新华医疗(600587)2003年年度报告

山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 (正文) 二ОО四年三月二十三日 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司四届十次董事会议审议了 2003 年度报告及报告摘要，十一名董事一致同意通 过本报告及报告摘要。 上海上会会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告。 公司董事长赵毅新女士、财务负责人李财祥先生、会计机构负责人李玉森先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 1．公司基本情况简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。2 2．会计数据和业务数据摘要。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。3 3．股本变动及股东情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。5 4．董事、监事、高级管理人员和员工情况。。。。。。。。。。。。。。。。。8 5．公司治理结构。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。9 6．股东大会情况简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。10 7．董事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。12 8．监事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。19 9．重要事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。20 10. 财务报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。23 11. 备查文件目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。57 1 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定名称：山东新华医疗器械股份有限公司 英文名称 Shandong Xinhua Medical Instrument Co，Ltd 二、公司法定代表人：赵毅新 三、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书 证券事务代表 姓名 季跃相 靳建国 联系地址 山东省淄博高新技术产业开发区 山东省淄博高新技术产业开发区 新华医疗科技园 新华医疗科技园 电话 0533-3587766 0533-3587766 传真 0533-3587768 0533-3587768 电子信箱 xhyl@zb-public.sd.cninfo.net xhyl@zb-public.sd.cninfo.net 四、公司注册地址:淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园 公司办公地址：淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园 邮政编码：255086 公司国际互联网网址：http//www. xhmed.com 电子信箱: xhyl@zb-public.sd.cninfo.net 五、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》；《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http//www. sse.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司证券部 六、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称：新华医疗 股票代码：600587 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点：1993 年 4 月 18 日，山东省淄博市 企业法人营业执照注册号：3700001801149 2 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 税务登记号码：高新 370303267171351 公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 28428819.59 净利润 24062597.99 扣除非经常性损益后的净利润 21591963.03 主营业务利润 75326499.01 其他业务利润 4261399.58 营业利润 28382694.93 投资收益 99495.30 补贴收入 - 营业外收支净额 -53370.64 经营活动产生的现金流量净额 -10875928.14 现金及现金等价物净增减额 -119813154.47 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 （单位：人民币元） 项 目 金 额 营业外收入 1229.00 减：营业外支出 54599.64 加:技改贴息 2960000.00 小计 2906629.36 加：所得税影响数 435994.40 对公司净利润的影响数 2470634.96 3 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 275191989.01 249648293.45 179942035.59 净利润 24062597.99 21361303.00 18641894.00 总资产 580860195.16 528816103.87 282730297.05 股东权益(不含少数股东权益) 318657778.34 297290683.16 90647170.02 每股收益（摊薄） 0.28 0.35 0.46 每股收益（加权） 0.33 0.47 0.46 扣除非经常损益后的每股收益 0.25 0.35 0.46 每股净资产（摊薄） 3.71 4.80 2.25 调整后的每股净资产 3.70 4.78 2.22 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.13 0.42 0.40 全面摊薄净资产收益率（%） 7.55 7.26 20.43 加权平均净资产收益率（%） 7.82 14.48 23.42 扣除非经常损益后的加权平均净资 7.02 14.58 19.62 产收益率（%） 三、按中国证监会信息披露编报规则（第九号）的要求计算的净资产收益率和每股 收益列示如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.64 24.47 0.88 1.02 营业利润 8.91 9.22 0.33 0.39 净利润 7.55 7.82 0.28 0.33 扣除非经常性损益后的净利润 6.78 7.02 0.25 0.29 四、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 61300000 175594701.94 11282925.57 3760975.19 49113055.65 297290683.16 本期增加 24520000 369497.19 3682712.78 1227570.93 24062597.99 52634807.96 本期减少 24520000.00 - - 6747712.78 31267712.78 期 末 数 85820000 151444199.13 14965638.35 4988546.12 66427940.86 318657778.34 变动原因 2002 年度 2002 年度股 本年度实现 本年度实现 本年度实现 本年度实现净 股东大会 东大会通过的 的净利润计 的净利润计 的净利润及 利润分配后剩 通过的 10 用资本公积每 提盈余公积 提法定公益 计提两金、分 余利润转入 股转增 4 股 10 股转增 4 股 金 配现金股利 4 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表： 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 3250 1300 4550 其中： 国家持有股份 3250 1300 4550 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 780 312 1092 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4030 1612 5642 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2100 840 2940 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 2100 840 2940 三、股份总数 6130 2452 8582 （二）股票发行与上市情况 1、公司于 2002 年 9 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]第 96 号文批准，向社会公开发行人民币普通股 2100 万股，发行价为 9.20 元。公司股本总额 5 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 由 4030 万股增至 6130 万股。国家股持股比例由 80.65%变更为 53.02%;内部职工股由持 股比例由 19.35%变更为 12.72%;社会公众股占总股本的 34.26%。 2、公司 2100 万股社会公众股于 2002 年 9 月 27 日经上海证券交易所上证上字[2002] 第 167 号文批准，在上海证券交易所挂牌上市交易。 3、公司于 1993 年 3 月经淄博市体改委批准，向当时的全体内部职工按 1.2：1 的 溢价，定向发行内部职工股 600 万股。1999 年按 10 送 3 的分配方案分配 1998 年红利 时，职工内部股与其他股份同比例增至 780 万股。 4、2003 年 6 月 15 日公司 2002 年度股东大会通过决议，以 2002 年末股本总额 6130 万股为基数向全体股东每 10 股资本公积转增 4 股派现金 0.5 元（含税） ，共转增 2452 万股。公司股本总额由年初的 6130 万股增至 8582 万股，新增流通股于 2003 年 7 月 1 日上市交易。详情披露于 2003 年 6 月 17 日和 24 日《中国证券报》和《上海证券报》。 二、公司股东情况： （一）报告期末股东总数为 14060 人。 （二）报告期末公司前十名股东持股的情况： 名 股东名称 年度内股份 年末 比例（%） 股份类别 质押或冻结 股权 次 增减变动情况 持股数 股份数量 性质 1 淄博市国有资产 13000000 45500000 53.02 未流通 0 国家股 管理局 2 陕证铜川西部证券 未知 305206 0.36 已流通 未知 社会公众股 股份有限公司 3 赵大鸿 未知 124100 0.15 已流通 未知 社会公众股 4 俞华 未知 119037 0.14 已流通 未知 社会公众股 5 林纳新 未知 115340 0.14 已流通 未知 社会公众股 6 苏晓刚 未知 110000 0.13 已流通 未知 社会公众股 7 和玉芳 未知 100800 0.12 已流通 未知 社会公众股 8 海德发展青岛海德 未知 94440 0.11 已流通 未知 社会公众股 投资发展有限公司 9 马利军 未知 90800 0.11 已流通 未知 社会公众股 10 鞠文灿 未知 90070 0.11 已流通 未知 社会公众股 注：前 10 名股东中，国家股股东与社会公众股股东之间不存在关联关系，亦不属 于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知社会公众股股东 6 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 之间有否关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 （三）公司控股股东为淄博市国有资产管理局。该局代表政府持有公司国家股股权。 （四）公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （五）报告期末公司前十名流通股股东持股的情况： 单位：股 名次 股东名称 年末持有流通股的数量 股份种类 1 陕证铜川西部证券股份有限公司 305206 A股 2 赵大鸿 124100 A股 3 俞华 119037 A股 4 林纳新 115340 A股 5 苏晓刚 110000 A股 6 和玉芳 100800 A股 7 海德发展青岛海德投资发展有限公司 94440 A股 8 马利军 90800 A股 9 鞠文灿 90070 A股 10 陕西京天投资咨询有限公司 84980 A股 注：公司未知社会公众股股东之间有否关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东 持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 7 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的任职及持股情况： （一）基本情况 姓名 性别 年龄 现任职务 任职起止日期 年初持股 年末持股 赵毅新 女 48 董事长 2002.6-2005.6 10400 14560 许尚峰 男 44 董事、总经理 2002.6-2005.6 10400 14560 张少军 男 53 董事、副总经理 2002.6-2005.6 10400 14560 赵勇 男 44 董事、副总经理 2002.6-2005.6 0 0 季跃相 男 39 董事、副总经理、 2002.6-2005.6 1300 1820 董秘 杨兆旭 男 41 董事 2002.6-2005.6 5200 7280 李秀清 男 36 董事 2002.6-2005.6 0 0 杨伟程 男 58 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 齐兆生 男 55 独立董事 2003.6-2005.6 0 0 张新义 男 50 独立董事 2003.6-2005.6 0 0 徐国君 男 42 独立董事 2003.6-2005.6 0 0 阎秋华 女 50 监事会主席 2002.6-2005.6 10400 14560 张西漫 男 58 监事 2002.6-2005.6 10400 14560 王世平 男 43 监事 2002.6-2005.6 5200 7280 李财祥 男 36 财务负责人 2002.6-2005.6 3900 5460 注:所有董事、监事、高级管理人员的股份已锁定。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬截止报告期末，除独立董事津贴由公司股东大会决 定外，其余仍执行基本工资、职务工资加奖金的制度。个别担任承包分厂厂长职务的董 8 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 事，执行了年薪制。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 457226 元，金额最高的前三名 董事的报酬总额 157000 元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 151200 元。总 收入在 4-6 万元的 5 人；3-4 万元的 6 人。 独立董事的津贴为 36000 元/人年(含税）。 公司无不在公司领取报酬、津贴的董事、监事， 并无在股东单位或其他关联单位 领取报酬、津贴的董事、监事。 （三）2003 年 5 月 11 日，公司独立董事赵景华先生因工作原因向董事会提出辞去 独立董事职务。 （四）公司根据中国证监会规定并结合公司实际情况于 2003 年 5 月 11 日第四届董 事会第六次会议提名张新义先生、徐国君先生、齐兆生先生为独立董事，并在 2002 年 度股东大会获得一致通过。三位独立董事简介详见 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》和 《上海证券报》。 二、公司员工情况 截止 2003 年末公司在职员工 1005 人， 其中：生产人员 354 人， 占员工总数的 35.23%； 销售人员 193 人，占员工总数的 19.21%；技术人员 356 人，占员工总数的 35.43%；财 务人员 22 人，占员工总数的 2.19%；行政人员 80 人，占员工总数的 7.96%；大专以上 学历的 493 人，占员工总数的 49.06%。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构的实际情况 公司按照《公司法》建立了股东大会、董事会、监事会、总经理层的法人治理结 构，并按《上市公司章程指引》的要求修改了《公司章程》，按照中国证监会颁布的《上 市公司治理准则》的要求，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《信息披 露细则》、 《经理工作规则》等一系列公司治理的规范性文件，已在董事会和股东大会通 9 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 过并认真严格执行。公司按照公司章程的要求及时召开股东大会、董事会和监事会，并 按《上市公司治理准则》的要求认真做好会议记录及文件存档。确保了公司法人治理结 构的规范高效运作。公司董事会目前尚未设立专门委员会，下一步视公司发展需要设立。 公司按照中国证监会的有关要求，制定了《山东新华医疗器械股份有限公司投资 者关系管理制度》、 《山东新华医疗器械股份有限公司董事会秘书工作细则》和《信息披 露管理办法》，指定董事会秘书为公司信息披露负责人。具体负责信息披露工作、接待 来访、回答询问、联系股东等工作。公司按照中国证监会有关信息披露的要求，准确及 时的在网络和报纸等媒体上披露公司的各类信息，使投资者能够平等的获取信息。 二、独立董事履行职责情况 2003 年 5 月 11 日独立董事赵景华先生因工作原因辞去独立董事职务，公司 2002 年度股东大会增选张新义先生、徐国君先生、齐兆生先生为独立董事。公司共有独立董 事四名，占公司全体董事的三分之一以上。四位独立董事当选后，认真履行其职责，发 挥其在法律、财务和企业管理方面的专业知识，在董事会上积极为公司的发展发表意见， 对公司的生产经营及各方面工作起到了重要的作用。独立董事尽职尽责的工作，为公司 重大决策提供专业及决策性意见，提高了董事会决策科学性和客观性，切实维护了公司 及中小股东的合法利益。 三、公司的控股股东是淄博市国有资产管理局，该局是政府机关，无经营业务。公 司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具有独立完整的 业务及自主经营能力。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年，公司共召开了一次股东大会，即 2002 年度股东大会。会议于 2003 年 5 月 15 日发出通知，将会议的 7 个事项及开会时间、地点通知了全体股东。会议于 2003 年 6 月 15 日上午 9：00 在山东淄博泰星大酒店九楼会议室召开，共有 12 名股东参加了 10 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 会议，代表股份 32606600 股，占当时公司总股本的 53.20%，符合公司法和公司章程的 规定。 二、股东大会通过或否决的决议 2002 年度股东大会的事项是： （1）审议《2002 年度董事会工作报告》； （2）审议《2002 年度监事会工作报告》； （3）审议《2002 年度财务决算报告》； （4）审议《关于公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》。经审计， 2002 年公司净利润为 21361303.00 元，提取 10%法定公积金 2136130.30 元，提取 5%法 定公益金 1068065.15 元，加年初未分配利润 30955948.10 元，可供股东分配的利润为 49113055.65 元。2002 年度利润分配预案是：以公司 2002 年末总股本 6130 万股为基数， 每 10 股派现金 0.5 元（含税）。共计分配 3065000 元，剩余 46048055.65 元结转以后年 度分配。公司拟以 2002 年末股本总额 6130 万股为基数向全体股东每 10 股资本公积金 转增 4 股，共转增 2452 万股，本次转增后资本公积金尚余 151074701.94 元； （5）审议《关于修改公司章程的议案》； （6）审议《关于增补独立董事的议案》； （7）审议《关于购买国债的议案》。 2002 年度股东大会以投票方式通过了以上事项，无否决的决议议案。该会议决议 公告刊登于 2003 年 6 月 17 日《中国证券报》和《上海证券报》 ，相关议案详见上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）。 三、选举、更换公司董事、监事情况 赵景华先生 2003 年 5 月 13 日因工作原因辞去独立董事职务，2002 年度股东大会 增选张新义、徐国君、齐兆生为独立董事。其他董事与监事与第三届董事会、第三届监 事会相比无变化。 11 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 第八节 董事会报告 一、 管理层讨论与分析 2003 年，公司在国内外市场竞争激烈的形势下，生产经营工作取得了良好的成绩： 完成销售收入 27519.20 万元，比 2002 年增长 10.23％；实现净利润 2406.26 万元，比 2002 年增长 12.65％；每股税后利润 0.28 元，为股东创造了较好的收益，公司的核心 竞争能力得到了进一步增强。在 2003 年中，开发了一批新产品，增强了公司的发展后 劲。公司募集资金投资项目也正在顺利建设，为公司的发展打下了坚实的基础。 二、报告期内公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、本公司属医疗器械生产行业，经营范围为：许可证规定范围内的消毒灭菌设备、 放射诊断及治疗设备、医用化学指示产品和制药设备、环保设备的生产、销售、技术服 务。 本公司是国家科技部和中国科学院共同认证的“高新技术企业”，主要产品有消毒 灭菌设备、放射治疗设备、医用环保设备、灭菌化学指示卡和指示胶粘带等。其中消毒 灭菌设备包括药厂用设备和医院用设备两大系列，放射治疗设备分为钴 60 治疗机、放 射治疗模拟机、后装治疗机、医用电子直线加速器等四个系列。报告期内，公司实现主 营业务收入 27519.20 万元，同比增长 10.23%，主营业务利润 7532.65 万元，同比增长 3.14%。 2、按行业、产品、地区划分报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情 况 单位： 元 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入 主营业务利润 消毒灭菌设备 214,148,264.73 53,863,301.09 207,958,528.96 57656092.64 放射治疗设备 42,110,662.14 11,853,053.53 30,763,461.53 10030393.25 化学指示卡及胶带 5,242,842.71 3,621,031.05 4,349,397.86 2747277.95 医用环保设备 13,690,219.43 5,989,113.34 6,450,024.15 2578775.28 其 他 - - 126,880.95 2150.34 合 计 275,191,989.01 75326499.01 249,648,293.45 73034689.46 12 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 273751731.15 9.65 国外 1440257.86 2.28 3、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品： （单位：元） 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 消毒灭菌设备 214,148,264.73 159,127,711.51 25.69 放射治疗设备 42,110,662.14 30,030,043.59 28.69 4、报告期内，公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大变化。 (二)主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩 1、控股子公司 1）新华手术器械有限公司 该公司原名为蛇牌新华手术器械有限公司，由德国蛇牌手术器械公司控股，我方 占股份 40%。为更有利于该公司的生产经营，我公司于 2003 年 12 月投资 642.64 万元 购买外方部份出资，公司所占股份达到 60%，处于控股地位。该公司即更名为新华手术 器械有限公司。其业务性质为工业企业，主要产品为各类手术器械，注册资本 500 万美 元，总资产 3823.83 万元（人民币），2003 年净利润 7.03 万元（人民币）。 2）山东新华医用环保设备有限公司 该公司于 2003 年 7 月成立，注册资本 500 万元，我公司出资 350 万元，占总股本 的 70%。其业务性质为工业企业，主要产品为医用焚烧炉、医用水处理设备、医用毁形 机的研制、生产与销售。2003 年末总资产 1347.2 万元,2003 年净利润 75.69 万元。 2、参股子公司 1）淄博伊马新华机械制造有限公司 该公司是我公司与意大利伊马公司合资兴建的制造胶囊灌装机器的中外合资企业。 注册资本 80 万美元，我公司占总出资的 18%，意方占 82%。总资产 1422.4 万元，2003 年净利润-45.17 万元。 2）淄博伊马新华制药设备有限公司 13 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 该公司是我公司与意大利伊马公司合资兴建的制造制药机械的中外合资企业。注册 资本 97.8 万美元，我公司占总出资的 18%，意方占 82%。总资产 1436.96 万元，2003 年净利润-48.53 万元。 3）山东安得医疗科技有限公司 该公司是我公司于 2003 年 6 月与中国机电产品出口投资公司、淄博齐鲁创业投资 有限责任公司、阮希安合资兴建的制造机电产品、健身器材、开发一次性医疗器械的企 业。注册资本 3687 万元，我公司占总出资的 40.69%，中国机电产品出口投资公司占 35.26%,淄博齐鲁创业投资有限责任公司占 8.06%，阮希安占 16.01%。总资产 3799.7 万元。企业正在建设中，尚未投产。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润达到 10%以上的情况。 （三）主要供应商和销售客户情况 1、本期公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的比例为 10.47% 2、本期公司向前五名客户销售的收入总额占年度销售收入的比例为 7.73%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，公司的生产经营工作总的形势是好的，在全体员工的共同努力下，销售 收入比上年有所增长，市场进一步扩大。但也存在着问题和困难。一是销售收入的增速 减缓。二是由于原材料价格上升较大，产品成本提高。公司目前在确保产品质量的前提 下，正在努力降低制造成本，提高公司在市场上的竞争力，争取公司未来的销售有较快 的增长。同时，我们采取稳健的发展策略，依靠新产品、新领域市场的开发，使公司的 规模和效益持续增长。 三、报告期内公司投资情况 报告期内公司募集资金承诺项目，正在加紧实施，力争早日完成。 （一）募集资金的使用情况： 公司于 2002 年 9 月 12 日经中国证监会批准，向社会公开发行 A 股股票 2100 万股， 共募集资金 1.85 亿元。按公司招股说明书的承诺，募集资金投资项目为四个。该四个 14 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 项目在募集资金到位前，公司已经贷款或用自有资金进行了投入建设，并在招股说明书 中作出了说明。募集资金到位后，公司加快了该四个项目的建设，截止 2003 年 12 月末， 共完成投资 11299.66 万元，完成总投资的 45.92%，募集资金已使用 61.08%。具体项目 投资情况为： (1)PSM 水浴灭菌设备技术改造项目，该项目计划投资 4685.09 万元，实际投资 2954.99 万元。实际完工进度为 63.07 %。 (2)台式自动真空灭菌器技术改造项目，该项目计划投资 4876.94 万元，实际投资 600.22 万元。实际完工进度为 12.31%。 (3)年产 500 台医用灭菌设备项目，该项目计划投资 5760 万元，实际投资 3231.44 万元。实际完工进度为 56.10%。 (4)放射诊断治疗设备技术改造项目，该项目计划投资 9287.15 万元，实际投资 4513.01 万元。实际完工进度为 48.59%。 公司实际投资进度与计划投资进度有一定的差距，主要有三方面的原因：一是设备 购置的精度和质量要求较高，订购周期延迟；二是部分设备虽已购进，但在安装调试阶 段还未付款，未计入实际投资额。三是台式灭菌器项目的土建工程尚未开始，已建成土 建项目尚有部分未付款。 公司各项目的投资，采取边建设边生产的方法，新增了部分经济效益。PSM 水浴灭 菌器项目，新增销售收入 3289 万元，新增利润总额 180 万元；年产 500 台医用灭菌器 新增销售收入 4709 万元，新增利润总额 315 万元；放射诊断治疗设备项目新增销售收 入 2611 万元，新增利润总额 309 万元。在市场竞争十分激烈的情况下，新项目的投入 对公司的发展起到了非常重要的作用。 （二）尚未使用的募集资金去向： 尚未使用的募集资金中 5000 万元用于购买国债，剩余资金存于银行。 《关于购买 国债的议案》详见 2003 年 6 月 17 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （三）公司在报告期内无非募集资金投资的重大项目。 15 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 三、报告期内公司财务状况 公司主要财务指标： 单位：元 项目 2003 年度 2002 年度 增减（%） 总资产 580860195.16 528816103.87 9.84 股东权益 318657778.34 297290683.16 7.19 主营业务利润 75326499.01 73034689.46 3.14 净利润 24062597.99 21361303.00 12.65 现金及现金等价物净增加额 -119813154.47 176032692.59 -168.06 原因分析： 报告期内总资产和股东权益增加是未分配利润增加所致，报告期内主营业务利润和 净利润增加是主营业务收入增加所致。 四、公司董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会共召开六次会议： 1、2003 年 3 月 3 日，在公司三楼会议室召开第四届董事会第四次会议，应到 9 名 董事，实到 8 名董事，独立董事赵景华先生因出国讲学未出席会议，委托独立董事杨伟 程先生代为出席并表决。会议一致通过了四项决议：①审议通过 2002 年度董事会工作 报告；②审议通过 2002 年度财务决算报告；③审议通过 2002 年度利润分配方案；④审 议通过《公司 2002 年度报告及摘要》。 本次会议的决议公告刊登在 2003 年 3 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003 年 4 月 24 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第五次会议，应到 9 名 董事，实到 8 名董事，独立董事赵景华先生因出国讲学未出席会议，委托独立董事杨伟 程先生代为出席并表决。会议一致审议通过《山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年 度第一季度报告》。 公司 2003 年度第一季度报告刊登在 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》和《上海证 券报》。 3、2003 年 5 月 11 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第六次会议，会议应到 9 名董事，实到 8 名，独立董事赵景华因出国讲学未参加会议，委托独立董事杨伟程代为 出席并表决。会议一致通过了五项决议：①审议通过关于修改公司章程的议案；②审议 16 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 通过关于增补独立董事的议案；③审议通过关于董事会授权董事长部分资产运用及投资 决策权限的议案；④审议通过关于购买国债的议案；⑤决定于 2003 年 6 月 15 日召开 2002 年度股东大会。 本次会议的决议公告刊登在 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2003 年 8 月 9 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第七次会议，会议应到 11 名董事，实到 11 名。会议一致通过以下二个事项：①审议通过《山东新华医疗器械 股份有限公司 2003 年度上半年报告及摘要》；②审议通过《关于公司与中国银行山东省 分行淄博支行签订 9000 万元综合授信额度协议的议案》。 公司 2003 年度上半年报告刊登在 2003 年 8 月 12 日《中国证券报》和《上海证券 报》。 5、2003 年 10 月 23 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第八次会议，会议应到 11 名董事，实到 11 名。会议一致通过以下二个事项：①审议通过《山东新华医疗器械 股份有限公司 2003 年度第三季度报告及摘要》；②审议通过关于聘用上海上会会计师事 务所有限公司为公司审计机构的决议，此决议提请 2003 年度股东大会通过。公司 2003 年度第三季度报告刊登在 2003 年 10 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》。 6、2003 年 12 月 23 日在公司三楼会议室召开第四届董事会第九次会议，会议应到 11 名董事，实到 11 名。会议一致通过《关于公司与深圳发展银行济南分行签订 6000 万元综合授信额度合同的议案》。 本次会议的决议公告刊登在 2003 年 12 月 24 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）报告期内股东大会对董事会授权事项的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东 大会决议的执行情况如下： 1、2002 年度利润分配方案的执行情况 2003 年 6 月 15 日召开的股东大会审议通过 2002 年度利润分配方案：以公司 2002 年末总股本 6130 万股为基数，每 10 股用资本公积金转增 4 股派现金 0.5 元（含税）的 17 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 分配方案进行分配。公司董事会于 2003 年 6 月 24 日分别在《中国证券报》和《上海证 券报》上刊登了《山东新华医疗器械股份有限公司 2002 年度分红派息实施公告》。本次 分红派息股权登记日为 2003 年 6 月 27 日，除息日为 2003 年 6 月 30 日，新增可流通股 份上市日为 2003 年 7 月 1 日，红利发放日为 2003 年 7 月 4 日。 2、修改《公司章程》的执行情况 公司董事会根据 2003 年 6 月 15 日召开的 2002 年度股东大会的决议修改了公司章 程，并在山东省工商行政管理局办理了相关备案手续。 （三）2003 年度利润分配预案为：经上海上会会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 24062597.99 元，根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章 程》的有关规定，提取法定公积金 2455141.85 元，提取法定公益金 1227570.93 元，加 年初未分配利润 49113055.65 元，可供股东分配的利润为 69492940.86 元。应付普通股 股利为 3065000.00 元，未分配利润为 66427940.86 元。拟暂不分配，也暂不进行公积 金转增股本。未分配利润结转以后分配。 （四）需披露的其他事项： 1、报告期内，公司信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海上会会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明： 关于山东新华医疗器械股份有限公司大股东及 关联方资金占用和违规担保问题的专项审计说明 上会师报字(2004)第 399 号 根据山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）提供的 2003 年度会计报 表及其他相关资料，经过审计，我们认为：截止 2003 年 12 月 31 日，公司不存在大股 东及关联方占用上市公司资金的情况，也不存在公司对其控股股东及控股股东所属企业 提供担保的情况。 上海上会会计师事务所有限公司 二○○四年三月二十一日 18 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独 立意见： 山东新华医疗器械股份有限公司截止 2003 年 12 月 31 日累计和当期均无对外担保 情况发生。公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的规定，未对任何其他单位或个人提供担保。 第九节 监事会报告 一、报告期内公司监事会的工作情况： 报告期内公司监事会共召开二次会议： 1、2003 年 3 月 3 日，公司监事会在三楼会议室召开第四届监事会第二次会议，三 名监事全部参加了会议。会议一致通过四个事项：①审议通过 2002 年度监事会工作报 告；②审议通过 2002 年度财务决算报告；③审议通过 2002 年度利润分配方案；④审议 通过《公司 2002 年度报告及摘要》。 本次会议的决议公告刊登在 2003 年 3 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003 年 5 月 12 日，公司监事会在三楼会议室召开第四届监事会第三次会议， 会议审议通过关于购买国债的议案。 本次会议的决议公告刊登在 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 二、公司监事会对报告期公司运作情况的独立意见： 1、公司依法运作情况。 公司监事会对公司依法运作情况进行监督和检查。监事会认为：公司严格遵守国 家法律法规及《公司章程》的规定，依法运作，树立了良好的企业形象。公司按照《公 司法》的要求建立了股东大会、董事会、监事会、总经理层的相互制衡的法人治理结构， 确保了决策的科学性和正确性，并按《上市公司章程指引》的要求修改了《公司章程》， 按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的要求，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》 、《信息披露细则》、《经理工作规则》，建立健全了公司内部的各类 规章制度，包括财务控制制度，并做到了认真严格执行。公司按照中国证监会的有关要 19 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 求，制定了《山东新华医疗器械股份有限公司投资者关系管理制度》、 《山东新华医疗器 械股份有限公司董事会秘书工作细则》和《信息披露管理办法》，指定董事会秘书为公 司信息披露负责人。公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 2、监事会通过检查公司财务情况，认为公司财务内部控制制度健全，执行有效。 财务结构合理，财务状况良好。公司 2003 年度审计报告真实、客观反映了公司 2003 年度财务状况和经营成果。上海上会会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及事 项认为符合公司的实际情况。 3、公司于 2002 年 9 月 12 日经中国证监会批准向社会公开发行人民币普通股股票 2100 万股，共募集资金 1.84 亿元。按招股说明书，募集资金计划投入 PSM 水浴灭菌器 设备技术改造项目、500 台医用灭菌设备技术改造项目、台式真空灭菌器技术改造项目、 放射诊断治疗设备技术改造项目共四个项目。监事会核查了公司募集资金专用帐户和使 用帐目，认为募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投资项目无变更。 4、公司在报告期内无收购、出售资产事项发生。 5、公司与参股公司的水、电、汽等关联交易数量较小、价格合理、买卖公平，无 损害上市公司利益的现象。 6、公司在报告期无利润预测。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、公司在报告期内无重大关联交易事项。 四、公司重大合同及其履行情况 1、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产 的事项。 2、公司无在报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保合同。 20 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 3、公司在第四届董事会第六次会议通过关于购买 5000 万元国债的议案,本次会议 的决议公告刊登在 2003 年 5 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、其他重大合同。 本年度公司共有 9 项贷款合同，3 项授信合同。已在 2003 年执行完毕的贷款合同 5 项、授信合同 1 项：①2002 年 3 月 22 日与中国银行淄博分行车站分理处签订的 1000 万元 12 个月短期贷款合同， 2003 年 3 月 21 日到期，公司已按期归还。②2001 年 10 月 8 日公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订的 1000 万元 53 个月期固定资产借款 合同， 2006 年 2 月 15 日到期。公司已于 2003 年 7 月 21 日提前归还本金及利息。③ 2001 年 11 月 16 日公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订的 1300 万元 54 个月期 流动资金借款合同， 2006 年 5 月 10 日到期。公司已于 2003 年 7 月 21 日提前归还本 金及利息。④2002 年 4 月 29 日，公司与中国农业银行淄博高新技术产业开发区支行签 订 1000 万元 12 个月期流动资金贷款合同，该合同 2003 年 4 月 28 日到期，公司已按期 归还。⑤2002 年 8 月 20 日，公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订 500 万元 12 个月期流动资金贷款合同，该合同 2003 年 8 月 19 日到期，公司已按期归还。⑥公司于 2002 年 12 月 17 日与中国农业银行山东省分行签订额度为 15000 万元的最高额授信合 同。已于 2002 年 12 月 28 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。该合同 2003 年 12 月 17 日到期。 正在执行的 9 项贷款合同为：①2001 年 10 月 8 日公司与中国工商银行淄博市张店 区支行签订的 1000 万元 54 个月期固定资产借款合同， 2006 年 3 月 10 日到期。②2001 年 11 月 16 日公司与中国工商银行淄博市张店区支行签订的 1600 万元 53 个月固定资产 借款合同，2006 年 4 月 10 日到期。③2003 年 6 月 4 日公司与中国银行淄博分行车站分 理处签订的 60 万美元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 6 月 4 日到期。④2003 年 7 月 4 日公司与中国银行淄博分行车站分理处签订的 1500 万元 12 个月期流动资金贷款 合同，2004 年 7 月 4 日到期。⑤2003 年 7 月 4 日公司与中国银行淄博分行车站分理处 签订的 1500 万元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 7 月 4 日到期。⑥2003 年 8 月 21 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 11 日公司与中国银行淄博分行车站分理处签订的 1000 万元 12 个月期流动资金贷款合 同，2004 年 8 月 11 日到期。⑦2003 年 11 月 13 日公司与中国农业银行淄博分行签订的 500 万元 6 个月期流动资金贷款合同，2004 年 5 月 12 日到期。⑧2003 年 12 月 26 日公 司与山东省企业信用担保有限责任公司签订的 1100 万元 12 个月期流动资金贷款合同， 2004 年 12 月 25 日到期。⑨2003 年 12 月 29 日公司与深圳发展银行济南分行签订的 500 万元 12 个月期流动资金贷款合同，2004 年 12 月 29 日到期。 正在执行的 2 项授信合同为：①公司于 2003 年 8 月 10 日与中国银行山东省分行淄 博支行签订 9000 万元期限为一年的综合授信额度协议，已于 2003 年 8 月 12 日在《中 国证券报》和《上海证券报》上披露。②公司于 2003 年 12 月 23 日与与深圳发展银行 济南分行签订 6000 万元期限为一年的综合授信额度合同，已于在 2003 年 12 月 24 日在 《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 5、公司或持股 5％以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 6、公司原聘任山东乾聚有限责任会计师事务所的聘用协议已到期，公司于 2003 年 10 月 23 日的第四届第八次董事会上，决议聘用上海上会会计师事务所有限公司为审 计机构，提请下次股东大会通过。报告年度支付给聘任会计师事务所审计费用 35 万元。 7、公司、公司董事会及董事无在报告期内受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 22 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 第十一节：财务报告 一、审计报告全文： 审计报告 上会师报字(2004)第 398 号 山东新华医疗器械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“新华医疗”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表、以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制是新华医疗管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了新华医疗 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘小虎 中国注册会计师 尤文杰 中国 上海 二○○四年三月二十一日 23 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 （二）会计报表： 资 产 负 债 表 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 六.1 89,609,526.45 74,101,672.18 209,422,680.92 209,422,680.92 短期投资 六.2 48,489,692.53 48,489,692.53 - - 应收票据 六.3 2,886,455.36 2,886,455.36 847,000.00 847,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 六.4 95,079,582.63 87,434,244.37 75,129,914.70 75,129,914.70 其他应收款 六.5 10,447,843.95 9,509,543.16 6,911,434.18 6,911,434.18 预付帐款 六.6 13,442,836.37 12,343,460.89 5,811,733.26 5,811,733.26 应收补贴款 - - - - 存货 六.7 124,578,054.16 106,663,763.75 100,386,437.66 100,386,437.66 待摊费用 21,345.40 - 30,688.63 30,688.63 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 384,555,336.85 341,428,832.24 398,539,889.35 398,539,889.35 长期投资: - 长期股权投资 六.8 17,950,069.84 42,356,324.28 15,996,264.01 15,996,264.01 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 17,950,069.84 42,356,324.28 15,996,264.01 15,996,264.01 固定资产: 固定资产原价 六.9 163,001,953.29 140,934,128.33 135,788,171.53 135,788,171.53 减:累计折旧 六.9 55,276,323.80 40,913,674.53 35,325,769.35 35,325,769.35 固定资产净值 107,725,629.49 100,020,453.80 100,462,402.18 100,462,402.18 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 107,725,629.49 100,020,453.80 100,462,402.18 100,462,402.18 工程物资 - - - - 在建工程 六.10 65,146,555.14 65,146,555.14 11,131,484.89 11,131,484.89 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 172,872,184.63 165,167,008.94 111,593,887.07 111,593,887.07 无形资产及其他资产: 无形资产 六.11 5,482,603.84 5,482,603.84 2,686,063.44 2,686,063.44 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 5,482,603.84 5,482,603.84 2,686,063.44 2,686,063.44 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资产总计 580,860,195.16 554,434,769.30 528,816,103.87 528,816,103.87 公司法定代表人：赵毅新 会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人： 李玉森 24 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 六.12 65,264,515.00 65,264,515.00 25,000,000.00 25,000,000.00 应付票据 六.13 10,700,000.00 10,700,000.00 34,447,000.00 34,447,000.00 应付帐款 六.14 87,200,987.90 84,159,591.79 77,414,572.10 77,414,572.10 预收帐款 六.15 41,327,023.19 34,734,927.51 36,436,846.24 36,436,846.24 应付工资 578,661.79 - - - 应付福利费 2,595,481.57 2,542,818.20 4,026,475.54 4,026,475.54 应付股利 1,625,000.00 1,625,000.00 - - 应交税金 六.16 4,937,895.44 4,987,824.86 -750,846.79 -750,846.79 其他应交款 六.17 45,704.88 45,704.88 1,682.88 1,682.88 其他应付款 六.18 6,615,786.94 5,757,588.21 5,949,690.74 5,949,690.74 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 220,891,056.71 209,817,970.45 182,525,420.71 182,525,420.71 长期负债: 长期借款 六.19 26,000,000.00 26,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 26,000,000.00 26,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 - - - - 负债合计 246,891,056.71 235,817,970.45 231,525,420.71 231,525,420.71 少数股东权益 15,311,360.11 - 股东权益: - 股本 六.20 85,820,000.00 85,820,000.00 61,300,000.00 61,300,000.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 85,820,000.00 85,820,000.00 61,300,000.00 61,300,000.00 资本公积 六.21 151,444,199.13 151,444,199.13 175,594,701.94 175,594,701.94 盈余公积 六.22 14,965,638.35 14,886,168.35 11,282,925.57 11,282,925.57 其中:法定公益金 4,988,546.12 4,962,056.12 3,760,975.19 3,760,975.19 未分配利润 六.23 66,427,940.86 66,466,431.37 49,113,055.65 49,113,055.65 其中:现金股利 - - 3,065,000.00 3,065,000.00 股东权益合计 318,657,778.34 318,616,798.85 297,290,683.16 297,290,683.16 负债及股东权益总计 580,860,195.16 554,434,769.30 528,816,103.87 528,816,103.87 公司法定代表人：赵毅新 主管会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人：李玉森 25 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 合并资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 其 他 原 期末余额 因资产价值 因 转 出 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 6,794,387.04 1,706,240.19 × × 1,710,579.56 6,790,047.67 其中： 应收账款 4,494,214.22 1,706,240.19 × × 12,856.64 6,187,597.77 其他应收款 2,300,172.82 0.00 × × 1,697,722.92 602,449.90 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中： 库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中： 房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 6,794,387.04 1,706,240.19 × × 1,710,579.56 6,790,047.67 公司法定代表人：赵毅新 主管会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人：李玉森 26 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 利 润 表 2003 年度 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 275,191,989.01 270,292,486.16 249,648,293.45 249,648,293.45 六.24 减:主营业务成本 198,378,359.03 197,388,015.95 175,230,238.84 175,230,238.84 六.24 主营业务税金及附加 1,487,130.97 1,487,130.97 1,383,365.15 1,383,365.15 六.25 二、主营业务利润 75,326,499.01 71,417,339.24 73,034,689.46 73,034,689.46 加:其他业务利润 4,261,399.58 4,275,404.14 2,345,477.26 2,345,477.26 六.26 减: 营业费用 32,490,051.84 30,073,310.01 24,974,314.54 24,974,314.54 管理费用 19,643,804.00 19,109,006.45 20,027,565.78 20,027,565.78 财务费用 -928,652.18 -916,073.09 3,398,764.71 3,398,764.71 六.27 三、营业利润 28,382,694.93 27,426,500.01 26,979,521.69 26,979,521.69 加:投资收益 99,495.30 629,295.31 -960,961.05 -960,961.05 六.28 补贴收入 - - - - 营业外收入 1,229.00 1,129.00 45,648.98 45,648.98 减：营业外支出 54,599.64 48,382.62 239,975.17 239,975.17 四、利润总额 28,428,819.59 28,008,541.70 25,824,234.45 25,824,234.45 减:所得税 4,139,164.45 3,986,923.20 4,462,931.45 4,462,931.45 少数股东损益 227,057.15 - 五、净利润 24,062,597.99 24,021,618.50 21,361,303.00 21,361,303.00 公司法定代表人：赵毅新 会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人：李玉森 27 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 单位:人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 24,062,597.99 24,021,618.50 21,361,303.00 21,361,303.00 加：年初未分配利润 49,113,055.65 49,113,055.65 30,955,948.10 30,955,948.10 其他转入 - - - - 二、可分配的利润 73,175,653.64 73,134,674.15 52,317,251.10 52,317,251.10 减：提取法定公积金 2,455,141.85 2,402,161.85 2,136,130.30 2,136,130.30 提取法定公益金 1,227,570.93 1,201,080.93 1,068,065.15 1,068,065.15 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三、可供分配的利润 69,492,940.86 69,531,431.37 49,113,055.65 49,113,055.65 减：已分配的优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 3,065,000.00 3,065,000.00 - - 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 六.23 66,427,940.86 66,466,431.37 49,113,055.65 49,113,055.65 公司法定代表人：赵毅新 会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人：李玉森 28 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 合并利润表附表 2003 年度 编制单位:山东新华医疗器械股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2003 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.64 24.47 0.88 1.02 营业利润 8.91 9.22 0.33 0.39 净利润 7.55 7.82 0.28 0.33 扣除非经常性损益后净利润 6.78 7.02 0.25 0.29 公司法定代表人：赵毅新 会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人：李玉森 29 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 332,000,493.03 320,869,027.89 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 5,170,009.87 5,156,737.78 现金流入小计 5 337,170,502.90 326,025,765.67 购买商品、接受劳务支付的现金 6 264,718,288.61 260,447,386.46 支付给职工以及为职工支付的现金 7 22,747,856.57 22,136,709.55 支付的各项税费 8 17,331,008.22 16,980,830.80 支付的其他与经营活动有关的现金 9 43,249,277.64 37,096,227.81 现金流出小计 10 348,046,431.04 336,661,154.62 经营活动产生的现金流量净额 11 -10,875,928.14 -10,635,388.95 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金流量 13 2,746,364.90 2,746,364.90 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 16 11,307,133.19 现金流入小计 17 14,053,498.09 2,746,364.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 61,749,642.30 62,690,902.57 投资所支付的现金 19 72,883,548.24 76,383,548.24 其中：购买子公司所支付的现金 20 6,426,412.35 6,426,412.35 支付的其他与投资活动有关的现金 21 - 现金流出小计 22 134,633,190.54 139,074,450.81 投资活动产生的现金流量净额 23 -120,579,692.45 -136,328,085.91 三、筹资活动产生的现金流量： 24 吸收投资所收到的现金 25 借款所收到的现金 26 85,258,980.00 85,258,980.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流入小计 28 85,258,980.00 85,258,980.00 偿还债务所支付的现金 29 68,000,000.00 68,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30 5,598,594.03 5,598,594.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 31 现金流出小计 32 73,598,594.03 73,598,594.03 筹资活动产生的现金流量净额 33 11,660,385.97 11,660,385.97 四、汇率变动对现金的影响 34 -17,919.85 -17,919.85 五、现金及现金等价物净增加额 35 -119,813,154.47 -135,321,008.74 公司法定代表人：赵毅新 会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人：李玉森 30 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元 金 额 项 目 行次 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 36 净利润 37 24,062,597.99 24,021,618.50 加:少数股东本期损益 38 227,057.15 计提的资产减值准备 39 -589,253.83 -686,500.60 固定资产折旧 40 5,987,134.41 5,945,438.11 无形资产摊销 41 203,459.60 203,459.60 长期待摊费用摊销 42 待摊费用减少(减：增加) 43 30,688.63 30,688.63 预提费用增加(减：减少) 44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 45 7,299.35 7,299.35 固定资产报废损失 46 27,815.97 27,815.97 财务费用 47 4,176,513.88 4,176,513.88 投资损失（减收益） 48 -99,495.30 -629,295.31 递延税款贷项（减借项） 49 存货的减少（减增加） 50 -12,264,030.50 -6,277,326.09 经营性应收项目的减少（减增加） 51 -24,844,268.75 -22,858,135.73 经营性应付项目的增加（减减少） 52 -7,801,446.74 -14,596,965.26 其他 53 经营活动产生的现金流量净额 54 -10,875,928.14 -10,635,388.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 55 债务转为股本 56 一年内到期的可转换公司债券 57 融资租入固定资产 58 3、现金及现金等价物净增加情况： 59 现金的期末余额 60 89,609,526.45 74,101,672.18 减：现金的期初余额 61 209,422,680.92 209,422,680.92 现金等价物的期末余额 62 减：现金等价物的期初余额 63 现金及现金等价物净增加额 64 -119,813,154.47 -135,321,008.74 公司法定代表人：赵毅新 会计工作的负责人：李财祥 会计机构负责人：李玉森 31 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 会计报表附注 一、公司简介 山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）是 1993 年 3 月经淄博市经济体制改革委员会 以淄体改股字（1993）83 号文批准，将山东新华医疗器械厂下属医院设备分厂的生产经营性资产投 入，同时发行内部职工股，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司设立时的总股本为 3,100 万 元，其中国家股 2,500 万元,占总股本的 80.65%；内部职工股 600 万元，占总股本的 19.35%。1996 年 12 月，公司根据国家有关规定进行了重新规范，并取得了山东省经济体制改革委员会鲁体改函字 [1996]255 号规范确认函和山东省人民政府鲁政股字[1996]202 号批准证书。公司规范后，在山东省工 商行政管理局重新登记注册，并换取了新的营业执照。 1999 年 5 月，公司股东大会通过了 1998 年度利润分配方案：每 10 股送 3 股。送股后，公司总股本 变更为 4,030 万元，其中：国家股 3,250 万元，内部职工股 780 万元。 2002 年 9 月 5 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]96 号文核准，公司向社会公开发行 人民币普通股 2,100 万股。发行后公司总股本变更 6,130 万元，其中：国家股 3,250 万元，内部职工 股 780 万元，社会公众股 2,100 万元。变更后的法人营业执照注册号为 3700001801149。 2003 年 6 月，公司股东大会通过了 2002 年度利润分配方案：每 10 股转增 4 股。转增后，公司总股 本变更为 8,582 万元，其中：国家股 4,550 万元，内部职工股 1,092 万元，社会公众股 2,940 万元。 公司属医疗器械生产行业，经营范围为：许可证规定范围内的消毒灭菌设备、放射诊断及治疗设备、 医用化学指示产品和制药设备、环保设备的生产、销售、技术服务。公司的主要产品有消毒灭菌设 备、放射治疗设备、医用环保设备、灭菌化学指示卡和指示胶粘带等。 公司下设消毒灭菌设备分厂、放射治疗设备分厂、精细化工分厂、台式灭菌器分厂四个分厂；控股 山东新华医用环保设备有限公司和新华手术器械有限公司两家子公司；同时参股山东安得医疗科技 有限公司（投资比例为 40.68%）、淄博伊马新华机械制造有限公司（投资比例为 18%）和淄博伊马 新华制药设备有限公司（投资比例为 18%）三家公司，公司对上述参股公司的经营管理不具有控制 权。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 32 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。 5、外币业务的折算 公司发生的外币业务，按业务发生当日的人民币市场中间汇价折合为人民币记账，报告期末对货币 性外币账户余额按期末人民币市场中间汇价折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资产有关 的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产成本;与购建固定资 产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 坏账确认标准为： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。 公司采用备抵法核算应收账款和其它应收款的坏账损失，比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 15% 三年以上 20% 33 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按全额计提坏账准备。 8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资和低值易耗品等。 存货按取得时的实际成本计价，发出存货采用加权平均法结转成本；原材料按实际成本法核算；在 产品与完工产品之间的生产费用分配采用定额比例法计算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核 算。 存货盘存制度为永续盘存制。 存货跌价准备计提方法：对于遭受毁损、部分陈旧、超过时效或销售价格低于成本等原因造成存货 成本不可收回的，期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。 9、长期投资的核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的 债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公司有表决 权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单位有表决权资本 总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为 股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销、投资成 本低于应享有的所有者权益份额之间的差额，作为资本公积。 长期债权投资根据票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折 34 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值 准备。 10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其它与生产经营有关的设 备、器具、工具等，以及单位价值在 2,000 元以上且使用期限超过二年的不属于生产经营主要设备 的物品。 固定资产计价：按取得时的实际成本计价。 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及电子设备。 固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计净残值（原 值的 5%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-40 年 9.50-2.38% 通用设备 6-18 年 15.83-5.28% 专用设备 5-15 年 19-6.33% 运输工具 7-12 年 13.57-7.92% 电子设备 6-15 年 15.83-6.33% 固定资产减值准备：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金 额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 在建工程按其实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑损益等在该工程达到预 定可使用状态前计入工程成本。 35 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 公司在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项在建 工程计提在建工程减值准备。 12、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中较短的 年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 公司所持有的无形资产在期末时按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用以实际支出计价,在受 益期内平均摊销。 14、借款费用的会计处理方法 发生的长期借款费用,属于筹建期间的,计入长期待摊费用；属于生产经营期间的，计入财务费用；属 于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应 予以资本化的，计入有关固定资产的购建成本。 15、收入确认的方法 商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并 且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分 比法确认相关的劳务收入。 36 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够 流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 公司所得税会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表编制方法 公司对拥有超过 50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足 50%以上股权，但具有实质控制 权的被投资单位，纳入合并范围；以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其有关资料为 依据，经抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。纳入合 并范围的子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策厘定。 公司在报告期内出售子公司(包括减少投资比例以及将所持股份全部出售)，期末在编制合并利润表 时，将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润、现金流量纳入合并利润表及合并现金流量 表。公司在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末该子公司的收入、成本、利润、现金流量 纳入合并利润表及合并现金流量表。公司在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债 表时，不调整合并资产负债表的期初数。 18、会计政策和会计估计变更说明 根据财政部 2003 年 4 月 14 日印发的修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》，对资产负债 表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入 “应付股利”项目，现改为在资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项目的期初数，2002 年利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更对以前年度的累计影响列示如 下： 科目 调整前 调整数 调整后 2002 年 12 月 31 日未分配利润 46,048,055.65 3,065,000.00 49,113,055.65 2002 年 12 月 31 日应付股利 3,065,000.00 -3,065,000.00 - 除上述会计政策变更外，公司无其他重大会计政策、会计估计的变更。 19、预计负债确认原则 37 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其作为预计负债。 (1) 该义务是公司承担的现时义务。 (2) 该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 (3) 该义务的金额能可靠计量。 三、税项 1、企业所得税： (1) 母公司：执行 15%的所得税税率。 注：公司于 1998 年 12 月被山东省科技厅认定为高新技术企业（鲁科高字［1998］第 452 号），并于 2002 年迁入淄博高新技术产业开发区，经淄博市地方税务局高新技术产业开发区分局 2002 年 11 月 13 日淄高新地税发［2002］63 号文批准，同意公司自 2002 年起，减按 15%的税率缴纳企业所得税。 2003 年，公司还通过了省级和国家级高新技术企业验收。 (2) 子公司：新华手术器械有限公司系中外合资企业，该公司在沿海开放城市淄博市注册，享受“二 免三减半”的优惠政策，目前公司尚未盈利，不交纳所得税；山东新华医用环保设备有限公司 2003 年被认定为高新技术企业，故企业所得税税率为 15%。 2、流转税及附加： ⑴增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为 17%,按销项税额扣除进项税额后的余额缴纳。 ⑵城市维护建设税：以应交流转税额的 7%计算缴纳。 四、控股子公司情况 公司名称 注册资本 实际投资额 拥有权益比例 经营范围 是否合并 山东新华医用环保设备 5,000,000.00 3,500,000.00 70% 医用焚烧炉、医用水处理设备、 是(注 1) 有限公司 医用毁形机研制、生产、销售 新华手术器械有限公司 500 万美元 300 万美元 60% 生产手术器械、销售本公司生产 是(注 2) 的产品 注 1：2003 年 7 月公司与陈卫国共同投资设立山东新华医用环保设备有限公司，该公司注册资本为 500 万元，公司实际投资额为 350 万元。 注 2：新华手术器械有限公司系由原蛇牌新华手术器械有限公司更名而来，公司于本期以协议转让 38 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 方式受让 AESCULAP INTERNATIONAL GmbH 持有的蛇牌新华手术器械有限公司 20%股权，并于 2003 年 12 月 16 日经淄博市财政局淄财国股［2003］35 号文同意回购上述股权，公司于 2003 年 12 月 29 日支付股权转让款，股权购买日为 2003 年 12 月 29 日，本年度将其纳入合并会计报表范围。 股权购买日的确定方法：购买协议已获股东大会或董事会通过，并已获相关政府部门批准并已办理 工商变更手续；购买公司和被购买公司已办理必要的财产交接手续；购买公司已支付了全部收购价 款；购买公司实际上已经控制被购买公司的财务和经营政策，并从其活动中获得利益和承担风险。 新华手术器械有限公司主要财务状况数据如下： 主要财务指标 2003 年 12 月 31 日 流动资产 31,268,135.12 长期投资 - 固定资产 6,970,190.01 无形资产 - 其他资产 - 流动负债 4,277,567.74 长期负债 - 五、会计报表项目注释（货币单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 2,084,229.72 302,585.14 银行存款 82,696,131.76 201,980,095.78 其他货币资金 4,829,164.97 7,140,000.00 合计 89,609,526.45 209,422,680.92 说明： 本项目期末数较期初减少 119,813,154.47 元，减少 57.21%，主要系因公司将募股资金投入项目建设 所致。 39 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 短期投资 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 2003 年 12 月 投资金额 跌价准备 市价 31 日交易市价 国债投资 48,489,692.53 - 48,998,474.00 - - - 合计 48,489,692.53 - 48,998,474.00 - - - 上述短期投资无变现限制。 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,886,455.36 847,000.00 商业承兑汇票 - - 合计 2,886,455.36 847,000.00 3、应收账款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 85,160,530.60 84.09% 4,258,026.53 80,902,504.07 5% 1－2 年 10,913,504.83 10.78% 1,091,350.48 9,822,154.35 10% 2－3 年 4,008,164.72 3.96% 601,224.71 3,406,940.01 15% 3 年以上 1,184,980.25 1.17% 236,996.05 947,984.20 20% 合计 101,267,180.40 100% 6,187,597.77 95,079,582.63 账龄 期初数 金额 所占比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 71,477,829.82 89.77% 3,573,891.49 67,903,938.33 5% 1－2 年 6,865,401.12 8.62% 686,540.11 6,178,861.01 10% 2－3 年 447,939.51 0.56% 67,190.93 380,748.58 15% 3 年以上 832,958.47 1.05% 166,591.69 666,366.78 20% 合计 79,624,128.92 100% 4,494,214.22 75,129,914.70 40 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 说明： (1)期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 9,358,919.99 9.24% 8,326,649.00 10.46% (3)坏账准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 4,494,214.22 1,706,240.19 12,856.64 6,187,597.77 4、其他应收款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 10,457,989.76 94.64% 522,899.49 9,935,090.27 5% 1－2 年 349,104.09 3.16% 34,910.41 314,193.68 10% 2－3 年 80,000.00 0.72% 12,000.00 68,000.00 15% 3 年以上 163,200.00 1.48% 32,640.00 130,560.00 20% 合计 11,050,293.85 100% 602,449.90 10,447,843.95 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 8,765,357.70 95.15% 2,233,767.89 6,531,589.81 5% 1－2 年 151,149.30 1.64% 15,114.93 136,034.37 10% 2－3 年 154,600.00 1.68% 23,190.00 131,410.00 15% 3 年以上 140,500.00 1.53% 28,100.00 112,400.00 20% 合计 9,211,607.00 100% 2,300,172.82 6,911,434.18 说明： (1)期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 41 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 2,813,421.46 25.46% 4,040,518.46 43.86% (3)坏账准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 2,300,172.82 - 1,697,722.92 602,449.90 说明：期初一年以内其他应收款中，有 1,890,000.00 元属已经发生的上市公告费等费用，因未收到发 票而挂帐，当时估计已经不可能收回，故按全额计提坏帐准备，本期已收到发票，正常列支。 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例% 账面余额 比例% 1 年以内 8,860,002.20 65.91 5,811,733.26 100.00 1-2 年 4,564,191.68 33.95 - - 2-3 年 18,642.49 0.14 - - 合计 13,442,836.37 100.00 5,811,733.26 100.00 说明： 期末，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 27,198,119.13 27,198,119.13 22,659,502.28 22,659,502.28 产成品 48,700,812.89 48,700,812.89 29,480,661.29 29,480,661.29 在产品 47,405,162.79 47,405,162.79 48,246,274.09 48,246,274.09 低值易耗品 1,273,959.35 1,273,959.35 - - 合计 124,578,054.16 124,578,054.16 100,386,437.66 100,386,437.66 说明： 42 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 公司期末存货中不存在因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，而使存货成本 高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 7、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 17,950,069.84 - 17,950,069.84 15,996,264.01 - 15,996,264.01 合计 17,950,069.84 - 17,950,069.84 15,996,264.01 - 15,996,264.01 (2)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 淄博伊马新华机械制造有限公司 18% 1,056,833.95 淄博伊马新华制药设备有限公司 18% 1,457,135.89 山东安得医疗科技有限公司 40.68% 15,000,000.00 山东东大化工集团有限公司 - 436,100.00 合计 - 17,950,069.84 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 淄博伊马新华机械制造有限公司 2,673,268.28 - - -2,673,268.28 - - (注 1) 新华手术器械有限公司(注 2) 13,322,995.73 - - -13,322,995.73 - - 山东安得医疗科技有限公司 - 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00 合计 15,996,264.01 15,000,000.00 - -15,996,264.01 - 15,000,000.00 注（1）：由于公司本期转让淄博伊马新华机械制造有限公司股权，期末持股比例为 18%，已改为成 本法核算，所以按权益法核算的长期股权投资期末数为 0。 注（2）：由于新华手术器械有限公司已于 2003 年 12 月纳入合并，所以按权益法核算的长期股权投 资期末数为 0。 43 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权 累计分得 期末余额 投资额 投资额 益累计增减额 现金红利 山东安得医疗科技有限公司 15,000,000.00 - - - - 15,000,000.00 合计 15,000,000.00 - - - - 15,000,000.00 说明： (1) 长期股权投资不存在投资变现的重大限制。 (2) 上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价 值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 79,583,830.28 1,054,466.38 - 80,638,296.66 通用设备 31,996,063.71 3,820,195.46 503,396.75 35,312,862.42 专用设备 8,595,079.93 19,746,254.62 - 28,341,334.55 运输工具 4,077,171.15 1,333,614.91 230,610.65 5,180,175.41 电子设备 11,536,026.46 2,235,515.31 242,257.52 13,529,284.25 合计 135,788,171.53 28,190,046.68 976,264.92 163,001,953.29 累计折旧 房屋及建筑物 10,722,106.59 2,050,325.90 - 12,772,432.49 通用设备 16,482,337.06 2,066,036.03 219,924.79 18,328,448.30 专用设备 3,612,503.70 14,061,048.47 - 17,673,552.17 运输工具 909,848.70 636,003.72 58,121.14 1,487,731.28 电子设备 3,598,973.30 1,539,308.26 124,122.00 5,014,159.56 合计 35,325,769.35 20,352,722.38 402,167.93 55,276,323.80 固定资产净值 100,462,402.18 107,725,629.49 说明： (1) 本期从在建工程转入固定资产 5,660,208.72 元。 (2) 期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 (3) 房屋及建筑物中新华医疗科技园土地面积 69,617 平方米，价值 13,405,710.95 元。该宗土地已办 44 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 理借款抵押,抵押金额为 1,100 万元，抵押期限为 2003 年 12 月 24 日至 2004 年 12 月 23 日。 (4) 年末已提足折旧的固定资产原值为 10,434,216.00 元，此部分固定资产主要为设备，经核查，这 些设备目前仍在使用过程中，且处于正常使用状态，通用设备和专用设备能够达到公司生产经营对 产品的质量要求，电子设备和运输工具能够适应公司日常管理和正常经营的需要，因此未对这些固 定资产进行清理。 (5) 本期增加数中包括新纳入合并范围的新华手术器械有限公司期初数，其中固定资产原值 21,274,892.98 元，累计折旧 13,373,846.42 元。 9、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其 他 期末数 减值 账面价值 资金 占预算 固定资产数 减少数 准备 来源 的比例 放射诊断治疗设备技改项目 8,047,955.62 39,316,088.80 - - 47,364,044.42 - 47,364,044.42 募股 61.15% 新华医疗科技园其他工程 1,480,496.70 18,117,688.79 3,723,178.04 - 15,875,007.45 - 15,875,007.45 募股 零星工程 1,603,032.57 2,700,974.07 1,937,030.68 459,472.69 1,907,503.27 - 1,907,503.27 自筹 合计 11,131,484,89 60,134,751.66 5,660,208.72 459,472.69 65,146,555.14 - 65,146,555.14 说明： (1)公司年末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。 (2)公司本年未发生利息资本化。 10、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 1,706,316.00 1,606,063.44 - 33,459.60 133,712.16 1,572,603.84 48 热权 1,200,000.00 1,080,000.00 - 120,000.00 240,000.00 960,000.00 8 冠名权 3,000,000.00 - 3,000,000.00 50,000.00 50,000.00 2,950,000.00 19.67 合计 5,906,316.00 2,686,063.44 3,000,000.00 203,459.60 423,712.16 5,482,603.84 说明： (1)公司无形资产中的土地使用权是以交付土地出让金的方式取得的，土地出让金的金额由淄博市土 地管理部门根据有关规定计算确定，公司以实际支付的土地出让金价款作为土地使用权的实际成本 入帐，公司按使用期限 50 年进行摊销。热权是公司购买的淄博热电股份有限公司的蒸汽使用权，公 司按 10 年的摊销年限摊销。冠名权是公司以拍卖方式取得的淄博火车站广场的冠名权，公司按有效 45 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 期限 20 年进行摊销。 (2)公司期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额的情况，因此未计提减值准备。 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 币种 人民币金额 币种 人民币金额 信用借款 人民币 53,724,515.00 人民币 15,000,000.00 抵押借款 人民币 11,000,000.00 人民币 10,000,000.00 保理业务 人民币 540,000.00 合计 65,264,515.00 25,000,000.00 说明： (1)本项目期末余额比期初增加 40,264,515.00 元,增加 161.06%,主要原因系公司生产规模扩大，流动资 金借款增加所致。 (2)期末余额中不存在已到期未偿还的借款。 12、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,700,000.00 34,447,000.00 合计 10,700,000.00 34,447,000.00 期末无已到期但未偿还的应付票据。 13、应付账款 期末数 期初数 余额 87,200,987.90 77,414,572.10 说明： (1) 期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 期末，无账龄 3 年以上的大额应付账款。 46 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 14、预收账款 期末数 期初数 余额 41,327,023.19 36,436,846.24 说明： (1) 期末，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 (2) 期末，无账龄 1 年以上的大额预收账款。 15、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 4,161,135.93 10,401.58 城建税 106,644.69 3,926.73 房产税 57,857.65 28,247.00 企业所得税 500,951.52 -868,105.83 个人所得税 72,695.00 61,104.41 印花税 5,132.47 土地使用税 33,478.18 13.579.32 合计 4,937,895.44 -750,846.79 16、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 45,704.88 1,682.88 说明：公司教育费附加按应交流转税额的 3%计提。 17、其他应付款 期末数 期初数 余额 6,615,786.94 5,949,690.74 说明： (1)期末，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末，无账龄 3 年以上的大额其他应付款。 47 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 18、长期借款 银行名称 期末数 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行张店区支行 10,000,000.00 2001.10.8-2006.3.10 5.58% 保证 中国工商银行张店区支行 16,000,000.00 2001.11.16-2006.4.10 5.58% 保证 合计 26,000,000.00 说明： ⑴以上保证借款的保证人为“山东高阳建设公司”。 ⑵期末余额中不存在已到期而未偿还的长期借款。 19、股本 类别 期初数 本期变动增减(+\-) 期末数 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流动股份 - - - - 1、发起人股份 32,500,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 45,500,000.00 其中： 国家持有股份 32,500,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 45,500,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 7,800,000.00 3,120,000.00 3,120,000.00 10,920,000.00 4、优先股或其他 未上市流动股份合计 40,300,000.00 16,120,000.00 16,120,000.00 56,420,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 21,000,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 29,400,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 21,000,000.00 8,400,000.00 8,400,000.00 29,400,000.00 三、股份总数 61,300,000.00 24,520,000.00 24,520,000.00 85,820,000.00 48 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 说明：本项目期末余额较期初增加 24,520,000.00 元，增加 40%，主要原因是本期实施了 2002 年利润 分配方案（该方案已经 2002 年度股东大会审议通过）向全体股东每 10 股用资本公积金转增 4 股所 致。 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 170,207,284.35 24,520,000.00 145,687,284.35 拨款转入 3,465,000.00 3,465,000.00 股权投资准备 90,076.88 365,739.12 455,816.00 其他资本公积 1,832,340.71 3,758.07 1,836,098.78 合计 175,594,701.94 369,497.19 24,520,000.00 151,444,199.13 说明： (1) 股本溢价期末余额较期初减少 24,520,000.00 元，主要原因是公司本期实施了 2002 年利润分配方 案用资本公积每 10 股转增 4 股所致。 (2)股权投资准备本期增加数系公司对新华手术器械有限公司增加投资形成的股权投资差额。 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,521,950.38 2,455,141.85 - 9,977,092.23 公益金 3,760,975.19 1,227,570.93 - 4,988,546.12 合计 11,282,925.57 3,682,712.78 - 14,965,638.35 22、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 49,113,055.65 加：本年实现净利润 24,062,597.99 其他转入 - 减：提取法定公积金 2,455,141.85 提取法定公益金 1,227,570.93 可供分配的利润 69,492,940.86 减：应付普通股股利 3,065,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 66,427,940.86 49 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 说明： 根据公司 2002 年股东大会通过的《关于公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，公司 以 2002 年末总股本 6,130 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.5 元（含税），共计分配 3,065,000.00 元。 23、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 消毒灭菌设备 214,148,264.73 159,127,711.51 207,958,528.96 149,150,084.84 放射治疗设备 42,110,662.14 30,030,043.59 30,763,461.53 20,562,600.06 化学指示卡及胶带 5,242,842.71 1,593,479.46 4,349,397.86 1,578,018.78 医用环保设备 13,690,219.43 7,627,124.47 6,450,024.15 3,835,507.63 其他 - - 126,880.95 104,027.53 合计 275,191,989.01 198,378,359.03 249,648,293.45 175,230,238.84 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 21,258,682.91 7.73% 19,700,251.00 7.89% 24、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本期数 上期数 城建税 应交流转税的 7% 1,040,991.68 968,355.61 教育费附加 应交流转税的 3% 446,139.29 415,009.54 合计 1,487,130.97 1,383,365.15 25、其他业务利润 项目 本期数 上期数 材料销售 3,421,454.11 1,725,309.67 租赁服务 854,763.48 720,912.52 其他 -14,818.01 -100,744.93 合计 4,261,399.58 2,345,477.26 50 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 说明：其他业务利润本期数较上期数增加 1,915,922.32 元，增加比例为 81.69%，主要原因系公司材 料销售量增加所致。 26、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 4,158,594.03 4,274,091.52 减：技改贴息 2,960,000.00 510,000.00 利息收入 2,208,780.87 420,523.45 加：汇兑损失 17,919.85 - 金融手续费 63,614.81 55,196.64 合计 -928,652.18 3,398,764.71 说明： ⑴本科目本年数较上年数减少 4,327,416.89 元，减少比例为 127.32%，主要原因系公司本年度收到的 企业技术改造贴息资金增加所致。 ⑵技改贴息系公司收到的财政拨付的企业技术改造贴息资金，根据财政部财企（2000）485 号《关 于企业技术改造贴息资金财务处理的函》“如果技术改造工程已经交付使用，贷款利息计入财务费 用，收到的贴息资金冲减财务费用”的规定，公司将收到的贴息资金作冲减财务费用处理。 27、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资转让收益 长期股权投资收益 99,495.30 -960,961.05 长期债权投资收益 合计 99,495.30 -960,961.05 28、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 43,249,277.64 元，主要为以现金支付的营业费用、管理费用等。 51 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 78,719,566.83 84.58% 3,935,978.34 74,783,588.49 5% 1－2 年 10,251,809.62 11.02% 1,025,180.96 9,226,628.66 10% 2－3 年 2,912,991.79 3.13% 436,948.77 2,476,043.02 15% 3 年以上 1,184,980.25 1.27% 236,996.05 947,984.20 20% 合计 93,069,348.49 100% 5,635,104.12 87,434,244.37 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 71,477,829.82 89.77% 3,573,891.49 67,903,938.33 5% 1－2 年 6,865,401.12 8.62% 686,540.11 6,178,861.01 10% 2－3 年 447,939.51 0.56% 67,190.93 380,748.58 15% 3 年以上 832,958.47 1.05% 166,591.69 666,366.78 20% 合计 79,624,128.92 100% 4,494,214.22 75,129,914.70 说明： (1)期末，应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 9,358,919.99 10.06% 8,326,649.00 10.46% 52 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 9,637,140.17 95.86% 481,857.01 9,155,283.16 5% 1－2 年 173,000.00 1.72% 17,300.00 155,700.00 10% 2－3 年 80,000.00 0.80% 12,000.00 68,000.00 15% 3 年以上 163,200.00 1.62% 32,640.00 130,560.00 20% 合计 10,053,340.17 100% 543,797.01 9,509,543.16 账龄 期初数 金额 所占比例 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 8,765,357.70 95.15% 2,233,767.89 6,531,589.81 5% 1－2 年 151,149.30 1.64% 15,114.93 136,034.37 10% 2－3 年 154,600.00 1.68% 23,190.00 131,410.00 15% 3 年以上 140,500.00 1.53% 28,100.00 112,400.00 20% 合计 9,211,607.00 100% 2,300,172.82 6,911,434.18 说明： (1)期末，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 2,813,421.46 27.98% 4,040,518.46 43.86% 53 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 42,356,324.28 - 42,356,324.28 15,996,264.01 - 15,996,264.01 合计 42,356,324.28 - 42,356,324.28 15,996,264.01 - 15,996,264.01 (2)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 新华手术器械制造有限公司 60% 20,376,454.43 山东新华医用环保设备有限公司 70% 4,029,800.01 淄博伊马新华机械制造有限公司 18% 1,056,833.95 淄博伊马新华制药设备有限公司 18% 1,457,135.89 山东安得医疗科技有限公司 40.68% 15,000,000.00 山东东大化工集团有限公司 - 436,100.00 合计 - 42,356,324.28 (3)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 本期被投资单 本期分得 期末余额 加投资 少投资 位权益增减额 现金红利 淄博伊马新华机械制造 2,673,268.28 - - -2,673,268.28 - - 有限公司(注) 山东新华医用环保设备 - 3,500,000.00 - 529,800.01 - 4,029,800.01 有限公司 新华手术器械有限公司 13,322,995.73 6,426,412.35 - 627,046.35 - 20,376,454.43 山东安得医疗科技有限公司 - 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00 合计 15,996,264.01 24,926,412.35 - -1,516,421.92 - 39,406,254.44 注：详见本附注五 7（3）。 54 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权 累计分得 期末余额 投资额 投资额 益累计增减额 现金红利 山东新华医用环保设备 3,500,000.00 - - 529,800.01 - 4,029,800.01 有限公司 新华手术器械有限公司 16,559,200.00 6,426,412.35 - -2,609,157.92 20,376,454.43 山东安得医疗科技有限 15,000,000.00 - - - - 15,000,000.00 公司 合计 35,059,200.00 6,426,412.35 - -2,079,357.91 - 39,406,254.44 说明： ⑴长期股权投资不存在投资变现的重大限制。 ⑵上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的账面价值， 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 消毒灭菌设备 214,148,264.73 159,127,711.51 207,958,528.96 149,150,084.84 放射治疗设备 42,110,662.14 30,030,043.59 30,763,461.53 20,562,600.06 化学指示卡及胶带 5,242,842.71 1,593,479.46 4,349,397.86 1,578,018.78 医用环保设备 8,790,716.58 6,636,781.39 6,450,024.15 3,835,507.63 其他 - - 126,880.95 104,027.53 合计 270,292,486.16 197,388,015.95 249,648,293.45 175,230,238.84 公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 上期 销售总额 比例 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 21,258,682.91 7.87% 19,700,251.00 7.89% 55 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 5、投资收益 类别 本期数 上期数 长期债权投资收益 - - 长期股权投资收益 629,295.31 -960,961.05 股权投资转让收益 - - 合计 629,295.31 -960,961.05 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 新华手术器械有限公司 山东省淄博市 生产、销售手术器械 子公司 中外合资企业 赵毅新 山东新华医用环保设备有限公司 山东省淄博市 医用环保设备生产、销售 子公司 有限责任公司 许尚峰 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新华手术器械有限公司 500 万美元 - - 500 万美元 山东新华医用环保设备有限公司 - 500 万元 - 500 万元 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ (万美元) (万美元) (万美元) (万美元) 新华手术器械有限公司 200 40 100 20 - - 300 60 山东新华医用环保设备有限公司 - - 350 70 - - 350 70 2、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 山东安得医疗科技有限公司 参股公司 56 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 3、关联交易 ⑴向关联方提供的服务：公司向关联企业新华手术器械有限公司提供零星材料销售、生产用水、电、 汽和房屋租赁服务，关联企业按实际使用数量及市场价格支付水、电、汽费用，按房屋租赁协议约 定价格支付租赁费用。 ⑵明细项目分析（金额单位：人民币元） 服务项目 本期数 上期数 材料 16,025.54 - 水、电、汽 1,068,959.94 865,526.25 租赁费 1,000,000.00 1,000,000.00 八、或有事项 本报告期内无重大应披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至审计报告日，本公司无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、承诺事项 本报告期内无重大应披露的承诺事项。 十一、其他重要事项 本报告期内无应披露的其他重要事项。 第十二节 备查文件目录 备查文件的目录： 1、山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度资产负债表、损益表、现金流量表（原 件） 2、上海上会会计师事务所有限公司出具的山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度审计报告（原件） 57 山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度报告 3、山东新华医疗器械股份有限公司 2002 年度报告（原件） 4、山东新华医疗器械股份有限公司第四届董事会第四次会议决议公告（原件） 5、山东新华医疗器械股份有限公司第四届监事会第二次会议决议公告（原件） 6、山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度第一季度报告（原件） 7、山东新华医疗器械股份有限公司第四届董事会第六次会议决议公告（原件） 8、山东新华医疗器械股份有限公司第四届监事会第三次会议决议公告（原件） 9、华安证券关于山东新华医疗器械股份有限公司首次发行新股的回访报告(原件) 10、山东新华医疗器械股份有限公司 2002 年度股东大会决议公告（原件） 11、山东新华医疗器械股份有限公司分配及转增股本实施公告（原件） 12、山东新华医疗器械股份有限公司关于 2003 半年度业绩预增提示性公告（原件） 13、山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度半年度报告（原件） 14、山东新华医疗器械股份有限公司 2003 年度第三季度报告（原件） 15、山东新华医疗器械股份有限公司第四届董事会第九次会议决议公告（原件） 山东新华医疗器械股份有限公司 董事长（签字）：赵毅新 2003 年 3 月 23 日 58