河钢股份(000709)唐钢股份2003年年度报告摘要

２００３年年度报告摘要 唐山钢铁股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 独立董事殷瑞钰先生因公外出，委托其他董事代为出席了会议。 １．４ 河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了有标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 本公司董事长王天义先生、总经理张永昌先生、财务负责人张凯先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 唐钢股份 股票代码 000709 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 河北省唐山市滨河路 9 号 地址 邮政编码 063016 公司国际互联网 -- 网址 电子信箱 TGGF@PEOPLE.COM.CN 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张建忠 联系地址 河北省唐山市滨河路 9 号 电话 0315-2701188 传真 0315-2702198 电子信箱 TGZJZ@21CN.COM §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ ２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 14,167,100,155.16 9,221,486,670.29 53.63% 8,083,244,253.56 利润总额 1,162,884,027.12 860,414,032.29 35.15% 833,003,889.61 净利润 884,483,218.89 582,536,553.30 51.83% 732,812,406.56 扣除非经常性损益 867,298,426.99 623,590,822.93 39.08% 732,788,058.31 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 15,507,411,332.93 12,089,912,259.95 28.27% 11,055,501,301.25 股东权益（不含少 7,633,273,133.40 7,120,819,718.20 7.20% 6,029,344,502.63 数股东权益） 经营活动产生的现 698,406,230.56 1,445,530,738.36 -51.69% 1,147,733,728.31 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.45 0.39 16.80% 0.54 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.45 -- -- -- 计算） 净资产收益率 11.59% 8.18% 41.69% 12.15% 扣除非经常性损 益的净利润为基 11.36% 8.76% 29.68% 12.15% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.36 0.96 -62.85% 0.85 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.90 4.74 -17.55% 4.45 调整后的每股净 3.90 4.72 -17.33% 4.33 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ ２００３年年度报告摘要 公积金转股 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 915,772,382 274,731,714 274,731,714 1,190,504,096 其中：国家持有股 915,772,382 274,731,714 274,731,714 1,190,504,096 份 境内法人持有 0 0 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 152,647,595 45,794,278 45,794,278 198,441,873 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 1,068,419,977 320,525,992 320,525,992 1,388,945,969 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 435,409,862 130,622,959 130,622,959 566,032,821 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 435,409,862 130,622,959 130,622,959 566,032,821 合计 三、股份总数 1,503,829,839 451,148,951 451,148,951 1,954,978,790 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 179,859 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别（已 质押或冻结 股东性质 减（股） 数量（股） （％） 流通或未流 的股份数量 （国有股 通） （股） 东或外资 股东） 唐山钢铁集团有限 267,318,71 1,158,381,0 59.25 未流通 67,000,000 国有股东 责任公司 4 96 唐山钢铁集团有限 22,376,513 96,964,889 4.96 未流通 0 国有股东 责任公司工会 唐钢矿业有限公司 10,781,688 46,720,648 2.39 已流通 0 国有股东 唐山天辰投资有限 10,635,673 46,087,918 2.36 已 流 通 0 国有股东 责任公司 38,530,758 未 流 通 7,557,160 河北省经济贸易投 7,413,000 32,123,000 1.64 未流通 0 国有股东 资有限公司 唐山钢铁集团金恒 4,517,992 19,577,965 1.00 已 流 通 0 国有股东 企业发展总公司 17,369,785 未 流 通 2,208,180 －3－ ２００３年年度报告摘要 五矿发展股份有限 2,279,088 9,876,048 0.51 未流通 0 国有股东 公司 中国第二十二冶金 1,901,520 8,239,920 0.42 未流通 8,239,920 国有股东 建设公司 中国建设银行-博时 未知 4,451,502 0.23 已流通 0 国有股东 富裕证券投资基金 普丰证券投资基金 未知 4,383,695 0.22 已流通 0 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东中，唐山钢铁集团有限责任公司工会、唐钢矿 的说明 业有限公司、唐山天辰投资有限责任公司、唐山钢铁集团金恒 企业发展总公司和唐山钢铁集团有限责任公司存在关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 唐钢矿业有限公司 46,720,648 A 唐山天辰投资有限责任公司 38,530,758 A 唐山钢铁集团金恒企业发展总公 17,369,785 A 司 中国建设银行-博时富裕证券投资 4,451,502 A 基金 普丰证券投资基金 4,383,695 A 张 婷 1,365,899 A 黄钰云 1,260,000 A 全国社保基金一零五组合 1,124,776 A 李全兴 1,032,000 A 交通银行-兴科证券投资基金 996,234 A 前十名流通股股东关联关系的说 前 10 名股东中，唐钢矿业有限公司、唐山天辰投资有限责任公 明 司、唐山钢铁集团金恒企业发展总公司存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 名称：唐山钢铁集团有限责任公司 法定代表人：王天义 成立日期：1995 年 12 月 28 日 注册资本：20 亿元 股权结构：国有独资 主要业务:资产经营、外贸、矿山开采、焦化产品、 耐火材料制品制造、自行车部件制造与组装、 建筑安装、金属结构及其构件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建材、 汽车修造、 房地产开发、商业等。 主要产品：铁精粉、焦碳、耐火材料。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 公司实施公 王天义 董事长 男 57 2000-2003 14,000 18,200 积金转增股 本所致 －4－ ２００３年年度报告摘要 副 董 事 公司实施公 张永昌 长、总经 男 60 2000-2003 14,592 18,970 积金转增股 理 本所致 殷瑞钰 独立董事 男 68 2002-2003 0 0 陈佳贵 独立董事 男 59 2002-2003 0 0 戚向东 独立董事 男 58 2003-2003 0 0 公司实施公 刘纯明 董事 男 58 2000-2003 11,094 14,421 积金转增股 本所致 公司实施公 刘玉印 董事 男 58 2000-2003 10,502 13,653 积金转增股 本所致 公司实施公 孙国平 董事 男 57 2000-2003 11,094 14,423 积金转增股 本所致 公司实施公 董事、副 刘明哲 男 46 2000-2003 11,094 14,422 积金转增股 总经理 本所致 公司实施公 王子林 董事 男 51 2000-2003 11,094 14,422 积金转增股 本所致 公司实施公 周贺云 董事 女 50 2000-2003 11,094 14,421 积金转增股 本所致 公司实施公 刘绍礼 董事 男 59 2000-2003 11,094 14,423 积金转增股 本所致 公司实施公 监事会主 郭爱恒 男 56 2000-2003 11,094 14,423 积金转增股 席 本所致 公司实施公 侯存根 监事 男 57 2000-2003 7,392 9,610 积金转增股 本所致 韩殿涛 监事 男 52 2000-2003 0 0 公司实施公 冬文礼 监事 男 53 2000-2003 592 769 积金转增股 本所致 公司实施公 徐向启 副总经理 男 54 2000-2003 11,094 14,423 积金转增股 本所致 公司实施公 李连平 副总经理 男 41 2000-2003 11,094 14,422 积金转增股 本所致 财务负责 张 凯 男 50 2003-2003 0 20,093 人 董事会秘 张建忠 男 39 2003-2003 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） －5－ ２００３年年度报告摘要 唐 山 钢铁 集 团 有 限 责 任 自 1995 年 12 月 王天义 董事长、总经理 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 1995 年 12 月 孙国平 副总经理 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 1995 年 12 月 王子林 副总经理 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 1997 年 7 月 刘绍礼 调研员 否 公司 起 唐山钢铁集团有限责任 自 2003 年 10 月 韩殿涛 资产财务部部长 否 公司 起 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 64.68 金额最高的前三名董事的报 23.44 酬总额 金额最高的前三名高级管理 35.25 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 王天义、刘纯明、刘玉印、孙国平、王子林、周贺云、刘绍礼、郭爱 董事、监事姓名 恒、韩殿涛。 报酬区间 人数 2.0-4.5 2 4.5-7.0 2 7.0-12.5 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，国民经济保持了稳定增长势头，在良好的宏观经济背景下，我国钢铁行业得到快速发展， 钢铁产品产销两旺，价格稳中有升。但是随着钢铁产能的增长，铁矿、焦炭、煤炭等原燃材料及运 输等上游产品和服务价格大幅上涨，资源日趋紧张，对钢铁企业的生产经营带来较大影响。"非典" 疫情对国民经济产生一定的负面影响，但对钢铁企业影响不大。从企业内部看，提高折旧率、计提 技术开发费等因素对利润水平有一定影响，但使会计核算更谨慎、更稳健，有利于加快技术进步， 增强产品开发能力，提高资产质量。公司超薄带钢、2 号高炉扩容改造等重点工程的建成投产，使公 司产品结构调整取得重大成果，为提高整体竞争能力创造了条件。 2003 年，公司坚持以加快发展为主题，以挖潜增效为主线，紧密围绕全年生产经营目标，深化改革， 加强管理，推进技术进步，圆满完成了年初确定的目标和任务。钢产量登上 600 万吨台阶。产钢 608.12 万吨，同比增长 18.74%，产铁 545.64 万吨，同比增长 12.96%。生产钢材 553.89 万吨，同比增长 26.91%， 超计划 5.91%。高附加值产品产量完成 210 万吨，占钢材总量的 37.91%，超计划 4.48%。实现销售 收入 141.67 亿元，同比增长 53.63%，超计划 19.05%。实现利润 11.63 亿元，同比增长 35.15%。实 现产销率 100.12%，货款回收率 100.42%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 炼钢业 1,416,710.00 1,181,307.00 16.61 53.63 56.16 -1.36 －6－ ２００３年年度报告摘要 其中：关联 28,680.00 23,916.00 16.61 102.06 105.41 -1.36 交易 钢材 1,416,710.00 1,181,307.00 16.61 53.63 56.16 -1.36 其中：关联 28,680.00 23,916.00 16.61 102.06 105.41 -1.36 交易 本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格， 关联交易的定价原则 进行交易和结算。 关联交易必要性、持续性的 不适用 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 36,224.00 12.76 华北地区 873,194.00 57.65 华东地区 174,097.00 5.91 中南地区 320,553.00 101.89 西北地区 5,421.00 -46.46 西南地区 7,221.00 152.92 合计 1,416,710.00 53.63 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 394,690.00 占采购总额比重 29.78% 合计 前五名销售客户销售金 297,325.00 占销售总额比重 20.99% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 净利润同比增长 ５１．８３％，主要是本期主营业务利润增加和超薄带钢生产线技术改造项目购置国产设 备投资抵免企业所得税所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 －7－ ２００３年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 1,190,000.00 1,416,710.00 成本及费用 0.00 0.00 差异说明 报告期主营业务收入比年度计划增长 19.05%，主要是钢材销售量增加和销售价格上升影响所致。 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 炼钢厂铁水预处理等三 4,301.00 已于 2003 年 12 月竣工 -- 项技术改造工程 工业水系统综合治理工 4,700.00 已于 2003 年 5 月竣工 -- 程 超薄带钢深加工技术改 142,200.00 该项目于 2003 年 9 月开 项目建成后，新增热轧 造项目 工建设，预计 2005 年底 板卷 100 万吨，其中热 全部建成投产。 轧平整板卷 50 万吨、热 轧酸洗板卷 20 万吨和 热轧镀锌板 30 万吨。预 计年新增销售收入 32 亿元，利润 1.58 亿元。 合计 151,201.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 884,483,218.89 元，提取 10 ％法定公 积金 88,448,321.89 元、5％法定公益金 44,224,160.94 元，当年可供股东分配利润为 751,810,736.06 元, 加上以前年度未分配的滚存利润 693,577,003.31 元，可供股东分配的利润为 1,445,387,739.37 元。 公司拟以 2003 年末总股本 1,954,978,790 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.5 元（含税）， －8－ ２００３年年度报告摘要 共拟派发现金股利 684,242,576.5 元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 唐山钢铁集团有限责任 290,574.41 13,471.71 60,842.50 2,149.67 公司 唐钢金恒企业发展总公 10,309.75 2,977.60 17,895.23 2,689.18 司 唐山微尔电子股份有限 988.75 500.00 407.30 324.13 公司 合计 301,872.91 16,949.31 79,145.03 5,162.98 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，建立了 独立董事制度，选举殷瑞钰、陈佳贵和戚向东先生为公司独立董事。独立董事上任以来， 认真行使职权，严格履行职责，参加了历次董事会会议，对会议的各项议题进行了认真 负责的讨论、审议和表决。独立董事以勤勉尽责的态度，对公司的重大事项发表了客观、 公正、独立的意见，为董事会决策的科学性提供了重要保障，维护了公司和广大中小投 资者的利益。 －9－ ２００３年年度报告摘要 §8 监事会报告 2003 年公司监事会按照《公司章程》的规定和广大股东赋予的权利，认真履行监督职责， 围绕落实和执行上次股东大会的各项决议，维护股东权益及公司经营决策等方面开展监 督工作。 1、按照《公司章程》规定，2003 年度召开了四次监事会议 三届监事会十次会议审议通过以下事项：公司 2002 年度财务报告；2002 年度监事会工 作报告；关于公司变更固定资产折旧率和坏帐准备计提方法的意见。 三届监事会十一次会议审议了公司 2003 年一季度报告。 三届监事会十二次会议听取公司财务部门关于核销坏帐、报废固定资产的情况的汇报， 审议了公司 2003 年上半年财务报告。 三届监事会十三次会议审议了以下事项：公司 2003 年三季度报告；公司调整固定资产 折旧年限的议案；更换公司财务负责人、董事会秘书的议案。 监事列席了历次董事会会议，对董事会的经营决策实施了监督。 2、加强了对公司依法运作情况的监督。监事会认为，董事、经理等高级管理人员能够 认真执行各项法规、制度和上次股东大会的各项决议，恪尽职守，勤奋工作。没有发现 公司董事会决策不合法的问题，没有发生董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时 有违反法律、法规和《公司章程》的行为，没有发生董事、经理有损害公司利益的行为， 也没有发生监事会代表公司与董事交涉对董事起诉的事宜。 3、公司最近一次募集资金-2002 年增发募集全部投入招股书承诺的超薄带钢技术改造项 目。公司通过采取有力措施，缩短了建设周期，节约了资金投入。项目投产后，公司狠 抓达产攻关，较好地完成了薄板产量计划。 4、监事会认真核对了公司 2003 年度会计报表和年度报告，认为实事求是地反映了公司 的财务状况，完成了年度生产经营计划，经济效益得到了持续稳定的增长；审核了公司 税后利润分配方案和股利分配方案，认为符合《公司章程》及有关规定；对公司的营销 情况进行了监督检查，公司没有收购、出售资产事项，没有发现内幕交易和损害股东权 益或造成资产流失的问题；没有发现关联交易不公平和损害公司利益的问题。河北华安 会计师事务所对公司 2003 年财务状况进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 唐山钢铁股份有限公司 监事会 2004 年 3 月 20 日 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 冀华会审字[2004]2066 号 唐山钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附唐山钢铁股份有限公司（以下简称唐钢股份公司）2003 年 12 月 31 日的 资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是 唐钢股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 －10－ ２００３年年度报告摘要 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了唐钢股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度 的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 杨凯 中国·石家庄 2004 年 3 月 20 日 ２００３ 年 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 唐山钢铁股份有限公司（以下简称本公司）是由唐山钢铁集团有限责任公司（以 下简称集团公司）作为发起人，将主要生产经营性单位的净资产入股，并以定向募集的 方式向１９１家法人单位和集团公司职工发行股份，于１９９４年６月２９日注册成立的。现股本 总额为１ ９５４ ９７８ ７９０元。其中：国家股１ １９０ ５０４ ０９６元，占股本的６０．９０％；法人股 １９８ ４４１ ８７３元，占股本的１０．１５％；社会公众股５６６ ０３２ ８２１元，占股本的２８．９５％。本 公司地处河北省唐山市路北区，是我国重要的钢材生产基地，经营范围：钢铁冶炼、钢 材轧制、其它黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造；金属结构及其构件制造、 销售；氧气生产、供应、销售；冶金技术咨询、服务；电器机械修理；钢材、其他黑色 金属及其压延产品、耐火材料、焦炭、化工产品（不含化学危险品）的批发、零售。公 司的主要产品有：板材、圆钢、螺纹钢、线材、焊条钢、矿用钢、角钢、焊管等。 二、公司采用的主要会计政策 １、执行的会计制度： 执行财政部颁发的《企业会计制度》及有关的会计准则及补充规定。 ２、会计年度： 公历１月１日至１２月３１日。 ３、记帐本位币： 采用人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法： －11－ ２００３年年度报告摘要 外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐，期末外币银行存款的帐户按期 末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计入资产价值，属于收益 性支出的计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为 现金等价物。 ７、坏帐核算方法： 坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按帐龄法计提。应收账款计提标准： 应收帐款坏帐准备计提标准 其他应收款坏帐准备计提标准 账 龄 比 例（％） 账 龄 比 例（％） 一年以内 ５ 一年以内 ０ 一至二年 １０ 一至二年 １０ 二至三年 ３０ 二至三年 ３０ 三年以上 ８０ 三年以上 ８０ 坏帐确认标准 （１）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回 的应收帐款。 （２）因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收帐款，报董事会 批准，可以确认为坏帐。 ８、存货核算方法： 存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等６类 进行核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；委 托加工材料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法核 算；低值易耗品除轧辊外，采用一次摊销法，轧辊在领用和报废时分两次摊销；铁精粉等 的盘存采用实地盘存制，其它存货的盘存采用永续盘存制。 本公司存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的数额计提。可变 现净值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 ９、短期投资： 核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。期末 按短期投资的市价低于成本的数额提取短期投资跌价准备，计入投资收益。 １０、长期投资： －12－ ２００３年年度报告摘要 按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际控制权或重大 影响时按权益法核算，其他按成本法核算。 本公司在期末对长期投资逐项进行检查，对于被投资单位经营状况恶化等原因造成 的可收回金额低于帐面价值的差额，或有证据表明该项投资实质上已不能给企业带来经 济利益的情况下，计提长期投资减值准备。 １１、委托贷款： 核算公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。实际收到利息时，扣除应缴税金后 计入投资收益。期末对委托贷款本金全面进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于 可回收金额的，计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产计价和折旧方法： 本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动资料作为固定资产；不属于生 产经营主要设备，单位价值在２０００元以上，使用期限超过二年的劳动资料也作为固定资 产。固定资产按《企业会计制度》和《企业会计准则——固定资产》规定采用实际成本 计价。固定资产类别分为房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备及其他五类。 折旧方法采用直线法。计提折旧以及不计提的范围和时间严格按《企业会计制度》 和《企业会计准则——固定资产》的规定执行。已全额计提减值准备的固定资产不再计 提折旧；部分计提减值准备的固定资产按该资产的净值减去计提的减值准备后的余额及 尚可使用年限重新计提折旧。 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在中期期末及年度终了，对固定 资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面的差额作为固定资产减值准 备。本公司固定资产减值准备按单项资产计提。 本公司对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备： （１） 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （２） 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４） 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （５） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １３、在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使 用。 本公司在年度终了，对在建工程进行全面检查，有下列情形之一的，根据实际情 －13－ ２００３年年度报告摘要 况计提减值准备： （１）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １４、借款费用的会计处理方法： 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他的借款费用均于发生当 期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 分别按以下规定处理： 因借款发生的辅助费用的处理：因发行债券或安排专门借款而发生的发行费用及银 行借款手续费，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，金额较大的直接计 入所购建的固定资产成本， 金额较小的直接计入当期财务费用。 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用，如果金额 较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建 固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的辅助费用，直接计 入当期财务费用；金额较小的在发生时直接计入财务费用． 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理：当同时满足下列三个条件，并且 在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当开始利息资本化。在所购建固 定资产达到预定可使用状态之后发生的，在发生时直接计入当期财务费用。 （１）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出）已经发生； （２）借款费用已经发生； （３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 利息资本化金额的计算方法： 每一会计期利息的资本化金额 至当期末止购建固定资 × 资本化率 ＝ 产累计支出加权平均数 每笔资产支出实际占用的天数 累计支出加权平均数＝∑（ 每笔资产支出金额×———————————－－－－－－－－） 会计期间涵盖的天数 资本化率确定原则是：只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； 借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 １５、收入确认原则： －14－ ２００３年年度报告摘要 本公司按下列原则进行确认： （１）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （２）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品 实施控制； （３）与交易相关的经济利益能够流入企业； （４）相关的收入和成本能够可靠地计量。 三、税项 １、增值税： 按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的１７％计算销项税，扣除当期允 许抵扣的进项税额后的余额缴纳。 ２、营业税： 按税法规定，劳务、租金收入等按５％计算缴纳。 ３、城建税和教育费附加： 分别按应交增值税和营业税的７％、３．５％－４％计算缴纳。 ４、所得税： 本公司依税法规定，按应纳税所得额的３３％税率上交所得税。本公司采用应付 税款法。 四、利润分配 本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺 序如下： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取１０％的法定公积金； （３）提取５－－１０％的法定公益金； （４）提取任意盈余公积金； （５）支付股利。 五、会计估计变更说明 由于科学技术的迅猛发展和设备运转效率的快速提高，公司固定资产无形损耗和有 形磨损的速度也日益加快，参考同行业指标，董事会决定从２００３年１月１日起，调整固定资 产折旧年限，调整情况如下：房屋建筑物的平均折旧年限由２５年调整为２１年，专用、通 用设备平均折旧年限由１２年调整为１０年，运输设备平均折旧年限由１０年调整为７年，其 他设备折旧年限由８年调整为６年。由于本项会计估计变更，２００３年度增提折旧１２ ４４４ 万元。 －15－ ２００３年年度报告摘要 六、会计政策变更说明 根据财政部财会〖２００３〗１２号文“关于印发《企业会计准则－资产负债表日后 事项》的通知”，我公司按其规定将董事会批准的现金股利分配变更为非调整资产负 债表日后事项，并对２００１年现金股利分配４７３ ８４０ ４４３．６５元、２００２年现金股利分配３７５ ９５７ ４５９．７５元的事项进行了追溯调整：调增２００２年初未分配利润４７３ ８４０ ４４３．６５元， 调增２００３年初未分配利润３７５ ９５７ ４５９．７５元，调减２００３年初应付股利３７５ ９５７ ４５９．７５ 元。 七、会计报表注释（单位：元） １、货币资金： ２００３年１２月３１日余额为人民币１ ５１８ ３６２ ６０４．４７ 元。期末余额增加是由于公司 销售收入、应付帐款和预收帐款增加等因素造成。货币资金明细： 项 目 期末金额 期初金额 现 金 ２５３ ０５１．３４ ２０２ １３１．７４ 银行存款 １ ５１２ １３６ ０９８．４９ ９６２ ７３３ ７６３．２８ 其他货币资金 ５ ９７３ ４５４．６４ ５ ９５１ ３１４．４７ 合计 １ ５１８ ３６２ ６０４．４７ ９６８ ８８７ ２０９．４９ ２、短期投资： ２００３年１２月３１日余额为人民币５ ６００ ０００．００元。 项 目 期末数 期初数 债权投 ５ ６００ ０００．００ １７４ １００ ０００．００ 资 短期投资全部为三个月以内国债回购。 ３、应收票据： ２００３年１２月３１日余额为人民币３ ０６２ ８０３ １５６．３７元，全部为银行承兑汇票。余额 增加是由于销售钢材收到的银行承兑汇票增加。 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 ３ ０６２ ８０３ １５６．３７ １ ４５０ ４５１ ７８７．３１ ４、应收款项： （１）应收帐款： ２００３年１２月３１日余额为人民币４１ ８２９ ８５３．５８元，构成如下： 帐 期末余额 期初余额 －16－ ２００３年年度报告摘要 龄 金额（原 比例 坏帐准 比例 金额（原值） 坏帐准备 值） ％ 备 ％ １年 ３３ ２１９ １ ６６０ ５４ ８３６ ２ ７４１ ５９．６２ ３６．８０ 以内 ８２４．６１ ９９１．２３ １６１．５３ ８０８．０７ １－２ ４ ９７６ ４９７ ５ ７５８ ８．９３ ３．８７ ５７５ ８４４．２０ 年 ６７３．３７ ６６７．３４ ４４２．０１ ２－３ ４ ５７５ １ ３７２ ８．２１ ６７４ ３４４．０７ ０．４５ ２０２ ３０３．２２ 年 ２４０．１２ ５７２．０４ ３年 １２ ９４６ １０ ３５７ ８７ ７４０ ７０ １９２ ２３．２４ ５８．８８ 以上 ７３０．４２ ３８４．３３ ０９０．４２ ０７２．３４ 合 ５５ ７１８ １００．０ １３ ８８８ １４９ ００９ １００．０ ７３ ７１２ 计 ４６８．５２ ０ ６１４．９４ ０３８．０３ ０ ０２７．８３ 应收帐款前五名的累计总欠款金额为４１７９万元，占应收帐款总额的７５．０１％。其中 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司欠钢坯款２９７７万元。应收帐款中无持公司５％（含５％）以 上表决权股份的股东单位欠款。 本年核销应收帐款坏帐４８ ７８９ ０７０．６３元。均为三年以上的、债务单位破产或经多 年催要确实无收回可能的应收款项。核销的坏帐中无关联方的款项。 （２）其他应收款： ２００３年１２月３１日余额为人民币２１ ７０９ ７９３．３３元： 期末余额 期初余额 帐龄 金额（原 比 坏帐准 金额（原 比 值） 例％ 备 值） 例％ 坏帐准备 １年以内 １７ ９５５ ２１ ０７６ ７３．４７ ０．００ ６０．７３ ０．００ ２６３．８０ ３１１．９２ １－２年 ３ ３１９ ３３１ ４ ３５３ ４３５ １３．５９ １２．５５ ９５３．６０ ９９５．３６ ９５７．４１ ３９５．７４ ２－３年 ８０ ３０３ ２６７ ４５０．２２ １．０９ ０．８７ ９１ ０６１．２６ ２３５．０７ ５３７．５３ ３年以上 ２ ８９６ ２ ３１７ ８ ９７１ ７ １７７ １１．８５ ２５．８５ ７８０．６８ ４２４．５４ ８６５．７３ ４９２．５８ 合 计 ２４ ４３９ ２ ７２９ ３４ ７０５ １００．０ ７ ７０３ １００．００ ４４８．３０ ６５４．９７ ６７２．５９ ０ ９４９．５８ 其他应收款主要项目：青岛口岸税款保证金１１４９万元；支付唐山海关的薄板项目 保证金６２０万元；备用金借款３２８万元，主要是因大批出国人员培训形成的； 其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为２０４２万元，占其他应收款总额 的８３．５７％。 其他应收款中无持公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ５、预付帐款： ２００３年１２月３１日余额为人民币１ ０２２ ３８９ ５７７．２７元。构成如下： －17－ ２００３年年度报告摘要 期末余额 期初余额 帐 龄 比例 金额 ％ 金额 比例％ １ ０１６ ７１６ １年以内 ５９８．５１ ９９．４５ ２４９ ９１３ １１９．１１ ９５．６４ １－２年 ２ ２９４ ７６７．４９ ０．２２ ８ ９９７ ８４１．１２ ３．４５ ２－３年 ２ ２９７ ８６５．２７ ０．２２ １ ５９８ ６５５．３８ ０．６１ ３年以上 １ ０８０ ３４６．００ ０．１１ ７８８ ４８６．００ ０．３０ １ ０２２ ３８９ １００．０ 合 计 ５７７．２７ ０ ２６１ ２９８ １０１．６１ １００．００ 预付帐款增加主要是由于资源紧张，预付主要原燃料款增加，其中：预付唐钢集 团公司原燃料款１３４ ７１７ １１２．９３元。 ６、存货： ２００３年１２月３１日余额为人民币１ ６１７ ７８８ ０９５．６６元（构成如下表）。余额增加的 原因：公司增加了铁精纷、焦炭等主要原材料的储备。 项 目 期末余额 存货跌价准 期初余额 存货跌价准备 备 原材料 １ ３３９ ５０７ ５５ ６９３ ９２４ ９８８ ７９ ６２６ ４５４．０９ ０２２．９８ ８５５．１４ １１５．５１ 库存商品 ８７ ００５ ７４ ７６６ ４２２．９６ ４０４．９１ 低值易耗 １０２ ８５３ ８５ １４５ 品 １２２．５７ ３９５．２７ 委托加工 ２０ ６３２ ２０ ０７０ 材料 ７００．８２ ３９８．１０ 自制半成 ６３ ００９ １９ １１２ 品 ２７９．４６ ７２１．１３ 在产品 ６０ ４７４ ６３ ９８０ ４０２．０１ ３２３．５７ 合计 １ ６７３ ４８１ ５５ ６９３ １ １８８ ０６３ ７９ ６２６ ４５４．０９ ９５０．８０ ８５５．１４ ３５８．４９ ７、长期股权投资： ２００３年１２月３１日长期投资余额为２５ ２ ００ ０００．００元，全部为长期投资中的其他投资。 －18－ ２００３年年度报告摘要 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本 的比例 唐钢财务中心 ２０ ０００ ０００．００ １７．００％ 唐山微尔电子股份有限公司 ５ ２００ ０００．００ ２６．００％ 合 计 ２５ ２００ ０００．００ 长期投资按计提减值的规定无减值，以上投资按成本法核算。 ８、长期债权投资： ２００３年１２月３１日长期债权投资余额为４００ ０００ ０００．００元，全部为委托贷款。其中： 期 限 金 额 银 行 山西美锦煤炭 ２００ ０００ 交行唐山分 气化股份有限公 ２００２．１２．３０－２００７．１２．３０ ０００．００ 行 司 山西阳光焦化 １００ ０００ 工行唐钢支 ２００２．１２．２５－２００６．１２．２４ （集团）有限公司 ０００．００ 行 山西美锦煤炭 １００ ０００ 交行唐山分 气化股份有限公 ２００３．０３．０１－２００８．０２．２９ ０００．００ 行 司 委托贷款按计提减值的规定无减值。委托贷款利率为５．４９％。 ９、固定资产及累计折旧： ２００３年１２月３１日固定资产及累计折旧的余额分别为人民币１１ １６０ ３６５ ７９４．８５元和 ４ ４０５ ８９０ ７２１．６２元。 项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值 原值 房屋建 ４ ３９９ ６９３ ５９３ ５７０ ５８１．００ １０４ ５７４ ３ ９１０ ６９７ 筑物通用设 ７３９．８０ ２ ５６３ ４２２ ２７０．７３ ７２ ６８０ ４２９．５３ ２ ０８９ １４５ ８８ ９１４ ９４５．６８ 备 专用设 ７７３．３８ ２ ３０１ ０３３ ６１９．２７ ３１ １００ ３８７．２３ ２ ００５ ３６４ ４３４ ８１３ ０９１．４７ 备 运输设 ７８６．７６ ２４４ ９３４ １０ ２１０ ８７０．０７ ５８２．５７ ８ ０４９ ３３７．６０ ２４２ ７７３ 备 其它 ９７７．５４ １ ６５１ ２８０ １ １４７ ５２２ １１６．４２ ９８ ８０９ ２２３．８９ ９５２ ５６７ 合 计 ５１７．３７ １１ １６０ ３６５ ３９５．１９ ２ ２７５ ０３１ ５８２．２３ ３１５ ２１４ ７０４．４１ ９ ２００ ５４８ 累计折 ７９４．８５ ８８３．４１ １７１．２２ ０８２．６６ 旧 房屋建 １ ２９２ ６６４ ２２６ ００９ ８１１．３７ ６５ ４５１ １ １３２ １０５ 筑物通用设 ４９４．８８ １ ５３７ ７４２ ０７７．０８ ５４ ８４９ ７６０．５９ １ ３７３ ０２０ ２１９ ５７１ １５４．１９ 备 专用设 １９５．８１ ９０３ ９９９ １６０ ７８６ １４４．５９ ５７９．２６ ３７ ８０２ ６２０．８８ ７８１ ０１６ 备 运输设 ６７７．３９ ５５１ ５４５．６４ １９９ ２５７ ０７８．４４ １７４ ９４６ ２４ ８６２ ３４４．５７ ２８７．５６ 备 其它 ３７１．３８ ４７２ ２２６ １６ １６３ ３１４．３７ ３２３ ９２５ １６４ ４６５ ０５４．１８ ９８２．１６ ４ ４０５ ８９０ ５４５．５２ １７４ ８１８ ４７３．５０ ３ ７８５ ０１４ 合 计 ７９５ ６９４ ５０８．９０ ７２１．６２ ０３５．０６ ２４７．７８ －19－ ２００３年年度报告摘要 净值 ６ ７５４ ４７５ １ ３３８ ９４１ ５ ４１５ ５３３ ０７３．２３ ２３８．３５ 固定资产原值变动原因：本期基建完工转入固定资产增加２ ８３４．８８ １０８ ５９８ ８５０．６７元， 零星购置增加１６６ ４３３ ０３２．７４元；销售及报废固定资产减少３１５ ２１４ １７１．２２元。 固定资产减值准备明细： 项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值 房屋、建筑物 １０ ７３８ ８２９．４６ ８２４ ５９１．５０ ２０ ４９１ ３３８．９５ ３０ ４０５ ５７６．９１ 机器设备 １０ ７５１ ５５１．７７ ２ １７５ ８５４．９４ １０ ５１２ ８０２．５１ １９ ０８８ ４９９．３４ 运输设备 １ ８１１ ２５１．４５ ８０ ５８７．７２ ２８１ ４３２．３１ ２ ０１２ ０９６．０４ 其它 ９６７ ７４３．００ ０．００ ５０３ ７８２．７９ １ ４７１ ５２５．７９ 合计 ２４ ２６９ ３７５．６８ ３ ０８１ ０３４．１６ ３１ ７８９ ３５６．５６ ５２ ９７７ ６９８．０８ １０、在建工程： ２００３年１２月３１日余额为人民币８４２ ５５４ ９４１．２４元。 本期增加 转固定资 资金 工 工程名称 预算数 期末数 数 产 期初数 来源 程进度 完工 二铁余压发电（ＴＲＴ） ２０００ 万元 ０．００ １０ ６３８ ０００．００ １１ ６７４ ３９４．２５ １ ０３６ ３９４．２５ 折旧贷款 交付 其中：利息资本化 ０．００ ０．００ ９５０ ０００．００ ９５０ ０００．００ 超薄热带 ２５．５７ 亿元 ４０９ ６９９ ５８２．４０ １ ４３８ ４９１ １２２．４４ １ ８００ ０００ ０００．００ ７７１ ２０８ ４５９．９６ 折旧贷款募资 完工 其中：利息资本化 １０５ ３２６ ６１０．２２ ２７ ６６８ ４２６．２６ ７７ ６５８ １８３．９６ 完工 一钢炉外精炼 ５５４７ 万元 ０．００ －１２ ３０８．３８ ６０ ６４５ １４３．２０ ６０ ６５７ ４５１．５８ 折旧 交付 氧气厂改造 １３８３１ 万元 １１０ ６０７ ０６７．６５ ６６ ４０２ ２７２．２２ ２８ ２４２ ０６５．６５ ７２ ４４６ ８６１．０８ 折旧贷款 完工 其中：利息资本化 １ ２２６ ４７５．００ ２ ３０４ ０３０．００ ８ ２４３ １２７．５０ ７ １６５ ５７２．５ 完工 二棒材项目 ７０００ 万元 １０ １８７ ９７７．２０ ４２ ７０６ ３３３．１５ ６６ ０００ ０００ ３３ ４８１ ６４４．０５ 折旧 交付 完工 北区煤气南送 ３８００ 万元 ０．００ １２ ０８５ ４５５．０４ ５５ ６２５ ７９７．７０ ４３ ５４０ ３４２．６６ 折旧 交付 ３５ｋｖ 变电站 ５１６３ 万元 ４３ ２６４ ７２５．１５ ４３ ２６４ ７２５．１５ 折旧 ８４％ ４１．７ 不锈钢氧气配套项目 ９４３０ 万元 ３９ ３３２ ０９７．１０ ３９ ３３２ ０９７．１０ 折旧 ％ 折旧贷 超薄带钢二期—热轧 ４００００ 万元 ３９ ７１９ ４７９．８０ ３９ ７１９ ４７９．８０ 款 １０％ 其中：利息资本化 １ ５９５ ９５０．００ １ ５９５ ９５０．００ 其他 １８９ ７４４ ０１１．９４ １９０ ９９５ ５６６．１２ ８６ ４１１ ４４９．８７ ８５ １５９ ８９５．６９ 折旧 在建 其中：利息资本化 ０．００ ０．００ 合 计 ８４２ ５５４ ９４１．２４ １ ８８３ ６２２ ７４２．６４ ２ １０８ ５９８ ８５０．６７ １ ０６７ ５３１ ０４９．２７ 其中：利息资本化 １０８ １４９ ０３５．２２ ３１ ５６８ ４０６．２６ ９ １９３ １２７．５０ ８５ ７７３ ７５６．４６ 计提在建工程减值准备 在建工程净值 ８４２ ５５４ ９４１．２４ １ ０６７ ５３１ ０４９．２７ 用于确定利息资本化金额的资本化率为：月利率４．７８８ ‰。 １１、工程物资： ２００３年１２月３１日余额２１８ ９６７ ６１３．４６元。变动的主要原因是薄板项目转入固定资 产。 项 目 期末数 期初数 器材采购 １７ ３７６ ７１７．００ １１ ０５７ ９２７．２５ －20－ ２００３年年度报告摘要 库存材料 ２２ ２３７ １８２．７８ ５２ ９７５ ８４９．７４ 库存设备 ３２ ８３５ ８６６．４５ １５７ ０８８ ８８６．９３ 预付设备款 １４６ ５１７ ８４７．２３ １ ０４８ ０２９ ６７３．９４ 合 计 ２１８ ９６７ ６１３．４６ １ ２６９ １５２ ３３７．８６ １２、短期借款： ２００３年１２月３１日余额为人民币１ ３４８ ０００ ０００．００元。公司增加贷款主要是用于增 加原材料储备。 借款类别 期末数 借款期限 月利率‰ 借款单位 信用 ３７ ０００ ０００．００ ２００３．１２－２００４．１２ ３．９８２５ 工商银行唐钢办 保证 １５ ０００ ０００．００ ２００３．０１－２００４．０１ ３．９８２５ 工商银行唐钢办 保证 ４０ ０００ ０００．００ ２００３．０２－２００４．０２ ３．９８２５ 工商银行唐钢办 保证 １６８ ０００ ０００．００ ２００３．０３－２００４．０３ ３．９８２５ 工商银行唐钢办 信用 ５０ ０００ ０００．００ ２００３．０６－２００４．０６ ４．２０３８ 工商银行唐钢办 信用 ５０ ０００ ０００．００ ２００３．０９－２００４．０９ ４．２０３８ 工商银行唐钢办 信用 ３ ０００ ０００．００ ２００３．１２－２００４．１２ ４．２０３８ 工商银行唐钢办 保证 ４３５ ０００ ０００．００ ２００３．０７－２００４．０７ ４．０５００ 建行冶金专业支行 保证 ２００３．０９－２００４．０９ ４．０５００ 建行冶金专业 ２５０ ０００ ０００．００ 支行 保证 ２００３．１０－２００４．１０ ４．４２５０ 建行冶金专业 ２００ ０００ ０００．００ 支行 保证 １００ ０００ ０００．００ ２００３．０９－２００４．０９ ３．９８２５ 交行唐山分行 １ ３４８ ０００ 合计 ０００．００ １３、应付款项 （１）应付帐款：２００３年１２月３１日余额为人民币１ ０８７ ９６７ ０２３．３８ 元。余额增加 是由于辅助材料、备件等欠款增加。 期末余额 期初余额 １ ０８７ ９６７ ０２３．３８ ６００ １５７ ２８５．７７ （２）预收帐款： ２００３年１２月３１日余额为人民币１ ６２９ １６２ ０５３．０３元。余额变动原因：预收钢材款 增加。 －21－ ２００３年年度报告摘要 期末余额 期初余额 １ ６２９ １６２ ０５３．０３ ８２４ ６３９ ３４８．９７ 其中：预收唐钢集团公司２１ ４９６ ６５７．８４元。期末无一年以上大额预收帐款。 （３）其他应付款： ２００３年１２月３１日余额为人民币４４７ ２７０ ３５４．９６元。 期末余额 期初余额 ４４７ ２７０ ３５４．９６ ２２１ １０８ ５４１．３４ １４、应付工资： ２００３年１２月３１日余额为人民币４９２ ３８６ １１７．０４元。是属于实行工效挂钩办法计提 的工资基金，不是拖欠性质。 １５、未交税金： ２００３年１２月３１日余额为人民币２３８ ２８５ ６９５．２９元。 税 种 金 额 增值税 １８９ ４８７ ４４６．５２ 所得税 １７ ６２６ ２８３．５８ 个人所得税 ３ ９０４ ４８５．０４ 城市维护建设税 １８ ０９６ ５１３．０７ 房产税 ９ ０３２ １６２．１５ 营业税 １３８ ８０４．９３ 合 计 ２３８ ２８５ ６９５．２９ １６、一年内到期的长期负债： ２００３年１２月３１日余额为人民币５０ ０００ ０００．００元。 月利 借款单位 期末数 借款期限 借款类别 率‰ ２００１．０４－２０ ４．３４ 保证 工行唐钢办 ５０ ０００ ０００．００ ０４．０４ ６ １７、长期借款： ２００３年１２月３１日余额为人民币２ ４６８ ０００ ０００．００元。 借款单位 月利率 期末数 借款期限 备注 原因 ‰ 建行冶金专业支 １８１ ０００ ０００．００ ２０００．１０－２００６．０ ４．８００ 保证 项目借款 行 ８ －22－ ２００３年年度报告摘要 建行冶金专业支 １３６ ０００ ０００．００ １９９９．０８－２００５．０ ４．８００ 保证 项目借款 行 ２ 建行冶金专业支 ３９ ０００ ０００．００ ２０００．０８－２００５．０ ４．６５０ 保证 项目借款 行 ８ 建行冶金专业支行 ５０ ０００ ０００．００ ２００３．０８－２００８．０ ４．８００ 保证 项目借款 ８ 建行冶金专业支行 ６５ ０００ ０００．００ ２００３．１２－２００６．１ ４．５７５ 保证 流动资金借 ２ 款 建行冶金专 ２００３．１０－２０ ４．５７５ 保证 流动资金借 ２００ ０００ ０００．００ 业支行 ０６．１０ 款 工商银行唐钢办 ６０ ０００ ０００．００ ２０００．１２－２００５．１ ４．８００ 保证 项目借款 ２ 工商银行唐钢办 １９ ０００ ０００．００ ２０００．１２－２００５．１ ４．５６０ 保证 项目借款 ２ 工商银行唐钢办 １８ ０００ ０００．００ １９９９．０６－２００５． ４．４１８ 保证 项目借款 ０６ 工商银行唐钢办 ３５０ ０００ ０００．００ ２００２．０６－２００７． ４．８００ 保证 项目借款 ０７ 中国银行 ６５０ ０００ ０００．００ ２０００．１２－２００９． ５．１７５ 保证 超薄热带借 ０４ 款 中国银行 ３００ ０００ ０００．００ ２００２．０２－２００８． ４．８００ 保证 超薄热带借 １２ 款 中国银行 １００ ０００ ０００．００ ２００３．１０－２００８． ４．８００ 保证 超薄热带借 １０ 款 中国银行 ２００ ０００ ０００．００ ２００３．１１－２００７． ４．８００ 保证 超薄热带借 １２ 款 交通银行 １００ ０００ ０００．００ ２００３．１１－２００８． ４．１８５ 保证 项目借款 １１ 合 计 ２ ４６８ ０００ ０００．００ １８、股本： ２００３年１２月３１日余额１，９５４，９７８，７９０元。２００３年６月按１０：３的比例资本公积转增股 本，增加股本４５１，１４８，９５１元。 １９、资本公积： ２００３年１２月３１日余额为３ ５４３ ６２３ ４５０．３１元。 项目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 ３ ２８２ ３６１ ４ ０７９ ７１４．１６ ４５１ １４８ ３ ７２９ ４３０ 股本溢价 ２７４．６９ ９５１．００ ５１１．５３ 资产评估增 １３ ９５５ １２７．９４ ０．００ １３ ９５５ 值 １２７．９４ 环保专项资 ２ ４４８ ０００．００ ０ ２ ４４８ 产 ０００．００ －23－ ２００３年年度报告摘要 １５９ ４８０ ０ １５９ ４８０ 项目拨款 ０００．００ ０００．００ 债务重组收 ８５ ３７９ ０４７．６８ ３０ ４９７．９０ ８５ ３４８ 益 ５４９．７８ 其他 ０．００ －１８２ ５５６．００ １８２ ５５６．００ ３ ５４３ ６２３ ３ ９２７ ６５６．０６ ４５１ １４８ ３ ９９０ ８４４ 合 计 ４５０．３１ ９５１．００ ７４５．２５ ２０、未分配利润： ２００３年１２月３１日余额为１ ４４５ ３８７ ７３９．３７元。本年实现净利润８８４ ４８３ ２１８．８９元， 提取法定盈余公积金８８ ４４８ ３２１．８９元， 提取法定公益金４４ ２２４ １６０．９４元，支付２００２年 股利３７５ ９５７ ４５９．７５元。 ２１、主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入地区分部报表 单位：万元 项 目 ２００３年 ２００２年 东北地区 ３６ ２２４ ３２ １２４ 华北地区 ８７３ １９４ ５５３ ８９０ 华东地区 １７４ ０９７ １６４ ３８０ 中南地区 ３２０ ５５３ １５８ ７７４ 西北地区 ５ ４２１ １０ １２６ 西南地区 ７ ２２１ ２８５５ 合计 １ ４１６ ７１０ ９２２ １４９ 主营业务支出地区分部报表 单位：万元 项 目 ２００３年 ２００２年 东北地区 ３１ ０４７ ２６ ３５２ 华北地区 ７２６ ７９９ ４５４ ３６８ 华东地区 １４５ ５６９ １３４ ８４４ 中南地区 ２６７ ４２７ １３０ ２４６ 西北地区 ４ ３５９ ８ ３０６ 西南地区 ６ １０６ ２ ３４２ 合计 １ １８１ ３０７ ７５６ ４５８ 主营业务利润地区分部报表 单位：万元 项 目 ２００３年 ２００２年 东北地区 ５ ７５５ ５ ５４６ 华北地区 １４０ １６５ ９５ ６３４ 华东地区 ２７ ６５３ ２８ ３８２ 中南地区 ５０ ９１５ ２７ ４１４ －24－ ２００３年年度报告摘要 西北地区 ８６１ １ ７４８ 西南地区 １ １４７ ４９３ 合计 ２２６ ４９６ １５９ ２１７ 注：华中、华南地区合并为中南地区。 本公司向前５名销售商的销售总额为２９７ ３２５万元，占公司全部销售收入的 ２０．９９％。销售收入增加的主要原因是钢材价格上涨、销量增加。 ２２、主营业务税金及附加： 项目 标准 金额 城市维护建设税 应交增值税的７％ ５９ ３７８ ３２２．４９ 教育税附加 应交增值税的３．５％－４％ ２９ ６８９ １６１．２５ 合计 ８９ ０６７ ４８３．７４ ２３、其他业务利润： ２００３年实现其他业务利润９ ２９２ ０１０．３９元，占利润总额的０．８０％。 ２４、管理费用 ２００３年发生管理费用８２８ ４２８ ６３１．９５元，比上年增加的主要原因是经税务部门批 准提取技术开发费３亿元。 ２５、财务费用 ２００３年发生财务费用１４４ １０２ ５３８．６７元。 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 １５２ １２５ ９４３．５１ １５２ ２２２ ５８５．６０ 减：利息收入 １２ ６０４ ３８５．１０ １６ ８１０ ４７４．０９ 汇兑损失 ５ ０４３．００ 减：汇兑收益 其他（手续费） ４ ５８０ ９８０．２６ ２ ７２３ ８３８．６１ 合 计 １４４ １０２ ５３８．６７ １３８ １４０ ９９３．１２ ２６、投资收益： ２００３年投资收益２１ １１２ ４８９．６３元。 项目 金额 债权投资收益 ２０ ３３２ ４８９．６３ －25－ ２００３年年度报告摘要 股权投资收益 ７８０ ０００．００ ２７、营业外收支净额： ２００３年度营业外收入为１ ０４０ ７５９．０５元，占利润总额的０．０９％；营业外支出为 １１０ ７４５ ６３８．２１元，占利润总额的９．５２％。金额较大的原因主要是因处理固定资产净损 失增加７２０２万元。 ２８、所得税： ２００３年度所得税２７８ ４００ ８０８．２３元。根据唐山市地方税务局关于“唐山钢铁股份 有限公司超薄带钢生产线技术改造项目购置国产设备投资抵免企业所得税的请示”的批 示，本公司抵免所得税７５００万元。 ２９、支付的其它与经营活动有关的现金： 发生额２９７ ５８９ ５６０．９７元。主要是经营费用与管理费用中扣除人工费用外的现金 支出。 八、关联方关系及其交易： １、存在控制关系的关联方： 唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份金额为１ １５８ ３８１ ０９６元，占本公司总 股本的５９．２５％，是本公司的控股股东。唐山钢铁集团有限责任公司 ，位于唐山市路北 区滨河路９号，法定代表人：王天义，注册资本２０亿元（本年无变化），为有限责任公 司（国有独资）。经营范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、 钢材轧制、其他黑色金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造与组 装、建筑安装、金属结构及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建 材、汽车修造、房地产开发、商业等。 ２、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与本公司的联系 唐钢集团汽车运输有限责任公司 同一母公司 唐钢金恒有限责任公司 同受唐钢集团控制 唐山微尔电子股份有限公司 参股公司 ３、关联方交易事项： （１）关联方交易的定价政策： 本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行交易 和结算。 －26－ ２００３年年度报告摘要 （２）采购货物： 本公司２００３年及２００２年向关联方唐山钢铁集团有限责任公司采购货物有关明细资 料如下（单位：元） ２００３ 年度 ２００２ 年度 材料 单位 数量 单价 金额 市场价 比例％ 数量 金额 铁精粉 吨 ８２０ １７６．４１ ３８０．６３ ３１２ １８３ ０８１．１５ ４０５．００ ４０．００ １ ０６４ ７６７．０７ ３００ ０９２ ５１４．９７ 石灰石 吨 ４７０ ３９３．０８ ２２．０５ １０ ３７１ ５６２．８１ ２５．００ ５２．０５ ４００ ９５５．３４ ８ ４５８ ２１３．１２ 白云石 吨 ４５５ ６７８．０４ ２２．４７ １０ ２４０ ０２９．７５ ２２．４７ １００ ３３９ ７１５．５６ ７ ４２７ １６８．７２ 白灰 吨 １３７ ９１７．５０ １５３．０４ ２１ １０７ ２６５．７７ １５３．０４ ６９．４０ １２７ ７８６．３２ １５ ９５７ ５５４．４６ 焦炭 吨 １ ３６２ ８８６．１３ ８０９．６６ １ １０３ ４７７ １６５．２０ ８９０．００ ７６．１２ １ ２７１ ２４３．６０ ６５３ ７１０ ５８６．４２ 焦粉 吨 ２１ １２９．７１ ２１４．３５ ４ ５２９ ０７８．１５ ２１４．３５ １００．００ １６ １１５．５８ ３ ４３６ ４４８．３６ 生铁 吨 ３６２ ６１５．７９ １５３７．８２ ５５７ ６３９ ４８７．５１ １５０３．００ ３６．８ １２ ９０４．９３ １３ ２１２ ４６１．３２ 煤气 万立米 １４ ８９４．５３ ３７０４．９０ ５５ １８２ ８１１．４６ ３７０４．９０ １００．００ ８ ５０４．５８ ２５ ０９０ ２４３．０３ 焦油 吨 ９６９．９４ １００２．００ ９７１ ８７９．８８ ９６２ １００．００ ６ ７０６．６４ ６ ９５４ １６０ 耐火材料 吨 １２ ３５５．２１ ６５ ２７５ ８９３．２３ ４０ ５ ０７８．４６１ ３３ ０２０ １６１．７９ 其它 ５０ ０５６ １０１．０８ ５７ ４５８ ６４９．２６ 合计 ２ １９１ ０３４ ３５５．９９ １６．６１ １ １２４ ８１８ １６１．４５ 变动较大的原因： 生铁上升主要是唐钢集团公司庙沟矿增加炼铁生产供应所致； 焦炭上升主要是价格随市场变化上涨影响所致； 耐火材料上升主要是本年公司产量增长使耐火材料消耗增加影响所致。 （３）销售货物： 本公司２００３年及２００２年向关联方唐山钢铁集团有限责任公司销售货物有关明细资 料如下（单位：元） ２００３ 年 ２００２ 年 产品名称 金额 比例（％） 金额 比例（％） 钢 材 ２８６ ７９６ ７５３．６８ ２．０２ １４１ ９４１ ３８２．６７ １．５４ （４）与关联单位发生的其他往来： Ｉ、本公司向唐钢集团公司销售材料３７２７万元；销售废钢等１０１３万元。 ＩＩ、本公司付唐钢集团公司修车款２１３万元，检修款９３５６万元，加工费２３４万元， 工程款１４１０７万元，备件款４１４３万元，土地租赁费９３０万元。 ＩＩＩ、本公司付唐钢集团汽车运输有限责任公司运费４０４８万元；修车费２万元； ＩＶ、本公司付唐钢金恒有限责任公司备件款２４５１万元，检修费２６４３万元，材料 款２６８４万元， 修车款４８万元，工程款１００６９万元。销售给唐钢金恒有限责任公司钢坯６３４２ 万元，废钢等２４７０万元。 －27－ ２００３年年度报告摘要 Ｖ、本公司付微尔电子股份有限公司检修费４０７万元，工程款４８９万元。 （５）关联方应收应付款项余额：（单位：元） 项 目 ２００３ 年 ２００２ 年 预收帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 ２１ ４９６ ６５７．８４ ８ ４１５ １２５．７３ 唐钢金恒企业发展总公司 ５ ７５３ ２６５．６０ 应付帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 唐山微尔电子股份有限公司 ３ ２４１ ３１５．２２ ５ ２３７ ９７６．６１ 唐钢金恒企业发展总公司 ２１ １３８ ５０１．８６ 预付帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 １３４ ７１７ １１２．９３ ２９ ２７６ ４９８．４１ 唐山微尔电子股份有限公司 ５ ０００ ０００．００ 应收帐款 唐钢金恒企业发展总公司 ２９ ７７５ ９７７．１０ ３４ １５５ ５３１．９８ 九、 或有事项 本公司无需披露之或有事项。 十、 承诺事项 本公司无需披露之承诺事项。 十一、期后事项 本公司２００４年３月２０日第三届第十九次董事会会议通过有关利润分配预案的决 议：拟以２００３年末总股本１ ９５４ ９７８ ７９０股为基数，每１０股派发现金股利３．５（含税）， 共拟派发现金股利６８４，２４２，５７６．５元；通过拟发行不超过２５亿元可转换债券的议案。 附表 本 次 变 动 增 减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 ９１５，７７２，３８２ ２７４，７３１，７１４ ２７４，７３１，７１４ １，１９０，５０４，０９６ １、发起人股份 ９１５，７７２，３８２ ２７４，７３１，７１４ ２７４，７３１，７１４ １，１９０，５０４，０９６ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 －28－ ２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 其他 １５２，６４７，５９５ ４５，７９４，２７８ ４５，７９４，２７８ １９８，４４１，８７３ ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其它 １，０６８，４１９，９７７ ３２０，５２５，９９２ ３２０，５２５，９９２ １，３８８，９４５，９６９ 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 ４３５，４０９，８６２ １３０，６２２，９５９ １３０，６２２，９５９ ５６６，０３２，８２１ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其它 ４３５，４０９，８６２ １３０，６２２，９５９ １３０，６２２，９５９ ５６６，０３２，８２１ 已上市流通股份合计 １，５０３，８２９，８３９ ４５１，１４８，９５１ ４５１，１４８，９５１ １，９５４，９７８，７９０ 三、股份总额 9.2 资产负债表 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,518,362,604.47 968,887,209.49 短期投资 5,600,000.00 174,100,000.00 应收票据 3,062,803,156.37 1,450,451,787.31 应收股利 应收利息 应收账款 41,829,853.58 75,297,010.20 其他应收款 21,709,793.33 27,001,723.01 预付账款 1,022,389,577.27 261,298,101.61 应收补贴款 存货 1,617,788,095.66 1,108,436,904.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 7,290,483,080.68 4,065,472,736.02 长期投资: 长期股权投资 25,200,000.00 25,200,000.00 长期债权投资 400,000,000.00 300,000,000.00 长期投资合计 425,200,000.00 325,200,000.00 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 11,160,365,794.85 9,200,548,082.66 减：累计折旧 4,405,890,721.62 3,785,014,247.78 －29－ ２００３年年度报告摘要 固定资产净值 6,754,475,073.23 5,415,533,834.88 减：固定资产减值准备 24,269,375.68 52,977,698.08 固定资产净额 6,730,205,697.55 5,362,556,136.80 工程物资 218,967,613.46 1,269,152,337.86 在建工程 842,554,941.24 1,067,531,049.27 固定资产清理 固定资产合计 7,791,728,252.25 7,699,239,523.93 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 15,507,411,332.93 12,089,912,259.95 流动负债: 短期借款 1,348,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 应付账款 1,087,967,023.38 600,157,285.77 预收账款 1,629,162,053.03 824,639,348.97 应付工资 492,386,117.04 426,142,291.08 应付福利费 34,496,784.95 13,805,393.15 应付股利 20,527,651.04 21,864,444.46 应交税金 238,285,695.29 147,230,991.22 其他应交款 57,442,519.84 44,794,245.76 其他应付款 447,270,354.96 221,108,541.34 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 635,750,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,405,538,199.53 3,065,492,541.75 长期负债: 长期借款 2,468,000,000.00 1,903,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 2,468,600,000.00 1,903,600,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 7,874,138,199.53 4,969,092,541.75 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 1,954,978,790.00 1,503,829,839.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,954,978,790.00 1,503,829,839.00 资本公积 3,543,623,450.31 3,990,844,745.25 盈余公积 689,283,153.72 556,610,670.89 其中：法定公益金 229,761,051.23 185,536,890.29 未分配利润 1,445,387,739.37 1,069,534,463.06 其中: 现金股利 684,242,576.50 375,957,459.75 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 7,633,273,133.40 7,120,819,718.20 负债和所有者权益（或股东权益） 15,507,411,332.93 12,089,912,259.95 总计 利润及利润分配表 －30－ ２００３年年度报告摘要 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 14,167,100,155.16 9,221,486,670.29 减：主营业务成本 11,813,074,114.95 7,564,577,057.21 主营业务税金及附加 89,067,483.74 64,741,914.92 二、主营业务利润（亏损以“-”号 2,264,958,556.47 1,592,167,698.16 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 9,292,010.39 -6,759,777.68 号填列） 减：营业费用 50,242,979.59 46,498,033.31 管理费用 828,428,631.95 514,348,021.48 财务费用 144,102,538.67 138,140,993.12 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,251,476,416.65 886,420,872.57 加：投资收益（损失以“-”号 21,112,489.63 3,058,260.27 填列） 补贴收入 营业外收入 1,040,759.05 909,593.02 减：营业外支出 110,745,638.21 29,974,693.57 四、利润总额（亏损总额以“-”号 1,162,884,027.12 860,414,032.29 填列） 减：所得税 278,400,808.23 277,877,478.99 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 884,483,218.89 582,536,553.30 加：年初未分配利润 1,069,534,463.06 1,048,218,836.41 其他转入 六、可供分配的利润 1,954,017,681.95 1,630,755,389.71 减：提取法定盈余公积 88,448,321.89 58,253,655.33 提取法定公益金 44,224,160.94 29,126,827.67 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,821,345,199.12 1,543,374,906.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 375,957,459.75 473,840,443.65 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 1,445,387,739.37 1,069,534,463.06 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 -1,445,952.80 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -124,440,000.00 -128,663,264.63 总额 5.债务重组损失 625,760.32 759,983.63 6.其他 现金流量表 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：（人民币）元 －31－ ２００３年年度报告摘要 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 16,461,348,306.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 29,021,252.68 经营活动产生的现金流入小计 16,490,369,558.89 购买商品、接受劳务支付的现金 13,516,571,790.15 支付给职工以及为职工支付的现金 825,578,650.89 支付的各项税费 1,152,223,326.32 支付的其他与经营活动有关的现金 297,589,560.97 经营活动产生的现金流出小计 15,791,963,328.33 经营活动产生的现金流量净额 698,406,230.56 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 170,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 21,112,489.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 6,033,625.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 197,146,114.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 946,445,847.00 的现金 投资所支付的现金 101,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,047,945,847.00 投资活动产生的现金流量净额 -850,799,732.37 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,500,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,604,385.10 筹资活动产生的现金流入小计 2,512,604,385.10 偿还债务所支付的现金 1,282,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 523,404,508.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,580,980.26 筹资活动产生的现金流出小计 1,810,735,488.31 筹资活动产生的现金流量净额 701,868,896.79 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 549,475,394.98 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 884,483,218.89 加：计提的资产减值准备 -82,896.66 固定资产折旧 795,694,508.90 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 77,716,269.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 138,086,850.04 投资损失（减：收益） -21,112,489.63 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -485,418,592.31 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,269,886,050.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,578,925,413.25 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 698,406,230.56 －32－ ２００３年年度报告摘要 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,518,362,604.47 减：现金的期初余额 968,887,209.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 549,475,394.98 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据修订后《企业会计准则-资产负债表日后事项》的相关规定和解释：对资产负债 表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所规定利润分配的现金股利应 在资产负债表所有者权益中单独列示或不在会计报表反映，对比较会计报表所属期间涉 及现金股利分配事项应追溯调整。唐钢股份公司将"董事会批准的现金股利分配"变更为 非调整资产负债表日后事项，本期对现金股利分配事项按照会计政策变更的要求对 2001 年现金股利分配 473 840 443.65 元、2002 年现金股利分配 375 957 459.75 元的事项进行 了追溯调整：调增 2002 年利润分配表期初未分配利润 473 840 443.65 元，调增 2003 年 初未分配利润 375 957 459.75 元，调减 2003 年初应付股利 375 957 459.75 元。 2、会计估计发生变更的具体说明。 由于唐钢股份公司固定资产无形损耗和有形磨损速度日益加快,参考同行业指标, 唐 钢股份公司第三届董事会十八次会议决议从 2003 年 1 月 1 日起,调整固定资产折旧年限, 调整情况如下：房屋建筑物的平均折旧年限由 25 年调整为 21 年，专用、通用设备平均 折旧年限由 12 年调整为 10 年，运输设备平均折旧年限由 10 年调整为 7 年，其他设备 折旧年限由 8 年调整为 6 年。公司对会计估计变更采用未来适用法，由于该项会计估计 变更，2003 年度增提折旧 12 444 万元， 2003 年度利润总额减少 12 444 万元。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 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