胜利股份(000407)2003年年度报告

山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 SHANDONG SHENGLI CO. LT D . 年度报告 2003 Annual Report 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 3 第三节 股本变动及股东情况 5 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 第五节 公司治理结构 9 第六节 股东大会情况简介 10 第七节 董事会报告 11 第八节 监事会报告 19 第九节 重要事项 21 第十节 财务报告 23 第十一节 备查文件目录 73 1 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 独立董事许铁良因事请假 未出席审议本年报的董事会会议 书面委托独立董事吴庆 余代为出席并表决 大信会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告 本公司负责人王鹏先生 主管会计工作负责人臧其文女士 会计机构负责人李守清 女士声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 山东胜利股份有限公司 中文名称缩写 胜利股份 公司法定英文名称 SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 英文名称缩写 SDSL 二 公司法定代表人 王鹏 三 公司董事会秘书 刘志强 联系地址 山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 电 话 (0531) 6920495 传 真 (0531) 6018518 电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn 四 公司注册地址及办公地址 山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 邮政编码 250011 国际互联网网址 http://www.vicome.com 电子信箱 sd000407@yahoo.com.cn 2 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 五 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 刊载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 胜利股份 股票代码 000407 七 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1994 年 5 月 11 日 地点 山东省工商行政管理局 报告期内变更注册日期 2003 年 6 月 5 日 地点 山东省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 3700001800865 3 税务登记号码 370102163074944 4 公司聘请的会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司 办公地点 湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A B 座 7-8 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 年度实现的利润总额及其构成 单位 人民币元 利润总额 44,135,977.55 净利润 29,096,814.87 扣除非经常性损益后的净利润* 18,040,477.68 主营业务利润 106,062,946.34 其他业务利润 1,292,013.91 营业利润 30,496,995.82 投资收益 15,235,031.45 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,596,049.72 经营活动产生的现金流量净额 11,643,217.33 现金及现金等价物净增加额 -38,734,734.10 3 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 说明 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 减营业外收入 655,979.55 元 减股权转让收益 16,994,050.91 元 减股权投资差额转出收益 1,103,994.62 元 加营业外支出 2,252,029.27 元 加所得税 5,445,658.62 元 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年 2001 年 指标项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 723,408,630.99 702,860,446.94 702,860,446.94 825,239,115.18 825,239,115.18 净利润 29,096,814.87 18,369,304.54 18,369,304.54 34,192,535.94 34,611,688.43 总资产 1,118,555,583.99 1,140,257,173.56 1,140,257,173.56 1,091,430,473.30 1,101,770,263.24 股东权益 不含少数 554,926,373.80 549,664,085.61 525,705,209.81 531,883,214.67 537,415,627.53 股东权益 每股收益 0.12 0.08 0.08 0.14 0.14 每股净资产 2.32 2.29 2.19 2.22 2.24 调整后的每股净资产 2.25 2.20 2.10 2.16 2.18 每股经营活动产生的 0.05 0.35 0.35 0.32 0.32 现金流量净额 净资产收益率 5.24% 3.34% 3.49% 6.43% 6.44% 注 根据修订后 企业会计准则 资产负债表日后事项 对2002年资产负债表日后至财务报告批 准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利 采用追溯调整法调减2002年年末的应付股利 23,958,875.80元 调增2002年年末拟分配现金股利23,958,875.80元 报告期扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的净资产收益率 净资产收益率 % 每股收益 元 2003 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.11 18.79 0.44 0.44 营业利润 5.50 5.40 0.13 0.13 净利润 5.24 5.15 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 3.25 3.20 0.08 0.08 4 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 三 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 拟分配利润 股东权益合计 期初数 239,588,758 201,789,089.48 36,849,846.18 12,159,449.50 47,477,516.15 23,958,875.80 549,664,085.61 本期增加 670,528.18 4,282,595.37 1,427,531.79 29,096,814.87 11,979,437.90 46,029,376.32 本期减少 16,808,212.33 23,958,875.80 40,767,088.13 期末数 239,588,758 202,459,617.66 41,132,441.55 13,586,981.29 59,766,118.69 11,979,437.90 554,926,373.80 变动原因 1 资本公积略有增加系山东胜邦绿野化学有限公司股权受让成本与权益贷差所致 盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利润的 10%提取法定公积金及按本年度净利 润的 5%提取法定公益金所致 2 未分配利润和股东权益增加主要系本年度实现利润所致 3 拟分配利润减少和增加分别系 2002 年度实施利润分配和 2003 年度拟实施利润分 配所致 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + - 本次变动后 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 其 它 小 计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 1,000,000 1,000,000 其中 国家拥有股份 1,000,000 1,000,000 2 募集法人股份 94,392,100 94,392,100 3 内部职工股 未上市流通股份合计 95,392,100 95,392,100 二 已上市流通股份 人民币普通股 144,196,658 144,196,658 5 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 已上市流通股份合计 144,196,658 144,196,658 三 股份总数 239,588,758 239,588,758 2 股票发行与上市情况 公司近三年未发行新股 二 股东情况 1 股东数量 截止 2003 年 12 月 31 日 公司股东总数为 65,745 户 2 公司前 10 名股东持股情况 持股数占总 持有股份 名 期末持股数 本期持股变 股东名称 股本比例 的质押或 股份性质 次 股 动情况 +/- % 冻结情况 其 中 法 人 股 1 山东胜利投资股份有限公司 43,411,076 18.12 42,297,100 股 流 通股 1,113,976 股 2 广州市通百惠服务有限公司 36,300,000 15.15 法人股 3 胜邦企业投资集团有限公司 15,593,515 6.51 流通股 全部质 4 润华集团股份有限公司 7,312,500 3.05 法人股 押冻结 5 山东省交通投资公司 2,925,000 1.22 法人股 6 山东储备物资管理局三三四处 1,930,500 0.81 法人股 7 山东省农业生产资料公司 1,462,500 0.61 法人股 8 深圳市奥港实业有限公司 1,000,000 0.42 国家股 9 胜利集团劳动服务公司 789,750 0.33 法人股 10 王露云 756,465 0.32 流通股 3 前 10 名股东情况说明 1 第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字 2002[35]号 文批准设立的股份有限公司 注册资本 11,000 万元 公司住所 济南市黑虎泉西路 139 号 法定代表人 马莹 公司成立日期 2002 年 7 月 23 日 经营范围 对外投资 该公 司由徐建国等 43 名自然人以现金出资发起设立 其中徐建国 马莹 隋立祖 王鹏 袁 泽沛 刘钟各持股 350 万股(分别占该公司总股本的 3.18%) 为并列第一大股东 孟庆勇 等其他 37 名自然人股东分别持股 345.75 万股至 65 万股不等 发起人所投资金全部为自 筹资金 该公司股东由胜利股份 胜邦企业投资集团有限公司和山东省胜利集团公司的中 高 6 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 级管理层组成 与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的关联关系 2 第八大股东深圳市奥港实业有限公司于 2000 年 1 月通过拍卖拍受国家股 100 万 股 截止报告期末 尚未办理股份性质变更手续 3 其他持股在 10% 含 10% 以上的法人股东为广州市通百惠服务有限公司 注册 资本 5,400 万元 法定代表人 戴晓兰 公司成立日期 1997 年 7 月 8 日 经营范围 企 业经营管理咨询 财务咨询 为企业提供市场营销策划 投资项目策划 社会公关活动策 划的服务 商品信息咨询 代购机票 火车票 计算机软 硬件及多媒体技术开发 计算 机网络工程设计 安装 技术咨询 销售 文教用品 办公设备 电子计算机及配件 4 公司前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数 股 股份种类 1 胜邦企业投资集团有限公司 15,593,515 A股 2 山东胜利投资股份有限公司 1,113,976 A股 3 王露云 756,465 A股 4 谷浩平 708,630 A股 5 王少霞 385,712 A股 6 李大全 303,074 A股 7 李善文 300,000 A股 8 苏景珍 273,000 A股 9 宋华丽 240,000 A股 10 王 水 230,000 A股 山东胜利投资股份有限公司的股东与胜利股份和胜邦企业投资集团有限公司具有关联人身份的 关联关系说明 关联关系;本公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 年初持股 年末持股 股份变动 增减变 姓名 职务 性别 年龄 任期 起止日期 数 股 数 股 股 动原因 马 莹 副董事长 女 42 2003.4----2006.4 25,916 25,916 王 坚 董事 男 48 2003.4----2006.4 王 鹏 董事长 男 46 2003.4----2006.4 17,276 17,276 罗慧筠 董事 女 47 2003.4----2006.4 隋立祖 董事 男 38 2003.4----2006.4 17,276 17,276 董事 雷宪军 男 38 2003.4----2006.4 总经理 戴晓兰 董事 女 41 2003.4----2006.4 许铁良 独立董事 男 40 2003.4----2006.4 朱小芳 独立董事 女 46 2003.4----2006.4 7 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 吴庆余 独立董事 男 47 2003.4----2006.4 张树明 独立董事 男 37 2003.4----2006.4 刘志强 董事会秘书 男 42 2003.4----2006.4 王晓军 监事 男 54 2003.4----2006.4 吕 宏 监事 女 52 2003.4----2006.4 宋文强 监事 男 39 2003.4----2006.4 张 忠 副监事长 男 49 2003.4----2006.4 翟庆德 监事长 男 50 2003.4----2006.4 王金龙 副总经理 男 30 2003.4----2006.4 孟 莲 副总经理 女 38 2003.4----2006.4 臧其文 总会计师 女 49 2003.4----2006.4 1 董事 监事在股东单位任职情况说明 1 马莹副董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长兼总经理 任 期为 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 2 戴晓兰董事任公司第二大股东广州市通百惠服务有限公司董事长 任期自 2000 年 3 月至今 3 翟庆德监事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司副董事长 任期为 2002 年 7 月至 2005 年 7 月 4 隋立祖董事任公司第三大股东胜邦企业投资集团有限公司董事长兼总经理 任期 为 2003 年 5 月至 2006 年 5 月 5 罗慧筠董事任公司第四大股东润华集团股份有限公司常务董事 任期为 2003 年 6 月至 2006 年 6 月 6 王晓军监事任公司第五大股东山东省交通投资公司副总经理 任期自 1995 年 7 月至今 7 吕宏监事任公司第六大股东山东储备物资管理局财务处处长 任期自 2000 年 5 月至今 2 年度报酬情况 本公司董事 监事报酬方案经 2002 年年度股东大会审议通过 高级管理人员报酬方 案经公司四届二次董事会会议审议通过 本公司董事 监事和高级管理人员 2003 年度报酬总额为 96.5 万元 其中 1 4 万元 10 人 4 6 万 4 人 9 11 万 6 人 金额最高的前三名董事的报酬总额为 26.4 万元 金 额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 29.9 万元 独立董事许铁良先生 朱小芳女士 8 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 吴庆余先生和张树明先生分别领取 3 万元 含税 的独立董事津贴 除此之外没有其他报 酬 公司董事 监事均在公司领取报酬 3 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况 报告期因公司第三届董事会 监事会和高级管理层任期届满 董事长隋立祖先生 董 事王斌先生 孙建国先生 独立董事叶和春先生 张嗣良先生 赵景华先生 监事王应桐 先生 季喜花女士 总经理王鹏先生 副总经理王坚先生和董事会秘书于晓峰先生离任 王 鹏先生现任公司第四届董事会董事长 隋立祖先生 王坚先生现任公司第四届董事会董 事 公司对第三届董事会 监事会和高级管理层成员在任期间为公司所做的贡献表示感谢 经公司四届一次董事会会议审议 决定聘任雷宪军先生为公司总经理 刘志强先生为 公司董事会秘书 王金龙先生 孟莲女士为公司副总经理 臧其文女士为公司总会计师 二 员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日 公司员工总数为 716 人 其中生产人员 241 人 销售人员 85 人 技术人员 127 人 财务人员 43 人 管理人员 139 人 上述人员中 具有大专或大 专以上学历的有 450 人 占员工总数的 63% 具有专业技术职称的 428 人 占员工总数 的 60% 其中高级职称 76 人 中级职称 153 人 初级职称 199 人 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司共有退休员工 5 人 第五节 公司治理结构 一 报告期内公司严格按公司 章程 和 公司治理纲要 规范运作 对照中国证监 会 公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 等规范性文件 公司符合监管机关关于公司治理的有关要求 二 报告期公司董事会通过了 投资者关系管理制度 和 信息披露制度 等相关治 理文件 对进一步完善公司治理结构 促进公司规范运作和保护股东利益将起到积极作用 三 独立董事履行职责情况 报告期公司独立董事依据中国证监会 关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见 和公司章程的规定切实履行了职责 9 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 四 公司与股东之间在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全分开 公司具有独 立完整的业务及自主经营能力 五 公司董事会与高级管理人员分别签署了 目标责任书 与 工作协议 作为对 高级管理人员进行年度考评的依据 公司依据 董事会工作细则 和 监事会工作细则 等相关制度 对董事 独立董事和监事进行年度考评 第六节 股东大会情况简介 一 股东年会 1 股东年会的通知 召集 召开情况 本公司 2003 年 3 月 21 日在 证券时报 中国证券报 上刊登了董事会关于召开 2002 年年度股东大会的公告 会议由董事会召集 于 2003 年 4 月 28 日在山东省济南市 黑虎泉西路 139 号胜利大厦九楼会议室召开 2 股东到会情况 出席本次会议的股东代表及委托代理人共 10 人 代表公司股份 110,142,715 股 占 公司总股本 239,588,758 股的 45.97 3 年度股东大会通过的提案 (1) 董事会 2002 年度工作报告 (2) 2002 年度财务决算的报告 (3) 2002 年度利润分配预案的报告 (4) 监事会 2002 年度工作报告 (5) 关于修改公司章程的提案 (6) 关于续聘大信会计师事务有限公司的提案 (7) 关于第四届董事会董事 监事会监事报酬的提案 (8) 选举产生第四届董事会 监事会成员 4 信息披露 本次年度股东大会的决议公告 刊登于 2003 年 4 月 29 日 证券时报 和 中国证券 报 及深交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn 10 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 二 本年度未召开临时股东大会 三 选举 更换公司董事 监事情况 公司第三届董事会 监事会于 2003 年 4 月任期届满 根据公司 章程 的规定 公 司通过 2002 年年度股东大会选举产生了第四届董事会 监事会 当选的董事为 马莹女士 王坚先生 王鹏先生 罗慧筠女士 隋立祖先生 雷宪军 先生 戴晓兰女士 许铁良先生 朱小芳女士 吴庆余先生 张树明先生 其中许铁良先 生 朱小芳女士 吴庆余先生 张树明先生为独立董事 公司四届一次董事会会议选举王 鹏先生为董事长 马莹女士为副董事长 当选的监事为 王晓军先生 吕宏女士 翟庆德先生 与此前公司职工代表大会选举 产生的职工代表监事张忠先生 宋文强先生共同组成第四届监事会 公司四届一次监事会 会议选举翟庆德先生为监事长 张忠先生为副监事长 第七节 董事会报告 一 财务报告与重大事项分析 2003 年度 公司经营班子在肩负配股项目建设和公司产业结构调整等任务的同时 克服市场竞争日趋激烈的不利形势 勤勉尽责 精心经营 较好地完成了各项经营指标 全年实现主营业务收入 72,340.9 万元 主营业务利润 10,606.3 万元 净利润 2,909.7 万 元,与上年同期相比 主营业务收入 主营业务利润和净利润等经营指标稳定增长 资产 负债率 流动比率 速动比率以及每股经营活动现金流量净额等财务指标良好 公司在报告期内完成了生物技术产业配股项目建设 2003 年 9 月通过了农业部兽药 GMP 认证 成为农业部第 47 家兽药 GMP 认证企业 为公司未来主导产业的培育和发展奠定 了基础 公司产业结构调整进一步深化 工业比重大幅增加 正逐渐构建以生物技术产业为主 导 以塑胶和农药产业为两翼的产业格局 报告期净利润增长幅度高于主营业务收入和主营业务利润增长幅度 主要原因是报告 期内公司转让全资子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权 实现投资收益 1699 万元 影响净利润 909 万元 11 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 因欧元对人民币汇率上升 报告期公司外币贷款 奥地利政府长期贷款 产生汇兑损 失 263.3 万元 因汇率波动具有不确定性 该因素仍可能对未来公司净利润产生一定影响 二 报告期的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 1 公司主营业务范围 塑胶产品的研制 生产 销售 安装 批准范围的进出口业 务 化工产品 不含易燃易爆危险品 建筑材料 汽车 不含小轿车 及配件 电子产 品 船用设备及配件 钢材的销售 技术咨询 开发 转让 房地产开发 石油设备维修 0.25%莨菪烷碱乳油杀虫剂的生产 销售 燃料油自营和代理进口业务 兽用原料 海南 霉素 及其预混剂的生产销售 2 主营业务收入 主营业务利润的构成情况 (1)按业务分布列示 单位 人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 工业 277,437,017.05 63,863,689.23 商业 437,285,970.57 34,019,319.14 其他 8,685,643.37 8,179,937.97 合 计 723,408,630.99 106,062,946.34 (2)按产品分布列示 单位 人民币元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 塑胶 123,264,807.04 26,291,122.22 农药 154,172,210.01 37,572,567.01 贸易 437,285,970.57 34,019,319.14 其他 8,685,643.37 8,179,937.97 合 计 723,408,630.99 106,062,946.34 (3)按地区分布列示 单位 人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 济南地区 275,688,727.73 54,199,928.49 东营地区 121,238,149.32 29,720,677.09 12 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 青岛地区 308,368,844.72 19,248,717.82 西安地区 18,112,909.22 2,893,622.94 合 计 723,408,630.99 106,062,946.34 注 上述按照业务 产品和地区分布列示的主营业务收入中 内部销售已予以抵销 3 占主营业务收入 10%以上的产业经营情况 塑胶产业 该产业本期营业收入 12,326 万元 较上年同期增长 13.8% 营业成本 9,641 万元 经营毛利率 21.8% 净利润 1,007.4 万元 因原材料价格上涨 市场竞争激烈 销 售价格下降 导致经营毛利率较上年有所降低 农药产业 该产业本期营业收入 15,417 万元 较上年同期增长 13.8% 营业成本 11,660 万元 经营毛利率 24.4% 净利润 1,102.1 万元 保持稳定发展势头 产品销售遍布全国 20 多个省市 自治区 除草剂系列产品市场份额位居全国同行业前列 贸易产业 该产业本期营业收入 43,729 万元 营业成本 40,286 万元 经营毛利率 7.9% 经营业务范围主要集中于山东省内 该产业营业收入较上年同期减少 3.3% 主要为 产业结构调整所致 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 陕西华山胜利塑胶有限公司 注册资本人民币 5,800 万元 公司拥有 51%股权 主营 塑胶管材管件 塑料制品及相关产品研制 生产销售等 2003 年末总资产 6,020.8 万元 完成销售收入 1,811.3 万元 实现净利润-0.4 万元 山东胜邦绿野化学有限公司 注册资本人民币 2,500 万元 公司拥有 85%股权 主营 生产农药及其它精细化工产品,销售本公司产品 2003 年末总资产 12,665 万元 完成销售 收入 15,277.2 万元 实现净利润 1,092.4 万元 山东海上石油服务有限公司 注册资本美元 200 万元 公司拥有 68.9%股权 主营海 上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服务等 2003 年末总资产 938.9 万元 完成销售收 入 89.2 万元 实现净利润-5.8 万元 山东胜利物资公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 100%股权 主营销售石油及 制品 汽车及配件 机电设备等 2003 年末总资产 602.6 万元 完成销售收入 192.1 万元 实现净利润-24.4 万元 山东胜利石油化工有限公司 注册资本人民币 2,500 万元 公司拥有 40%股权 实质 拥有经营管理控制权 主营销售石油制品,化工产品,石油液化气及其他类信息咨询等 13 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年末总资产 4,308.9 万元 完成销售收入 1,597.5 万元 实现净利润-392.9 万元 山东胜利生物技术开发有限公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 80%股权 主 营植物生长调节剂 天然植物保护液研制 生产 销售等 2003 年末总资产 416.6 万元 实现净利润-20.4 万元 山东胜利石油有限公司 注册资本人民币 100 万元 公司拥有 100%股权 主营机动车 辆加油服务,润滑油零售 2003 年末总资产 533.6 万元 完成销售收入 1,427.4 万元 实 现净利润 21.1 万元 山东中油胜利石油销售有限公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 90%股权 主 营许可范围内的汽油等仓储 销售 2003 年末总资产 691.8 万元 完成销售收入 6,043 万 元 实现净利润 69.5 万元 青岛胜利石化产品销售有限公司 注册资本人民币 500 万元 公司拥有 94%股权 主 营批发 汽油 煤油 柴油 2003 年末总资产 1,890.3 万元 完成销售收入 26,680.4 万 元 实现净利润 474.1 万元 青岛胜奇凯商贸有限公司 注册资本人民币 200 万元 公司拥有 100%股权 主营批发 零售 化工产品 电子产品 五金 交电 日用杂品 办公文具 2003 年末总资产 718.6 万元 完成销售收入 256.2 万元 实现净利润-13.4 万元 山东胜宇药业有限公司 注册资本人民币 800 万元 公司拥有 100%股权 主营饲料 饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售 2003 年末总资产 796 万元 完成销售收入 22.1 万元 实现净利润-1.7 万元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 注册资本 2,893 万元 主营加油站连锁经营管理 汽油 润滑油零售 销售汽车配件 汽车服务 公司拥有 100%股权 2003 年 7 月 28 日本 公司将所持有的该公司 50%股权转让给中国石油化工股份有限公司青岛分公司 本次股权 转让完成后 本公司持有该公司 50%股权 不再对其具有实质性控制权 该公司成为本公 司参股公司 该公司 2003 年 1--7 月完成销售收入 5,397.9 万元 实现净利润-37.8 万元 东营胜邦塑胶有限公司 注册资本人民币 1,500 万元 公司实际拥有 100%控制权 主 营塑胶产品的生产 研制和销售 2003 年末总资产 16,361.4 万元 完成销售收入 10,301.3 万元 实现净利润 944.8 万元 东营胜宇企业有限公司 注册资本人民币 1,000 万元 公司实际拥有 100%控制权 主 营化工原料及产品 电子产品 钢材 仪器仪表 建筑材料等销售 2003 年末总资产 1,066.8 14 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 万元 完成销售收入 488.9 万元 实现净利润 24.1 万元 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商采购金额合计 2.41 亿元 占年度采购总金额的 40.2% 公司前 五名客户销售的收入总额 1.90 亿元 占公司全部销售收入的 26.2% 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 1 问题与困难 一是企业整体资源尚未得到充分利用 二是随着中小企业的不断加入 农药 塑胶产 业市场竞争程度进一步加剧 导致行业毛利率下降 2 解决方案 一是以培育生物技术产业为主线 进一步调整产业结构 提高公司整体资源利用率 逐步完成公司战略转型 二是农药 塑胶产业继续立足规模经济 不断开发新产品 确保 公司在细分市场的相对领先地位 五 本公司 2003 年第三季度报告预计到二 00 三年底 公司实现的净利润将同比增 加 50%以上 根据审计结果 报告期完成的经营指标与预计指标基本一致 三 报告期的投资情况 一 募集资金使用情况 1 项目投资情况 公司 2000 年度通过配股募集资金 16,583.60 万元 募集资金投向 FCD-98 海南霉素 原药 FCD-98 海南霉素 预混剂和生物技术产品研制中心三个项目 报告期项目建设进展情况在 2003 年第一季度报告 2003 年半年度报告及 2003 年第 三季度报告中进行了连续披露 截止报告期末 配股项目累计投入 19,789.44 万元 实际 投资超过了配股募集资金 超出部分由公司自筹解决 投资情况见下表 单位 人民币万元 募集资金投资项目 计划投入 期初投入 本期投入 累计投入 累计投入/计划投入 FCD-98 海南霉素 5,889.00 5,057.45 1,733.93 6,791.38 115.32% 原药项目 FCD-98 海南霉素 6,248.00 4,490.43 2,037.32 6,527.75 104.48% 预混剂项目 生物技术产品研制 4,027.00 3,687.41 2,782.90 6,470.31 160.67% 中心项目 15 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 16,164.00 13,235.29 6,554.15 19,789.44 122.43% 2 项目建设进展情况 截止报告期末 公司已全面完成配股募集资金投资项目建设 生物技术产品研制中心 投入使用 FCD-98 海南霉素 原药和 FCD-98 海南霉素 预混剂产品投产并开始投放市 场 相关储备项目及后续产品在积极研发和中试中 该项目建设完成后 已通过国家 GMP 认证 因项目于报告期末完成建设和转资 报告期内未产生收益 由于市场仍处开拓阶段 2004 年度募集资金投资项目在产品逐步打入市场的同时力争对公司收益有所贡献 二 其他投资情况 1 2003 年 5 月 公司受让香港维斌有限公司持有的山东胜邦绿野化学有限公司 10% 股权 投资成本 2,670,528.18 元 股权转让完成后 公司持有的山东胜邦绿野化学有限 公司股权增至 85% 根据山东胜邦绿野化学有限公司报告期实现的净利润 该项投资 2003 年实现收益 109.2 万元 2 2003 年 7 月 2 日 公司与山东胜利物资公司共同发起设立青岛胜奇凯商贸有限公 司 该公司注册资本 200 万元 法人代表 王世盟 公司实际拥有 100%股权 该公司主营 批发 零售 化工产品 电子产品 五金 交电 日用杂品 办公文具 该公司报告期实 现净利润-13.4 万元 3 2003 年 8 月 7 日 公司与东营胜邦塑胶有限公司共同发起设立山东胜宇药业有限 公司 该公司注册资本 800 万元 法人代表 雷宪军 公司实际拥有 100%股权 该公司主 营饲料 饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售 该公司报告期实现净利润-1.7 元 四 公司财务状况 单位 人民币元 项 目 本 期 上年同期 增减(%) 主营业务利润 106,062,946.34 104,452,181.21 1.54 净利润 29,096,814.87 18,369,304.54 58.40 现金及现金等价物净 -38,734,734.10 -39,114,480.65 0.97 增加额 项 目 期末数 期初数 增减(%) 总资产 1,118,555,583.99 1,140,257,173.56 -1.90 股东权益 554,926,373.80 549,664,085.61 0.96 16 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 说明 1 主营业务利润上升主要系主营业务收入增加所致 2 净利润较上年同期增长 58.40% 主要系青岛胜利石油加油站连锁有限公司股权实 现溢价转让所致 3 现金及现金等价物净增加额与上年同期基本持平 4 总资产减少主要系公司流动负债减少所致 5 股东权益增加主要系 2003 年实现净利润所致 五 经营环境及国家政策的变化对公司产业的重大影响 由于近年来专业公司逐渐形成了对石油成品油资源上的控制和市场垄断 本公司该业 务货源紧张 盈利能力大幅下降 为集中力量发展主导产业 培育核心竞争力 公司有步 骤地退出该经营领域 以尽快完成公司产业结构的战略调整 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年 公司董事会认真履行职责 积极审慎地行使职权 共召开了六次会议 听 取有关工作进展情况的汇报 并就重要事项做出决议 (1) 2003 年 1 月 21 日召开三届十六次董事会会议 会议审议并通过了第四届董事会 监事会换届选举的安排意见 (2) 2003 年 3 月 21 日召开三届十七次董事会会议 会议审议并通过了总经理 2002 年 度业务报告 公司 2002 年年度报告及摘要 2002 年财务决算的报告 2002 年度利润分 配预案的报告 关于修改公司章程的提案 关于续聘大信会计师事务有限公司的提案 关 于第四届董事会董事 监事会监事报酬的提案 第四届董事会董事 监事会监事候选人名 单以及召开公司 2002 年年度股东大会的有关事宜 会议决议公告刊载于 2003 年 3 月 25 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn (3) 2003 年 4 月 17 日召开三届十八次董事会会议 会议以通讯表决方式通过了公司 2003 年第一季度报告 2003 年第一季度报告刊载于 2003 年 4 月 21 日 证券时报 和 中国证券报 及深 交所巨潮互联网 www.cninfo.com.cn (4) 2003 年 4 月 28 日召开四届一次董事会会议 会议选举王鹏先生为董事长 马莹 17 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 女士为副董事长 聘任雷宪军先生为总经理 刘志强先生为董事会秘书 王金龙先生 孟 莲女士为副总经理 臧其文女士为总会计师 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn (5) 2003 年 7 月 28 日召开四届二次董事会会议 会议审议并通过了总经理 2003 年半 年度业务报告 公司 2003 年半年度报告及摘要 第四届高级管理人员薪酬方案 总经理 目标责任书 高级管理人员工作协议 与参股公司青岛胜信投资有限公司互相提供银行贷 款担保的议案 关于转让青岛胜利加油站连锁有限公司部分股权的议案 会议选举产生了 董事会下设的提名 薪酬与考核 战略决策和审计四个专门委员会 签定了董事和监事承 诺书 2003 年度总经理目标责任书及高级管理人员工作协议 会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 30 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn (6) 2003 年 10 月 27 日召开四届三次董事会会议 会议审议通过了公司 2003 年第三 季度报告 公司危机管理制度 投资者关系管理制度和信息披露制度 会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn 2 董事会对股东大会决议的执行情况 为落实股东大会决议 董事会做了以下工作 一 根据股东大会审议通过的 2002 年 度利润分配预案 公司董事会自 2003 年 6 月 13 日起向全体股东进行了利润分配 每 10 股派发现金 1 元 含税 二 积极督促落实股东大会通过的公司 2003 年工作安排 截止 报告期末 公司已全面完成配股募集资金投资项目建设并进入投产阶段 在生物项目投产 的同时 督促落实引进和开发新的产品项目 为公司生物技术产业的持续发展创造条件 三 与高级管理人员分别签定了目标责任书和工作协议 保证公司高级管理人员勤勉尽责 地履行职责 四 继续出台相关治理文件 进一步完善公司法人治理结构 七 公司 2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经大信会计事务有限公司对本公司 2003 年度财务报表审计鉴证 2003 年度公司实现 净利润 29,096,814.87 元 根据公司章程规定 按 10%提取法定公积金 2,855,063.58 元 按 5%提取法定公益金 1,427,531.79 元后 提取职工奖励及福利基金 546,179.06 元 加年 初未分配利润 47,477,516.15 元 累计可供股东分配利润为 71,745,556.59 元 18 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 公司拟以现有总股本 239,588,758 股为基数 每 10 股派现金 0.50 元 含税 以资 本公积金每 10 股转增 2 股 此预案尚需提交公司 2003 年年度股东大会进行审议 八 公司选定的信息披露报纸为 证券时报 和 中国证券报 本期无变更 九 按照 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发[2003]56 号 的规定 本公司不存在任何关联方占用资金及对外担保的情形 注 册会计师和公司独立董事分别发表了专项意见 根据证监机关统一要求 公司于 2003 年 10 月 10 日和 11 月 4 日分别向中国证监会济 南证管办和深圳证券交易所提交了公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 第八节 监事会报告 一 监事会会议情况 2003 年 监事会依照 公司法 公司章程及 公司治理纲要 的有关规定 认真履 行职责 共召开了七次监事会会议 列席了六次董事会会议 2003 年 2 月 14 日召开了三届十三次监事会会议 会议以通讯表决的方式 审议并通 过了公司 关于第四届董事会 监事会换届选举的安排建议 2003 年 3 月 21 日召开了三届十四次监事会会议 听取了公司总经理 2002 年年度业 务报告 审议通过了公司 2002 年年度报告及摘要 关于董事 监事 高级管理人员 2002 年薪酬发放意见 公司 2002 年度财务决算报告 公司 2002 年度利润分配预案 关于修改 公司章程的提案 关于续聘大信会计师事务有限公司的提案 关于公司第四届董事会董事 监事会监事报酬的提案 公司第四届董事会 监事会候选人名单 召开公司 2002 年年度 股东大会的决定 监事会 2002 年年度工作报告和监事会关于会计政策 会计估计变更及 重大会计差错更正的意见 会议决议公告刊载于 2003 年 3 月 25 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn 2003 年 4 月 17 日召开了三届十五次监事会会议 会议以通讯表决的方式 审议通过 了公司 2003 年第一季度报告 19 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 4 月 28 日召开了四届一次监事会会议 选举翟庆德先生为监事长 张忠先生 为副监事长 会议决议公告刊载于 2003 年 4 月 29 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn 2003 年 7 月 28 日召开了四届二次监事会会议 听取了总经理 2003 年半年度业务报 告 审议通过了公司 2003 年半年度报告及摘要 公司与参股公司青岛胜信投资有限公司 互相提供银行贷款担保的议案和公司关于转让青岛胜利加油站连锁有限公司部分股权的 议案 签订了监事承诺书 会议决议公告刊载于 2003 年 7 月 30 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn 2003 年 10 月 10 日召开了四届三次监事会会议 学习了济证公司字 2003 49 号 关 于印发 济南证管办关于加强辖区上市公司监事会规范运作的指导意见 的通知 和证监 发 2003 56 号 关于落实 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知 有关工作的通知 对过去监事会的工作进行了回顾和总结 提出了进一 步做好监事会工作的具体意见 审议通过了 济南证管办辖区上市公司监事会情况调查问 卷 2003 年 10 月 27 日召开了四届四次监事会会议 审议通过了公司第三季度报告 听 取公司总经理第三季度生产经营情况汇报和第四季度工作安排意见 听取并审议了 公司 危机管理制度 公司投资者关系管理制度 和 公司信息披露管理制度 会议决议公告刊载于 2003 年 10 月 30 日 证券时报 和 中国证券报 及深交所巨 潮互联网 www.cninfo.com.cn 二 监事会职责履行情况 一年来 监事会认真履行监督职能 密切关注公司的经营状况 关心公司的重大举措 依法监督董事 高管人员 检查公司财务状况 监督股东大会决议的贯彻执行情况 较好 地发挥了内部监督制衡作用 维护了投资者的利益 本着对股东大会高度负责的精神 监事会对下列事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 一年来 公司严格按照国家法律 法规的要求 规范运作 决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求 并且建立了完善的内部控 制制度 公司董事 总经理和其他高管人员在执行公司职务时 勤勉诚信 遵纪守法 廉 20 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 政自律 自觉奉献 为公司的发展做出了积极的贡献 未发现违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 公司重视财务工作 不断提高各级财务人员的业务素质和 思想素质 健全各项财务管理制度 狠抓预算管理并严格执行 公司财务报表经大信会计 师事务有限公司审计 出具了无保留意见的审计报告 我们认为 经审计的财务报告真实 地反映了公司财务状况和经营成果 3 募集资金使用 截止报告期末 公司已全面完成二 000 年度配股募集资金投资项 目建设 生物技术产品研制中心投入使用 相关产品开始投放市场 监事会认为 募集资 金投向及使用程序符合国家法律法规及公司章程的有关规定 4 收购 出售资产事项 监事会审议通过了关于转让青岛胜利石油加油站连锁有限 公司 50%股权的议案 认为该事项有利于借助社会力量实现专业化 规模化经营 有利于 公司集中精力进行生物项目建设 溢价转让形成公司资产的保值增值 维护了全体股东的 利益 5 公司在报告期内没有发生重大关联交易事项 在股东大会的领导下 监事会将根据 公司法 证券法 等法律 法规和公司章程 公司治理纲要的规定 进一步加强监督检查工作力度 更加扎实有效地履行工作职责 确 保公司各项事业沿着稳定 健康 持续的轨道发展 第九节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本年度公司收购及出售资产 吸收合并事项 一 报告期公司无收购及吸收合并事项 二 报告期资产出售事项 2003 年 7 月 28 日 公司召开四届二次董事会会议审议通过了将公司全资子公司青岛 胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权转让给中国石油化工股份有限公司青岛分公司的 提案 转让协议签署日期 2003 年 7 月 28 日 股权过户手续完成后 本公司与中国石油 21 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 化工股份有限公司青岛分公司将分别持有青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权 公 司全部共四名独立董事均对该转让事项投了赞成票 此次股权转让未构成关联交易 1 交易标的基本情况 青岛胜利石油加油站连锁有限公司注册资本 2,893 万元 注册地址 青岛市四方区金 华路 28 号 法定代表人 王鹏 公司成立时间 1996 年 9 月 23 日 经营范围 加油站连 锁经营管理 为所属加油站配送 销售汽车配件 汽车服务 零售 代存汽油 柴油 润 滑油 煤油 该公司 2002 年 12 月 31 日经审计的资产总额为 4,795.6 万元 负债总额 1,005.7 万元 净资产 3,789.8 万元 应收帐款总额 99.6 万元 净利润 367.1 万元 2003 年 6 月 30 日资产总额为 4,494.3 万元 负债总额 1,278.6 万元 净资产 3,215.7 万元 应收帐款总额 162.9 万元 净利润 76.76 万元 净资产收益率 2% 2 交易合同的主要内容及定价情况 1 收购 出售资产协议的主要条款 中国石油化工股份有限公司青岛分公司有偿受让本公司全资子公司青岛胜利石油加 油站连锁公司 50%股权 共计 1,446.5 万股 转让交易金额为 3,250 万元 以现金支付 本 公司出让股权后 与受让方配合安置被出售企业 90%以上的员工 因被出售企业连续经营 至 2003 年 7 月 31 日被出售企业的留存收益归本公司所有 2 定价情况 本次交易以 2003 年 7 月末资产价值及预计资产价值为参考 转让价格为 2.25 元/股 3 涉及收购 出售资产的其他安排 本次交易未产生关联交易事项 股权转让所得将用于公司主营业务发展 4 收购 出售资产的目的及对公司的影响 此次股权转让是公司产业结构调整的需要 通过逐步退出公司无发展空间的油品经营 产业 盘活经营资产 集中资源培育公司主导产业 本次股权转让实现了公司资产的保值 增值 维护了股东及公司利益 有利于公司健康稳定发展 对管理层的稳定性不构成影响 此次股权转让为公司形成 16,994,050.91 元投资收益 除去支付给该公司员工解除劳动 补偿 1,318,477.65 元 办理权证过户手续缴纳营业税及附加等各项费用共计 1,140,544.81 元 股权转让所得 14,535,028.45 元 因该公司经营权转移到中国石油化工股份有限公司青 岛分公司 资产交接中办理权证资产评估费 契税等各项费用 965,914.30 元 再扣除企业 所得税 4,477,807.67 元 本次股权转让影响公司二 00 三年度净利润 9,091,306.48 元 22 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 该事项公司于 2003 年 11 月 19 日在 证券时报 和 中国证券报 和深交所巨潮互 联网 www.cninfo.com.cn 上进行了披露 三 本年度公司无重大关联交易事项 四 年度重大合同及履行情况 一 抵押授信 公司 2002 年度以胜利大厦自用部分为抵押获得山东省建行 2002 年 9 月至 2005 年 9 月流动资金贷款授信额度 1.5 亿元 二 报告期内公司无重大担保事项 公司无对外担保事项 亦无对控股子公司的担保事项 三 报告期内未委托他人进行现金资产管理 四 公司无其他重大合同 五 不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公 司经营成果 财务状况可能产生重大影响的承诺事项 六 为公司审计的会计师事务所 本年度公司续聘大信会计师事务有限公司为公司审 计 公司支付给大信会计师事务有限公司的报酬情况 项 目 2003 年度 2002 年度 审计费用 45 万元 45 万元 为公司审计而发生的差旅费由公司承担 此外无其他费用 截止报告期末 大信会计师事务有限公司已连续七年为公司提供审计服务 七 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查 行政处罚 通报批 评和证券交易所公开谴责的情形 八 无其他重大事项 23 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 公司财务报告经大信会计师事务有限公司注册会计师胡咏华 李斐审计并出具了无保 留意见的审计报告 一 审计报告 审 计 报 告 大信审字 2004 第 0172 号 山东胜利股份有限公司全体股东 我们审计了后附的山东胜利股份有限公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日的资 产负债表及合并资产负债表 2003 年度的利润表及合并利润表 2003 年度的利润分配表 及合并利润分配表 2003 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是 否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报 表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度 的经营成果和现金流量 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 胡咏华 中国 武汉 中国注册会计师 李 斐 2004 年 3 月 24 日 24 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 二 财务报表 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 附 期末数 期初数 项 目 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 号 流动资产 货币资金 1 60,038,427.15 47,131,538.47 98,773,161.25 95,273,848.02 短期投资 应收票据 2 67,918,628.90 61,865,549.09 78,472,224.00 26,788,058.00 应收股利 2,513,117.68 应收利息 应收帐款 3 61,527,456.32 42,909,708.04 71,286,018.97 59,690,613.97 其他应收款 4 31,009,103.26 185,852,811.71 27,212,383.64 118,764,740.73 预付帐款 5 80,693,726.69 53,106,618.20 79,336,990.37 50,643,585.22 应收补贴款 6 107,903.59 存货 7 162,245,369.18 32,611,629.95 172,176,189.62 40,095,657.14 待摊费用 8 630,573.95 182,215.56 1,047,609.71 184,467.81 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 464,171,189.04 426,173,188.70 528,304,577.56 391,440,970.89 长期投资 长期股权投资 9 115,016,800.37 249,201,727.56 101,311,844.49 268,297,994.71 长期债权投资 长期投资合计 115,016,800.37 249,201,727.56 101,311,844.49 268,297,994.71 其中: 合并价差 -758,170.13 -2,041,088.51 固定资产 固定资产原价 10 597,543,291.75 389,514,755.80 401,611,949.01 194,431,237.78 减 累计折旧 10 72,685,171.98 23,271,795.03 57,627,330.49 19,670,541.65 固定资产净值 524,858,119.77 366,242,960.77 343,984,618.52 174,760,696.13 减 固定资产减值准备 10 9,152,688.27 8,991,610.51 9,559,404.68 8,991,610.51 固定资产净额 515,705,431.50 357,251,350.26 334,425,213.84 165,769,085.62 工程物资 在建工程 11 6,328,156.47 141,893,151.74 138,688,214.80 固定资产清理 57,679.64 固定资产合计 522,033,587.97 357,251,350.26 476,376,045.22 304,457,300.42 无形资产及其他资产 无形资产 12 17,067,170.16 3,668,392.47 19,566,331.08 3,974,814.34 长期待摊费用 13 266,836.45 14,698,375.21 34,042.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,334,006.61 3,668,392.47 34,264,706.29 4,008,856.76 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,118,555,583.99 1,036,294,658.99 1,140,257,173.56 968,205,122.78 25 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 续 会企 01 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 附 期末数 期初数 项 目 注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 号 流动负债 短期借款 14 191,650,035.70 191,650,035.70 175,926,747.91 175,926,747.91 应付票据 15 16,150,000.00 5,366,180.72 107,372,900.00 33,092,900.00 应付帐款 16 94,985,756.40 61,727,332.85 65,905,181.52 22,276,058.36 预收帐款 17 4,508,501.13 4,773,420.14 16,779,387.43 5,780,458.60 应付工资 2,590,786.26 2,590,786.26 2,233,222.62 2,233,222.62 应付福利费 2,808,753.82 1,395,554.04 2,721,229.99 1,938,162.74 应付股利 18 4,975,453.93 901,451.44 391,950.96 391,950.96 应交税金 19 -7,866,914.04 -3,952,236.48 -18,455,811.57 -11,910,023.53 其他应交款 20 1,858,780.22 1,634,342.44 1,738,724.53 1,624,504.93 其他应付款 21 24,252,833.29 38,941,525.97 21,706,687.05 33,075,410.09 预提费用 22 697,960.99 697,960.99 预计负债 一年内到期的长期负债 23 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 406,611,947.70 375,726,354.07 376,320,220.44 264,429,392.68 长期负债 长期借款 24 105,641,931.12 105,641,931.12 154,111,644.49 154,111,644.49 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 105,641,931.12 105,641,931.12 154,111,644.49 154,111,644.49 递延税项 递延税款贷项 负债合计 512,253,878.82 481,368,285.19 530,431,864.93 418,541,037.17 少数股东权益 51,375,331.37 60,161,223.02 股东权益 股本 25 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 减 已归还投资 股本净额 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 239,588,758.00 资本公积 26 202,459,617.66 202,459,617.66 201,789,089.48 201,789,089.48 盈余公积 27 41,132,441.55 41,132,441.55 36,849,846.18 36,849,846.18 其中 法定公益金 27 13,586,981.29 13,586,981.29 12,159,449.50 12,159,449.50 未分配利润 28 59,766,118.69 59,766,118.69 47,477,516.15 47,477,516.15 拟分配现金股利 11,979,437.90 11,979,437.90 23,958,875.80 23,958,875.80 股东权益合计 554,926,373.80 554,926,373.80 549,664,085.61 549,664,085.61 负债和股东权益总计 1,118,555,583.99 1,036,294,658.99 1,140,257,173.56 968,205,122.78 26 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 29 723,408,630.99 158,887,167.17 702,860,446.94 266,328,595.86 减 主营业务成本 29 615,874,925.50 132,755,008.28 596,677,056.17 241,731,829.30 主营业务税金及附加 30 1,470,759.15 527,618.71 1,731,209.56 981,161.10 二 主营业务利润 106,062,946.34 25,604,540.18 104,452,181.21 23,615,605.46 加 其他业务利润 31 1,292,013.91 1,114,795.78 1,965,971.89 1,642,793.63 减 营业费用 21,908,483.47 3,280,753.52 22,781,803.27 3,868,322.42 管理费用 33,882,581.69 13,668,036.36 35,550,716.46 16,716,834.80 财务费用 32 21,066,899.27 12,910,802.00 17,747,657.03 13,162,042.85 三 营业利润 30,496,995.82 -3,140,255.92 30,337,976.34 -8,488,800.98 加 投资收益 33 15,235,031.45 36,193,251.69 70,171.81 25,019,492.94 补贴收入 - 81,589.43 营业外收入 34 655,979.55 262,340.39 476,539.51 12,993.91 减 营业外支出 35 2,252,029.27 1,617,450.74 762,055.19 138,435.08 四 利润总额 44,135,977.55 31,697,885.42 30,204,221.90 16,405,250.79 减 所得税 36 15,092,212.70 3,147,249.61 11,407,083.10 -1,374,697.00 少数股东损益 -53,050.02 427,834.26 五 净利润 29,096,814.87 28,550,635.81 18,369,304.54 17,779,947.79 27 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位 山东胜利股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 附 本年累计数 上年同期数 项 目 注 号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 29,096,814.87 28,550,635.81 18,369,304.54 17,779,947.79 加 年初未分配利润 47,477,516.15 47,477,516.15 56,323,436.33 56,323,436.33 其他转入 二 可供分配的利润 76,574,331.02 76,028,151.96 74,692,740.87 74,103,384.12 减 提取法定盈余公积 2,855,063.58 2,855,063.58 1,777,994.78 1,777,994.78 提取法定公益金 1,427,531.79 1,427,531.79 888,997.39 888,997.39 提取职工奖励及福利基金 546,179.06 589,356.75 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 71,745,556.59 71,745,556.59 71,436,391.95 71,436,391.95 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,979,437.90 11,979,437.90 23,958,875.80 23,958,875.80 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 59,766,118.69 59,766,118.69 47,477,516.15 47,477,516.15 补充资料 项 目 本年累计数 上年同期数 1 出售 处置部门或投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 879,575.40 5 债务重组损失 28 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 利润表附表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2003 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.11 18.79 0.44 0.44 营业利润 5.50 5.40 0.13 0.13 净利润 5.24 5.15 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的 3.25 3.20 0.08 0.08 净利润 非经常性损益 营业外收入 655,979.55 营业外支出 2,252,029.27 补贴收入 0 股权转让收益 16,994,050.91 股权投资差额转出收益 1,103,994.62 所得税影响 5,445,658.62 扣除非经常性损益后的净利润 18,040,477.68 29 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位 山东胜利股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 行次 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 871,203,920.06 167,621,825.46 收到税费返还 3 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 1,712,870.36 21,904,842.05 现金流入小计 9 872,916,790.42 189,526,667.51 购买商品 接受劳务支付的现金 10 803,153,338.96 164,891,700.15 支付给职工以及为职工支付的现金 12 24,244,196.93 2,822,644.71 支付的各项税费 13 18,737,649.05 5,732,181.54 支付的其他与经营活动有关的现金 18 15,138,388.15 15,737,070.89 现金流出小计 20 861,273,573.09 189,183,597.29 经营活动产生的现金流量净额 21 11,643,217.33 343,070.22 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 14,401,954.47 14,401,954.47 取得投资收益所收到的现金 23 18,140,019.28 50,144,974.87 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 -58,340.54 -605,933.19 收到的其他与投资活动有关的现金 28 - - 现金流入小计 29 32,483,633.21 63,940,996.15 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 62,891,602.97 38,116,188.89 投资所支付的现金 31 4,000,000.00 12,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 7,344,396.02 7,344,396.02 现金流出小计 36 74,235,998.99 58,360,584.91 投资活动产生的现金流量净额 37 -41,752,365.78 5,580,411.24 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 271,649,722.50 271,649,722.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 271,649,722.50 271,649,722.50 偿还债务所支付的现金 45 237,029,267.58 237,029,267.58 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 42,543,151.46 32,141,249.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 56,599,340.00 现金流出小计 53 279,572,419.04 325,769,857.35 筹资活动产生的现金流量净额 54 -7,922,696.54 -54,120,134.85 四 汇率变动对现金的影响 55 54,343.84 54,343.84 五 合并报表范围变动对现金的影响 56 -757,232.95 五 现金及现金等价物净增加额 57 -38,734,734.10 -48,142,309.55 30 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表补充资料 2003 年度 补 充 资 料 行次 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 29,096,814.87 28,550,635.81 加 少数股东本期损益 -53,050.02 计提的资产减值准备 58 -313,781.19 -531,894.60 固定资产折旧 59 18,289,484.84 5,103,440.65 无形资产摊销 60 956,516.02 306,421.87 长期待摊费用摊销 61 745,312.55 34,042.42 待摊费用减少 减 增加 64 417,035.76 2,252.25 预提费用增加 减 减少 65 697,960.99 697,960.99 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 -250,280.99 -255,853.23 固定资产报废损失 67 财务费用 68 22,250,836.69 13,790,595.55 投资损失 减 收益 69 -15,235,031.45 -36,193,251.69 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 9,930,820.44 7,484,027.19 经营性应收项目的减少 减 增加 72 10,403,437.92 -79,672,839.00 经营性应付项目的增加 减 减少 73 -65,292,859.10 61,027,532.01 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 11,643,217.33 343,070.22 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 60,038,427.15 47,131,538.47 减 现金的期初余额 80 98,773,161.25 95,273,848.02 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -38,734,734.10 -48,142,309.55 31 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位 山东胜利股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 本年减少数 行 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 次 因资产价值 其他原因 合计 回升转回数 转出数 一 坏账准备合计 1 5,184,126.45 199,827.35 513,608.56 - 513,608.56 4,870,345.24 其中 应收账款 2 3,751,895.73 513,608.56 513,608.56 3,238,287.17 其他应收款 3 1,432,230.72 199,827.35 - 1,632,058.07 二 短期投资跌价准备合计 4 其中 股票投资 5 债券投资 6 三 存货跌价准备合计 7 2,122,196.52 - - - 2,122,196.52 其中 库存商品 8 1,620,187.32 1,620,187.32 包装物 9 502,009.20 502,009.20 在产品 10 - 其 他 11 - 四 长期投资减值准备合计 12 其中 长期股权投资 13 长期债权投资 14 五 固定资产减值准备合计 15 9,559,404.68 - - 406,716.41 406,716.41 9,152,688.27 其中 房屋 建筑物 16 8,991,610.51 - 8,991,610.51 专用设备 17 161,077.76 - 161,077.76 通用设备 18 406,716.41 406,716.41 406,716.41 - 运输设备 19 - - 其它设备 20 - - 六 无形资产减值准备合计 21 其中 专利权 22 商标权 23 七 在建工程减值准备合计 24 - 八 委托贷款减值准备合计 25 九 总计 26 16,865,727.65 199,827.35 513,608.56 406,716.41 920,324.97 16,658,838.59 32 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 三 会计报表附注 山东胜利股份有限公司 2003 年度合并会计报表附注 一 公司简介 山东胜利股份有限公司 以下简称 公司 是由山东省胜利集团公司独家发起 经 山东省经济体制改革委员会于 1993 年 3月 18 日以鲁体改生字(1993)第 38 号文批准设立 并于 1994 年 4 月26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创立的股份有限公司 公 司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市 1997 年 4 月 29 日公司第六次股东大会审议通过配股方案 经山东省证券管理办公室 鲁证管字(1997)46 号文同意 并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78 号文批准 配股后公司总股本为 9680 万股 1998 年 5 月 18 日公司股东大会审议通过 1997 年度利润 分配方案 以股本 9680 万股为基数 每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税) 用资本 公积每 10 股转增 3 股 送股后公司总股本为 14520 万股 1999 年 10 月 8 日公司第九次股 东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案 以总股本 14520 万股为基数 每 10 股送红 股 2 股派发现金 0.5 元(含税) 用资本公积每 10 股转增 3 股 公司转增股本后总股本为 21780 万股 1999 年 10 月经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61 号文初审 通过 并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150 号文复审批准 公司向全体股 东配售 21,788,758 股普通股 至此公司总股本为 239,588,758 股 公司营业执照注册号 3700001800865 注册地址 济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 公司经营范围 塑胶产品的研制 生产 销售 安装 批准范围的进出口业务 化工 产品 不含易燃易爆危险品 建筑材料 汽车 不含小轿车 及配件 电子产品 船用 设备及配件 钢材的销售 技术咨询 开发 转让 房地产开发 石油设备维修;0.25%莨 菪烷碱乳油杀虫剂的生产 销售 燃料油自营和代理进口业务 兽用原料 海南霉素 及 其预混剂的生产销售 有效期至 2005 年 12 月 31 日 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 33 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 1 会计制度 公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 公司采用公历年度 即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 采用外币业务发生时的市场汇率折算为记账本位币 期末对 各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算 汇兑损益计入当期损益;属于筹建期间 的汇兑损益计入长期待摊费用 与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处 理 其它汇兑损益计入当期财务费用 6 外币会计报表的折算方法 外币会计报表的折算采用现行汇率法 7 现金等价物确定标准:持有期限短 不超过三个月 流动性强 易于转换为已知 金额的现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 8 短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价 短期投资取得时的投资成本按以下方法 确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款(包括税金 手续费等相关费用) 但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债 券利息; B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本; C 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债权换 入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 减去接受的短期投资中含 有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成 本; D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费 作为短期投资成本 涉及补价的 按以下方法确定换入短期投资成本 收到补价的 按照 换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额 作为短 期投资成本 支付补价的 按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为 短期投资成本 (2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得 时已记入应收项目外 于实际收到时作投资成本的收回 处置短期投资时 按收到的处置 34 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益 (3) 短期投资的计价方法 短期投资期末按成本与市价孰低法计价 (4) 短期投资跌价准备的计提方法 中期期末或年度终了 按单个短期投资项目的 成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备 9 坏账核算方法 (1) 坏账确认标准 因债务人破产 依据法律清偿后确实无法收回的债权 债务人 死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的债权 债务人逾期三年未能 履行偿债义务债权 需要核销的相关债权 公司经理层应向董事会提供被核销方的财务状 况或法院裁决结果等具体核销依据 董事会应对该事项做出专门决议 (2) 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 (3) 坏账准备的计提方法及计提比例 坏账准备的计提方法采用应收款项 (包括应 收账款和其他应收款) 余额百分比法,按应收款项年末余额的 5%计提坏账准备 公司对纳 入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏帐准备 10 存货核算方法 (1) 存货分为 原材料 在产品 半成品 库存商品 委托代销商品 低值易耗品 包装物等 (2) 原材料 库存商品按取得时的实际成本计价 发出或领用时采用加权平均法核算 (3) 低值易耗品 包装物按取得时的实际成本计价 发出或领用时 采用 一次摊销 法 核算 (4) 存货实行永续盘存制 (5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法 A 存货跌价准备的确认标准 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价 存货期 末可变现净值低于账面成本的 按差额计提存货跌价准备 B 存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的计提方法 按单个存货项目的成本与 可变现净值孰低法计提存货跌价准备 但对于数量繁多 单价较低的存货按存货类别计提 存货跌价准备 11 长期投资的核算方法 一 长期股权投资 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 初始投资成本按以下方法确定 35 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 A 以现金购入的长期投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相 关费用 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利 按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债 权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上 或虽投资不足 20%但具有重 大影响的 采用权益法核算 公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下 或虽投资占 20% 含 20% 以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 采用成本法核算的单位 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 确认投资收益 采用权益法核算的单位 半年度或年末 按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额 确认投资损益 (3)长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 投资 成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入 股权投资差额 并分别情况进行会 计处理 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 股权投资差额按合 同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过 10 年的期限摊销 初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额 计入资本公积科目 (4) 处置股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损 益 二 长期债权投资 (1) 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本入账 初始投资 成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费 等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 B 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债 权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为初始投资成 36 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费 作为初始投资成本 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息 未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 (3) 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为 当期投资损益 (三) 长期投资减值准备计提标准及方法: A 长期投资减值准备计提标准 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a 市价持续 2 年低于账面价值 b 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 c 被投资单位当年发生严重亏损 d 被投资单位持续 2 年发生亏损 e 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 a 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 如税收 贸易等法规的颁布或修 订 可能导致被投资单位出现巨额亏损 b 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 c 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 如进行清理整顿 清算等 d 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 B 长期投资减值准备计提方法 按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提 12 固定资产及折旧核算方法 (1) 固定资产确认标准 固定资产 指同时具有以下特征的有形资产 A 为生产商 品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 B 使用年限超过一年 C 单位价值较高 37 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 固定资产计价方法 购建的固定资产 按购建时实际成本计价 企业接受债务人 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入的固定资产 按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 (3) 固定资产折旧 采用直线法计提折旧 A 未计提减值准备的固定资产 按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净 残值(预计净残值率 3%)计提折旧 固定资产分类及折旧率如下 类 别 估计经济使用年限 年折旧率 年 % 房屋及建筑物 30 70 3.23—1.39 通用设备 8 12 12.13 8.08 专用设备 10 20 9.70 4.85 运输工具 6 10 16.17 9.70 其 他 3 5 32.33 19.40 B 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 应当按照该固定资产的账面价值 即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额 C 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 (4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法 A 固定资产减值准备的确认前提 期末 公司对固定资产逐项进行检查 如果由于 市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额 B 固定资产减值准备的计提方法 期末按单项固定资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 38 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 13 在建工程核算方法 (1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算 在在建工程达到预定可使用状态时 确认为固定资产 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与工程有关的专门借 款费用支出计入工程造价 在达到预定可使用状态后与工程有关的借款费用支出停止资本 化 计入当期损益 (2) 期末对在建工程进行全面检查 当存在下列情况时 则计提在建工程减值准备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 B 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给公司带来的经济利益具 有很大的不确定性 C 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 (3) 在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 14 借款费用的会计处理 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当期 确认为费用 直接计入当期财务费用 当同时满足以下三个条件时 借款费用开始资本化 A 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出)已经发生 B 借款费用已经发生 C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的 予以资本化 计入所购 建固定资产的成本 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生时直接 计入当期财务费用 (3) 利息资本化金额计算方法 每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数* 资本化率 15 无形资产核算方法 (1) 无形资产计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 购入的无形资产 按实际支付的价款作为实际 39 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 成本 投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 为首次发行股票而 接受投资者投入的无形资产 按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本 接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产 或以应收债权换入无形资产的 按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 自行开发并按法律程序申请 取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 聘请律师等费用作为实际成本 (2) 无形资产摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定的受益年 限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定的受益年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 (3) 无形资产减值准备 期末 公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查 按预计可 收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备 (4) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备 (5) 公司无形资产土地使用权 专利技术的摊销 项 目 用 途 使用年限 摊销年限 摊销法 年 年 山东胜利塑胶生产厂用地 工 业 50-70 50-70 直线法 山东胜利塑胶生产厂 2 万吨项目用地 工 业 50 50 直线法 山东胜利股份有限公司(济南)用地 商贸 办公 40 40 直线法 山东胜利石油化工有限公司用地 综 合 50 50 直线法 青岛胜奇凯商贸有限公司重庆路用地 综 合 40 40 直线法 专利技术 工 业 15 15 直线法 专有技术 工 业 5 5 直线法 软 件 办公 5 5 直线法 40 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 16 长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外) 先在长期待摊费用中归集 在开 始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益;公司其它长期待摊费用在受益期限 内平均摊销 17 应付债券的核算方法 公司发行债券 按照实际的发行价格总额 作负债处理 债券发行价格总额与债券 面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 18 收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品实施 控制 C 与交易相关的经济利益能够流入企业 D 相关的收入和成本能够可靠的计量 (2) 提供劳务 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 以资产负债表日已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认 收入 19 所得税会计处理方法 公司采用应付税款法 20 会计报表编制方法 (1) 母公司会计报表编制方法 以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇总会 计报表 公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销 41 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 (2) 合并会计报表编制方法 根据 企业会计准则 及根据财政部财会字 1995 11 号 关于印发的通知 之规定,公司对长期股权投资占被投资单 位表决权资本 50%以上或虽不超过 50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位 纳入合并 会计报表范围 同时 根据财政部财会工字 1996 2 号文 关于合并会计报表合并范围 请示的复函 规定 当子公司资产总额 销售收入和利润按下列标准计算得出的比率均在 10%以下时 该子公司可以不纳入合并会计报表 即该子公司的资产总额不足母公司资产 总额及所有子公司资产总额合计额的 10% 子公司的销售收入不足母公司销售收入与其所 有子公司销售收入的合计额的 10%以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母 公司当期净利润额的 10% 对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司 即 使符合上述标准 也应当将其纳入合并范围 但根据 合并报表暂行规定 的规定 对于 关停并转的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项 目数额编制而成 合并时 公司的重大内部交易及资金往来均互相抵销 21 会计政策 会计估计的变更 (1) 会计政策变更: 根据修订后 企业会计准则---资产负债表日后事项 ,对资产负债表日后至财务报告 批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利,原作为期后调整事项计入 应付股 利 项目,现改为仅在报告年度资产负债表中 未分配利润 项目下单独列示 该 项 会 计 政 策 变 更 已 采 用 追 溯 调 整 法 , 相 应 调 减 2003 年 年 初 的 应 付 股 利 23,958,875.80元 调增2003年年初拟分配现金股利23,958,875.80元 (2) 会计估计的变更 本期无重大会计估计变更事项 22 会计差错更正 本期无重大会计差错更正事项 三 税项 1 增值税 (1) 山东胜利股份有限公司的分公司 子公司除山东胜利生物技术开发有限公司外 依照 增值税暂行条例 计提 即按销售货物或应税劳务销售额的 13%或 17%计算销项税 42 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 额 符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 (2) 山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人 增值税按 6%税率计征 2 营业税 按应税营业额的 5%计提并缴纳 3 城市维护建设税 按应纳流转税额的 7%计提并缴纳 4 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计提并缴纳 5 所得税 (1) 山东胜利股份有限公司按 33%税率计征所得税 (2) 山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区内的中外合资企业 所得税 税率 24% 地方所得税税率 3% 实际税率 27% (3) 山东胜邦绿野化学有限公司由于股权变更不再被认定为外商投资企业 自 2004 年 1 月 1 日起按 33%税率计征所得税 (4) 根据陕西省地方税务局陕地税函[2003]46 号文的批复 陕西华山胜利塑胶有限 公司从 2001 年度起 按 15%的税率征收企业所得税 (5) 其他子公司按 33%税率计征所得税 四 控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日止公司的控股子公司 1 纳入合并报表范围的子公司 企 业 名 称 注册资本 经 营 范 围 股权比例 原始投资 是否 万元 % 万元 合并 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件 塑料制品及相关产品研制 51 2958 是 生产销售 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 生产农药及其它精细化工产品 销售本公 85 2040.11 是 司自产品 注1 东营胜邦塑胶有限公司 1500 塑胶产品的生产 研制及销售 100 1500 是 山东海上石油服务有限公司 美元 200 海上石油平台,船舶及其仪器仪表等维修服 68.90 137.80 是 务等 山东胜利石油化工有限公司 2500 石油制品,化工产品,建筑材料等 40 1000 是 注2 43 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 东营胜宇企业有限公司 1000 化工原料及产品 电子产品 钢材 仪器仪 100 1000 是 表 建筑材料等销售 山东胜宇药业有限公司 800 登记证范围内饲料 饲料原料 饲料添加剂 100 800 是 及许可证范围内兽药的销售 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 农药加工 精细化工产品研制 生产 销售 51 670 是 山东胜利物资公司 500 销售汽车及配件 机电设备等 100 500 是 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发 汽油 煤油 柴油 94 470 是 山东中油胜利石油销售有限公司 500 许可范围内的汽 柴油等仓储 销售 90 450 是 山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂 天然植物保护液 80 400 是 研制 生产 销售等 青岛胜奇凯商贸有限公司 200 批发 零售 化工产品 电子产品 五金 100 200 是 交电 日用杂品 办公文具 山东胜利石油有限公司 100 机动车辆加油服务,润滑油零售 100 100 是 注 1 公司对山东胜邦绿野化学有限公司持股比例变动情况 公司于 2003 年 5 月与香港维斌有限公司签订股权转让协议 收购香港维斌有限公司所持有的山东 胜邦绿野化学有限公司 10%的股份 受让后 公司持有山东胜邦绿野化学有限公司 85%的股份 此次股 权转让已得到相关主管部门的批准 2 山东胜利石油化工有限公司 注册资本人民币 2500 万元 公司持有 40%股权 公司能够控制 其财务及经营政策 因此实质拥有其经营管理控制权 3 上表所列子公司 公司持股权比例为 100% 系公司直接和通过其他子公司间接持股比例合计 为 100% 4 公司合并会计报表范围变动情况: 本期新增纳入合并报表范围的子公司 (1)青岛胜奇凯商贸有限公司 2003 年 7 月份成立 注册资本 200 万元 公司占 95%股权 公司的 控股子公司山东胜利物资公司占 5%股权 (2)山东胜宇药业公司 2003 年 8 月份成立 注册资本 800 万元 公司占 90%股权 公司的控股 子公司东营胜邦塑胶有限公司占 10%股权 44 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 本期减少纳入合并范围的子公司 2003 年 7 月 28 日 公司四届二次董事会决议 通过了公司与中国石油化工股份有限公司青岛分 公司 简称 中石化青岛分公司 签署股权转让协议 公司以 2003 年 7 月 30 日为转让基准日 将全 资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%的股权转让给中石化青岛分公司 转让后 公司对 青岛加油站连锁有限公司持股比例由原来的 100%减至 50% 同时对该公司的主要经营管理权已由中石 化青岛分公司负责 公司不再对其具有实质性控制权 因此 期末不再纳入合并报表范围 而作为公 司的参股公司采用权益法核算长期投资 根据相关会计制度的规定本期合并了该公司 2003 年 1-7 月份 的损益表 2 未纳入合并报表的子公司 企 业 名 称 注册资本 经 营 范 围 股权比例 原始投资 是否 万元 % 万元 合并 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 家电代理销售等 100 232.1595 否 注: 根据财会工字 1996 2 号 关于合并报表合并范围请示的复函 之规定 该公司由于资产 总额 销售收入及当期净利润额按照计算资产标准 销售收入标准和利润标准计算公司计算得出的比 例均在 10%以下 对公司财务状况及经营成果的影响较小 根据重要性原则 不纳入合并会计报表范围 五 会计报表主要项目注释 1 货币资金 60,038,427.15 元 期末数 期初数 项 目 元 元 现 金 467,120.75 1,471,506.15 银行存款 56,705,373.66 94,133,198.17 其他货币资金 2,865,932.74 3,168,456.93 合 计 60,038,427.15 98,773,161.25 注 1 公司货币资金期末余额较期初余额减少 39.22% 主要原因系本期增加在建工程投入和支 45 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 付股利所致 2 银行存款中有外币 102,247.97 美元 按期末汇率中间价 1:8.2767 折合人民币 846,275.77 元 3 其他货币资金是承兑汇票保证金 2 应收票据 67,918,628.90 元 期末数 期初数 种 类 备 注 元 元 银行承兑汇票 16,857,283.96 69,472,224.00 商业承兑汇票 51,061,344.94 9,000,000.00 合 计 67,918,628.90 78,472,224.00 注 期末应收票据中无已质押票据 3 应收账款净值 61,527,456.32 元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 28,795,450.61 44.46 1,439,772.53 50,450,656.77 67.23 2,522,532.84 1-2 年 15,830,119.73 24.44 791,505.99 11,908,813.00 15.87 595,440.65 2-3 年 9,993,877.26 15.43 499,693.86 10,879,804.49 14.50 543,990.22 3 年以上 10,146,295.89 15.67 507,314.79 1,798,640.44 2.40 89,932.02 合 计 64,765,743.49 100 3,238,287.17 75,037,914.70 100 3,751,895.73 应收账款净值 61,527,456.32 71,286,018.97 注 1 应收账款大额前五名合计数为 15,487,924.73 元 占应收账款总额的 23.91% 2 应收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 4 其他应收款净值 31,009,103.26 元 46 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 17,767,997.75 54.43 888,399.89 13,103,587.40 45.75 655,179.37 1-2 年 4,716,127.72 14.45 235,806.39 9,199,779.36 32.12 459,988.97 2-3 年 4,746,721.08 14.54 237,336.05 1,771,138.10 6.18 88,556.90 3 年以上 5,410,314.78 16.58 270,515.74 4,570,109.50 15.95 228,505.48 合 计 32,641,161.33 100 1,632,058.07 28,644,614.36 100 1,432,230.72 其他应收款净值 31,009,103.26 27,212,383.64 注 1 其他应收款大额前五名合计数为 9,432,298.07 元 占其它应收款总额的 28.90% 2 其他应收款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5 预付账款 80,693,726.69 元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 元 % 元 % 1 年内 52,898,307.49 65.55 41,170,249.73 51.89 1-2 年 18,009,073.22 22.32 27,695,937.14 34.91 2-3 年 4,273,953.70 5.30 10,352,948.90 13.05 3 年以上 5,512,392.28 6.83 117,854.60 0.15 合 计 80,693,726.69 100 79,336,990.37 100 注 (1) 预付账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 (2) 超过 1 年账龄的预付账款系预付的货款及尚未结算的款项 6 应收补贴款期末数 107,903.59 元 注 应收补贴款余额系应收的增值税出口退税款 47 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 7 存货净值 162,245,369.18 元 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 元 元 元 元 库存商品 95,190,477.39 1,620,187.32 116,899,192.96 1,620,187.32 原材料 16,296,717.16 12,337,003.80 在产品 23,040,003.69 10,900,504.53 低值易耗品 273,267.58 241,011.80 委托代销商品 26,000,356.69 20,034,669.62 包装物 3,566,743.19 502,009.20 3,172,761.29 502,009.20 其 他 10,713,242.14 合 计 164,367,565.70 2,122,196.52 174,298,386.14 2,122,196.52 存货净值 162,245,369.18 172,176,189.62 17 注 增减变动情况见 补充资料 附件 二 资产减值准备明细表 8 待摊费用 630,573.95 元 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 元 元 元 元 保险费 222,732.56 361,089.71 390,027.48 193,794.79 租赁费 166,666.66 963,050.00 692,937.50 436,779.16 其 他 658,210.49 372,164.48 1,030,374.97 合 计 1,047,609.71 1,696,304.19 2,113,339.95 630,573.95 9 长期投资 115,016,800.37 元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 元 元 元 元 长期股权投资 101,311,844.49 35,719,387.06 22,014,431.18 115,016,800.37 48 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 101,311,844.49 35,719,387.06 22,014,431.18 115,016,800.37 (1) 长期股权投资 投资期限 初始投资额 追加投资额 占被投资单位 本期权益 累计权益 本期转让 本期分回 期末 备 注 被投资单位名称 (年) 万元 元 注册资本比例 增减额 + - 增减额 + - 金额 元 现金红利 元 投资金额 元 % 长 期 3549.29 11.25 35,492,885.28 山东省资产管理有限公司 成本法 长 期 232.1595 100 -90 452.89 -227 191.25 2,094,403.75 胜利(新西兰)商贸有限公司 权益法 长 期 118.287474 35 115,798.81 2,777,359.27 3,960,234.01 山东石油设备服务有限公司 权益法 长 期 2725.445625 37898332.58 50 -93,733.62 8,575,353.83 15,505,949.09 6,508,482.09 15,790,167.78 青岛胜利加油站连锁有限公司 权益法 长 期 4000 40 -4,385,998.20 -5,883,135.92 34,230,633.24 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 权益法 长 期 200 20 906,148.12 3,913,644.78 3,957,564.56 深圳胜义环保有限公司 权益法 10 2000 40 86,373.88 86,373.88 20,086,373.88 青岛胜信投资有限公司 权益法 长期 16.2708 0.02 162,708.00 青岛市商业银行 成本法 12841.45 -3,461,863.90 9,242,404.59 15,505,949.09 6,508,482.09 115,774,970.50 合 计 注 1 2003 年 7 月 28 日 公司四届二次董事会决议 通过了公司与中国石油化工股份有限公 司青岛分公司 简称 中石化青岛分公司 签署股权转让协议 公司以 2003 年 7 月 30 日为转让基准 日 将全资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 简称 加油站连锁公司 50%的股权转让 给中石化青岛分公司 转让后 公司对青岛加油站连锁有限公司持股比例由原来的 100%减至 50% 同 时对该公司的主要经营管理权已由中石化青岛分公司负责 公司不再对其具有实质性控制权 因此 期末不再纳入合并报表范围 而作为公司的参股公司采用权益法核算长期投资 此次股权转让价格为 32,500,000.00 元 按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资成本 15,505,949.09 元 2 截止 2003 年 12 月 31 日 公司有七家参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 注册资本为人民币 10,000 万元 公司持有其 40%股权 山东石油设备服务有限公司 注册资本美元 40 万元 公司持有其 35%股权; 山东省资产管理有限公司 公司投资人民币 3,549.29 万元 公司持有其 11.25%股权; 青岛胜信投资有限公司 公司投资人民币 2000 万元 公司持有其 40%股权 深圳市胜义环保有限公司 公司投资人民币 200 万元 公司持有其 20%股权 49 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 青岛市商业银行 公司投资人民币 16.27 万元 公司持有其 0.02%股权 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 公司投资 2,725.45 万元 公司 2003 年 7 月份转让股权后持 有其 50%的股权 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初数 本期增加额 本期摊销额 本期转出额 期末数 (元) (年) (元) (元) (元) (元) 元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 -2,961,853.06 10 -2,381,651.32 -235,684.24 -1,103,994.62 -1,041,972.46 山东胜邦绿野化学有限公司 404,317.18 10 340,562.81 56,760.48 283,802.33 合 计 -2,557,535.88 -2,041,088.51 -178,923.76 -1,103,994.62 -758,170.13 注 公司本期摊销股权投资差额-178,923.76 元 2003 年 7 月 28 日 公司转让加油站连锁公司 50% 的股权 按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资差额-1,103,994.62 元 10 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 元 元 元 元 房屋建筑物 222,146,018.22 97,474,951.73 17,432,518.67 302,188,451.28 通用设备 3,081,644.04 111,505.28 1,090,741.78 2,102,407.54 专用设备 158,607,898.47 65,632,680.68 498,425.00 223,742,154.15 运输工具 13,924,491.97 3,278,759.21 2,549,420.42 14,653,830.76 其他设备 3,851,896.31 52,079,782.29 1,075,230.58 54,856,448.02 小 计 401,611,949.01 218,577,679.19 22,646,336.45 597,543,291.75 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 元 元 元 元 房屋建筑物 17,826,322.02 4,390,196.14 514,008.83 21,702,509.33 通用设备 1,817,119.14 159,264.97 411,432.32 1,564,951.79 专用设备 30,188,456.53 11,036,478.38 372,840.51 40,852,094.40 运输工具 6,101,066.64 2,006,461.67 1,555,984.17 6,551,544.14 50 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 其他设备 1,694,366.16 697,083.68 377,377.52 2,014,072.32 小 计 57,627,330.49 18,289,484.84 3,231,643.35 72,685,171.98 固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 元 元 元 元 房屋建筑物 8,991,610.51 8,991,610.51 通用设备 406,716.41 406,716.41 专用设备 161,077.76 161,077.76 运输工具 其 他 小 计 9,559,404.68 406,716.41 9,152,688.27 固定资产净额 334,425,213.84 515,705,431.50 注 (1) 本 期 由 在 建 工 程 转 固 定 资 产 210,306,556.81 元 其中公司生物工程园本期转资 193,706,876.17 元 (2) 本期固定资产减少 22,646,336.45 元 其中 青岛胜利石油加油站连锁有限公司本期未合并 使固定资产原值本期减少 18,587,181.21 元 累计折旧减少 1,942,880.65 元,固定资产减值准备减少 406,716.41 元 (3) 公司以房产抵押获得山东省建设银行 2002 年 9 月至 2005 年 9 月流动资金贷款授信额度 1.5 亿元,抵押房产原值 114,545,602.00 元,净值 108,223,395.21 元 (4) 本期经营租赁租出的固定资产明细如下 资产种类 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准 固定资产净值 (元) (元) 备(元) (元) 房屋及建筑物 70,267,918.58 7,315,551.83 2,413,129.35 60,539,237.40 运输设备 350,817.00 151,240.96 199,576.04 51 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 70,618,735.58 7,466,792.79 2,413,129.35 60,738,813.44 11 在建工程 6,328,156.47 元 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资 金 工程投入占预算 万元 元 元 固定资产数 元 元 元 来 源 的比例 % 生物研制中心 4027 36,569,107.92 28,133,954.02 64,703,061.94 募集 160.67 FCD—98 原药项目 5889 49,341,252.92 18,572,500.25 67,913,753.17 募集 115.32 FCD—98 预混剂 6248 43,904,263.87 17,185,797.19 61,090,061.06 募集 97.78 农药技改工程 284.6 1,673,221.77 233,030.44 1,817,642.21 88,610.00 自筹 66.98 山东路加油站 1233.80 8,873,590.09 5,251,742.21 12,404,162.12 1,721,170.18 自筹 100.54 胜邦塑胶公司厂房装修工程 229.24 994,885.64 550,322.85 1,545,208.49 自筹 67.41 PE 生产线 2761.00 5,805,937.75 5,808,698.75 自筹 其 他 534,068.53 729,447.01 832,667.82 430,847.72 自筹 合 计 141,893,151.74 76,462,731.72 210,306,556.81 1,721,170.18 6,328,156.47 注 (1) 在建工程期末余额较期初余额减少 95.54% 主要原因系公司 FCD-98 原药 FCD—98 预 混剂和生物研制中心三个项目本期完工转入固定资产所致 (2)在建工程其他减少数 1,721,170.18 元系山东路加油站工程本期转资并于 2003 年 7 月出 售给青岛胜利石油加油站连锁有限公司 其预付设备款 1,721,170.18 元转入预付帐款反映所致; (3)在建工程其他项目期初余额中含有 PE 生产线项目余额 2,761.00 元 由于本期发生额 较大 故将其单独列示; (4)本期在建工程中无利息资本化金额 12 无形资产 17,067,170.16 元 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 种 类 方式 (元) (元) 元 元 (元) (元) (元) (年) 52 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 山东胜利塑胶生产厂 1 号用地 购买 1,274,468.38 1,134,870.22 25,502.76 165,100.92 1,109,367.46 43.5 年 山东胜利塑胶生产厂 2 号用地 购买 3,471,027.92 3,223,255.90 49,586.04 297,358.06 3,173,669.86 64 年 山东胜利塑胶生产厂 3 号用地 购买 2,589,029.52 2,330,126.52 51,780.60 310,683.60 2,278,345.92 44 年 山东胜利股份有限公司(济南)用地 购买 1,948,262.00 1,603,209.54 48,706.56 393,759.02 1,554,502.98 31.9 年 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 重庆路土地 5,202,132.99 5,147,083.95 5,050,748.13 96,335.82 151,384.86 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 金华路土地 1,850,000.00 1,746,105.05 1,722,644.90 23,460.15 127,355.10 青岛胜奇凯公司重庆路土地 购买 5,230,748.13 5,230,748.13 69,722.18 69,722.18 5,161,025.95 30.25 年 (菌毒清)专利技术 投资 3,000,000.00 1,299,999.66 200,000.04 1,900,000.38 1,099,999.62 5.5 年 0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 购买 2,000,000.00 1,600,000.00 200,000.00 600,000.00 1,400,000.00 7年 山东胜利石油化工有限公司用地 购买 720,813.00 619,898.85 14,416.32 115,330.47 605,482.53 42 年 生物技术系列植物生长调节剂专利 购买 100,000.00 500,000.00 500,000.00 技术 1,000,000.00 600,000.00 5年 3%菜峨立克乳油专利技术 购买 120,000.00 71,076.16 23,692.08 72,615.92 47,384.08 2年 电算化系统配套 购买 19,327.60 10,307.96 3,964.60 12,984.24 6,343.36 1.6 年 用友软件 购买 264,762.40 105,397.32 29,348.83 188,713.91 76,048.49 2年 0.6%胜利菌素乳油 购买 100,000.00 74,999.95 20,000.04 45,000.09 54,999.91 2.75 年 合 计 28,790,571.94 19,566,331.08 5,230,748.13 6,773,393.03 956,516.02 4,950,008.75 17,067,170.16 注:本期由于合并范围发生变化 转出青岛胜利石油加油站连锁有限公司重庆路土地价值 5,050,748.13 元和金华路土地价值 1,722,644.90 元 13 长期待摊费用 266,836.45 元 种 类 原始发生额 期初数 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 (元) (元) (元) (元) (元) (元) (元) 大修理费 1,871,767.48 249,637.12 101,888.28 1,724,018.64 147,748.84 租赁费 17,527,036.21 14,257,664.21 13,686,226.21 571,438.00 3,840,810.00 53 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 其 他 191,073.88 71,986.27 119,087.61 合 计 19,398,803.69 14,698,375.21 13,686,226.21 745,312.55 5,564,828.64 266,836.45 注 1 大修理费用系 2001 年前发生而未摊销完的部分 后期发生的大修理费用全部计入当期损益 2 长期待摊费用本期转出额系青岛胜利石油加油站连锁有限公司不纳入合并会计报表范围转出 13,686,226.21 元 3 其他项目系下属子公司 1999 年发生的租入资产改良支出的摊余价值 14 短期借款 191,650,035.70 元 期末数 期初数 借款类别 (元) (元) 信用借款 61,650,035.70 18,266,232.85 抵押借款 25,000,000.00 30,000,000.00 担保借款 105,000,000.00 127,660,515.06 合 计 191,650,035.70 175,926,747.91 注 (1) 公司以房屋抵押获得短期借款 2,500 万元 短期借款期末余额中有 9,500 万元由胜邦 企业投资集团有限公司提供担保 有 1,000 万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保 (2) 短期借款中有外币借款 7,448,625.14 美元 按期末汇率中间价 1:8.2767 折合人民币 61,650,035.70 元 15 应付票据 16,150,000.00 元 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 银行承兑票据 16,150,000.00 107,372,900.00 合 计 16,150,000.00 107,372,900.00 注 应付票据期末余额较期初减少 84.96% 主要原因系应付票据到期支付所致 以上应付票 据均将于年内到期兑付 54 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 16 应付账款 94,985,756.40 元 金 额 项 目 元 期末数 94,985,756.40 期初数 65,905,181.52 注 1 应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 2 应付账款较期初增长 44.12% 主要原因系应付山东三箭工程建设有限公司工程款增加所 致 17 预收账款 4,508,501.13 元 金 额 项 目 元 期末数 4,508,501.13 期初数 16,779,387.43 注 (1)预收账款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 (2)预收帐款期末余额较期初减少 73.13%主要系本期预收款项已结算所致 18 应付股利 4,975,453.93 元 期末数 期初数 类 别 元 元 法人股股利 4,074,002.49 社会公众股股利 901,451.44 391,950.96 合 计 4,975,453.93 391,950.96 注 1 法人股股利系下属子公司应支付给少数股东的股利 4,074,002.49 元 2 社会公众股股利系尚未支付的托管股股利 901,451.44 元 3 相关期初应付股利的追溯调整说明见 21 会计政策 会计估计的变更 19 应交税金 -7,866,914.04 元 55 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 税 项 税率 期末数 期初数 (%) 元 元 增值税 17 -12,419,492.09 -18,851,106.07 营业税 5 38,482.72 19,309.05 城市维护建设税 1-7 127,373.82 61,092.89 所得税 33 3,579,345.72 13,587.94 个人所得税 93,274.17 27,959.55 房产税 396,478.58 225,557.03 土地使用税 110,657.45 47,788.04 土地增值税 206,965.59 合 计 -7,866,914.04 -18,455,811.57 注 (1) 增值税为负数系未抵扣的进项税 (2) 应交税金期末较期初增加 10,588,897.53 元 主要原因是期末应交增值税中未抵扣进项 税减少所致 20 其他应交款 1,858,780.22 元 种 类 期末数 期初数 计缴标准 元 元 54,588.76 教育费附加 26,182.65 应交增值税 营业税的 3% 180,690.60 水利建设基金 86,626.02 销售收入的 1 (青岛市) 315.00 义务教育费 2,730.00 1,623,185.86 住房补贴 1,623,185.86 1,858,780.22 合计 1,738,724.53 21 其他应付款 24,252,833.29 元 金 额 项 目 元 期末数 24,252,833.29 56 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 期初数 21,706,687.05 注 其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 22 预提费用期末数 697,960.99 元 注 系预提的电费和汽费 23 一年内到期的长期负债 70,000,000.00 元 期末数 期初数 借款期限 年利率 外币数 汇率 借款条件 借款单位 折合人民币元 折合人民币元 年/月/日 % 欧元 期末 建行黑西支行 10,000,000.00 2002/03/07-2004/03/06 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/09/28-2004/09/27 5.49 抵押借款 农行明湖支行 30,000,000.00 2002/03/12-2004/03/12 5.49 担保借款 农行明湖支行 10,000,000.00 2002/06/10-2004/06/10 5.49 担保借款 合 计 70,000,000.00 注 一年内到期的长期负债中公司以房屋抵押获得长期借款 3,000 万元 其余 4,000 万元由齐鲁 置业有限公司提供担保 24 长期借款 105,641,931.12 元 借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率 外币数 汇率 借款条件 折合人民币元 折合人民币元 年/月/日 % 欧元 期末 奥地利政府贷款 15,641,931.12 14,111,644.49 1995/12/19-2015/12/18 4.50 1,513,008.05 1:10.3383 担保借款 建行黑西支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2002/10/24-2005/04/17 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 20,000,000.00 2002/10/24-2005/05/24 5.49 抵押借款 中国银行济南分行 30,000,000.00 30,000,000.00 2002/11/29-2005/11/29 5.49 担保借款 中国银行济南分行 20,000,000.00 2003/06/05-2006/05/25 5.49 担保借款 建行黑西支行 10,000,000.00 2002/03/07-2004/03/06 5.49 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2002/09/28-2004/09/27 5.49 抵押借款 农行明湖支行 30,000,000.00 2002/03/12-2004/03/12 5.49 担保借款 57 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 农行明湖支行 10,000,000.00 2002/06/10-2004/06/10 5.49 担保借款 合 计 105,641,931.12 154,111,644.49 注 (1)公司本期有 7,000 万元长期借款转入一年内到期的长期负债; (2)公司以房屋抵押获得长期借款 4,000 万元 长期借款中有 5,000 万元由山东胜利投资股份有限 公司提供担保 25 股本 239,588,758.00 元 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 项 目 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 股 股 股 (股) (股) 股 股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 95,392,100.00 95,392,100.00 其中: 国家持有股份 1,000,000.00 1,000,000.00 境内法人持有股份 94,392,100.00 94,392,100.00 2 内部职工股 3 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 95,392,100.00 95,392,100.00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 144,196,658.00 144,196,658.00 已上市流通股份合计 144,196,658.00 144,196,658.00 三 股份总数 239,588,758.00 239,588,758.00 26 资本公积 202,459,617.66 元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 股本溢价 201,276,618.61 201,276,618.61 股权投资准备 511,547.72 670,528.18 1,182,075.90 其他资本公积 923.15 923.15 合 计 201,789,089.48 670,528.18 202,459,617.66 注 资本公积中股权投资准备本期增加 670,528.18 元 系公司本期收购香港维斌有限公司持有的山 东胜邦绿野化学有限公司 以下简称 绿野化学 10%的股权产生的股权投资差额的贷方金额 58 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 27 盈余公积 41,132,441.55 元 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积 24,318,898.98 2,855,063.58 27,173,962.56 法定公益金 12,159,449.50 1,427,531.79 13,586,981.29 任意盈余公积 371,497.70 371,497.70 合 计 36,849,846.18 4,282,595.37 41,132,441.55 28 未分配利润 59,766,118.69 元 项 目 提取比例 金 额 % 元 期初数 47,477,516.15 本期增加数 29,096,814.87 本期减少数 16,808,212.33 其中 提取法定盈余公积 10 2,855,063.58 提取法定公益金 5 1,427,531.79 提取职工奖励及福利基金 546,179.06 应付普通股股利 11,979,437.90 期末数 59,766,118.69 注 根据公司 2004 年 3 月 24 日第四届四次董事会决议 公司拟以 2003 年 12 月 31 日的总股本 239,588,758 股为基数 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元 含税 合计 11,979,437.90 元 该利润分配方案尚须股东大会通过 拟分配的现金股利在资产负债表 续表 未分配利润后单独反映 29 主营业务收入 成本 (1)按业务分部列示 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 59 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 工业 281,984,665.05 306,441,240.49 217,561,151.15 240,638,361.49 64,423,513.90 65,802,879.00 商业 564,059,528.32 666,210,497.76 529,634,980.10 630,585,861.06 34,424,548.22 35,624,636.70 房地产 2,478,540.50 2,132,402.91 346,137.59 其 他 8,685,643.37 4,409,737.48 8,685,643.37 4,409,737.48 小 计 854,729,836.74 979,540,016.23 747,196,131.25 873,356,625.46 107,533,705.49 106,183,390.77 公司内部抵消 -131,321,205.75 -276,679,569.29 -131,321,205.75 -276,679,569.29 合 计 723,408,630.99 702,860,446.94 615,874,925.50 596,677,056.17 107,533,705.49 106,183,390.77 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 济南地区 369,028,457.32 460,503,662.57 314,236,278.88 402,383,819.30 54,792,178.44 58,119,843.27 东营地区 124,969,443.86 218,936,228.05 94,868,764.83 194,474,164.07 30,100,679.03 24,462,063.98 青岛地区 342,619,026.34 280,083,444.80 323,066,153.92 259,839,676.62 19,552,872.42 20,243,768.18 西安地区 18,112,909.22 20,016,680.81 15,024,933.62 16,658,965.47 3,087,975.60 3,357,715.34 小 计 854,729,836.74 979,540,016.23 747,196,131.25 873,356,625.46 107,533,705.49 106,183,390.77 公司内部抵消 -131,321,205.75 -276,679,569.29 -131,321,205.75 -276,679,569.29 合 计 723,408,630.99 702,860,446.94 615,874,925.50 596,677,056.17 107,533,705.49 106,183,390.77 注 公司前五名客户销售的收入总额为 18,981.04 万元 占公司全部销售收入的 26.24% 30 主营业务税金及附加 2003 年度 2002 年度 计缴标准 类 别 元 元 60 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 营业税 434,282.17 414,357.87 安装 租赁收入的 5% 城建税 725,533.89 921,796.18 应纳增值税额 营业税额的 7% 教育费附加 310,943.09 395,055.51 应纳增值税额 营业税额的 3% 合 计 1,470,759.15 1,731,209.56 31 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 元 元 其他业务利润 1,292,013.91 1,965,971.89 其他业务收入 2,138,300.97 3,901,106.48 其中 材料销售及运费收入 982,867.20 1,575,028.40 租赁费收入 992,189.68 569,996.51 咨询费收入 150,000.00 723,540.00 代理费收入 662,190.00 其 他 13,244.09 370,351.57 减 其他业务支出 846,287.06 1,935,134.59 其中 材料销售及运费成本 756,286.20 1,562,354.40 代理费支出 227,782.96 应计税项 71,001.81 70,329.41 其 他 18,999.05 74,667.82 注 其他业务利润本期较上期减少 34.28% 原因系本期材料销售及运费收入大幅度减少所致 32 财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 元 元 利息支出 19,625,410.62 16,689,868.36 减 利息收入 1,550,984.39 1,785,825.10 61 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 汇兑损失 2,679,769.91 2,317,964.89 减 汇兑收益 54,343.84 140,316.05 金融机构手续费 367,046.97 665,964.93 合 计 21,066,899.27 17,747,657.03 注 财务费用本期较上期增长 18.70%,主要系公司本期长短期借款增加导致利息支出增长所致 33 投资收益 15,235,031.45 元 项 目 2003 年度 2002 年度 成本法 权益法 其 他 成本法 权益法 其他 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 长期股权投资 41,973.75 -3,083,911.59 95,325.75 -266,099.91 股权投资差额摊销 178,923.76 1,103,994.62 240,945.97 股权投资转让收益 16,994,050.91 合 计 41,973.75 -2,904,987.83 18,098,045.53 95,325.75 -25,153.94 注 1 公司将全资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权转让给中国石油化工股 份有限公司青岛分公司, 转让价格为 32,500,000.00 元 按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股 权 投 资 成 本 15,505,949.09 元 同时按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资差额 -1,103,994.62 元 (2)本期收到按成本法核算的山东资产管理公司现金分红 41,973.75 元 按权益法核算的胜利(新 西兰)商贸有限公司投资收益-90,452.89 元 深圳胜义环保有限公司投资收益 906,148.12 元 山东石 油设备服务有限公司投资收益 115,798.81 元 胜邦塑胶管道系统集团有限公司投资收益-4,385,998.20 元 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 2003 年 8-12 月利润按持股比例计算的投资收益 284,218.69 元 青岛胜信投资有限公司投资收益 86,373.88 元 (3) 投资收益不存在汇回的重大限制 34 营业外收入 655,979.55 元 项 目 本期累计数(元) 上期同期数(元) 处理固定资产净收益 385,986.21 142,353.12 62 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 其他 269,993.34 334,186.39 合计 655,979.55 476,539.51 35 营业外支出 2,252,029.27 元 项 目 本期累计数(元) 上期同期数(元) 处理固定资产净损失 1,369,071.19 80,046.89 捐赠支出 125,365.00 40,815.00 非常损失 119,990.60 其他 637,602.48 641,193.30 合计 2,252,029.27 762,055.19 注 本期固定资产清理净损失 1,369,071.19 元主要系公司出售山东路加油站产权交纳相关税金 所致 36 所得税 15,092,212.70 元 上年同期数 11,407,083.10 元 注 本期计提所得税较去年同期增长 32.31% 主要原因系本期转让股权 导致收益增加 所得 税同时增加 37 支付的其他与经营活动有关的现金 15,138,388.15 元 主要由以下内容构成 项 目 金 额 元 支付运输费 7,728,101.62 支付租赁费 2,420,724.05 支付招待费 1,987,454.40 38 母公司现金流量表中支付的其他与筹资活动有关的现金 56,599,340.00 元 主 63 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 要系母公司对合并范围内控股子公司的暂借款 39 合并报表范围变动对现金的影响 757,232.95 元系本期未纳入合并报表范围全资 子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司转让基准日 2003 年 7 月 31 日的货币资金余额 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款净值 42,909,708.04 元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 11,806,742.52 26.14 590,337.13 41,837,356.10 66.59 2,091,867.81 1-2 年 13,221,661.61 29.27 661,083.08 9,098,164.37 14.48 454,908.22 2-3 年 8,638,583.34 19.13 431,929.17 10,388,902.28 16.53 519,445.11 3 年以上 11,501,126.26 25.46 575,056.31 1,507,802.48 2.40 75,390.12 合 计 45,168,113.73 100 2,258,405.69 62,832,225.23 100 3,141,611.26 应收账款净值 42,909,708.04 59,690,613.97 注 (1) 应收账款大额前五名合计数 15,487,924.73 元 占总额的 34.29% (2) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 2 其他应收款净值 185,852,811.71 元 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 元 % 元 元 % (元) 1 年以内 159,458,928.84 85.17 320,187.52 108,007,764.24 90.17 429,581.36 1-2 年 22,715,384.61 12.13 797,063.18 11,383,399.70 9.50 569,169.99 64 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 2-3 年 4,725,925.54 2.52 236,296.28 391,924.36 0.33 19,596.22 3 年以上 322,231.26 0.18 16,111.56 合 计 187,222,470.25 100 1,369,658.54 119,783,088.30 100 1,018,347.57 其他应收款净值 185,852,811.71 118,764,740.73 注 1 其他应收款期末余额较期初增加 56.30% 主要原因是由于对下属合并范围内的控股子公 司的暂借款的增加所致 2 其他应收款大额前五名合计数占 6,200,298.07 元 占总额的 3.31% 3 其他应收款中能够在合并报表中抵销的应收子公司的款项 158,459,640.91 元 未计提坏 帐准备 4 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 3 长期投资 249,201,727.56 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 元 元 元 元 长期股权投资 268,297,994.71 29,644,836.83 48,741,103.98 249,201,727.56 合 计 268,297,994.71 29,644,836.83 48,741,103.98 249,201,727.56 注 A 本期长期股权投资增加 29,644,836.83 元 其中 1 公司与香港维斌有限公司在 2003 年 5 月签订股权转让协议 受让其持有的山东胜邦绿野化 学有限公司 10%的股份 投资成本为 2,670,528.18 元 追加投资后公司持有其 85%股份 2 公司与山东胜利物资公司于 2003 年 7 月 2 日共同出资 200 万元成立青岛胜奇凯商贸有限 公司 公司出资 190 万元 持有该公司 95 的股份 3 公司与东营胜邦塑胶有限公司于 2003 年 8 月 7 日共同出资 800 万元成立山东胜宇药业有限 公司 公司出资 720 万元 持有该公司 90 的股份 4 公司本期按权益法核算共计增加损益调整 17,874,308.65 元 B 本期长期股权投资减少 48,741,103.98 元 其中 1 公司本期收到绿野化学有限公司的现金分红 10,477,967.34 元 2 公司本期收到加油站连锁公司的现金分红 6,092,590.08 元 65 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 3 公司本期收到山东胜利石油有限公司的现金分红 405,769.86 元 4 公司本期收到山东胜利物资公司的现金分红 1,346,774.36 元 5 公司本期收到山东中油胜利石油销售有限的现金分红 4,127,832.78 元 6 公司本期收到青岛胜利石化产品销售有限的现金分红 3,445,090.72 元 7 公司本期收到东营胜邦塑胶有限公司的现金分红 8,622,048.13 元 8 公司将全资子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%股权转让给中国石油化工股份有 限公司青岛分公司, 按转出股权比例结转对加油站连锁公司的股权投资成本 15,505,949.09 元 C 2003 年 7 月 28 日 胜利股份转让加油站连锁公司 50%的股权 按转出股权比例结转对加油站 连锁公司的股权投资差额-1,103,994.62 元 摊销股权投资差额-178,923.76 元 4 主营业务收入 成本 (1)按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年度 上年度 本年度 2002 年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 工业 8,087,511.42 75,299,707.52 5,945,476.86 67,979,345.00 2,142,034.56 7,320,362.52 商业 142,114,012.38 223,889,664.53 126,809,531.42 211,369,135.56 15,304,480.96 12,520,528.97 房地产 2,478,540.50 2,132,402.91 346,137.59 其 他 8,685,643.37 4,409,737.48 8,685,643.37 4,409,737.48 小 计 158,887,167.17 306,077,650.03 132,755,008.28 281,480,883.47 26,132,158.89 24,596,766.56 公司内部抵消 -39,749,054.17 -39,749,054.17 合 计 158,887,167.17 266,328,595.86 132,755,008.28 241,731,829.30 26,132,158.89 24,596,766.56 (2)按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年度 元 元 元 元 元 元 66 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 济南地区 123,437,098.32 214,288,346.25 103,552,955.33 194,007,301.20 19,884,142.99 20,281,045.05 东营地区 16,175,631.85 81,274,378.51 13,897,298.95 77,722,179.43 2,278,332.90 3,552,199.08 青岛地区 19,274,437.00 10,514,925.27 15,304,754.00 9,751,402.84 3,969,683.00 763,522.43 小 计 158,887,167.17 306,077,650.03 132,755,008.28 281,480,883.47 26,132,158.89 24,596,766.56 公司内部抵消 -39,749,054.17 -39,749,054.17 合 计 158,887,167.17 266,328,595.86 132,755,008.28 241,731,829.30 26,132,158.89 24,596,766.56 注 (1) 公司本期主营业务收入 主营业务成本分别较上期减少 40.34% 45.08% 主要原因系 母公司产业结构调整 退出部分贸易产业所致 (2)公司前五名客户销售的收入总额为 4,002.99 万元 占公司全部销售收入的 25.19% 5 投资收益 36,193,251.69 元 项 目 本年累计投资收益 上年同期投资收益 成本法 权益法 其 他 成本法 权益法 其他 (元) (元) (元) (元) (元) (元) 短期投资收益 长期股权投资 41,973.75 17,874,308.65 95,325.75 24,683,221.22 股权投资差额摊销 178,923.76 1,103,994.62 240,945.97 股权投资转让收益 16,994,050.91 合 计 41,973.75 18,053,232.41 18,098,045.53 95,325.75 24,924,167.19 七 关联企业及关联交易 1 存在控制关系的关联方基本情况 企 业 名 称 经济性质 与本公司 注册地址 法定代表人 经营范围 注册资本 或类型 之关系 (万元) 陕西华山胜利塑胶有限公司 有限责任 子公司 陕西省西安市 邓永宝 塑胶管材管件 塑料制品及相关产 5800 品研制 生产销售等 山东胜邦绿野化学有限公司 中外合资 子公司 山东省济南市 雷宪军 生产农药及其它精细化工产品,销 2500 67 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 售本公司自产品 山东海上石油服务有限公司 中外合资 子公司 山东省东营市 隋立祖 海上石油平台,船舶及其仪器仪表 美元 200 等维修服务等 山东胜利物资公司 有限责任 子公司 山东省济南市 郑存举 汽车(不含小汽车)及配件,机电设 500 备等 山东胜利石油化工有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 石油制品,化工产品,建筑材料等 2500 山东胜利生物技术开发有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 孙向威 植物生长调节剂 天然植物保护液研 500 制 生产 销售等 山东胜利石油有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 王 鹏 机动车辆加油服务,润滑油零售 100 山东中油胜利石油销售有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 许可范围内的汽油等仓储 销售 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 有限责任 子公司 青岛市市北区 王 鹏 批发 汽油 煤油 柴油 500 东营胜宇企业有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 董爱平 化工原料及产品 电子产品 钢材 1000 仪器仪表 建筑材料等销售 东营胜邦塑胶有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 朱光 塑胶产品的生产 研制及销售 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 雷宪军 农药加工 精细化工产品研制 生产 1300 销售 青岛胜奇凯商贸有限公司 有限责任 子公司 青岛市四方区 王世盟 批发 零售 化工产品 电子产品 200 五金 交电 日用杂品 办公文具 山东胜宇药业有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 雷宪军 登记证范围内饲料 饲料原料 饲料 800 添加剂及许可证范围内兽药的销售 胜利(新西兰)商贸有限公司 有限责任 子公司 新西兰 隋立祖 家电代理销售 28 万美元 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初注册资本 本年增减数 期末注册资本 万元 万元 万元 陕西华山胜利塑胶有限公司 5800 5800 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 2500 山东海上石油服务有限公司 美元 200 美元 200 68 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 山东胜利物资公司 500 500 山东胜利石油化工有限公司 2500 2500 山东胜利生物技术开发有限公司 500 500 山东胜利石油有限公司 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 500 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500 东营胜宇企业有限公司 1000 1000 东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300 青胜奇凯商贸有限公司 200 200 山东胜宇药业有限公司 800 800 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 28 万美元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 万元 % 万元 万元 万元 % 陕西华山胜利塑胶有限公司 2958 51 2958 51 山东胜邦绿野化学有限公司 1840.11 75 200.00 2040.11 85 山东海上石油服务有限公司 美元 137.8 68.90 美元 137.8 68.90 山东胜利物资公司 500 100 500 100 山东胜利石油化工有限公司 1000 40 1000 40 山东胜利生物技术开发有限公司 400 80 400 80 山东胜利石油有限公司 100 100 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 450 90 450 90 青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94 470 94 东营胜宇企业有限公司 1000 100 1000 100 69 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 东营胜邦塑胶有限公司 1500 100 1500 100 东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51 663 51 青岛胜奇凯商贸有限公司 200.00 200.00 100 山东胜宇药业有限公司 800.00 800.00 100 胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100 232.1595 100 4 不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 青岛胜信投资有限公司 参股公司 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 参股公司 青岛市商业银行 参股公司 深圳市胜义环保有限公司 参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司 山东石油设备服务有限公司 参股公司 山东省资产管理有限公司 参股公司 5 关联交易 (1)存在控制关系的关联方交易 公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均在合并 报表时予以抵销 (2)不存在控制关系的关联方交易 a 销售货物 企 业 名 称 本期发生额 上年同期数 定价政策 (元) (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 97,309,642.72 47,251,123.86 市场价格 70 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 b 购进货物 企 业 名 称 本期发生额 上年同期数 定价政策 (元) (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 263,072.92 市场价格 6 关联款项 (1)应收票据 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 9,186,737.97 货 款 (2) 其他应收款 名 称 期末数 期初数 款项性质 (元) (元) 青岛胜利石油加油站连锁有限公司 5,161,700.16 往来款 八 承诺事项及或有事项 报告期内公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项 九 资产负债表日后事项 公司 2004 年 3 月 24 日第四届四次董事会审议通过 2003 年度利润分配和资本公积转 增股本预案 公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 239,588,758 股为基数 每 10 股派送现金 红利 0.50 元(含税) 用资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股 该预案尚需经 2003 年度 股东大会审议通过 上述现金派红已作为资产负债表日后调整事项 调增拟分配股利 11,979,437.90 元 调减未分配利润 11,979,437.90 元 71 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 十 其他重要事项 2003 年 7 月 28 日 公司四届二次董事会决议通过公司与中国石油化工股份有限公司 青岛分公司 简称 中石化青岛分公司 签署股权转让协议 公司以 2003 年 7 月 30 日 为转让基准日 将全资控股子公司青岛胜利石油加油站连锁有限公司 50%的股权转让给中 石化青岛分公司 转让后 公司对青岛加油站连锁有限公司持股比例由原来的 100%减至 50% 同时对该公司的主要经营管理权已由中石化青岛分公司负责实施 公司不再对其具 有实质性控制权 十一 补充资料 附件 一 利润表附表 附件 二 合并资产减值准备明细表 72 山东胜利股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会 深圳证券交易所的有关规定 在公司董事会秘书处备置了齐 备 完整的有关文件 供股东查询 一 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿 山东胜利股份有限公司董事会 董事长 王鹏 二 OO 四年三月二十四日 73