43,144,922.29 铝板 92,903,773.41 26,797,206.68 30、其他业务利润 项目 收入数 成本数 利润数 材料销售 36,959,134.39 36,083,191.08 875,943.31 运输收入 13,505.37 1,727.11 11,778.26 电收入 488,359.49 427,554.18 60,805.31 租金及劳务收入 769,331.14 354,581.53 414,749.61 合 计 38,230,330.39 36,867,053.90 1,363,276.49 31、营业费用 本期发生数 上年同期数 费用总额 33,432,688.81 33,329,145.19 其中:委托代销手续费 2,080,272.24 2,228,355.59 运输费 18,481,834.30 16,453,654.84 装卸费 141,145.18 751,942.67 包装费 2,527,266.99 3,137,815.26 铁路专用线代理费 1,960,000.00 1,920,000.00 押运费 3,354,278.00 3,938,200.00 32、管理费用 本期发生数 上年同期数 费用总额 63,324,058.27 52,847,491.80 其中:工资及福利费 10,728,270.11 7,308,043.00 工会经费 1,800,000.00 1,580,923.74 办公费 2,074,393.36 2,109,745.59 折旧费 1,476,995.42 1,529,076.40 仓库经费 2,999,449.17 2,459,583.68 第 45 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 住房公积金 3,726,006.50 2,679,651.00 劳动保险费 11,284,109.30 5,662,732.53 后勤综合服务费及租赁费 8,800,000.00 8,800,000.00 运输费 2,111,732.80 2,313,370.93 存货跌价准备 967,116.32 3,126,121.27 业务招待费 692,469.52 1,490,133.49 33、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期数 利息支出 36,835,471.98 49,087,342.08 减：利息收入 6,477,813.57 2,130,692.75 汇兑损失 ---- ---- 减：汇兑收益 ---- 24,298.19 其 他 155,960.03 204,272.93 合 计 30,513,618.44 47,136,624.07 （1）本项目本期数较上年同期数减少 35%，主要原因系本年度归还贷款，减少利息 支出所致。 34、投资收益 项 目 本年发生数 上年同期数 股权投资收益 573,715.17 515,332.94 股票投资收益 1,564,154.17 1,354,850.13 期货收益 -1,417,721.58 28,698,877.69 合 计 720,147.76 30,569,060.76 (1)本项目本期数与上年同期数相比减少 98%，主要原因为收到当期期货收益大幅下 降所致。 35、营业外收入 项 目 本年发生数 上年同期数 教育费附加返还 269,826.00 167,061.00 罚款收入 29,115.00 9,389.00 第 46 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 处理固定资产收益 ----- 37,322.30 其他 7,477.97 2,400.00 合 计 306,418.97 216,172.30 36、营业外支出 项 目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产损失 4,230,652.77 1,178,790.27 接受捐赠 38,400.00 76,800.00 固定资产减值准备 3,362,337.11 1,347,880.61 无形资产减值准备 914,731.10 ------ 其他 ------ 287,113.20 合 计 8,546,120.98 2,890,584.08 （1）本项目本期数与上年同期数相比增加 196%，主要原因为处理固定资产发生损 失和计提固定资产减值准备和无形资产减值准备所致。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 其中：办公费 2,196,405.59 工会经费 2,201,446.62 差旅费 571,416.07 后勤综合服务费及租赁费 8,800,000.00 38、收到其他与筹资活动有关的现金 银行利息收入 6,477,813.57 六、关联方及关联方交易 1、存在控制关系的关联方关系的性质 关联方企业名称 注 册 地 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 云南冶金集团总公司 云南昆明 矿产品、冶金产品 最大股东 国有 陈 智 及副产品、延伸产品 云铝上海经营部 上 海 市 电解产品、铝合金、 子公司 国有 田 永 铝 板 等 铝 制 品 第 47 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 云铝装饰分公司 云南昆明 室内外装饰装修工 子公司 国有 张继孔 程 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 单位名称 年初数 增加数 减少数 期末数 云南冶金集团总公司 551,190,000.00 -- -- 551,190,000.00 云铝上海经营部 500,000.00 -- -- 500,000.00 云铝装饰分公司 700,000.00 -- -- 700,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 云南冶金集团总公司 230,000,000.00 74.2 -- -- -- -- 230,000,000.00 63.2 云铝上海经营部 500,000.00 100 -- -- -- -- 500,000.00 100 云铝装饰分公司 700,000.00 100 -- -- -- -- 700,000.00 100 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 单位名称 与本公司的关系 云南冶金集团进出口有限公司 联营企业、与本公司属同一母公司 5、关联交易 A、代理事项 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代 理费。根据本公司与该公司签署的委托代理协议，本年度应付给该公司进出口业务代理 费为 2,080,272.24 元。 B、租赁事项 2002 年 10 月 16 日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》。该协议规定， 本公司每年需支付给云南冶金集团总公司综合服务费 566 万元/年，房屋、土地使用权 租赁费 314 万元，以上费用共计 880 万元/年，协议有效期为 10 年。 本公司本年度已支付 880 万元综合服务费及房屋、土地使用权租赁费。 C、担保贷款 第 48 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 本公司长期贷款中 24,350 万元一期技改贷款,均由云南冶金集团总公司提供担保. D、应收应付余额 应收帐款 项 目 2002 年金额 占应收帐款比例 2001 年金额 占应收帐款比例 云南冶金集团 进出口有限公司 ---- ---- 20,823,482.75 70.73% 其它应收款 项 目 2002 年金额 占其他应收款比例 2001 年金额 占其他应收款比例 云南冶金集团 总公司一分公司 1,242,476.60 7.57% ---- ---- 应付帐款 项 目 2002 年金额 占应付帐款比例 2001 年金额 占应付帐款比例 云南冶金集团 进出口有限公司 3,797,050.58 2.33% 6,539,223.12 5.63% 预收帐款 项 目 2002 年金额 占预收帐款比例 2001 年金额 占预收帐款比例 云南冶金集团 进出口有限公司 6,072,475.04 30.24% ---- ---- 其它应付款 项 目 2002 年金额 占其他应付款比例 2001 年金额 占其他应付款比例 云南冶金集团 总公司一分公司 ---- ---- 2,190,616.40 5.07% 七、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项 八、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大承诺事项。 第 49 页 云南铝业股份有限公司 2002 年度报告 九、资产负债表日后事项 本公司在会计报表注释 4 其他应收款中披露的应收冶金集团公司一分公司 1,242,476.60 元代垫款，已于 2003 年 1 月份全部收回。除此事项外，本公司无需要披 露的其他重大资产负债表日后事项。 十、其他重大事项说明 1、本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止 2002 年 12 月 31 日尚未 到期合约的持仓量为 2841 手，共计占用期货保证金 9,676,547.50 元。 2、据中国工商银行工银(2003)1 号同意函，本公司国债项目电解铝技术改造技改贴 息贷款已获总金额 8.88 亿元贷款承诺。 3、根据云计价格[2002]1472 号文，按照省政府和国家计委批准的云南省城乡用电 价工作实施方案，省电网将按用电分类，对工业电价作适当调整。本公司 2003 年起用 电价格将调整为约 0.2556 元/kwh（不含税），比 2002 年上涨约 0.0206 元/kwh（不含税）。 此事项将影响公司 2003 年生产成本。公司正在采取一系列措施，力争将此事项的影响 程度控制在最小范围内。 4、根据公司董事会决议，拟撤销云铝上海经营部、云铝装饰分公司。相关的工商 注销手续将在 2003 年内完成。 云南铝业股份有限公司 2003 年 1 月 22 日 第 50 页 利润分配表 会企０２表附表１ 编制单位：云南铝业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） １ １５２，３４２，５５５．５１ １５０，１１１，８０９．０３ 加：年初未分配利润 ２ １，３１１，１９３．７９ ５，４３２，９２７．４６ 其他转入 ３ 二、可供分配的利润 ４ １５３，６５３，７４９．３０ １５５，５４４，７３６．４９ 减：提取法定盈余公积 ５ １５，２３４，２５５．５５ １５，０１１，１８０．９０ 提取法定公益金 ６ ７，６１７，１２７．７８ ７，５０５，５９０．４５ 提取职工奖励及福利基金 ７ 提取储备基金 ８ 提取企业发展基金 ９ 利润归还投资 １０ 三、可供投资者分配的利润 １１ １３０，８０２，３６５．９７ １３３，０２７，９６５．１４ 减：应付优先股股利 １２ 提取任意盈余公积 １３ １５，２３４，２５５．５５ ２２，５１６，７７１．３５ 应付普通股股利 １４ １０９，２００，０００．００ １０９，２００，０００．００ 转作资本（股本）的普通股股利 １５ 四、未分配利润 １６ ６，３６８，１１０．４２ １，３１１，１９３．７９ 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 应交增值税明细表 会企０１表附表３ 编制单位： 云南铝业股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年累计数 上年实际数 一、应交增值税 １ １、年初未抵扣数（以“－”号填列） ２ －１１，９１７，１５５．１１ ２、销项税额 ３ １７０，５９１，８６６．９９ ２２７，９２７，３７８．３９ 出口退税 ４ ６９，５５８，１３６．３９ ２７，００１，１５０．８８ 进项税额转出 ５ １０，４５６，５０７．１５ ２，７７８，４７１．９４ 转出多交增值税 ６ １，３０２，４８７．６２ ２２，３６７．９８ ７ ８ ３、进项税额 ９ １６０，４１９，８０３．９９ １７９，７０８，５３６．６３ 已交税金 １０ １，３０２，４８７．６２ ７９，２８３．００ 减免税款 １１ 出口抵减内销产品应纳税额 １２ ６０，０５１，６９１．１５ ２７，００１，１５０．８８ 转出未交增值税 １３ ３０，１０７，５９３．０６ ３９，０５０，６６５．７０ １４ １５ ４、期末未抵扣数（以“－”号填列） １６ －２７，４２２．３３ 二、未交增值税 １７ １、年初未交数（多交数以“－”填列） １８ ４８７，４４８．４８ －８７，４４４．５７ ２、本期转入数（多交数以“－”填列） １９ ２８，８０５，１０５．４４ ３９，０２８，２９７．７２ ３、本期已交数 ２０ １０，８７１，０３５．６６ ３８，４５３，４０４．６７ ４、期末未交数（多交数以“－”填列） ２１ １８，４２１，５１８．２６ ４８７，４４８．４８ 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：云南铝业股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 １ ３１０，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ 本年增加数 ２ ５４，０００，０００．００ 其中：资本公积转入 ３ 盈余公积转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增股本 ６ ５４，０００，０００．００ 本年减少数 １０ 期末余额 １５ ３６４，０００，０００．００ ３１０，０００，０００．００ 二、资本公积 年初余额 １６ ３８５，２７９，６９９．７３ ３８５，２７９，６９９．７３ 本年增加数 １７ ４７１，１７０，３８７．７３ 其中：股本溢价 １８ ４７０，９７０，３８７．７３ 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ ２００，０００．００ 本年减少数 ４０ 其中：转增股本 ４１ 期末余额 ４５ ８５６，４５０，０８７．４６ ３８５，２７９，６９９．７３ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 ４６ ４７，２８４，７６７．２５ ９，７５６，８１５．００ 本年增加数 ４７ ３０，４６８，５１１．１０ ３７，５２７，９５２．２５ 其中：从净利润中提取数 ４８ ３７，５２７，９５２．２５ 其中：法定盈余公积 ４９ １５，２３４，２５５．５５ １５，０１１，１８０．９０ 任意盈余公积 ５０ １５，２３４，２５５．５５ ２２，５１６，７７１．３５ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增股本 ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 期末余额 ６２ ７７，７５３，２７８．３５ ４７，２８４，７６７．２５ 其中：法定盈余公积 ６３ ４０，００２，２５１．４５ ２４，７６７，９９５．９０ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金 年初余额 ６６ １２，３８３，９９７．９５ ４，８７８，４０７．５０ 本年增加数 ６７ ７，６１７，１２７．７８ ７，５０５，５９０．４５ 其中：从净利润中提取数 ６８ ７，６１７，１２７．７８ ７，５０５，５９０．４５ 本年减少数 ７０ 其中：集体福利支出 ７１ 期末余额 ７５ ２０，００１，１２５．７３ １２，３８３，９９７．９５ 五、未分配利润 年初未分配利润 ７６ １，３１１，１９３．７９ ５，４３２，９２７．４６ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ７７ １５２，３４２，５５５．５１ １５０，１１１，８０９．０３ 本年利润分配 ７８ １４７，２８５，６３８．８８ １５４，２３３，５４２．７０ 期末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ８０ ６，３６８，１１０．４２ １，３１１，１９３．７９ 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 利润表附表 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：元 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每 加权平均每 报告期利润（人民币） 产收益率 产收益率 股收益 股收益(元/ （％） （％） （元／股） 股) 主营业务利润 ３１３，８３１，２６５．１５ ２３．６９％ ２６．５４％ ０．８６ ０．９１ 营业利润 １８７，９２４，１７６．１２ １４．１９％ １５．８９％ ０．５２ ０．５４ 净利润 １５２，３４２，５５５．５１ １１．５０％ １２．８８％ ０．４２ ０．４４ 扣除非经常性损益后的利润 １５８，６５８，４０６．４１ １１．９８％ １３．４２％ ０．４４ ０．４６ 资产减值准备明细表 会企０１表附表１ 编制单位：云南铝业股份有限公司 ２００２年度 单位：元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 备注 一、坏帐准备合计 ７４２，６１９．７８ ６２１，１６１．６４ １，３６３，７８１．４２ 其中：应收帐款 ７２６，４９９．０６ ６０９，０３９．４０ １，３３５，５３８．４６ 其他应收款 １６，１２０．７２ １２，１２２．２４ ２８，２４２．９６ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６，７２２，５４３．１１ ２，５２０，１３２．１６ １，５５３，０１５．８４ ７，６８９，６５９．４３ 其中：库存商品 ３０，０９７．２２ １，５０５，４８１．８６ １，５３５，５７９．０８ 原材料 ２，５５５，５８７．１８ １，５５３，０１５．８４ １，００２，５７１．３４ 辅料 ４，１３６，８５８．７１ １，０１４，６５０．３０ ５，１５１，５０９．０１ 四、长期投资减值准备 ８９，１６３．５４ ８９，１６３．５４ 其中：长期股权投资 ８９，１６３．５４ ８９，１６３．５４ 长期债券投资 五、固定资产减值准备 １，３４７，８８０．６１ ３，３６２，３３７．１１ １，３４７，８８０．６１ ３，３６２，３３７．１１ 其中：房屋、建筑物 ３，３６２，３３７．１１ ３，３６２，３３７．１１ 机器设备 １，３４７，８８０．６１ １，３４７，８８０．６１ 六、无形资产减值准备 ９１４，７３１．１０ ９１４，７３１．１０ 其中：专利权 ９１４，７３１．１０ ９１４，７３１．１０ 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华