*ST中川(600852)2004年年度报告摘要

中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事林斗明未能亲自出席本次董事会会议，委托董事杨乃忠代为出席并表决。董事吕坚未 能出席本次董事会会议。 1.3、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人杨乃忠先生，主管会计工作负责人邱建朝先生，会计机构负责人（会计主管人 员）朱立新先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *st 中川 股票代码 600852 上市交易所 上海证券交易所 四川省成都市永兴巷 15 号 四川省成都市顺城大街 206 号四川国际大 注册地址和办公地址 厦 24 层 邮政编码 610012 公司国际互联网网址 http://www.sietco.com.cn 电子信箱 sietco@mail.sc.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈 璞 侯伟齐 四川省成都市顺城大街 206 号四川国际 四川省成都市顺城大街 206 号四川国际 联系地址 大厦 24 层 大厦 24 层 电话 028-86520852 028-86520505 传真 028-86521326，86520505 028-86521326 电子信箱 sietcodb@vip.sina.com sietcodb@vip.sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 27,500,707.22 123,600,583.42 -77.75 212,451,922.69 利润总额 -465,582,288.03 -243,277,138.56 -60,463,305.27 净利润 -465,812,149.69 -237,938,417.6 -58,666,998.23 扣除非经常性损益的净利润 -251,474,634.96 -233,227,312.4 -60,721,402.22 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 195,714,823.5 690,951,755.44 -71.67 984,860,018.78 第 1 页 共 1 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 股东权益 -506,208,123.5 -40,395,973.81 196,584,352.42 经营活动产生的现金流量净额 -4,678,487.02 -13,987,458.3 -384,033,032.26 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 (%) 每股收益 -2.83 -1.45 -0.36 最新每股收益 净资产收益率(%) -29.84 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 -30.89 率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.03 -0.09 -2.34 本期比上期增减 2004 年末 2003 年末 2002 年末 (%) 每股净资产 -3.08 -0.25 1.2 调整后的每股净资产 -3.18 -0.32 1.08 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 224,278.16 短期投资收益 -53,259.78 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -215,308,797.12 以前年度已经计提各项减值准备的转回 800,264.01 合计 -214,337,514.73 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 24,000,000.00 24,000,000.00 其中： 国家持有股份 24,000,000.00 24,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 84,000,000.00 84,000,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 108,000,000.00 第 2 页 共 2 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 56,308,602.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 56,308,602.00 三、股份总数 164,308,602.00 164,308,602.00 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 20,782 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 股东名称 年末持股 质押或冻结的股份 年度内增减 比例(%) 流通或未流 有股东或外资 (全称) 数量 数量 通） 股东） 深圳市通 富达实业 冻结 0 84,000,000 51.12 未流通 法人股东 发展有限 84,000,000 公司 四川省国 有资产投 资管理有 0 24,000,000 14.61 未流通 国有股东 限责任公 司 马勇强 568,650 0.35 已流通 社会公众股东 孙晓玲 464,310 0.28 已流通 社会公众股东 王钢 210,000 0.13 已流通 社会公众股东 林如贞 156,700 0.10 已流通 社会公众股东 郑新初 149,780 0.09 已流通 社会公众股东 童荣海 140,000 0.09 已流通 社会公众股东 李明玉 140,000 0.09 已流通 社会公众股东 颜东 139,000 0.09 已流通 社会公众股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 马勇强 568,650 A 股 孙晓玲 464,310 A 股 王钢 210,000 A 股 林如贞 156,700 A 股 郑新初 149,780 A 股 李明玉 140,000 A 股 童荣海 140,000 A 股 颜东 139,000 A 股 金宏伟 130,000 A 股 魏晓燕 130,000 A 股 公司前十名股东中，第一名股东与第二名股东以及第一名股东和第二名股东与其他股东均无关联关 上述股东 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人；第三名至第十名股东，本公司 关联关系 未知其有无关联关系、是否属于一致行动人和其所持股份的质押或冻结情况。本公司未知前述十名流通股 或一致行 股东有无关联关系以及是否属于一致行动人。 动的说明 2004 年 4 月，深圳市通富达实业发展有限公司所持有的本公司法人股 8400 万股因中国光大银行深圳 第 3 页 共 3 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 分行福田支行提起的诉前保全申请被广东省深圳市中级人民法院司法冻结，冻结期限从 2004 年 4 年 2 月 至 2005 年 4 月 1 日止。2005 年 3 月，冻结期限又展期至 2005 年 9 月 2 日止（见 2005 年 3 月 28 日《上 海证券报》刊载的公司公告）。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：深圳市通富达实业发展有限公司 法人代表：丛钢 注册资本：100,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 5 月 29 日 主要经营业务或管理活动：兴办实业、国内商业、物资供销业 （2）实际控制人情况 公司名称：四通投资有限公司 法人代表：丛钢 注册资本：30,000,000 元人民币 成立日期：1996 年 7 月 12 日 主要经营业务或管理活动：投资兴办实业（具体项目另行申报），国内商业、物质供销；各类经 济信息咨询；计算机软、硬件技术开发，企业形象策划；电子产品、通讯产品、建筑材料、电工器材 的购销。 四通投资有限公司与本公司控股股东为同一法定代表人。 公司控股股东情况简介：深圳市通富达实业发展有限公司（以下简称通富达公司）持有本公司 51.12%股份，为本公司的控股股东。报告期内，公司控股股东无变更。该公司法定代表人：丛钢，该 公司成立于 1998 年 5 月 29 日，经营范围：兴办实业、国内商业、物资供销业，注册资本 10000 万 元，住所为深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A806 室。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 4 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 河 南省 长 葛 市 高压 电 瓷 电 器 工 业 公 司 长 葛 市四 通 电 力 设 备 有 限 公 司 河 南 省长葛 新 型 合 金 材 料厂 深圳 市 凯 臣 投 资 有 限 公 司 深圳 市汇 富 通 投 资 有 限 公 司 河 南 省 长葛 高 压电 器 厂 四 通 投 资 有限 公司 19.02 8.49 9.04 ％ 5.66 ％ ％ ％ 2.06 30 25.73 ％ ％ ％ 深圳市通富达实业发展有限公司 51.12％ 中国四川国际合作股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 杨乃忠 董事长 男 56 2004-06-18～2005-05-27 0 0 张健行 董事、总裁 男 38 2002-05-27～2005-05-27 4,000 4,000 林斗明 董事、副总裁 男 41 2004-06-18～2005-05-27 0 0 邱建朝 董事、财务总监 男 40 2004-06-18～2005-05-27 0 0 赵健 董事 男 41 2004-06-18～2005-05-27 0 0 李静 董事 女 32 2004-06-18～2005-05-27 0 0 王明勋 董事 男 42 2002-10-27～2005-05-27 0 0 邹振旅 独立董事 男 59 2002-05-27～2005-05-27 0 0 吕坚 独立董事 男 40 2002-05-27～2005-05-27 0 0 赵程 独立董事 男 46 2004-06-18～2005-05-27 0 0 第 5 页 共 5 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 周慧如 独立董事 女 34 2004-06-18～2005-05-27 0 0 雷洪 监事会主席 男 41 2004-06-18～2005-05-27 0 0 罗远航 监事 男 29 2004-06-18～2005-05-27 0 0 监事、财务部经 朱立新 男 37 2002-05-27～2005-05-27 0 0 理 监事、审计部经 刁光明 男 38 2004-06-18～2005-05-27 0 0 理 监事、企管部副 余志勇 男 34 2002-05-27～2005-05-27 0 0 经理 陈钢 副总裁 男 53 2002-05-27～2005-05-27 0 0 王镰 副总裁 女 50 2002-05-27～2005-05-27 0 0 张明峰 副总裁 男 49 2002-05-27～2005-05-27 0 0 周鸿 副总裁 男 36 2002-12-27～2005-05-27 0 0 王传福 总工程师 男 38 2002-05-27～2005-05-27 0 0 文峰 财务副总监 男 39 2002-08-27～2005-05-27 0 0 陈璞 董事会秘书 男 42 2002-05-27～2005-05-27 750 750 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 四川省国有资产投资 杨乃忠 副总经理 2004－05 否 管理有限责任公司 四川省国有资产投资 林斗明 副总经理 2004－05 否 管理有限责任公司 四川省国有资产投资 邱建朝 副总会计师 2004－06 否 管理有限责任公司 四川省国有资产投资 董事、副总经理、纪 赵健 2004－05 是 管理有限责任公司 委委员 四川省国有资产投资 李静 财务部部长 2002－05 是 管理有限责任公司 四川省国有资产投资 雷洪 副总经理、党委委员 2004－05 是 管理有限责任公司 四川省国有资产投资 是 罗远航 人力资源部副部长 2004－06 管理有限责任公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 49.5 金额最高的前三名董事的报酬总额 14.5 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 14 总额 独立董事津贴 15 独立董事其他待遇 出席公司会议的差旅费由公司承担。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 赵健、李静、雷洪、罗远航。 姓名 报酬区间 人数 5 万元至 6 万元 2 5 万元以下 9 第 6 页 共 6 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，2004 年 4 月公司中标埃塞俄比亚 65 公里道路升级扩建项目，合同总价 1600 万美元， 工期 24 个月，由公司与中水电十一局合作实施。2004 年 11 月中标坦桑尼亚 32 公里道路升级项目， 合同额 1278 万美元，工期 24 个月，由公司与湖南建筑工程集团总公司合作实施。公司集中公司人财 物资源，重点保障自营的坦桑尼亚曼约尼至辛吉达公路设计施工总承包项目的施工。公司设法清收被 占用资金或资产，取得一定成效，但有待进一步追收。 由于 2004 年 11 月长葛市法院受理了河南四通电力设备有限公司（简称河南四通）破产一案，且 该公司现由当地法院成立的监管组监管运行，另该公司原违规对外担保在报告期内有 6998 万元（担 保本金部分）败诉，其败诉金额远高于公司对该公司的长期投资在报告期初的帐面价值，故公司全额 计提了对该公司的长期投资而未合并该公司未经审计的报表；加之该公司逾期巨额银行债务未能偿 还，又导致公司原对该公司在光大银行郑州纬二路支行一亿借款的连带责任担保一审败诉；由于报告 期初以前形成的公司大量资金被控股股东以及相关企业占用问题，以及公司过去因自身债务重组对四 川省外经实业股份有限公司巨额担保债务逾期不能偿还，由此公司不得不遵照相关财务会计准则根据 可能造成损失的风险程度，计提大量损失准备、预计负债。公司存在大量已到期而未能偿还的债务， 相应背负着沉重的财务费用，另公司在报告期内无重大工程项目竣工决算。上述因素（尤其是不得不 计提的大量损失准备、预计负债）导致公司报告期内严重亏损。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年增 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 减(%) (%) 减(%) 工程项目 13,405,420.18 10,922,765.27 18.52 9.97 2.97 5.54 商品贸易及 14,095,287.04 13,544,092.58 3.91 -32.01 -33.81 2.6 其他 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说 明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 国外其他 27,500,707.22 -16.46 6.4 采购和销售客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 536 占采购总额比重(%) 90 前五名销售客户销售金额合计 612 占销售总额比重(%) 90 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 第 7 页 共 7 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 报告期内，鉴于河南四通已处于当地法院已受理其债权人提出的破产清算一案之中，且由当地法 院成立的监管组监管运行；加之该公司原违规对外担保败诉金额远高于公司对该公司的长期投资在报 告期初的帐面价值，为此公司全额计提了对该公司的长期投资而未合并该公司未经审计的报表，公司 本年度报告主营业务数据不含该公司的主营收入等相应数据，另公司在报告期内无重大工程项目竣工 决算。因此，公司主营业务收入出现大幅度下降。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 公司全额计提了河南四通的长期投资而未合并该公司报表，而上年度该公司主营业务收入、主营 业务毛利分别占相应公司合计数的 73.36%和 94.14%,另公司在报告期内无重大工程项目竣工决算，因 此报告期内的主营业务收入和毛利比上年相比出现大幅下降。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 由于 2004 年 11 月长葛市法院受理了河南四通电力设备有限公司（简称河南四通）破产一案，且 该公司现由当地法院成立的监管组监管运行，另该公司原违规对外担保在报告期内有 6998 万元（担 保本金部分）败诉，其败诉金额远高于公司对该公司的长期投资在报告期初的帐面价值，故公司全额 计提了对该公司的长期投资而未合并该公司未经审计的报表；加之该公司逾期巨额银行债务未能偿 还，又导致公司原对该公司在光大银行郑州纬二路支行一亿借款的连带责任担保一审败诉；由于报告 期初以前形成的公司大量资金被控股股东以及相关企业占用问题，以及公司过去因自身债务重组对四 川省外经实业股份有限公司巨额担保债务逾期不能偿还，由此公司不得不遵照相关财务会计准则根据 可能造成损失的风险程度，计提大量损失准备、预计负债。公司存在大量已到期而未能偿还的债务， 相应背负着沉重的财务费用，另公司在报告期内无重大工程项目竣工决算。上述因素（尤其是不得不 计提的大量损失准备、预计负债）导致公司报告期内严重亏损。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 原因同上。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 第 8 页 共 8 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 会计师事务所对公司年度报告出具了“无法发表意见”的审计报告，具体为： 1、贵公司子公司河南四通电力设备有限公司因未能清偿到期债务，于 2004 年 11 月被债权人申 请破产清算，现由当地法院成立监管组监管运行，贵公司本期按成本法核算其投资，并对其账面投资 余额全额计提减值准备 5,047.47 万元、计提对其担保连带责任预计负债 12,864.19 万元；贵公司联 营企业江西通富房地产开发有限公司实际控制人涉嫌抽逃及挪用资金，贵公司本期对其账面长期投资 余额 4,000.00 万元全额计提减值准备；贵公司对关联企业四川省外经实业股份有限公司银行借款 22,101.27 万元人民币提供担保，由于上述借款均已逾期，贵公司本期对其预计负债 7,700.00 万 元；贵公司存在境外资产和业务，由于未提供必要的审计资料或受时间及地域等客观条件限制，我们 无法实施必要的审计程序。 2、由于贵公司存在大量已到期尚未偿还的债务和对外担保的连带清偿责任，贵公司缺乏足够的 流动资金清偿债务，且难以展期借款，部份资产已面临被冻结、抵押或被强制执行的可能；同时，贵 公司累计亏损额巨大，并已严重资不抵债。因此，贵公司持续经营能力具有重大的不确定性，我们无 法获取充分、适当的审计证据以评价贵公司按照持续经营假设编制会计报表的合理性。 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意 见。 公司董事会特此说明如下： 公司已经向长葛法院申报了对河南四通的债权；公司仍积极与主要债权人协商，努力解决债务危 机，以减轻公司负担、稳定经营业务、降低财务费用；公司对河南四通在光大银行郑州分行的一亿元 担保案已提起上诉并被最高人民法院受理，公司将依法维护公司合法权益，尽力化解和降低过去累积 造成的担保风险；公司在报告期内全力清理、追讨被占用资金公司，取得了一定成效，将继续抓好被 占用资金的追收工作；公司将着重抓好在建工程项目的实施，克服困难，努力维护现有业务的稳定， 抓好增效节支工作，努力改善持续经营能力；积极寻求战略投资者。 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，2004 年度公司实现净利润为 -465,812,149.69 元，根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定，2004 年度不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关联方 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 担保 完毕 第 9 页 共 9 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 四川省外经实业 连带责 2004-03-22～ 1,787.72 否 否 股份有限公司 任担保 2005-03-22 河南四通电力设 连带责 2002-11-19～ 7,000.00 否 是 备有限公司 任担保 2004-04-30 河南四通电力设 连带责 2002-11-19～ 3,000.00 否 是 备有限公司 任担保 2004-04-30 深圳市中川科技 连带责 2003-04-21～ 5,000.00 否 否 投资有限公司 任担保 2004-04-21 河南四通电力设 连带责 2003-12-29～ 2,980.00 否 是 备有限公司 任担保 2004-12-29 四川省外经实业 连带责 2001-09-27～ 20,313.55 否 否 股份有限公司 任担保 2004-09-26 重庆市政对外建 连带责 2004-02-20～ 2,900.00 否 否 设总公司 任担保 2005-09-30 报告期内担保发生额合计 4,687.72 报告期末担保余额合计 23,545.27 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 12,980.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 36,525.27 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金 0 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 12,980.00 担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 12,980.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 本 本 关联方 年初余 年 年 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 期末余额 额 增 减 加 少 四川中川国际投资 2,924.03 581.83 803.73 2,702.12 控股有限公司 32.25 32.25 龙天国际公司 2,342.25 2,342.25 四川中川国际房地 2,061.99 160.35 114.15 2,108.18 产有限公司 深圳市中川科技投 1,592.41 1,592.41 资有限公司 四川国际经济技术 1,334.81 6.00 1,340.81 合作公司海南公司 14.38 14.38 SIETCO 非洲公司 701.71 0.30 702.02 四川省外经实业股 679.45 2.28 0.01 681.71 第 10 页 共 10 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 份有限公司 四川国际劳务合作 450.09 165.53 615.63 有限公司 四川国际航空服务 496.13 25.11 29.34 491.90 有限公司 成都出国人员服务 390.61 14.70 0.03 405.28 公司 四川国际咨询有限 -1.23 1,055.83 677.50 377.10 公司 创兴国际有限公司 293.88 0.01 293.87 四川国际工程监理 138.56 754.30 682.02 210.83 有限公司 SIETCO 坦桑尼亚有 178.33 178.33 限公司 四川国际现代装饰 175.53 175.53 有限公司 盈锋控股有限公司 139.94 139.94 四通投资有限公司 52.15 18.00 8.00 62.15 北海中川国际房地 45.34 45.34 产开发公司 四川省国有资产投 资管理有限责任公 43.98 43.98 司 四川国际现代装饰 3.56 3.56 有限公司 四川国际文化发展 有限公司 200.05 200.05 四川竞远经济贸易 有限公司 8.76 8.76 SIETCO 赞比亚公司 122.26 122.25 合计 14,043.51 2,784.22 2,314.79 14,512.94 377.70 377.70 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 （1）、河南许昌市城市信用社诉河南四通借款担保合同纠纷案，河南许昌市中级人民法院于 2004 年 6 月 7 日判决河南四通公司承担连带的偿还责任，涉案本金 4000 万元、利息另计，诉讼费 59 万元。河南四通提起上诉后，二审判决维持了一审判决。随后城信社向许昌市中院申请强制执行，查 封了河南四通公司大量的资产，在执行中划走了 500 余万元的应收帐款。但由于河南四通公司被债权 人冯双喜申请破产还债并被长葛法院受理，现河南许昌城信社向法院申报了债权。 （2）、中国农业银行长葛市支行诉河南四通借款纠纷案，河南许昌市中级人民法院于 2004 年 6 月 8 日以（2004）许民二初字第 15 号判决书判决河南四通偿还借款 1850 万元，利息 1398600 元。经 上诉，二审判决维持了一审判决结果。但同样由于河南四通公司被债权人冯双喜申请破产还债并被长 葛法院受理，现中国农业银行长葛市支行申报了债权。 第 11 页 共 11 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 （3）、中国进出口银行借款纠纷案，北京市第一中级人民法院于 2004 年 5 月 11 日以（2003） 一中民初字第 12347 号《民事判决书》判决：中川国际在 7 日内一次性返还中国华西企业公司的贷款 本金 5130576﹒94 元和相应利息，以及拖欠的承诺费 152002﹒83 元。判决生效后，进出口银行申请 北京市第一中院强制执行华西公司，而华西公司申请强制执行我公司，由此，法院查封了办公楼，并 实施了评估，拟拍卖。该房的名义购房人、抵押权人建设银行、开发商均向法院提出异议，在我公司 支付了 65 万元人民币后法院取消了本次拍卖。 （4）、郑州市商业银行诉河南四通公司借款担保纠纷案，郑州市中级人民法院已经于 2004 年 7 月 30 日开庭审理，2004 年 9 月郑州中院判决河南佳和高科股份有限公司偿还借款 2998 万元，河南 四通、河南科锐配点电设备有限公司、河南四通精细化工有限公司对该借款承担连带偿还责任。但同 样由于河南四通公司被债权人冯双喜申请破产还债且被长葛法院受理，现郑州市商业银行向法院申报 了债权。 （5）、中国光大银行郑州纬二路支行诉河南四通公司借款、中川国际公司担保纠纷案，河南省 高级人民法院受理后于 2004 年 8 月 31 日开庭。分两个案件，涉案金额合计 10000 万元人民币。同时 查封了中川国际对四川省外经实业股份有限公司 6794512﹒98 元的应收帐款；查封了中川国际对四川 中川投资控股 28888267﹒11 元的应收帐款和 4000 万股股权；查封了中川国际对四川中川国际房地产 有限公司 20619878﹒86 元和后续排队查封了中川国际在成都市武侯横街的房地产；查封了中川国际 在江西通富房地产公司的 4000 万股股权。2004 年 9 月河南高院一审判决四通公司偿还借款、我公司 承担连带责任。我公司已经向最高人民法院提起上诉并于 2005 年 1 月 17 日被法院受理，同时因为河 南四通公司破产案被长葛法院受理，中国光大银行郑州纬二路支行申报了债权，我公司也作了预先申 报。 （ 6）、债权人冯双喜申请河南四通电力设备有限公司破产还债，河南省长葛市人民法院于 2004 年 11 月 15 日受理了该申请。现河南四通公司处于法院成立的监管组监管运行阶段。。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加 亲自出席 委托出席（次） 缺席（次） 备注 名 董事会次数 （次） 邹振旅 10 10 0 0 吕坚 10 7 0 3 因事假故 3 次未出席 赵程 3 1 2 0 因出差两次委托周慧如 周慧如 3 3 0 0 邹振旅董事出席了年内公司各次董事会会议。吕坚董事出席了 7 次董事会会议，因事假 3 次未能 出席会议。周慧如董事 6 月当选后，出席了各次董事会会议。赵程董事 6 月当选后出席了各次董事 会，其中因出差而两次委托周慧如董事代为出席并表决。独立董事对年度内公司董事会表决通过事项 无异议。 §8 监事会报告 1、监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 2、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次（1996 年）募集资金实际投入项目和承诺投入项目有不一致的情况，2001 年 6 月 29 日四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司出具了“前次募集资金使用情况专项报 告”（川华信审（2001）综字 159 号），同日公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了“对前次 募集资金投资项目变更予以确认的议案”和“关于前次募集资金使用情况的说明”并提交 2001 年第 一次临时股东大会审议，并获 2001 年 8 月 2 日召开的该次股东大会审议通过。 3、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 第 12 页 共 12 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司 2003 年度报告出具了无法发表意见的审计 报告。公司董事会已对此进行了说明，监事会同意董事会的说明。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 川华信审（2005）上字 35 号 中国四川国际合作股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的中国四川国际合作股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表进行审计。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任。 1、贵公司子公司河南四通电力设备有限公司因未能清偿到期债务，于 2004 年 11 月被债权人申 请破产清算，现由当地法院成立监管组监管运行，贵公司本期按成本法核算其投资，并对其账面投资 余额全额计提减值准备 5,047.47 万元、计提对其担保连带责任预计负债 12,864.19 万元；贵公司联 营企业江西通富房地产开发有限公司实际控制人涉嫌抽逃及挪用资金，贵公司本期对其账面长期投资 余额 4,000.00 万元全额计提减值准备；贵公司对关联企业四川省外经实业股份有限公司银行借款 22,101.27 万元人民币提供担保，由于上述借款均已逾期，贵公司本期对其预计负债 7,700.00 万 元；贵公司存在境外资产和业务，由于未提供必要的审计资料或受时间及地域等客观条件限制，我们 无法实施必要的审计程序。 2、由于贵公司存在大量已到期尚未偿还的债务和对外担保的连带清偿责任，贵公司缺乏足够的流动 资金清偿债务，且难以展期借款，部份资产已面临被冻结、抵押或被强制执行的可能；同时，贵公司 累计亏损额巨大，并已严重资不抵债。因此，贵公司持续经营能力具有重大的不确定性，我们无法获 取充分、适当的审计证据以评价贵公司按照持续经营假设编制会计报表的合理性。 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意 见。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：何均 、冯静之 成都市洗面桥街 5 号 2005 年 4 月 22 日 第 13 页 共 13 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位: 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 100,839,133.51 95,920,281.20 短期投资 1,756,479.73 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6,481,107.98 690,891.85 其他应收款 115,553,566.28 51,439,756.06 预付账款 21,252,749.76 4,507,908.00 应收补贴款 27,287.31 27,287.31 存货 45,111,495.88 20,863,487.10 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 291,021,820.45 173,449,611.52 长期投资： 长期股权投资 120,587,831.42 10,700.00 长期债权投资 长期投资合计 120,587,831.42 10,700.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 37,078,125.79 37,167,365.79 减：累计折旧 10,467,505.55 11,462,498.01 固定资产净值 26,610,620.24 25,704,867.78 减：固定资产减值准备 4,061,696.05 5,292,172.29 固定资产净额 22,548,924.19 20,412,695.49 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 22,548,924.19 20,412,695.49 无形资产及其他资产： 无形资产 1,804,658.19 1,759,541.67 长期待摊费用 178,536.40 82,274.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,983,194.59 1,841,816.50 第 14 页 共 14 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 递延税项： 递延税款借项 资产总计 436,141,770.65 195,714,823.51 流动负债： 短期借款 86,460,676.94 86,460,676.94 应付票据 应付账款 5,296,371.92 6,317,039.61 预收账款 42,348.49 5,447,358.13 应付工资 4,496,361.10 4,510,161.10 应付福利费 -183,365.66 -231,578.33 应付股利 应交税金 17,113,320.58 14,440,027.23 其他应交款 271,953.00 4,484.42 其他应付款 33,272,352.59 22,682,453.88 预提费用 141,071,770.82 148,386,696.46 预计负债 220,516,107.25 一年内到期的长期负债 101,244,260.98 184,006,814.49 其他流动负债 流动负债合计 389,086,050.76 692,540,241.18 长期负债： 长期借款 82,767,000.00 应付债券 长期应付款 2,851,540.31 7,549,552.44 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 85,618,540.31 7,549,552.44 递延税项： 递延税款贷项 1,833,153.39 1,833,153.39 负债合计 476,537,744.46 701,922,947.01 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 164,308,602.00 164,308,602.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 164,308,602.00 164,308,602.00 资本公积 96,890,169.44 96,890,169.44 盈余公积 1,139,637.46 1,139,637.46 其中：法定公益金 737,659.45 737,659.45 未分配利润 -302,734,382.71 -768,546,532.40 拟分配现金股利 外币报表折算差额 第 15 页 共 15 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 -40,395,973.81 -506,208,123.50 负债和所有者权益（或股东权 436,141,770.65 195,714,823.51 益）总计 公司法定代表人: 杨乃忠 主管会计工作负责人: 邱建朝 会计机构负责人: 朱立新 第 16 页 共 16 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位: 2004 年 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 27,500,707.22 32,922,457.47 减：主营业务成本 24,466,857.85 31,068,992.70 主营业务税金及附加 376,300.55 二、主营业务利润（亏损以“-” 2,657,548.81 1,853,464.77 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 1,372,436.21 1,002,955.52 号填列） 减: 营业费用 429,532.80 387,531.44 管理费用 123,140,296.46 52,570,437.23 财务费用 8,872,779.24 10,483,164.27 三、营业利润（亏损以“-”号填 -128,412,623.48 -60,584,712.65 列） 加：投资收益（损失以“-”号填 -120,630,391.20 -179,148,894.45 列） 补贴收入 营业外收入 92,387.64 199,861.30 减：营业外支出 216,631,661.00 -1,595,328.20 四、利润总额（亏损总额以“-” -465,582,288.03 -237,938,417.60 号填列） 减：所得税 229,861.66 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填 列) 五 、 净 利 润 （亏 损 以 “-”号 填 -465,812,149.69 -237,938,417.60 列） 加：年初未分配利润 -302,734,382.71 -64,795,965.11 其他转入 六、可供分配的利润 -768,546,532.40 -302,734,382.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报 表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -768,546,532.40 -302,734,382.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 、 未 分 配 利润( 未 弥 补 亏损 以 -768,546,532.40 -302,734,382.71 “-”号填列) 第 17 页 共 17 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 杨乃忠 主管会计工作负责人: 邱建朝 会计机构负责人: 朱立新 第 18 页 共 18 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位: 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,563,937.01 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 880,937.21 现金流入小计 22,444,874.22 购买商品、接受劳务支付的现金 13,107,772.94 支付给职工以及为职工支付的现金 2,187,787.61 支付的各项税费 516,023.02 支付的其他与经营活动有关的现金 11,311,777.67 现金流出小计 27,123,361.24 经营活动产生的现金流量净额 -4,678,487.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,000,010.92 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,000,010.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 89,240.00 投资所支付的现金 296,790.97 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 386,030.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 32,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 32,000,000.00 偿还债务所支付的现金 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,811,657.01 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 42,688.23 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 33,854,345.24 筹资活动产生的现金流量净额 -1,854,345.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,918,852.31 第 19 页 共 19 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -465,812,149.69 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 190,181,548.43 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 994,992.46 无形资产摊销 45,116.52 长期待摊费用摊销 96,261.57 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 592,097.43 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 9,491,183.15 投资损失（减：收益） 30,955,929.70 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 18,303,513.93 经营性应收项目的减少(减：增加) -8,505,119.25 经营性应付项目的增加(减：减少) 218,978,138.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 -4,678,487.02 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 95,920,281.20 减：现金的期初余额 100,839,133.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,918,852.31 公司法定代表人: 杨乃忠 主管会计工作负责人: 邱建朝 会计机构负责人: 朱立新 第 20 页 共 20 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 会计报表附注 一、公司简介 中国四川国际合作股份有限公司（以下简称本公司）是经四川省体改委川体改函（1993）10号文 批准，由原中国四川国际经济技术合作公司独家改组设立的股份制试点企业。1993年12月经中国证监 委证监发审字（1993）110号文批准向社会公开发行股票并于1994年4月在上海证券交易所挂牌交易。 本公司系对外经济合作企业，经营范围主要是：承包国内外各种工程建设项目；承担资源勘察、 地图测绘、地图勘察、技术经济咨询、招标、人员培训；提供工程、生产和服务性劳务；房地产开 发；承担我国对外援助和国际双边、多边援助合作项目；开展技术合作，新产品和技术进出口业务； 经营省内三类进出口商品；办理“三来一补”，对外经济技术项目所需的物资和出口业务。 1998年11月2日，本公司与四川省国有资产投资管理有限责任公司（下称甲方）、深圳市通富达 实业发展有限责任公司（下称乙方）分别签订协议书：甲方将其持有的本公司7,200万股国家股中的 5,600万股转让给乙方，转让金额为14,112万元；乙方将其持有的河南四通电力设备有限公司97%的股 权转让给本公司，转让金额为16,595.15万元；本公司将14,112万元的账面资产转让给甲方，转让金 额14,112万元。以上协议分别经国家财政部、四川省人民政府批准，并由本公司董事会及1998年12月 11日召开的本公司临时股东大会通过。上述所有转让款项的结清日经甲方、乙方、本公司1999年5月 25日“补充协议书”确认为1999年1月1日。至此，深圳市通富达实业发展有限公司成为本公司控股股 东，持股比例51.12％；本公司成为河南四通电力设备有限公司的控股股东，持股比例97％。 通过以上股权转让及资产重组，除原经营范围外，本公司的经营范围扩大到了生产、销售为电力 工业配套的新型合金材料、绝缘子及绝缘件、高低压开关设备等，为城乡电网改造所需或定点产品领 域。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币：国内机构以人民币为记账本位币，国外机构一般以美元为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法 (1)本公司国内机构所有外币业务按其发生当期期初中国人民银行公布的市场汇率折合为记账本 位币，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合记账本位币进行调整，差额作为本期汇兑损益处理。 (2)本公司国外机构分别按当地币和美元设置账户。当外币业务发生时，直接在美元或当地币账 户上进行登记，自行平衡，不再折合为记账本位币。同时，设置“货币兑换”科目，用来核算外币与 记账本位币之间的兑换业务。期末，国外机构按当地政府公布的美元汇率或市场汇率将当地币折合为 美元编制会计报表，由于业务发生时“货币兑换”科目两个币种之间的汇率与期末汇率不同所产生的 差额，国外机构一般作为所有者权益的调整数。期末本公司编制汇总报表时将国外美元报表按期末汇 率折为人民币。 6、现金等价物的确定标准：本公司所持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 第 21 页 共 21 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时 以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处 理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价 准备。 8、坏账核算方法 (1)符合下列情况之一者，本公司确认为坏账： a.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的账款； b.因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的账款。 (2)坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄 分析法对应收款项提取坏账准备。计提比例为：账龄在1年以内的，不计提坏账准备；账龄在1－3年 的，计提5％的坏账准备；账龄在3年以上的，计提30％的坏账准备。 下列应收账款、其他应收款不计提坏账准备： a.员工正常备用金 b.正常经营业务的押金、保证金 c.有确凿证据表明能够收回的款项 9、存货核算方法 (1)存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在建工程（含境外未完工程）、 开发成本、开发产品、在产品。 (2)各种存货按取得时的实际成本记账，发出商品、原材料按加权平均成本计价。低值易耗品在 领用时一般采用一次摊销法。承包工程、开发产品完工按实际成本结转。领用周转材料，按工程项 目、工期分期摊销。 (3)期末根据单个存货的实际情况，按成本与市价孰低的原则，根据存货的可变现净值低于存货 成本的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等， 确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差 额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定 期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的， 股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，若该差额发生于财政部财会[2003]10号文发布之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于财政 部财会[2003]10号文发布之后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 第 22 页 共 22 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 (2)长期债权投资 长期债券投资取得时，按取得的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚 未收到的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备： 期末对长期投资逐项进行检查，根据被投资单位经营及财务状况，分析提取长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不 能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委 托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经 营有关的设备、器具、工具等，作为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元 以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价：a.购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳 的有关税金入账；b.自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入 账；c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入账。 (4)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 3%--5%)确定其折旧率(境外固定资产不留残值)。 固定资产各类折旧率如下： 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 境内 境外 境内 境外 房屋建筑物 25-35 10 3.88-2.71 10 机械设备 6-15 3-6 16.17-6.33 33.3-16.67 运输设备 6-10 3-6 16.17-9.5 33.3－16.67 其他设备 5-8 3-6 19.4-11.88 33.3－16.67 (5)固定资产减值准备 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1)在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借款费用资本 化的条件下，按未达到预定可使用状态的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利 息计入在建工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达 到正常使用状态时转为固定资产。 第 23 页 共 23 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 (2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减 值准备： a.长期停建并预计在3年内不会重新开工； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定 性； c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投 资各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内 平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备：期末按单项无形资产账面价值高于其可回收金额的差额，计提无形资产 减值准备。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费 用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应 当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费 用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使 用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 17、收入确认原则 (1)工程承包：按不同地区及工程项目性质分别实行完成合同法或完工百分比法。 a.完成合同法：工程完工，公司全面交付工程，收到价款或取得收款依据之后确认收入实现。 b.完工百分比法：根据工程合同的总收入、工程的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价 款能够流入，与合同相关的价款能够收回，已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠地 计量为前提，确认收入实现。 (2)销售商品：商品已发出,商品的所有权和重要风险、报酬已转移给买方，本公司不再实施管理 权和实际控制权，相关的价款已收到或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 (3)提供劳务或技术服务：已提供劳务或技术服务，相关的收入已收到后确认收入。 18、所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 第 24 页 共 24 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 本公司合并报表的编制方法是：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发的通知》的规定。以本公司下属全资子公司、分公司、独立核算单位汇总为母公司，合并纳入 合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额编制而成。汇总及合并过程中，公司内部的 投资及权益性资本、内部往来、内部交易等予以抵消。境外办事处、工程项目的本期损益表，按本公 司与合作单位的合同规定比例分解，汇入母公司损益表。 (1)公司原国内各全资子公司、分公司、独立核算单位均采取汇编报表形式。 (2)公司境外办事处，各承包工程因包含与其他单位合作经营情况，公司历年未将其纳入汇编报 表，而是将公司核算的对境外办事处、境外工程项目投入的流动资金及垫付费用等，在编制会计报表 时，列作公司“存货－境外项目”反映。 (3)境外各工程项目的损益，在工程完工后，按合营合同规定的分配方法结算盈亏，汇入公司损 益。驻外管理机构当年应分摊的损益均于年末汇入公司损益。 以上编制方法从原中国四川国际经济技术合作公司成立起至改组为股份制企业后，一直被本公司 采用。 三、税项 本公司的主要税种，税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 应税商品销售额 国内17%，国外按当地政府规定执行 营业税 工程、劳务及房地产销售收入 国内5%，国外按当地政府规定执行 城建税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3％ 地方教育附加 应纳流转税额 1％ 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业概况 被投资单位全称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司持股比例% 经营范围 一、控股子公司 河南四通电力设备有限公司 河南省长葛市后河工业区 安国胜 6,000万 97％ 制造、销售绝缘子及其原 元 件 二、合营企业 本公司无合营企业 2、本期合并范围及汇总报表范围变动 （1）2004年11月15日，河南省长葛市人民法院依法受理债权人冯双喜对河南四通电力设备有限 公司（以下简称河南四通）的破产还债申请，河南四通已进入其破产案被法院受理阶段，由当地法 院成立监管组监管运行，本公司对河南四通已失去实质控制权，故本期公司对河南四通的长期股权 投资仅按成本法核算，并根据其财务状况全额计提减值准备。 受上述情况影响，本期公司无合并会计报表单位，仅编制母公司会计报表。 第 25 页 共 25 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 （2）本公司河南分公司主要经营活动依赖于河南四通，河南四通已进入其破产案被法院受理阶 段，故河南分公司本期已处于停业状态，本年未将其纳入母公司汇总会计报表。 五、会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 2,096,685.15 3,699,185.44 银行存款 6,376,088.02 6,276,050.78 其中：美元 784,824.75 137,144.14 汇率 8.2765 8.2767 美元折人民币 6,495,602.04 1,135,100.90 其他货币资金 87,447,508.03 90,863,897.29 其中：美元 5,555,685.30 5,466,748.09 汇率 8.2765 8.2767 美元折人民币 45,981,629.39 45,246,633.92 合计 95,920,281.20 100,839,133.51 注1：其他货币资金中411.70万美元定期存款已用作本公司3,200万元人民币贷款质押物；另以 143.87万美元、4,076.29万元人民币为国外工程项目开立保函保证金。 注2：截止本年末，本公司银行存款中尚有80,758.87元帐户余额因诉讼保全被司法冻结。 2、短期投资 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 市价 投资金额 跌价准备 市价 股票投资 2,556,743.74 800,264.01 1,756,479.73 债券投资 其他投资 合计 2,556,743.74 800,264.01 1,756,479.73 3、应收账款 （1）账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 671,327.81 45.67 5,949,565.88 82.78 1-2年 2-3年 528,791.00 7.36 26,439.55 3年以上 798,681.24 54.33 779,117.20 708,970.24 9.86 679,779.59 合计 1,470,009.05 100.00 779,117.20 7,187,327.12 100.00 706,219.14 （2）年末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收帐款年末余额中欠款前五名帐户金额为147万元，占应收帐款年末总额的100％。 4、其他应收款 第 26 页 共 26 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 （1）账龄分析及坏账准备列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 48,444,792.56 25.30 37,173,540.89 38,445,150.02 24.52 142,800.00 1-2年 42,393,862.09 22.13 34,423,898.85 56,743,304.30 36.19 10,238,744.79 2-3年 53,800,635.07 28.09 22,476,717.78 31,736,403.19 20.24 4,894,659.40 3年以上 46,885,317.52 24.48 46,010,693.66 29,866,535.46 19.05 25,961,622.50 合计 191,524,607.24 100.00 140,084,851.18 156,791,392.97 100.00 41,237,826.69 （2）其中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位——四川省国有资产投资管理有限责 任公司年末欠款余额439,813.00元。 （3）本帐户坏帐准备年末余额较年初增加9,884.70万元，主要系年末本公司根据坏帐准备计提 政策，并个别分析债务单位的财务状况，增加本期坏帐准备计提所致。本期新增个别计提大额坏帐准 备主要包括：对中川国际河南分公司全额计提减值准备3,124.35万元，对四川中川国际投资控股有限 公司计提减值准备1,891.46万元，对深圳市中川科技投资有限公司全额计提减值准备1,592.41万元， 对SIETCO非洲公司全额计提减值准备667.18万元，对四川外经实业股份有限公司计提减值准备477.20 万元，对四川国际劳务技术合作有限公司计提减值准备411.43万元，对香港创新公司全额补提减值准 备279.17万元等。 （4）其他应收款年末余额中欠款前五名帐户金额为11,476.16万元，占其他应收款年末总额的 59.92%。 （5）金额较大的其他应收款项目列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 性质或内容 中川国际河南分公司 31,243,476.09 往来款 四川中川国际投资控股有限公司 27,020,870.93 往来款 四川中川国际房地产有限公司 21,081,833.80 往来款 香港宏景公司 19,491,330.00 往来款 深圳市中川科技投资有限公司 15,924,065.25 往来款 四川国际经济技术合作公司海南公司 13,408,089.22 往来款 5、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 4,507,908.00 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 21,252,749.76 100.00 合计 4,507,908.00 100.00 21,252,749.76 100.00 （2）年末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 第 27 页 共 27 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 （3）预付帐款年末余额较年初减少1,674.48万元，主要系年末河南分公司未纳入汇总报表减少 预付帐款2,186.60万元及本年预付援津巴布韦机械设备货款450.79万元共同影响所致。 6、应收补贴款 项目 年末数 年初数 性质或内容 应收出口退税 27,287.31 27,287.31 以前年度应收出口退税款 7、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 低值易耗品 179,288.33 179,288.33 工程项目 150,246,683.42 130,444,428.83 169,432,141.53 130,444,428.83 其中：境外项目 150,246,683.42 130,444,428.83 169,432,141.53 130,444,428.83 发出商品 881,944.18 5,944,494.85 合计 151,307,915.93 130,444,428.83 175,555,924.71 130,444,428.83 注：存货项目年末余额较年初减少主要系年末河南分公司未纳入汇总报表及境外存货减少等因素 共同影响所致。 （2）存货跌价准备列示如下： 因资产价值回升转回 其他原因转出数 类别 年初数 本年增加 年末数 数 低值易耗品 工程项目 130,444,428.8 130,444,428.8 3 3 其中：境外项目 130,444,428.8 130,444,428.8 3 3 发出商品 合计 130,444,428.8 130,444,428.8 3 3 （3）境外工程明细项目列示如下： 工程项目 年末数 年末跌价准备 年初数 年初跌价准备 乌干达办事处及工程项目 82,379,037.87 79,377,892.87 82,377,892.87 79,377,892.87 尼泊尔工程项目 24,835,230.74 23,770,656.74 24,830,656.74 23,770,656.74 肯尼亚工程项目 13,064,162.31 32,123,010.23 巴布亚新几内亚办事处及工程 项目 18,567,734.03 15,969,070.61 18,656,154.09 15,969,070.61 赞比亚公路项目 372,251.94 372,251.94 第 28 页 共 28 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 埃及办事处 4,507,975.53 4,507,443.46 4,507,975.53 4,507,443.46 缅甸公路工程项目 2,332,472.93 2,332,472.93 2,332,472.93 2,332,472.93 以色列建筑劳务项目 59,886.03 59,885.56 59,886.03 59,885.56 沙特办事处 550,840.12 550,835.40 550,840.12 550,835.40 科威特工程项目 -297,011.73 -297,011.73 肯尼亚玻璃厂项目 3,211,394.42 3,211,385.93 3,211,394.42 3,211,385.93 境外工程物资 451,825.93 451,825.93 451,825.93 451,825.93 老挝公路项目 34,364.24 34,363.88 34,364.24 34,363.88 印度道路工程项目 127,336.59 127,336.59 127,336.59 127,336.59 印度洗煤厂项目 48,258.93 48,258.93 48,258.93 48,258.93 赞比亚代表处 43,482.38 40,057.38 坦桑尼亚项目 -429,190.34 -38,418.16 津巴布韦物资援助项目 40,193.45 其他 386,631.50 3,000.00 3,000.00 3,000.00 150,246,683.4 合计 2 130,444,428.83 169,432,141.53 130,444,428.83 注：本公司境外办事处历年仅将其损益表纳入汇编报表。公司对境外项目投入的流动资金及工程 费用等，在编制会计报表时，列作公司“存货－境外项目”反映。年末坦桑尼亚项目余额- 429,190.34元，主要系本年度收回资金339.12万元减少存货项目余额。 8、长期投资 （1）分项列示如下： 项目 年末数 年初数 投资金额 账面金额 减值准备 账面金额 减值准备 对子公司投资 50,474,725.51 50,474,725.51 50,474,725.51 对联营企业投资 40,400,000.00 40,400,000.00 70,502,405.91 400,000.00 其他股权投资 10,700.00 10,700.00 合计 90,885,425.51 90,874,725.51 120,987,831.42 400,000.00 注1：如附注四、2（1）所述，子公司河南四通已进入其破产案被法院受理阶段，由当地法院成 立监管组监管运行，故本年根据其财务状况全额计提对其投资减值准备5,047.47万元。 注2：本公司联营企业江西通富房地产有限公司，由于其实质控制人抽逃及挪用公司全部注册资 金，且该公司无其他资产，故本期全额计提对其投资减值准备4,000万元。 注3：本年公司按权益法核算对四川中川国际投资控股有限公司投资亏损，其长期股权投资账面 价值已减计为零。 （2）长期股票投资明细列示如下： 第 29 页 共 29 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 成都瑞达公司 1000 7,400.00 成都皮克公司 1000 3,300.00 合计 2000 10,700.00 （3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 占被投资公司 被投资单位名称 投资起止日期 年末投资余额 备注 注册资本比例 河南四通电力设备有限公司 1999年1月－ 97％ 50,474,725.51 四川中川国际投资控股有限公 已按权益法核算投资价值至 2002年2月－ 40％ 司 零 江西通富房地产有限公司 2003年1月－ 40％ 40,000,000.00 成都双流建材化工厂 51% 400,000.00 合计 90,874,725.51 （5）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提数 本年转回数 年末数 河南四通电力设备有限公司 50,474,725.51 50,474,725.51 江西通富房地产有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 成都双流建材化工厂 400,000.00 400,000.00 合计 400,000.00 90,474,725.51 90,874,725.51 注：本年新增长期股权投资减值准备计提原因详附注五、8（1）所述。 （6）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 占被投资公司 追加投资 被投资单位权 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 备注 股权的比例% 额 益增减额 金红利额 四川中川国际投 40% 40,000,000.00 -40,000,000.00 -40,000,000.00 资控股有限公司 合计 40,000,000.00 -40,000,000.00 -40,000,000.00 9、固定资产及累计折旧 （1）分项列示如下： 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 原值： 房屋及建筑物 29,070,299.90 29,070,299.90 机械设备 2,401,623.17 11,080.00 2,412,703.17 运输设备 5,602,352.72 78,160.00 5,680,512.72 其他 3,850.00 3,850.00 合计 37,078,125.79 89,240.00 37,167,365.79 累计折旧： 房屋及建筑物 3,879,156.28 641,739.33 4,520,895.61 第 30 页 共 30 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 机械设备 1,912,697.95 173,152.45 2,085,850.40 运输设备 4,672,905.68 179,478.24 4,852,383.92 其他 2,745.64 622.44 3,368.08 合计 10,467,505.55 994,992.46 11,462,498.01 固定资产减值准备 房屋及建筑物 4,061,696.05 1,230,476.24 5,292,172.29 机械设备 运输设备 其他 合计 4,061,696.05 1,230,476.24 5,292,172.29 净值 22,548,924.19 -2,136,228.70 20,412,695.49 （2）年末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，新增计提固定资产减值准备123.05万 元。 （3）本公司固定资产房屋建筑物中成都外供站营业大楼账面价值348.86万元，已用于四川国际 工程监理有限公司银行借款抵押，贷款金额700万元。 （4）固定资产中未办理产权或未办理过户手续的情况列示如下： 资产名称 数量 金额（原值） 备注 办公楼 9,030,000.00 按揭方式购置 10、无形资产 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 类别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 土地使用权 1,759,541.67 1,804,658.19 （2）余额及增减明细列示如下： 本年 本年 剩余摊 项 目 取得方式 原始价值 年初数 增加 转出 本年摊销 累计摊销 销年限 年末数 土地使用权 改制投入 2,255,823.00 1,804,658.19 45,116.52 496,281.33 39年 1,759,541.67 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 11、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 销年限 固定资产改良支出 535,875.00 146,768.74 80,381.34 469,487.60 66,387.40 1.3年 装修费 105,880.00 31,767.66 15,880.23 89,992.57 15,887.43 3.5年 合 计 641,755.00 178,536.40 96,261.57 559,480.17 82,274.83 12、短期借款 （1）明细列示如下： 借款类别 年末数 其中：逾期金额 年初数 其中：逾期金额 信用 14,500,000.00 14,500,000.00 14,500,000.00 14,500,000.00 第 31 页 共 31 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 其中：美元 抵押 其中：美元 担保 39,960,676.94 39,960,676.94 39,960,676.94 39,960,676.94 其中：美元 24,830,100.00 24,830,100.00 24,830,100.00 24,830,100.00 质押 32,000,000.00 32,000,000.00 其中：美元 合计 86,460,676.94 54,460,676.94 86,460,676.94 54,460,676.94 其中：美元 24,830,100.00 24,830,100.00 24,830,100.00 24,830,100.00 （2）逾期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 国家商务部 10,000,000.00 4.00% 流动资金贷款 四川省财政厅 5,000,000.00 9.72% 流动资金贷款 四川省财政厅 3,000,000.00 4.00% 流动资金贷款 四川省财政厅 2,500,000.00 6.00% 流动资金贷款 四川省财政厅 2,000,000.00 4.00% 流动资金贷款 国家财政部 24,830,100.00 4.00% 流动资金贷款 中国进出口银行 5,130,576.94 4.00% 流动资金贷款 外经企业发展基金 2,000,000.00 8.40% 合计 54,460,676.94 （3）逾期借款中对中国进出口银行借款513.06万元已被提起诉讼，具体情况详见附注八、4、 ⑤。 13、应付账款 （1）应付帐款列示如下： 项 目 年末数 年初数 应付帐款 6,317,039.61 5,296,371.92 （2）年末无欠持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 （3）三年以上应付帐款未偿还的原因系工程合作单位往来未清算。 14、预收账款 （1）预收帐款列示如下： 项 目 年末数 年初数 预收帐款 5,447,358.13 42,348.49 （2）年末无账龄1年以上的预收账款。 （3）年末预收账款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。 15、应付工资 项 目 年末数 年初数 应付工资 4,510,161,10 4,496,361.10 第 32 页 共 32 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 16、应交税金 （1）按税种列示如下： 项 目 年末数 年初数 执行税率 备注 增值税 2,714,696.29 17％ 河南分公司税项 营业税 63,564.34 24,870.00 5% 城市建设维护税 5,627.60 2,919.00 7％ 企业所得税 14,370,835.29 14,370,835.29 33% 合 计 14,440,027.23 17,113,320.58 （2）年末应交企业所得税主要系本公司以前年度欠税。 17、其他应交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 2,411.83 271,119.00 流转税额的3％ 副食品调节基金 1,685.65 834.00 收入的1‰ 地方教育费附加 386.94 流转税额的1％ 合 计 4,484.42 271,953.00 18、其他应付款 （1）其他应付款列示如下： 项 目 年末数 年初数 其他应付款 22,682,453.88 33,272,352.59 （2）金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 非经营性购房款余额 9,083,044.97 股份制改组时发生应付款 四川省财政厅 3,469,606.25 股份制改组前应付利润 四川国际文化发展有限公司 2,000,485.00 往来款 SIETCO赞比亚公司 1,222,584.68 往来款 劳务输出基金 1,150,000.00 基金 （3）账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 非经营性购房款余额 9,083,044.97 四川省财政厅 3,469,606.25 劳务输出基金 1,150,500.00 基金 （4）其他应付款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。 （5）其他应付款年末余额较年初减少1,058.99万元，主要系本年将原计提的四川省第一纺织集 团股份有限公司诉讼案预计赔偿562.42万元转入预计负债项目列示，并将尚未偿付的办公楼按揭贷款 本金余额469.80万元转入长期应付款列示。 19、预提费用 类别 年末数 年初数 结存原因 第 33 页 共 33 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 利息 147,737,792.56 141,014,964.35 尚未支付的利息 房租、物管 161,812.80 55,524.00 其他 487,091.10 1,282.47 合计 148,386,696.46 141,071,770.82 20、预计负债 项 目 年末数 年初数 备注 预计诉讼损失 14,874,213.75 计提说明详附注八、4 预计担保损失 205,641,893.50 计提说明详附注八、2 合计 220,516,107.25 21、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项目 年末数 年初数 备注 长期借款 184,006,814.49 101,244,260.98 应付债券 长期应付款 合 计 184,006,814.49 101,244,260.98 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 年末数 年初数 项目 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 信用借款 184,006,814.49 101,244,260.98 其中：美元 22,232,443.00 8.2765 184,006,814.49 12,232,443.00 8.2767 101,244,260.98 （3）本公司向中国进出口银行1,000万美元贷款，系由四川省财政厅提供担保，贷款期限为1997 年2月20日至2002年2月20日。根据财政部[财行函（2003）7号]“财政部关于中川国际公司乌干达欧 文电站善后工作外汇贷款处理意见的函”，该贷款展期至2005年2月20日，展期期间不计利息。目前 展期合同仍在办理之中。 （4）本公司向中国银行四川省分行1,223.24万美元（折合人民币约10,124.18万元）借款已逾 期，贷款利率7％。本年公司接到中国银行四川省分行和中国信达资产管理公司成都办事处的《担保 权利转让及催收通知》，该通知告知：中国银行四川省分行已将该项贷款全部权利转让给中国信达资 产管理公司成都办事处。 22、长期借款 年末数 年初数 项目 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 保证借款 82,767,000.00 其中：美元 10,000,000.00 8.2767 82,767,000.00 注：长期借款本期减少系将中国进出口银行1,000万美元贷款转入一年内到期的长期借款。 23、长期应付款 单位名称 年末数 年初数 期限 初始金额 第 34 页 共 34 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 应付合作单位结算款项 2,851,540.31 2,851,540.31 按揭贷款本金余额 4,698,012.13 2001年6月－2016年6月 5,790,000.0 0 合计 7,549,552.44 2,851,540.31 注：本年将尚未偿付的按揭本金余额469.80万元从其他应付款项目转入列示。 24、递延税款贷项 项目 年末数 年初数 备注 系2000年以评估价投资，评估增值 递延税款贷款 1,833,153.39 1,833,153.39 应交企业所得税 25、股本 项目 本次变动前 本期增减变动（+，-） 年末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 合计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 108,000,000.00 108,000,000.00 其中：国家股 24,000,000.00 24,000,000.00 境内法人持有股份 84,000,000.00 84,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 56,308,602.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 56,308,602.00 三、股份总额 164,308,602.00 164,308,602.00 26、资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 股本溢价 81,572,617.57 81,572,617.57 股权投资准备 4,816,664.89 4,816,664.89 关联交易差价 5,877,051.76 5,877,051.76 其他资本公积 4,623,835.22 4,623,835.22 合计 96,890,169.44 96,890,169.44 27、盈余公积 第 35 页 共 35 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 法定盈余公积 401,978.01 401,978.01 公益金 737,659.45 737,659.45 合计 1,139,637.46 1,139,637.46 28、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、年初未分配利润 -302,734,382.71 -64,795,965.11 二、本年增加数 -465,812,149.69 -237,938,417.60 其中：本年净利润转入 -465,812,149.69 -237,938,417.60 三、本年减少数 四、年末未分配利润 -768,546,532.40 -302,734,382.71 注：未分配利润年末余额较年初减少46,581.21万元，主要系本期计提预计担保损失20,564.19万 元、预计诉讼损失961万元、计提坏帐准备9,927.66万元、计提固定资产减值准备123.05万元、计提 长期投资减值准备9,047.47万元、按权益法核算对四川中川国际投资控股有限公司投资损失3,010.24 万元及公司其他经营亏损等。 29、主营业务收入 本年数 上年数 项目 金额 其中：国外 金额 其中：国外 工程项目 13,405,420.18 13,405,420.18 12,189,682.26 12,189,682.26 商品贸易及其他 14,095,287.04 14,095,287.04 20,732,775.21 20,732,775.21 合 计 27,500,707.22 27,500,707.22 32,922,457.47 32,922,457.47 注：本年前五位客户销售总额合计2,224.81万元，占主营业务收入总额的80.91％。 30、主营业务成本 本年数 上年数 项目 金额 其中：国外 金额 其中：国外 工程项目 10,922,765.27 10,922,765.27 10,607,265.98 10,607,265.98 商品贸易及其他 13,544,092.58 13,544,092.58 20,461,726.72 20,461,726.72 合计 24,466,857.85 24,466,857.85 31,068,992.70 31,068,992.70 分地区销售收入及成本 本年数 上年数 地区名称 收入 成本 收入 成本 国内 国外其他 27,500,707.22 24,466,857.85 32,922,457.47 31,068,992.70 合计 27,500,707.22 24,466,857.85 32,922,457.47 31,068,992.70 31、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城建税 5,617.56 第 36 页 共 36 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 营业税 80,250.85 教育费附加 2,407.53 地方教育费附加 704.67 副调基金 851.65 国外项目税金 286,468.29 合计 376,300.55 32、其它业务利润 本年数 项目 收入数 成本数 其他业务利润数 租金收入 1,803,551.74 544,329.28 1,259,222.46 其他 779,566.18 666,352.43 113,213.75 合计 2,583,117.92 1,210,681.71 1,372,436.21 项目 上年数 收入数 成本数 其他业务利润数 材料销售 12,614,031.96 12,060,377.18 553,654.78 租金收入 1,851,309.20 102,845.06 1,748,464.14 其他 874,616.36 2,173,779.76 -1,299,163.40 合计 15,339,957.52 14,337,002.00 1,002,955.52 33、管理费用 项目 本年数 上年数 管理费用 123,140,296.46 52,570,437.23 注：本年管理费用较上年同期增加7,056.99万元，主要系本期计提应收款项坏帐准备9,927.66万 元（详见附注五、3和4）。 34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 9,452,941.41 11,127,971.85 减：利息收入 759,384.25 645,950.80 汇兑损失 56,966.34 192,695.38 减：汇兑收益 16,883.92 337,203.99 其他 139,139.66 145,651.83 合计 8,872,779.24 10,483,164.27 注：本年利息收入中包括根据商务部、财政部商规函〔2004〕114号“关于下达2003年度对外承 包工程项目贷款财政贴息资金的通知”，收到财政贴息22.43万元 35、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 -53,259.78 -67,288.91 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -30,102,405.91 -178,565,641.53 第 37 页 共 37 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 计提短期投资跌价准备 -515,964.01 计提长期投资跌价准备 -90,474,725.51 合计 -120,630,391.20 -179,148,894.45 注：本年投资亏损较上年减少5,851.85万元，主要系上年按权益法核算对子公司河南四通投资损 失17,261.86万元，本年按成本法核算对河南四通投资；另本年新增计提长期投资跌价准备9,047.47 万元，计提原因详附注五、8（1）。 36、营业外收入 项目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 47,354.16 96,664.92 其他 45,033.48 103,196.38 合计 92,387.64 199,861.30 37、营业外支出 项目 本年数 上年数 处理固定资产损失 149,291.26 固定资产减值准备 1,230,476.24 -1,595,328.20 预计担保损失 205,641,893.50 诉讼事项的预计赔偿 9,610,000.00 合计 216,631,661.00 -1,595,328.20 注：本年营业外支出较上年增加21,822.70万元，主要系本年对诉讼事项和对外担保预计负债 21,525.19万元，计提说明详附注八、2和4。 38、支付的其他与经营活动有关的现金1,131.18万元，主要包括管理费支出560.64万元及往来收 支净额501.34万元。 六、关联方关系及其交易的披露 特别提示：如附注四、2如述，由于本年未合并子公司河南四通电力设备有限公司会计报表、也 未汇总中川国际河南分公司会计报表，故关联交易披露未包含河南四通电力设备有限公司、中川国 际河南分公司与本公司外关联方的关联交易。 1、存在控制关系的关联方 企业性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 表人 深圳市通富达实业发展 深圳市福田区银湖路 新产品开发，实业项目投 第一大股东※1 有限责任 丛钢 有限责任公司 紫荆道二栋201 资 四川省国有资产投资管 经营授权范围内的省级 理有限责任公司 成都市 国有资产及投资经营项 第二大股东，※1 有限责任 许杰 目等 河南四通电力设备有限公 河南省长葛市后河工业 制造、销售绝缘仔及其原 子公司※2 有限责任 安国 司 区 件 胜 第 38 页 共 38 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 ※1：本公司第一大股东深圳市通富达实业发展有限责任公司将其所持本公司8400万股质押给中 国光大银行深圳分行福田支行，并因中国光大银行深圳福田支行提起诉前保全申请，自2004年4月2日 起该股权已被司法冻结。2004年6月18日，本公司召开2003年年度股东大会，表决通过对公司部份董 事进行调整、增补，调整后四川省国有资产投资管理有限责任公司在公司7个非独立董事席位中占5个 席位。 ※2：河南四通电力设备有限公司2004年11月因债权人申请破产还债，已被当地人民法院受理， 现已进入当地人民法院成立的监管组监管运行阶段，本公司对其已失去实质控制权。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 四川省国有资产投资管理有限责任公司 11,264 11,264 深圳市通富达实业发展有限责任公司 10,000 10,000 河南四通电力设备有限公司 6,000 6,000 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位：万元) 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股份 % 金额 % 金额 % 股份 % 四川省国有资产投资管理有限责任公司 2,400 14.61 2,400 14.61 深圳市通富达实业发展有限责任公司 8,400 51.12 8,400 51.12 河南四通电力设备有限公司 5,820 97.00 5,820 97.00 4、不存在控制关系的关联方与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 四通投资有限公司 原同一关键管理人员 深圳市中川科技投资有限公司 原同一关键管理人员 盈锋控股有限公司 原同一关键管理人员 龙天国际公司 原同一关键管理人员 创兴国际有限公司 原同一关键管理人员 北海中川国际房地产开发公司 受四通投资公司委托代管 四川中川国际投资控股有限公司 联营企业 四川省外经实业股份有限公司 联营企业之大股东 四川国际经济技术合作公司海南公司 受四川省外经实业股份有限公司委托代管 SIETCO坦桑尼亚有限公司 同一关键管理人员 SIETCO赞比亚有限公司 同一关键管理人员 SIETCO非洲公司 同一关键管理人员 四川现代装饰有限公司 同一关键管理人员 四川国际咨询公司 同一关键管理人员 四川国际工程监理有限公司 同一关键管理人员 四川中川国际房地产有限公司 同一关键管理人员 成都星盛物业管理有限公司 同一关键管理人员 第 39 页 共 39 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 四川国际劳务技术合作有限公司 同一关键管理人员 四川国际航空服务有限公司 同一关键管理人员 四川竞远经济贸易有限公司 同一关键管理人员 四川国际文化发展有限公司 同一关键管理人员 四川省出国人员服务公司 第二大股东委托管理 5、关联交易 （1）担保和抵押 ①提供担保 本公司对关联方的担保详见附注八、2。 ②抵押 本公司将成都外供站营业大楼（年末账面原值588.49万元，账面净值348.86万元）为四川国际工 程监理有限公司向上海浦东发展银行成都分行贷款700万元提供抵押，四通投资有限公司同时为该项 贷款提供信用担保，贷款抵押存续期间为抵押登记日起至主债务履行期届满日后两年，即抵押存续期 间到期日为2007年11日5日止。 ③关联方向本公司提供担保 2003年2月14日，四通投资有限公司为本公司向上海浦东发展银行深圳分行申请的5,728,312.47 美元履约保函提供担保。 2003年4月10日，四通投资有限公司为本公司向上海浦东发展银行深圳分行申请的3,971,004.42 美元预付款保函提供担保。 （2）租赁 本公司与四川中川国际投资控股有限公司签订《租房协议》，本公司将公司600平方米的办公区 提供给四川中川国际投资控股有限公司使用，本公司本年收取租赁费、管理费共计31.20万元。 （3）委托物业代管 本公司与成都星盛物业管理有限公司签订《委托物业管理合同》，本公司将成都外供站营业大楼 委托成都星盛物业管理有限公司进行日常管理、维修、保养等。管理酬金为该综合楼当年税前总租金 收入的16％，物业维修支出双方另行计价结算。本年公司向成都星盛物业管理有限公司支付管理酬金 34.35万元。 （4）收取业务管理费 本年公司向四川国际劳务技术合作有限公司收取业务管理费60万元。 （5）关联方应收应付款项余额 ①应收款项 关联方 年末数 年初数 应收账款 其他应收款 预付账款 应收账款 其他应收款 预付账款 四川中川国际投资控股有限公司 27,021,222.56 29,240,267.11 龙天国际公司※ 23,422,495.00 23,422,759.00 四川中川国际房地产有限公司 21,081,833.80 20,619,878.86 深圳市中川科技投资有限公司 15,924,065.25 15,924,065.25 第 40 页 共 40 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 四川国际经济技术合作公司海南公 13,408,089.22 13,348,089.22 司 SIETCO非洲公司 7,020,172.84 7,017,132.84 四川国际咨询公司 3,770,987.49 -12,299.60 四川省外经实业股份有限公司 6,817,136.08 6,794,512.98 四川国际航空服务有限公司 4,918,965.52 4,961,274.52 四川国际劳务技术合作有限公司 6,156,266.70 4,500,926.70 成都出国人员服务公司 4,052,828.69 3,906,118.69 创兴国际有限公司 2,938,686.90 2,938,785.90 四川国际现代装饰有限公司 35,621.0 1,755,314.07 35,621.00 1,755,314.07 0 SIETCO坦桑尼亚公司 1,783,256.89 1,783,256.89 盈锋控股有限公司 1,399,437.66 1,399,437.66 四川国际工程监理有限公司 2,108,327.06 1,385,574.85 四通投资有限公司 621,483.97 521,483.97 北海中川国际房地产开发公司 453,388.03 453,388.03 四川省国有资产投资管理有限责任公 439,813.00 439,813.00 司 合计 35,621.0 145,093,770.73 35,621.00 140,399,779.94 0 ※系本公司肯尼亚办事处应收龙天国际公司款项（原币金额为283万美元），在会计报表存货 （境外项目）列示。 ②应付款项 关联方 年末数 年初数 预收帐款 应付账款 其他应付款 预收帐款 应付账款 其他应付款 四川中川国际投资控股有限公 322,541.03 322,541.03 司 四川国际文化发展有限公司 2,000,485.00 2,000,485.00 四川竞远经济贸易有限公司 87,619.41 87,619.41 四川省外经实业股份有限公司 143,810.18 143,810.18 SIETCO赞比亚公司 1,222,494.70 1,222,584.68 合计 3,776,950.32 3,777,040.30 八、或有事项 1、本公司1993年11月签约承包的乌干达欧文电站项目，在1996年9月份被乌方终止雇佣，经与乌 干达电力局多次协商，1999年双方在成都签订了谅解备忘录，在该谅解备忘录规定的框架下，此纠纷 的解决锁定在一个良性的范围内，即双方互不追索，并合作探讨一个新的商业性能源项目的可能。 2002年四川省政府代表团与乌方就此原则再次予以确认。 第 41 页 共 41 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 2、为关联方提供担保(因河南四通电力设备有限公司本期未合并报表，故河南四通对外提供担保 依据上年资料披露) ①本公司为子公司河南四通电力设备有限公司提供贷款担保12,980万元，期末实际贷款12,980万 元。 a.2002年11月19日，公司第四届董事会第十五次会议为河南四通电力设备有限公司在中国光大银 行郑州纬二路支行的贷款授信额度人民币7,000万元提供连带责任保证担保，期限一年，报告期末实 际贷款7,000万元均已逾期。 b.2003年2月13日，公司第四届董事会第十八次会议决议，为河南四通电力设备有限公司在中国 光大银行郑州纬二路支行申请办理6,000万元承兑汇票（期限六个月）非保证金部分3,000万元，提供 连带责任保证担保，截止本年末，该票据承兑已逾期。 2004年9月，河南省高级人民法院（2004）豫法民二初字第17号、18号民事判决书一审判决，河 南四通电力设备有限公司应偿还前述所欠中国光大银行郑州纬二路支行7,000万元借款及3,000万元承 兑借款，暂计至2004年4月30日的利息611.58万元，2004年4月30日以后利息分别按日万分之二点一、 万分之五计算。本公司对上述债务承担连带清偿责任。根据河南省高级人民法院协助执行通知书，通 知查封本公司部份资产。现本公司已经向最高人民法院提起上诉，并于2005年1月被受理。 公司本年对上述逾期借款担保的本金10,000万元、截止本年末的逾期借款利息约1,208.13万元及 案件受理费、财产保全费107.06万元，已全额预计负债11,315.19万元。同时因为河南四通电力设备 有限公司已进入破产司法程序，上述判决已中止执行，中国光大银行郑州纬二路支行和本公司均已申 报债权。 c.2003年12月29日，公司第四届董事会第二十五次会议决议，为河南四通电力设备有限公司在中 信实业银行郑州分行的2,980万元贷款，提供连带责任保证担保，期限一年，截止本年末，该贷款已 逾期。由于该项贷款同时由河南四通提供评估现值为1,431万元的土地作抵押物，故本公司年末预计 负债1,549万元。 ②为四川省外经实业股份有限公司提供担保22,101.27万元，年末实际贷款22,101.27万元： a.2001年9月27日，本公司与四川省外经实业股份有限公司、中国银行四川省分行签订债务承担 协议，将本公司应付中国银行四川省分行贷款本金30,437.70万元(其中人民币14,520万元，美元 1923.24万元)中的20,313.55万元（其中人民币14,520万元，美元700万元），转让四川省外经实业股 份有限公司承担，并将本公司应付中国银行四川省分行的剩余贷款1,223.24万美元转为正常贷款，在 2003年3月、2004年5月、2004年6月依次归还523.24万美元、350万美元、350万美元。本公司为四川 省外经实业股份有限公司承担本公司原中国银行四川省分行20,313.55万元贷款提供担保。债务承担 协议中约定外经实业对该贷款的还款计划为：2002年9月还款700万美元，2004年7月还款5,000万元人 民币，2004年8月还款5,000万元人民币，2004年9月还款4,520万元人民币。截至本年末，四川省外经 实业股份有限公司尚未偿还已到期的700万美元和14,520万元人民币，2002年4月后的借款利息均未支 付。2004年10月21日，本公司与四川省外经实业股份有限公司接到中国银行四川省分行的《债务转移 通知》，该通知告知：中行四川省分行已将上述700万美元和14,520万元人民币本金借款合同、保证 担保合同项下的全部权利转让给中国信达资产管理公司成都办事处。目前，本公司准备与四川省外经 实业股份有限公司共同向中国信达资产管理公司商洽新的债务重组方案。 第 42 页 共 42 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 b.2001年12月14日,四川省高级人民法院（2001）川经终字第102号判决书判决本公司为成都中服 出国人员服务中心在交通银行成都分行借款本金219万美元及支付利息和罚息承担连带清偿责任。在 执行中本公司与交通银行成都分行达成执行和解协议，由四川省外经实业股份有限公司转贷该笔贷 款，本公司为新的承贷主体提供担保责任。本公司第四届董事会第二十八次会议2004年3月29日通过 决议：本公司继续为四川省外经实业股份有限公司在交通银行成都分行的219万美元贷款（期限十一 个月）提供连带责任保证担保。截止2003年底，四川省外经实业股份有限公司已陆续偿还交通银行成 都分行3万美元，贷款本金已降至216万元美元。2004年8月26日，本公司接到交通银行成都分行和中 国信达资产管理公司成都办事处的《担保权利转让及催收通知》，该通知告知：交行成都分行已将其 对四川省外经实业股份有限公司的216万美元贷款项下的全部权利转让给中国信达资产管理公司成都 办事处。 公司本年对上述逾期借款担保的本金22,101.27万元已预计负债7,700万元。 ③为深圳市中川科技投资控股有限公司提供担保5,000.00万元，期末实际贷款约944万元。 2003年4月16日，第四届董事会第二十一次会议通过决议，本公司与深圳市中川科技投资有限公 司签订相互担保协议，本公司为深圳市中川科技投资有限公司向广东发展银行振兴支行申请5000万元 人民币贷款额度，提供连带责任保证担保，担保期限一年。2004年5月21日，本公司接到广东发展银 行股份有限公司催/还款通知书（担保人），该通知告知逾期本金为944万元人民币。 ④子公司河南四通电力设备有限公司为河南省葛天集团有限责任公司提供连带担保责任5,050万 元。 发生时间 被担保银行 担保期限 担保金额 备注 2001年1月 许昌市城市信用社 2002-1-30至2002-7-25 2,000万元 已逾期 2002年3月 许昌市城市信用社 2002-3-14至2002-10-8 2,000万元 已逾期 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2001-11-29至2002-11-28 150万元 已逾期 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2001-11-30至2002-11-29 150万元 已逾期，无担保合同 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2002-1-31至2003-1-30 750万元 已逾期，无担保合同 合计 5,050万元 该担保涉诉情况详见附注八、5、②、③。 ⑤子公司河南四通电力设备有限公司为河南佳和高科股份有限公司提供连带担保责任5,000.00万 元，年末实际贷款金额3,000.00万元。 发生时间 被担保银行 担保期限 担保金额 备注 2002年8月 郑州市商业银行营业部 2002-8-14至2003-8-14 5,000万元 已逾期，年末实际贷款金额3,000万 元 该担保涉诉情况详见附注八、5、④，上述④、⑤两项所述担保中有担保合同文件的共计9,150万 元，实际贷款金额7,150万元。无担保合同文件的共计900万元。前述担保均系本公司控股子公司河南 四通电力设备有限公司原董事长未经正常审议程序，以河南四通电力设备有限公司名义违规提供。 上述为关联方贷款提供信用担保合计金额50,131.27万元，年末实际贷款约为44,075.27万元。 第 43 页 共 43 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 ⑥2004年月11月7日，公司以成都外供站营业大楼为四川国际工程监理有限公司在上海浦东发展 银行成都分行700万元贷款提供抵押担保，担保期限一年。 ⑦2003年10月20日，公司为四川国际工程监理有限公司在上海浦东发展银行成都分行开立最高额 500万元保函提供担保，截止本年末，实际担保余额82万元。 3、本公司对外担保 本公司前身和本公司对重庆对外建设总公司（原名重庆市政对外建设总公司，1995年更名为重庆 对外建设总公司，以下简称重庆外建）向中国银行重庆分行贷款950万美元出具了不可撤销的连带责 任保证担保书，保证的期限为保证书签发之日起至重庆对外建设总公司还清全部借款本息和费用止。 2004年2月24日，本公司与重庆市对外建设总公司、中国东方资产管理公司重庆办事处、重庆市 桥梁工程总公司、重庆市第二市政工程公司签订了《债务重整协议》，认可：截至2003年12月31日， 重庆外建对东资公司的债务本息总额为1,600.5万美元（其中本金为950万美元），共折合人民币 13,270万元。在重庆外建按照还款计划履行完成共计2,900万元人民币的还款责任后，中国东方资产 管理公司重庆办事处豁免重庆外建整个债务的剩余款项的偿还责任并免除重庆市桥梁工程总公司、重 庆市第二市政工程公司和本公司的担保责任；或在重庆市桥梁工程总公司和重庆市第二市政工程公司 履行本协议约定的担保义务后，中国东方资产管理公司重庆办事处豁免重庆市外建整个债务的剩余款 项的偿还责任并免除本公司的担保责任。 截止本年末，重庆市外建已按债务重整协议支付了第一、二期应还款金额2,400.00万元，剩余债 务500万元将于2005年9月30日到期。 4、本公司重大诉讼事项 ①本公司为子公司河南四通电力设备有限公司提供贷款担保10,000万元，已涉诉，详见附注八、 2 ①所述。 ②四川省第一纺织集团股份有限公司诉本公司、中国四川国际经济技术合作公司广元公司棉花代 理进口纠纷案，涉诉金额约530万元，四川省高级人民法院以（2002）川民终字第373号民事判决书判 决，本公司对该货款及利息承担清偿责任。本公司已于2002年计提526.42万元预计负债，本年对欠息 部份补充预计负债274万元。 ③本公司与广汉第一建筑公司、广汉东嘉集团关于乌干达欧文电站房建工程违约纠纷案， 2003 年10月16日德阳市中级人民法院作出一审判决（[1998]德民初字第3－1号），判决本公司付给广汉第 一建筑公司459.09万元，广汉第一建筑公司赔偿本公司86.24万元，本公司承担诉讼费用57.01万元。 本公司不服提起上诉，二审法院四川省高级人民法院已经于2004年3月10日开庭审理，现尚未宣判。 本年公司对此项诉讼预计负债430万元。 ④成都泰隆游乐实业有限公司诉本公司广元西凤游乐场游乐设备及安装款案，2003年10年20日 成都市中级人民法院作出初审判决（[2001]成经初字第558号），判决本公司向成都泰隆游乐实业有 限公司支付建设工程款231.66万元及违约金23.166万元，并赔偿成都泰隆游乐实业有限公司经济损失 以及案件受理费2.28万元。本公司不服提起上诉，二审法院四川省高级人民法院已经于2004年7月5日 开庭审理，现尚未宣判。本年公司对此项诉讼预计负债257万元。 第 44 页 共 44 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 ⑤中国进出口银行诉本公司及中国华西企业公司、四川省投资集团有限责任公司（保证人）借 款纠纷案，2004年5月11日北京市第一中级人民法院作出一审判决（〔2003〕一中民初字第12347 号），判决本公司向中国华西企业公司一次性返还贷款本金5,130,576.94元并偿付相应利息及拖欠的 承诺费152,002.83元，中国华西企业公司向中国进出口银行支付相关款项。2004年9月10日，北京市 第一中级人民法院作出民事裁定（〔2004〕一中执字第1100－1号），因本公司未履行上述判决书所 确定的义务，对本公司上述判决款项进行冻结、划拨。由于本公司帐户款项不足，2004年11月9日， 北京市第一中级人民法院通知本公司，将依法对本公司办公楼进行评估、拍卖，所得价款用于清偿所 欠债务。由于该房屋的合同购房人、抵押权人、开发商均向法院提出异议，在本公司向法院支付65万 元还款后，法院已取消本次拍卖。 ⑥本公司诉四川中川房屋建设开发公司联合开发纠纷案，涉案金额210万余元，四川中川房屋建 设开发公司于2004年5月由成都市金牛区人民法院宣告破产，2004年12月6日，金牛区法院（2004）金 牛民破字第2-15号、2-14号确认本公司债权150万元，因破产财产分配完毕，法院宣告未得到清偿的 债权不再清偿。本公司对该款项以前年度已全部计提减值准备。 5、子公司河南四通电力设备有限公司重大诉讼事项 ①本公司下属子公司河南四通电力设备有限公司被债权人冯双喜申请破产还债，河南省长葛市人 民法院于2004年11月15日受理该申请，目前河南四通电力设备有限公司处于法院成立的监管组监管运 行阶段。本年公司已全额计提对河南四通电力设备有限公司投资减值准备5,048万元，并预计对其担 保责任负债12,864.19万元。 ②河南省农业银行长葛市支行诉本公司子公司河南四通电力设备有限公司1,850万元借款纠纷 案，河南许昌市中级人民法院于2004年6月8日作出判决（〔2004〕许民二初字第15号），河南四通电 力设备有限公司应支付借款本金1,850万元、利息139.86万元及案件诉讼费和诉讼保全费19.55万元。 河南四通电力设备有限公司提起上述后，河南省高级人民法院（2004）豫法民二终字第140号民事判 决书对上述判决进行了终审判决，维持原判，并由河南四通电力设备有限公司承担二审案件受理费 10.25万元。因为河南四通电力设备有限公司已进入破产司法程序， 河南省农业银行长葛市支行已作 债权申报。 ③河南许昌市城市信用社诉葛天集团有限责任公司、本公司子公司河南四通电力设备有限公司 4000万元借款合同、担保纠纷案，河南许昌市中级人民法院于2004年6月7日作出判决（〔2004〕许民 二初字第11号、第14号），葛天集团有限责任公司应支付河南许昌市城市信用社借款本金4,000万 元、利息1,226.90万元及案件诉讼费和诉讼保全费59万元，河南四通公司承担连带偿还责任。河南四 通电力设备有限公司提起上述后，河南省高级人民法院（2004）豫法民二终字第138号、第139号民事 判决书对上述判决进行了终审判决，维持原判，并由河南四通电力设备有限公司承担二审案件受理费 30万元。因为河南四通电力设备有限公司已进入破产司法程序，河南许昌市城市信用社已作债权申 报。 ④郑州市商业银行诉河南佳和高科股份有限公司、本公司子公司河南四通电力设备有限公司 2,998万元借款、担保纠纷案，河南省郑州市中级人民法院于2004年9月2日作出判决（〔2004〕郑民 三初字第135号），河南佳和高科股份有限公司应支付郑州市商业银行营业部借款本金2,998万元，河 第 45 页 共 45 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 南四通电力设备有限公司承担连带偿还责任。因为河南四通电力设备有限公司已进入破产司法程序， 郑州市商业银行已作债权申报。 九、承诺事项 本期本公司无重大需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项的非调整事项 1、截止本报告日，已到期但尚未偿还的借款及长期挂帐的应付款项偿付情况如下： 负债项目 年末已到期未偿还金额 截止本报告日偿还金额 已逾期短期借款 54,460,676.94 无 已逾期一年内到期的长期负债※ 184,006,814.49 无 帐龄超过三年以上的应付帐款 4,881,629.11 无 帐龄超过三年以上的其他应付款 15,823,666.40 无 合计 259,172,786.94 ※：其中中国进出口银行1000万美元贷款延期后实际到期日为2005年2月20日。 2、截止本报告日，除上述事项外本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调 整事项。 十一、其他重要事项 1、1997年2月由四川省财政厅提供担保本公司向中国进出口银行贷款1,000万美元，用于解决乌 干达欧文电站工程项目的遗留问题，该贷款已于2002年2月20日到期。经申请，国家财政部2003年2月 25日出具了《财政部关于中川国际公司乌干达欧文电站善后工作外汇贷款处理意见的函》[财行函 （2003）7号]，根据该函，该贷款延期至2005年2月20日，延期期间不计利息。目前延期手续仍在办 理之中。 2、以前年度，本公司将所持成量股份96.8万法人股、四川现代发展公司、北海中川国际房地产 公司、四川国际经济技术合作公司海南公司股权予以转让，股权变更手续尚未办理。 3、公司第一大股东深圳市通富达实业发展有限公司将持有本公司的法人股8400万股（占本公司 总股本的51.12%）质押给中国光大银行深圳分行福田支行，为四通投资有限公司向该行借款提供出 质。质押期限自2002年7月4日至2004年12月7日。上述质押已于2002年7月4日在中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司办理质押登记手续。2005年3月4日，公司收到广东省深圳市中级人民法院 “(2004)深中法立裁字84号”《协助执行通知书》，被告知：深圳市通富达实业发展有限公司持有的 本公司8400万股法人股因中国光大银行深圳福田支行提起的诉前保全申请被继续司法冻结，冻结期限 从原2004年4月2日至2005年4月1日止延期至2005年9月2日止。 十二、本公司持续经营能力存在的主要问题 1、存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任 截止本报告日，本公司逾期银行贷款本金总计23,846.75万元，其中已涉诉本金513.06万元。逾 期贷款相关利息均未支付，仅按正常利率预提利息支出，未考虑可能存在的逾期罚息对本公司财务状 况的影响。 2、截止本年末，本公司对外逾期债务担保本金总计36,025.27万元（不包括子公司河南四通电 第 46 页 共 46 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 力设备有限公司对外担保），其中已涉诉本息金额约11,315.19万元。 3、本公司下属子公司河南四通电力设备有限公司被债权人申请破产还债，已被当地人民法院受 理，目前河南四通电力设备有限公司处于法院成立的监管组监管运行阶段，公司主营业务受到重大影 响。 4、本公司目前主要经营活动依靠境外承包工程，境外工程项目存在结算周期长，收入不稳定的 特点。且由于公司目前缺乏足够的流动资金支付招投标保证金，在争取境外工程项目上后继乏力。 5、截止本年末，本公司累计亏损76,854.65万元，净资产为－50,620.81万元，已处于严重资不 抵债境地。 6、由于公司在可预见的将来存在上述严重影响持续经营能力的情形，持续经营能力存在重大不 确定性。但公司已经或将要采取相应的改善措施，故未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经 营情况下所必须的调整。 十三：补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 本年数 上年数 本年数 上年数 全面摊薄％ 加权平均％ 全面摊薄％ 加权平均％ 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.33 0.02 0.02 0.19 0.19 营业利润 -300.70 -0.78 -0.78 -1.42 -1.42 净利润 -306.56 -2.83 -2.83 -1.45 -1.45 扣除非经常性损 -300.49 -1.53 -1.53 -1.42 -1.42 益后的净利润 非经常性损益项目 非经常性损益项目 本年数 处置长期资产产生的损益 税收返还 政府补贴 224,278.16 短期投资损益 -53,259.78 以前年度已经计提各项减值准备的转回 800,264.01 其他营业外收入 92,387.64 其他营业外支出 215,401,184.76 合计 -214,337,514.73 扣除非经常性损益的所得税影响 非经常性损益产生的净利润 -214,337,514.73 第 47 页 共 47 页 中国四川国际合作股份有限公司 2004 年度报告摘要 注：全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告期初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股增加的净资产 ×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数－现金分配股利×报告期月份数/减少 净资产下一月份起至报告期期末的月份数） 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/(期初股本总数+报告期因公积金转增股本和股票股利分配增加股份数 +报告期因配股增加股份数×增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数) 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 1）2004 年 11 月 15 日，河南省长葛市人民法院依法受理债权人冯双喜对河南四通电力设备有限 公司（以下简称河南四通）的破产还债申请，河南四通已进入其破产案被法院受理阶段，由当地法院 成立监管组监管运行，本公司对河南四通已失去实质控制权，故本期公司对河南四通的长期股权投资 仅按成本法核算，并根据其财务状况全额计提减值准备。 受上述情况影响，本期公司无合并会计报表单位，仅编制母公司会计报表。 （2）本公司河南分公司主要经营活动依赖于河南四通，2004 年 11 月长葛市法院受理了河南四 通电力设备有限公司（简称河南四通）破产一案，且该公司现由当地法院成立的监管组监管运行，故 河南分公司本期已处于停业状态，本年未将其纳入母公司汇总会计报表。 董事长：杨乃忠 中国四川国际合作股份有限公司 2005 年 4 月 22 日 第 48 页 共 48 页