中直股份(600038)哈飞股份2002年年度报告摘要

哈飞航空工业股份有限公司 ２００２年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告 全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 公司董事长王斌先生和总经理、总会计师曲景文先生和财务部部长王正喜女士声明：保证本 年度报告中财务会计报告的真实完整。 1.3 公司独立董事张有华先生因工作原因未出席本次董事会，授权独立董事王冀生先生代为出席 并行使表决权；栗万欣董事因工作原因未出席董事会，授权董事曲景文代为出席并行使表决权。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 哈飞股份 股票代码 600038 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公 注册地址：哈尔滨市高新技术开发区集中开发区 34 号楼 地址 办公地址：哈尔滨市平房区友协大街 15 号 邮政编码 150066 公司国际互联网 www.hafei.com 网址 电子信箱 HAI@hafei .com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵安立 无 联系地址 哈尔滨市平房区友协街 15 号 电话 0451-6528350 传真 0451-6528350 电子信箱 HAI@hafei .com 1 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 本年比上年增 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年（调整前） 2000 年（调整后） 减（％） 主营业务收入 534,022,118.68 319,727,564.59 67.02 237,381,822.36 237,381,822.36 利润总额 66,003,621.10 64,598,299.32 2.18 40,588,887.85 34,036,144.69 净利润 60,599,017.39 54,518,187.85 11.15 40,588,887.85 34,036,144.69 扣除非经常性损 54,602,069.88 50,920,251.95 7.23 40,172,063.13 40,172,063.13 益的净利润 2002 年末（本年 2001 年末（上年 本年末比上年 2000 年（调整前） 2000 年（调整后） 末） 末） 末增减（％） 总资产 1,076,480,753.15 923,470,600.72 16.57 776,188,316.76 768,685,836.10 股东权益（不含 730,454,300.64 669,855,283.25 9.05 637,839,576.06 630,337,095.40 少数股东权益） 经营活动产生的 23,482,316.63 -11,213,306.96 -- 37,266,608.60 37,266,608.60 现金流量净额 3.2 主要财务指标 2001 年（上 本年比上年增 2000 年（调 2000 年（调整 2002 年（本年） 年） 减（％） 整前） 后） 每股收益 0.25 0.36 -30.56 0.27 0.23 净资产收益 8.30% 8.14% 1.97 6.36% 5.40% 率 扣除非经常 性损益的净 利润为基础 7.48% 7.60% -1.58 6.30% 6.37% 计算的净资 产收益率 每股经营活 动产生的现 0.10 -0.07 -- 0.25 0.25 金流量净额 2002 年末（本 2001 年末 本年末比上年 2000 年末 2000 年末（调 年末） （上年末） 末增减（％） （调整前） 整后） 每股净资产 3.04 4.47 -31.99 4.25 4.20 调整后的每 3.01 4.47 -32.66 4.25 4.20 股净资产 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 转股 、未上市流通股份 1、发起人股份 9000 1800 3600 5400 14400 其中： 国家持有股份 8985 1797 3594 5391 14376 境内法人持有股份 15 3 6 9 24 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 9000 1800 3600 5400 14400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6000 1200 2400 3600 9600 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 6000 1200 2400 3600 9600 三、股份总数 15000 3000 6000 9000 24000 3 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 3981 户 前十名股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年度内增 年 末 持 股 比 例 股份类别 质押或冻结 股东性质 减 数量 （％） （已流通或 的股份数量 （国有股东 未流通） 或 外 资 股 东） 哈尔滨飞机工业集 143120000 59.63 未流通 0 国有股东 团有限责任公司 南方证券股份有限 10696437 4.46 已流通 未知 公司 深圳益联贸易发展 2630000 1.10 已流通 未知 有限公司 余腊秀 991540 0.41 已流通 未知 刘中义 922048 0.38 已流通 未知 孔中兴 899641 0.37 已流通 未知 烟台东源实业总公 889360 0.37 已流通 未知 司 张华秀 876115 0.37 已流通 未知 安徽省合肥市合汽 866000 0.36 已流通 未知 股份有限公司 于达荣 862504 0.36 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 未知 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东：哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 法定代表人：崔学文 成立日期：1991 年 11 月 12 日 注册资本：壹拾柒亿玖仟玖佰捌拾捌万元 经营范围：航空产品制造；汽车用液化气钢瓶（不含液化气）制造、销售。微型汽车、医 药包装机械、纺织机械、通用零部件、食品加工机械、烟草加工机械、体育器材、厨房设备、 环保设备、制牌设备、煤气罐及炉具、铝型材制品、工业气体、工业管道阀门；风机、冶炼设 备、金属轧制设备、专用胶片、橡胶零件、塑料制品。销售用松花江微型汽车串换的汽车（不 含小轿车）；按外经贸部核定的范围从事进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业 务。 公司实际控制人：中国航空工业第二集团公司 法定代表人：张彦仲 成立日期：1999 年 11 月 5 日 经营范围：国有资产投资及经营管理；直升机、运输机、教练机、强击机、通用飞机、无 人飞行器、军民用航空器和相关发动机、机载设备、导弹、汽车、摩托车、纺织机械、医疗机 械、环保设备、机械电子设备、制冷设备的设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试、维 修及其他售后服务；飞机租赁、工程勘察、设计、承包、施工、招标、设备安装、监理；与以 上业务相关的技术开发、技术咨询、技术服务；进出口业务、经营进料加工和“三来一补”业 务等等。 5 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年初持 年末持 姓名 职务 年龄 任期起止日期 变动原因 别 股数 股数 王 斌 董事长 男 43 2002.8-2005.8 0 0 熊网章 董事 男 57 2002.8-2005.8 0 0 曹子清 董事 男 48 2002.8-2005.8 0 0 王 刚 董事 男 51 2002.8-2005.8 0 0 董事、总经理、 男 曲景文 38 2002.8-2005.8 0 0 总会计师 董事、总工程 男 栗万欣 42 2002.8-2005.8 0 0 师 贾庭芳 董事 男 61 2002.8-2005.8 0 0 李耀 董事 男 38 2002.8-2005.8 0 0 张有华 独立董事 男 62 2002.8-2005.8 0 0 王冀生 独立董事 男 47 2002.8-2005.8 0 0 赵安立 董事会秘书 男 45 2002.8-2005.8 0 0 陈志仲 监事会主席 男 56 2002.8-2005.8 0 0 刘晓光 监事 男 57 2002.8-2005.8 0 0 丁志德 监事 男 47 2002.8-2005.8 0 0 闫灵喜 监事 男 32 2002.8-2005.8 0 0 顾韶辉 监事 男 32 2002.8-2005.8 0 0 黄吉龙 副总经理 男 47 2002.8-2005.8 0 0 杨延滨 副总经理 男 37 2002.8-2005.8 0 0 刘广林 副总经理 男 39 2002.8-2005.8 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位担 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 津贴（是或否） 哈尔滨飞机工业集 否 熊网章 副总经理 1994 年 4 月至今 团有限责任公司 哈尔滨飞机工业集 副总经理 否 曹子清 2001 年 9 月至今 团有限责任公司 总会计师 哈尔滨飞机工业集 否 刘晓光 纪委书记 1997 年 10 月至今 团有限责任公司 哈尔滨飞机工业集 否 丁志德 财审部部长 2001 年 12 月至今 团有限责任公司 6 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 16.53 万元 金额最高的前三名董事的 5.70 万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 5.55 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 每人每年 1.25 万元（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 熊网章、王 刚、曹子清、刘晓光、丁志德、 董事、监事姓名 贾庭芳、李耀、闫灵喜 报酬区间 人数 1-1.5 万元 1 1.5-2.0 万元 7 2.0-2.5 万元 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、公司经营情况 （1）公司主营业务范围包括：航空产品及零件的开发、设计、研制、生产、销售，航空科 学技术开发、咨询、服务。经营进出口业务（按外经贸部批准文件执行）。 （2）公司经营状况 2002 年是中国加入 WTO 的第一年，在全球经济缓慢复苏的形势下，中国经济的高速增长 令世界瞩目。而航空制造业作为维系国家安全、带动国民经济发展和体现综合国力的战略性产 业，在价格、税收、财政、信贷等方面得到了政府的大力支持，为公司的经营发展提供了良好 的外部环境。报告期内，公司积极开拓市场，坚持推行目标成本管理模式，努力提高运营效率， 同时注重技术积累，通过不断的改进、改型促进现有产品系列化发展，有计划、有步骤地开发 新产品，不断培育新的利润增长点，为主营业务持续稳定增长奠定了坚实的基础，取得了良好 的业绩。 全年实现主营业务收入 534,022,118.68 元，主营业务利润 86,197,716.16 元，净利润 60,599,017.39 元，加权平均净资产收益率 8.66%，分别比 2001 年增长 67.02%、24.11%、11.15%、 4.46%。本年度航空产品实现销售 48453 万元，销售成本 40067 万元，毛利率为 17.31%；销售 汽车零件 3869 万元，销售成本 3865 万元，毛利率为 0.1%；其他销售 1080 万元，销售成本 850 万元，毛利率为 21.30%。报告期内公司主营业务收入较上年增长的主要原因是 2001 年收购哈 7 飞集团 Z9 直升机相关经营性资产后，具备了 Z9 直升机整机生产能力，由航空产品零部件销售 变为整机销售，在主营业务收入大幅增加的同时，生产成本相应增加，整体毛利率下降。 （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 21.56%，前五名客户销售额 合计占公司主营业务收入的比例为 94.44%。 2、公司财务状况 主营业务利润 8,619.77 万元，比上年同期增长 24.11%，主要是报告期内公司加大市场开发 力度，运营效率提高，销量显著增加带来利润的增加。 净利润 6,059.90 万元，比上年同期增长 11.15%，主要是由于主营业务利润增加所致。本年末公 司总资产为 107,648.08 万元，比年初增长 16.57%，增长的主要原因是本年度公司产量增加使得 储备、生产资金投入增加；年末股东权益 73,045.434 万元，比年初增长 9.05%，增长的主要原 因是实现净利润转入所致。 本年末公司负债总额为 34,602.65 万元，比上年末增长 36.44%。资 产负债率 32.14%，比上年末的 27.46%增加 4.68 个百分点。负债增加的主要原因是由于本年原 材料采购品种和数量增加，部分款项未结算形成应付账款。本年度公司现金及现金等价物净增 加额为-5,260.66 万元。其中：经营活动产生的现金流量净额 2,348.23 万元；投资活动中由于购 建固定资产、无形资产等支出，使现金流量净额减少了 7,527.70 万元；在筹资活动中，由于偿 还债务、分配股利支付现金等原因在抵减专项拨款收到现金后使现金流量净减少了 94.05 万元； 汇率变动使现金增加 12.87 万元。 3、公司投资情况 （1）公司在报告期内募集资金使用情况 ▲直升机复合材料构件生产线扩建项目 该项目累计完成固定资产投资 7,563.31 万元，补充流动资金 4,672 万元，项目已建成投产。 该项目经国防科工委科工计字[1999]472 号文批复，计划总投资 15,672.00 万元，截止 2000 年 6 月 30 日前公司已利用银行信贷资金投入该项目 3469.95 万元。前次募集资金计划投资额 12,202.05 万元，实际投资 12,235.31 万元。项目现已完工并投入使用。 ▲Y12Ⅳ飞机扩大出口技术改造项目 该项目已完成固定资产投资 7,830.75 万元，补充流动资金 5,543.06 万元。该项目经国防科 工委科工民字[2000]77 号文批复，计划总投资 19,033.07 万元，截止 2000 年 6 月 30 日前公司已 利用银行信贷资金投入该项目 577.40 万元。前次募集资金计划投资额 18,455.67 万元，现实际 8 投资 13,373.81 万元。该项目尚未完全竣工。 ▲EC120 产业化项目 该项目已完成固定资产投资 4,767.96 万元，补充流动资金 1,092.88 万元。该项目经国家计 划委员会计司高计函[2000]004 号文批复，原计划投资 18,478 万元，由于形势的发展变化，原 定在公司建立 EC120 直升机总装试飞生产线已不具备基本条件。因此公司 2001 年 11 月 20 日 第一届第七次董事会研究，并经 2001 年 12 月 23 日第一次临时股东大会审议通过，变更该项目 的部分募集资金投向 7,985.36 万元，用于收购直九直升机经营性资产。以上变更募集资金投向 情况已于 2001 年 12 月 25 日在公司选定的信息披露报刊《中国证券报》和《上海证券报》详细 公告。截止 2002 年底实际投入 5,860.84 万元。该项目尚未完全竣工。 ▲收购直九直升机项目 该项目已全部实施完毕。该项目由变更 EC120 产业化项目募集资金 7,985.36 万元转入，已 在 2002 年 6 月末完成，募集资金 7,985.36 万元现已实施完毕。 （2）其他投资项目 根据 2001 年 11 月 20 日一届董事会第七次会议通过的《关于公司合资生产汽车导线束的议 案》，报告期内公司以经评估的机器设备作价出资 250 万元人民币，占该公司（哈尔滨胜邦哈飞 汽车线束有限责任公司）注册资本的 12.5%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司所处的行业是资本密集型行业，产品开发及生产需大量流动资金支持，同时，中国 加入 WTO 后，国内民用航空市场也面临着巨大的机遇和挑战。根据目前公司主产品的销售情 况和公司的生产能力，需要扩大生产规模，投入资金进行技术改造，以扩大公司生产销售能力。 公司在产品开发销售方面，还要加大开发新产品和国内外市场的力度。 解决方法： 结合本公司的长远发展目标以及市场竞争的需要，本公司将积极推进配股融资计划，通过 配股募集资金投资项目的实施，进一步改善公司财务状况，加大新机开发及改进改型，并对生 产线进行技术改造，逐步扩大生产规模，实现公司长期、持续、稳定发展。 要加强国家宏观经济形势的研究和分析，继续提高管理人员素质和科学决策能力，增强公 司的应变能力，根据市场变化制定相应对策，加强市场拓展，同时要加强售后服务工作，逐步 建立起全方位、多渠道、多元化的市场营销体系。 9 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 (%) 年增减 年增减 （％） （％） （％） 航空产品 484,531,960.71 400,669,378.73 17.31 65.54 78.90 -26.28 汽车零件 38,690,651.78 38,651,774.36 0.1 61.54 58.38 - 其他 10,799,506.19 8,503,249.43 21.30 249.21 345.65 -44.39 其中：关 466,008,944.66 393,462,789.58 15.57 214.78 296.95 -52.89 联交易 关联交易 主要根据市场价；没有市场价的，在考虑成本和利润的情况下，主要按照协商价定 的定价原 价。 则 关联交易 必要性、 本公司从哈飞集团剥离改制成立，双方在产品材料、生产辅助、公用工程供应等方 持续性的 面相互提供必要的支持，双方的关联交易始终贯彻公允原则。 说明 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 534,022,118.68 67.02 6.4 采购和销售客户情况 前五名供应商采购金 108,608,571.01 占采购总额比重 21.56% 额合计 前五名销售客户销售 504,319,106.18 占销售总额比重 94.44% 金额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用 □不适用 公司 2001 年收购哈飞集团 Z9 直升机相关经营性资产后，具备了 Z9 直升机整机生产能力， 由航空产品零部件销售变为整机销售，在主营业务收入大幅增加的同时，生产成本相应增加， 整体毛利率下降。 10 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 主营业务利润 86,197,716.16 元，比上年同期增长 24.11%，主要是报告期内公司加大市场开 发力度，运营效率提高，销量显著增加带来利润的增加。净利润 60,599,017.39 元，比上年同期 增长 11.15%，主要是由于主营业务利润增加所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 本年末公司总资产为 1,076,480,753.15 元，比年初的 923,470,600.72 元增长 16.57%，增长 的主要原因是本年度公司产量增加使得储备、生产资金投入增加；年末股东权益 730,454,300.64 元，比年初 669,855,283.25 元增长 9.05%，增长的主要原因是实现净利润转入所致。 本年末公司负债总额为 346,026,452.51 元，比上年末的 253,615,317.47 元增长 36.44%。资 产负债率 32.14%，比上年末的 27.46%增加 4.68 个百分点。负债增加的主要原因是由于本年原 材料采购品种和数量增加，部分款项未结算形成应付账款。 本年度公司现金及现金等价物净增加额为-52,606,568.29 元。其中：经营活动产生的现金流 量净额 23,482,316.63 元；投资活动中由于购建固定资产、无形资产等支出，使现金流量净额减 少了 75,277,016.07 元；在筹资活动中，由于偿还债务、分配股利支付现金等原因在抵减专项拨 款收到现金后使现金流量净减少了 940,526.96 元，汇率变动使现金增加 128,658.11 元。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和 经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 11 6.12 募集资金使用情况 √适用 □不适用 本年度已使用募集 9,195.53 万元 资金总额 募集资金总额 45600 万元 已累计使用募集资 39,455.32 万元 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 直升机复合材料 15,672.00 万 否 12,235.31 万 累计新增主 元 元（不含银行 营业务利润 是 构件生产线扩建 信贷资金投 10,504.54 万 项目 入 3469.95 万 元 元） Y12IV 飞机扩大 19,033.07 万 否 13,373.81 万 尚 未 完 全 竣 元 元（不含银行 工，效益未充 是 出口技术改造项 信 贷 资 金 投 分体现 目 入 577.40 万 元） EC120 产业化项 18,478.00 万 变更 7,985.36 5,860.84 万元 尚未完全竣 目 元 万元 工，效益未充 是 分体现 合计 49,135.72 万 — 39,455.32 万 — 元 元 未达到计划进度 和收益的说明 无 （分具体项目） 变更原因及变更 随着形势的发展变化，原定在公司建立 EC120 直升机总装试飞生产线已不 程序说明（分具 具备基本条件，盲目等待和建设只能造成资金的严重浪费。因此经公司 2001 体项目） 年 11 月 20 日第一届第七次董事会研究，并经 2001 年 12 月 23 日第一次临 时股东大会审议通过，变更该项目的部分募集资金投向 7,985.36 万元，用于 收购直九直升机经营性资产，这样使募集资金得到更好的利用。 12 变更项目情况 √适用 □不适用 变更投资项目的 18,478.00 万元 资金总额 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 是否符合计 诺项目 投入金额 额 额 划进度和预 计收益 收购直九直升机 EC120 产 业 10,602.28 万 10,602.28 万 主营业务利 化项目 元 元 项目 润 1,593.09 是 万元 合计 — 10,602.28 万 10,602.28 万 — 元 元 未达到计划进度 和收益的说明 无 （分具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资合资公司生产汽 250 万元 机器设备作出资，刚刚 无 线束项目 投入 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经岳华会计师事务所的审计，公司 2002 年度实现净利润 60,599,017.39 元。根据公司章程 规定，按实现净利润的 10%提取法定盈余公积金，计 6,059,901.74 元；按实现净利润的 10%提 取法定公益金，计 6,059,901.74 元。加上以前年度未分配利润 49,930,767.46 元，可供股东分配 的利润为 98,409,981.37 元, 未分配利润为 68,409,981.37。利润分配方案如下： 根据本公司实际情况，决定本次暂不进行利润分配和公积金转增股本。 预计 2003 年中期利润分配政策： 13 (1)公司拟在 2003 年中期结束后，进行不多于一次的利润分配；(2)利润分配将采用派发现 金或送红股的形式，现金股息占股利分配的比例不低于 50%；公司 2002 年度未分配利润拟用于 股利分配的比例不少于 30%；具体分配办法将根据当时实际情况再定。(3)2003 年公司资本公积 金转增股本次数不多于一次，转增的比例不超过 10 股转增 3 股，具体视公司当时实际情况而定。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 项目及单位 2002 年 占全部应收(付)款比例 应收账款 哈尔滨哈飞机电产品制造有限责任公司 100,000.00 0.07% 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 44,647,348.29 29.93% 哈尔滨哈飞汽车制造有限公司 1,807,350.44 1.21% 预付账款 哈尔滨哈飞建筑安装工程公司 628,523.41 1.57% 应付账款 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 691,662.06 0.32% 哈尔滨哈飞建筑安装工程公司 146,520.00 0.07% 哈飞物资供销总公司 22,899.24 0.01% 哈飞经贸分公司 2,037,425.04 0.94% 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 14 7.8 独立董事履行职责的情况 公司制定了独立董事工作制度，独立董事勤勉尽职，积极参与公司的经营管理，维护了广 大投资者的利益尤其是中小投资者的权益，促进了公司治理结构的完善。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司财务状况良好，关联交易公平合理、公司募集资金实际使 用与承诺投入项目一致，报告期内公司无收购、出售资产情况发生，无内幕交易现象发生。 §9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2002 年度财务会计报告已经岳华会计师事务所有限责任公司审计，签字注册会计师 邵立新、谢卉，并出具了岳总审字[2003]第 A012 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 公司资产负债表、利润表和当年的现金流量表（见附表）。 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围没有发生变化。 哈飞航空工业股份有限公司董事会 2003年1月21日 15 资产负债表（一） 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 １ 209,409,076.41 262,015,644.70 短期投资 应收票据 ２ 5,000,000.00 8,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 ３ 143,744,488.57 128,404,662.15 其他应收款 ４ 1,083,601.59 441,755.76 预付帐款 ５ 40,041,961.04 38,427,486.65 应收补贴款 存货 ６ 332,652,679.34 240,805,631.09 待摊费用 ７ 36,001.25 9,057.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 731,967,808.20 678,104,237.75 长期投资： 长期股权投资 ８ 2,173,083.12 长期债券投资 长期投资合计 2,173,083.12 固定资产： 固定资产原价 ９ 553,215,111.56 458,442,513.44 减：累计折旧 ９ 264,234,205.55 259,559,657.00 固定资产净值 ９ 288,980,906.01 198,882,856.44 减：固定资产减值准备 ９ 2,661,910.16 3,550,448.11 固定资产净额 ９ 286,318,995.85 195,332,408.33 工程物资 在建工程 １０ 45,908,199.16 49,292,748.00 固定资产清理 １１ 1,162,976.55 固定资产合计 333,390,171.56 244,625,156.33 无形资产及其他资产 无形资产 １２ 831,966.60 741,206.64 长期待摊费用 １３ 8,117,723.67 其他长期资产 无形及其他资产合计 8,949,690.27 741,206.64 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,076,480,753.15 923,470,600.72 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 2 资产负债表 （ 二 ） 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 １４ 20,000,000.00 20,000,000.00 应付票据 １５ 16,000,000.00 应付帐款 １６ 216,493,116.25 158,833,597.08 预收帐款 １７ 20,448,477.07 2,930,359.75 应付工资 １８ 1,213,263.78 应付福利费 １９ 7,563,338.26 5,191,373.69 应付股利 ２０ 15,000,000.00 应交税金 ２１ 1,745,160.76 5,160,705.97 其他应交款 ２２ 43,243.56 27,739.04 其他应付款 ２３ 8,852,211.51 18,072,198.03 预提费用 ２４ 29,880,905.10 17,186,080.13 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 321,026,452.51 243,615,317.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２５ 25,000,000.00 10,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 25,000,000.00 10,000,000.00 递延税项 递延税项贷项 负债合计 346,026,452.51 253,615,317.47 股东权益 股本 ２６ 240,000,000.00 150,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 240,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 ２７ 382,241,084.70 442,241,084.70 盈余公积 ２８ 39,803,234.57 27,683,431.09 其中：法定公益金 ２８ 16,537,715.96 10,477,814.22 未分配利润 ２９ 68,409,981.37 49,930,767.46 股东权益合计 730,454,300.64 669,855,283.25 负债和股东权益总计 1,076,480,753.15 923,470,600.72 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 3 利润及利润分配表 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 ３０ 534,022,118.68 319,727,564.59 减：主营业务成本 ３０ 447,824,402.52 250,274,776.66 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 86,197,716.16 69,452,787.93 加：其他业务利润 ３１ 4,141,336.18 3,673,191.32 减：营业费用 ３２ 5,589,605.64 1,910,063.05 管理费用 ３３ 30,825,262.92 23,848,936.07 财务费用 ３４ -4,507,262.44 -1,313,145.74 三、营业利润 58,431,446.22 48,680,125.87 加：投资收益 ３５ 2,050,000.00 补贴收入 ３６ 5,564,854.70 11,685,307.69 营业外收入 ３７ 2,681,620.04 2,628,308.16 减：营业外支出 ３８ 674,299.86 445,442.40 四、利润总额 66,003,621.10 64,598,299.32 减：所得税 ３９ 5,404,603.71 10,080,111.47 五、净利润 60,599,017.39 54,518,187.85 加：年初未分配利润 49,930,767.46 21,316,217.17 六、可供分配利润 110,529,784.85 75,834,405.02 提取法定盈余公积金 6,059,901.74 5,451,818.78 提取法定公益金 6,059,901.74 5,451,818.78 七、可供股东分配的利润 98,409,981.37 64,930,767.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,000,000.00 转作股本的普通股股利 30,000,000.00 八、未分配利润 68,409,981.37 49,930,767.46 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： ４ 现金流量表（一） 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年1-12月 2001年1-12月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 562,842,812.11 219,113,133.60 收到的税费返还 3,457,163.58 1,177,346.11 收到的其他与经营活动有关的现金 ４０ 1,784,054.35 4,654,674.36 现金流入小计 568,084,030.04 224,945,154.07 购买商品、接受劳务支付的现金 471,510,520.52 198,918,722.18 支付给职工以及为职工支付的现金 57,395,759.83 33,330,036.62 支付的各项税费 9,040,395.03 1,759,008.22 支付的其他与经营活动有关的现金 ４１ 6,655,038.03 2,150,694.01 现金流出小计 544,601,713.41 236,158,461.03 经营活动产生的现金流量净额 23,482,316.63 -11,213,306.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,050,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 494,985.56 2,179,546.22 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 494,985.56 54,229,546.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 75,772,001.63 114,473,930.28 投资所支付的现金 50,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 75,772,001.63 164,473,930.28 投资活动产生的现金流量净额 -75,277,016.07 -110,244,384.06 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４２ 15,000,000.00 现金流入小计 35,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 15,334,750.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 605,776.96 17,415.00 现金流出小计 35,940,526.96 17,415.00 筹资活动产生的现金流量净额 -940,526.96 19,982,585.00 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 5 现金流量表（二） 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年1-12月 2001年1-12月 四、汇率变动对现金的影响 128,658.11 五、现金及现金等价物净增加额 -52,606,568.29 -101,475,106.02 补 充 资 料 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 60,599,017.39 54,518,187.85 加：计提的资产减值准备 1,482,564.22 2,916,143.17 固定资产折旧 21,689,590.65 13,654,925.09 无形资产摊销 199,240.04 109,993.36 长期待摊费用摊销 279,912.67 待摊费用的减少（减增加） -26,943.85 40,682.18 预提费用的增加（减减少） 12,694,824.97 7,711,788.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 633,551.98 固定资产报废损失 445,442.40 财务费用 -2,745,974.08 3,119,469.88 投资损失（减收益） -2,050,000.00 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -91,847,048.25 -92,667,083.09 经营性应收项目的减少（减增加） -16,541,275.50 -80,745,768.28 经营性应付项目的增加（减减少） 36,327,595.97 71,652,800.12 其他 737,260.42 10,080,111.47 经营活动产生的现金流量净额 23,482,316.63 -11,213,306.96 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 209,409,076.41 262,015,644.70 减：现金的期初余额 262,015,644.70 363,490,750.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -52,606,568.29 -101,475,106.02 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 5 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 4,123,838.30 1,329,914.41 5,453,752.71 其中：应收帐款 4,109,903.78 1,310,273.62 5,420,177.40 其他应收款 13,934.52 19,640.79 33,575.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,727,341.84 152,649.81 1,879,991.65 其中：库存商品 原材料 1,727,341.84 152,649.81 1,879,991.65 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,550,448.11 -888,537.95 2,661,910.16 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,550,448.11 -888,537.95 2,661,910.16 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,205,810.25 -2,110,783.25 1,095,027.00 八、委托贷款减值准备 净资产收益率及每股收益计算表 ２００２年度 编制单位：哈飞航空工业股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.80% 12.31% 0.3592 0.3592 营业利润 8.00% 8.35% 0.2435 0.2435 净利润 8.30% 8.66% 0.2525 0.2525 扣除非经常性损益后的净利润 7.48% 7.80% 0.2275 0.2275 31