模塑科技(000700)2003年年度报告

证券代码：000700 证券简称：模塑科技 江南模塑科技股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2003 年 年 度 报 告 正 文 二 O O 四年三月二十一日 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 江南模塑科技股份有限公司 2003 年年度报告正文 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陶炜先生、主管会计工作负责人曹克波先生及会计主管人员钱建 芬女士声明：保证 2003 年年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、 重要提示 ………………………………………………1 二、 公司简介 ………………………………………………2 三、 会计数据和业务数据摘要 ……………………………3 四、 股本变动及股东情况 …………………………………5 五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………8 六、 公司治理结构 ………………………………………10 七、 股东大会情况简介 ………………………………………13 八、 董事会报告 ……………………………………………14 九、 监事会报告 ……………………………………………21 十、 重要事项 …………………………………………22 十一、财务报告 ……………………………………………24 十二、备查文件目录 …………………………………………61 1 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第二节 公司简介 1、 公司法定名称 中文名称：江南模塑科技股份有限公司 缩 写：模塑科技 英文名称：JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2、 公司法定代表人：陶炜先生 3、 公司董事会秘书：许剑先生 联系地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 联系电话：0510-6242802 传 真：0510-6242818 电子信箱：jnms@public1.wx.js.cn 4、 公司注册地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 公司办公地址：江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号 邮 政 编 码：214423 公司国际互联网网址：http://www.000700.com 电 子 信 箱：jnms@public1.wx.js.cn 5、 信息披露报纸名称：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：模塑科技 股票代码：000700 7、 其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2003 年 7 月 31 日 注册登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001103379 税务登记号码：320281142233627 公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏·无锡梁溪路 28 号 2 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 106744616.19 净利润 77367314.98 扣除非经常性损益后的净利润 77796241.93 主营业务利润 185818253.31 其他业务利润 3688295.54 营业利润 108717545.66 投资收益 -98608.09 补贴收入 - 营业外支出 1874321.38 经营活动产生的现金流量净额 322163377.17 现金及现金等价物净增加额 -25909771.23 注：非经常性损益项目和涉及金额： (1)2003 年投资收益——短期投资基金收益 330000.00 (2)2003 年营业外支出——滞纳金支出 -650026.95 2、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2003 年 2002 年(调整后) 2002 年（调整前） 2001 年 主营业务收入 532869136.77 374798441.66 374798441.66 264575446.67 净利润 77367314.98 61135000.81 61207803.39 59776512.88 总资产 1615748927.86 1218911579.07 1218911579.07 756517820.12 股东权益 908679275.93 862249607.02 831345247.02 424096786.21 每股收益 0.25 0.40 0.40 0.48 每股收益(加权) 0.25 0.46 0.46 0.48 每股收益(扣除非经常 0.25 0.37 0.37 0.47 性损益后) 每股净资产 2.94 5.58 5.38 3.42 调整后的每股净资产 2.94 5.58 5.38 3.41 每股经营活动产生的现 1.04 0.94 0.94 1.248 金流量净额 净资产收益率% 8.51 7.09 7.36 13.55 净资产收益率(加权)% 8.79 11.06 10.96 13.47 扣除非经常性损益后净资产 8.84 11.05 10.32 13.19 收益率(加权)% 注：根据财政部关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的要求， 3 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 对涉及现金股利分配的项目——股东权益、净资产收益率、扣除非经常性损益的净 利润为基础计算的净资产收益率、每股净资产、调整后的每股净资产等指标进行了 追溯调整。 按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益》的要求， 确定和计算非经常性损益。 3、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 20.45 16.47 21.11 25.69 0.60 0.92 0.60 1.08 营业利润 11.96 10.94 12.35 17.06 0.35 0.61 0.35 0.71 净利润 8.51 7.10 8.79 11.06 0.25 0.40 0.25 0.46 扣除非经常性 8.56 7.09 8.84 11.05 0.25 0.40 0.25 0.46 损益后的净利润 该指标的计算方法参照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定。 4、报告期内股东权益变动情况及说明 股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 154521800 497002779.95 46784625.99 20960813.49 61476250.85 862249607.02 本期增加 154521800 - 8325740.38 4127919.82 77367314.98 46429668.91 本期减少 139069620.00 - - - - 期末数 309043600 357933159.95 55110366.37 25088733.31 55276591.56 908679275.93 送股、公 利润增加 变动原因 转增股本 计提 计提 利润增加 积金转股 及利润分配 4 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第四节 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 (1)报告期内公司股本变动及期末股本结构如下： 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（+，-） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 变动后 一、未上市流通股份 85993050 8599305 77393745 171986100 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、定向境内法人股 85993050 8599305 77393745 171986100 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 85993050 8599305 77393745 171986100 二、已上市流通股份 68528750 6852875 61675875 137057500 1、 人民币普通股 68528750 6852875 61675875 137057500 2、境内上市的外资股 3、 外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 68528750 6852875 61675875 137057500 三、股份总数 154521800 15452180 139069620 309043600 (2)股票发行与上市情况 ①本公司属于历史遗留问题上市公司，于 1997 年 2 月 28 日经批准在深圳证 券交易所挂牌上市。 ②1999 年度公司以 1998 年末总股本 11192.75 万股为基数，向全体股东按 10:3 的比例配股，法人股实配 370.305 万股，向社会公众股股东配售 889.125 万股，公 司总股本增加至 12452.18 万股，配股可流通部分已于 1999 年 11 月 12 日在深圳证 券交易所上市流通。 ③公司 2002 年增发 3000 万（A）股，公司总股本增加至 15452.18 万股，增 发可流通部分已于 2002 年 10 月 9 日在深圳证券交易所上市流通。 5 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD ④2003 年 4 月 15 日公司以 2002 年末总股本 15452.18 万股为基数，向全体股 东每 10 股派送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 9 股。公司定向境 内法人股增加至 17198.61 万股，流通股增加至 13705.75 万股，总股本增加至 30904.36 万股。 ⑤本公司没有内部职工股股东。 2、股东情况介绍 （1）2003 年年末公司共有股东 28690 名。 （2）持股前 10 位的股东情况如下： 年度内增减 持股数 占总股本 名次 股东名称 股份类别 （股） （股） 比例（%） 1 江阴模塑集团有限公司 +85993050 171986100 55.65 法人股 2 裕元证券投资基金 +2804310 2804310 0.91 流通股 3 中国银河证券有限责任公司 +2731349 2731349 0.88 流通股 4 申银万国－UBS LIMITED +1167504 1167504 0.36 流通股 5 裕阳证券投资基金 +911077 1118952 0.36 流通股 6 通乾证券投资基金 -1282902 967900 0.31 流通股 中国建设银行－宝康消费品 7 +779100 779100 0.25 流通股 证券投资基金 8 王铁牛 +511958 511958 0.17 流通股 9 国盛证券有限责任公司 +451248 451348 0.15 流通股 10 李希红 -185609 420782 0.14 流通股 公司前 10 位流通股股东情况如下： 名次 股东名称 持股数（单位：股） 种类（A、B、H 股或其它） 1 裕元证券投资基金 2804310 A股 2 中国银河证券有限责任公司 2731349 A股 3 申银万国－UBS LIMITED 1167504 A股 4 裕阳证券投资基金 1118952 A股 5 通乾证券投资基金 967900 A股 中国建设银行－宝康消费品证 6 779100 A股 券投资基金 7 王铁牛 511958 A股 8 国盛证券有限责任公司 451348 A股 9 李希红 420782 A股 10 邓三元 399000 A股 6 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 江阴模塑集团有限公司与其他流通股股东之间不存在关联关系，公司未知其他 流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其所持股份发生质押、冻结或托管的情 况，同时也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变化信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 （3）持股 10%以上法人股股东情况介绍 报告期末持有公司 10%以上的法人股股东只有江阴模塑集团有限公司一家。 公司名称：江阴模塑集团有限公司 法人代表：曹明芳 成立日期：1984 年 注册资本：120,000,000.00 元 经营范围：制造、加工、销售：模具、塑料制品(箱包、塑料管材、汽车用装 饰件)、机械设备及零配件、塑钢门窗及五金件、工程塑料原料、金属材料、服装， 经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务。 持有本公司法人股 17198.61 万股，占总股本的 55.65%，所持股份类别为未上 市流通股份； 2002 年 8 月江阴模塑集团有限公司分别以其所持有的我公司法人股 4000 万股股权为质押，向中国建设银行江苏省分行直属支行申请流动资金贷款人 民币 5000 万元提供质押担保；以 6000 万股股权为质押，向交通银行无锡分行申 请流动资金贷款人民币 7000 万元提供质押担保，期限为两年，两项借款共质押 10000 万股法人股。 江阴模塑集团有限公司的控股股东情况(持有该公司股份 10%以上的股东)为： 曹明芳：董事长，男，60 岁，大专学历，现任江阴模塑集团有限公司董事长。 陶炜：董事，男，39 岁，本科学历，经济师，现兼任江阴精力塑料机械有限公 司董事长、国元证券有限责任公司副董事长、江阴模塑集团有限公司董事。 曹克波：副董事长，总经理，男，35 岁，大专学历，现任江阴模塑集团有限公 司副董事长。 （4）报告期内控股股东没有发生变更。 7 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司现任董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 持股数（股） 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年 初 年 末 陶 炜 男 39 董事长 2003.4-2006.4 0 0 曹克波 男 35 副董事长、总经理 2003.4-2006.4 0 0 曹明芳 男 60 董 事 2003.4-2006.4 0 0 范从来 男 42 独立董事 2003.4-2006.4 0 0 余瑞玉 女 43 独立董事 2003.4-2006.4 0 0 姚 伟 男 32 董 事 2003.4-2006.4 0 0 朱晓东 男 39 监事会召集人 2003.4-2006.4 0 0 方冠羽 男 48 监 事 2003.4-2006.4 0 0 朱晓华 男 34 监 事 2003.4-2006.4 0 0 钱志芬 女 34 监 事 2003.4-2006.4 0 0 许 剑 男 33 董 秘 2003.4-2006.4 0 0 钱建芬 女 37 财务经理 2003.4-2006.4 0 0 (二)年度报酬情况 1、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管 理制度规定的标准确定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 2、公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 93.4 万元。 3、受薪金额最高的前三名董事的报酬总额 55 万元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额 20 万元。 4、独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 6 万元。 5、现任董事、监事、高级管理人员中未在股份公司领取报酬的有 2 人，本年 度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区间在 2.4-8 万元的有 7 人，在 15-20 万元的有 3 人。 6、董事曹明芳先生在江阴模塑集团有限公司领取报酬。 (三)在报告期内离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况 姓 名 原职务 担任时间 离任原因 朱晓华 董事 2003.4 工作调动 8 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2、聘任公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 姓 名 职 务 担任时间 备 注 陶 炜 董事长 2003.4 换届选举 曹克波 副董事长、总经理 2003.4 换届选举 曹明芳 董 事 2003.4 换届选举 范从来 独立董事 2003.4 换届选举 余瑞玉 独立董事 2003.4 换届选举 姚 伟 董 事 2003.4 换届选举 朱晓东 监事会召集人 2003.4 换届选举 方冠羽 监 事 2003.4 换届选举 朱晓华 监 事 2003.4 换届选举 钱志芬 监 事 2003.4 换届选举 许 剑 董 秘 2003.4 换届选举 钱建芬 财务经理 2003.4 换届选举 （四）员工情况：截止 2003 年底，公司员工总数为 1397 人，公司无退体职 工人员情况。 1、按专业构成分： 项目 生产数 销售数 技术数 财务数 行政与管理数 合计 人数 1061 15 111 12 198 1397 比例（%） 75.95 1.07 7.95 0.86 14.17 100 2、按教育程度分： 项目 大专及大专以上 中专（含技校） 中专以下 合计 人数 386 827 184 1397 比例（%） 27.63 59.20 13.17 100 9 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况 公司自发行上市以来，严格按照国家现行法律法规的有关规定，完善法人治理 结构，逐步建立了规范的现代企业运行机制。从总体上看，公司法人治理结构实际 状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。报告期内，根据 中国证监会下发的《关于推动上市公司投资者关系管理工作的通知》精神，公司制 订了《江南模塑科技股份有限公司投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理 工作的内容和形式，建立了管理机构，落实专人负责，积极推进信息披露工作，提 高透明度，使公司投资者关系管理得到加强。公司还对照《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行了认真、细致地自查，与 关联方没有资金往来也没有对外担保情况。报告期内，公司董事、监事和高级管理 人员加强了上市公司治理的相关法规的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责， 切实维护全体股东的利益。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，充分行使自己的职权，《公司章程》明确了对董事会的授权，公司能够严格 按照《股东大会规范意见》、 《江南模塑科技股份有限公司股东大会议事规则》等有 关要求，召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权，关联交易的交易内容，定 价依据均及时予以充分披露，相关关联股东均采取了放弃表决措施。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律，行为规范，没有超 越股东大会直接或间接干涉公司的决策和生产经营活动，没有占用公司资金或要求 为其担保或替他人担保；控股股东与上市公司之间实行人员、资产、财务分开，机 构、业务独立；公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保公司重大决策独 立作出和实施；公司董事长与控股股东董事长分设；公司总经理、董事会秘书等高 级管理人员均在本公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事， 公司董事会制定了《董事会议事规则》、 《独立董事工作制度》和各专门委员会实施 细则并充分发挥董事会专业委员会的作用；公司董事会积极组织董事参加各级监管 部门、交易所举办的董事培训，使公司董事熟悉有关法律、法规的要求，了解作为 董事的权利、义务和责任，能够认真负责地出席董事会和股东大会，从所有股东的 利益出发履行相应职责，承担相应义务，对股东大会负责；本报告期内公司进行了 董事会换届选举，现有董事 6 人，其中独立董事 2 人（其中一名为会计专业人士） 人数所占比例为全体董事人数的三分之一。 10 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 4、关于监事和监事会：本报告期公司进行了监事会换届选举，公司监事会人 数和人员构成符合法律和法规的要求，公司监事会按照法律法规和《监事会议事规 则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、总 裁和其他高管人员实行合法监督。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，在经济交往和利益关系方面做到诚信互惠，以 推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司严格执行《信息披露管理制度》，董事会指定 董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。及时准确地向证监会派出机 构南京特派办、深圳证券交易所报告有关情况；本年度公司已公告的定期报告和临 时公告真实、准确、及时、完整地披露了公司有关信息并及时披露大股东或公司实 际控制人的详细资料和股份情况，以尊重所有股东的知情权，确保其获得信息的平 等机会。 7、关于绩效评价与激励约束机制：公司已着手建立公正、透明的董事、监事 和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明， 符合法律法规的规定。 二、 独立董事履行职责情况 报告期内，公司 2002 年度股东大会换届选举产生公司独立董事仍由余瑞玉女 士和范从来先生担任，两位独立董事参加了报告期内第五届董事会的历次会议，能 切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，运用丰富的专业经验和知识， 对公司的发展战略及规范运作等方面提供了许多参考意见和建设性的建议，充分发 挥了独立董事的作用。同时，他们关注公司的生产经营和依法运作情况，能够从全 体股东利益的角度地公司的战略思路、技术发展、风险控制等重大问题提出有益的 意见和建议，保证了公司决策的科学性和合法性，并一致通过了董事会决议，切实 维护了公司全体股东的利益。 三、 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面情况 公司与控股股东江阴模塑集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务方面 已做到完全独立，形成了公司独立完整的生产及自主经营能力和开发能力。 （1）人员分开方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司高管人 员（经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书）未在控股股东单位担任职务。 （2）资产完整方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和 配套设施，产、供、销系统完整独立。 11 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD （3）财务分开方面：公司财务完全独立，设立独立的财会部门，并建立了独 立会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立缴税。 （4）业务独立：公司建立了与国内著名汽车厂商良好的业务关系，自主决策、 自主管理公司业务。 （5）机构独立：公司机构完整，公司成立了“十部二室”的组织机构，董事 会下设了战略委员会，审计委员会等专项委员会。 四、公司对高级管理人员的管理机制 在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本 公司总体发展战略和年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标 或管理职责，年末结合高级管理人员的述职，由本公司组织高管人员考评委员会考 评。 在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年薪 制，在公司高级管理人员的领导下，如果当年能努力完成各项指标，即给予年薪奖 励；如不能完成，则根据完成情况给予高级管理人员部分年薪奖励。 12 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会有关情况 报告期内共召开一次股东大会，具体情况如下： 2002 年年度股东大会于 2003 年 4 月 15 日在江阴周庄镇江南商务大厦 6 楼会 议室召开,通过如下决议： 1、审议通过公司 2002 年度报告正文及摘要； 2、审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； 3、审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； 4、审议通过公司 2002 年度财务决算报告的议案； 5、审议通过公司 2002 年度利润分配及公积金转增股本的议案； 6、审议通过公司 2003 年度预计利润分配政策的议案； 7、审议通过公司关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司财务审计事 务所并授权董事会决定其报酬的议案； 8、审议通过关于公司独立董事的报酬津贴的议案； 9、审议通过公司设立董事会专门委员会的议案； 10、审议通过公司修改章程的议案； 11、审议通过公司关于收购模塑集团所持国元证券部分股权的议案； 12、审议通过公司建立《江南模塑科技股份有限公司信息披露制度》、《江 南模塑科技股份有限公司募集资金管理办法》、《江南模塑科技股份有限公司独立 董事制度》的议案； 13、审议通过公司关于董事会换届选举的议案； 14、审议通过公司关于监事会换届选举的议案。 公司于 2003 年 3 月 12 日在《证券时报》上刊登了召开本次股东大会的通知， 有关本次股东大会的详细情况刊登于 2003 年 4 月 16 日《证券时报》。 二、更换董事、监事情况 公司 2003 年 4 月 15 日召开的 2002 年年度股东大会审议了公司董事会及监事 会换届选举的议案，同意选举陶炜先生、曹克波先生、曹明芳先生、姚伟先生为公 司第五届董事会董事，选举朱晓东先生、方冠羽先生、朱晓华先生、钱志芬女士为 公司第五届监事会监事，聘请范从来先生、余瑞玉女士为公司独立董事，聘请许剑 先生为公司董事会秘书，钱建芬女士为公司财务负责人。详细情况刊登于 2003 年 4 月 16 日的《证券时报》。 13 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第八节 董事会报告 一、董事会讨论与分析 2003年公司立足汽车产业、壮大主业的同时以生产经营为中心，以市场为导 向，汽车零部件的生产与销售取得了较好的业绩, 实现主营业务收入532869136.77 元，较上年增长了42.17 %，扣除非经常性损益后的净利润达77367314.98元，较上 年增长了35.08 %。公司加大科技创新和新产品开发力度，报告期内，公司通过上 海大众A级供应商的认定，通过认证ISO/TS16949并保持有效运行，公司产品别克凯 越外饰件总成、塞纳保险杠、金杯海狮改型保险杠、金杯阁瑞斯仪表板、保险杠专 用双色饰条顺利通过省级科技成果鉴定和省级新产品鉴定；别克君威彩色轿车保险 杠、神龙爱丽舍轿车保险杠、赛宝保险杠已成功通过江苏省高新技术产品验证，同 时我公司获得省高新技术企业和省民营科技企业称号，标志着公司汽车零部件生产 科研又上了新的台阶。 二、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围：汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科 技产品的开发、研制、销售及技术咨询服务、实业投资，油漆喷涂，机械制造、加 工，火力发电、供热，城市基础设施及公用事业建设，房地产开发，国内贸易等业 务。 2、公司主营业务业绩 报告期内按行业、产品、地区说明公司主营业务收入、主营业务利润的构成： 单位：人民币万元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 塑化制品 50658.58 18282.38 注塑机械 2628.33 299.44 地 区 主营业务收入 主营业务利润 华东地区 35028.51 12465.22 华南地区 3989.05 1336.34 华北地区 256.24 85.84 东北地区 6135.94 2055.55 华中地区 7343.36 2460.04 14 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 西北地区 164.18 55.00 其它地区 369.63 123.83 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动及其所属行业 单位：人民币万元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 产品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 上年增减 （%） 年增减（%） 年增减（%） （%） 塑化制品 50658.58 32179.86 36.48 39.70 46.12 -7.08 3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 控股子公司名称 经营范围 注册资本 投资额 占比率 净利润 江阴江南模具塑化有限公司 汽车装饰件等 5950.4 9481.06 75％ 23.47 江阴精力塑料机械有限公司 塑料机械及配件 160（万美元） 1072.50 70％ 66.57 上海名辰模塑科技有限公司 模塑制品 3000 3000 97％ 560.93 武汉名杰模塑有限公司 模塑制品 500 250 50％ 筹建期 4、公司前五家主要供应商合计的采购金额为 10664.58 万元，占公司年度采 购总额的 45.53%；公司前五家主要客户合计的销售额为 38149.02 万元，占公司全 部销售收入的 71.59%。 5、经营中出现的问题及解决方案 目前，汽车产业已经成为我国国民经济的主导产业，带动着全国经济快速增 长。在我国汽车产业快速增长的新格局下，汽车产业已经进入了大众消费增长阶段， 有了扎实的市场基础，在今后 10-20 年里，都将以 7％-8％以上的较高速度增长。 中国汽车面临着新的发展趋势，汽车零部件产业发展潜力巨大，零部件全球 采购、系统设计、模块化供货已成趋势，面对这种形势公司已加大了对研究开发、 项目开发的投入，努力与整车厂开拓同步开发、共同投资、共担风险的协作关系， 使公司成为具有国际水平的产品开发能力，拥有国际市场销售渠道、开放型、开发 型的汽车零部件生产销售企业。 我国塑料机械行业整体制造水平与国外有明显差距。由于本公司涉足该行业 时间不长，可能会存在市场开发不足、技术储备不够等风险。公司将在综合吸收世 界上先进塑料机械公司技术的基础上，引进国外先进技术同自主开发相结合，目前 已经基本掌握了设计生产高精密、高稳定性、高性比的高档注塑机的技术；同时公 15 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 司将加大市场开拓的力度，完善市场营销服务体系，扩大公司产品的市场份额。 面对原材料涨价等因素，公司采取强化管理、降低采购成本等措施，全面推 行国家 ISO/TS16949、VDA6.1 等质量体系来提高产品合格率。 三、公司投资情况 1、公司 2003 年 11 月份与上海申华控股股份有限公司全资子公司上海五龙汽车 零部件投资有限公司合资设立沈阳名华模塑科技有限公司，以生产和销售汽车保险 杠等为主的汽车零部件业务，该项目注册资本约 12000 万元，双方各拟出资 6000 万 元。 2、本年出资 250 万元与江阴模塑集团有限公司（出资 250 万元）共同组建了 武汉名杰模塑有限公司，主要经营模塑制品等目前该公司正处于筹备期。 3、出资人民币 2800 万元参与发起设立江苏江南水务股份有限公司，该公司注 册资本 9000 万元，主要经营制水、排水及相关水处理业务，模塑科技占其 20.4%的 股权。 （一）报告期内公司募集资金使用情况 （1） 募集资金承诺投资项目与实际投资项目对比情况表 单位：万元 拟投入 是否变 实际投入金 产生收益金 是否符合计划进 承诺项目 金额 更项目 额(万元) 额(万元) 度和预计收益 引进大型模具等生产轿车彩色保 3892.3 否 3892.3 是 险杠总成技术改造项目 收益已计入 引进车身附件大型模具开发生产 整体效益中 3821.5 否 3821.5 是 中高档轿车零部件技术改造项目 汽车彩色保险杠技术改造项目 18400 否 18400 9 月份投产 是 引进关键技术设备生产直压式精 12400 否 3500 筹建期 是 密注塑机技术改造项目 报告期内募集资金投资项目未发生变更。 （二）非募集资金投资情况 报告期内无非募集资金投资的重大项目。 四、公司财务状况 1、主要财务指标 单位: 元 项 目 2003 年 2002 年 比 2002 年增减(%) 总资产 1615748927.86 1218911579.07 32.56 股东权益 908679275.93 862249607.02 5.38 主营业务利润 185818253.31 142022774.21 30.84 16 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 净利润 77367314.98 61207803.39 26.40 现金及现金等价物净增加额 -25909771.23 244327821.32 -89.40 2、报告期内，公司未发生重大资产损失以及公司对外担保承担连带责任导致 重大资产损失的情形。 五、报告期内经营环境及宏观政策未发生重大变化 六、2004 年度的业务经营计划 2004 年，公司将通过技术创新、管理创新、机制创新，加强企业内部与外部 资源的整合，使公司主业持续发展，业绩稳定增长，实现公司新的跨越式发展。 1、积极并努力开拓市场，充分利用公司的机制优势和资金优势，进一步提高 公司在汽车配件行业的核心竞争力和持续发展能力，涉足汽车内饰件领域，夯实公 司汽车零部件的发展平台。 2、加强对控股子公司的投资管理与监督，使其适应市场形势，增强竞争能力。 3、注重目标利润、兼顾控制费用，进一步加强内部控制制度 4、合理配置和整合人力资源，坚持产—学—研相结合的发展思路,建立一支 优秀、高效的人才团队。 5、努力开拓与稳固汽车厂商的业务关系，扩大产品的市场占有率，引进先进 生产设备、检测设备，提高生产能力，提高产品质量。 七、董事会日常工作情况 1、本年度共召开 7 次董事会会议，其会议情况及决议内容如下： ①公司第四届董事会第十六次会议于 2003 年 3 月 10 日上午 10：00 在公司江 南商务大厦 6 楼会议室召开，应到董事 7 人，实到董事 7 人（两名董事委托其他董 事出席并表决），公司监事及部分高管人员列席会议。会议由董事长陶炜先生主持， 会议审议并通过了以下决议： ⑴审议通过《公司 2002 年年度报告正文及摘要》； ⑵审议通过《2002 年度董事会工作报告》； ⑶审议通过《2002 年度财务决算报告》； ⑷审议通过《公司 2002 年度利润分配及公积金转增股本》的议案； ⑸审议通过预计下一年度利润分配政策的议案； ⑹审议通过关于续聘江苏公证会计师事务所有限公司为公司财务审计事务所 并授权董事会决定其报酬事宜的议案； ⑺审议通过公司独立董事的报酬津贴的议案； 17 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD ⑻审议通过设立董事会专门委员会的议案； ⑼审议通过修改公司章程的议案； ⑽审议通过关于收购模塑集团所持国元证券部分股权的议案； ⑾审议通过建立《江南模塑科技股份有限公司信息披露制度》、《江南模塑科 技股份有限公司募集资金管理办法》、 《江南模塑科技股份有限公司独立董事制度》 的议案； ⑿审议通过关于董事会换届选举的议案； 本次董事会会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 12 日的《证券时报》上。 ②公司第五届董事会第一次会议于 2003 年 4 月 15 日在江南商务大夏六楼会议 室召开, 应到会董事 6 名, 实到会董事 6 名，公司监事及部分高级管理人员列席了 会议，会议的召集符合《公司法》、 《证券法》及公司章程的规定。会议由董事长陶 炜先生主持，会议审议并一致通过了如下决议： ⑴一致推选陶炜先生为公司董事长, 选举曹克波先生为公司副董事长。 ⑵聘任曹克波先生为公司总经理，聘任许剑先生为公司董事会秘书，经总经理 提名聘任姚伟先生为公司副总经理，聘任朱晓华先生为总经理助理，聘任钱建芬女 士为公司财务总监。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 16 日的《证券时报》上。 ③第五届董事会第二次会议于 2003 年 4 月 21 日上午在公司江南商务大厦 6 楼 会议室召开，会议应到董事 6 人，实到董事 6 人，符合《公司法》及公司章程的规 定。会议由董事长陶炜先生主持，公司监事及部分高管人员列席会议，会议认真审 议并一致通过：江南模塑科技股份有限公司《2003 年第一季度季度报告》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的《证券时报》上。 ④第五届董事会第三次会议于 2003 年 6 月 23 日上午在公司江南商务大厦 6 楼会议室召开，符合《公司法》及公司章程的规定。会议由董事长陶炜先生主持， 公司监事及部分高管人员列席会议，会议认真审议并一致通过以下决议： ⑴收购江苏澄信方鼎投资管理有限公司所持国元证券有限责任公司 4000 万股 股权。 ⑵出资人民币 2800 万元参与发起设立江苏江南水务股份有限公司。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 24 日的《证券时报》上。 18 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD ⑤第五届董事会第四次会议于 2003 年 8 月 3 日上午在公司江南商务大厦 6 楼 会议室召开，会议应到董事 6 人，实到董事 6 人，符合《公司法》及公司章程的规 定。会议由董事长陶炜先生主持，公司监事及部分高管人员列席会议，会议认真审 议并一致通过公司《2003 年半年度报告正文》及《2003 年半年度报告摘要》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 5 日的《证券时报》上。 ⑥第四届董事会第五次会议于 2003 年 10 月 24 日上午在公司江南商务大厦 6 楼会议室召开，会议应到董事 6 人，实到董事 6 人，符合《公司法》及公司章程的 规定。会议由董事长陶炜先生主持，公司监事及部分高管人员列席会议，会议认真 审议并一致通过： ⑴江南模塑科技股份有限公司《2003 年第三季度季度报告》。 ⑵关于执行《规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》的自查报告。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 25 日的《证券时报》上。 ⑦第五届董事会第六次会议于 2003 年 11 月 4 日上午以通讯方式召开，会议 应到董事 6 人，实到董事 6 人，本次会议的召集、召开程序符合《公司法》及公司 章程的规定。会议由董事长陶炜先生主持，会议认真审议并一致通过： 董事会同意公司与上海申华控股股份有限公司下属全资子公司上海五龙汽车 零部件投资有限公司（以下简称“五龙公司”）合资设立沈阳名华模塑科技有限公 司，以生产和销售汽车保险杠等为主的汽车零部件业务。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 11 月 5 日的《证券时报》上。 八、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司 2002 年度利润分配及公积金转增股本方案经公司 2002 年年 度股东大会审议通过。根据该方案，公司董事会于 2003 年 4 月 22 日在《证券时报》 上刊登了《江南模塑科技股份有限公司 2002 年度分红派息、转增股本实施公告》 并依照执行。 九、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案: 19 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2003 年 度 公 司 实 现 净 利 润 77367314.98 元 , 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 8325740.38 元(含子公司),5%的公益金 4127919.82 元(含子公司),加年初未分配利 润 61476250.85 元,本次可供股东分配利润 126356619.56 元，经董事会研究决定， 以公司 2003 年末总股本 309043600 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.8 元（含税）,剩余未分配利润结转至以后年度分配，本年度资本公积金不转增 股本。 此次利润分配预案将在此后提交公司 2003 年年度股东大会审议通过。 十、其他报告事项 1、本公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。 2、公司关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对处担保 若干问题的通知》(证监发 2003 第 56 号)的要求，公司进行了自查并向南京特派 办提交了自查报告，公司不存在通知中所规定的关于关联方违规占用资金及向控股 股东和关联方提供担保情况。 3、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 江苏公证会计师事务所有限公司依据通知要求，出具了《江南模塑科技股份 有限公司专项审计报告》。会计师认为，截止2003 年12 月31日，除公司与控股股 东及其他关联方发生的正常资金往来外，未发现本公司的控股股东及其他关联方存 在《通知》中所述的违规占用上市公司资金的情况。 4、独立董事对公司累计和当期发生的对外担保情况所发表的独立意见 独立董事认为：江南模塑科技股份有限公司于报告期内未发生违反《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》所称的情形，公 司本期未发生担保事宜。 20 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第九节 监事会报告 一、 报告期内监事会会议情况 2003 年监事会共召开了 3 次监事会会议，会议的具体情况如下： （1）3 月 10 日，召开第四届监事会第十一次会议，会议议题及决议是： 1、审议通过了公司 2002 年度《监事会工作报告》； 2、审议通过了公司《2002 年度报告正文及摘要》； 3、审议通过了公司 2002 年度利润分配预案及公积金转增股本的议案； 4、审议通过关于公司收购模塑集团所持国元证券部分股权的议案； 5、审议通过了监事会换届选举议案。 （2）4 月 15 日，召开第五届监事会第一次会议，会议议题及决议是：一致推 选朱晓东先生为公司监事会召集人。 （3）8 月 3 日，召开第五届监事会第二次会议，会议议题及决议是：会议审 议并通过公司《2003 年半年度报告正文》及《2003 年半年度报告摘要》的议案。 二、公司依法运作情况 公司自成立以来，严格按照《公司法》 、《证券法》、 《公司信息披露制度》、 《独 立董事工作制度》和有关上市公司的法规、规章进行规范运作。公司决策程序合法， 已建立一套完善的内部控制制度，公司董事、经理能够以公司大局为重，勤勉、尽 责地履行各自职责，在执行职务时能够严格按照法律、法规、公司章程的规定进行， 没有损害公司利益和广大投资者利益的行为。 三、检查公司财务的情况 监事会认真仔细地检查和审核了公司的财务状况，认为公司 2003 年的财务状 况良好、财务结构合理，江苏公证会计师事务所有限公司对本公司出具的 2003 年 度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、最近一次募集资金实际投入项目情况 2002 年，公司增发 3000 万股（A 股）新股，实收募集资金净额为 389,470,000 元，募集资金严格按照《招股意向书》承诺的投入项目投入，与承诺投入项目完全 一致，未有变更募集资金使用的情况。 五、江苏公证会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告，审计报告 真实、客观、准确地反映了公司财务状况。 21 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司购买和出售资产情况。 1、收购江苏澄信方鼎投资管理有限公司所持国元证券有限责任公司 4000 万 股股权。 2、收购江阴模塑集团有限公司所持国元证券有限责任公司 5000 万股股权。 三、公司关联交易事项。 江南模塑科技股份有限公司董事会审议通过,决定收购江阴模塑集团有限公 司所持国元证券有限责任公司 5000 万股股权。因本公司与其控股股东模塑集团、 江苏澄信方鼎投资管理有限公司共同参股设立国元证券有限责任公司，本次交易属 关联交易。 1、关联交易各方的名称 转让方：江阴模塑集团有限公司 受让方：江南模塑科技股份有限公司 2、交易内容：经本公司与模塑集团友好协商，双方签署了股权转让协议，模 塑集团同意将其持有的国元证券的 5000 万股股权转让给本公司。 4、交易价格：以 2002 年 12 月 31 日为基准日，经审计后的国元证券每股净 资产值为每股收购价。 5、关联人在关联交易中所占权益的性质和比重 本次股权收购后，模塑科技参股国元证券出资额将由原来的 9000 万股增至 1.4 亿股，持股比例为 6.90%。 详细情况请查阅 2003 年 3 月 12 日的《证券时报》 。 四、报告期内无其它重大担保、抵押和委托经营事项。 五、2003 年 4 月 15 日公司 2002 年年度股东大会通过决议，继续聘请江苏公 证会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计单位，该机构从 1997 年到 2003 连 续 7 年为公司提供审计服务。2003 年经股东大会授权，董事会决定，公司支付给 江苏公证会计师事务所本年度报酬 42 万元(包括子公司，差旅费用自担，向其支付 的报酬中无应付未付款项)。 六、本年度公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 七、报告期内无更改公司名称及股票简称情况。 八、其他重大事项 (1)2003 年 4 月 15 日召开的公司 2OO2 年年度股东大会通过了修改公司章程的 22 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 议案，相关公告已刊登在 2003 年 4 月 16 日的《证券时报》上； （2）公司第五届董事会第三次会议审议通过收购江苏澄信方鼎投资管理有限 公司所持国元证券有限责任公司 4000 万股股权。 国元证券有限责任公司注册资本 20 亿 3 千万元，主要经营证券经纪、证券自 营、证券的承销和上市推荐等业务。公司目前已持有国元证券有限责任公司 4.93% 的股份, 收购完成后本公司持国元证券股份将由原来的 1 亿股增至 1 亿 4 千万股， 持股比例增至为 6.90%，详细情况请查阅 2003 年 6 月 24 日的《证券时报》。 （3）公司第五届董事会第三次会议审议通过出资人民币 2800 万元参与发起 设立江苏江南水务股份有限公司 江苏江南水务股份有限公司注册资本 9000 万元，主要经营制水、排水及相关 水处理业务；总股本 9000 万股，本公司占其总股本的 20.4%，详细情况请查阅 2003 年 6 月 24 日的《证券时报》。 （4）公司 2003 年 4 月 15 日召开的 2002 年年度股东大会审议了公司董事会 及监事会换届选举的议案，同意选举陶炜先生、曹克波先生、曹明芳先生、姚伟先 生为公司第五届董事会董事，选举朱晓东先生、方冠羽先生、朱晓华先生、钱志芬 女士为公司第五届监事会监事，聘请范从来先生、余瑞玉女士为公司独立董事，聘 请许剑先生为公司董事会秘书，钱建芬女士为公司财务负责人，详细情况刊登于 2003 年 4 月 16 日的《证券时报》。 23 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第十一节 财务报告 (一)、审 计 报 告 苏公 W[2004]A125 号 江南模塑科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江南模塑科技股份有限公司（以下简称模塑科技公司） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表和合并 利润表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是模塑 科技公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了模塑科技公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国·无锡 金章罗 王 翔 2004 年 3 月 20 日 24 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD （二）、会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 单位：元 附 合并报表 母公司报表 资 产 注 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 5.01 315,917,024.05 341,826,795.28 310,440,358.56 337,818,003.39 短期投资 5.02 30,000,000.00 30,000,000.00 应收票据 5.03 22,551,283.73 7,699,999.96 22,541,283.73 7,489,999.96 应收股利 应收利息 应收帐款 5.04 130,839,689.00 83,867,634.92 120,084,240.84 72,080,733.05 其他应收款 5.05 40,383,020.62 44,852,671.81 114,951,334.31 59,740,950.80 预付帐款 5.06 7,486,092.77 7,972,109.69 6,248,737.75 5,233,609.00 应收补贴款 存货 5.07 89,930,150.21 65,415,664.08 62,251,282.09 44,086,832.16 待摊费用 5.08 1,756,540.60 1,756,540.60 一 年 内 到 期的长 期 债 权 投 资 其他流动资产 流动资产合计 608,863,800.98 581,634,875.74 638,273,777.88 556,450,128.36 长期投资： 长期股权投资 5.09 192,558,289.07 98,600,000.00 319,764,083.67 192,886,770.68 长期债权投资 长期投资合计 192,558,289.07 98,600,000.00 319,764,083.67 192,886,770.68 股权投资差额 5.09 20,193,030.40 24,179,927.56 20,193,030.40 24,179,927.56 长期投资总计 212,751,319.47 122,779,927.56 339,957,114.07 217,066,698.24 固定资产： 固定资产原价 5.10 1,014,168,831.82 747,944,935.98 877,127,262.90 661,998,078.95 减：累计折旧 5.10 308,887,734.49 234,114,965.17 249,563,293.84 180,819,434.70 固定资产净值 705,281,097.33 513,829,970.81 627,563,969.06 481,178,644.25 减：固定资产减值准备 固定资产净额 705,281,097.33 513,829,970.81 627,563,969.06 481,178,644.25 工程物资 在建工程 5.11 67,373,666.65 666,804.96 29,969,564.42 666,804.96 固定资产清理 固定资产合计 772,654,763.98 514,496,775.77 657,533,533.48 481,845,449.21 无形资产及其他资产 无形资产 5.12 21,479,043.43 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,479,043.43 递延税款 递延税款借项 资产总计 1,615,748,927.86 1,218,911,579.07 1,635,764,425.43 1,255,362,275.81 25 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 资产负债表(续) 单位：元 附 合并报表 母公司报表 负债及所有者权益 注 2003-12-31 2002-12-31 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 5.13 284,606,563.37 138,736,930.00 281,806,563.37 121,520,980.00 应付票据 5.14 240,869,511.33 42,000,000.00 240,869,511.33 42,000,000.00 应付帐款 5.15 74,118,153.50 39,949,755.47 59,451,366.16 31,777,524.32 预收帐款 5.15 5,053,762.77 4,864,902.72 627,145.44 923,431.91 应付工资 5,704,054.13 3,394,186.23 2,077,170.56 908,794.91 应付福利款 7,566,387.44 5,238,685.04 5,596,192.34 2,914,553.17 应付股利 5.16 366,140.08 363,184.96 131,217.99 128,262.87 应交税金 5.17 13,178,421.76 15,777,009.98 9,285,743.82 14,819,669.71 其他应交款 5.18 106,726.15 400,000.00 400,000.00 其他应付款 5.19 37,651,110.31 16,539,345.01 123,891,083.52 122,051,876.82 预提费用 5.20 4,891,803.57 3,465,715.81 3,741,803.57 3,453,386.08 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 674,112,634.41 270,729,715.22 727,477,798.10 340,898,479.79 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5.21 52,214,189.00 52,214,189.00 其他长期负债 长期负债合计 52,214,189.00 52,214,189.00 递延税款 递延税款贷项 负债合计 674,112,634.41 322,943,904.22 727,477,798.10 393,112,668.79 少数股东权益 32,957,017.52 33,718,067.83 股东权益： 股本 5.22 309,043,600.00 154,521,800.00 309,043,600.00 154,521,800.00 减：已归还投资 股本净额 309,043,600.00 154,521,800.00 309,043,600.00 154,521,800.00 资本公积 5.23 357,933,159.95 497,002,779.95 357,933,159.95 497,002,779.95 盈余公积 5.24 130,798,076.42 118,344,416.22 124,911,568.90 113,370,361.85 其中：公益金 25,088,733.31 20,960,813.49 24,770,864.06 20,923,795.04 未分配利润 5.25 55,276,591.56 61,476,250.85 60,770,450.48 66,450,305.22 分配现金股利 55,627,848.00 30,904,360.00 55,627,848.00 30,904,360.00 股东权益合计 908,679,275.93 862,249,607.02 908,286,627.33 862,249,607.02 负债和所有者权益合计 1,615,748,927.86 1,218,911,579.07 1,635,764,425.43 1,255,362,275.81 所附注释为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 26 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 利润及利润分配表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 单位：元 附 合并报表 母公司报表 项 目 注 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 5.26 532,869,136.77 374,798,441.66 508,693,680.08 362,519,499.35 减：主营业务成本 5.26 345,072,347.66 231,046,952.45 336,445,079.22 224,192,719.19 主营业务税金及附加 1,978,535.80 1,728,715.00 1,834,998.87 1,674,559.32 二、主营业务利润 185,818,253.31 142,022,774.21 170,413,601.99 136,652,220.84 加：其他业务利润 5.27 3,688,295.54 3,973,144.75 2,649,156.72 1,976,253.34 减：营业费用 5.28 24,981,164.79 12,173,062.51 24,135,642.44 11,549,862.59 管理费用 5.29 36,272,957.29 27,373,606.44 30,719,478.50 24,341,372.20 财务费用 5.30 19,534,881.11 12,144,407.73 17,558,036.47 11,720,140.80 三、营业利润 108,717,515.66 94,304,842.28 100,649,601.30 91,017,098.59 加：投资收益 5.31 (98,608.09) (2,513,107.02) 5,568,464.20 (804,463.78) 补贴收入 营业外收入 117,835.22 62,466.00 减：营业外支出 5.32 1,874,321.38 1,823,116.35 1,799,921.95 1,766,762.99 四、利润总额 106,744,616.19 90,086,454.13 104,418,143.55 88,508,337.82 减：所得税 5.33 28,960,616.50 28,216,886.39 27,476,763.24 27,373,337.01 少数股东损益 416,684.71 661,764.35 五、净利润 77,367,314.98 61,207,803.39 76,941,380.31 61,135,000.81 加：期初未分配利润 61,476,250.85 53,131,980.92 66,450,305.22 57,842,094.53 其他转入 六、可供分配的利润 138,843,565.83 114,339,784.31 143,391,685.53 118,977,095.34 减：提取法定盈余公积 8,325,740.38 6,340,422.39 7,694,138.03 6,113,500.08 提取法定公益金 4,127,919.82 3,093,768.49 3,847,069.02 3,056,750.04 提取奖励福利基金 33,286.07 72,802.58 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 126,356,619.56 104,832,790.85 131,850,478.48 109,806,845.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 55,627,848.00 43,356,540.00 55,627,848.00 43,356,540.00 转作股本的普通股股利 15,452,180.00 15,452,180.00 八、未分配利润 55,276,591.56 61,476,250.85 60,770,450.48 66,450,305.22 补充资料： 1、出售、处置部门或投资 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 按照新会计准则和制度及其补充规定计算的 2003 年度相关财务报告数据和指标，对本公司 2003 年度财务 状况和经营成果未有影响。 所附注释为本会计报表的组成部成 公司法定代表人：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 27 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 现 金 流 量 表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 单位：元 2003 年度 项 目 行次 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 687,826,524.85 630,443,873.29 收到的税费返还 2 收到的其它与经营活动有关的现金 3 3,684,026.18 3,665,785.54 现金流入小计 691,510,551.03 634,109,658.83 购买商品、接受劳务支付的现金 4 247,611,237.15 240,909,620.16 支付给职工以及为职工支付的现金 5 26,215,599.87 19,843,266.16 支付的各项税费 6 76,802,987.76 73,358,164.93 支付的其它与经营活动有关的现金 7 18,717,349.08 12,727,557.51 现金流出小计 369,347,173.86 346,838,608.76 经营活动产生的现金流量净额 322,163,377.17 287,271,050.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所产生的现金 8 30,000,000.00 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 9 2,230,000.00 4,978,048.37 处置固定资产、无形资产和其它长期资 10 产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 11 现金流入小计 32,230,000.00 34,978,048.37 购建固定资产、无形资产和其它长期资 12 328,047,690.34 222,079,176.22 产所支付的现金 投资所支付的现金 13 122,300,000.00 122,300,000.00 支付其它与投资活动有关的现金 14 87,125,804.02 现金流出小计 450,347,690.34 431,504,980.24 投资活动产生的现金流量净额 -418,117,690.34 -396,526,931.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 15 借款所收到的现金 16 351,656,433.37 348,856,433.37 收到的其它与筹资活动有关的现金 17 现金流入小计 351,656,433.37 348,856,433.37 偿还债务所支付的现金 26 205,786,800.00 188,570,850.00 分配股利或利润所支付的现金 27 44,398,411.34 41,193,157.40 支付的其它与筹资活动有关的现金 28 37,214,189.00 37,214,189.00 现金流出小计 287,399,400.34 266,978,196.40 筹资活动产生现金流量净额 64,257,033.03 81,878,236.97 四、汇率变动对现金的影响 29 五、合并范围变化对现金的影响 5,787,508.91 六、现金及现金等价物净增加额 -25,909,771.23 -27,377,644.83 公司法定代表人：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 28 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 现金流量表附注： 单位：元 2003 年度 项 目 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 77,367,314.98 76,941,380.31 加：少数股东权益 416,684.71 加：计提的资产减值准备 5,251,883.43 4,239,496.33 固定资产折旧 74,772,769.32 68,743,859.14 无形资产摊销 740,656.57 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,756,540.60 -1,756,540.60 预提费用增加（减：减少） 1,426,087.76 288,417.49 处置固定资产、无形资产和其它长期 资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 22,920,638.83 20,893,119.83 投资损失（减收益） -98,608.09 -5,568,464.20 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -24,155,118.75 -18,645,982.55 经营性应收项目的减少（减增加） -164,060,599.41 -60,797,943.66 经营性应付项目的增加（减减少） 329,338,208.42 202,933,707.98 其 它 经营活动产生的现金流量净额 322,163,377.17 287,271,050.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债务 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 315,917,024.05 310,440,358.56 减：货币资金的期初余额 341,826,795.28 337,818,003.39 现金等价物的期初余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,909,771.23 -27,377,644.83 29 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 资产减值准备明细表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 5,821,355.23 4,309,615.21 10,130,970.44 其中：应收帐款 4,992,794.44 2,984,384.61 7,977,179.05 其他应收款 828,560.79 1,325,230.60 2,153,791.39 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,158,460.60 942,268.22 2,100,728.82 其中：库存商品 1,158,460.60 942,268.22 2,100,728.82 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法人代表：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 30 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 利润及利润分配表附表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 单位：元 净资产收益率（％） 每股收益（元） 2003 年度利润分配 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1、主营业务利润 185818253.31 20.45 21.11 0.6013 0.6013 2、营业利润 108717545.66 11.96 12.35 0.3518 0.3518 3、净利润 77367314.98 8.51 8.79 0.2503 0.2503 4、扣除非经常性损益后的净利润 77796241.93 8.56 8.84 0.2517 0.2517 2003 年度非经常性损益项目： 实际金额 所得税是否影响 剔除所得税影响后的金额 1、03 年投资收益——短期投资基金 330000.00 是 221100.00 收益 2、03 年营业外支出——滞纳金支出 -650026.95 否 -650026.95 非经常性损益合计 -320026.95 -428926.95 31 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 股东权益增减变动表 编制单位：江南模塑科技股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 154,521,800.00 124,521,800.00 本年增加数 154,521,800.00 30,000,000.00 其中：资本公积转入 139,069,620.00 盈余公积转入 利润分配转入 15,452,180.00 新增股本 30,000,000.00 本年减少数 年末余额 309,043,600.00 154,521,800.00 二、资本公积 年初余额 497,002,779.95 137,532,779.95 本年增加数 359,470,000.00 其中：股本溢价 359,470,000.00 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 139,069,620.00 其中：转增股本 139,069,620.00 年末余额 357,933,159.95 497,002,779.95 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 92,446,566.81 86,333,066.73 本年增加数 6,113,500.08 其中：从净利润中提取数 7,694,138.03 6,113,500.08 其中：法定盈余公积 7,694,138.03 6,113,500.08 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 100,140,704.84 92,446,566.81 其中：法定盈余公积 49,541,728.10 41,847,590.07 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 20,923,795.04 17,867,045.00 本年增加数 3,847,069.02 3,056,750.04 其中：从净利润中提取数 3,847,069.02 3,056,750.04 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 24,770,864.06 20,923,795.04 五、未分配利润 年初未分配利润 66,450,305.22 57,842,094.53 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 76,941,380.31 61,135,000.81 本年利润分配 82,621,235.05 52,526,790.12 年末未分配利润 60,770,450.48 66,450,305.22 分配现金股利 55,627,848.00 30,904,306.00 法人代表：陶炜 主管会计工作负责人：曹克波 会计主管人员：钱建芬 32 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD （三） 会计报表附注 会 计 报 表 附 注 附注１：公司基本情况 江南模塑科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是经江阴市人民政府 澄政复(1988)37 号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司，经中国人民 银行无锡分行批准，本公司曾向社会公开发行股票 500 万元。作为第二批历 史遗留问题，经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38 号文批复同意,本 公司股票于 1997 年 2 月 28 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。股票简 称“兴澄股份”，股票编码“000700”。 江苏兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司（后更名为江阴模塑集团有限 公司）于 1999 年 11 月 19 日签署《股份转让协议》，江苏兴澄集团公司将持 有的本公司股份 85,993,050 股（占本公司全部股份的 69.06%）全部转让给 江阴模塑集团有限公司，本次转让后江阴模塑集团有限公司成为本公司第一 大股东。 本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准，公司名称自 2000 年 5 月 18 日起由“江阴兴澄冶金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科 技股份有限公司”，股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑科技”。 本公司现股本总额为 309,043,600 元，其中：法人股 171,986,100 元， 流通股 137,057,500 元，分别占股本总额的 55.65％和 44.35％。本公司下 设质量管理部、制造部、采购部、产品工程部、商务部、财务部、项目开发 部、技术部、计划物流部、研发中心。主要产品为汽车零部件、装饰件、塑 料制品、塑料机械、模具等。主要经营范围为：汽车零部件、塑料制品、模 具、塑钢门窗、模塑高科技产品的开发、研制、销售及技术咨询服务，实业 投资等。 33 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账 户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为 汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生 的汇兑损益，在固定资产达到可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述 情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流 动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告 发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所 收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资在中期 34 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体 计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，计入当期损益。已确认跌 价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回的，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收 回的应收款项，确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算，根据本公司董事会决议，应收款项（包括应收账款 和其他应收款），根据债务单位财务状况、现金流量等情况，确定坏账准备按账龄 分析法计提，并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示如下： 1 年以内 5％ 1－2 年 10％ 2－3 年 30％ 3 年以上 50％ 如有确凿证据表明应收款项不能收回，或收回可能性较小，则加大坏账准备计 提比例，直至全额提取。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 1）分类：公司的存货分为库存材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品 等五大类。 2）计价及摊销 （1）外购的原辅材料、包装物，按实际成本计价， 发出时采用加权平均法核 算； （2）在产品中只保留原材料成本。 （3）按当期实际成本结转产成品成本，按加权平均法结转销售成本。 （4）低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个 别存货账面成本高于可变现净值的部分确定计提存货跌价准备。 35 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 10．长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)股票投资： 本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项 中若含有已宣告发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额 作为投资成本。 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 1）购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费 等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现 金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始 投资成本。 2）公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以 应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初 始投资成本。 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以 下，或持有被投资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响，按成本 法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响，按权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上， 或虽不超过 50%但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。 （3）股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成 本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期 限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位 36 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 根据财政部财会[2003]10 号《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关问题解答（二）》的相关规定，自 2003 年 3 月 17 日起本公司对外投资，采用权 益法核算时，如长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益的 份额产生的贷方差异，调整初始投资成本并计入资本公积－股权投资准备。 （4）长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值 准备，计入当期损益。 其他股权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益入账。 11、长期债权投资的核算方法 1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投 资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。如果 所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始 投资成本。 （2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。 （3）非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 2）长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相 关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 3）长期投资减值准备的计提: 期末（季末、年末）对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值 37 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 准备，计入当期损益。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与账面价值差额作为投资损益入账。 12、固定资产核算方法 1）固定资产的标准：本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：为 生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。 2）固定资产计价： a.外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及 为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场 地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入帐价值； b.自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出作为入帐价值； c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值； d.融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值； e.盘盈的固定资产按如下规定确定其入帐价值：同类或类似固定资产存在活跃 市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作 为入帐价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计 未来现金流量现值作为入帐价值； f.接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费，作为入帐价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定 其入帐价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场 价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入帐价值；同类或类似固定资产不存 在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入帐价值； g.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入 的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为入帐价值； h.以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费作为入帐价值。 3）固定资产采用直线法计提折旧，净残值率为原值的 5％，其折旧年限及分 类折旧率分别为： 38 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 4.75%-3.17% 机 器 设 备 10 年 9.50% 运 输 工 具 5年 19.00% 电 子 设 备 5年 19.00% 模 具 8年 11.88% 4）固定资产减值准备: 固定资产在期末（季末、年末）按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，包括购建固定资产或对固定资产进行技术 改造等在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出。利息资本化的计算方法：按 未达到预定可使用状态的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算 的利息计入在建工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。机器 设备验收调试完毕，达到预定可使用状态时，结转为固定资产；房屋及建筑物达到 预定可使用状态时转为固定资产。 （2）在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，有证据表明在建工程发生了减 值，计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准 备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2）在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具 有很大的不确定性； 3）证明在建工程已经发生减值的情形。 39 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 14、无形资产计价方法和摊销方法 1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： （1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 （2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 （3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债 权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 （4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为实际成本。 （5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为 实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估 计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未 来现金流量现值，作为实际成本。 （6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材 料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等， 直接计入当期损益。 2）无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如 下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规 定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规 40 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 3）无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情 况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额 的部分确认为减值准备： （1）该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； （2）该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 （4）无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。 无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： A 该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； B 该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、开办费和长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经 营当月的损益。 长期待摊费用按 5 年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受 益，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合 以下条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为 使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 41 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 17、收入确认的方法 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入； 劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与 交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公 司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的 时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字 （1996）2 号补充规定，以本公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为 合并依据，在将他们之间的投资、内部往来、内部销售、未实现损益等全部抵销的 基础上，逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司 拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益 扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 本公司与纳入合并范围的子公司均执行《企业会计制度》，其采用的会计政策 与本公司一致。 20．会计政策变更对会计报表的影响 因执行《企业会计准则－资产负债表日后事项》，本公司对股利会计政策变更 已采用追溯调整法调整了 2003 年度会计报表有关项目年初数或上年实际数。上述 会计政策变更累积影响数为 30,904,360 元，调增资产负债表 2002 年末所有者权 42 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 益 30,904,360 元，调减 2002 年末的应付股利 30,904,360 元。 附注 3.税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： （1）增值税：销售货物的适用税率为 17％。 （2）所得税:按 33%全额征收。 合并会计报表的子公司江阴江南模具塑化有限公司执行的所得税税率为 33%； 江阴精力塑料机械有限公司为中外合资企业，本年度所得税税率为 12%（2000 年起 为获利年度执行二免三减半的税收优惠政策）；上海名辰模塑科技有限公司执行的 所得税税率为 33%，但该公司系上海浦东注册企业，按上海市财政局、税务局沪财 政企（1993）109 号文件精神经批准减按 15%的比例税率缴纳所得税。 （3）城市维护建设税按应交流转税的 5%缴纳。 （4）其他税项：按国家有关规定执行。 附注 4.控股子公司及合营企业 （1）公司所控制的所有子公司、合营公司及其合并范围： 控股子公司名称 业务性质 注册资本 投资额 所占权益比率 是否合并 江阴江南模具塑化有限公司 汽车装饰件等 5950.4 万元 9481.06 万元 75% 是 江阴精力塑料机械有限公司 塑料机械及配件 160 万美元 1072.50 万元 70% 是 上海名辰模塑科技有限公司 模塑制品 3000 万元 3000 万元 97% 是 武汉名杰模塑有限公司 * 膜塑制品 250 万元 250 万元 50% 否 * 本公司与本公司的控股股东江阴模塑集团有限公司分别出资 250 万元组建 武汉名杰模塑有限公司，该公司目前正处于筹建期，本年度未按权益法核算,也未 纳入合并会计报表范围。 本公司无合营企业。 （2）本年度合并会计报表范围的变更情况： 与上年度相比本年度新增合并单位 1 家，原因系上海名辰模塑科技有限公司上 年处于筹备期阶段未纳入合并范围，本年度已投入运营，为此纳入合并范围。 43 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 附注 5：合并会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位） 1.货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 259,259.04 266,049.57 银行存款 218,807,765.01 309,475,745.71 其他货币资金 * 96,850,000.00 32,085,000.00 315,917,024.05 341,826,795.28 * 年末其他货币资金系银行保证金。 2.短期投资 项 目 2003.12.31 2002.12.31 基金传真交易 － 30,000,000.00 上述投资于 2002 年 10 月 31 日汇入华夏基金管理有限公司，2003 年 2 月 11 日申请赎回， 款项于 2003 年 2 月 14 日收回，并取得投资回报 33 万元。 3.应收票据 年末数为 2,255.13 万元，其中：商业承兑汇票 695.30 万元，其余均为银行承兑汇票，报 告截止日无贴现票据，无到期未承兑票据。 4.应收账款 ①账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例% 1 年以内 130,554,240.64 94.05 6,527,712.03 5.00 83,755,306.27 94.25 4,187,765.28 5.00 1～2 年 6,090,667.71 4.39 609,066.78 10.00 4,073,221.94 4.58 408,254.54 10.00 2～3 年 1,227,898.04 0.88 368,369.41 30.00 595,892.73 0.67 178,767.82 30.00 3 年以上 944,061.66 0.68 472,030.83 50.00 436,008.42 0.50 218,006.80 50.00 138,816,868.05 7,977,179.05 88,860,429.36 4,992,794.44 ②本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位欠款。 ③前五名欠款单位欠款总额为 10,037.99 万元，占年末应收账款总额的 72.31%。 ④年末比年初增加 4,995.65 万元，主要系主营业务收入增加所致。 44 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 5.其他应收款 ①账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例% 1 年以内 41,136,706.19 97.18 1,687,939.21 4.10 44,856,239.94 98.19 507,302.05 1.13 1～2 年 583,094.20 1.17 58,309.43 10.00 153,329.45 0.34 15,293.15 10.00 2～3 年 4,815.30 0.01 1,444.59 30.00 149,330.10 0.33 44,799.03 30.00 3 年以上 812,196.32 1.64 406,098.16 50.00 522,333.11 1.14 261,166.56 50.00 42,536,812.01 2,153,791.39 45,681,232.60 828,560.79 ②本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款： ③主要欠款单位列示：（金额单位：万元） 单位名称 金额 欠款性质 江苏省租赁有限公司 1000.00 租赁保证金 * 沈阳华晨金杯汽车有限公司 960.00 金杯模具保证金 江南汽车饰件厂 888.54 暂付产品配件款 武汉名杰模塑有限公司 * 737.79 暂付款 江阴模塑国际贸易有限公司 200.33 暂付代理进口货物款 * 江苏省租赁有限公司租赁保证金于 2004 年 2 月 18 日收回。 * 武汉名杰模塑有限公司系本公司控股子公司，目前正处于筹备期，未计提坏账准 备。 ④前五名欠款单位欠款总额为 3786.66 万元，占年末其他应收账款总额的 89.02%。 6.预付账款 ①账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 5,942,978.09 79.39 7,842,592.06 98.38 1～2 年 1,441,845.07 19.26 129,517.63 1.62 2～3 年 101,269.61 1.35 7,486,092.77 7,972,109.69 ②本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 45 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 7.存 货 2003.12.31 2002.12.31 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 30,532,451.76 － 15,949,886.73 － 在产品 14,326,335.82 － 13,225,047.76 － 产成品 47,172,091.45 2,100,728.82 37,399,190.19 1,158,460.60 1,158,460.60 92,030,879.03 2,100,728.82 66,574,124.68 ①本年末比年初增加 2,545.68 万元，主要系主营产品品种增加，业务量上升存货相应增 加所致。 ②存货可变现净值以预计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 8.待摊费用 项 目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 运输周转架 － 2,107,848.72 351,308.12 1,756,540.6 年末数为按产品运输周转架原值以一年为摊销期限的摊余数。 9.长期投资 2002.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 98,600,000.00 － 123,958,289.07 30,000,000.00 192,558,289.07 － 股权投资差额 24,179,927.56 － － 3,986,897.16 20,193,030.40 － － 122,779,927.56 － 123,958,289.07 33,986,897.16 212,751,319.47 ①本年受让国元证券有限公司股权 9000 万股，共支付款项 9180 万元，其中受让江阴模塑 集团有限公司所持有 5000 万股、江苏澄信方鼎投资管理有限公司 4000 万股，受让后合计持有 14000 万股。根据该公司提供经审计的 2003 年度会计报表，该项投资未发生减值情况。 ②本年出资 2800 万元，参与发起设立江苏江南水务股份有限公司，根据该公司提供经审 计后的 2003 年度财务报告，按权益法核算的取得投资收益 1,658,289.07 元 ③本年出资 250 万元与江阴模塑集团有限公司（出资 250 万元）共同组建了武汉名杰模塑 有限公司，目前该公司正处于筹备期。 ④本年减少数 3000 万元，系上海名杰模塑科技有限公司本年合并会计报表所致（该公司 上年处于筹备期，未合并会计报表）。 46 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD (1)长期股权投资 持股 投资 被投资单位名称 比例 期限 投资成本 本期权益 2003.12.31 无锡市商业银行 5.00% 长期 1860 万元 － 18,600,000.00 国元证券有限公司 6.90% 长期 14180 万元 － 141,800,000.00 江苏江南水务股份有限公司 20.40% 长期 2800 万元 165.83 万 29,658,289.07 武汉名杰模塑有限公司 * 50.00% 2023.8 250 万元 － 2,500,000.00 19090 万元 192,558,289.07 * 武汉名杰模塑有限公司，目前正处于筹备期，因此未按权益法核算 (2)股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 期限 本期摊销 累计摊销 摊余金额 江阴江南模具塑化有限公司 38,458,724.15 10 年 3,845,872.44 19,229,362.15 19,229,362.00 江阴精力塑料机械有限公司 1,410,246.64 10 年 141,024.72 446,578.24 963,668.40 39,868,970.79 3,986,897.16 19,675,940.39 20,193,030.40 形成原因：按投资比例确定的被投资单位净资产与账面投资成本的差额。 10.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 70,470,129.20 44,861,487.89 － 115,331,617.09 机器设备 461,167,009.33 175,171,146.80 － 636,338,156.13 电子设备 19,127,135.87 3,850,232.45 － 22,977,368.32 运输工具 7,694,490.67 3,099,828.83 － 10,794,319.50 模 具 189,486,170.91 39,241,199.87 － 228,727,370.78 747,944,935.98 266,223,895.84 － 1,014,168,831.82 本年固定资产增加情况： ①本年从在建工程转入 20,934.26 万元。 ②本年新增主要资产：完工投入使用上海分公司汽车饰件喷涂线 15,315.28 万元，该项资 产尚未支付工程款项 2386.05 万元；上海名辰模塑科技有限公司一期厂房工程完工投入使用 4,326.77 万元；为适应汽车主机厂汽车品种增加的要求相应新增了注塑模具。 ③报告截止日未发现固定资产减值情况，故未计提固定资产减值准备。 ④报告截止日固定资产中无担保抵押情况。 47 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD (2)固定资产累计折旧 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 10,980,402.72 4,091,246.89 － 15,071,649.61 机器设备 172,486,280.46 43,316,109.40 － 215,802,389.86 电子设备 8,765,680.96 3,086,977.41 － 11,852,658.37 运输工具 5,208,132.84 865,085.02 － 6,073,217.86 模 具 36,674,468.19 23,413,350.60 － 60,087,818.79 234,114,965.17 74,772,769.32 － 308,887,734.49 11.在建工程（单位：万元） 工程投入占预 工程名称 预算数 2002.12.31 本期增加 本期转固 2003.12.31 资金来源 算数的比例 % 汽车饰件喷漆线 17,800.00 66.68 15,248.60 15,315.28 － 募集资金 86.04 通用 L-CAR 模具 1,320.00 － 1,292.21 1,292.21 － 募集资金 97.89 精力厂房改造 200.00 － 13.03 － 13.03 自筹资金 6.02 预付设备购置款 － － 2,983.92 － 2,983.92 自筹资金 － 上海名辰厂房 1 期 4,100.00 － 4,326.77 4,326.77 － 自筹资金 105.53 上海名辰厂房 2 期 4,200.00 － 2,768.78 － 2,768.78 自筹资金 65.93 上海名辰预付工程款 － － 971.64 － 971.64 自筹资金 23.13 66.68 27,604.95 20,934.26 6,737.37 ①年初数、报告期内增加数、结转数及期末数均无资本化利息支出。 ②报告截止日未发现在建工程减值情况，故未计提资产减值准备。 12.无形资产（单位：万元） 剩余摊销 项 目 原始金额 摊销期限 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 期限(月) 土地使用权 2,221.97 50 年 1,546.97 675.00 74.07 2,147.90 580 ①本公司投资控股子公司上海名辰模塑科技有限公司，本年购置经营场地自用，面积 50699 平方米，已办妥出让土地使用权证，期限 50 年，该宗土地尚欠上海浦东金桥镇政府 475 万元。 ②报告截止日未发现无形资产减值情况，故未计提固定资产减值准备。 ③报告截止日无形资产中无担保抵押情况。 48 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 13.短期借款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 担保银行借款 254,606,563.37 97,215,950.00 抵押银行借款 － － 信用银行借款 30,000,000.00 41,520,980.00 284,606,563.37 138,736,930.00 ①本年度新增短期借款规模，主要系新增外币借款数，年末数中欧元借款 1,468.39 万元， 折人民币 151,806,563.37 元。本年度受人民币对欧元的汇率波动所致，欧元贷款汇兑损失 1,077.05 万元人民币计入财务费用支出。 ②本年末担保银行借款中的 280 万元，由本公司为控股（70％）子公司江阴精力塑料机 械有限公司借款提供担保。 ③本年末担保银行借款中的 25,180.66 万元，由本公司控股（55.65%）股东江阴模塑集 团有限公司提供担保。 14.应付票据 本项目年末余额 24,086.95 万元，其中：银行承兑汇票 19,086.95 万元，商业承兑汇票 5,000 万元全部于年内到期，与年初数相比新增 19,886.95 万元，主要用于对国元证券有限公司追加 投资 9180 万元、参与发起设立江苏江南水务股份有限公司出资 2800 万元、购置上海名辰模塑 科技有限公司经营场地实际支付 1,746.97 万元。 15.应付账款、预收账款 ①应付帐款中无账龄超过三年的大额应付账款； ②预收帐款中账龄超过一年的为 140.98 万元（无大额预收款）； ③本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16.应付股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 精力塑料机械有限 234,922.09 234,922.09 公司账面未付利润 应付流通股股利 131,217.99 128,262.87 366,140.08 363,184.96 应付流通股股利为历年宕账未付数。因执行《企业会计准则－资产负债表日后事项》，本 公司对股利会计政策变更已采用追溯调整法调整，调减 2002 年末的应付股利 30,904,360 元。 49 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 17.应交税金 项 目 计缴依据 2003.12.31 2002.12.31 所得税 应纳税所得额 33% 8,749,626.14 11,514,952.33 增值税 销项 17% 3,064,531.69 2,827,612.25 城建税 流转税额 5% 338,474.87 414,126.32 房产税 1.2% 503,087.51 503,087.51 营业税 应税收入 5% 318,599.65 315,863.15 印花税 186,807.91 190,595.44 代扣股利所得税 17,293.99 10,772.98 13,178,421.76 15,777,009.98 合并会计报表的子公司江阴精力塑料机械有限公司为中外合资企业，本期所得税 税率为 12%，（2000 年起为获利年度执行二免三减半的税收优惠政策）。 18.其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 地方规费 106,726.15 400,000.00 * 根据江阴市人民政府澄政发[2001]21 号关于对基金和规费实行统一征收和规范管理的 通知，自 2001 年起将原来征收的教育费附加、防洪保安基金、粮食风险金、物价调节基金等 合并为统一征收的基金和规费。 19.其他应付款 ①本年末较年初增加 2,111.18 万元，主要系上海分公司汽车饰件喷涂线尚未支付的款项 及上海名辰模塑科技有限公司购置土地使用权尚未支付的款项； ②本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项； ③本项目中无账龄超过三年的大额应付账款； ④大额应付款列示： 2003.12.31 2002.12.31 汽车饰件喷涂线应付工程款 23,860,545.96 － 上海浦东金桥镇政府 4,750.000.00 － 50 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 20.预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预提利息 356,727.84 177,219.67 租赁费(根据合同计提) 348,511.20 201,365.00 电 费 2,329,925.24 665,632.00 运输费 1,856,639.29 2,421,499.14 4,891,803.57 3,465,715.81 21.长期应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 应付融资租赁款 － 52,214,189.00 本年度融资租赁资产到期，融资租赁费本期支付 3,721.42 万元（包括支付最后的名义价 款 1 万元）。 22.股 本 本年度公司股份变动情况（数量单位：股） 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 一、尚未流通股份 募集法人股 85,993,050 85,993,050 － 171,986,100 二、已流通股份 (境内上市的人民币普通股) 68,528,750 68,528,750 － 137,057,500 三、股份总数 154,521,800 154,521,800 － 309,043,600 本年度新增股本系根据 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本为基础， 每 10 股转增 10 股，每股面值 1 元，其中以资本公积转增 139,069,620 股，以未分配利润转增 15,452,180 股，新增注册资本已经江苏公证会计师事务所有限公司，苏公 W[2003]B075 号验资 报告确认。 23.资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 445,224,788.68 － 139,069,620.00 306,155,168.68 其他资本公积 51,777,991.27 － － 51,777,991.27 497,002,779.95 － 139,069,620.00 357,933,159.95 本年度增减变化，参见附注 5.22。 51 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 24.盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期增减 2003.12.31 法定盈余公积 46,784,625.99 8,325,740.38 － 55,110,366.37 法定公益金 20,960,813.49 4,127,919.82 － 25,088,733.31 任意盈余公积 50,598,976.74 － 50,598,976.74 118,344,416.22 12,453,660.20 － 130,798,076.42 本公司按 10%、5%计提法定盈余公积、法定公益金，本公司控股子公司江阴精力塑料机械 有限公司系中外合资企业，按 10%、5%计提企业发展基金、储备基金，本公司按相应比例计提 法定盈余公积。 25.未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 年初未分配利润 61,476,250.85 53,131,980.92 加：本年度净利润 77,367,314.98 61,207,803.39 减：提取法定盈余公积金 7,694,138.03 6,113,500.08 提取法定公益金 3,847,069.02 3,056,750.04 提取职工奖励福利基金 33,286.07 72,802.58 已分配普通股股利 55,627,848.00 43,356,540.00 转作股本的普通股股利 * 15,452,180.00 － 子公司提取盈余公积中 912,453.15 263,940.76 属于母公司份额 年末未分配利润 55,276,591.56 61,476,250.85 ①转作股本的普通股股利，参见附注 5.22。 ②母公司、江阴江南模具塑化有限公司按净利润的 10％、5％分别计提法定盈余公积和公 益金，江阴精力塑料机械有限公司按净利润的 10％、5％、5％分别计提企业发展基金、储备基 金、职工奖励福利基金。 ③本公司于 2004 年 3 月 20 日召开第 5 届董事会第 7 次会议，通过 2003 年度利润分配预 案：以 2003 年末股本为基数，每 10 股派现金 1.8 元（含税） ，应付普通股股利 55,627,848.00 元。 26.主营业务收入和主营业务成本：（单位:万元） 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 52 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 塑化制品 50,869.37 36,261.12 32,390.65 22,022.98 注塑机械等 2,417.54 1,218.72 2,116.58 1,081.72 53,286.91 37,479.84 34,507.23 23,104.70 ①公司前五名客户销售收入总额为 38,149.02 万元，占公司全部销售收入的 71.59%。 ②主营业务收入、主营业务成本分别比去年同期增加 15,807.07 万元、11,402.53 万元， 主要是与去年同期相比，原汽车主机厂产量增加、品种增加、市场维修量增加。 27.其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 材料销售 2,630,354.67 832,830.87 租赁收入 1,069,967.83 加工费 1,057,940.87 2,070,346.05 3,688,295.54 3,973,144.75 28.营业费用 2003 年度比上年度增加 1,280.81 万元，其中运输费增加 916.67 万元；销售服务费增加 153.54 万元；异地仓储费增加 92.81 万元。主要系随主营业务收入递增而相应增加，同时本年 度新增产品的客户距本公司路途较远相应增加运输仓储费用。 29.管理费用 2003 年度比上年度增加 870.51 万元，主要是近二年新增固定资产及其配套设施的投入， 生产能力大幅提高的同时新增了“海狮、奇瑞、派立奥、凯越、赛欧”等车型的配套装饰件生 产研发活动等支出，致使管理费用比上年度有较大幅度的增长。 30.财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 12,316,316.40 13,850,688.53 汇兑损益 10,622,172.43 -10,664.62 其 他 340,352.64 222,089.15 减:利息收入 3,743,960.36 1,917,705.33 19,534,881.11 12,144,407.73 53 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 本年度汇兑损失，主要系受人民币对欧元的汇率波动所致，欧元贷款汇兑损失 1,077.05 万元人民币。 31.投资收益(损失) 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 330,000.00 73,790.14 无锡商业银行现金股利 1,400,000.00 1,400,000.00 国元证券公司现金股利 500,000.00 － 按权益法计算的江阴江 1,658,289.07 － 南水务股份公司收益 长期股权投资差额摊销 * -3,986,897.16 -3,986,897.16 -98,608.09 -2,513,107.02 摊销江阴江南模具塑化有限公司、江阴精力塑料机械有限公司的股权投资差额，期限为 10 年。 32.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 地方规费 * 1,224,294.43 1,806,538.35 捐赠支出 － 16,578.00 滞纳金支出 650,026.95 － 1,874,321.38 1,823,116.35 * 根据江阴市人民政府澄政发[2001]21 号关于对基金和规费实行统一征收和规范管理的 通知，自 2001 年起将原来征收的教育费附加、防洪保安基金、粮食风险金、物价调节基金等 合并为统一征收的基金和规费。 33.所得税 本年度根据江阴市地方税务局(2003)地直税分技字 3 号，关于 2002 年度企业技术开发费 抵扣应纳税所得额 2,378,749.42 元；2003 年企业技术开发费抵扣应纳税所得额 4,533,228.00 元。 本年度根据江阴市地方税务局(2003)地直税分国抵字 2 号，关于减免企业所得税的批 复,2002 年度技术改造国产设备抵免所得税 4,311,866.00 元，在申报所得税时作为抵减项目。 34.支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付数中主要系支付差旅费 373.07 万元、产品后续服务 155.54 万元、办公费用 54 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 358.96 万元、业务招待费 114.44 万元、中介机构费用 43.00 万元、技术开发咨询费用 48.67 万元。 35.支付的其他与筹资活动有关的现金 本年度支付融资租赁资产融资租赁款 3,721.42 万元。 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 （下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位。） 1.应收账款 ①账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例% 1 年以内 126,281,246.42 99.90 6,314,062.32 5.00 75,874,455.81 100 3,793,722.76 5.00 1～2 年 130,063.05 0.10 13,006.31 10.00 － － 126,411,309.47 6,327,068.63 75,874,455.81 3,793,722.76 ②本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位欠款。 ③前五名欠款单位欠款总额为 10,037.99 万元，占年末应收账款总额的 79.41%。 ④年末比年初增加 5,053.69 万元，主要系主营业务收入增加所致。 2.其他应收款 ①账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 金额 比例% 坏账准备 比例% 1 年以内 116,324,911.55 99.77 1,615,234.44 1.39 60,158,418.20 100 417,467.40 0.69 1～2 年 268,508.00 0.23 26,850.80 10.00 － － 116,593,419.55 1,642,085.24 60,158,418.20 417,467.40 ②本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款： ③主要欠款单位列示：（金额单位：万元） 单位名称 金额 欠款性质 上海名辰模塑科技有限公司 6,440.05 往来款 江阴精力塑料机械有限公司 1,224.18 往来款 武汉名杰模塑有限公司 737.79 暂付款 江苏省租赁有限公司 1,000.00 租赁保证金 * 江南汽车饰件厂 888.54 暂产品配件款 55 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD * 江苏省租赁有限公司租赁保证金于 2004 年 2 月 18 日收回。 * 上海名辰模塑科技有限公司、江阴精力塑料机械有限公司、武汉名杰模塑有限公司系本 公司投资控股子公司，未计提坏账准备，其中武汉名杰模塑有限公司处于筹备期。 (4)前五名欠款单位欠款总额为 10,290.56 万元，占年末其他应收账款总额的 88.26%。 3.长期投资 2002.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 192,886,770.68 － 126,877,312.99 319,764,083.67 － 股权投资差额 24,179,927.56 － － 3,986,897.16 20,193,030.40 － － 217,066,698.24 － 126,877,312.99 3,986,897.16 339,957,114.07 ①本年度受让国元证券有限公司股权 9000 万股，共支付款项 9180 万元，其中受让江阴模 塑集团有限公司所持有 5000 万股、江苏澄信方鼎投资管理有限公司 4000 万股，受让后合计持 有 14000 万股。根据该公司提供经审计的 2003 年度会计报表，该项投资未发生减值情况。 ②本年度出资 2800 万元，参与发起设立江苏江南水务股份有限公司，根据该公司提供经 审计后的 2003 年度财务报告，该项投资本年度即取得投资收益 1,658,289.07 元。 ③本年度出资 250 万元与江阴模塑集团有限公司（出资 250 万元）共同组建了武汉名杰模 塑有限公司，目前该公司处于筹备期。 (1)长期股权投资 投资 持股 累计权 初始投资金额 期限 比例 本期权益增减 益增减 被投资单位名称 2003.12.31 江阴江南模具塑化有限公司 56,351,825.54 2012.11 75.00% 176,028.40 27,574,958.76 83,926,784.30 江阴精力塑料机械有限公司 9,314,711.36 2012.02 70.00% -2,305,343.61 1,915,959.81 11,230,671.17 上海名辰模塑科技有限公司 27,000,000.00 2012.01 90.00% 5,048,339.13 5,048,339.13 32,048,339.13 江苏江南水务股份有限公司 28,000,000.00 长期 20.40% 1,658,289.07 1,658,289.07 29,658,289.07 无锡市商业银行 18,600,000.00 长期 5.00% 18,600,000.00 国元证券有限公司 141,800,000.00 长期 6.90% 141,800,000.00 武汉名杰模塑有限公司 2,500,000.00 2023.08 50.00% 2,500,000.00 283,566,536.90 4,577,312.99 36,197,546.77 319,764,083.67 本年度收到控股子公司江阴精力塑料机械有限公司分红 2,748,048.37 元。 (2)股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 期限 本期摊销 累计摊销 摊余金额 56 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 江阴江南模具塑化有限公司 38,458,724.15 10 年 3,845,872.44 19,229,362.15 19,229,362.00 江阴精力塑料机械有限公司 1,410,246.64 10 年 141,024.72 446,578.24 963,668.40 39,868,970.79 3,986,897.16 19,675,940.39 20,193,030.40 形成原因：按投资比例确定的被投资单位净资产与账面投资成本的差额。 4.主营业务收入和主营业务成本（单位：万元） 主营业务收入 主营业务成本 业务种类 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 塑化制品 50,869.37 36,251.95 33,644.51 22,419.27 公司前五名客户销售收入总额为 38,149.02 万元，占公司 2003 年度全部销售收入的 75.44%。 5.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 330,000.00 73,790.14 无锡商业银行现金股利 1,400,000.00 1,400,000.00 国元证券公司现金股利 500,000.00 － 按权益法计算的长期 7,325,361.36 1,708,643.24 股权投资权益收益 长期股权投资差额摊销 * -3,986,897.16 -3,986,897.16 5,568,464.20 -804,463.78 摊销江阴江南模具塑化有限公司、江阴精力塑料机械有限公司的股权投资差额，期限为 10 年。 附注 7：关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 江阴模塑集团有限公司 江阴市周庄镇 模塑制品 母公司 有限公司 曹明芳 江阴江南模具塑化有限公司 江阴市周庄镇 模塑制品 子公司 有限公司 曹明芳 江阴精力塑料机械有限公司 江阴市周庄镇 注塑机械 子公司 有限公司 陶 炜 上海名辰模塑科技有限公司 上海浦东 模塑制品 子公司 有限公司 朱晓东 武汉名杰模塑有限公司 武汉经济开发区 模塑制品 子公司 有限公司 曹明芳 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 57 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 企业名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 江阴模塑集团有限公司 12,000.00 - - 12,000.00 江阴江南模具塑化有限公司 5,950.40 - - 5,950.40 江阴精力塑料机械有限公司 160 万美元 - - 160 万美元 上海名辰模塑科技有限公司 3,000.00 - - 3,000.00 武汉名杰模塑有限公司 500.00 500.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位：万元） 企 业 名 称 2002.12.31 本期增加（减少） 2003.12.31 金 额 投资比例% 金 额 投资比例% 金 额 投资比例% 江阴模塑集团有限公司 8,599.31 55.65 8,599.31 55.65 17,198.61 55.65 江阴江南模具塑化有限公司 4,462.80 75.00 4,462.80 75.00 江阴精力塑料机械有限公司 112 万美元 70.00 112 万美元 70.00 上海名辰模塑科技有限公司 3,000.00 97.00 3,000.00 97.00 武汉名杰模塑有限公司 250.00 50.00 250.00 50.00 （四）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 江阴江南凯瑟模塑有限公司 同一母公司 江阴京澄汽车专用塑料厂 同一母公司 江阴江南模塑销售有限公司 同一母公司 上海精力塑料模具塑料有限公司 同一母公司 江阴精力机械有限公司 同一母公司 江南模塑国际贸易有限公司 同一母公司 （五）关联方往来 关联企业名称 应收(付)款项内容 2003.12.31 2002.12.31 1、其他应收款： 武汉名杰模塑有限公司 暂付款 7,377,921.90 － 江南模塑国际贸易有限公司 暂付款 2,003,315.21 1,227,639.02 2、预付帐款： 江阴精力机械有限公司 预付购货款 2,878,410.87 814,978.20 3、其他应付款： 江阴精力模具工程有限公司 应付模具及整改费 -789,975.00 1,000,699.99 4、预收账款： 江阴江南模塑销售有限公司 往来款 － 219,457.57 58 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD (六)关联方交易 1、本公司向关联方采购货物 供货单位名称 2003 年度 2002 年度 江阴模塑集团有限公司 － 418.29 万元 江阴精力机械有限公司 － 316.49 万元 2、本公司向关联方销售货物 购货单位名称 2003 年度 2002 年度 上海精力模具塑料有限公司 － 213.00 万元 本公司向关联方销售或采购货物均以同期市场价为准，与对非关联方的交易价格基本一 致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 3、其他应披露事项： (1)本公司与江阴模塑集团有限公司签订土地租赁协议，土地面积 10,292.60 平方米，每 平方米年租金 12 元，本年度共支付租金 12.35 万元。 (2)江阴江南模具塑化有限公司与江阴模塑集团有限公司签订场地及建筑物租赁协议，每 月支付租赁费 48,686.67 元，本年度共需支付租赁费 58.42 万元。 (3)江阴精力塑料机械有限公司与江阴模塑集团有限公司签订厂房及场地租赁协议，厂房 面积为 5088 平方米，场地面积为 8000 平方米，每年需付租赁费 17.21 万元，本年度需支付租 赁费 17.21 万元。 (4)江阴模塑集团有限公司为本公司 25,180.66 万元银行短期借款提供担保。 (5)本年度由江阴模塑集团国际贸易有限公司为本公司代理进口原料及备件含税价值 1194.21 万元，本年度共支付代理费 33.93 万元。 (6)本年度为适应汽车主机厂家的要求，由江阴精力模具工程有限公司为本公司提供模具 及配件、部分模具整改共发生 856.11 万元。 (7)江阴江南凯瑟模塑有限公司本年度从江阴精力塑料机械有限公司购入注塑机 2 台,价款 合计 50.25 万元。 附注 8：或有事项 无 附注 9：承诺事项 59 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 无 附注 10：资产负债表日后事项 (1)公司于 2004 年 1 月 15 日与上海五龙零部件投资有限公司共同出资组建沈阳名华模塑 科技有限公司，该公司注册资本 12000 万元，本公司及上海五龙零部件投资有限公司各出资 6000 万元，占注册资本的比例均为 50％，该公司法人代表由本公司派出的曹明芳先生担任。 (2)其他应收款中的江苏省租赁有限公司的租赁保证金 1000 万元，于 2004 年 2 月 18 日收 回。 (3)本公司于 2004 年 3 月 20 日召开第 5 届董事会第 7 次会议，通过下列决议：通过及批 准了本会计报表及附注；2003 年度利润分配预案：按当年度母公司实现的税后利润 10％、5％ 分别计提法定盈余公积和公益金，以 2003 年末股本为基数，每 10 股派现金 1.8 元（含税）， 应付普通股股利 55,627,848.00 元。 附注 11:其他重要事项 无 60 江南 模塑科技 股份有限公司 JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 江南模塑科技股份有限公司 董事长： 陶炜 董 事 会 2004 年 3 月 21 日 61