河钢股份(000709)唐钢股份2003年年度报告

唐 山 钢 铁 股 份 有 限 公 司 二 0 0 三 年 年 度 报 告 2004 年 3 月 20 日 唐钢股份 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长王天义先生、总经理张永昌先生、财务负责人张凯先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 独立董事殷瑞钰先生未能出席三届董事会十九次会议，委托其他董事代为出席。 2 唐钢股份 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ............................................ 4 二、会计数据和业务数据摘要 ...................................... 5 三、股本变动及股东情况 .......................................... 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................... 9 五、公司治理结构 ............................................... 11 六、股东大会情况简介 ........................................... 13 七、董事会报告 ................................................. 14 八、监事会报告 ................................................. 23 九、重要事项 ................................................... 25 十、财务报告 ................................................... 26 十一、备查文件目录 ............................................. 47 3 唐钢股份 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 ㈠ 公司法定中文名称:唐山钢铁股份有限公司 公司法定英文名称:TANGSHAN IRON AND STEEL CO.， LTD ㈡ 公司法定代表人:王天义 ㈢ 公司董事会秘书：张建忠 联系地址:河北省唐山市滨河路 9 号 联系电话:0315—2701188 传 真:0315—2702198 电子信箱：TGZJZ@21CN.COM ㈣ 公司注册及办公地址:河北省唐山市滨河路 9 号 邮政编码：063016 电子信箱：TGGF@PEOPLEMAIL.COM.CN ㈤ 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 ㈥ 股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:唐钢股份 股票代码:000709 ㈦ 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：一九九四年六月二十九日 注册地址：河北省唐山市滨河路 9 号 企业法人营业执照注册号： 1300001000479 税务登记号码：冀地税二字 130200104759628 国税冀字 130203104759628 公司聘请的会计师事务所：河北华安会计师事务所有限公司 办公地址：石家庄市裕华西路 158 号 4 唐钢股份 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 ㈠ 本年度主要经营数据 单位：元 项 目 指 标 数 利润总额 1,162,884,027.12 净利润 884,483,218.89 扣除非经常性损益后净利润 867 298 426.99 主营业务利润 2,264,958,556.47 其它业务利润 9,292,010.39 营业利润 1,251,476,416.65 投资收益 21,112,489.63 补贴收入 营业外收支净额 -109,704,879.16 经营活动产生的现金流量净额 698,406,230.56 现金及现金等价物净增加额 549,475,394.98 注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额为：处理固定资产净损失 51,650,640.82 元， 债务重组损失 419,259.41 元，其他营业外损失 19,368,075.92 元，委托贷款及短期投资净收 益 13,622,768.05 元，税收优惠净收益 75,000,000.00 元，合计净收益 17,184,791.90 元。 ㈡ 三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 14,167,100,155.16 9,221,486,670.29 9,221,486,670.29 8,083,244,253.56 8,083,244,253.56 净利润 884,483,218.89 582,536,553.30 582,536,553.30 732,812,406.56 732,812,406.56 总资产 15,507,411,332.93 12,089,912,259.95 12,089,912,259.95 11,055,501,301.25 11,055,501,301.25 股东权益（不含少数股东权益） 7,633,273,133.40 7,120,819,718.20 6,744,862,258.45 6,029,344,502.63 5,653,387,042.88 每股收益(摊薄) 0.45 0.39 0.39 0.54 0.54 每股收益(加权) 0.45 0.42 0.42 0.54 0.54 扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) 0.44 0.41 0.41 0.54 0.54 扣除非经常性损益后的每股收益(加权) 0.44 0.45 0.45 0.54 0.54 每股净资产 3.90 4.74 4.49 4.45 4.18 调整后的每股净资产 3.90 4.72 4.47 4.33 4.05 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.96 0.96 0.85 0.85 净资产收益率（摊薄）(%) 11.59 8.18 8.64 12.15 12.96 净资产收益率（加权）(%) 11.69 9.56 9.56 12.23 13.05 扣除非经常损益后的净资产收益率（摊薄）(%) 11.36 8.76 9.25 12.15 12.96 扣除非经常损益后的净资产收益率（加权）(%) 11.47 8.76 10.24 12.15 13.05 5 唐钢股份 2003 年年度报告 注：调整后的指标是根据财政部修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》的规定， 将各年度利润分配预案中的拟分配现金股利从应付股利科目调整到所有者权益科目后计算的 指标。 报告期每股收益为 0.45 元，自然口径与去年同期比较增长 15.38%。如剔除 2003 年实施 资本公积金 10 转增 3 使股本扩张的影响，与去年同股本口径的每股收益为 0.59 元，同比增 长 51.83%。 ㈢ 本年度股东权益变动情况 单位:元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,503,829,839.00 3,990,844,745.25 371,073,780.60 185,536,890.29 1,069,534,463.06 7,120,819,718.20 本期增加 451,148,951.00 3,927,656.06 88,448,321.89 44,224,160.94 884,483,218.89 1,472,232,308.78 本期减少 451,148,951.00 508,629,942.58 959,778,893.58 期末数 1,954,978,790.00 3,543,623,450.31 459,522,102.49 229,761,051.23 1,445,387,739.37 7,633,273,133.40 2003 年 6 月按 10:3 增加为本年实现净 增加为股本溢价、 的比例实 施资本公 利润，减少为本年提 变动原因 积金股转 增股本所 债务重组收益。 本年提取 本年提取 取公积金、公益金、 减少为转增股本。 致。 分配股利。 三、股本变动及股东情况 ㈠ 股本变动情况 单位：股 本 次 变 动 增 减(+,-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 915,772,382 274,731,714 274,731,714 1,190,504,096 其中：国家持有股份 915,772,382 274,731,714 274,731,714 1,190,504,096 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 152,647,595 45,794,278 45,794,278 198,441,873 3、内部职工股 4、优先股或其它 未上市流通股份合计 1,068,419,977 320,525,992 320,525,992 1,388,945,969 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 435,409,862 130,622,959 130,622,959 566,032,821 6 唐钢股份 2003 年年度报告 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 435,409,862 130,622,959 130,622,959 566,032,821 三、股份总额 1,503,829,839 451,148,951 451,148,951 1,954,978,790 ㈡ 股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行与上市情况 根据中国证监会“证监发行字[2002]32 号”文《关于核准唐山钢铁股份有限公司增发股 票的通知》 ，公司于 2002 年 10 月 21 日发行 15000 万 A 股，发行价格 6.06 元/股。2002 年 11 月 5 日 增发股份 上市流通 。增发后 公司总股 本增至 1,503,829,839 股，其 中 :国家股 915,772,382 股，占 60.89%；法人股 152,647,595 股，占 10.15%；流通股 435,409,862 股， 占 28.95%。本次增发公司董事、监事及高级管理人员认购唐钢股份 152,820 股予以冻结。 2、报告期公司股份总数及结构变动情况 2003 年 6 月，公司以 2002 年末总股本为基数，实施每 10 股转增 3 股的资本公积金转增 股本方案，总股本由 1,503,829,839 股增至 1,954,978,790 股，股本结构未发生变化。 ㈢ 股东情况 1、期末股东总数：179,859 户。 2、前十名股东持股情况（单位：股） 序 期末持股数 占总股本比例 股 东 名 称 股份类别 号 （股） (%) 1 唐山钢铁集团有限责任公司 1,158,381,096 59.25 国家股 2 唐山钢铁集团有限责任公司工会 96,964,889 4.96 法人股 3 唐钢矿业有限公司 46,720,648 2.39 流通股 法人股 7,557,160 4 唐山天辰投资有限责任公司 46,087,918 2.36 流通股 38,530,758 5 河北省经济贸易投资有限公司 32,123,000 1.64 国家股 法人股 2,208,180 6 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 19,577,965 1.00 流通股 17,369,785 7 五矿发展股份有限公司 9,876,048 0.51 法人股 8 中国第二十二冶金建设公司 8,239,920 0.42 法人股 9 中国建设银行—博时富裕证券投资基金 4,451,502 0.23 流通股 10 普丰证券投资基金 4,383,695 0.22 流通股 7 唐钢股份 2003 年年度报告 说明： （1）本年度公司按 10：3 实施资本公积金转增股本,由此引起前八名股东持股数增加。 中国建设银行—博时富裕证券投资基金、普丰证券投资基金持股变动未知。 （2）公司前 10 名股东中，唐山钢铁集团有限责任公司工会、唐钢矿业有限公司、唐山 天辰投资有限责任公司、 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司和唐山钢铁集团有限责任公司存在 关联关系。 （3）唐山钢铁集团有限责任公司将其持有的本公司股权 6700 万股国家股（占公司股本 总额的 4.46%）质押给交通银行唐山分行以获得流动资金贷款,质押期限为 2003 年 6 月 28 日 至 2004 年 6 月 28 日。质押手续于 2003 年 6 月 26 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司办理完毕。 中国第二十二冶金建设公司持有股份全部质押冻结。 上述其余股东持有股份无质押、冻结情况。 （4）唐山钢铁集团有限责任公司、河北省经济贸易投资有限公司代表国家持股。公司无 外资股东。 3、公司控股股东情况 名称：唐山钢铁集团有限责任公司 法定代表人：王天义 成立日期：1995 年 12 月 28 日 注册资本：20 亿元 股权结构：国有独资 主要业务:资产经营、外贸、矿山开采、焦化产品、耐火材料制品制造、自行车部件制 造与组装、建筑安装、金属结构及其构件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、 建材、汽车修造、房地产开发、商业等。 主要产品：铁精粉、焦碳、耐火材料。 4、前十名流通股股东持股情况（单位：股） 序号 股 东 名 称 期末持股数（股） 种 类 1 唐钢矿业有限公司 46,720,648 A股 2 唐山天辰投资有限责任公司 38,530,758 A股 3 唐山钢铁集团金恒企业发展总公司 17,369,785 A股 8 唐钢股份 2003 年年度报告 4 中国建设银行—博时富裕证券投资基金 4,451,502 A股 5 普丰证券投资基金 4,383,695 A股 6 张 婷 1,365,899 A股 7 黄钰云 1,260,000 A股 8 全国社保基金一零五组合 1,124,776 A股 9 李全兴 1,032,000 A股 10 交通银行—兴科证券投资基金 996,234 A股 上述股东中，唐钢矿业有限公司、唐山天辰投资有限责任公司、唐山钢铁集团金恒企业 发展总公司存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠ 董事、监事和高级管理人员基本情况 本期股份 性 年 期初持股 期末持股数 姓名 职务 任期起止日 增减变动 别 龄 数（股） （股） （+，-） 王天义 董事长 男 57 2000-2003 14000 4200 18200 张永昌 副董事长、总经理 男 60 2000-2003 14592 4378 18970 殷瑞钰 独立董事 男 68 2002-2003 0 0 0 陈佳贵 独立董事 男 59 2002-2003 0 0 0 戚向东 独立董事 男 58 2003-2003 0 0 0 刘纯明 董事 男 58 2000-2003 11094 3327 14421 刘玉印 董事 男 58 2000-2003 10502 3151 13653 孙国平 董事 男 57 2000-2003 11094 3329 14423 刘明哲 董事、副总经理 男 46 2000-2003 11094 3328 14422 王子林 董事 男 51 2000-2003 11094 3328 14422 周贺云 董事 女 50 2000-2003 11094 3327 14421 刘绍礼 董事 男 59 2000-2003 11094 3329 14423 郭爱恒 监事会主席 男 56 2000-2003 11094 3329 14423 侯存根 监事 男 57 2000-2003 7392 2218 9610 韩殿涛 监事 男 52 2000-2003 0 0 0 冬文礼 监事 男 53 2000-2003 592 177 769 徐向启 副总经理 男 54 2000-2003 11094 3329 14423 李连平 副总经理 男 41 2000-2003 11094 3328 14422 张 凯 财务负责人 男 50 2003-2003 20093 张建忠 董事会秘书 男 39 2003-2003 0 0 0 合计 146924 64171 211095 9 唐钢股份 2003 年年度报告 1、公司董事、监事和高级管理人员持股数增加是公司实施公积金转增股本所致。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职股东单位 职 务 任 期 王天义 唐山钢铁集团有限责任公司 董事长、总经理 自 1995 年 12 月起 孙国平 唐山钢铁集团有限责任公司 副总经理 自 1995 年 12 月起 王子林 唐山钢铁集团有限责任公司 副总经理 自 1995 年 12 月起 刘绍礼 唐山钢铁集团有限责任公司 调研员 自 1997 年 7 月起 韩殿涛 唐山钢铁集团有限责任公司 资产财务部部长 自 2003 年 10 月起 ㈡ 年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 公司董事、监事报酬制度尚未建立。高级管理人员及全体员工实行岗位系数工资制加奖 金制。确定依据是：在国家、河北省政府劳动和社会保障部门以及财政部门规定的框架内， 企业自主确定工资制度。决策程序是：公司劳动人事部门提出方案，经理办公会讨论通过， 职工代表大会审议通过。公司高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、在公司领薪的监事及高级管理人员年度报酬总额 64.68 万元。董事兼高管的人员以高 管身份在公司领薪。 3、前三名高级管理人员年度报酬总额为 35.25 万元。监事及高级管理人员年度报酬在 2.0-4.5（不含）万元区间的 2 人；4.5-7.0（不含）万元区间的 2 人；7.0-12.5 万元区间的 4 人。 4、独立董事津贴每人 5 万元。 5、不在公司领取报酬的有：王天义、刘纯明、刘玉印、孙国平、王子林、周贺云、刘绍 礼、郭爱恒、韩殿涛，上述人员均在唐山钢铁集团有限责任公司领取报酬。 ㈢ 董事、监事和高级管理人员聘任及解聘情况 1、2003 年 4 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会，增选戚向东先生为公司独立董事。 2、2003 年 10 月 25 日召开的三届董事会十八次会议，同意张春华女士因工作变动辞去 公司财务负责人职务，同意杨万臣先生因工作变动辞去公司董事会秘书职务，聘任张凯先生 10 唐钢股份 2003 年年度报告 为公司财务负责人，聘任张建忠先生为公司董事会秘书。 ㈣ 公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工 24899 人。公司需承担费用的离退休职工 7408 人。 员工专业结构： 专 业 人数（人） 比例（%） 管理人员 1508 6.06 工程技术人员 1248 5.01 生产人员 21784 87.49 服务人员 232 0.93 其他人员 127 0.51 合 计 24899 100 员工受教育程度结构： 人数（人） 比例（%） 本科及本科以上学历 2445 9.82 大专学历 2311 9.28 中专、高中学历 11307 45.41 初中及以下学历 8836 35.49 合 计 24899 100 五、公司治理结构 ㈠ 治理结构基本情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作， 先后制定并根据实际情况修改完善了《公司章程》 、《董事会工作细则》 、《总经理工作细则》 、 《信息披露管理办法》 、《内幕信息管理办法》等规章制度。2003 年公司董事会设立了战略委 员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，制定了《董事会专门委员会工作细则》 。 在实际运作中，严格按照法定程序决策重大事项，做到信息公开、透明、准确、完整，维护 11 唐钢股份 2003 年年度报告 股东和利益相关者的利益。虽然公司在改善治理结构方面做了大量工作，但还存在着独立董 事人数未达到董事会总人数三分之一以上的标准，公司将尽快解决这一问题。 ㈡ 独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，建立了独 立董事制度，选举殷瑞钰、陈佳贵和戚向东先生为公司独立董事。独立董事上任以来，认真 行使职权，严格履行职责，参加了历次董事会会议，对会议的各项议题进行了认真负责的讨 论、审议和表决。独立董事以勤勉尽责的态度，对公司的重大事项发表了客观、公正、独立 的意见，为董事会决策的科学性提供了重要保障，维护了公司和广大中小投资者的利益。 ㈢ 公司的独立性 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构和财务方面严格分开，具有独立完整的经营 体系和自主经营能力，具体情况如下： 1、公司的业务独立情况 本公司的产、供、销系统独立完整。公司的生产系统独立并自成体系；公司拥有自己的 采购和销售系统，设立了供应处和销售公司。 2、公司的资产独立情况 公司与集团公司产权关系明确。公司是由集团公司主体改制组建的，在设立时，集团公 司作为独家发起人，将其主要生产经营性资产全部划入本公司。公司资产独立完整，集团公 司的出资全部足额到位，并完成相关的产权变更手续。 3、公司的人员独立情况 除公司董事长与集团公司董事长为同一人外，公司总经理、副总经理、财务负责人、营 销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司内工作，未在集团公司兼职。 4、公司的机构独立情况 公司的生产经营和行政管理完全独立于集团公司，拥有健全独立的组织机构，不存在与集 团公司混合经营、合署办公的情况。 5、公司的财务独立情况 公司设有独立的财务部门，具备完善的财务核算体系，执行独立的财务会计制度。所有 12 唐钢股份 2003 年年度报告 财务人员均未在集团公司兼职。公司开设独立的银行帐户，依法独立纳税。公司独立制定财 务管理方面的决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 综上所述，公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东是完全分开的，公 司具有独立完整的生产经营能力。 ㈣ 高级管理人员的考评及激励机制 1、考评机制：董事会对高级管理人员的业绩和履职情况进行年度考评，并根据考评结果 决定本年度的奖金等级、岗位安排直至聘用与否。 2、激励机制：公司目前实行岗位系数工资制和奖金制。 六、股东大会情况简介 公司于 2003 年 3 月 25 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了召开 2002 年度股东 大会的通知。2003 年 4 月 28 日上午，在唐钢宾馆多功能厅召开了 2002 年度股东大会,出席会 议的股东和股东授权代表 18 名,代表股份 10.60 亿股,占总股本 15.04 亿股的 70.50%，符合 《公 司法》和本公司章程的有关规定。 2002 年度股东大会审议通过以下 11 项议案： 1、公司 2002 年度董事会工作报告； 2、公司 2002 年度监事会工作报告； 3、公司 2002 年度财务决算报告； 4、公司 2002 年度利润分配方案； 5、公司 2002 年度资本公积金转增股本方案； 6、公司 2003 年经营方针； 7、公司 2003 年投资计划； 8、关于增选戚向东为公司第三届董事会独立董事的议案； 9、关于修改公司章程的议案； 10、关于设立董事会专门委员会的议案； 13 唐钢股份 2003 年年度报告 11、关于续聘河北华安会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案； 本次股东大会决议刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 七、董事会报告 ㈠整体经营情况的讨论与分析 2003 年，国民经济保持了稳定增长势头，在良好的宏观经济背景下，我国钢铁行业得到 快速发展，钢铁产品产销两旺，价格稳中有升。但是随着钢铁产能的增长，铁矿、焦炭、煤 炭等原燃材料及运输等上游产品和服务价格大幅上涨，资源日趋紧张，对钢铁企业的生产经 营带来较大影响。 “非典”疫情对国民经济产生一定的负面影响，但对钢铁企业影响不大。从 企业内部看，提高折旧率、计提技术开发费等因素对利润水平有一定影响，但使会计核算更 谨慎、更稳健，有利于加快技术进步，增强产品开发能力，提高资产质量。公司超薄带钢、2 号高炉扩容改造等重点工程的建成投产，使公司产品结构调整取得重大成果，为提高整体竞 争能力创造了条件。 2003 年，公司坚持以加快发展为主题，以挖潜增效为主线，紧密围绕全年生产经营目标， 深化改革，加强管理，推进技术进步，圆满完成了年初确定的目标和任务。钢产量登上 600 万吨台阶。产钢 608.12 万吨，同比增长 18.74%，产铁 545.64 万吨，同比增长 12.96%。生产 钢材 553.89 万吨，同比增长 26.91%，超计划 5.91%。高附加值产品产量完成 210 万吨，占钢 材总量的 37.91%，超计划 4.48%。 实现销售收入 141.67 亿元，同比增长 53.63%， 超计划 19.05%。 实现利润 11.63 亿元，同比增长 35.15%。实现产销率 100.12%，货款回收率 100.42%。 （二）经营情况 1、主营业务范围及经营状况 （1）主营业务范围：钢铁冶炼及钢材轧制。 （2）不同地区的主营业务收入、主营业务利润分布情况见第十部分财务报告中(六)会计 报表附注第 21 项。 （3）分行业、产品的主营业务收入情况 14 唐钢股份 2003 年年度报告 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收 入 成 本 收入比上 成本比上 上年增减 （%） （万元） （万元） 年增减(%) 年增减(%) (百分点) 行业：黑色金属冶炼及压延加工 1416710 1181307 16.61 53.63 56.16 -1.36 产品：钢材 1416710 1181307 16.61 53.63 56.16 -1.36 其中：关联交易 28680 23916 16.61 102.06 105.41 -1.36 （4）公司钢材国内市场占有率为 2.37%。 2、参股公司的经营情况及业绩 注册资本 资产规模 净利润 公司名称 业务性质 (万元) (万元) (万元) 唐钢财务中心 金融 11,689 14,211 停业清理中 自动化工程、电气仪表 唐山微尔电子股份有限公司 工程、建筑智能化系统 2,000 5,108 515 设计集成 3、主要供应商、客户情况 2003 年，公司向前五名供应商采购金额合计占年度采购总额的 29.78%；向前五名客户销 售金额合计占年度销售总额的 20.99%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年,铁矿、焦碳等原燃料及运输资源紧张、价格大幅上涨，对公司生产组织和产品成 本产生很大影响；钢铁行业产能扩张，企业间竞争日趋激烈，对公司进一步发展提出了更高 要求。针对上述困难，公司积极调整经营策略，采取了一系列有力措施，有效化解了企业内 外不利因素，确保了公司年度生产经营目标的实现。 （1）优化生产组织，努力增铁增钢 炼铁系统狠抓高炉稳定顺行，加强高炉大修扩容后的达产攻关，努力提高生铁产量。炼 钢系统妥善安排品种，降低生铁消耗，最大限度地发挥转炉能力，使钢产量大幅增长。轧钢 系统严格品种计划组织生产，努力提高轧机作业率和机时产量，特别是热轧薄板月产始终保 持上升势头。 （2）完善对标体系，狠抓降成本攻关 15 唐钢股份 2003 年年度报告 认真贯彻成本领先战略，按照“全、深、细、优”原则，全面开展对标工作，拓展对标 层次，增加对标深度，不断优化指标，促进成本降低。坚持制定和实施挖潜增效计划，大力 开展煤气、蒸汽和废弃物回收利用攻关，钢坯热装热送攻关，轧钢降油耗攻关，增加自发电 量攻关，降低氧气等动力介质消耗攻关和降废减损攻关等。通过对标攻关，有效推进了企业 技术进步，各项技术经济指标明显改善，吨钢综合能耗同比降低 34.3 公斤，吨钢生铁消耗同 比降低 7.18 公斤，钢材综合成材率同比提高 0.18 个百分点。全年通过降低消耗和节省费用支 出共降低成本 1.46 亿元，为提高产品的市场竞争力创造了条件。 （3）加强质量管理，提高产品实物质量。紧紧抓住生铁含硫量、提高超薄热带钢水质量、 降废减损、优化炉料结构等关键环节，加强技术攻关和质量控制，及时解决存在的问题，保 证了产品实物质量稳中有升，全年质量异议损失比去年下降 125 万元，进一步提高了唐钢品 牌在市场上的信誉。 （4）改善品种结构，加大新品种研制开发力度。加大高附加值产品的研制开发和市场开 拓的力度，不断改善产品结构，对企业经济效益的提高起到了重要作用。报告期研制了 70S-6 焊丝钢、25MnV 圆环链钢、高档次冷镦钢等六个高附加值产品，生产高附加值产品 210 万吨， 占钢材总量的 37.92%。 （5）加强物料采购管理，降低采购成本 针对原燃料资源紧张的严峻形势，积极开发货源，与国内外的供应商建立长期稳定的协 作关系，保证了公司生产用料。严格执行原燃材料、设备、备品备件采购及进厂质量标准， 强化招标，降低了采购成本。 （6）坚持“以效定销”，搞好产品销售 紧紧抓住报告期钢材价格稳步上升的市场机遇，及时调整产品价格和流向，并做好全过 程的销售服务。同时，加强清欠和货款回收工作，截止报告期末，应收帐款比期初 7529.70 万 元下降了 3346.71 万元。 （三） 投资情况 1、短期投资情况 期末短期投资余额 560 万元，比期初减少 16850 万元，因收回到期国债回购所致。 2、长期投资情况 16 唐钢股份 2003 年年度报告 期末长期投资余额为 42520 万元，比期初增加 10000 万元，是长期债权投资增加所至。 增加额全部是为山西美锦煤炭气化股份有限公司提供的委托贷款。 长期股权投资情况见下表： 占被投资公司资 被投资公司名称 主要经营活动 本的比例（%） 唐钢财务中心 存贷款、拆借、结算、储蓄等 17 自动化工程、电气仪表工程、 唐山微尔电子股份有限公司 26 建筑智能化系统设计集成 3、固定资产投资情况 （1）募集资金使用情况 2002 年公司增发 A 股募集资金 90900 万元,扣除增发各项费用后,募集资金净额 88434.07 万元。募集资金时承诺的投资项目、项目进度与实际情况一致，募集资金已于 2002 年全部投 入增发项目——超薄带钢生产线。该项目设计年生产能力 150 万吨，达产后，预计年可实现 利润 2.34 亿元。 超薄带钢生产线自 2003 年 1 月 29 日试生产以来， 产量水平逐月提高， 全年生产薄板 55.24 万吨，比计划增长 4.23%。该项目已于 2003 年 12 月份基本实现了月达产。超薄带钢生产线虽 然产量水平逐月提高，全年产量接近盈亏平衡点，但还未体现效益。目前，公司正在实施有 效措施，力争早日全面达产达效。 （2）非募集资金投资的重大项目情况 ①一炼钢厂铁水预处理等三项技术改造工程 计划总投资 4301 万元，该项目于 2002 年 11 月开工，已于 2003 年 12 月竣工。 ② 工业水系统综合治理工程 计划总投资 4700 万元，该项目于 2002 年 9 月开工，已于 2003 年 5 月竣工。 ③ 超薄带钢深加工技术改造项目 项目计划总投资 14.22 亿元。项目建成后，新增热轧板卷 100 万吨，其中热轧平整板卷 50 万吨、热轧酸洗板卷 20 万吨和热轧镀锌板 30 万吨。预计年新增销售收入 32 亿元，利润 1.58 亿元。该项目于 2003 年 9 月开工建设，预计 2005 年底全部建成投产。 ㈣ 公司财务状况及经营成果 17 唐钢股份 2003 年年度报告 1、财务状况及经营成果 单位：元 指标项目 2003 年 2002 年 同比+/-（%） 总资产 15,507,411,332.93 12,089,912,259.95 28.27 长期负债 2,268,600,000.00 1,903,600,000.00 19.17 股东权益 7,633,273,133.40 7,120,819,718.20 6.14 主营业务利润 2,264,626,263.88 1,592,167,698.16 42.24 净利润 884,483,218.89 582,536,553.30 51.83 现金及现金等价物净增加额 549,475,394.98 -254,609,363.25 变动原因分析： ⑴ 总资产同比增长 28.27%，主要是货币资金、应收票据、存货、预付款、工程投资增 加的所致。 ⑵ 长期负债同比增加 19.17%，主要是长期借款增加所致。 ⑶ 股东权益同比增长 6.14%，主要是本期净利润增加所致。 ⑷ 主营业务利润同比增长 42.24%，主要是本期产品销量和单位毛利增加所致。 ⑸ 净利润同比增长 51.83%，主要是本期主营业务利润增加和超薄带钢生产线技术改造 项目购置国产设备投资抵免企业所得税所致。 ⑹ 现金及现金等价物净增加额同比增加 8.04 亿元，主要影响因素是：本期应收票据及 预付款增加使经营活动的现金流量减少 7.47 亿元；投资减少使现金流量增加 8.98 亿元；借 款增加使现金流量增加 6.53 亿元。 2、关于会计估计变更的说明 鉴于公司固定资产无形损耗和有形磨损日益加快的实际情况，参考同行业指标，公司三 届董事会十八次会议决定从 2003 年 1 月 1 日起，调整固定资产折旧年限。由于固定资产折旧 年限的调整，全年增提折旧 1.24 亿元。此项会计估计的变更，使公司固定资产使用年限能够 更准确地反映固定资产的实际折旧速度，进一步提高了会计信息质量。 ㈥ 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内共召开四次董事会会议： ⑴ 三届董事会第十五次会议于 2003 年 3 月 22 日在公司会议室召开,董事应到 11 人,实 18 唐钢股份 2003 年年度报告 到 11 人,公司监事和高级管理人员列席了会议。会议审议通过如下事项: ① 公司 2002 年度董事会工作报告； ② 公司 2002 年度财务决算； ③ 公司 2002 年度利润分配方案； ④ 公司 2002 年度资本公积金转增股本预案； ⑤ 关于核销坏帐、报废部分固定资产的议案； ⑥ 公司 2002 年度报告及摘要； ⑦ 关于调整公司内部组织机构的议案； ⑧ 关于独立董事候选人的议案； ⑨ 关于修改公司章程的议案； ⑩ 关于设立董事会专门委员会的预案； Ⅱ 关于续聘河北华安会计师事务所为公司审计机构的议案； ○ ○ 12 关于召开 2002 年度股东大会的议案。 本次会议决议刊登于 2003 年 3 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ⑵ 公司三届董事会十六次会议于 2003 年 4 月 19 日在公司会议室召开，董事应到 11 人， 实到 11 人，公司监事及高级管理人员列席了会议,会议审议通过了公司 2003 年度第一季度报 告。 本次会议决议刊登于 2003 年 4 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》。 ⑶ 三届董事会十七次会议于 2003 年 8 月 9 日在公司会议室召开，董事应到 12 人，实到 12 人，公司监事及高级管理人员列席了会议,会议审议通过了如下事项： ① 关于董事会专门委员会组成人选的议案； ② 董事会专门委员会工作细则； ③ 关于核销坏帐、报废部分固定资产的议案； ④ 2003 年半年度报告。 本次会议决议刊登于 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》。 19 唐钢股份 2003 年年度报告 ⑷ 公司三届董事会十八次会议于 2003 年 10 月 25 日在公司会议室召开， 董事应到 12 人， 实到 11 人，公司监事及高级管理人员列席了会议,会议审议通过了如下事项： ① 关于调整固定资产折旧年限的议案； ② 公司 2003 年第三季度报告； ③ 关于更换公司财务负责人、董事会秘书的议案； ④ 关于调整内部组织机构的议案。 本次会议决议刊登于 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）认真贯彻执行股东大会决定的“以降低成本为核心，深化对标挖潜；以强化基础管 理为重点，加快信息化建设步伐；以三项制度改革为动力，完善激励机制；以推进技术进步 为手段，全面增强企业竞争能力。 ”经营方针，较好地完成了全年的经营计划，取得了良好的 经营业绩。 （2）积极落实股东大会决定的投资计划，认真组织实施基建技改项目，超薄带钢等一批 重点项目如期建成投产，调整了产品结构，增强了企业竞争能力。 （3）按照股东大会决定的利润分配方案和资本公积金转增股本方案，公司以 2002 年末 总股本 1,503,829,839 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元（含税） ，共应派 发现金 375,957,459.75 元， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股， 共计转增 451,148,951 元。董事会已在股东大会后两个月内实施。 ㈦ 本年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 884,483,218.89 元，提取 10％法定公积金 88,448,321.89 元、5％法定公益金 44,224,160.94 元，当年可供股东分配 利润为 751,810,736.06 元,加上以前年度未分配的滚存利润 693,577,003.31 元，可供股东 分配的利润为 1,445,387,739.37 元。 公司拟以 2003 年末总股本 1,954,978,790 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 20 唐钢股份 2003 年年度报告 3.5 元（含税），共拟派发现金股利 684,242,576.5 元。 ㈧ 信息披露报纸 公司信息披露报纸没有变更，仍为《中国证券报》和《证券时报》。 ㈨ 会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于唐山钢铁股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 唐山钢铁股份有限公司全体股东： 我们根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对唐山钢铁股份有限公司 （以下简称“贵公司” ）2003 年度内控股股东与其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。 现将具体情况说明如下： 一、截止 2003 年 12 月 31 日，唐山钢铁股份有限公司关联方占用上市公司资金及偿还资金 情况： 1、大股东唐山钢铁集团有限公司经营性占用上市公司资金及偿还资金情况： 占用原因 期初余额 借方累计发生额 累计偿还额 期末余额 偿还方式 占用方式 预付原材料款 29 276 498.41 2 905 744 140.39 2 800 303 525.87 134 717 112.93 原料 现金、承兑汇票 2、关联方经营性占用资金及偿还情况： 关联方 占用原因 期初余额 借方累计发生额 累计偿还额 期末余额 唐钢金恒企业发展总公司 货款 34 155 531.98 103 097 490.02 107 477 044.90 29 775 977.10 唐山微尔电子股份有限公司 工程款 9 887 500.00 4 887 500.00 5,000,000.00 二、截止 2003 年 12 月 31 日，唐山钢铁股份有限公司大股东唐山钢铁集团有限公司新增 经营性占用资金： 原因 新增金额 期初余额 期末余额 占用方式 预付原材料款 105 440 614.52 29 276 498.41 134 717 112.93 现金 21 唐钢股份 2003 年年度报告 三、唐山钢铁股份有限公司无对控股股东及所属企业担保。 贵公司 2003 年度与关联方发生的资金往来是由于公司与关联方发生购销货物等关联交易 而产生的，除上述由于正常关联交易产生的往来外，我们未发现贵公司存在《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的情况，包括： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，或互相代为承担 成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 杨凯 地址：中国·石家庄市裕华西路 158 号 2004 年 3 月 20 日 ㈩、独立董事关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及意见 独立董事关于唐山钢铁股份有限公司 与关联方资金往来及对外担情况的专项说明及意见 我们按照中国证监会、国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），对唐山钢铁股份有限公司（以下简称 “公司” ）与控股股东及其他关联方发生的资金往来及对外担保情况进行了认真核查，现发表 如下意见： 1．关于公司与关联方资金往来情况 22 唐钢股份 2003 年年度报告 2003年度，公司与控股股东—唐山钢铁集团有限责任公司及其他关联方发生的资金往来， 是公司与关联方发生产品购销和工程建设、设备检修、运输等劳务而产生的，关联交易严格 遵循了双方签署的《经济关系总协议》 。除上述正常关联交易形成的资金往来外，未发现公司 为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和费 用的情况，也未发现公司以其它方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用 的情况。 2．2003年度及以往年度公司没有对外担保事项。 3．按照证监发[2003]56号文的规定，公司三届董事会十九次会议提出了《关于修改公司 章程的议案》 ，将公司与关联方资金往来的有关规定和公司对外担保的决策程序、被担保单位 的资信标准等内容写入了公司章程，上述修改补充内容将报2003年度股东大会审议。 《公司章 程》的修改、完善，将进一步规范公司与关联方的资金往来和对外担保行为，内控制度更加 完善，能够有效地防范风险，更好地维护公司和全体股东的利益。 综上所述，公司与关联方的资金往来和对外担保行为完全符合证监发[2003]56号文的规 定。 独立董事:殷瑞钰 陈佳贵 戚向东 2004 年 3 月 20 日 八、监事会报告 2003 年公司监事会按照《公司章程》的规定和广大股东赋予的权利，认真履行监督职责， 围绕落实和执行上次股东大会的各项决议，维护股东权益及公司经营决策等方面开展监督工 作。 1、按照《公司章程》规定，2003 年度召开了四次监事会议 三届监事会十次会议审议通过以下事项：公司 2002 年度财务报告；2002 年度监事会工作 报告；关于公司变更固定资产折旧率和坏帐准备计提方法的意见。 三届监事会十一次会议审议了公司 2003 年一季度报告。 23 唐钢股份 2003 年年度报告 三届监事会十二次会议听取公司财务部门关于核销坏帐、报废固定资产的情况的汇报， 审议了公司 2003 年上半年财务报告。 三届监事会十三次会议审议了以下事项：公司 2003 年三季度报告；公司调整固定资产折 旧年限的议案；更换公司财务负责人、董事会秘书的议案。 监事列席了历次董事会会议，对董事会的经营决策实施了监督。 2、加强了对公司依法运作情况的监督。监事会认为，董事、经理等高级管理人员能够认 真执行各项法规、制度和上次股东大会的各项决议，恪尽职守，勤奋工作。没有发现公司董 事会决策不合法的问题，没有发生董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、 法规和《公司章程》的行为，没有发生董事、经理有损害公司利益的行为，也没有发生监事 会代表公司与董事交涉对董事起诉的事宜。 3、公司最近一次募集资金—2002 年增发募集全部投入招股书承诺的超薄带钢技术改造 项目。公司通过采取有力措施，缩短了建设周期，节约了资金投入。项目投产后，公司狠抓 达产攻关，较好地完成了薄板产量计划。 4、监事会认真核对了公司 2003 年度会计报表和年度报告，认为实事求是地反映了公司 的财务状况，完成了年度生产经营计划，经济效益得到了持续稳定的增长；审核了公司税后 利润分配方案和股利分配方案，认为符合《公司章程》及有关规定；对公司的营销情况进行 了监督检查，公司没有收购、出售资产事项，没有发现内幕交易和损害股东权益或造成资产 流失的问题；没有发现关联交易不公平和损害公司利益的问题。河北华安会计师事务所对公 司 2003 年财务状况进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 唐山钢铁股份有限公司 监事会 2004 年 3 月 20 日 24 唐钢股份 2003 年年度报告 九、重要事项 ㈠ 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ㈡ 收购、出售资产事项 公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢ 重大关联交易事项 见第十部分财务报告第八条关联方关系及其交易。 ㈣ 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 公司没有发生托管、承包、租赁事项。 2、担保事项 报告期及以前年度，公司没有对外担保事项。 3、委托他人进行现金资产管理事项 公司没有委托他人进行现金资产管理。 ㈤ 承诺事项及履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上的股东无承诺事项，也没有以前年度承诺事项持续到报告 期的情况。 ㈥ 公司聘任会计师事务所的情况 报告期内，公司继续聘任河北华安会计师事务所为公司审计机构,该所已连续七年为公司 提供审计服务。公司支付会计师事务所年度审计费用 70 万元，会计师事务所为公司审计发生 的差旅费等费用由公司承担。 25 唐钢股份 2003 年年度报告 十、财务报告 ㈠ 审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2004]2066 号 唐山钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附唐山钢铁股份有限公司（以下简称唐钢股份公司）2003 年 12 月 31 日的 资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是唐钢股 份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了唐钢股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 杨凯 中国·石家庄 2004 年 3 月 20 日 26 唐钢股份 2003 年年度报告 ㈡ 财务报表及附注 报表附后 2003 年 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 唐山钢铁股份有限公司（以下简称本公司）是由唐山钢铁集团有限责任公司（以下简称 集团公司）作为发起人，将主要生产经营性单位的净资产入股，并以定向募集的方式向 191 家法人单位和集团公司职工发行股份，于 1994 年 6 月 29 日注册成立的。现股本总额为 1 954 978 790 元。其中：国家股 1 190 504 096 元，占股本的 60.90％；法人股 198 441 873 元， 占股本的 10.15％；社会公众股 566 032 821 元，占股本的 28.95％。本公司地处河北省唐山 市路北区，是我国重要的钢材生产基地，经营范围：钢铁冶炼、钢材轧制、其它黑色金属冶 炼及其压延加工、耐火材料制品制造；金属结构及其构件制造、销售；氧气生产、供应、销 售；冶金技术咨询、服务；电器机械修理；钢材、其他黑色金属及其压延产品、耐火材料、 焦炭、化工产品（不含化学危险品）的批发、零售。公司的主要产品有：板材、圆钢、螺纹 钢、线材、焊条钢、矿用钢、角钢、焊管等。 二、公司采用的主要会计政策 1、执行的会计制度： 执行财政部颁发的《企业会计制度》及有关的会计准则及补充规定。 2、会计年度： 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币： 采用人民币为记帐本位币。 27 唐钢股份 2003 年年度报告 4、记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 外币业务按发生时的市场汇率折算为人民币记帐，期末外币银行存款的帐户按期末市场 汇率进行调整，所发生的汇兑损益，属于资本性支出的计入资产价值，属于收益性支出的计 入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等 价物。 7、坏帐核算方法： 坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备按帐龄法计提。应收账款计提标准： 应收帐款坏帐准备计提标准 其他应收款坏帐准备计提标准 账 龄 比 例（％） 账 龄 比 例（％） 一年以内 5 一年以内 0 一至二年 10 一至二年 10 二至三年 30 二至三年 30 三年以上 80 三年以上 80 坏帐确认标准 （1）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然无法收回的应收 帐款。 （2）因债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的应收帐款，报董事会批准， 可以确认为坏帐。 8、存货核算方法： 存货按原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品等 6 类进行 核算。原材料、在产品、自制半成品采用计划成本计价，月末调整为实际成本；委托加工材 28 唐钢股份 2003 年年度报告 料采用实际成本计价；产成品入库采用实际成本计价，发出采用加权平均法核算；低值易耗 品除轧辊外,采用一次摊销法,轧辊在领用和报废时分两次摊销；铁精粉等的盘存采用实地盘 存制，其它存货的盘存采用永续盘存制。 本公司存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的数额计提。可变现净 值指以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 9、短期投资： 核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。期末按短期 投资的市价低于成本的数额提取短期投资跌价准备，计入投资收益。 10、长期投资： 按长期股权投资、长期债权投资分别核算。对被投资企业拥有实际控制权或重大影 响时按权益法核算，其他按成本法核算。 本公司在期末对长期投资逐项进行检查，对于被投资单位经营状况恶化等原因造成的 可收回金额低于帐面价值的差额，或有证据表明该项投资实质上已不能给企业带来经济利 益的情况下，计提长期投资减值准备。 11、委托贷款: 核算公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。实际收到利息时,扣除应缴税金后计 入投资收益。期末对委托贷款本金全面进行检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可回 收金额的,计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法： 本公司拥有的使用期限超过一年的生产经营的劳动资料作为固定资产；不属于生产经营 主要设备，单位价值在 2000 元以上，使用期限超过二年的劳动资料也作为固定资产。固定资 产按《企业会计制度》和《企业会计准则——固定资产》规定采用实际成本计价。固定资产 类别分为房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备及其他五类。 折旧方法采用直线法。计提折旧以及不计提的范围和时间严格按《企业会计制度》和《企 业会计准则——固定资产》的规定执行。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧；部 29 唐钢股份 2003 年年度报告 分计提减值准备的固定资产按该资产的净值减去计提的减值准备后的余额及尚可使用年限重 新计提折旧。 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司在中期期末及年度终了，对固定资产 逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面的差额作为固定资产减值准备。本公司固定 资产减值准备按单项资产计提。 本公司对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备： (1) 长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; (2) 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; (3) 虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; (4) 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; (5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。在建工程结转固定资产的时点为工程完工并投入使用。 本公司在年度终了，对在建工程进行全面检查，有下列情形之一的，根据实际情况计提 减值准备： （1）长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法： 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他的借款费用均于发生当期确认 为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用分别按以下 规定处理： 30 唐钢股份 2003 年年度报告 因借款发生的辅助费用的处理：因发行债券或安排专门借款而发生的发行费用及银行借 款手续费,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，金额较大的直接计入所购建的 固定资产成本， 金额较小的直接计入当期财务费用。 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行借款手续费以外的辅助费用，如果金额较大 的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产 的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态之后发生的辅助费用,直接计入当期财务费 用；金额较小的在发生时直接计入财务费用. 借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理：当同时满足下列三个条件，并且在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当开始利息资本化。在所购建固定资产达 到预定可使用状态之后发生的，在发生时直接计入当期财务费用。 （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 利息资本化金额的计算方法： 至当期末止购建固定资 每一会计期利息的资本化金额 = × 资本化率 产累计支出加权平均数 每笔资产支出实际占用的天数 累计支出加权平均数=∑( 每笔资产支出金额×———————————--------) 会计期间涵盖的天数 资本化率确定原则是：只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率；借入一 笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15、收入确认原则： 本公司按下列原则进行确认： (1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控 31 唐钢股份 2003 年年度报告 制； (3)与交易相关的经济利益能够流入企业； (4)相关的收入和成本能够可靠地计量。 三、税项 1、增值税： 按照《增值税暂行条例》计征，即按销售收入的 17％计算销项税，扣除当期允许抵 扣的进项税额后的余额缴纳。 2、营业税： 按税法规定，劳务、租金收入等按 5％计算缴纳。 3、城建税和教育费附加： 分别按应交增值税和营业税的 7％、3.5％-4％计算缴纳。 4、所得税： 本公司依税法规定，按应纳税所得额的 33％税率上交所得税。本公司采用应付税款 法。 四、利润分配 本公司的税后利润由董事会制定分配预案，经股东大会审议通过后实施。分配顺序如 下： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%的法定公积金； (3)提取 5--10%的法定公益金； (4)提取任意盈余公积金； (5)支付股利。 五、会计估计变更说明 32 唐钢股份 2003 年年度报告 由于科学技术的迅猛发展和设备运转效率的快速提高,公司固定资产无形损耗和有形磨损 的速度也日益加快,参考同行业指标,董事会决定从 2003 年 1 月 1 日起,调整固定资产折旧年 限,调整情况如下：房屋建筑物的平均折旧年限由 25 年调整为 21 年，专用、通用设备平均折 旧年限由 12 年调整为 10 年，运输设备平均折旧年限由 10 年调整为 7 年，其他设备折旧年限 由 8 年调整为 6 年。由于本项会计估计变更，2003 年度增提折旧 12 444 万元。 六、会计政策变更说明 根据财政部财会〖2003〗12 号文“关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》 的通知”，我公司按其规定将董事会批准的现金股利分配变更为非调整资产负债表日后事 项，并对 2001 年现金股利分配 473 840 443.65 元、2002 年现金股利分配 375 957 459.75 元的事项进行了追溯调整：调增 2002 年初未分配利润 473 840 443.65 元，调增 2003 年初 未分配利润 375 957 459.75 元，调减 2003 年初应付股利 375 957 459.75 元。 七、会计报表注释（单位：元） 1、货币资金： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 518 362 604.47 元。期末余额增加是由于公司销 售收入、应付帐款和预收帐款增加等因素造成。货币资金明细： 项 目 期末金额 期初金额 现 金 253 051.34 202 131.74 银行存款 1 512 136 098.49 962 733 763.28 其他货币资金 5 973 454.64 5 951 314.47 合计 1 518 362 604.47 968 887 209.49 2、短期投资： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 5 600 000.00 元。 项 目 期末数 期初数 33 唐钢股份 2003 年年度报告 债权投资 5 600 000.00 174 100 000.00 短期投资全部为三个月以内国债回购。 3、应收票据： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 3 062 803 156.37 元，全部为银行承兑汇票。余额增 加是由于销售钢材收到的银行承兑汇票增加。 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3 062 803 156.37 1 450 451 787.31 4、应收款项： （1）应收帐款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 41 829 853.58 元，构成如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 1 年以内 33 219 824.61 59.62 1 660 991.23 54 836 161.53 36.80 2 741 808.07 1-2 年 4 976 673.37 8.93 497 667.34 5 758 442.01 3.87 575 844.20 2-3 年 4 575 240.12 8.21 1 372 572.04 674 344.07 0.45 202 303.22 3 年以上 12 946 730.42 23.24 10 357 384.33 87 740 090.42 58.88 70 192 072.34 合 计 55 718 468.52 100.00 13 888 614.94 149 009 038.03 100.00 73 712 027.83 应收帐款前五名的累计总欠款金额为 4179 万元，占应收帐款总额的 75.01％。其中唐山 钢铁集团金恒企业发展总公司欠钢坯款 2977 万元。应收帐款中无持公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东单位欠款。 本年核销应收帐款坏帐 48 789 070.63 元。均为三年以上的、债务单位破产或经多年催 要确实无收回可能的应收款项。核销的坏帐中无关联方的款项。 （2）其他应收款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 21 709 793.33 元： 期末余额 期初余额 帐龄 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 金额（原值） 比例％ 坏帐准备 34 唐钢股份 2003 年年度报告 1 年以内 17 955 263.80 73.47 0.00 21 076 311.92 60.73 0.00 1-2 年 3 319 953.60 13.59 331 995.36 4 353 957.41 12.55 435 395.74 2-3 年 267 450.22 1.09 80 235.07 303 537.53 0.87 91 061.26 3 年以上 2 896 780.68 11.85 2 317 424.54 8 971 865.73 25.85 7 177 492.58 合 计 24 439 448.30 100.00 2 729 654.97 34 705 672.59 100.00 7 703 949.58 其他应收款主要项目：青岛口岸税款保证金 1149 万元；支付唐山海关的薄板项目保证 金 620 万元；备用金借款 328 万元，主要是因大批出国人员培训形成的； 其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2042 万元，占其他应收款总额的 83.57%。 其他应收款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 5、预付帐款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 022 389 577.27 元。构成如下： 期末余额 期初余额 帐 龄 金额 比例％ 金额 比例％ 1 年以内 1 016 716 598.51 99.45 249 913 119.11 95.64 1-2 年 2 294 767.49 0.22 8 997 841.12 3.45 2-3 年 2 297 865.27 0.22 1 598 655.38 0.61 3 年以上 1 080 346.00 0.11 788 486.00 0.30 合 计 1 022 389 577.27 100.00 261 298 101.61 100.00 预付帐款增加主要是由于资源紧张，预付主要原燃料款增加，其中：预付唐钢集团公司 原燃料款 134 717 112.93 元。 6、存货： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 617 788 095.66 元（构成如下表） 。余额增加的原因： 公司增加了铁精纷、焦炭等主要原材料的储备。 项 目 期末余额 存货跌价准备 期初余额 存货跌价准备 原材料 1 339 507 022.98 55 693 855.14 924 988 115.51 79 626 454.09 库存商品 87 005 422.96 74 766 404.91 低值易耗品 102 853 122.57 85 145 395.27 35 唐钢股份 2003 年年度报告 委托加工材料 20 632 700.82 20 070 398.10 自制半成品 63 009 279.46 19 112 721.13 在产品 60 474 402.01 63 980 323.57 合计 1 673 481 950.80 55 693 855.14 1 188 063 358.49 79 626 454.09 7、长期股权投资： 2003 年 12 月 31 日长期投资余额为 25 200 000.00 元，全部为长期投资中的其他投资。 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 唐钢财务中心 20 000 000.00 17.00% 唐山微尔电子股份有限公司 5 200 000.00 26.00% 合 计 25 200 000.00 长期投资按计提减值的规定无减值，以上投资按成本法核算。 8、长期债权投资： 2003 年 12 月 31 日长期债权投资余额为 400 000 000.00 元，全部为委托贷款。其中： 期 限 金 额 银 行 山西美锦煤 炭气化股 2002.12.30-2007.12.30 200 000 000.00 交行唐山分行 份有限公司 山西阳光焦化（集团） 2002.12.25-2006.12.24 100 000 000.00 工行唐钢支行 有限公司 山西美锦煤 炭气化股 2003.03.01-2008.02.29 100 000 000.00 交行唐山分行 份有限公司 委托贷款按计提减值的规定无减值。委托贷款利率为 5.49%。 9、固定资产及累计折旧: 2003 年 12 月 31 日固定资产及累计折旧的余额分别为人民币 11 160 365 794.85 元和 4 405 890 721.62 元。 项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值 原值 房屋建筑物 4 399 693 739.80 593 570 581.00 104 574 270.73 3 910 697 429.53 36 唐钢股份 2003 年年度报告 通用设备 2 563 422 773.38 88 914 945.68 72 680 619.27 2 089 145 387.23 专用设备 2 301 033 786.76 434 813 091.47 31 100 582.57 2 005 364 337.60 运输设备 244 934 977.54 10 210 870.07 8 049 116.42 242 773 223.89 其它 1 651 280 517.37 1 147 522 395.19 98 809 582.23 952 567 704.41 合 计 11 160 365 794.85 2 275 031 883.41 315 214 171.22 9 200 548 082.66 累计折旧 房屋建筑物 1 292 664 494.88 226 009 811.37 65 451 077.08 1 132 105 760.59 通用设备 1 537 742 195.81 219 571 154.19 54 849 579.26 1 373 020 620.88 专用设备 903 999 677.39 160 786 144.59 37 802 545.64 781 016 078.44 运输设备 199 257 371.38 24 862 344.57 551 287.56 174 946 314.37 其它 472 226 982.16 164 465 054.18 16 163 545.52 323 925 473.50 合 计 4 405 890 721.62 795 694 508.90 174 818 035.06 3 785 014 247.78 净值 6 754 475 073.23 1 338 941 238.35 5 415 533 834.88 固定资产原值变动原因：本期基建完工转入固定资产增加 2 108 598 850.67 元，零星 购置增加 166 433 032.74 元；销售及报废固定资产减少 315 214 171.22 元。 固定资产减值准备明细： 项目 期末价值 本期增加 本期减少 期初价值 房屋、建筑物 10 738 829.46 824 591.50 20 491 338.95 30 405 576.91 机器设备 10 751 551.77 2 175 854.94 10 512 802.51 19 088 499.34 运输设备 1 811 251.45 80 587.72 281 432.31 2 012 096.04 其它 967 743.00 0.00 503 782.79 1 471 525.79 合计 24 269 375.68 3 081 034.16 31 789 356.56 52 977 698.08 10、在建工程： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 842 554 941.24 元。 工程进 工程名称 预算数 期末数 本期增加数 转固定资产 期初数 资金来源 度 二铁余压发电(TRT) 2000 万元 0.00 10 638 000.00 11 674 394.25 1 036 394.25 折旧贷款 完工交付 其中：利息资本化 0.00 0.00 950 000.00 950 000.00 超薄热带 25.57 亿元 409 699 582.40 1 438 491 122.44 1 800 000 000.00 771 208 459.96 折旧贷款募资 完工 其中：利息资本化 105 326 610.22 27 668 426.26 77 658 183.96 一钢炉外精炼 5547 万元 0.00 -12 308.38 60 645 143.20 60 657 451.58 折旧 完工交付 氧气厂改造 13831 万元 110 607 067.65 66 402 272.22 28 242 065.65 72 446 861.08 折旧贷款 完工 其中：利息资本化 1 226 475.00 2 304 030.00 8 243 127.50 7 165 572.5 37 唐钢股份 2003 年年度报告 二棒材项目 7000 万元 10 187 977.20 42 706 333.15 66 000 000 33 481 644.05 折旧 完工交付 北区煤气南送 3800 万元 0.00 12 085 455.04 55 625 797.70 43 540 342.66 折旧 完工交付 35kv 变电站 5163 万元 43 264 725.15 43 264 725.15 折旧 84% 不锈钢氧气配套项目 9430 万元 39 332 097.10 39 332 097.10 折旧 41.7% 超薄带钢二期—热轧 40000 万元 39 719 479.80 39 719 479.80 折旧贷款 10% 其中：利息资本化 1 595 950.00 1 595 950.00 其他 189 744 011.94 190 995 566.12 86 411 449.87 85 159 895.69 折旧 在建 其中：利息资本化 0.00 0.00 合 计 842 554 941.24 1 883 622 742.64 2 108 598 850.67 1 067 531 049.27 其中：利息资本化 108 149 035.22 31 568 406.26 9 193 127.50 85 773 756.46 计提在建工程减值准备 在建工程净值 842 554 941.24 1 067 531 049.27 用于确定利息资本化金额的资本化率为：月利率 4.788 ‰。 11、工程物资: 2003 年 12 月 31 日余额 218 967 613.46 元。变动的主要原因是薄板项目转入固定资产。 项 目 期末数 期初数 器材采购 17 376 717.00 11 057 927.25 库存材料 22 237 182.78 52 975 849.74 库存设备 32 835 866.45 157 088 886.93 预付设备款 146 517 847.23 1 048 029 673.94 合 计 218 967 613.46 1 269 152 337.86 12、短期借款: 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 348 000 000.00 元。公司增加贷款主要是用于增加 原材料储备。 借款类别 期末数 借款期限 月利率‰ 借款单位 信用 37 000 000.00 2003.12-2004.12 3.9825 工商银行唐钢办 保证 15 000 000.00 2003.01-2004.01 3.9825 工商银行唐钢办 保证 40 000 000.00 2003.02-2004.02 3.9825 工商银行唐钢办 保证 168 000 000.00 2003.03-2004.03 3.9825 工商银行唐钢办 38 唐钢股份 2003 年年度报告 信用 50 000 000.00 2003.06-2004.06 4.2038 工商银行唐钢办 信用 50 000 000.00 2003.09-2004.09 4.2038 工商银行唐钢办 信用 3 000 000.00 2003.12-2004.12 4.2038 工商银行唐钢办 保证 435 000 000.00 2003.07-2004.07 4.0500 建行冶金专业支行 保证 250 000 000.00 2003.09-2004.09 4.0500 建行冶金专业支行 保证 200 000 000.00 2003.10-2004.10 4.4250 建行冶金专业支行 保证 100 000 000.00 2003.09-2004.09 3.9825 交行唐山分行 合计 1 348 000 000.00 13、应付款项 （1）应付帐款：2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 087 967 023.38 元。余额增加是 由于辅助材料、备件等欠款增加。 期末余额 期初余额 1 087 967 023.38 600 157 285.77 （2）预收帐款: 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1 629 162 053.03 元。余额变动原因：预收钢材款增 加。 期末余额 期初余额 1 629 162 053.03 824 639 348.97 其中：预收唐钢集团公司 21 496 657.84 元。期末无一年以上大额预收帐款。 （3）其他应付款: 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 447 270 354.96 元。 期末余额 期初余额 39 唐钢股份 2003 年年度报告 447 270 354.96 221 108 541.34 14、应付工资: 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 492 386 117.04 元。是属于实行工效挂钩办法计提的 工资基金，不是拖欠性质。 15、未交税金： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 238 285 695.29 元。 税 种 金 额 增值税 189 487 446.52 所得税 17 626 283.58 个人所得税 3 904 485.04 城市维护建设税 18 096 513.07 房产税 9 032 162.15 营业税 138 804.93 合 计 238 285 695.29 16、一年内到期的长期负债: 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 50 000 000.00 元。 借款单位 期末数 借款期限 月利率‰ 借款类别 工行唐钢办 50 000 000.00 2001.04-2004.04 4.346 保证 17、长期借款: 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 2 468 000 000.00 元。 借款单位 期末数 借款期限 月利率‰ 备注 原因 建行冶金专业支行 181 000 000.00 2000.10-2006.08 4.800 保证 项目借款 建行冶金专业支行 136 000 000.00 1999.08-2005.02 4.800 保证 项目借款 建行冶金专业支行 39 000 000.00 2000.08-2005.08 4.650 保证 项目借款 建行冶金专业支行 50 000 000.00 2003.08-2008.08 4.800 保证 项目借款 建行冶金专业支行 65 000 000.00 2003.12-2006.12 4.575 保证 流动资金借款 40 唐钢股份 2003 年年度报告 建行冶金专业支行 200 000 000.00 2003.10-2006.10 4.575 保证 流动资金借款 工商银行唐钢办 60 000 000.00 2000.12-2005.12 4.800 保证 项目借款 工商银行唐钢办 19 000 000.00 2000.12-2005.12 4.560 保证 项目借款 工商银行唐钢办 18 000 000.00 1999.06-2005.06 4.418 保证 项目借款 工商银行唐钢办 350 000 000.00 2002.06-2007.07 4.800 保证 项目借款 中国银行 650 000 000.00 2000.12-2009.04 5.175 保证 超薄热带借款 中国银行 300 000 000.00 2002.02-2008.12 4.800 保证 超薄热带借款 中国银行 100 000 000.00 2003.10-2008.10 4.800 保证 超薄热带借款 中国银行 200 000 000.00 2003.11-2007.12 4.800 保证 超薄热带借款 交通银行 100 000 000.00 2003.11-2008.11 4.185 保证 项目借款 合 计 2 468 000 000.00 18、股本： 2003 年 12 月 31 日余额 1,954,978,790 元。2003 年 6 月按 10:3 的比例资本公积转增股 本，增加股本 451,148,951 元。 19、资本公积： 2003 年 12 月 31 日余额为 3 543 623 450.31 元。 项目 期末数 本期增加 本期减少 期初数 股本溢价 3 282 361 274.69 4 079 714.16 451 148 951.00 3 729 430 511.53 资产评估增值 13 955 127.94 0.00 13 955 127.94 环保专项资产 2 448 000.00 0 2 448 000.00 项目拨款 159 480 000.00 0 159 480 000.00 债务重组收益 85 379 047.68 30 497.90 85 348 549.78 其他 0.00 -182 556.00 182 556.00 合 计 3 543 623 450.31 3 927 656.06 451 148 951.00 3 990 844 745.25 20、未分配利润： 2003 年 12 月 31 日余额为 1 445 387 739.37 元。本年实现净利润 884 483 218.89 元, 提取法定盈余公积金 88 448 321.89 元, 提取法定公益金 44 224 160.94 元，支付 2002 年股 利 375 957 459.75 元。 21、主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入地区分部报表 单位：万元 项 目 2003 年 2002 年 41 唐钢股份 2003 年年度报告 东北地区 36 224 32 124 华北地区 873 194 553 890 华东地区 174 097 164 380 中南地区 320 553 158 774 西北地区 5 421 10 126 西南地区 7 221 2855 合计 1 416 710 922 149 主营业务支出地区分部报表 单位：万元 项 目 2003 年 2002 年 东北地区 31 047 26 352 华北地区 726 799 454 368 华东地区 145 569 134 844 中南地区 267 427 130 246 西北地区 4 359 8 306 西南地区 6 106 2 342 合计 1 181 307 756 458 主营业务利润地区分部报表 单位：万元 项 目 2003 年 2002 年 东北地区 5 755 5 546 华北地区 140 165 95 634 华东地区 27 653 28 382 中南地区 50 915 27 414 西北地区 861 1 748 西南地区 1 147 493 合计 226 496 159 217 注:华中、华南地区合并为中南地区。 本公司向前 5 名销售商的销售总额为 297 325 万元，占公司全部销售收入的 20.99%。 销售收入增加的主要原因是钢材价格上涨、销量增加。 22、主营业务税金及附加： 42 唐钢股份 2003 年年度报告 项目 标准 金额 城市维护建设税 应交增值税的 7% 59 378 322.49 教育税附加 应交增值税的 3.5%-4% 29 689 161.25 合计 89 067 483.74 23、其他业务利润： 2003 年实现其他业务利润 9 292 010.39 元，占利润总额的 0.80％。 24、管理费用 2003 年发生管理费用 828 428 631.95 元，比上年增加的主要原因是经税务部门批准提 取技术开发费 3 亿元。 25、财务费用 2003 年发生财务费用 144 102 538.67 元。 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 152 125 943.51 152 222 585.60 减：利息收入 12 604 385.10 16 810 474.09 汇兑损失 5 043.00 减：汇兑收益 其他(手续费) 4 580 980.26 2 723 838.61 合 计 144 102 538.67 138 140 993.12 26、投资收益： 2003 年投资收益 21 112 489.63 元。 项目 金额 债权投资收益 20 332 489.63 股权投资收益 780 000.00 43 唐钢股份 2003 年年度报告 27、营业外收支净额： 2003 年度营业外收入为 1 040 759.05 元，占利润总额的 0.09%；营业外支出为 110 745 638.21 元，占利润总额的 9.52%。金额较大的原因主要是因处理固定资产净损失增加 7202 万元。 28、所得税： 2003 年度所得税 278 400 808.23 元。根据唐山市地方税务局关于“唐山钢铁股份有限 公司超薄带钢生产线技术改造项目购置国产设备投资抵免企业所得税的请示”的批示，本公 司抵免所得税 7500 万元。 29、支付的其它与经营活动有关的现金： 发生额 297 589 560.97 元。主要是经营费用与管理费用中扣除人工费用外的现金支出。 八、关联方关系及其交易： 1、存在控制关系的关联方： 唐山钢铁集团有限责任公司持有本公司股份金额为 1 158 381 096 元，占本公司总股本 的 59.25％，是本公司的控股股东。唐山钢铁集团有限责任公司 ，位于唐山市路北区滨河路 9 号，法定代表人：王天义，注册资本 20 亿元（本年无变化） ，为有限责任公司（国有独资）。 经营范围：资产经营、矿山开采、焦化产品、金融、外贸、钢铁冶炼、钢材轧制、其他黑色 金属冶炼及其压延加工、耐火材料制品制造、自行车部件制造与组装、建筑安装、金属结构 及其物件制造、工程设计研究、冶金技术服务、机电修理、建材、汽车修造、房地产开发、 商业等。 2、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与本公司的联系 唐钢集团汽车运输有限责任公司 同一母公司 唐钢金恒有限责任公司 同受唐钢集团控制 唐山微尔电子股份有限公司 参股公司 44 唐钢股份 2003 年年度报告 3、关联方交易事项： （1）关联方交易的定价政策： 本公司与关联方在经济交易活动中，以市场价格为依据，制定交易价格，进行交易和结 算。 （2）采购货物： 本公司 2003 年及 2002 年向关联方唐山钢铁集团有限责任公司采购货物有关明细资料如 下(单位:元) 2003 年度 2002 年度 材料 单位 数量 单价 金额 市场价 比例% 数量 金额 铁精粉 吨 820 176.41 380.63 312 183 081.15 405.00 40.00 1 064 767.07 300 092 514.97 石灰石 吨 470 393.08 22.05 10 371 562.81 25.00 52.05 400 955.34 8 458 213.12 白云石 吨 455 678.04 22.47 10 240 029.75 22.47 100 339 715.56 7 427 168.72 白灰 吨 137 917.50 153.04 21 107 265.77 153.04 69.40 127 786.32 15 957 554.46 焦炭 吨 1 362 886.13 809.66 1 103 477 165.20 890.00 76.12 1 271 243.60 653 710 586.42 焦粉 吨 21 129.71 214.35 4 529 078.15 214.35 100.00 16 115.58 3 436 448.36 生铁 吨 362 615.79 1537.82 557 639 487.51 1503.00 36.8 12 904.93 13 212 461.32 煤气 万立米 14 894.53 3704.90 55 182 811.46 3704.90 100.00 8 504.58 25 090 243.03 焦油 吨 969.94 1002.00 971 879.88 962 100.00 6 706.64 6 954 160 耐火材料 吨 12 355.21 65 275 893.23 40 5 078.461 33 020 161.79 其它 50 056 101.08 57 458 649.26 合计 2 191 034 355.99 16.61 1 124 818 161.45 变动较大的原因： 生铁上升主要是唐钢集团公司庙沟矿增加炼铁生产供应所致； 焦炭上升主要是价格随市场变化上涨影响所致； 耐火材料上升主要是本年公司产量增长使耐火材料消耗增加影响所致。 （3）销售货物： 本公司 2003 年及 2002 年向关联方唐山钢铁集团有限责任公司销售货物有关明细资料如 下(单位:元) 45 唐钢股份 2003 年年度报告 2003 年 2002 年 产品名称 金额 比例（%） 金额 比例（%） 钢 材 286 796 753.68 2.02 141 941 382.67 1.54 （4）与关联单位发生的其他往来: I、本公司向唐钢集团公司销售材料 3727 万元；销售废钢等 1013 万元。 II、本公司付唐钢集团公司修车款 213 万元，检修款 9356 万元，加工费 234 万元， 工程款 14107 万元，备件款 4143 万元，土地租赁费 930 万元。 III、本公司付唐钢集团汽车运输有限责任公司运费 4048 万元；修车费 2 万元; IV、本公司付唐钢金恒有限责任公司备件款 2451 万元，检修费 2643 万元，材料款 2684 万元, 修车款 48 万元，工程款 10069 万元。销售给唐钢金恒有限责任公司钢坯 6342 万元， 废钢等 2470 万元。 V、本公司付微尔电子股份有限公司检修费 407 万元，工程款 489 万元。 （5）关联方应收应付款项余额：(单位：元) 项 目 2003 年 2002 年 预收帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 21 496 657.84 8 415 125.73 唐钢金恒企业发展总公司 5 753 265.60 应付帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 唐山微尔电子股份有限公司 3 241 315.22 5 237 976.61 唐钢金恒企业发展总公司 21 138 501.86 预付帐款 唐山钢铁集团有限责任公司 134 717 112.93 29 276 498.41 唐山微尔电子股份有限公司 5 000 000.00 46 唐钢股份 2003 年年度报告 应收帐款 唐钢金恒企业发展总公司 29 775 977.10 34 155 531.98 九、 或有事项 本公司无需披露之或有事项。 十、 承诺事项 本公司无需披露之承诺事项。 十一、期后事项 本公司 2004 年 3 月 20 日第三届第十九次董事会会议通过有关利润分配预案的决议：拟 以 2003 年末总股本 1 954 978 790 股为基数，每 10 股派发现金股利 3.5（含税） ，共拟派发 现金股利 684,242,576.5 元；通过拟发行不超过 25 亿元可转换债券的议案。 十一、备查文件目录 ㈠ 法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。 ㈡ 会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 47 唐钢股份 2003 年年度报告 附表 本 次 变 动 增 减(+,-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 915,772,382 274,731,714 274,731,714 1,190,504,096 1、发起人股份 915,772,382 274,731,714 274,731,714 1,190,504,096 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 152,647,595 45,794,278 45,794,278 198,441,873 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其它 1,068,419,977 320,525,992 320,525,992 1,388,945,969 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 435,409,862 130,622,959 130,622,959 566,032,821 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 435,409,862 130,622,959 130,622,959 566,032,821 已上市流通股份合计 1,503,829,839 451,148,951 451,148,951 1,954,978,790 三、股份总额 48 唐钢股份 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （一） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 资 产 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 1 1 518 362 604.47 968 887 209.49 短期投资 2 2 5 600 000.00 174 100 000.00 应收票据 3 3 3 062 803 156.37 1 450 451 787.31 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 4-1 41 829 853.58 75 297 010.20 其他应收款 7 4-2 21 709 793.33 27 001 723.01 预付帐款 8 5 1 022 389 577.27 261 298 101.61 应收补贴款 9 存 货 10 6 1 617 788 095.66 1 108 436 904.40 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流 动 资 产 合 计 31 7 290 483 080.68 4 065 472 736.02 长期投资: 长期股权投资 32 7 25 200 000.00 25 200 000.00 长期债权投资 34 8 400 000 000.00 300 000 000.00 长期投资净额 38 425 200 000.00 325 200 000.00 固定资产： 固定资产原价 39 9 11 160 365 794.85 9 200 548 082.66 减：累计折旧 40 9 4 405 890 721.62 3 785 014 247.78 固定资产净值 41 6 754 475 073.23 5 415 533 834.88 固定资产减值准备 42 9 24 269 375.68 52 977 698.08 固定资产净额 43 6 730 205 697.55 5 362 556 136.80 工程物资 44 11 218 967 613.46 1 269 152 337.86 在建工程 45 10 842 554 941.24 1 067 531 049.27 固定资产清理 46 固 定 资 产 合 计 50 7 791 728 252.25 7 699 239 523.93 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 51 其他长期资产 52 无形资产及其他资产合计 60 递延税项: 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 15 507 411 332.93 12 089 912 259.95 公司负责人：王天义 财务负责人：张凯 编制人：唐 娟 49 唐钢股份 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 （二） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 68 12 1 348 000 000.00 110 000 000.00 应付票据 69 13 20 000 000.00 应付帐款 70 13--1 1 087 967 023.38 600 157 285.77 预收帐款 71 13--2 1 629 162 053.03 824 639 348.97 应付工资 72 14 492 386 117.04 426 142 291.08 应付福利费 73 34 496 784.95 13 805 393.15 应付股利 74 20 527 651.04 21 864 444.46 应交税金 75 15 238 285 695.29 147 230 991.22 其他应交款 80 57 442 519.84 44 794 245.76 其他应付款 81 13--3 447 270 354.96 221 108 541.34 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 16 50 000 000.00 635 750 000.00 其他流动负债 90 流 动 负 债 合 计 100 5 405 538 199.53 3 065 492 541.75 长期负债： 长期借款 101 17 2 468 000 000.00 1 903 000 000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 600 000.00 600 000.00 其他长期负债 108 长 期 负 债 合 计 110 2 468 600 000.00 1 903 600 000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负 债 合 计 114 7 874 138 199.53 4 969 092 541.75 股东权益： 股本 115 18 1 954 978 790.00 1 503 829 839.00 减:已归还投资 116 股本净额 117 18 1 954 978 790.00 1 503 829 839.00 资本公积 118 19 3 543 623 450.31 3 990 844 745.25 盈余公积 119 689 283 153.72 556 610 670.89 其中：公益金 120 229 761 051.23 185 536 890.29 未分配利润 121 20 1 445 387 739.37 1 069 534 463.06 其中: 现金股利 684,242,576.50 375,957,459.75 股 东 权 益 合 计 122 7 633 273 133.40 7 120 819 718.20 负债和股东权益总计 135 15 507 411 332.93 12 089 912 259.95 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐 娟 50 唐钢股份 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 会企 01 表附表 1 本期转回数 项目 2003.12.30 本期增加数 2002.12.30 价值回升 其他原因转出 一、坏帐准备合计 16 618 269.91 - 27 688 869.96 37 108 837.54 81 415 977.41 其中：应收帐款 13 888 614.94 - 22 714 575.35 37 108 837.54 73 712 027.83 其他应收款 2 729 654.97 - 4 974 294.61 7 703 949.58 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 55 693 855.14 24 524 939.14 48 457 538.09 79 626 454.09 其中：库存商品 原材料 55 693 855.14 24 524 939.14 48 457 538.09 79 626 454.09 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 24 269 375.68 3 081 034.16 31 789 356.56 52 977 698.08 其中：房屋、建筑物 10 738 829.46 824 591.50 20 491 338.95 30 405 576.91 机器设备 10 751 551.77 2 175 854.94 10 512 802.51 19 088 499.34 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐 娟 51 唐钢股份 2003 年年度报告 利 润 表 2003 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年 2002 年 一、主营业务收入 1 21 14 167 100 155.16 9 221 486 670.29 减：主营业务成本 4 21 11 813 074 114.95 7 564 577 057.21 主营业务税金及附加 5 22 89 067 483.74 64 741 914.92 二、主营业务利润 10 2 264 958 556.47 1 592 167 698.16 加：其他业务利润 11 23 9 292 010.39 - 6 759 777.68 减:营业费用 13 50 242 979.59 46 498 033.31 管理费用 14 24 828 428 631.95 514 348 021.48 财务费用 15 25 144 102 538.67 138 140 993.12 三、营业利润 18 1 251 476 416.65 886 420 872.57 加：投资收益 19 26 21 112 489.63 3 058 260.27 补贴收入 22 营业外收入 23 1 040 759.05 909 593.02 减：营业外支出 25 27 110 745 638.21 29 974 693.57 四、利润总额 27 1 162 884 027.12 860 414 032.29 减：所得税 28 28 278 400 808.23 277 877 478.99 少数股东损益 29 五、净利润（亏损以“-”号填列） 30 884 483 218.89 582 536 553.30 补充资料: 项 目 2003 年 2002 年 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 - 1 445 952.80 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 - 124 440 000.00 - 128 663 264.63 5、债务重组损失 625 760.32 759 983.63 6、其它 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐 娟 52 唐钢股份 2003 年年度报告 利 润 分 配 表 2003 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年 2002 年 一、净利润 1 884 483 218.89 582 536 553.30 加：年初未分配利润 2 1 069 534 463.06 1 048 218 836.41 盈余公积转入 4 二、可供分配的利润 8 1 954 017 681.95 1 630 755 389.71 减：提取法定盈余公积 9 88 448 321.89 58 253 655.33 提取法定公益金 10 44 224 160.94 29 126 827.67 三、可供股东分配的利润 11 1 821 345 199.12 1 543 374 906.71 减：应付优先股股利 12 提取任意盈余公积 13 应付普通股股利 14 375 957 459.75 473 840 443.65 转作股本的普通股股利 15 四、未分配利润 20 1 445 387 739.37 1 069 534 463.06 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐 娟 利润及利润分配表附表 2003 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 29.67 22.36 29.95 24.25 1.16 1.06 1.16 1.15 营业利润 16.40 12.45 16.55 13.50 0.64 0.59 0.64 0.64 净利润 11.59 8.18 11.69 8.87 0.45 0.39 0.45 0.42 扣除非经常性损益后的净利润 11.36 8.76 11.47 9.50 0.44 0.41 0.44 0.45 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐 娟 53 唐钢股份 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 16 461 348 306.21 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 29 021 252.68 现金流入小计 9 16 490 369 558.89 购买商品、接受劳务支付的现金 10 13 516 571 790.15 支付给职工以及为职工支付的现金 12 825 578 650.89 支付的各项税费 13 1 152 223 326.32 支付的其他与经营活动有关的现金 18 29 297 589 560.97 现金流出小计 20 15 791 963 328.33 经营活动产生的现金流量净额 21 698 406 230.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 170 000 000.00 取得投资收益所得到的现金 23 21 112 489.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 25 6 033 625.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 197 146 114.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 946 445 847.00 投资所支付的现金 31 101 500 000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 1 047 945 847.00 投资活动产生的现金流量净额 37 - 850 799 732.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 38 取得借款所收到的现金 40 2 500 000 000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 12 604 385.10 现金流入小计 44 2 512 604 385.10 偿还债务所支付的现金 45 1 282 750 000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 523 404 508.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 47 4 580 980.26 现金流出小计 48 1 810 735 488.31 筹资活动产生的现金流量净额 49 701 868 896.79 四、汇率变动对现金的影响额 50 五、现金及现金等价物净增加额 51 549 475 394.98 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐 娟 54 唐钢股份 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 附 表 2003 年 编制单位：唐山钢铁股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 金 额 项 目 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 884 483 218.89 加：计提的资产减值准备 58 - 82 896.66 固定资产折旧 59 795 694 508.90 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减增加) 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66 77 716 269.00 固定资产盘亏、报废损失 67 财务费用 68 138 086 850.04 投资损失（减：收益） 69 - 21 112 489.63 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 - 485 418 592.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -2 269 886 050.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 1 578 925 413.25 其它 74 经营活动产生的现金流量净额 75 698 406 230.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租赁固定资产 78 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末金额 79 1 518 362 604.47 减：现金的期初余额 80 968 887 209.49 加: 现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 549 475 394.98 公司负责人：王天义 财务负责人：张 凯 编制人：唐 娟 55 唐钢股份 2003 年年度报告 （此页无正文，为公司 2003 年度报告签字盖章页） 董事长（签字）： 唐山钢铁股份有限公司 董 事 会 2004 年 3 月 20 日 56