厦门港务(000905)厦门路桥2002年年度报告

2002 年年度报告 (正文) 厦门路桥股份有限公司 二 OO 三年三月五日 1 目 录 第一节 公司基本情况………………………………（3） 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………（4） 第三节 股本变动及股东情况………………………（6） 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…（8） 第五节 公司治理结构………………………………（10） 第六节 股东大会情况简介…………………………（11） 第七节 董事会报告…………………………………（12） 第八节 监事会报告…………………………………（20） 第九节 重要事项……………………………………（22） 第十节 财务会计报告………………………………（25） 第十一节 备查文件目录………………………………（35） 2 重要提示：本公司董事会及其董事保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长黄灵强、总经理缪鲁萍、会计机构负责人陈鹤玲声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况 一、公司的法定中文名称：厦门路桥股份有限公司 公司的法定英文名称：XIAMEN ROAD ＆ BRIDGE CO.，LTD 二、公司法定代表人：黄灵强 三、公司董事会秘书：刘翔 联系地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话：0592—5326897、5049881 传 真：0592—5326893 电子信箱：Liuxiang_email@sina.com 证券事务代表：林瑞昭 联系地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 联系电话：0592—5326897、5049881 传 真：0592—5326893 电子信箱：lrz311@sina.com.cn 四、公司注册地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 公司办公地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 邮政编码：361009 公司国际互联网网址：www.amoy-roadbridge.com 电子信箱：rbcicoxm@public.xm.fj.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.cninfo.com.cn 3 公司年度报告备置地点：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：厦门路桥 股票代码：000905 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期为 1999 年 4 月 21 日，地点为厦门市工商行政管理局；公司 分别于 1999 年 9 月 17 日、1999 年 12 月 10 日、2000 年 3 月 2 日、2000 年 5 月 10 日、2001 年 1 月 12 日在厦门市工商行政管理局变更注册登记。 2、企业法人营业执照注册号：3502001001672； 3、税务登记号码： （1）国税登记号码：3502047054097380； （2）地税登记号码：350204705409738； 4、公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所； 办公地址：厦门市湖滨南路 81 号三江大厦五层。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 96,501,333.17 净利润 81,007,733.73 扣除非经常性损益后的净利润 71,227,736.53 主营业务利润 160,303,909.08 其他业务利润 2,469,527.64 营业利润 93,356,390.77 投资收益 3,364,945.20 营业外收支净额 -220,002.80 经营活动产生的现金流量净额 166,823,799.81 现金及现金等价物净增加额 144,551.62 4 注：扣除的非经常性损益项目金额： 单位：人民币元 项目 金额 营业外收入 189,183.22 营业外支出 409,186.02 委托理财收益 10,000,000.00 合计： 9,779,997.20 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 330,186,422.17 254,416,867.68 254,428,433.34 230,175,573.83 净利润 81,007,733.73 37,952,867.58 37,887,709.80 27,277,887.04 总资产 2,838,798,700.28 2,805,191,729.26 2,808,106,467.36 2,761,554,502.82 股东权益（不含少数股东权益） 944,860,430.44 1,011,350,350.21 1,009,592,826.28 967,924,552.62 每股收益（摊薄） 0.275 0.129 0.128 0.092 每股收益（加权） 0.275 0.129 0.128 0.092 扣除非经常性损益后的每股收益 0.241 0.131 0.131 0.088 每股净资产 3.203 3.428 3.422 3.281 调整后的每股净资产 3.112 3.364 3.361 3.274 每股经营活动产生的现金流量净额 0.566 0.121 0.121 0.326 净资产收益率（%）摊薄 8.57 3.75 3.75 2.82 净资产收益率（%）加权 7.70 3.85 3.83 2.69 注1：2000-2002总股本均按29500万股计算。 三、报告期股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 295,000,000.00 505,098,865.44 43,608,734.81 18,197,141.18 167,642,749.96 1,011,350,350.21 本期增加 - 2,346.50 12,151,160.06 4,050,386.69 81,007,733.73 93,161,240.29 本期减少 - - - - 159,651,160.06 159,651,160.06 期末数 295,000,000.00 505,101,211.94 55,759,894.87 22,247,527.87 88,999,323.63 944,860,430.44 建材公司不需 本年度实现净 变动原因 支付的债务转 本年度计提 本年度计提 利润 入 5 第三节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股 1、发起人股份 200,000,000 200,000,000 其中： 国家持有股份 200,000,000 200,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 二、已上市流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 95,000,000 95,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 95,000,000 95,000,000 三、股份总额 295,000,000 295,000,000 2、股票发行与上市情况 （1） 到报告期末为止的前三年公司无发行股票的行为； （2） 报告期内公司无股份总数及结构变化情况； （3） 公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数。 截止 2002 年 12 月 31 日，持有本公司股票的股东总人数为 62030 户，持股 29,500 万 股，其中含国家股股东 2 户，持有 20,000 万股；社会公众股股东 62028 户，持股 9,500 万 6 股。 2、主要股东持股情况（前十名和持股 5%以上股东） 单位：股 股东名称 年度内增减 年末持股数 持股比例 股份类别 质押或冻结 股东性质 （%） 的持股数量 厦门市路桥建设投资总公司 0 162,620,000 55.13 未流通 0 国有股东 华建交通经济开发中心 0 37,380,000 12.67 未流通 0 国有股东 科瑞证券投资基金 2,835,836 2,835,836 0.96 已流通 未知 - 通乾证券投资基金 2,446,933 2,446,933 0.83 已流通 未知 - 南方稳健成长证券投资基金 1,199,231 1,199,231 0.41 已流通 未知 - 融通新蓝筹证券投资基金 801,130 801,130 0.27 已流通 未知 - 兴业证券投资基金 605,624 605,624 0.21 已流通 未知 - 隆元证券投资基金 540,000 540,000 0.18 已流通 未知 - 普丰证券投资基金 33,461 236,343 0.08 已流通 未知 - 金元证券投资基金 170,919 170,919 0.06 已流通 未知 - 注：上述前十名股东中，其中第一大股东厦门市路桥建设投资总公司与其余 9 名股东 之间不存在关联关系；通乾证券投资基金与融通新蓝筹证券投资基金同属融通基金管理有 限公司管理；南方稳健成长证券投资基金、金元证券投资基金及隆元证券投资基金同属南 方基金管理有限公司管理；其余股东是否存在关联关系以及是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况不详。 3、公司控股股东情况介绍 本公司的控股股东为厦门市路桥建设投资总公司，截止本报告期末，该公司共持有本公 司 55.13%的股权。该公司为国有企业，成立于 1993 年 6 月，公司的法定代表人：黄灵强， 注册资金：35385 万元人民币，公司的主要经营范围涉及：1、承担国内外大中型桥梁、中 高等级公（道）路、隧道及配套工程的建设管理及建成后的经营管理；2、经批准发行债券、 股票、建立基金会、利用国内外贷款中外合作、合资及土地综合开发筹集路桥建设资金；3、 经营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品除外 其他商品和技术的进出口业务；加工贸易（对销贸易、转口贸易）；4、房地产开发与经营。 本公司控股股东厦门市路桥建设投资总公司的实际控制人为厦门市财政局。 4、其他持股 10%以上的法人股东情况介绍 本公司的第二大股东为华建交通经济开发中心，截止报告期末共持有本公司 12.67%的 股权。该公司成立于 1993 年 12 月，为全民所有制企业；公司的法定代表人：傅育宁，注 册资金：人民币 50,000 万元；主要经营范围涉及：主营公路、码头港口、航道的综合开发、 承包建设；交通基础设施新技术、新产品、新材料的开发、研制和产品的销售。兼营建筑 7 材料、机电设备、汽车（不含小轿车）及配件、五金交电、日用百货的销售；经济信息咨 询；人才培训。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期（年） 期初持股数 期末持股数 增减变动量 （股） （股） （股） 黄灵强 董事长 男 47 2002-2005 0 0 0 程正明 董事 男 39 2002-2005 0 0 0 江孔雀 董事 男 37 2002-2005 0 0 0 曾超 董事 男 45 2002-2005 0 0 0 缪鲁萍 董事 女 39 2002-2005 0 0 0 总经理 陈卫文 董事 男 35 2002-2005 0 0 0 张杨 董事 女 39 2002-2005 0 0 0 朱军 董事 男 42 2002-2005 0 0 0 陈甬军 独立董事 男 49 2002-2005 0 0 0 陈汉文 独立董事 男 35 2002-2005 张亚明 监事会 女 49 2002-2005 0 0 0 主席 蔡佩珍 监事 女 55 2002-2005 0 0 0 梁超 监事 男 45 2002-2005 0 0 0 马宁 监事 女 47 2002-2005 0 0 0 林美德 监事 男 45 2002-2005 0 0 0 周毅榕 监事 女 30 2002-2005 0 0 0 毛育铭 监事 男 28 2002-2005 0 0 0 副总经理兼 洪鹤翔 建材公司总 男 40 2002-2005 0 0 0 经理 8 注：董事、监事在股东单位任职情况如下表： 在股东单位担任 姓名 任职的股东单位名称 的职务 任职期间 黄灵强 厦门市路桥建设投资总公司 总经理 2000 年至今 程正明 同上 副总经理 1998 年至今 江孔雀 同上 副总经理 1998 年至今 曾超 同上 总工程师 1998 年至今 陈卫文 同上 总经理助理 2000 年至今 党委副书记（2002 1996 年至 2002 张亚明 同上 年 12 月已调离） 年 12 月 蔡佩珍 同上 工会主席 1996 年至今 副总工程师兼总 工程师办公室主 梁超 同上 任 1998 年至今 总经理助理兼证 张杨 华建交通经济开发中心 券管理部经理 1998 年至今 发展研究部副经 朱军 同上 理 1998 年至今 行政人事部副经 马宁 同上 理 1994 年至今 二、年度报酬情况 1、董事、监事及高管人员领取报酬情况 2002 年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据本公司制定 的《劳动报酬管理规定》按月发放。 现任 18 名董事、监事、高管人员中，除了董事兼总经理缪鲁萍、监事周毅榕 2 人在公 司领取报酬外，其余的 16 名董事、监事及高管人员均不在公司领取报酬，其中黄灵强、程 正明、江孔雀、曾超、陈卫文、张杨、朱军 7 名董事以及张亚明、蔡佩珍、梁超、马宁 4 名监事在相应的股东单位领取报酬，高管人员（副总经理）洪鹤翔以及监事林美德在公司 的控股子公司厦门市路桥建材有限公司领取报酬，监事毛育铭在公司的控股子公司厦门市 路桥房地产开发有限公司领取报酬，两名独立董事在其相应的工作单位领取报酬。在公司 领取报酬的 2 名董事、监事的年度报酬总额为 23 万元（包括工资及各项奖金）。 2、董事、监事领取津贴情况 根据 2001 年年度股东大会决议，自 2002 年 4 月 1 日起至 2002 年 12 月 31 日止，本公 司所有董事每人每月在公司领取 1500 元的董事津贴，所有监事每人每月领取 1300 元的监 事津贴。两名独立董事除了领取上述津贴外，不再领取其他报酬。 3、董事、监事、高管人员领取年度报酬、津贴的区间分布如下： 9 报酬区间 人数 10 万元以上 1人 6 万元—10 万元 1人 1.8 万元 9人 1.56 万元 6人 三、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 报告期内，公司第一届董事会、监事会任期届满（1999 年 3 月至 2002 年 3 月），根据 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，公司董事会、监事会进行了换届选举， 情况如下： 1、2002 年 4 月 9 日，公司召开了 2001 年年度股东大会，会议审议通过了《关于董事 会换届选举的议案》，选举黄灵强、程正明、江孔雀、曾超、缪鲁萍、陈卫文、张杨、朱军、 陈甬军、陈汉文为公司第二届董事会成员，其中陈甬军、陈汉文为独立董事；审议通过了 《关于监事会换届选举的议案》，选举张亚明、蔡佩珍、梁超、马宁为公司第二届监事会监 事，并与经公司职工代表大会选举产生的职工监事林美德、周毅榕、毛育铭组成第二届监 事会。 2、2002 年 4 月 9 日，公司召开了第二届董事会第一次会议，会议选举黄灵强先生为公 司董事长，聘任缪鲁萍女士为公司总经理，洪鹤翔先生为公司副总经理，刘翔先生为董事 会秘书；同时，公司召开了第二届监事会第一次会议，会议选举张亚明女士为监事会主席。 2001 年年度股东大会决议、第二届董事会第一次会议决议及第二届监事会第一次会议 决议分别刊登于 2002 年 4 月 10 日及 2002 年 4 月 11 日的《证券时报》及《中国证券报》 上。 四、员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在职各类员工总数为 441 人，其中管理人 190 人，占员 工总数的 43%，技术人员 41 人，占员工总数的 9.33%，财务人员 35 人，占员工总数的 8%， 生产人员 144 人，占员工总数的 32.66%，销售人员 31 人，占员工总数的 7%。上述人员中， 具有大专及大专以上教育程度的人员 96 人，占员工总数的 21.76%，具有中专及高中教育 程度的人员 120 人，占员工总数的 27.21%，高中文化教育程度以下的人员 225 人，占员工 总数的 51.02%。本公司离退休职工的工资费用由社会保险机构统筹安排。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 1、报告期内，公司积极贯彻实施《上市公司治理准则》所阐述的精神，对《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及《监事会议事规则》进行了相关的修改和完 善，从制度上进一步加强和细化了公司管理。 10 2、根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司在报告期内建立了独立董事制度，经 2001 年年度股东大会选举产生了陈甬军、陈汉文 两名独立董事，从而优化了公司董事会成员构成，保证了公司董事会决策的科学性和专业 性。 3、2002 年 5 月，根据中国证监会以及国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建 立现代企业制度检查的通知》的文件精神，本公司认真按有关要求对公司的治理现状进行 了深入的自查，形成了符合公司实际情况的现代企业制度自查报告，并以此自查活动为契 机，进一步完善了公司的法人治理结构，提高了公司的治理水平。 综上所述，公司的治理现状基本符合《上市公司治理准则》的要求。 二、独立董事履行职责情况 本公司的两名独立董事自上任以来，均能按照《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及相关法律、法规的要求，本着诚信与勤 勉的工作态度，并确保有足够的时间和精力，有效地履行独立董事的职责。报告期内，两 名独立董事均能按时参加公司召开的董事会会议，认真审议各项议案，积极参与公司的决 策与管理，充分发挥了自身的专业才能与丰富的工作经验，从而对公司的良性发展起了一 定的推动作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明 1、在业务方面，公司具有独立完整的业务及经营能力，与控股股东在业务上是分开的， 同时，由于市场细分不同，公司及下属机构与控股股东及其下属机构之间不存在同业竞争 的问题。 2、在人员方面，公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动人 事职能部门，不存在与控股股东混合经营管理的情况。 3、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确，如，公司完全拥有海沧大桥和厦门大 桥的全部资产和独立的过桥收费经营权。 4、在机构方面，公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率， 公司法人治理机构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完全独 立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，开设了独立的银行帐户，建立了独立 的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决 策。 四、对高管人员的考评及激励机制 公司目前已建立了以综合目标考核为主的考评及激励机制，即将公司年度综合目标层 层分解落实到各经营管理者以及各部门，并以年终考核结果作为主要依据来确定薪酬标准， 使其薪酬水平与公司绩效紧密挂钩，有效地提高了全体管理人员的责任感以及工作热情。 11 第六节 股东大会情况简介 公司在报告期内共召开两次股东大会。 一、本公司于 2002 年 3 月 8 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登召开 2001 年度 股东大会的通知，会议于 2002 年 4 月 9 日上午 9 点在本公司八楼会议室召开，本次会议出 席股东及股东授权委托代表 3 人，代表股份 200,173,200 股，占公司股本总额的 67.86%， 大会审议通过了以下决议： 1、审议通过《2001 年度董事会工作报告》 ； 2、审议通过《2001 年度监事会工作报告》 ； 3、审议通过《关于修改公司章程的议案》 ； 4、审议通过《关于董事会换届选举的议案》 ； 5、审议通过《关于给予董事津贴的议案》 ； 6、审议通过《关于监事会换届选举的议案》 ； 7、审议通过《关于给予监事津贴的议案》 ； 8、审议通过 2001 年年度报告及摘要； 9、审议通过 2001 年度利润分配方案； 10、审议通过《关于与中国银行厦门市分行签订《质押合同》的议案》 ； 本次股东大会的决议刊登在 2002 年 4 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 二、本公司于 2002 年 4 月 25 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登召开 2002 年第 一次临时股东大会的通知，会议于 2002 年 5 月 29 日上午 9 点在本公司八楼会议室召开， 本次会议出席股东及股东授权委托代表 2 人，代表股份 200,000,000 股，占公司股本总额 的 67.8%，大会审议通过以下决议： 1、审议通过《关于授权本届董事会在 1 亿元人民币的额度内进行委托理财业务的议 案》； 2、审议通过《关于授权在三亿元人民币额度内办理银行贷款的议案》； 3、审议通过《关于将厦门大桥资产进行抵押贷款的议案》 ； 4、审议通过《关于改聘 2002 年度财务审计机构的议案》 ； 5、审议通过重新制定的《厦门路桥股份有限公司股东大会议事规则》 。 本次股东大会的决议刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，本公司第一届董事会、监事会任期届满（1999 年 3 月至 2002 年 3 月） ，因 此，公司于 2002 年 4 月 9 日召开的 2001 年度股东大会选举产生了公司第二届董事会和监 事会，详细情况参见本报告第四节第三条。 12 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年，本公司的各项经营业务呈现了良好的发展态势，全年实现主营业务收入 33018.64 万元，实现净利润 8100.77 万元， 与去年同期相比，分别增长了 29.78%和 113.44%， 主要原因如下： 一方面，自我国于 2001 年底加入 WTO 后，随着国际贸易和国际交往的增加，以及汽车 进口关税的下降，有效地激发了潜在的汽车需求，增加了客货车流量，从而大大提高了本 公司的通行费收入，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司经营的厦门大桥和海沧大桥共计实现 通行费收入 20270 万元，与去年同期相比，增长了 19.83%； 另一方面，本公司经营管理的厦门海沧大桥使用的日本输出入银行 1.3 亿美元贷款的 LIBOR 利率在报告期内大幅度下降，从而大大降低了本公司本年度的财务费用； 此外，本公司于 2001 年度进行的 1 亿元委托理财在报告期内已全部收回，并带来了 1000 万元的投资收益。 二、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 报告期内，公司经营涉及的主要行业未发生变化，主营业务为:厦门大桥、海沧大桥过 桥费的征收及经营、维护与管理;控股子公司-厦门市路桥建材有限公司建材产品的生产和 销售。主营业务经营情况如下： （1）主营业务行业构成情况如下： 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 交通运输辅助业 202,698,866.00 71,362,921.47 131,335,944.53 64.79% 建材业 127,487,556.17 98,519,591.62 28,967,964.55 22.72% 其中：混凝土 109,150,766.92 82,321,895.64 26,828,871.28 24.58% （2）主营业务地区分布情况如下 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务利润 地区 收入 比例（%） 利润 比例（%） 福建省 330,186,422.17 100 160,303,909.08 100 注：交通运输辅助业收入系厦门大桥及海沧大桥的过桥费收入，为本公司独家经营。 在厦门地区的混凝土生产销售企业排名第二，市场占有率达 15%。 2、主要控股及参股公司的经营情况及业绩 （1）本公司控股 95%的厦门市路桥建材有限公司，注册资本 2000 万元人民币，总资产 148,406,336.05 元，主要从事混凝土、建筑材料生产、加工及批发、零售，电器机械及器 13 材的批发、零售及维修，仓储等，该公司 2002 年实现主营业务收入 127,487,556.17 元， 净利润 11,497,552.80 元。 （2）本公司控股 95%的厦门市路桥储运有限公司，注册资本 200 万元人民币，总资产 138 万元，主要经营范围为货物运输、仓储、拆箱及集装箱维修、停车场等，报告期内， 由于储运业务发展前景较难预测，因此该公司主要致力于市场调研以及业务规划，尚未进 行实质性的经营运作，因此目前未产生经营收益。 （3）本公司控股 70%的厦门市路桥房地产开发有限公司，注册资本 1000 万元人民币， 总资产 872 万元，主要经营范围为房地产开发、经营与管理，建筑材料开发、生产与销售， 对道路、码头、桥梁基础设施的投资，该公司在报告期内主要进行路桥大厦以及太平山项 目的前期工作，尚未产生经营收入，全年亏损 147 万元，本公司按股权比例应承担亏损 103 万元。 （4）本公司参股 40%的厦门路桥旅游开发有限公司，在报告期内由于未能实现旅游市 场的进一步拓展，因此本年度仍为亏损，本公司本年应承担亏损约 80 万元。 （5）本公司的参股公司天同证券有限责任公司在报告期内实现净利润 998 万元（未经 审计），另一参股公司中信证券股份公司在本年度实施现金分红方案，本公司取得投资收益 110 万元。 3、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，如何改变公司业务结构单一的现状以及如何有效地加强对各控股、参股公 司的管理是本公司在经营中面临的问题。 为了改善公司业务结构单一的现状，本公司本年度继续将董事会制订的“一业为主， 多种经营，合理调整经营结构”的方针作为经营重点开展工作，一方面，在对房地产行业 进行深入分析与调研后，与控股股东共同出资设立了厦门市路桥房地产开发有限公司，力 图利用公司和控股股东在建材供应上的优势和工程建设上的丰富经验，在房地产市场上开 辟一方新天地，以在改变公司业务结构单一方面作出有益的尝试；；另一方面，在 2001 年 实施的 1 亿元委托理财业务取得较好投资收益的前提下，本公司在报告期内根据股东大会 的授权，继续以自有资金 1.5 亿元进行委托投资，以期提高闲置资金的盈利能力。 为了加强对各控股、参股公司的管理，建立科学的内部控制制度，本公司在报告期内 主要采取了以下措施：进一步完善对各控股、参股公司的分权、分类授权体系，制定其年 度综合目标考核方案，初步建立“事前、事中、事后”三步骤、全方位的管理体制，“事前” 即强化各控股、参股公司董事会在项目投资前的决策功能以及宏观调控作用， “事中”即对 各公司进一步下放经营权，充分调动各公司经营管理层的灵活性与主动性，从而真正实现 自主经营；“事后”即年终对各控股、参股公司进行综合目标考核，建立有效的绩效评价机 制。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 14 公司在报告期内没有募集资金，也不存在以前期间募集资金延续到本报告期内使用的 情况。 2、非募集资金投资情况 根据公司第一届董事会第十二次会议审议通过的“关于投资 1400 万元与厦门市路桥建 设投资总公司共同设立厦门市路桥房地产有限公司”议案，公司于 2002 年 2 月 4 日与厦门 市路桥建设投资总公司签订了《合资成立厦门市路桥房地产开发有限公司合同书》 （有关公 告已刊登在 2002 年 2 月 6 日的《证券时报》及《中国证券报》 ），并于报告期内完成第一期 投资计 700 万元。该公司主要从事房地产的开发、经营与管理，在报告期内主要进行路桥 大厦以及太平山项目的前期工作，因此尚未产生经营收入，全年亏损 147 万元，本公司按 持有的 70%股权比例计，应承担亏损 103 万元。 四、公司财务状况、经营成果分析 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 增减变动（+、-） 增减幅度 总资产 2,838,798,700.28 2,805,191,729.26 52,247,163.25 1.86% 长期负债 1,225,466,134.97 1,417,344,334.12 -191,878,199.15 -13.54% 股东权益 944,860,430.44 1,011,350,350.21 -66,489,919.77 -6.57% 主营业务利润 160,303,909.08 129,669,264.43 30,634,644.65 23.63% 净利润 81,007,733.73 37,952,867.58 43,054,866.15 113.44% 现金及现金等 144,551.62 -35,295,999.93 -35,440,551.55 -100.41 % 价物净增加额 说明： 1、长期负债减少主要系本报告期本公司将 2003 年需归还的长期银行贷款本金转入一 年内到期的长期负债所致。 2、主营业务利润增加主要系主营业务收入增加所致。 (1)过桥费收入增长 19.83%，由于过桥车辆增加及车型计量标准变化所致； (2)建材生产销售收入增长 49.53%，主要系建材产品的生产能力及市场占有率提高导 致建材产量增加。 3、净利润增加主要系： (1)本公司的主营业务收入有较大幅度的增长； (2)2001 年度资产委托管理产生收益 1000 万元； (3)由于本公司所贷的日本输出入银行 1.3 亿美元的贷款年利率由去年同期的 4.51% 15 （平均利率）下降到本报告期的 2.64%（平均利率），导致此项财务费用大幅减少。 4、现金及现金等价物净增加额减少的原因主要系： （1）过桥费收入增加导致本报告期现金流入增加； （2）由于本公司所贷的日本输出入银行 1.3 亿美元的贷款年利率大幅下降导致本报 告期现金流出减少； （3）与上年度相比投资额减少； 五、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 本公司曾于 2001 年 5 月及 2002 年 1 月陆续披露了厦门市政府拟对厦门大桥和厦门海 沧大桥收费办法进行改革的事宜（详细情况参见 2001 年 5 月 26 日及 2002 年 1 月 24 日的 《中国证券报》及《证券时报》）。2002 年 10 月 30 日，厦门市十一届人大常委会第 47 次 会议再次将该事项提上大会议程，会议审议通过了《厦门市人民政府关于“改革厦门市大 桥的收费办法，促进岛外经济发展”议案办理情况的报告》以及《厦门市人大财经委关于 “改革厦门市大桥的收费办法，促进岛外经济发展”议案办理情况的审议意见》 ，明确了两 桥收费办法改革的总体思路是：一方面，通过财政补贴的方式先行降低两桥收费，即对本 地车辆实行电子钱包方案，由此所造成的收费损失由市政府给予财政补贴。另一方面，由 市政府通过对厦门大桥和海沧大桥进行资产置换收回两桥的所有权，并在此基础上，根据 厦门市财力的情况有针对性地逐步降低乃至最终取消两桥收费。但由于目前仅是初步确定 两桥收费改革方案，具体该方案如何实施尚不明确，因此，对两桥收费管理办法进行改革 将会对本公司产生何种影响，目前仍无法估计。（该事项已在 2002 年 11 月 1 日的《中国证 券报》及《证券时报》上披露） 六、董事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告涉及事项的说明 2003 年 3 月 4 日，福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了非标准无保留的审 计意见，报告中有一条解释性说明段，内容为“我们注意到：如贵公司会计报表附注十之 1 所述，根据 1998 年 6 月 19 日《厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行贷 款三亿元人民币本息偿还的函》，厦门市财政局承诺在贵公司成立后承担贵公司向国家开发 银行贷款人民币 3 亿元的本息，以财政补贴的形式安排每年的本息偿还。根据厦门市人民 政府办公厅 2000 年 5 月 10 日厦府办[2000]函 011 号《厦门市人民政府办公厅关于厦门海 沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意见的函》和厦门市财政局 2000 年 7 月 10 日厦财基（2000）17 号《关于国家开发银行三亿元贷款本息的偿还及一亿元无偿补 助款剩余部分账务处理的函复》，厦门市有关政府部门进一步明确了原有承诺的内容和性 质：厦门市财政局继续代贵公司偿还国家开发银行 3 亿元人民币贷款的本息，但代为偿还 的贷款本金作为贵公司对厦门市财政局的债务，待今后贵公司实施配股或增发新股时，再 将该债务转为对贵公司的股权；代为偿还的贷款利息不计入贵公司财务费用。 ” 公司董事会现就上述涉及的事项说明如下： 1、涉及事项的基本情况 16 为支持海沧大桥建设和本公司的改制发行上市工作，厦门市财政局根据厦门市人民政 府[1998]《关于厦门路桥总公司股份制改制及发行上市有关问题的会议纪要》精神，于 1998 年 6 月 19 日出具《厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行三亿元人民币本息 偿还的函》，承诺在本公司成立后承担本公司向国家开发银行贷款人民币三亿元的本息，以 财政补贴的形式安排每年的本息偿还。 1999 年 8 月，福建省审计厅在对本公司建设管理的海沧大桥建设项目概（预）算情况 审计时认为，厦门市财政局承担海沧大桥建设项目向国家开发银行贷款三亿元人民币的本 息偿还，属国家财政性基建投资的国有资产，但厦门市财政局在有关文件中未明确国有资 产的管理问题，遂于 2000 年 3 月 24 日出具闽审投建续[2000]25 号《福建省审计厅关于厦 门路桥股份有限公司海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计建议》，文中建议： “厦门市政府协调有关部门和单位，按国家有关规定，理顺财政性建设资金的管理使用关 系，明确国有资产的管理问题，避免国有资产流失。” 根据上述福建省审计厅的建议，厦门市人民政府办公厅以及厦门市财政局分别于 2000 年 5 月 10 日、2000 年 7 月 10 日，以厦府办[2000]函 011 号《厦门市人民政府办公厅关于 厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意见的函》和厦财基（2000） 17 号《关于国家开发银行三亿元贷款本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分帐务处理的 函复》文件，重新明确了原有承诺的内容和性质：厦门市财政局继续代本公司偿还国家开 发银行 3 亿元人民币贷款的本息，但代为偿还的贷款本金作为本公司对厦门市财政局的债 务，待今后在本公司实施配股或增发新股时，再将该债务转为本公司的股权；代为偿还的 贷款利息不计入本公司的财务费用。 从本公司成立至 2002 年 12 月 31 日，本公司在国家开发银行的 3 亿元贷款已归还本金 5000 万元，利息支出 5579.02 万元（不包含在海沧大桥建设期间发生的、已计入海沧大桥 建设成本的利息费用 1536.67 万元。）厦门市财政局根据其承诺，已核拨给本公司国家开发 银行贷款本金 5000 万元，利息费用 5579.02 万元。 2、注册会计师对该事项的意见 注册会计师认为，该事项涉及政府有关部门对公司承诺的变更，该事项可能影响投资者 的决策，故在审计报告说明段中加以说明。本年度厦门市财政局代贵公司偿还国家开发银行 贷款本金为 3000 万元，贵公司将其作为对厦门市财政局的债务；若执行原政府承诺，贵公 司在本年度的净利润将增加 2550 万元，流动负债将减少 2550 万元。但贵公司对其的会计处 理没有明显违反会计准则、制度的规定。 3、公司董事会、监事会和管理层对该事项的意见 公司董事会、监事会和管理层认为审计报告中所解释的事项真实、准确，如实反映了 公司的实际情况。 4、该事项对本公司的影响程度 由于政府对本公司的承诺发生变更，从而本公司 2002 年度的净利润将减少 2550 万元， 17 2002 年 12 月 31 日流动负债将增加 2550 万元。 5、消除该事项及其影响的可能性 上述审计意见涉及的事项属政府行政性行为，本公司无能力消除该事项及其影响。 6、消除该事项及其影响的具体措施 上述审计意见涉及的事项属政府行政性行为，本公司无能力消除该事项及其影响，故 无法提出消除其影响的具体措施。 七、下一年度经营计划 在 2003 年度，公司董事会将继续以“五年发展思路”为指导思想，坚持规范与发展并 重的原则，作好以下几方面的工作： 1、在主营业务运营方面，本公司将要求委托方继续加强两桥的征费管理工作和稽查力 度，努力提高两桥的运营水平，督促委托方作好以下几方面的工作：（1）强化企业标准化 管理，认真完成 ISO9002 版质量体系换版工作并通过认证，以进一步提高两桥的服务质量； （2）继续深入贯彻 BMMS 养护管理系统，并申请省交通厅、科技厅鉴定通过 BMMS 科技成果， 力争在年内能够在两桥真正建立、应用 BMMS 系统，从而不断降低两桥中长期资产运营成本。 2、在对控股、参股公司的管理方面，切实建立并落实以资本为纽带的授权管理制度， 为控股和参股公司经营管理和决策提供清晰的责权范围；同时辅之以规范、严格的内部审 计制度，加强和监督控股和参股公司的内部控制；密切关注控股和参股公司的业务发展动 态，充分发挥公司的宏观调控作用，及时对交叉、重复业务进行资源整合，以节约投资， 提高资产的整体竞争能力；建立行之有效的退出机制，将规模小、不具备经营优势且市场 竞争过度的中小企业通过资本运作手段进行股权转让或资产置换直至退出。 3、配合市政府实施电子钱包方案。根据厦门市十一届人大常委会第 47 次会议审议通 过的两桥收费办法改革的议案，按照政府有关部门的安排，2003 年度将实施即对本地车辆 实行电子钱包方案。因市政府已承诺由此所造成的收费损失给予公司相应的财政补贴，且 电子钱包方案是以公司现有的不停车收费系统作为应用平台，故电子钱包方案的实施，不 仅不会对公司的主营收入造成不良影响，在客观上还有利于提高过桥车辆的通行速度和通 行量。因此，鉴于上述因素，公司将积极配合政府有关部门做好电子钱包方案的实施工作。 4、关注资产置换工作新动向，维护股东合法权益。以两桥资产置换方式进行的大桥 收费办法改革是事关公司发展的重大事项，为保证广大股东依法享有充分的知情权和决策 权，公司将继续多渠道、多层次地与政府有关部门、证券监管单位以及相关中介机构进行 信息沟通和关系协调工作，密切关注两桥资产置换工作的进展情况，并严格按照上市公司 公开信息披露的各项要求进行持续的信息披露工作，以维护股东特别是中小股东的合法权 益。 八、董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开十次董事会会议。 18 （1）公司第一届董事会临时会议于 2002 年 1 月 14 日以通讯方式召开，本次会议应参 会董事 9 人，实际参会董事 7 人，会议审议通过以下决议：同意为本公司的控股子公司厦 门市路桥建材有限公司向中国农业银行厦门市海沧支行贷款 1000 万元人民币提供信用担 保，担保期限为自贷款合同签定之日起壹年。 （2）公司第一届董事会临时会议于 2002 年 2 月 18 日以通讯方式召开，本次会议应参 会董事 9 人，实际参会董事 7 人，会议审议通过以下决议：同意为厦门雄震集团股份有限 公司向福建兴业银行厦门分行续贷 2000 万元人民币（允许分笔贷款）的贷款提供信用担保， 担保期限为自贷款合同签定之日起壹年。 （3）公司第一届董事会临时会议于 2002 年 3 月 5 日在辽宁省大连市香格里拉大酒店 召开，本次会议应到董事 9 人，实到 7 人，会议审议通过了《关于对会计师事务所对本公 司财务报告出具非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》，认为董事会所作的专项说明 真实、准确，符合公司的实际情况。 （4）公司第一届董事会第十三次会议于 2002 年 3 月 5 日在辽宁省大连市香格里拉大 酒店召开，本次会议应到董事 9 人，实到 7 人，会议审议通过了以下决议：审议通过 2001 年度董事会工作报告；审议通过 2001 年度总经理工作报告；审议通过与中国银行厦门市分 行签订《质押合同》的议案；审议通过定期调整厦门大桥、海沧大桥折旧的议案；审议通 过 2001 年度公益金的提取比例为 5%；审议通过计提存货跌价准备的议案；审议通过董事 会换届选举并提名第二届董事会董事候选人的议案； 审议通过董事（含独立董事）津贴的 议案；审议通过修改公司章程的议案；审议通过 2001 年年度报告及摘要；审议通过 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配计划；同意于 2002 年 4 月 9 日（星期二）在本公 司大会议室召开 2002 年第一次股东大会暨 2001 年年度股东大会。（此次会议决议公告刊登 于 2002 年 3 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》上。） （5）公司第二届董事会第一次会议于 2002 年 4 月 9 日在公司会议室召开，本次会议 应到董事 10 人，实到 10 人，会议审议通过以下决议：选举黄灵强先生为第二届董事会董 事长；同意聘任缪鲁萍女士为公司总经理；同意聘任洪鹤翔先生为公司副总经理；同意聘 任刘翔先生为董事会秘书；同意委任林瑞昭女士为证券事务代表；审议通过《关于以自有 资金 1 亿元人民币进行委托理财业务的议案》；审议通过《关于授权本届董事会在 1 亿元人 民币的额度内进行委托理财业务的议案》；审议通过《关于授权在三亿元额度内办理银行贷 款的议案》；审议通过《关于与厦门雄震集团股份有限公司续签〈互保协议〉的议案》；审 议通过《关于继续将公司持有的天同证券有限责任公司 8000 万元股份进行质押贷款的议 案》；审议通过《关于将厦门大桥资产进行抵押贷款的议案》；同意将上述第七、第八、第 十一项决议提交下一次股东大会审议。（此次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 11 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。） （6）公司第二届董事会第二次会议于 2002 年 4 月 23 日以通讯方式召开，本次会议应 参会董事 10 人，实际参会董事 10 人，会议审议通过以下决议：审议通过《关于改聘 2002 年度财务审计机构的议案》；审议通过重新制定的《厦门路桥股份有限公司董事会议事规 则》；审议通过重新制定的《厦门路桥股份有限公司股东大会议事规则》；审议通过 2002 年 19 度第一季度报告；同意于 2002 年 5 月 29 日召开 2002 年第一次临时股东大会。（此次会议 决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上） 。 （7）公司第二届董事会第三次会议于 2002 年 6 月 25 日以通讯方式召开，本次会议应 参会董事 10 人，实际参会董事 10 人，会议审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查 报告》。 （8）公司第二届董事会第四次会议于 2002 年 8 月 12 日以通讯方式召开，本次会议应 参会董事 10 人，实际参会董事 9 人，会议审议通过以下决议：审议通过了 2002 年半年度 报告及摘要；审议通过了 2002 年半年度利润分配方案。 （此次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。） （9）公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 9 月 12 日以通讯方式召开，本次会议应 参会董事 10 人，实际参会董事 10 人，会议审议通过以下决议：同意为本公司的控股子公 司厦门市路桥建材有限公司向厦门市兴业银行营业部贷款 3000 万元人民币提供连带责任 担保，担保期限为自贷款合同签定之日起壹年。 （10）公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 10 月 24 日以通讯方式召开，本次会议 应参会董事 10 人，实际参会董事 9 人，会议审议通过了 2002 年第三季度报告。 （此次会议 决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。） 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据公司 2002 年第一次临时股东大会“关于授权本届董事会在 1 亿元人民币的额 度内进行委托理财业务”的决议以及第二届董事会第一次会议“关于以自有资金 1 亿元人 民币进行委托理财业务”的决议，本公司在报告期内以自有资金 15000 万元委托天同证券 有限责任公司进行管理，上述委托管理已签定《资产委托管理合同》 ，委托期限为１年。 （2）根据公司 2002 年第一次临时股东大会“关于授权在三亿元人民币额度内办理银行 贷款”的决议，本公司在报告期内根据资金需求，分别向厦门市建设银行贷款 3000 万元， 向福建兴业银行厦门市分行贷款 7000 万元，向厦门市交通银行贷款 5000 万元，向厦门市 商业银行杏林支行贷款 3000 万元，以上贷款共计 18000 万元。 （3）根据公司 2002 年第一次临时股东大会“关于改聘 2002 年度财务审计机构”的决 议，本公司在报告期内改聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机 构。 九、2002 年度利润分配预案 经 福 州 闽 都 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 在 2002 年 度 累 计 实 现 净 利 润 81,007,733.73 元，按 10%提取法定公积金 8,100,773.37 元，按 5%提取法定公益金 4,050,386.69 元，加上以前年度滚存的未分配利润 167,642,749.96 元，本年度实际可供 股东分配的利润为 236,499,323.63 元。根据本公司的实际情况，拟定本年度的利润分配预 案为：以 2002 年末股份总数 29500 万股计算，向全体股东每 10 股派发现金 5 元（含税）， 共送出红利 147,500,000 元，剩余利润 88,999,323.63 元转作以后年度一并分配。本年度 20 不进行公积金转增股本。 十、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了六次监事会会议。 1、公司第一届监事会临时会议于 2002 年 3 月 5 日在辽宁省大连市香格里拉大酒店召 开，本次会议应到监事 7 人，实到 7 人，会议审议通过了董事会提交的《关于对会计师事 务所对本公司财务报告出具非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明》。 2、公司第一届监事会第九次会议于 2002 年 3 月 5 日在辽宁省大连市香格里拉大酒店 召开，本次会议应到监事 7 人，实到 7 人，会议审议通过了以下决议：（1）审议通过 2001 年度监事会工作报告；（2）审议通过监事会换届选举并提名第二届监事会监事候选人的议 案；（3）审议通过监事津贴的议案；（4）审议通过 2001 年年度报告及摘要；（5）审议通过 2001 年度利润分配预案（6）同意将上述第（1）至第（5）共五项议案提交公司 2001 年年 度股东大会审议。（此次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 8 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。） 3、公司第二届监事会第一次会议于 2002 年 4 月 9 日在本公司会议室举行，本次会议 应到监事 7 人，实到 6 人，会议选举张亚明女士为第二届监事会主席。 （此次会议决议公告 刊登于 2002 年 4 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ） 4、公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 4 月 23 日以通讯方式召开，本次会议应参 会监事 7 人，实际参会监事 7 人，会议审议通过了重新制定的《厦门路桥股份有限公司监 事会议事规则》。（此次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 25 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。） 5、公司第二届监事会第三次会议于 2002 年 8 月 12 日以通讯方式召开，本次会议应参 会监事 7 人，实际参会监事 7 人，会议审议通过以下决议： （1）审议通过 2002 年半年度报 告及摘要；（2）审议通过 2002 年半年度利润分配方案。 （此次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ） 6、公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 10 月 24 日以通讯方式召开，本次会议应 参会监事 7 人，实际参会监事 7 人，会议审议通过 2002 年第三季度报告。（此次会议决议 公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ） 二、监事会发表独立意见 报告期内，监事会严格按照《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和国证券法》、 《厦 门路桥股份有限公司章程》等有关法律规定，通过列席公司历次董事会会议和股东大会会 议，积极努力地开展工作，认真履行监督职能。监事会就公司 2002 年度经营运作情况发表 如下意见： 1、公司依法运作情况。 本监事会认为，公司董事会在 2002 年度能严格按照国家有关法律、法规以及《公司章 21 程》的要求，行使职权，履行义务，认真贯彻《上市公司治理准则》的文件精神，建立独 立董事制度，并及时对《公司章程》以及《董事会议事规则》进行补充、修改，工作认真 负责、经营决策科学合理；公司董事会、经理等高层管理人员在履行法律、法规及公司章 程所赋予的职责和权利时，作风清正廉洁，未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公 司利益的行为。 2、公司的财务报告情况。 本监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度 财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，福州闽都有限责任会计师事务所对 本公司出具了有解释性说明的审计报告，出具的审计意见及涉及事项真实、准确。 3、募集资金的使用情况。 公司在本报告期内没有募集资金，也不存在募集资金的使用，前次募集资金 50717 万 元已在 1999 年度及 2000 年度全部投入使用。 4、收购、出售资产情况 公司在报告期内未开展资产收购、出售业务。 5、关联交易。 本监事会认为，报告期内公司与关联方发生的关联交易能够本着公平原则，按照同类 商品市场价格进行交易，没有损害公司和股东利益的行为。 6、福州闽都有限责任会计师事务所对本公司出具了有解释性说明的审计报告，本监事 会认为董事会对审计意见涉及事项所作的专项说明真实、准确，符合公司的实际情况，完 全同意公司董事会对该事项所作的说明。 第九节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、销售货物或提供劳务 a、本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和日 常维护，协议约定本年度委托管理费用 14,886,100.00 元，实际核定并已支付委托管理费总 额为 14,795,900.00 元。此外，根据协议应付本年度管理奖金 600,000.00 元，该款项尚未 支付。 b、本公司本年度委托厦门市路桥旅游开发有限公司负责厦门海沧大桥东西锚室安全保 卫，协议约定委托费用每年 160,000.00 元，截至本年末止本公司尚有 40,000.00 元未支付。 c、本公司本年度委托厦门市工程物资公司运输、仓储物资，协议约定本年度仓储费用为 22 386,455.96 元，截至本年末止本公司已支付该款项。 d、厦门市路桥房地产公司代厦门市路桥建设投资总公司开发海沧管理楼，已支付勘察设 计费等 509,320.54 元，尚未与该公司结算。 2、提供担保 a、本公司向国家开发银行贷入的 3 亿元厦门海沧大桥基本建设贷款由厦门市路桥建设 投资总公司以其拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房 S1 土地作为抵押。 b、本公司向中国建设银行厦门市分行贷入的 3,000 万元短期流动资金贷款、交通银行 厦门分行 5,000 万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分行莲花支行贷入的 4,000 万元长期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保。 3、租赁 a、本公司占用的厦门大桥、厦门海沧大桥直接建设用地，由本公司向厦门市路桥建设 投资总公司租赁使用，使用期限 30 年。租金本着经济、公平原则由双方议定，以租赁合同 予以明确。两桥使用面积共计 418,201.9127 平方米，年租金共计 5,480,000.00 元，其中 厦门大桥土地年租金 1,250,000.00 元，厦门海沧大桥土地年租金 4,230,000.00 元。租金 每 3 年调整一次，调整幅度不超过前一次租金的 20%。本公司本年度应向厦门市路桥建设投 资总公司支付的厦门大桥的租金总额为 1,250,000.00 元，厦门海沧大桥的租金总额为 4,230,000.00 元，截至本年末止本公司已支付上述款项。 c、本公司本年度应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租金 460,000.00 元，截至本年末止本公司已收到上述款项。 d、厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地租金 362,988.00 元，截至本年末止湖里分公司尚未收到上述款项。 4、其他 厦门市路桥建设投资总公司于 1997 年委托厦门市路桥建材有限公司湖里分公司对厦门 市路桥建设投资总公司于 1996 年底取得的原厦门市地方建筑材料公司马峰山石料厂的资 产进行清理，清理结果形成的溢余 324,235.12 元，由厦门市路桥建材有限公司享有，详见 本报表附注二之 18。 以上关联交易的定价原则为：存在同类交易市场价格的，则参照该市场价格；不存在同 类交易市场价格的，则由交易双方本着经济、公平的原则进行协商，并以合同的形式予以 明确。 二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 类型 资产帐面值(元) 带来的收入(元) 是否为关联交易 托管 -15,395,900 是 23 租赁 -5,480,000 是 托管、承包、租赁情况说明： （1）本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和海沧大桥的收费和日 常维护，协议约定本年度委托管理费用 14,886,100.00 元，实际核定并已支付委托管理费 总额为 14,795,900.00 元。此外，根据协议本年度应付管理奖金 600,000.00 元，尚未支付。 （2）公司占用的厦门大桥、海沧大桥直接建设用地，由本公司向厦门市路桥建设投 资总公司租赁使用，使用期限 30 年。根据合同规定，报告期内公司已向厦门市路桥建设 投资总公司支付两桥全年土地使用权租金共计 5,480,000 元。 2、重大担保事项： （1）本公司于 1999 年为控股股东厦门市路桥建设投资总公司的流动资金贷款 10800 万元提供连带责任担保，截止本报告期末，上述担保已经全部解除。 （2）根据本公司第一届董事会于 2001 年 4 月 26 日 作出的决议以及第二届董事会第 一次会议作出的决议（分别参见 2001 年 5 月 9 日及 2002 年 4 月 11 日的《中国证券报》和 《证券时报》）， 本公司先后于 2001 年 5 月 25 日及 2002 年 6 月 30 日与厦门雄震集团股份 有限公司签定《互保协议》，互保金额分别为不高于人民币 5000 万元及 4000 万元，互保期 限均为 1 年。报告期内，本公司与雄震集团的互保情况如下：A、本公司为雄震集团提供的 担保情况如下：1、本公司为雄震集团在福建兴业银行厦门分行贷款 2000 万元（贷款期限 从 2001 年 5 月 25 日到 2002 年 2 月 25 日）提供连带责任担保，该笔担保于 2002 年 2 月 25 日到期解除后，本公司继续为其在该银行续贷的 2000 万元贷款（贷款期限从 2002 年 3 月 5 日到 2003 年 3 月 5 日）提供连带责任担保；2、本公司为雄震集团在中国光大银行厦 门分行贷款 3000 万元（贷款期限从 2001 年 9 月 7 日到 2002 年 9 月 7 日）提供连带责任担 保，该担保于 2002 年 9 月 7 日到期解除后，本公司继续为其在该银行续贷的 2000 万元贷 款（贷款期限从 2002 年 9 月 6 日到 2003 年 9 月 6 日）提供连带责任担保；B、雄震集团为 本公司提供的担保情况如下：1、雄震集团为本公司在福建兴业银行厦门分行贷款 2000 万 元（贷款期限从 2001 年 8 月 16 日到 2002 年 7 月 26 日）以及贷款 2000 万元（贷款期限从 2002 年 11 月 13 日到 2003 年 11 月 13 日）提供连带责任担保；2、雄震集团为本公司在厦 门市商业银行杏林支行贷款 2000 万元（贷款期限从 2001 年 12 月 25 日到 2002 年 10 月 25 日）以及贷款 2000 万元（贷款期限从 2002 年 11 月 26 日到 2003 年 11 月 26 日）提供连带 责任担保。 （3）根据本公司第一届董事会于 2002 年 1 月 14 日召开的临时会议作出的决议以及第 二届董事会于 2002 年 9 月 12 日召开的第五次会议作出的决议，本公司先后于 2002 年 3 月 25 日以及 2002 年 9 月 18 日，为本公司的控股子公司厦门市路桥建材有限公司向中国农业 银行厦门市海沧支行贷款 1000 万元人民币（贷款期限从 2002 年 3 月 25 日到 2003 年 3 月 24 25 日）以及向福建兴业银行厦门分行贷款 3000 万元人民币（贷款期限从 2002 年 9 月 18 日到 2003 年 8 月 7 日）提供连带责任担保。 3、委托理财情况 （1）延续到报告期的委托理财合同 根据本公司与天同证券责任有限公司于 2001 年度分次签订的合计金额为 10500 万元的 资产委托管理合同，本公司已分别于 2002 年 4 月 9 日、2002 年 4 月 19 日收回本金 10000 万元，并取得投资收益 1000 万元；同时，经合同双方协商，一致同意将尚余 500 万元的委 托管理期限延长一年。 （2）报告期内签订的委托理财合同 根据公司第二届董事会第一次会议决议及 2002 年第一次临时股东大会决议（内容详见 2002 年 4 月 11 日及 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》），报告期内，本公 司以自有资金 15000 万元分两次委托天同证券有限责任公司进行管理，其中 10000 万元的 委托期限从 2002 年 4 月 10 日至 2003 年 4 月 9 日，另 5000 万元的委托期限从 2002 年 4 月 23 日至 2003 年 4 月 23 日。 三、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 由于本公司于 1999 年为控股股东厦门市路桥建设投资总公司提供了 10800 万元的流动 资金贷款担保，因此，路桥总公司于 2001 年初承诺"在 2001 年 6 月底前寻找让银行接受的 其他担保单位来替换本公司"（见 2001 年 3 月 24 日《证券时报》与《中国证券报》的补充 公告）。但由于担保金额较大，符合巨额贷款担保条件的单位很难获得，因此，截止 2001 年 12 月 31 日，路桥总公司仅能解除本公司为其提供的 6800 万元贷款担保，其余的 4000 万元担保于 2002 年 12 月底由于路桥总公司按期归还贷款而自动解除。至此，由本公司为 路桥总公司提供的 10800 万元贷款担保已全部解除。 四、改聘会计师事务所 由于本公司原聘请的财务审计机构——厦门天健华天有限责任会计师事务所在 2000 年初扩大规模后业务日益繁忙，加之本公司与其签订的聘期也已届满，因此，经公司于 2002 年 5 月 29 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议通过，本公司改聘福州闽都有限责任 会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机构，本公司本年度应支付给该事务所的报酬为 40 万元。 五、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评以及证券交易所公开谴责的情形。 第十节 财务报告 一、审计报告 审计报告 (厦门)闽都所审（2003）字第 号 25 厦门路桥股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2002 年度的现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、2002 年度的经营成果以 及 2002 年度现金流量的变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 如贵公司会计报表附注十之 1 所述，根据 1998 年 6 月 19 日《厦门市财政局关于承担 海沧大桥项目向国家开发银行贷款三亿元人民币本息偿还的函》，厦门市财政局承诺在贵公 司成立后承担贵公司向国家开发银行贷款人民币 3 亿元的本息，以财政补贴的形式安排每 年的本息偿还。根据厦门市人民政府办公厅 2000 年 5 月 10 日厦府办[2000]函 011 号《厦 门市人民政府办公厅关于厦门海沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意 见的函》和厦门市财政局 2000 年 7 月 10 日厦财基（2000）17 号《关于国家开发银行三亿 元贷款本息的偿还及一亿元无偿补助款剩余部分账务处理的函复》，厦门市有关政府部门进 一步明确了原有承诺的内容和性质：厦门市财政局继续代贵公司偿还国家开发银行 3 亿元 人民币贷款的本息，但代为偿还的贷款本金作为贵公司对厦门市财政局的债务，待今后贵 公司实施配股或增发新股时，再将该债务转为对贵公司的股权；代为偿还的贷款利息不计 入贵公司财务费用。 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师：方 隽 中国注册会计师：林春金 （副主任会计师） 中国 福州 二○○三年二月十四日 二、财务报表 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 资产 注 年末数 年初数 26 释 合并 母公司 合并 母公司 号 流动资产： 货币资金 1 76,153,843.00 55,358,149.91 76,009,291.38 64,896,176.61 短期投资 2 152,993,028.73 152,990,221.36 105,602,675.04 105,599,642.80 应收票据 100,000.00 - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 3 54,682,690.71 - 38,064,087.15 - 其他应收款 4 17,037,815.60 16,193,238.72 12,748,765.12 12,716,170.10 预付账款 5 1,239,578.15 2,046,739.36 12,763,761.97 15,181,547.42 应收补贴款 - - - - 存货 6 24,807,725.78 3,181,444.81 18,598,205.37 3,735,771.33 待摊费用 7 1,313,943.49 584,694.95 1,232,139.44 535,409.12 一年内到期的长期债 - - - - 权投资 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 328,328,625.46 230,354,489.11 265,018,925.47 202,664,717.38 长期投资： 长期股权投资 8 93,868,402.42 161,304,649.14 93,440,277.66 146,000,958.76 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 93,868,402.42 161,304,649.14 93,440,277.66 146,000,958.76 合并价差 9 4,370,770.42 - 4,934,740.78 - 固定资产： 固定资产原值 10 2,535,826,632.09 2,482,848,648.09 2,531,742,564.55 2,482,968,178.09 减：累计折旧 10 152,708,652.88 129,067,983.67 112,974,420.02 94,301,100.11 固定资产净值 2,383,117,979.21 2,353,780,664.42 2,418,768,144.53 2,388,667,077.98 减：固定资产减值准 10 578,417.15 - 2,097,328.25 - 备 固定资产净额 2,382,539,562.06 2,353,780,664.42 2,416,670,816.28 2,388,667,077.98 工程物资 271,225.92 - - - 在建工程 11 7,301,606.99 7,058,666.66 3,373,532.17 3,251,001.86 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 2,390,112,394.97 2,360,839,331.08 2,420,044,348.45 2,391,918,079.84 无形资产及其他资产： 无形资产 12 5,511,051.15 5,348,461.11 6,020,894.43 5,977,691.83 长期待摊费用 13 16,607,455.86 12,836,441.41 15,732,542.47 14,493,936.34 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产 22,118,507.01 18,184,902.52 21,753,436.90 20,471,628.17 合计 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,838,798,700.28 2,770,683,371.85 2,805,191,729.26 2,761,055,384.15 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2002年12月31日 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益 注 年末数 年初数 27 释 合并 母公司 合并 母公司 号 流动负债： 短期借款 14 183,000,000.00 180,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 15 20,777,035.04 - 18,470,955.53 - 应付账款 16 36,251,850.25 20,740,800.84 54,876,251.50 41,439,008.06 预收账款 17 11,850,383.78 27,469.00 2,108,587.62 27,469.00 应付工资 18 1,247,283.75 - 616,698.21 - 应付福利费 19 2,332,044.15 40,671.44 1,686,217.49 196.82 应付股利 20 147,500,000.00 147,500,000.00 - - 应交税金 21 11,259,147.25 7,540,068.70 7,934,392.67 5,551,784.11 其他应交款 22 140,779.49 85,792.18 169,004.00 105,752.21 其他应付款 23 55,159,135.11 53,087,195.02 48,259,959.61 47,260,113.37 预提费用 24 706,054.18 512,172.88 278,579.85 162,012.60 递延收益 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负 25 190,822,636.38 190,822,636.38 137,814,363.65 137,814,363.65 债 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 661,046,349.38 600,356,806.44 372,215,010.13 332,360,699.82 长期负债： 长期借款 26 1,092,966,134.97 1,092,966,134.97 1,284,844,334.12 1,284,844,334.12 应付债券 - - - - 长期应付款 27 132,500,000.00 132,500,000.00 132,500,000.00 132,500,000.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 1,225,466,134.97 1,225,466,134.97 1,417,344,334.12 1,417,344,334.12 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,886,512,484.35 1,825,822,941.41 1,789,559,344.25 1,749,705,033.94 少数股东权益 28 7,425,785.49 - 4,282,034.80 - 股东权益： 股本 29 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 295,000,000.00 资本公积 30 505,101,211.94 505,101,211.94 505,098,865.44 505,098,865.44 盈余公积 31 55,759,894.87 55,759,894.87 43,608,734.81 43,608,734.81 其中：法定公益金 31 22,247,527.87 22,247,527.87 18,197,141.18 18,197,141.18 未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 32 88,999,323.63 88,999,323.63 167,642,749.96 167,642,749.96 所有者权益合计 944,860,430.44 944,860,430.44 1,011,350,350.21 1,011,350,350.21 负债及所有者权益总 2,838,798,700.28 2,770,683,371.85 2,805,191,729.26 2,761,055,384.15 计 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表附表1： 资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 28 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 2,486,541.29 2,677,160.92 5,163,702.21 其中：应收账款 46,627.71 1,554,884.67 1,601,512.38 其他应收款 2,439,913.58 1,122,276.25 3,562,189.83 二、短期投资跌价准备合计 141,627.86 2,608,219.54 2,749,847.40 其中：股票投资 141,627.86 114,632.90 256,260.76 债券投资 三、存货跌价准备合计 951,748.81 262,640.38 384,006.84 830,382.35 其中：库存商品 817,312.87 262,640.38 249,570.90 830,382.35 原材料 134,435.94 134,435.94 0.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,097,328.25 117,044.25 1,635,955.35 578,417.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,097,328.25 117,044.25 1,635,955.35 578,417.15 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表附表2： 股东权益增减变动表 2002年12月31日 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本 年 数 上 年 数 29 一、实收资本（或股本）： 期初余额 295,000,000.00 295,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 295,000,000.00 295,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 505,098,865.44 501,318,301.58 本期增加数 2,346.50 3,780,563.86 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,346.50 174,952.71 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 3,605,611.15 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 505,101,211.94 505,098,865.44 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 25,411,593.63 21,616,306.87 本期增加数 8,100,773.37 3,795,286.76 其中：从净利润中提取数 8,100,773.37 3,795,286.76 其中：法定盈余公积 8,100,773.37 3,795,286.76 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 33,512,367.00 25,411,593.63 其中：法定盈余公积 33,512,367.00 25,411,593.63 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 18,197,141.18 16,299,497.80 本期增加数 4,050,386.69 1,897,643.38 其中：从净利润中提取数 4,050,386.69 1,897,643.38 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 22,247,527.87 18,197,141.18 五、未分配利润： 期初未分配利润 167,642,749.96 135,382,812.52 本期净利润 81,007,733.73 37,952,867.58 本期利润分配 159,651,160.06 5,692,930.14 期末未分配利润 88,999,323.63 167,642,749.96 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表及利润分配表 2002年度 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 本年数 上年数 30 释 合并 母公司 合并 母公司 号 一、 主营业务收入 33 330,186,422.17 202,698,866.00 254,416,867.68 169,160,083.00 减： 主营业务成本 33 157,568,243.58 60,069,542.50 114,223,518.86 49,572,830.74 主营业务税金及附加 34 12,314,269.51 11,293,378.97 10,524,084.39 9,641,987.94 二、 主营业务利润 160,303,909.08 131,335,944.53 129,669,264.43 109,945,264.32 加： 其他业务利润 35 2,469,527.64 1,371,442.82 6,829,883.50 4,188,770.89 减： 营业费用 2,945,684.98 377,095.68 4,331,240.42 2,482,276.50 管理费用 23,282,362.18 11,351,852.58 23,054,737.46 14,761,771.73 财务费用 36 43,188,998.79 43,237,734.57 69,658,855.54 69,754,030.50 三、 营业利润 93,356,390.77 77,740,704.52 39,454,314.51 27,135,956.48 加： 投资收益 37 3,364,945.20 16,793,124.34 6,323,653.69 15,843,105.53 补贴收入 - - - - 营业外收入 189,183.22 137,180.31 510,706.92 412,338.20 减： 营业外支出 409,186.02 20,500.00 1,309,322.26 453,339.69 四、 利润总额 96,501,333.17 94,650,509.17 44,979,352.86 42,938,060.52 减： 所得税 38 15,349,240.10 13,642,775.44 6,520,195.58 4,985,192.94 少数股东损益 39 144,359.34 - 506,289.70 - 购买日前损益 - - - - 加： 未确认投资损失 - - - - 五、 净利润 81,007,733.73 81,007,733.73 37,952,867.58 37,952,867.58 加： 年初未分配利润 32 167,642,749.96 167,642,749.96 135,382,812.52 135,382,812.52 其他转入 - - - - 货币换算差额 - - - - 六、 可供分配的利润 248,650,483.69 248,650,483.69 173,335,680.10 173,335,680.10 减： 提取法定盈余公积 32 8,100,773.37 8,100,773.37 3,795,286.76 3,795,286.76 提取法定公益金 32 4,050,386.69 4,050,386.69 1,897,643.38 1,897,643.38 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、 可供投资者分配的利润 236,499,323.63 236,499,323.63 167,642,749.96 167,642,749.96 减： 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 32 147,500,000.00 147,500,000.00 - - 转作资本的普通股股利 - - - - 八、 期末未分配利润 88,999,323.63 88,999,323.63 167,642,749.96 167,642,749.96 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润表补充资料 本年实际数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 31 利润表附表 2002年度 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 收益率(%) 收益率(%) (元/股) (元/股) 主营业务利润 16.97 15.24 0.54 0.54 营业利润 9.88 8.88 0.32 0.32 净利润 8.57 7.70 0.27 0.27 扣除非经常性损益后的净利润 7.54 6.77 0.24 0.24 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2002年度 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 329,638,648.58 202,698,866.00 收到的税费返还 2,359,760.85 - 收到的其他与经营活动有关的现金 40 19,725,997.87 6,637,971.81 现金流入小计 351,724,407.30 209,336,837.81 购买商品、接受劳务支付的现金 111,340,433.32 23,493,502.31 支付给职工以及为职工支付的现金 14,620,352.43 1,649,439.91 支付的各项税费 34,225,529.14 23,312,069.58 支付的其他与经营活动有关的现金 41 24,714,292.60 7,339,601.40 现金流出小计 184,900,607.49 55,794,613.20 经营活动产生的现金流量净额 166,823,799.81 153,542,224.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000,224.87 100,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,164,480.09 11,101,201.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 110,000.00 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 111,274,704.96 111,101,201.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 12,790,513.52 1,158,483.58 金 投资所支付的现金 155,055,000.00 157,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 42 20,429,307.53 20,429,307.53 现金流出小计 188,274,821.05 178,587,791.11 投资活动产生的现金流量净额 -77,000,116.09 -67,486,589.21 三、筹资活动产生的现金流量： 32 吸收投资所收到的现金 3,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益投资所收到的现金 3,000,000.00 - 借款所收到的现金 186,000,000.00 180,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 46,334,600.00 46,334,600.00 现金流入小计 235,334,600.00 226,334,600.00 偿还债务所支付的现金 240,966,819.68 237,966,819.68 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 61,033,509.60 60,948,039.60 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 44 23,000,000.00 23,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 - - 金 现金流出小计 325,000,329.28 321,914,859.28 筹资活动产生的现金流量净额 -89,665,729.28 -95,580,259.28 四、汇率变动对现金的影响 -13,402.82 -13,402.82 五、现金及现金等价物净增加额 144,551.62 -9,538,026.70 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 33 现金流量表(续） 2002年度 编制单位：厦门路桥股份有限公司 单位:人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 81,007,733.73 81,007,733.73 加: 少数股东损益 144,359.34 - 计提资产减值准备 3,305,657.01 3,704,983.52 固定资产折旧 40,595,967.95 34,969,383.56 无形资产摊销、开办费、长期待摊费用 3,023,785.91 2,286,725.65 待摊费用减少（减：增加） -81,804.05 -49,285.83 预提费用增加（减：减少） 197,314.05 120,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 409,375.35 20,500.00 （减收益） 固定资产报废损失 -10,590.00 - 财务费用 44,039,365.96 43,953,895.96 投资损失（减收益） -5,973,164.74 -19,401,343.88 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -6,222,589.89 541,257.04 经营性应收项目的减少（减增加） -10,046,418.71 7,692,013.44 经营性应付项目的增加（减减少） 16,434,807.90 -1,303,638.58 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 166,823,799.81 153,542,224.61 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 - 以投资偿还债务 - 以固定资产进行长期投资 - 以存货偿还债务 - 融资租赁固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 76,153,843.00 55,358,149.91 减：货币资金的期初余额 76,009,291.38 64,896,176.61 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 144,551.62 -9,538,026.70 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 34 三、会计报表附注 (一)、公司的基本情况 厦门路桥股份有限公司（以下简称本公司）系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家 发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、 负债，经评估后折股投入，并于 1999 年 2 月 3 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）， 以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于 1999 年 4 月 29 日在深圳证券交易所挂牌 交易。本公司的经营范围为：厦门大桥的经营和维护；海沧大桥的投资、经营和维护；国 内外大中型桥梁、中高等级公（道）路、隧道、港口、码头等交通基础设施项目及配套工 程的投资及经营管理；土地及房地产的综合开发；批发、零售建筑材料、机械、电子设备、 旅游商品、工艺美术品（不含金银首饰）、日用百货、食品；停车场及配套服务设施的投资 及经营管理；提供游览区、上桥观光服务、运动健身、儿童游戏休闲服务；餐饮及茶室； 桥梁科普展示；开发旅游品；旅馆；仓储运输；信息咨询服务；高科技园区配套服务设施 的开发、建设及管理。 (二)、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本 为计价基础。 35 5、外币业务核算方法 本公司及其子公司对发生的非本位币经济业务, 按当日中国人民银行公布的市场汇价 的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的年末余额均按 年末的市场汇价（中间价）折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费 用。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息，于实际收 到时先行冲减投资成本，在处置时，将短期投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作 为当期投资收益。 本公司于年末时对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备系按单个投资 项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失，业已计入当年度损益类的 账项。 8、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）年末余 额的一定比例提取坏账准备，具体提取比例为： 账 龄 提取比例（%） 1 年以内（含 1 年,以下类推） - 1-2 年 10 2-3 年 20 3-5 年 50 5 年以上 100 注：应收关联方的款项、公司员工暂借款及存放其他单位的押金不计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： a．债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b．债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 36 9、存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生 产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、库存商品、在产品、发出 商品、产成品、低值易耗品等。 存货在取得时，以实际成本计价, 领用或发出存货的成本按移动加权平均法计算确定。 本公司存货盘存采用定期盘存制。 低值易耗品按一次摊销法进行摊销。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失，业已计入当年度损益类的账项。 10、长期投资核算方法 本公司的长期投资均系长期股权投资。 长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有 表决权资本总额 50%(不含 50%)以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照 10 年平均摊销，计入损益。 本公司年末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于 账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价 值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价。取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。 固定资产中，厦门大桥和厦门海沧大桥折旧采用工作量法计算，两座大桥总车流量均 37 根据中交公路规划设计院所做的《厦门市进出岛交通量预测报告》预测，其中厦门大桥预 测总车流量自 1994 年至 2029 年，厦门海沧大桥预测总车流量自 2000 年至 2029 年。其余 固定资产折旧采用平均年限法计算。各类固定资产的估计经济使用年限、预计残值率和年 折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-35 年 0-10% 2.57%-20.00% 机器设备 6-11 年 0-6.3% 8.52%-16.67% 运输工具 5-10 年 0-10% 9.00%-20.00% 其他设备 5-10 年 0-10% 9.00%-20.00% 固定资产于年末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账 面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币 折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计可使用状 态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理 完毕后再作调整。 本公司于年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提 在建工程减值准备，并计入营业外支出。 13、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下： 项 目 摊销方法 摊销年限 大桥维护管理系统 平均年限法 10 年 软件 平均年限法 5年 本公司于年末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账 面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用摊销方法如下： 项 目 摊销方法 摊销年限 租入固定资产改良支出 平均年限法 5年 固定资产大修理支出 平均年限法 修理间隔期 其他 平均年限法 受益期间 38 15、收入确认方法 A、大桥过桥费收入，在车辆通过大桥并取得过桥费时确认。 B、商（产）品销售收入在同时满足下列条件时予以确认： (1) 已将商（产）品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商（产）品实施控 制； (3)与交易相关的经济利益能够流入； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 C、商品代购代销收入在代购代销款已结算，发票已开具时予以确认。 D、工程施工 按照完工百分比法确认相关的营业收入。即以劳务合同的总收入和总成本能够可靠地 计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提；在同一会计 年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营业收入的实现；如果劳务合同的结果不能够 可靠地估计，区别以下情况处理：①合同成本预计能够补偿的，合同收入根据能够补偿的 实际合同成本加以确认，合同成本在发生的当期确认为费用；②合同成本预计不能得到补 偿的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据进行编制。公司本部以及本公司拥有 50%以上表决权股份的控股子公司纳入合并范围。 本公司采用完全合并法合并会计报表。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交易 未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有 的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数 股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的 39 余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 18、会计差错更正的说明 厦门市路桥建设投资总公司于 1996 年底取得原厦门市地方建筑材料公司马峰山石料厂 的资产，并于 1997 年委托厦门市路桥建材有限公司湖里分公司对相关资产负债进行清理， 湖里分公司原将受托清理资产的损益列入公司财务核算。本年度厦门市路桥建材有限公司 更正原会计差错，将清理马峰山石料厂资产而误记为公司的损失，调增 2001 年初未分配利 润 1,875,764.88 元；将清理资产形成的溢余，调增 2001 年初资本公积 324,235.12 元。本 公司相应调增 2001 年初未分配利润 1,514,670.14 元，资本公积 308,023.36 元。 (三)、税项 本公司及其子公司主要的应纳税项列示如下： 1. 流转税 税 目 税 基 税率(%) 营业税 营业收入 5 增值税 商品销售增值额 4、6 或 17 城市维护建设税 营业税和增值税 7 教育费附加 营业税和增值税 3 地方教育费附加 营业税和增值税 1 2. 企业所得税 本公司及其子公司的企业所得税税率均为 15%。 3. 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税 率为 12%。房产税由本公司及其子公司按规定自行申报交纳。 (四)、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业的基本概况如下： 业务 注册资本 所占权益 是否 公司全称 经营范围 投资额 性质 （万元） 比例 合并 厦门市路桥建材有限公司 生产 2000 建材生产、销售 45,636,100.00 95% 是 厦门市路桥储运有限公司 运输 200 货物运输、仓储 1,900,000.00 95% 是 厦门市路桥房地产开发有 房地产 7,000,000.0 1000 房地产开发经营 70% 是 限公司 开发 0 2、同上年度相比，合并报表范围发生变更的情况： 40 （1）本年度新纳入合并报表范围的子公司为厦门市路桥房地产开发有限公司，系本年 度本公司新投资设立的子公司。 （2）本年度厦门路桥建材有限公司合并报表范围减少子公司厦门市路桥砖业有限公 司，该公司本年度尚未能正式投产，几乎处于停业状态，并拟于 2003 年关闭。本公司追溯 调整了合并报表期初数。 (五)、会计报表主要项目注释 A、合并报表主要报表项目注释 1、 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原 币 汇 率 折合人民币 原 币 汇 率 折合人民币 现金-人民币 26,563.35 - 26,563.35 15,457.24 - 15,457.24 银行存款-人民币 72,434,688.73 - 72,434,688.73 73,520,192.84 - 73,520,192.84 银行存款-美元 70,188.29 8.2773 580,969.53 70,033.68 8.2766 579,640.75 其他货币资金-人民币 3,111,621.39 - 3,111,621.39 1,894,000.55 - 1,894,000.55 合 计 76,153,843.00 76,009,291.38 2、 短期投资 （1）短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 种 类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 742,876.13 256,260.76 744,302.90 141,627.86 其中：股票投资 742,876.13 256,260.76 744,302.90 141,627.86 其他投资 155,000,000.00 2,493,586.64 105,000,000.00 - 合 计 155,742,876.13 2,749,847.40 105,744,302.90 141,627.86 注 1：上述股票投资在报表日市价总额为 486,615.37 元，没有投资变现的重大限制。 注 2：其他投资系本公司委托天同证券有限责任公司以及天同证券有限责任公司厦门蜂 巢山路证券营业部管理的资产，详见本会计报表附注十之 4 及 5。 注 3：短期投资年末余额较年初余额大幅增加，主要系本年度较上年度增加委托管理资 产投资。 （2）短期投资跌价准备 本年 本年 项 目 年初数 年末数 市价资料来源 增加 减少 北亚集团 72,327.86 75,032.90 - 147,360.76 2002 年 12 月 31 日收盘价 中石化 69,300.00 39,600.00 - 108,900.00 2002 年 12 月 31 日收盘价 其他投资 - 2,493,586.64 - 2,493,586.64 2002 年 12 月 31 日收盘价 合 计 141,627.86 2,608,219.54 - 2,749,847.40 注：其他投资跌价准备系计提本公司委托天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营 41 业部管理资产的投资，在期末应计提的跌价准备。 3、 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 41,774,035.20 74.36 － 37,782,217.98 99.14 － 1—2 年 13,125,432.22 23.20 1,345,082.33 171,340.88 0.45 4,315.51 2—3 年 1,220,279.89 2.16 220,160.05 120,886.00 0.32 24,177.20 3—4 年 128,185.78 0.23 － － － － 4—5 年 － － － 36,270.00 0.10 18,135.00 5 年以上 36,270.00 0.06 36,270.00 － － － 合 计 56,284,203.09 100 1,601,512.38 38,110,714.86 100 46,627.71 注：应收账款年末余额均系厦门市路桥建材有限公司的应收账款。本年度大幅增加系 海沧分公司应收销货款增加所致。 （2）应收帐款中无持有本公司 5％表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收帐款年末余额前五名的客户应收金额合计 29,574,045.45 元，占应收帐款总 额的比例为 52.27％ 。 （4）计提比例超过 40%的应收账款明细及提取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 中国铁道部第十七工程局 36,270.00 100% 36,270.00 账龄长 合 计 36,270.00 36,270.00 4、 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 坏账准备 （%） 1 年以内 1,495,283.52 7.26 - 3,250,919.74 21.23 - 1—2 年 1,219,116.60 5.92 20,682.76 6,269,064.94 41.36 105,126.58 2—3 年 7,556,049.70 36.67 149,443.79 1,504,269.02 9.93 252,574.50 3—4 年 6,146,078.11 29.84 655,174.53 3,107,000.00 20.50 1,553,500.00 4—5 年 2,893,177.50 14.05 1,446,588.75 1,057,425.00 6.98 528,712.50 5 年以上 1,290,300.00 6.26 1,290,300.00 0.00 - 0.00 合 计 20,600,005.43 100.00 3,562,189.83 15,188,678.70 100.00 2,439,913.58 注：本年度本公司将不符合预付账款性质的款项计 7,634,520.49 元自预付账款科目调 整为其他应收款，其中：铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 元（其中：账龄 2—3 年：3,000,000.00 元，账龄 3—4 年：2,922,128.42），厦门市造船厂 1,712,392.07 元（账 龄 3—4 年）；本公司确信能够收回该两笔款项。 （2） 其他应收款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 42 （3）金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 厦门市路桥广告公司 1,350,000.00 广告场地租金 合 计 16,705,249.64 注：其他应收款前五名单位金额合计16,705,249.64元，占其他应收款总额的比例为 81.93%。 （4）账龄三年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门市杏林区财政局 5,400,975.00 借款利息 长期拖欠 铁道部第十七工程局厦门工程处 2,922,128.42 往来款项 未结清 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 未结清 合 计 10,035,495.49 （5）计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 厦门市杏林区财政局 4,143,477.50 50%及 100% 2,716,888.75 账龄长 合 计 4,143,477.50 2,716,888.75 5、 预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 1,192,838.79 99.75 12,665,765.92 99.99 1—2 年 1,991.36 0.01 97,996.05 0.01 2—3 年 44,748.00 0.24 0.00 0.00 合 计 1,239,578.15 100.00 12,763,761.97 100.00 （2）预付账款中无持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄超过 1 年的预付账款主要明细如下： 名 称 金额 账龄 未收回原因 厦门星星工艺品有限公司 44,748.00 2-3 年 尚未开具发票结算 其他 1,991.36 1-2 年 尚未开具发票结算 合 计 46,739.36 （4）预付账款属于厦门环岛路 B 合同段消浪块、沉箱混凝土预制块工程项目挂帐的款 项合计 17,486,854.47 元，详见本报表附注十说明。 43 6、 存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 原材料 7,507,579.77 3,124,810.97 库存商品（产成品） 1,365,502.48 5,058,450.89 委托代销商品 704.62 2,749.56 发出商品 15,669,856.38 11,100,601.41 低值易耗品 42,173.52 31,948.20 工程施工 527,970.82 231,393.15 代建开发产品 524,320.54 合 计 25,638.108.13 19,549,954.18 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 可变现净值的确定 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 依据 原材料 134,435.94 0.00 134,435.94 0.00 库存商品（产成品） 817,312.87 262,640.38 249,570.90 830,382.35 同类商品年末市价 合 计 951,748.81 262,640.38 384,006.84 830,382.35 7、 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 保险费 783,113.58 851,193.63 2003 年费用 养路费 274,409.00 181,643.00 2003 年费用 其他 256,420.91 199,302.81 2003 年费用 合 计 1,313,943.49 1,232,139.44 8、 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 3,825,903.36 0.00 3,825,903.36 0.00 对合营企业投资 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 对联营企业投资 1,614,374.30 55,000.00 800,971.88 868,402.42 其他股权投资 88,000,000.00 0.00 0.00 88,000,000.00 合 计 93,440,277.66 5,055,000.00 4,626,875.24 93,868,402.42 注 1：厦门市路桥建材有限公司本年度合并范围减少了厦门市路桥砖业有限公司，相应 调增期初长期股权投资 3,825,903.36 元。 注 2：长期股权投资本年增加 5,055,000.00 元，其中：（1）厦门市路桥房地产开发有 限公司与厦门将军投资有限公司共同投资成立厦门路桥汽车销售有限公司，本公司出资额 为 5,000,000.00 元，拥有 50%股权，本年度该公司尚未正式营业；（2）厦门市路桥房地产 开发有限公司与厦门市路桥投资建设总公司共同投资成立厦门路桥拆迁工程有限公司，本 公司出资额为 55,000.00 元，拥有 5%股权。 44 注 3：长期股权投资本年减少4,626,875.24元，原因如下： a、按权益法核算对厦门路桥砖业有限公司的长期股权投资，本年度确认投资损失 3,825,903.36 元； b、按权益法核算对厦门路桥旅游开发有限公司的长期股权投资，本年度确认投资损失 800,971.88 元。 （1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 追加投 被投资单位权 累计现 本年权益 本年现金 名 称 初始投资额 年初余额 年末余额 资额 益累计增减额 金红利 增减额 红利 厦门路桥旅游 2,000,000.00 - -1,186,597.58 - 1,614,374.30 -800,971.88 - 813,402.42 开发有限公司 厦门路桥汽车 5,000,000.00 - 0.00 - 0.00 0.00 - 5,000,000.00 销售有限公司 厦门市路桥砖 4,850,000.00 - -4,850,000.00 - 3,825,903.36 -3,825,903.36 - 0.00 业有限公司 合 计 11,850,000.00 - -6,036,597.58 - 5,440,277.66 -4,626,875.24 - 5,813,402.42 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 中信证券股份有限公司 1999 年起 8,000,000.00 0.24% 成本法 天同证券有限责任公司 2000 年起 80,000,000.00 3.93% 成本法 合 计 88,000,000.00 注：本公司已将持有的天同证券有限责任公司 8000 万股权抵押给福建兴业银行，签订 金额为 8000 万元的“闽兴银厦营额质（2001）028 号”最高额质押合同。 （3）长期投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 （4）决算日，长期投资未发生减值损失，故未计提减值准备。 9、 合并价差 合并价差明细项目列示如下： 合并报表单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 5,639,703.74 溢价收购 10 年 563,970.36 4,370,770.42 合 计 5,639,703.74 563,970.36 4,370,770.42 注：本公司对厦门市路桥建材有限公司长期股权投资成本与在其所有者权益中所占份 额的差额形成股权投资差额，在合并报表中反映为合并价差。 10、 固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 45 原值合计 2,531,742,564.55 7,976,707.98 3,892,640.44 2,535,826,632.09 其中：桥梁建筑及附属 2,474,870,796.72 - - 2,474,870,796.72 房屋建筑物 4,066,239.86 430,329.56 - 4,496,569.42 机器设备 28,779,824.84 3,074,816.46 3,058,300.44 28,796,340.86 运输工具 15,640,904.33 4,044,449.96 820,400.00 18,864,954.29 电子设备及其他 8,384,798.80 427,112.00 13,940.00 8,797,970.80 累计折旧合计 112,974,420.02 41,364,206.99 1,629,974.13 152,708,652.88 其中：桥梁建筑及附属 89,939,260.70 33,725,213.08 - 123,664,473.78 房屋建筑物 857,395.09 337,142.57 - 1,194,537.66 机器设备 11,373,971.57 3,170,991.97 1,133,126.12 13,411,837.42 运输工具 6,625,844.38 2,773,631.76 488,432.14 8,911,044.00 电子设备及其他 4,177,948.28 1,357,227.61 8,415.87 5,526,760.02 净值合计 2,418,768,144.53 2,383,117,979.21 其中：桥梁建筑及附属 2,384,931,536.02 2,351,206,322.94 房屋建筑物 3,208,844.77 3,302,031.76 机器设备 17,405,853.27 15,384,503.44 运输工具 9,015,059.95 9,953,910.29 电子设备及其他 4,206,850.52 3,271,210.78 注 1：厦门海沧大桥已用于中国银行转贷的日本输出入银行 1.3 亿美元贷款抵押。 注 2：本年度累计折旧年末余额较年初余额增加，主要系厦门大桥及厦门海沧大桥折旧 所致。 注 3：本年度在建工程转入固定资产项目主要为：厦门金路材石料有限公司建安工程转 入 286,561.30 元，技改工程转入 1,551,445.08 元；厦门市路桥建材有限公司海沧分公司 建安工程转入 322,015.96 元。 注 4：本年度出售固定资产项目主要有：厦门金路材石料有限公司出售废旧资产 864,000.00 元。 （2）固定资产减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 机器设备 2,097,328.25 117,044.25 1,635,955.35 578,417.15 破损、闲置无用 合 计 2,097,328.25 117,044.25 1,635,955.35 578,417.15 注：本年度计提的固定资产减值准备系厦门市路桥建材有限公司下属的海沧分公司和湖里分公司计 提的机器设备减值准备。 11、 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入固 其他减少数 年末数 资金 工程 46 定资产 来源 投入 占预 算比 例 东岸旅游区 9,100,000.00 3,251,001.86 3,846,312.80 26,000.00 12,648.00 7,058,666.66 自有 77.43% 技改工程 0.00 3,146,385.41 1,551,445.08 1,396,000.00 198,940.33 自有 储运仓库 0.00 44,000.00 0.00 0.00 44,000.00 自有 设备安装工程 122,530.31 753,901.66 608,577.26 267,854.71 0.00 自有 合 计 3,373,532.17 7,790,599.87 2,186,022.34 1,676,502.71 7,301,606.99 注：决算日，在建工程未发生减值损失，故未计提减值准备。 12、 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项 目 取得方式 原 值 年初数 本年增加 本年转出数 大桥维护管理系统 外购 6,292,307.19 5,977,691.83 - 电脑软件 外购 203,380.00 43,202.60 141,380.00 - 合 计 6,495,687.19 6,020,894.43 141,380.00 - 项 目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 大桥维护管理系统 629,230.72 943,846.08 5,348,461.11 102 个月 电脑软件 21,992.56 40,789.96 162,590.04 1-57 个月 合 计 651,223.28 984,636.04 5,511,051.15 注：决算日，无形资产未发生减值损失，故未计提减值准备。 13、 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始 剩余摊销 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 发生额 期限 厦门大桥大修理 16,564,498.68 14,493,936.34 0.00 1,657,494.93 3,728,057.27 12,836,441.41 93 个月 固定资产改良支 2,331,044.40 779,320.81 1,396,000.00 242,050.98 397,774.57 1,933,269.83 22-58 个月 出 猫仔山料场土地 1,067,750.00 0.00 1,067,750.00 277,820.83 277,820.83 789,929.17 按租约 租赁费 猫仔山料场土地 688,014.02 0.00 688,014.02 57,334.50 57,334.50 630,679.52 52-55 个月 平整及补偿费 其他 623,396.96 459,285.32 95,712.00 137,861.39 206,261.03 417,135.93 17-47 个月 合 计 21,274,704.06 15,732,542.47 3,247,476.02 2,372,562.63 4,667,248.20 16,607,455.86 14、 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年 末 数 年 初 数 保证借款 133,000,000.00 70,000,000.00 质押借款 50,000,000.00 30,000,000.00 合 计 183,000,000.00 100,000,000.00 注 1：保证借款中，8000 万元的借款担保单位为厦门市路桥建设投资总公司；4000 万 元的借款担保单位为厦门雄震集团股份有限公司；其余借款担保单位为厦门市路桥建材有 限公司。 注 2：质押借款系以本公司对天同证券有限责任公司的股权为质押物。 47 注 3：短期借款本年末余额较年初数大幅增加，系本公司本年度增加借款形成。 15、 应付票据 应付票据年末余额 22,777,035.04 元，其中无应付主要关联方款项，明细项目列示如下： 票 据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 22,777,035.04 18,470,955.53 合 计 22,777,035.04 18,470,955.53 16、 应付账款 应付账款年末余额 36,251,850.25 元，其中无欠持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位的款项。 17、 预收账款 预收账款年末余额 11,850,383.78 元，其中： （1）账龄超过 1 年的预收账款的明细如下： 客 户 金 额 发生时间 未结转原因 纪龙建设工程公司 1,318.00 2001 年 尾款 中建公司 3,101.60 2001 年 尾款 路缘石项目 355,465.22 2001 年 工程未决算 机场搅拌站 521.43 2001 年 工程尾款 厦门市盈鑫贸易有限公司 1,053.30 2001 年 工程尾款 厦门佰亿达工贸有限公司 46,800.00 2000 年 未结算代购款 兴林搅拌站 159,000.00 1999 年 未结算工程款 预收过桥费 27,469.00 1999 年 未结算的预收过桥费 合 计 594,728.55 （2）预收账款中无欠持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 其 中 预 收 中 铁 二 局 股 份 有 限 公 司 厦 门 环 岛 路 B 合 同 段 项 目 经 理 部 进 度 款 19,669,986.29 元，详见本报表附注十说明。 18、 应付工资 应付工资年末余额 1,247,283.75 元，系已计提未发放的效益奖金及标准工资。 19、 应付福利费 应付福利费年末余额 2,332,044.15 元，系按照工资总额的 14%计提并扣除支用数后的 余额。 20、 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 股东名称 年初数 年末数 备注 本公司全体股东 0.00 147,500,000.00 详见注释 32 合 计 0.00 147,500,000.00 48 21、 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 种 年 初 数 本年计提数 本年缴交数 其他减少数 年 末 数 增值税 988,984.35 7,096,553.38 6,731,113.62 - 1,354,424.11 营业税 2,263,384.98 10,408,603.35 10,853,956.72 - 1,818,031.61 资源税 0.00 261,988.94 240,526.08 - 21,462.86 企业所得税 4,522,877.63 17,712,620.31 14,370,017.90 - 7,865,480.04 城市建设维护税 159,145.71 1,082,051.36 1,042,612.66 - 198,584.41 房产税 0.00 10,063.55 10,063.55 - 0.00 土地使用税 0.00 60,386.60 60,386.60 - 0.00 印花税 0.00 3,118.91 1,954.69 - 1,164.22 合 计 7,934,392.67 36,635,386.40 33,310,631.82 - 11,259,147.25 22、 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项 目 年末数 性 质 计缴标准 教育费附加 69,930.02 流转税附加 营业税及增值税的 3% 社会事业发展费 38,700.02 流转税附加 营业税的 4%、增值税的 3% 地方教育费附加 32,149.45 流转税附加 营业税及增值税的 1% 合 计 140,779.49 23、 其他应付款 其他应付款年末余额 55,159,135.11 元，相关情况如下： （1）其他应付款中欠持有本单位 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项合计 2,599.00 元，明细详见本会计报表附注六之(二)4。 （2）金额较大的其他应付款列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 性质或内容 厦门市财政局 50,000,000.00 43,000,000.00 厦门市路桥管理有限公司 1,611,223.80 1,349,191.12 代垫费用及应付奖金 合 计 51,611,223.8 44,349,191.12 注：厦门市财政局往来系该局代本公司偿还国家开发银行长期借款本金，而形成的本 公司对厦门市财政局的债务，详见本会计报表附注十。 24、 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 费 用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 借款利息 392,172.88 162,012.60 计提短期借款年末利息 大修理费用 0.00 17,000.00 其他零星费用 313,881.30 99,567.25 计提 2003 年度其他费用 合 计 706,054.18 278,579.85 25、 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 备 注 49 国家开发银行 人民币 抵押 40,000,000.00 40,000,000.00 详见注释 26 之注 1 日本输出入银行 美元 抵押 11,818,181.82 97,822,636.38 详见注释 26 之注 2 中国农业银行厦门 人民币 保证 53,000,000.00 53,000,000.00 注 市分行莲花支行 合 计 190,822,636.38 注：中国农业银行厦门市分行莲花支行一年内到期贷款余额包括厦门海沧大桥基本建 设贷款 1,300 万元，流动资金周转贷款 4,000 万元。厦门海沧大桥基本建设贷款总额 3,300 万元，借款期限为 1998 年至 2003 年，由厦门市国有资产投资公司担保，其中 2,000 万元 已于 2002 年到期偿还，另 1,300 万元将于 2003 年 12 月 28 日到期，本公司本年末将其列 入“一年内到期的长期负债”。流动资金周转贷款总额 4,000 万，借款期限为 2001 年 4 月 16 日至 2003 年 4 月 16 日，由厦门市路桥建设投资总公司担保，本公司本年末将其列入“一 年内到期的长期负债”。 26、 长期借款 长期借款明细项目列示如下： 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金及利息 折合人民币 国家开发银行 人民币 抵押 210,000,000.00 210,000,000.00 日本输出入银行 美元 抵押 106,673,206.84 882,966,134.97 合 计 1,092,966,134.97 注 1：国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款，总额 3 亿元，借款期限为 1997 年至 2009 年，以厦门市路桥建设投资总公司拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房 S1 土 地作为抵押。该笔贷款中有 2,000 万元将于 2003 年 5 月 31 日到期，另有 2,000 万元将于 2003 年 11 月 30 日到期，本公司本年末已将其列入“一年内到期的长期负债”。 注 2：中国银行转贷的日本输出入银行美元贷款，总额 1.3 亿美元，借款期限为 1997 年至 2012 年，由本公司以厦门海沧大桥作为该贷款的抵押物。该笔贷款中有 5,909,090.91 美元将于 2003 年 5 月 20 日到期，另有 5,909,090.91 美元将于 2003 年 11 月 20 日到期， 本公司本年末已将其列入“一年内到期的长期负债”。 27、 长期应付款 长期应付款明细项目列示如下： 种 类 期限 初始金额 应计利息 年末数 厦门市财政局无息贷款 无 100,000,000.00 - 100,000,000.00 厦门市财政局增投财政专项资金 无 32,500,000.00 - 32,500,000.00 合 计 132,500,000.00 - 132,500,000.00 注：长期应付款均系厦门市财政局提供的免息资金，用于厦门海沧大桥工程建设。 50 28、 少数股东权益 少数股东权益明细项目列示如下： 少数股东 合并报表单位 少数股东单位 年 末 数 年 初 数 持股比例 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5% 3,207,631.45 2,633,530.31 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16% 1,597,315.34 1,574,043.02 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5% 63,611.31 74,461.47 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 30% 2,557,227.39 公司 合 计 7,425,785.49 4,282,034.80 注：厦门市金路桥石料有限公司系厦门市路桥建材有限公司的会计报表合并单位。 29、 股本 股本本年度无变动，明细项目列示如下： 本年增减变动 项 目 年初数 年末数 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 发起人股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 其中：国家拥有股份 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 尚未流通股份合计 200,000,000.00 - - - 200,000,000.00 二.已流通股份 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 境内上市的人民币普通股 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 已流通股份合计 95,000,000.00 - - - 95,000,000.00 股份总数 295,000,000.00 - - - 295,000,000.00 30、 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 501,010,278.22 - - 501,010,278.22 股权投资准备 482,976.07 2,346.50 - 485,322.57 其他资本公积 3,605,611.15 - - 3,605,611.15 合 计 505,098,865.44 2,346.50 - 505,101,211.94 注 1：本年度对年初资本公积调整数为：308,203.36 元，系按权益法追溯确认厦门市路 桥建材有限公司以前年度增加的资本公积； 注 2：股权投资准备本年增加 2,346.50 元，系按权益法确认厦门市路桥建材有限公司本 年度增加的资本公积。 31、 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 51 法定盈余公积 25,411,593.63 8,100,773.37 - 33,512,367.00 法定公益金 18,197,141.18 4,050,386.69 - 22,247,527.87 合 计 43,608,734.81 12,151,160.06 - 55,759,894.87 注 1：根据董事会利润分配预案，本公司本年度的法定盈余公积和公益金分别按照本年 度净利润的 10%和 5%计提。据此，本公司本年度计提了上述两项盈余公积分别为 8,100,773.37 元和 4,050,386.69 元。 注 2：本年度对年初盈余公积的调整为 217,425.09 元。 32、 未分配利润 未分配利润年末余额 88,999,323.63 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 167,642,749.96 加：本年净利润 81,007,733.73 可供分配利润 248,650,483.69 减：本年度利润分配 159,651,160.06 其中：提取法定盈余公积 8,100,773.37 提取公益金 4,050,386.69 分配普通股股利 147,500,000.00 年末未分配利润 88,999,323.63 （1）本年度董事会通过的利润分配预案为：按本年净利润的 10 %提取法定盈余公积金， 按本年净利润的 5%提取法定公益金；以 2002 年末股份总数 29500 万股计算，向全体股东 每 10 股派发现金 5 元（含税）计红利 147,500,000.00 元。 （2）本年度对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的金额为1,232,075.48 元，主要调整事项为： 变动内容及变动原因 金 额 依据和影响 公司所得税汇算补提上年所得税 -142,557.61 所得税汇算资料。 追溯调整厦门市路桥建材有限公司 依据厦门市路桥建材有限公司对以前年度损益 1,592,058.18 2001 年度及以前的投资收益 调整事项及错帐更正。 追溯调整上述事项的盈余公积 -217,425.09 合 计 1,232,075.48 33、 主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本 年 数 上 年 数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 202,698,866.00 60,069,542.50 169,160,083.00 49,572,830.74 建材生产销售 107,379,179.79 78,858,508.85 83,503,730.97 64,650,688.12 代购代销建材 1,468,184.15 0.00 1,753,053.71 0.00 工程施工 18,640,192.23 18,640,192.23 合 计 330,186,422.17 157,568,243.58 254,416,867.68 114,223,518.86 （2）按行业分布列示如下： 行 业 本 年 数 上 年 数 52 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业务 202,698,866.00 60,069,542.50 169,160,083.00 49,572,830.74 商（产）品销售业务 108,847,363.94 78,858,508.85 85,256,784.68 64,650,688.12 施工业 18,640,192.23 18,640,192.23 合 计 330,186,422.17 157,568,243.58 254,416,867.68 114,223,518.86 （3）按地区分布列示如下： 本 年 数 上 年 数 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 福建省 330,186,422.17 157,568,243.58 254,416,867.68 114,223,518.86 合 计 330,186,422.17 157,568,243.58 254,416,867.68 114,223,518.86 （4）建材销售前五名客户收入总额为 47,472,714.05 元,占全部建材销售收入的 43.61%。 34、 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本 年 数 上 年 数 计缴标准 营业税 10,221,858.80 8,586,166.03 营业收入的 5% 资源税 261,988.94 127,555.00 开采片石量(立方米)*1.50 元 城市建设维护税 1,070,329.92 877,981.33 营业税和增值税的 7% 教育费附加 519,239.61 423,265.08 营业税和增值税的 3% 社会事业发展费 93,987.87 509,116.95 营业税的 4%、增值税的 3% 地方教育费附加 146,864.37 营业税和增值税的 1% 合 计 12,314,269.51 10,524,084.39 35、 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 场地、设备租赁 3,359,140.32 1,479,361.27 191,471.05 168,480.59 3,167,669.27 1,310,880.68 旅游服务 1,765,955.27 0.00 188,631.86 0.00 1,577,323.41 0.00 废料、下脚料销售 2,639,470.15 351,981.74 897,971.03 342,355.18 1,741,499.12 9,626.56 运输服务 0.00 476,938.38 0.00 266,569.25 0.00 210,369.13 车载卡销售 0.00 409,950.00 0.00 594,789.13 0.00 -184,839.13 通信光缆出让 0.00 1,200,000.00 0.00 68,400.00 0.00 1,131,600.00 其他 944,887.94 253,766.43 601,496.24 261,876.03 343,391.70 -8,109.60 合 计 8,709,453.68 4,171,997.82 1,879,570.18 1,702,470.18 6,829,883.50 2,469,527.64 注：其他业务利润本年度大幅减少，主要系本年度减少了场地设备租赁、旅游服务及 其他销售等。 36、 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 43,790,781.33 70,801,846.94 减：利息收入 875,436.57 968,157.15 汇兑损失 250,453.97 1,362.93 53 减：汇兑收益 1,869.34 195,000.00 其他 25,069.40 18,802.82 合 计 43,188,998.79 69,658,855.54 注：财务费用本年度较上年度大幅度减少，主要系因 Libor 利率下调，导致本年度日本 输出入银行借款的利息支出较上年度大幅减少。 37、 投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 1,163,278.19 7,911,974.26 债权投资收益 0.00 527,000.00 按权益法确认的投资收益 -4,626,143.09 -1,409,722.34 短期股票投资减值准备 -114,632.90 -141,627.86 委托资产管理收益 10,000,000.00 0.00 委托资产管理减值准备 -2,493,586.64 0.00 股权投资差额摊销 -563,970.36 -563,970.37 合 计 3,364,945.20 6,323,653.69 注 1 ： 本 年 度 股 权 投 资 收 益 主 要 系 中 信 证 券 股 份 有 限 公 司 2001 年 度 利 润 分 配 1,100,000.00 元。 注 2：委托资产管理收益 10,000,000.00 元，系收回 2001 年度委托天同证券有限责任 公司资产管理收益。 注 3：投资收益汇回不存在重大限制。 38、 所得税 本年度所得税为 15,349,240.10 元。 注 1：所得税发生额较较上年度大幅增加，主要系本年度利润总额较上年度增加所致。 注 2：本年度厦门路桥建材有限公司海沧分公司收到 2000 年及 2001 年度利用粉煤灰等 “三废”生产所得免征的所得税 2,359,760.85 元，冲减本年度所得税费用。 39、 少数股东损益 少数股东本年收益明细项目列示如下： 少数股东 合并报表单位 少数股东单位 本年发生数 上年发生数 持股比例 厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5.00% 573,977.64 475,730.84 厦门市路桥储运有限公司 厦门市运输发展总公司 5.00% -10,118.01 -25,538.53 54 厦门市金路桥石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16.00% 23,272.32 56,097.39 厦门市路桥房地产开发有限 厦门市路桥建设投资总公司 30.00% -442,772.61 公司 合 计 144,359.34 506,289.70 40、 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为： 项 目 金 额 其他业务收到的现金 3,521,881.62 收到的其他单位的往来款 15,056,617.92 合 计 18,578,499.54 41、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目为： 项 目 金 额 支付与经营活动有关的费用 8,544,423.23 支付给其他单位的往来款 13,154,843.39 合 计 21,699,266.62 42、 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目为： 项 目 金 额 支付厦门大桥与海沧大桥工程尾款 20,429,307.53 合 计 20,429,307.53 43、 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目为： 项 目 金 额 收到的厦门市财政局划入的所承担偿还的国家开发 30,000,000.00 银行借款本金 收到的厦门市财政局划入的所承担支付的国家开发 16,334,600.00 银行借款利息 合 计 46,334,600.00 44、 支付的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目为： 项 目 金 额 返还厦门市财政局补贴款 23,000,000.00 合 计 23,000,000.00 B、母公司报表主要项目注释 1、 其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 55 比例 金 额 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 （%） 1 年以内 552,431.13 2.80 - 3,917,248.36 25.86 - 1—2 年 326,016.82 1.65 20,082.76 5,720,974.64 37.77 100,763.40 2—3 年 8,699,967.68 44.14 149,348.39 1,347,872.50 8.90 250,374.50 3—4 年 5,987,390.49 30.38 629,725.00 3,105,000.00 20.50 1,552,500.00 4—5 年 2,853,177.50 14.48 1,426,588.75 1,057,425.00 6.97 528,712.50 5 年以上 1,290,300.00 6.55 1,290,300.00 合 计 19,709,283.62 100.00 3,516,044.90 15,148,520.50 100.00 2,432,350.40 注：本年度本公司将不符合预付账款性质的款项计 7,634,520.49 元自预付账款科目调 整为其他应收款，其中：铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 元（其中：账龄 2—3 年：3,000,000.00 元，账龄 3—4 年：2,922,128.42），厦门市造船厂 1,712,392.07 元（账 龄 3—4 年）；本公司确信能够收回该两笔款项。 （2）其他应收款中无持有本单位 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金 额 性质或内容 铁道部第十七工程局厦门工程处 5,922,128.42 往来款项 厦门市杏林区财政局 5,797,725.00 借款利息 厦门市海关 1,923,004.15 保证金及应退税金 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 厦门市路桥建材有限公司 1,677,025.48 代垫货款 厦门市路桥广告公司 1,350,000.00 广告场地租金 合 计 18,382,275.12 注：其他应收款前五名金额合计18,382,275.12元，占其他应收款总额的比例为 93.27%。 （4）账龄三年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 欠款原因 未收回原因 厦门市杏林区财政局 5,400,975.00 借款利息 长期拖欠 铁道部第十七工程局厦门工程处 2,922,128.42 往来款项 未结清 厦门市造船厂 1,712,392.07 往来款项 未结清 合 计 10,035,495.49 （4）计提比例超过 40%的其他应收款明细及提取理由： 名 称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 厦门市杏林区财政局 4,143,477.50 50%及 100% 2,716,888.75 账龄长 合 计 4,143,477.50 2,716,888.75 2、 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 56 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 56,386,584.46 17,907,921.66 1,803,259.40 72,491,246.72 对联营企业投资 1,614,374.30 0.00 800,971.88 813,402.42 其他股权投资 88,000,000.00 0.00 0.00 88,000,000.00 合 计 146,000,958.76 17,907,921.66 2,604,231.28 161,304,649.14 （1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 追加投 被投资单位权 累计现 本年权益 本年现 名 称 初始投资额 年初余额 年末余额 资额 益累计增减额 金股利 增减额 金股利 厦门市路桥建 45,636,100.00 - 20,948,601.23 - 54,971,816.61 10,907,921.66 - 65,315,767.91 材有限公司 厦门路桥旅游 2,000,000.00 - -1,186,597.58 - 1,614,374.30 -800,971.88 - 813,402.42 开发有限公司 厦门路桥储运 1,900,000.00 - -691,385.10 - 1,414,767.85 -206,152.95 - 1,208,614.90 有限公司 厦门市路桥房 地产开发有限 7,000,000.00 - -1,033,136.09 - 0.00 -1,033,136.09 - 5,966,863.91 公司 合 计 56,536,100.00 - 18,037,482.46 - 58,000,958.76 8,867,660.74 - 73,304,649.14 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 备 注 中信证券股份有限公司 1999 年起 8,000,000.00 0.24% 成本法 山东证券有限责任公司 2000 年起 80,000,000.00 3.93% 成本法 合 计 88,000,000.00 （3）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 厦门市路桥建材有限公司 5,639,703.74 溢价收购 10 年 563,970.36 4,370,770.42 合 计 5,639,703.74 563,970.36 4,370,770.42 3、主营业务收入和主营业务成本 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 大桥过桥费收入 202,698,866.00 60,069,542.50 169,160,083.00 49,572,830.74 合 计 202,698,866.00 60,069,542.50 169,160,083.00 49,572,830.74 4、 投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 股权投资收益 1,100,000.00 7,853,675.60 债权投资收益 0.00 527,000.00 按权益法确认的投资收益 8,865,314.24 8,168,028.16 短期股票投资减值准备 -114,632.90 -141,627.86 股权投资差额摊销 -563,970.36 -563,970.37 委托资产管理减值准备 -2,493,586.64 0.00 57 委托资产管理收益 10,000,000.00 0.00 合 计 16,793,124.34 15,843,105.53 （六）、关联方关系及其交易 A、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公司 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 表人 厦门市路桥建设 路桥建设、管理；土地综合开发； 厦门市 母公司 国有企业 黄灵强 投资总公司 房地产开发、经营；部分进口业务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 厦门市路桥建设投资总公司 35,385 - - 35,385 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 企业名称 金额 百分比 增加额 百分比 减少额 百分比 金额 百分比 厦门市路桥建设 16,262 55.13% - - - - 16,262 55.13% 投资总公司 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 厦门市路桥工程物资公司 同一母公司 厦门市路桥景观艺术公司 同一母公司 厦门市路桥广告公司 同一母公司 厦门市路桥管理有限公司 同一母公司 厦门市路桥监理公司 实质关联 厦门市路桥汽车销售有限公司 本公司拥有其 50%股权 厦门路桥旅游开发有限公司 本公司拥有其 40%股权 B、关联方交易 1、销售货物或提供劳务 a、本公司本年度委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和厦门海沧大桥的收费和日 常维护，协议约定本年度委托管理费用 14,886,100.00 元，实际核定并已支付经费总额为 14,795,900.00 元。 此外， 应付代垫费用 1,011,223.80 元， 根据合同应付管理奖金 600,000.00 元，尚未支付。 b、本公司本年度委托厦门市路桥旅游开发有限公司负责厦门海沧大桥东西锚室安全保 58 卫，协议约定委托费用每年 160,000.00 元，截至本年末止本公司尚有 40,000.00 元未支付。 c、本公司本年度委托厦门市路桥工程物资公司运输、仓储物资，协议约定本年度仓储费 用为 386,455.96 元，截至本年末止本公司已支付该款项。 d、厦门市路桥房地产公司代厦门市路桥建设投资总公司开发海沧管理楼，已支付勘察设 计费等 509,320.54 元，尚未与该公司结算。 2、提供担保 a、本公司向国家开发银行贷入的 3 亿元厦门海沧大桥基本建设贷款由厦门市路桥建设 投资总公司以其拥有的厦门火烧屿岛土地及海沧商品房 S1 土地作为抵押。 b、本公司向中国建设银行厦门市分行贷入的 3,000 万元短期流动资金贷款、交通银行 厦门分行 5,000 万元短期流动资金贷款及向中国农业银行厦门分行莲花支行贷入的 4,000 万元长期流动资金贷款由厦门市路桥建设投资总公司担保。 3、租赁 a、本公司占用的厦门大桥、厦门海沧大桥直接建设用地，由本公司向厦门市路桥建设 投资总公司租赁使用，使用期限 30 年。租金本着经济、公平原则由双方议定，以租赁合同 予以明确。两桥使用面积共计 418,201.9127 平方米，年租金共计 5,480,000.00 元，其中 厦门大桥土地年租金 1,250,000.00 元，厦门海沧大桥土地年租金 4,230,000.00 元。租金 每 3 年调整一次，调整幅度不超过前一次租金的 20%。本公司本年度应向厦门市路桥建设投 资总公司支付的厦门大桥的租金总额为 1,250,000.00 元，厦门海沧大桥的租金总额为 4,230,000.00 元，截至本年末止本公司已支付上述款项。 c、本公司本年度应向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥和厦门海沧大桥广告场地租金 460,000.00 元，截至本年末止本公司已收到上述款项。 d、厦门市路桥建材有限公司湖里分公司应向厦门市路桥工程物资公司收取仓储场地租金 362,988.00 元，截至本年末止湖里分公司尚未收到上述款项。 4、 关联方往来款项余额明细列示如下： 科目 关联方 年初余额 增加合计 减少合计 年末余额 厦门市路桥景观艺术公司 338,797.18 - 338,797.18 - 应收账款 厦门市路桥管理有限公司 - 30,810.00 27,340.00 3,470.00 厦门市路桥工程物资公司 414,000.00 362,988.00 414,000.00 362,988.00 其他应收款 厦门市路桥砖业有限公司 16.00 - 16.00 - 厦门市路桥监理公司 12,702.28 55,712.78 36,308.56 32,106.50 59 厦门市路桥旅游开发有限公司 514,322.14 97,612.39 568,435.42 43,499.11 厦门市路桥汽车销售有限公司 - 52,898.00 - 52,898.00 厦门市路桥工程物资公司 894,747.23 - 894,747.23 - 厦门市路桥景观艺术公司 4.07 5,462.00 5,466.07 - 厦门市路桥建设投资总公司 1,595,802.10 411,585.79 2,084,530.00 -77,142.11 厦门市路桥管理有限公司 - 2,245,005.79 2,241,346.51 3,659.28 厦门市路桥广告公司 2,000,600.00 - 650,600.00 1,350,000.00 厦门市路桥砖业有限公司 - 500,000.00 - 500,000.00 预付账款 厦门市路桥工程物资公司 -271,163.28 5,029,307.54 4,731,132.47 27,011.79 厦门市路桥广告公司 2,255,537.00 289,714.00 2,255,537.00 289,714.00 厦门市路桥旅游开发有限公司 - 40,000.00 - 40,000.00 应付账款 厦门市路桥工程物资公司 82,720.35 1,334,160.80 1,228,718.41 188,162.74 厦门市路桥景观艺术公司 5,019,718.51 -1,930,686.72 2,270,725.46 818,306.33 厦门市路桥砖业有限公司 291.14 56,594.56 56,252.12 633.58 厦门市路桥旅游开发有限公司 446,798.96 - 446,798.96 - 其他应付款 厦门市路桥工程物资公司 80,000.00 - 80,000.00 - 厦门市路桥建设投资总公司 8,062.45 4,595,183.54 4,600,646.99 2,599.00 厦门市路桥管理有限公司 1,349,191.12 1,611,223.80 1,349,191.12 1,611,223.80 5、其他 厦门市路桥建设投资总公司于 1997 年委托厦门市路桥建材有限公司湖里分公司对厦门 市路桥建设投资总公司于 1996 年底取得的原厦门市地方建筑材料公司马峰山石料厂的资产 进行清理，清理结果形成的溢余 324,235.12 元，由厦门市路桥建材有限公司享有，详见本 报表附注二之 18。 (七)、或有事项 1、对外担保 本公司本年度向厦门雄震集团股份有限公司提供流动资金贷款担保 4,000 万元，其中 2,000 万元担保将于 2003 年 3 月 5 日到期，2,000 万元将于 2003 年 9 月 6 日到期。 2、抵押 a、本公司本年度将持有天同证券有限责任公司的 8,000 万股股权抵押给福建兴业银行 厦门分行，签订金额为 8,000 万的闽兴银厦营额质（2001）028 号最高额质押合同，本年 度在该额度内本公司向福建兴业银行厦门分行借入短期借款 5,000 万元。 b、本公司依据与中国银行厦门市分行签订的日本输出入银行转贷款抵押合同的规定， 以厦门海沧大桥作为向日本输出入银行转贷款的抵押物。 (八)、承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项。 (九)、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项. 60 (十)、其他重要事项 1、根据 1998 年 6 月 19 日《厦门市财政局关于承担海沧大桥项目向国家开发银行贷款 三亿元人民币本息偿还的函》，厦门市财政局承诺在本公司成立后承担本公司向国家开发银 行贷款人民币 3 亿元的本息，并以财政补贴的形式安排每年的本息偿还。根据厦门市人民 政府办公厅 2000 年 5 月 10 日厦府办[2000]函 011 号《厦门市人民政府办公厅关于厦门海 沧大桥建设的财政性资金管理使用问题的审计整改处理意见的函》和厦门市财政局 2000 年 7 月 10 日厦财基（2000）17 号《关于国家开发银行三亿元贷款本息的偿还及一亿元无偿补 助款剩余部分账务处理的函复》，厦门市有关政府部门进一步明确了原有承诺的内容和性 质：厦门市财政局继续代本公司偿还国家开发银行 3 亿元人民币贷款的本息，但代为偿还 的贷款本金作为本公司对厦门市财政局的债务，待今后本公司实施配股或增发新股时，再 将该债务转为对本公司的股权；代为偿还的贷款利息不计入本公司财务费用。 此外，厦门市财政局于 2001 年 10 月 29 日在《关于海沧大桥项目国家开发银行三亿元 贷款在 1999 年 4-12 月发生利息承担问题的函》 中明确厦门市财政局不承担上述贷款自 1999 年 4 月 21 日（本公司成立日）至 1999 年 12 月 31 日期间的利息支出，本公司已将该期间 的利息支出 1,535.67 万元计入厦门海沧大桥工程成本。 2、厦门市财政局于 1998 年 6 月 19 日出具《厦门市财政局关于补助 1 亿元、专项借款 2 亿元用于厦门海沧大桥的函》，承诺给本公司无偿补助 1 亿元，专项无息贷款 2 亿元。截 至 2002 年 12 月 31 日止，其中的 1,549.76 万元无偿补助款及 1 亿元专项无息贷款尚未兑 现。 3、2002 年 10 月，厦门市十一届人大常委会第 47 次会议审议通过了《厦门市人民政府 关于“改革厦门市大桥的收费办法，促进岛外经济发展”议案办理情况的报告》以及《厦 门市人大财经委关于“改革厦门市大桥的收费办法，促进岛外经济发展”议案办理情况的 审议意见》，明确了两桥收费办法改革的总体思路：一方面，通过财政补贴的方式先行降低 两桥收费，即对本地车辆实行电子钱包方案，由此所造成的收费损失由市政府给予财政补 贴。另一方面，由市政府通过对厦门大桥和海沧大桥进行资产置换收回两桥的所有权，并 在此基础上，根据厦门市财力的情况有针对性地逐步降低乃至最终取消两桥收费。同时， 厦门市人大财经委认为，两桥收费办法的改革工作目前仅完成对各种改革方案的比较调研， 若要付诸实践，厦门市政府尚需对拟实施的方案做深入研究，并交由下一届市人大常委会 继续督促、落实。 4、本公司本年度与天同证券有限责任公司共签订两份《受托投资管理合同》及其补充 61 协议，委托管理资产总额为人民币 1.5 亿元。两份合同的主要内容及执行情况分别为： （1）2002 年 4 月 9 日签订编号为 2015 号《受托投资管理合同》及《受托投资管理补 充协议》，委托管理资产壹亿元，委托期限自 2002 年 4 月 9 日至 2003 年 4 月 9 日，委托范 围为上市交易的股票、国债和证券投资基金等。 （2）2002 年 4 月 23 日签订编号为 2016 号《受托投资管理合同》及《受托投资管理补 充协议》，委托管理资产伍仟万元，委托期限自 2002 年 4 月 23 日至 2003 年 4 月 23 日，委 托范围同（1）。 截止本年末，上述委托管理资产安全执行。 5、本公司于 2001 年 5 月 8 日与天同证券有限责任公司厦门蜂巢山路证券营业部签订 《资产委托管理合同》，约定由该营业部受托管理资产伍佰万元，并于本年签订该合同的《资 产委托管理补充协议》，约定将该项资产委托管理期限延长自 2002 年 5 月 8 日至 2003 年 5 月 7 日。该项委托管理形成的资产在 2002 年 12 月 31 日的资产市值（以该日收盘价计算） 为 2,506,413.36 元，本公司已计提该项短期投资跌价准备 2,493,586.64 元。 6、本公司本年度与厦门雄震集团股份有限公司签订相互提供银行贷款担保协议，协议 规定双方互保额度为 4,000 万元人民币，互保期限自 2002 年 7 月 1 日至 2003 年 6 月 30 日。 截至本年末止，本公司为厦门雄震集团股份有限公司提供银行流动资金贷款担保 4,000 万 元，厦门雄震集团股份有限公司为本公司提供银行流动资金贷款担保 4,000 万元。 7、厦门市路桥建材有限公司（以下简称建材公司）与中铁二局股份有限公司厦门环岛 路 B 合同段项目经理部签订消浪块、沉箱混凝土预制块组织供应合同，由建材公司承担组 织供应工作，合同预计总价为 40,665,404 元。该项目建材公司与中铁第十七工程局厦门工 程处（以下简称铁十七局）合作，由铁十七局提供人工、设备及机械等，但合作分利合同 尚在协商中。该工程尚未完工，本年度按已经发生并预计能够补偿的成本共计 18,640,192.23 元确认收入，并按该金额结转成本。 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 62 厦门路桥股份有限公司董事会 董事长：黄灵强 2003 年 3 月 5 日 63