华夏幸福(600340)国祥股份2004年年度报告摘要

浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 浙江国祥制冷工业股份有限公司 2004 年度报告摘要 (600340) 浙江国祥制冷工业股份有限公司董事会 二 00 五年四月 1 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全 文。 1.2 公司董事陈和贵先生因工作原因未能出席本次会议，已经委托董事长陈 天麟先生代为出席、表决；公司副董事长刘鹰先生因工作原因未能出席本次会议， 已经委托董事竺铭浩先生代为出席、表决。 1.3 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 1.4 公司董事长陈天麟先生、总经理陈俊健先生、财务负责人丁亚平先生、 会计机构负责人王钟琦先生声明：保证本公司 2004 年年度报告中财务报告真实、 完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称：国祥股份 股票代码：600340 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局 公司办公地址：浙江省上虞市百官镇中塘 邮政编码：312300 国际互联网网址：http://www.ekingair.com 电子信箱：syplant@ekingair.com 2.2 公司法定代表人：陈天麟 2.3 公司董事会秘书：陈根伟 电话：0575-2158818 传真：0575-2151888 2 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 联系地址：浙江省上虞市百官镇中塘 电子信箱：awiad@ekingair.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种:人民币 项目 2004 年 2003 年 本年比上年增 2002 年 减（%） 主营业务收入 179,524,769.10 174,835,891.81 2.68 162,461,860.34 利润总额 13,969,049.32 24,902,718.08 -43.91 25,859,369.49 净利润 11,253,337.82 21,619,158.64 -47.95 21,912,704.45 扣除非经常性损 8,368,409.13 21，622，145.14 -61.30 21,783,004.45 益的净利润 项目 2004年末 2003 年末 本年比上年增 2002年末 减（%） 总资产 489,440,025.50 497,758,568.23 -1.67 198,484,936.23 股东权益 392,555,410.25 399,397,649.15 -1.71 103,488,670.59 经营活动产生的 -19,665,802.84 34,529,571.35 -156.95 14,167,590.58 现金流量净额 3.2 主要财务指标 项目 2004 年 2003年 本年比上年增 2002年 减（%） 每股收益（全面摊薄）（元/股） 0.11 0.22 -50.00 0.37 每股收益（加权平均）（元/股） 0.11 0.35 -68.57 0.37 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.87 5.41 -46.95 21.17 净资产收益率（加权平均）（%） 2.86 17.74 -83.88 23.68 扣除非经常性损益后的净资产收 2.13 5.41 -60.63 21.07 益率（全面摊薄）（%） 扣除非经常性损益后的平均净资 2.13 17.75 -88.00 23.56 产收益率（加权平均）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 -0.197 0.35 -156.29 0.24 额（元/股） 项目 2004年末 2003 年末 本年比上年增 2002 年末 减（%） 每股净资产（元/股） 3.93 3.99 -1.50 1.72 调整后的每股净资产（元/股） 3.85 3.98 -3.27 1.68 变动原因 2004年度股东分红，净资产减少。 3 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用□ 不适用 单位：元 币种:人民币 项 目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 3,199,946.52 产产生的损益 各种形式的政府补贴 126,219.31 各项非经常性营业外收入、支出 －2,183.25 小 计 3,323,982.58 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） 439,053.89 非经常性损益净额 2,884,928.69 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 配 送 公积 增 其他（首次 小 期末数 股 股 金转 发 公开发行） 股 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,000 6,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 3,300 3,300 境外个人持有股份 2,700 2,700 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6,000 6,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,000 4,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 4,000 三、股份总数 6,000 10,000 4 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 注：根据中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］144 号《关于核准浙 江国祥制冷工业股份有限公司公开发行股票的通知》的规定，2003 年 12 月 30 日，公司 4,000 万股 A 股在上海证券交易所上市流通。 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 截至 2004 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况： 单位：股 序 年末持股数 年末持股 质押或冻结 股份类别 号 股东名称（全称） 数量 数比例 股份数量 （％） 1 陈和贵 27,000,000 27.00 0 境外发起人 个人股 2 浙江上风实业股份有限公司 15,000,000 15.00 0 境内法人股 3 浙江春晖集团有限公司 12,000,000 12.00 0 境内法人股 4 上虞市上浦金属加工厂 3,000,000 3.00 0 境内法人股 5 上虞上峰压力容器厂 3,000,000 3.00 0 境内法人股 6 吴惠霞 448,000 0.448 0 流通A股 7 张敬稳 178,589 0.179 0 流通A股 8 叶国祥 169,762 0.170 0 流通A股 9 陈智力 141,200 0.141 0 流通A股 10 湖南省湘腾建筑工程有限公司 78,900 0.079 0 流通A股 注：陈和贵、浙江上风实业股份有限公司（以下简称“上风高科”）、浙江 春晖集团有限公司，上述三家单位不存在关联关系和一致行动人关系，上虞上峰 压力容器厂持有上风高科12.91%的股份，持有上风高科2.83%股份的上虞风机厂 同时持有上虞市上浦金属加工厂100%的股份，上述五家股东无股权质押、担保情 形，其余七家社会公众股股东未知是否存在关联关系。 公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东情形。 截至2004 年12 月31 日，公司前十名流通股股东持股情况：单位：股 序 号 股东名称（全称） 年末持有流 股份种类 通股数量 （A、B、H）股或其他） 1 吴惠霞 448,000 A股 2 张敬稳 178,589 A股 3 叶国祥 169,762 A股 4 陈智力 141,200 A股 5 湖南省湘腾建筑工程有限公司 78,900 A股 6 何志勇 76,722 A股 7 谈卫俊 73,644 A股 8 黄亚六 65,000 A股 5 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 9 顾江萍 61,800 A股 10 江伊林 60,600 A股 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司前十名股东中的非流通股股东与前十名非流通股股东之前不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 4.3 实际控制人情况介绍 公司实际控制人陈和贵先生，中国台湾籍，1925 年出生，大学毕业，本公 司创始人。四十多年来主要致力于中央空调行业的发展，先后任台湾地区冷冻空 调工业同业公会理事长、台湾中华冷冻空调学会理事长，现任台湾国祥冷冻机械 股份有限公司董事长及本公司董事。 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 报告期内，公司控股股东没有发生变更。 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东情况介绍 公司控股股东为陈和贵先生。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年末持 性 年 初 持 股 股数 姓 名 职务 年龄 任期起止日期 别 数（万股） （万 股） 陈天麟 董事长 男 41 2004.7.—2007.6. 0 0 刘鹰 副董事长 男 35 2004.7.—2007.6. 0 0 陈和贵 董事 男 80 2004.7.—2007.6. 2,700 2,700 杨言荣 董事 男 57 2004.7.—2007.6. 0 0 竺铭浩 董事 男 39 2004.7.—2007.6. 0 0 陈天龙 董事 男 39 2004.7.—2007.6. 0 0 任金禄 独立董事 男 64 2004.7.—2007.6. 0 0 赵 伟 独立董事 男 50 2004.7.—2007.6. 0 0 6 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 史习民 独立董事 男 45 2004.7.—2007.6. 0 0 金兰芳 监事会召集人 女 39 2004.7.—2007.6. 0 0 章立标 监事 男 35 2004.7.—2007.6. 0 0 袁法龙 监事 男 54 2004.7.—2007.6. 0 0 陈俊健 总经理 男 34 2004.7.—2007.6. 0 0 王维山 副总经理 男 54 2004.7.—2007.6. 0 0 关 旭 副总经理 男 47 2004.7.—2007.6. 0 0 局荆燕 副总经理 女 37 2004.7.—2007.6. 0 0 丁亚平 财务负责人 男 28 2004.7.—2007.6. 0 0 陈根伟 董事会秘书 男 32 2004.7.—2007.6. 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位任职的董事、监事情况： 在股东单位担任的 是否领取 姓 名 任职股东名称 任职期间 职务 报酬、津贴 浙江春晖集团有限公司 杨言荣 董事长 2000 年起 是 浙江上风实业股份有限公 竺铭浩 副总经理 2000 年起 是 司 浙江春晖集团有限公司 袁法龙 总会计师 2002 年起 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬总额 256.82 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 35.83 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 105.37 万元 独立董事的津贴 每人每年税后 40000 元人民币 独立董事的其他待遇 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费 按《公司章程》行使职权所需的合理费用 据实报销 §6 董事会报告 7 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司经营面临着一定的困难，2004 年公司产品的主要原材料价格大 幅上涨，导致公司生产成本提高，公司所处地区电力供应依然紧张，生产安排受 到一定影响。报告期内，在董事会的正确领导和经营管理人员、全体员工的努力 下，公司实现了主营业务收入 17952.48 万元，主营业务利润 5362.48 万元，净 利润为 1125.33 万元。公司的知名度和美誉度也逐年上升。截止报告期末，公司 继续被评为浙江省外商投资先进技术企业,“King”商标被认定为绍兴市著名商 标，研发中心通过两年多的建设，进一步强化了高新技术的基础理论研究和应用 技术开发，被评为浙江省高新技术研究开发中心。公司 13 个型号的产品顺利通 过中标认证中心的节能认证，公司被评为“国家首批单元式空调和冷水机组节能 认证产品生产企业”，是首批五家中央空调生产企业通过该认证之一，标志着公 司产品技术处于国内领先水平。 6.2 主营业务分行业或产品情况 本公司只从事中央空调行业，无其他行业的业务。 按产品分析表： 单位：元 币种:人民币 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主机 39,334,783.97 28,424,002.14 10,910,781.83 热泵 37,593,907.94 23,620,835.84 13,973,072.10 空调箱 58,030,203.45 43,548,609.95 14,481,593.50 风机盘管 20,735,098.86 14,738,624.27 5,996,474.59 其他 23,830,774.88 14,876,446.18 8,954,328.70 合计 179,524,769.10 125,208,518.38 54,316,250.72 6.3 主营业务分地区情况 单位：元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务利润 华东地区 102,265,059.60 32,598,608.03 华南地区 13,574,650.59 3,800,902.16 8 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 华北地区 9,561,747.60 2,772,906.81 西南地区 1,630,213.21 489,063.96 港台地区 11,650,315.35 1,272,554.40 其他 40,842,782.75 13,382,215.36 合计 179,524,769.10 54,316,250.72 报告期内占主营业务收入总额10%以上的主要产品： 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 占主营业务收入 (人民币元) (人民币元) 的比例(%) 主机 39,334,783.97 28,424,002.14 27.74 21.91 热泵 37,593,907.94 23,620,835.84 37.17 20.94 空调箱 58,030,203.45 43,548,609.95 24.96 32.32 风机盘管 20,735,098.86 14,738,624.27 28.92 11.55 6.4 采购和销售客户情况 公司前5名供应商合计采购金额为3,389.36万元，占本年度采购总额的 24.74%。销售前5名客户销售金额合计为4,302.68万元，占本年度销售总额的 23.97%。 6.5 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润 10%以上的情况) □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √不适用 报告期内，由于公司所在地区电力供应紧张，限电、停电的政策影响了公司 的正常生产。同时，由于土地规划的改变，影响了部份募集资金项目不能按原计 划顺利实施，再加上原材料价格、燃料价格、运输成本的上涨，也导致了公司产 品成本上升。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 9 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对 公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □不适用 原材料价格在 2004 年度大幅上涨，若 2005 年延续上涨的态势，将对公司 生产成本的控制产生影响。 根据浙江省对外贸易经济合作厅浙外经贸资发[2005]242 号文件，2004 年 度公司继续被评为浙江省外商投资先进技术企业，并经浙江省上虞市国家税务 局虞国税外[2005]19 号文件批复，同意减半征收公司 2004 年度企业所得税， 故本期实际税负为 13.2%。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 募集资金总额 274,289,819.92 本年度已使用募集资金总额 37,657,930.05 已累计使用募集资金总额 37,657,930.05 承诺项目 拟投入金额 是否 实际投入金额 产生收 项目进 是否符 是否符合 变更 益金额 度 合计划 预计收益 项目 进度 节能低污染冷(热)水 64，658，000 是 6,264,348.82 - 投入期 - - 机组 建设项目 节能环保型空气净化 63，400，000 否 1,755,321.96 - 投入期 - - 机组 建设项目 智能型住宅变频中央 34，715，000 否 2,638,223.27 - 投入期 - - 空调 技改项目 10 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 机房专用空调机组技 33，377，000 否 - - 投入期 - - 改项目 单元柜式空气调节机 29，800，000 否 - - 投入期 - - 建设项目 储冰系统技术改造项 33，960，000 是 - - 投入期 - - 目 冷藏集装箱建设项目 29，940，000 是 - - - - 合计 289，850，000 10，657，930.05 - - - 未达到计划进度和收 因市场需求发生变化和土地规划的改变，适当放缓、暂缓或变更投资有关项目的实施 益说明 进度 变更原因及变更程序 已按程序办理 说明 6.13 变更项目情况 √ 适用□不适用 单位：元 币种：人民币 变更投资项目的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟 实际投 产生收益 项目进度 是否符 是否 项目 投入金额 入金额 金额 合计划 符合 进度 计划 收益 上海国祥制冷备有限公司 节能低污染冷 6465.80 - - 投入期 - - (热)水机组 建设项目 浙江罗芙潘医疗投资有限 储冰系统技术 3396.00 2700.00 - 投入期 - - 公司 改造项目 冷藏集装箱建 2994.00 - - 设项目 合计 6390.00 2700.00 - - 未达到计划进度和收益的 土地规划改变等相关条件发生变化。 说明（分具体项目） 6.14 非募集资金项目情况 √适用 □ 不适用 1、根据公司第一届董事会第十六次会议决议，已在上海组建上海贵麟瑞通 信设备有限公司，该公司注册资本为2,000万元人民币，本公司占90%的股权。经 营范围为电子产品、通信设备等。该公司已于2004年3月11日在上海工商行政管 理局批准登记注册。 11 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 2、公司于 2004 年 3 月 15 日投入杭州德默医药科技有限公司款项 170 万， 该公司注册资本为 500 万元人民币，其中本公司出资 170 万元，占 34%的股权。 该公司经营范围是生物医药技术及相关产品的研究、开发并提供相关的技术咨询 服务。后杭州德默医药科技有限公司又增资至 1500 万元，公司增资 370 万元， 占 36%的股权。。 6.15 董事会对会计师事务所非标意见的说明 □ 适用 √ 不适用 6.16 董事会新年度的经营计划 √适用 □ 不适用 公司将继续坚持以市场为先导、管理为保障、技术为依，充分利用现有的技 术、管理、质量、成本等方面的领先优势，整合、优化制冷空调行业产业链，发 挥国祥的整体优势来实现效益最大化，主要经营目标： 1、实现销售收入：2.4 亿元，比上年增长 34.08%； 2、实现主营业务利润：0.75亿元，比上年增长39.93%。 6.17 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 6.18 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计，2004年度公司实现净利润11,253,337.82元， 根据公司《章程》有关规定和公司2004年度盈利水平，经董事会研究，就本年度 利润分配事宜提出如下议案： 公司本年度实现净利润11,253,337.82元，按净利润提取10％法定公积金和 5%法定公益金共计3,242,873.79元，加上年初转入未分配利润36,965,370.00元， 本年度实际可供股东分配利润为55,341,654.85元。 本年度拟作如下利润分配：公司本年度实现净利润 11,253,337.82 元，按净 利润提取 10％法定公积金和 5%法定公益金共计 1,688,000.67 元，加上年初转入 未分配利润 55,341,654.85 元，本年度实际可供股东分配利润为 64,906,992.00 元。拟以 2004 年度末总股本 100,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现 金红利 2.00 元(含税)，共计应向股东支付股利 20,000,000.00 元。剩余未分配 12 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 利润 44,906,992.00 元结转下年度分配。 本年度不送股，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √不适用 7.4 关联债权债务往来 √适用 □ 不适用 浙江天健会计师事务所根据中国证监会证监发（2003）56号《关于上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，出具了浙天会 [2005]第133号《关于浙江国祥制冷工业股份有限公司与关联方资金往来及对外 担保情况的专项说明》。说明如下： 关于浙江国祥制冷工业股份有限公司 2004 年度 关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2005]第 133 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江国祥制冷工业股份有限公司（以下简称国祥股份）2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有 相关资料是国祥股份的责任，我们的责任是对国祥股份上述关联方占用资金情况 发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合国祥股份的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的 2004 年度国祥股份控 13 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 股股东及其他关联方占用国祥股份资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2004 年度浙江国祥制冷工业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占 用情况表 资金占 占 占 用方与 股票代 公司简 资金占用 相对应的会计 资金占用期末时点金 资金占用期初 资金占用借方累计发生 资 金 占 用 贷 方 累 计 发 生 用 用 上市公 备注 码 称 方 报表科目 额 时点金额 额 额 方 原 司的关 式 因 系 A B C D E1 F1 E2 F2 F3 F3 E4 F4 F5 G H I E5 台湾国祥 冷 冻 机 械 非控股股 应收 采 生 837,903.84 0 8,862,292.47 国祥股 股 份 有 限 东 账款 8,024,388.63 购 产 600340 份 公司 关键管理 其他应收 暂 陈俊健 643,436.83 317,042.12 785,163.81 458,769.10 其他 [注] 人员 款 借 合计 837,903.84 643,436.83 0 317,042.12 8,862,292.47 785,163.81 8,024,388.63 458,769.10 [注]:主要系业务费借支及备用金暂借款项。 独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》、《独立董事议事规则》以及其他 法律法规的要求，本公司独立董事任金禄、赵伟、史习民在认真审核本公司外担 保情况后，发表如下意见： 经核查，本独立董事认为：浙江国祥制冷工业股份有限公司严格按照有关法 律法规及公司《章程》的规定，规范公司对外担保行为。在报告期内，未发现对 外提供担保情况。 7.5 委托理财 □ 适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 14 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 □ 适用 √不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 √ 适用□ 不适用 1、独立董事参加董事会出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺 席 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 备 注 任金禄 8 7 1 0 第一届董事会第十七次会议，独立董事任金禄 因公出差，委托独立董事赵伟出席会议并行使 表决权。 第一届董事会第十七次会议，独立董事史习民 因公出差，委托独立董事赵伟出席会议并行使 史习民 8 6 2 0 表决权；第二届董事会第一次会议，独立董事 史习民因工作原因，委托独立董事任金禄出席 会议并行使表决权。 第一届董事会第十六次会议，独立董事赵伟因 公出差，委托独立董事史习民出席会议并行使 赵伟 8 6 2 0 表决权；第二届董事会第一次会议，独立董事 赵伟因工作原因，委托独立董事任金禄出席会 议并行使表决权。 报告期内，独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法动作、公司财务情况、募集资金使用、收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 浙天会审[2005]第 996 号 浙江国祥制冷工业股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2004 15 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量 表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈曙 中国·杭州 中国注册会计师 杜烈康 报告日期：2005 年 4 月 22 日 16 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 9.2 财务报表 附表： 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：浙江国祥制冷工业股份有限公司 单位：人民币元 注 期末数 注 期末数 行 负债和股东权 行 资 产 释 期初数 释 期初数 次 母公司 合并数 益 次 母公司 合并数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 1 178,388,064.78 218,350,475.26 302,286,507.64 短期借款 13 68 40,000,000.00 40,000,000.00 25,000,000.00 短期投资 2 12,789,400.00 12,789,400.00 应付票据 14 69 9,313,791.44 应收票据 2 3 1,043,122.01 1,043,122.01 1,060,460.00 应付账款 15 70 24,144,887.49 24,144,887.49 27,455,372.47 应收股利 4 预收账款 16 71 4,082,337.67 4,082,337.67 7,864,222.32 应收利息 5 应付工资 17 72 1,675,875.00 1,675,875.00 1,265,426.41 应收账款 3 6 89,401,107.66 89,401,107.66 78,040,356.81 应付福利费 73 其他应收款 4 7 8,221,695.24 8,301,037.36 6,557,170.61 应付股利 74 预付账款 5 8 9,448,401.15 17,685,401.15 5,559,821.11 应交税金 18 75 816,413.81 816,413.81 1,461,245.21 应收补贴款 9 其他应交款 19 80 118,681.66 118,681.66 59,710.81 存货 6 10 36,750,018.39 36,750,018.39 34,622,859.18 其他应付款 20 81 1,378,719.62 978,719.62 5,866,302.92 待摊费用 11 27,499.89 27,499.89 预提费用 21 82 34,150.00 34,150.00 41,297.50 一年内到期的 21 预计负债 83 长期债权投资 一年内到期 其他流动资产 24 22 86 20,033,550.00 20,033,550.00 的长期负债 其他流动负 流动资产合计 31 336,069,309.12 384,348,043.72 428,127,175.35 90 债 流动负债合计 100 92,284,615.25 91,884,615.25 78,327,369.08 长期投资： 长期股权投资 32 52,304,423.28 7,304,423.28 长期负债： 长期债权投资 34 长期借款 23 101 20,033,550.00 长期投资合计 38 52,304,423.28 7,304,423.28 应付债券 102 其中：股权投 长期应付款 103 资差额 专项应付款 106 其他长期负 固定资产： 108 债 固定资产原价 7 39 123,026,078.57 123,072,759.57 94,627,803.36 长期负债合计 110 20,033,550.00 减：累计折 8 40 35,147,538.98 35,154,082.37 29,250,275.55 17 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 旧 固定资产净值 9 41 87,878,539.59 87,918,677.20 65,377,527.81递延税项： 减：固定资 递延税款贷 42 111 产减值准备 项 固定资产净额 43 87,878,539.59 87,918,677.20 65,377,527.81 工程物资 44 负债合计 114 92,284,615.25 91,884,615.25 98,360,919.08 少数股东权 在建工程 10 45 4,732,186.67 4,732,186.67 24,146.00 5,000,000.00 益 固定资产清理 46 股东权益： 100,000,000.0 固定资产合计 50 92,610,726.26 92,650,863.87 65,401,673.81 股本 24 115 100,000,000.00 100,000,000.00 0 减：已归 116 还投资 无形资产及其他 100,000,000.0 股本净额 117 100,000,000.00 100,000,000.00 资产： 0 234,289,819.9 无形资产 11 51 3,498,391.75 3,498,391.75 3,707,383.32 资本公积 25 118 236,194,243.20 236,194,243.20 2 长期待摊费用 12 52 357,175.09 1,638,302.88 522,335.75 盈余公积 26 119 11,454,175.05 11,454,175.05 9,766,174.38 其中：法 其他长期资产 53 27 120 3,818,058.35 3,818,058.35 3,255,391.46 定公益金 未分配利润 无形资产及其他 44,906,992.00 44,906,992.00 55,341,654.85 60 3,855,566.84 5,136,694.63 4,229,719.07 27 121 资产合计 其中：拟分配 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 现金股利 外币报表折 122 算差额 递延税项： 399,397,649.1 递延税款借项 61 股东权益合计 123 392,555,410.25 392,555,410.25 5 负债和股东权 497,758,568.2 资产总计 67 484,840,025.50 489,440,025.50 497,758,568.23 135 484,840,025.50 484,840,025.50 益总计 3 法定代表人：陈天麟 主管会计工作的负责人：丁亚平 会计机构负责人：王钟琦 18 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：浙江国祥制冷工业股份有限公司 单位：人民币元 注释 行次 本期数 项 目 上年同期数 号 母公司 合并数 一、主营业务收入 1 1 179,524,769.10 179,524,769.10 174,835,891.81 减：主营业务成本 1 4 125,208,518.38 125,208,518.38 115,666,792.37 主营业务税金及附加 2 5 691,448.74 691,448.74 389,565.33 二、主营业务利润 10 53,624,801.98 53,624,801.98 58,779,534.11 加：其他业务利润 3 11 3,354,135.51 3,354,135.51 1,133,704.06 减：营业费用 14 26,599,323.51 26,599,323.51 18,351,852.14 管理费用 15 19,490,776.78 19,490,776.78 13,495,737.14 财务费用 4 16 -278,618.73 -278,618.73 2,986,404.79 三、营业利润 18 11,167,455.93 11,167,455.93 25,079,244.10 加：投资收益 19 -210,600.00 -210,600.00 补贴收入 5 22 营业外收入 6 23 3,278,401.87 3,278,401.87 27,200.00 减：营业外支出 7 25 266,208.48 266,208.48 203,726.02 四、利润总额 27 13,969,049.32 13,969,049.32 24,902,718.08 减：所得税 28 2,715,711.50 2,715,711.50 3,283,559.44 五、净利润 30 11,253,337.82 11,253,337.82 21,619,158.64 加：年初未分配利润 31 55,341,654.85 55,341,654.85 36,965,370.00 其他转入 32 六、可供分配利润 33 66,594,992.67 66,594,992.67 58,584,528.64 减：提取法定盈余公积 35 1,125,333.78 1,125,333.78 2,161,915.86 提取法定公益金 36 562,666.89 562,666.89 1,080,957.93 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 64,906,992.00 64,906,992.00 55,341,654.85 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 20,000,000.00 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 44,906,992.00 44,906,992.00 55,341,654.85 19 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 利润表补充资料： 项 目 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：陈天麟 主管会计工作的负责人：丁亚平 会计机构负责人：王钟琦 20 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 现金流量表 2004 年度 编制单位：浙江国祥制冷工业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 注 金 额 金 额 行 项 目 释 补充资料 行次 次 母公司 合并数 母公司 合并数 号 1.将净利润调节为 一、经营活动产生的现 经营活动的现金流 金流量： 量： 销售商品、提供劳 1 196,475,014.13 196,475,014.13 净利润 57 11,253,337.82 11,253,337.82 务收到的现金 加：计提的资产减 收到的税费返还 3 58 2,861,880.83 2,861,880.83 值准备 收到的其他与经营 固定资产折 8 9,467,271.95 9,067,271.95 59 7,738,505.24 7,738,505.24 活动有关的现金 旧 无形资产摊 现金流入小计 9 205,942,286.08 205,542,286.08 60 93,072.38 93,072.38 销 购买商品、接受劳 长期待摊费 10 152,740,848.33 153,240,848.33 61 165,160.66 165,160.66 务支付的现金 用摊销 支付给职工以及为 待摊费用减 12 15,779,398.74 16,228,087.43 64 -27,499.89 -27,499.89 职工支付的现金 少(减：增加) 预提费用增 支付的各项税费 13 13,591,484.51 42,147,668.65 65 加(减：减少) 处置固定资 支付的其他与经营 产、无形资产和其 18 42,065,872.65 42,147,668.65 66 -3,199,946.52 -3,199,946.52 活动有关的现金 1 他长期资产的损失 (减：收益) 固定资产报 现金流出小计 20 224,177,604.23 225,208,088.92 67 废损失 经营活动产生的现 21 -18,235,318.15 -19,665,802.84 财务费用 68 -337,086.69 -337,086.69 金流量净额 二、投资活动产生的现 投资损失(减： 69 金流量： 收益) 收回投资所收到的 递延税款贷 22 70 现金 项(减：借项) 出售子公司所收到 存货的减少 23 71 -2,127,159.21 -2,127,159.21 的现金 (减：增加) 经营性应收 取得投资收益所收 24 项目的减少(减：增 72 -18,396,426.44 -18,978,222.44 到的现金 加) 处置固定资产、无 经营性应付 形资产和其他长期资产 25 8,624,199.00 8,624,199.00 项目的增加(减：减 73 -16,259,156.33 -17,107,845.02 所收回的现金净额 少) 21 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 收到的其他与投资 28 2,730,897.99 2,730,897.99 其 他 74 活动有关的现金 经营活动产生 现金流入小计 29 11,355,096.99 11,355,096.99 75 -18,235,318.15 -19,665,802.84 的现金流量净额 购建固定资产、无 形资产和其他长期资产 30 43,155,890.98 51,763,013.81 所支付的现金 投资所支付的现金 31 63,400,000.00 18,400,000.00 购买子公司所支付 32 的现金 支付的其他与投资 35 活动有关的现金 2.不涉及现金收支 现金流出小计 36 106,555,890.98 70,163,013.81 的 投 资 和 筹 资 活 动： 投资活动产生的现 37 -95,200,793.99 -58,807,916.82 债务转为资本 76 金流量净额 三、筹资活动产生的现 一年内到期的可 77 金流量： 转换公司债券 吸收投资所收到的 融资租入固定资 38 5,000,000.00 78 现金 产 取得借款所收到的 40 103,000,000.00 103,000,000.00 现金 收到的其他与筹资 43 活动有关的现金 现金流入小计 44 103,000,000.00 108,000,000.00 偿还债务所支付的 45 88,000,000.00 88,000,000.00 现金 分配股利、利润和 3.现金及现金等价 46 22,542,014.00 22,542,014.00 偿付利息所支付的现金 物净增加情况： 支付的其他与筹资 52 4,810,000.00 4,810,000.00 现金的期末余额 79 174,541,228.28 214,503,620.76 活动有关的现金 减：现金的期初 现金流出小计 53 115,352,014.00 115,352,014.00 80 300,188,299.22 300,188,299.22 余额 筹资活动产生的现 加：现金等价物 54 -12,352,014.00 -7,352,014.00 81 金流量净额 的期末余额 四、汇率变动对现金的 减：现金等价物 55 141,055.20 141,055.20 82 影响额 的期初余额 五、现金及现金等价物 现金及现金等价 56 -125,647,070.94 -85,684,678.46 83 -125,647,070.94 -85,684,678.46 净增加额 物净增加额 法定代表人：陈天麟 主管会计工作的负责人：丁亚平 会计机构负责人：王钟琦 22 浙江国祥制冷工业股份有限公司二○○四年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化。 9.3.1 报告期内未发生会计政策变更及影响。 9.3.2 报告期内未发生会计估计变更。 9.4本年度报告合并范围未发生变化。 董事长：陈天麟 浙江国祥制制冷工业股份有限公司董事会 2004 年 4 月 22 日 23