览海医疗(600896)中海海盛2003年年度报告

中海（海南）海盛船务股份有限公司 CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD. 二 00 三年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 姚作芝董事未出席公司四届十次董事会，委托王大雄董 事长代为行使表决权；董咸德董事未出席公司四届十次董事 会，委托李伟董事代为行使表决权；朱万顺董事未出席公司 四届十次董事会，委托童光明董事代为行使表决权。 公司负责人董事长王大雄先生，主管会计工作负责人总 会计师方楚南先生、会计机构负责人计财部经理许欲章先生 声明：保证 2003 年年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 三、股本变动及股东情况 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五、公司治理结构 9 六、股东大会情况简介 10 七、董事会报告 11 八、监事会报告 20 九、重要事项 21 十、财务报告 26 十一、备查文件目录 67 2 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司 公司法定英文名称：CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD. 2、公司法定代表人：王大雄 3、公司董事会秘书：胡小波 公司证券事务代表：刘柏成 联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司证券部 联系电话：0898-68583985、68583777-388、389 传真：0898-68581486 电子信箱：x.b.hu@hsshipping.163.com b.c.liu@hsshipping.163.com 4、公司注册地址及公司办公地址：海南省海口市龙昆北路2 号珠江广场帝豪大厦25 层 邮政编码：570125 公司国际互联网网址：http://www.hsshipping com 公司电子信箱：security@hsshipping.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：海南省海口市龙昆北路2 号珠江广场帝豪大厦25 层公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中海海盛 股票代码：600896 7、其他有关资料 公司首次注册登记日：1993 年 4 月 2 日 地点：海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4600001002067 税务登记号码：460100284077535 公司聘请的会计师事务所：安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地点：中国上海昆山路 146 号 3 二、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 利润总额 65,372,402.06 净利润 49,315,207.37 扣除非经常性损益后的净利润 49,991,952.24 主营业务利润 85,363,380.93 其它业务利润 17,353,927.76 营业利润 42,824,871.34 投资收益 24,616,686.63 补贴收入 0 营业外收支净额 -2,069,155.91 经营活动产生的现金流量净额 60,800,848.87 现金及现金等价物净增减额 -60,453,927.39 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额(已扣除所得税影响) 项目名称 2003 年度发生额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 93,284.00 其他长期资产产生的损益 短期投资损益 -200,382.30 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -1,594,553.94 备后的其他各项营业外收入、支出 委托投资收益 722,500.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 302,407.37 合计 -676,744.87 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 497,058,211.75 460,816,656.24 460,816,656.24 445,211,041.90 445,211,041.90 净利润 49,315,207.37 55,187,575.94 55,187,575.94 47,201,701.75 47,201,701.75 总资产 1,072,350,683.47 1,054,286,778.61 1,054,286,778.61 1,085,055,179.26 1,085,055,179.26 股东权益（不含 865,687,319.34 848,100,366.97 816,372,111.97 824,488,934.48 792,760,679.48 少数股东权益） 每股收益（摊薄） 0.16 0.17 0.17 0.15 0.15 每股净资产 2.73 2.67 2.57 2.60 2.50 调整后的每股净资产 2.68 2.59 2.43 2.48 2.38 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.19 0.34 0.34 0.23 0.23 净资产收益率（摊簿） （%） 5.70 6.51 6.76 5.72 5.95 注：依据财政部《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》（财会 [2003]12 号）的规定，自 2003 年 7 月 1 日起，公司对于资产负债表日后至财务报告 批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末 资产负债表的“应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中。 按照财会[2003]12 号文件的规定，公司对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。 4 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.86 10.02 0.27 0.27 营业利润 4.95 5.03 0.13 0.13 净利润 5.70 5.79 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.77 5.87 0.16 0.16 四、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元) 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 317,282,550 321,066,100.61 103,160,614.39 36,538,807.17 106,591,101.97 848,100,366.97 本期增加 11,741,351.65 3,913,783.08 49,315,207.37 49,315,207.37 本期减少 43,469,606.65 31,728,255.00 期末数 317,282,550 321,066,100.61 114,901,966.04 40,452,591.05 112,436,702.69 865,687,319.34 变动原因：盈余公积金和法定公益金增加是由于本年度提取两金所致；未分 配利润增加是公司本年度实现了净利润，减少是由于派发上年现金股利和提取盈 余公积金所致。 三、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金转 增 其 小 股 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 149,925,000 149,925,000 其中： 国家持有股份 149,925,000 149,925,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,279,550 11,279,550 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 161,204,550 161,204,550 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,078,000 156,078,000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 156,078,000 156,078,000 三、股份总数 317,282,550 317,282,550 2、股票发行与上市情况 （1） 截止本报告期末的前三年公司未发行股票。 5 （2） 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 （3） 公司现无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 96239 户。 2、公司前十名股东持股情况如下: 股东名称 年度内增减（股） 年末持股数（股） 占总股本比例（%） 股份性 质 1、中国海运（集团）总公司 0 122,925,000 38.74 国有法人股 2、海南省电力公司 0 10,500,000 3.31 国有法人股 3、海口港集团公司 0 10,500,000 3.31 国有法人股 4、交通部秦皇岛港务局 0 6,000,000 1.89 国有法人股 5、八所港务局 0 2,250,000 0.71 国有法人股 6、上海裕海实业有限公司 0 1,050,000 0.33 国有法人股 7、海口兴华贸易有限公司 0 765,600 0.24 法人股 8、中国人民保险公司海口分公司 0 750,000 0.24 法人股 9、海南信孚投资有限公司 0 750,000 0.24 法人股 10、海南省船舶引航公司 0 750,000 0.24 法人股 注：截止报告期末，持股 5%以上的法人股东为中国海运(集团)总公 司，所持股份在报告期内未发生变动，也未发生质押或冻结情况。 上海裕海实业有限公司是隶属于中国海运（集团）总公司的全资 公司，双方有关联关系，其他股东之间无关联关系。 3、公司控股股东介绍 公司控股股东为中国海运（集团）总公司，法定代表人：李克麟；成立于 1997 年 10 月 7 日；注册资本：661195 万元；主要经营业务：向国外提供海员、 海务、港口技术服务和其他工程、生产技术人员及服务人员；代理进出口业务； 沿海、远洋、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽货订舱、运输报关、多式 联运、船舶租赁、船舶代理、国际货运代理、船舶物料、淡水供应、船用食品伙 食供应、储运及船舶修造及拆船、船舶销售、房地产开发与经营等。本报告期内 公司控股股东没有发生变更。 中国海运（集团）总公司直属国资委。 4、前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类 1 刘红 312100 A 2 黄介骏 300000 A 3 全国社保基金一零一组合 246200 A 4 刘桂娣 224804 A 5 陈树清 200000 A 6 林伟魁 166500 A 7 袁长海 164613 A 8 上海震州鞋业有限公司 163000 A 9 张鸿飞 150000 A 6 10 张晓社 150000 A 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联 关系或一致行动关系 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年初 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 变动原因 股数 数 王大雄 董事长 男 43 2002.4-2005.4 1950 1950 姚作芝 董事 男 57 2003.4-2005.4 0 0 杨吉贵 董事 男 37 2003.4-2005.4 0 0 朱万顺 董事 男 60 2002.4-2005.4 900 900 李伟 董事 男 49 2002.4-2005.4 0 0 董咸德 董事 男 56 2002.4-2005.4 0 0 谭兵 独立董事 男 61 2002.4-2005.4 0 0 童光明 独立董事 男 42 2002.4-2005.4 0 0 邵瑞庆 独立董事 男 46 2003.4-2005.4 0 0 寇来起 监事会主席 男 53 2002.4-2005.4 0 0 张云标 监事 男 42 2002.4-2005.4 0 0 梁钜华 监事 男 53 2002.4-2005.4 0 0 庄镇玩 监事 男 50 2002.4-2005.4 0 0 陈大维 职工监事 男 54 2002.4-2005.4 3510 3510 郑斌 职工监事 男 34 2002.4-2005.4 0 0 赵英韬 总经理 男 43 2003.12-2005.4 0 0 党委书记兼 李改 男 52 2003.12-2005.4 0 0 副总经理 李明昌 副总经理 男 46 2002.4-2005.4 0 0 林凤鸣 副总经理 男 51 2003.12-2005.4 0 0 方楚南 总会计师 男 42 2002.4-2005.4 0 0 胡小波 董事会秘书 男 32 2002.4-2005.4 0 0 董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位担 是否领取报酬、津 姓名 任职的股东名称 任职期间 任的职务 贴（是或否） 王大雄 中国海运（集团）总公司 副总裁 2001 年至今 是 中国海运（集团）总公司子 姚作芝 总经理 2002 年至今 是 公司广州海运公司 7 计财部副部长 杨吉贵 中国海运（集团）总公司 2002 年至今 是 （主持工作） 朱万顺 海南省电力公司 总经理 2001 年至今 是 李伟 海口港集团公司 副总经理 1998 年至今 是 董咸德 交通部秦皇岛港务局 总会计师 1998 年至今 是 党组纪检组组 寇来起 中国海运（集团）总公司 2001 年至今 是 长 张云标 中国海运（集团）总公司 监审部部长 2001 年至今 是 梁钜华 中国海运（集团）总公司 组织部部长 2004 年至今 是 庄镇玩 八所港务局 总经理 2003 年至今 是 2、年度报酬情况 公司董事、监事报酬决策程序及决策依据：2003 年度，公司董事、监事依据 公司 2001 年度股东大会通过的《董事、监事津贴分配方案》的规定，按年领取固 定津贴。 公司高级管理人员报酬决策程序及决策依据：按照公司 2003 年四届五次董事 会审议通过了《公司经理人员薪酬分配方案》的规定，2003 年度，以年初董事会 制定的公司合并利润总额指标为考核标准，确定公司薪酬总额，当利润总额增减 时，相应增减公司薪酬总额。公司薪酬总额确定后，公司高级管理人员及职工监 事的年度报酬依据公司工资薪酬制度有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 现任公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 153 万元，金额最高 的前三名董事的报酬总额为 8.4 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 56.6 万元，每位独立董事津贴为每年 2.8 万元,出席公司董事会、股东大会 的差旅费予以据实报销。 本年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 15-20 万元 6 10-15 万元 3 1.8-10 万元 7 公司王大雄董事长、姚作芝董事、杨吉贵董事、寇来起监事会主席、张云标 监事、梁钜华监事均未在公司领取报酬。均在任职的股东单位领取报酬、津贴。 3、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，因工作原因，徐祖远、燕明义、王康田先生辞去公司第四届董事 会董事职务。 因工作变动原因，陈昌海先生辞去公司总经理职务，李全根、赵汉顺先生辞 去公司副总经理职务，赵英韬先生不再担任公司副总经理职务。聘任赵英韬先生 任公司总经理，李改、林凤鸣先生任公司副总经理。 二、公司员工情况 公司在职员工 147 人，其中大专以上学历 95 人，约占总人数 64.6%；员工专 业构成：生产人员 34 人，技术人员 83 人，财务人员 21 人，行政人员 9 人；需公 司承担费用的离退休职工 8 人。 8 五、公司治理结构 一、公司治理情况 2003 年，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法 规的要求规范运作，公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司 股东大会的召开及表决程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等 权利，承担相应义务，对法律、法规和公司《章程》规定的公司重大事件享有知 情权和参与权，确保全体股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有利用其 特殊地位超越股东大会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会 的授权范围内由董事会依法作出，其余由股东大会依法作出；公司与控股股东在 业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开” ， 关联交易公平合理；公司 具有独立的业务及自主经营能力，董事会、监事会、内部机构能独立运作，建立 了比较完善的内部控制制度。 3、关于董事与董事会：公司按照《章程》规定的董事选聘程序选举董事， 实行了累计投票制度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按 照《董事会议事规则》、 《总经理工作细则》的要求规范运作，建立了独立董事制 度，确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照法律、法规、公司《章 程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要 求；公司按照《监事会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》 和《公司章程》赋予的职责，认真履行自己的职责，本着向全体股东负责的精神 对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已制订了《董事、监事津贴分配方 案》、 《公司经理人员薪酬分配方案》，以健全公司激励与约束相结合的运行机制， 落实经营者责任，提高经营者积极性及公司效益。公司经理人员的聘任符合有关 法律法规及公司章程的有关规定。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 客户、供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展 7、关于信息披露和透明度：公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定， 真实、准确、及时、完整地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息； 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系； 公司制定了《投资者关系管理工作规程》、 《投资者关系管理人员行为规范》和《投 资者关系管理组织体系及职责》，以信息沟通为核心，通过多种形式，密切与投 资者、证券分析师、财经媒体及行业媒体等传播媒介和监管部门等政府机构的沟 通，增强了投资者对公司的了解。 二、独立董事履行职责情况 公司建立了独立董事制度，公司 3 位独立董事在任职期间勤勉尽职，能积极 出席公司董事会、股东大会，认真参与公司重大事项的决策，并对关联交易等决 策发表了独立意见，依法有效的行使职权，切实维护了公司和全体股东的合法权 益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 9 1、在业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；与控股股东分 开经营； 2、在人员方面，公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理。公司 高级管理人员均在公司领取报酬，与控股股东在人员方面分开； 3、在资产方面，公司拥有独立的资产，与控股股东在资产方面分开； 4、在机构方面，公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署 办公的情况； 5、在财务方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算系统和财 务管理制度，并独立在银行开设帐户。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 2003 年，公司四届五次董事会通过了《2003 年公司经理人员薪酬分配方案》， 确定了对公司高级管理人员的考评及激励方法。公司四届十次董事会根据年初确 定的经营计划的完成情况对公司高级管理人员进行了考评。 六、股东大会情况简介 一、报告期内公司召开了二次股东大会。 1、公司董事会于 2003 年 3 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》上以 公告形式刊登了关于召开 2002 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、 地点、审议事项及其他有关事项。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 28 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广 场帝豪大厦 25 层公司会议室举行，会议由李伟董事主持，出席会议的股东和股 东授权代表共 4 人，持有和代表股份 14167.5 万股，占公司总股本的 44.65%， 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。本次会议以记名投票的表决方式， 审议通过了以下事项： （1）审议并通过了公司 2002 年度董事会工作报告； （2）审议并通过了公司 2002 年度监事会工作报告； （3）审议并通过了公司 2002 年度财务决算报告； （4）审议并通过了公司 2002 年度利润分配方案； 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度实现税后利 润 55，187，575.94 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 8，803， 979.97 元，提取公益金 4，401，989.99 元，加上年初未分配利润 64，609，495.99 元，本年度可供股东分配的利润为 106，591，101.97 元。决定以 2002 年末总股 本 317，282，550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税） ， 共派发股利 31，728，255.00 元，剩余利润 74，862，846.97 元转入下一年度。 （5）审议并通过了公司关于变更董事的议案； ①同意徐祖远、燕明义、王康田先生辞去公司第四届董事会董事职务； ②本次股东大会选举董事采用的是累计投票制。 选举姚作芝、杨吉贵先生为公司第四届董事会董事；选举邵瑞庆先生为公 司第四届董事会独立董事。 （6）审议并通过了公司关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司的议 案； 同意继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度财务报 告审计机构。 10 公司聘请海南乾诚律师事务所邹志诚律师见证了本次股东大会，并为本次股 东大会出具了法律意见书，结论意见如下： 中海（海南）海盛船务股份有限公司本次股东大会的召集、召开程序、出席 会议人员的资格、所有议案的表决程序均符合法律法规和公司章程的规定，本次 股东大会的决议合法有效。 本次股东大会决议刊登在 2003 年 4 月 29 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》上。 2、公司董事会于 2003 年 8 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》上以 公告形式刊登了关于召开 2003 年第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开 的时间、地点、审议事项及其他有关事项。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 9 月 19 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室举行，会议由王大雄董事长主持，出席会 议的股东和股东授权代表共 5 人，持有和代表股份 15217.5 万股，占公司总股本 的 47.96%，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。 本次会议以记名投票的表决方式，审议通过了以下事项： （1）审议并通过了公司关于建造两艘 5.7 万吨级散货运输船的议案； 同意公司委托渤海船舶重工有限责任公司建造两艘 57300 载重吨级散货船， 每艘散货船合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。 详细内容见《公司关于建造两艘 57300 载重吨级散货船的重大合同公告》 （已 刊登在 2003 年 7 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》上）。 （2）审议并通过了关于修改公司《章程》的议案； 详细内容见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 公司聘请的海南乾诚律师事务所邹志诚律师见证了本次股东大会，并为本次 股东大会出具了法律意见书，结论意见如下： 中海（海南）海盛船务股份有限公司本次股东大会的召集、召开程序、出席 会议人员的资格和表决程序均符合法律、法规和公司章程的规定，本次股东大会 的决议合法有效。 本次股东大会决议刊登在 2003 年 9 月 20 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》上。 二、选举、更换董事、监事情况 报告期内，公司选举姚作芝、杨吉贵先生为公司第四届董事会董事，邵瑞 庆先生为公司第四届董事会独立董事。因工作原因，徐祖远、燕明义、王康田先 生辞去公司第四届董事会董事职务。 七、董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论和分析 2003 年，公司董事会领导经营班子坚持“深化管理，提升素质，重点培育 推进化学品运输，开创企业持续发展新阶段”的工作方针，规范管理，稳健经营， 以务实、稳步发展为原则，巩固散货运输和沥青运输，稳步开拓化学品运输，适 度参与证券市场；把握散货运输市场转好的有利时机，通过狠抓增产增收和节约 节支，克服了沥青运输运价下降、燃油价格上涨，证券市场低迷，投资收益减少 带来的不利影响，主营运输效益回升，较好地完成了全年经营计划和各项任务。 11 全年完成货运量 472.04 万吨，货运周转量 62.12 亿吨海里；实现主营业务收入 49705.82 万元，主营业务利润 8536.34 万元，净利润 4931.52 万元。 二、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及经营状况 1、公司主营业务范围：从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际 海运，国内沿海及长江中下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、 船务代理，房地产开发及经营；宾馆酒店经营，海南省及国内沿海的货物运输、 实业投资，高科技开发。 2、按行业、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情 况。 主营业务分行业情况 单位：元 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 2003 年度 2003 年度 2003 年度 运输业 324,024,342.10 268,319,851.63 55,704,490.47 贸易收入 175,282,805.90 139,713,127.35 35,569,678.55 仓储收入 646,307.92 33,608.01 612,699.91 小计 499,953,455.92 408,066,586.99 91,886,868.93 内部抵减 -2,895,244.17 -2,803,824.67 -91,419.50 合计 497,058,211.75 405,262,762.32 91,795,449.43 主营业务分地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2003 年度 2003 年度 2003 年度 海南 365,817,099.00 303,621,709.24 62,195,389.76 广东 96,710,987.48 81,897,854.27 14,813,133.21 上海 37,425,369.44 22,547,023.48 14,878,345.96 内部抵减 -2,895,244.17 -2,803,824.67 -91,419.50 合计 497,058,211.75 405,262,762.32 91,795,449.43 3、报告期内，公司主营业务及其结构与前一报告期相比，未发生重大变化； 公司主营业务盈利能力与前一报告期相比有所提高，无重大变化。 （二）、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 广州振华船务有限公司为公司控股子公司，占有 80%股权，主营国内、国际 大宗散货运输，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司注册资本 12604 万元，总资产 17760 万元，净利润 2739 万元。 上海金海船务贸易有限公司为公司控股公司，占有 80%股权，主营化学品货 物运输，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司注册资本 6000 万元，总资产 11114 万 元，净利润 783 万元。 深圳市中海海盛沥青有限公司为公司控股公司，占有 60%股权，主营沥青仓 储和贸易，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司注册资本 2000 万元，总资产 6663 万元，净利润 130 万元。 海南中海海盛海连船务有限公司为公司控股公司，占有 51%股权，主营沥青 12 运输，截止 2003 年 12 月 31 日，该公司注册资本 5000 万元，总资产 8884 万元， 净利润-655 万元。 中海(海南)海盛贸易有限公司为公司控股公司，占有 95%股权，主营贸易， 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司注册资本 500 万元，总资产 2718 万元，净利润 137 万元。 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上。 （三）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 90,481,382.29 元 占采购总额比重 22.33% 金额合计 前五名销售客户销 181,613,133.28 元 占销售总额比重 36.54% 售金额合计 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，沥青和化学品运输的运价没有随集装箱、干散货和油轮运输出现 大幅度的上涨局面，尤其是沥青运输因为市场运力增加，平均运价反而低于上一 年的水平；由于国际原油价格上涨，船用燃油价格也居高不下，加大了公司船舶 的燃油成本支出。 面对上述困难，公司不断提高服务质量，密切与客户的关系，稳定货源； 采取航次租船、期租和包船运输等多种经营方式，合理安排航线，充分运用现有 运力；加强船舶管理，改善船舶技术状况，提高船舶运营效率，使公司全年货运 量比去年增长了 7.8%，通过增产增收降低了运价下降的不利影响。狠抓三项成 本和费用的控制，调动广大员工和船员的积极性，内部挖潜，严控运输成本和管 理费，降低了燃油价格上涨的不利影响，使各项成本和费用控制在计划目标以内。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司 1999 年配股共募集资金 21818 万元，截止目前，已累计使用 15341 万 元，尚余 6477 万元。公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用募集资金尚未 使用的 6477 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案。报告期内， 由于公司尚未找到合适的船舶，兼之国家交通部今年暂停审批进口二手化学品运 输船，该项目尚未实施，公司目前正在开展购船的前期工作。尚未使用的资金 6477 万元暂时存放在银行。 本年度已使用募集 0 资金总额 募集资金总额 21818 万元 已累计使用募集资 15341 万元 金总额 是否变更项 实际投入金 产 生 收 益 金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 目 额 额（本年度） 度和预计收益 购置 4 艘沥青 15000 万元 部分变更 10091 万元 512 万元 否 运输船 购置 4 艘散装 12800 万元 是 — — 否 水泥运输船 合计 27800 万元 — 10091 万元 512 万元 — 13 未达到计划进度和收益的说明（分具体项目） 1、购置 4 艘沥青运输船项目：公司在实施过程中，经自查，发现上述配股募集资金已使用部分 （购买并改造 3 艘沥青运输船）涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公司 进行补救和整改，未按计划进度执行此项目。已投入的项目获得较好的营业利润 2、购置散装水泥运输船项目：1998 年 6 月，该项目经公司二届四次董事会审议通过，可行性 报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于 1999 年 10 月底到位，时间相差一年多，在这期 间市场发生了变化，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。本着审慎 的原则，未按计划执行。 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 1、购买沥青运输船项目 公司原计划投资 15000 万元购买 4 艘沥青运输船。公司原计划通过航交所向国内船东购买 4 艘 沥青运输船，由于国内无现成的沥青运输船，而国外船东卖价又比较高，公司为实现低成本发展沥 青运输船队，经与公司控股股东中海集团下属公司协商，向其以较低的价格购入 3 艘船舶，并委托 中海集团下属船厂加以改造。目前公司已投资 10091 万元购买并改造 3 艘沥青运输船，其中，投资 3000 万元购买并改造沥青运输船“定安海”轮、投资 3602 万元购买并改造沥青运输船“平安海” 轮、投资 3489 万元购买并改造沥青运输船“新安海”轮，及时投入营运，取得比较好收益。本项目 尚余 4909 万元。 2000 年，经公司自查，上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露不充分，存在 一些不规范的问题，公司立即主动汇报，采取了一系列的补救、整改措施，将上述关联交易提交股 东大会确认，刊登相关的关联交易的补充公告等。 2、购买散装水泥运输船项目：公司原计划投资 12800 万元购买 4 艘散装水泥运输船。 1998 年 6 月 19 日，公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股募集资金计划，公司配股 募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于 1999 年 10 月底到位，时间 相差一年多。在这段时间里，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。 国 内水泥散装率仍然极低，基本停留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输，散装水泥专用码头建设滞 后，严重制约了散装水泥运输的发展。且近年来，散装水泥运输市场竞争激烈，运价较低，拖欠运 费的情况比较严重。鉴于上述原因，为维护广大投资者的利益，决定放弃此项目。 3、经公司三届九次董事会及 2000 年第一次临时股东大会审议通过，变更后的 1999 年配股募集 资金投向，具体如下： （一）放弃投资 12800 万元购买四艘水泥运输船的计划。 （二）变更投资 15000 万元购买四艘沥青运输船的计划。在已购三艘沥青运输船的基础上，投 入 2700 万元购买及改造“万泉海”沥青运输船和投入 2550 万元组建海南中海海盛海连船务有限公 司。共投资 15341 万元，与原计划相比，增加了部分投资组建沥青运输船队。 （三）因公司当时尚未有合适的项目，余下的募集资金约 6477 万元暂不投入使用。 4、2001 年，经公司三届十次董事会及 2000 年度股东大会审议，同意公司运用配股募集资金及 自筹资金购买一艘二手化学品运输船。 变更项目情况 变更投资项目的资 11727 万元 金总额 变更后的项目 对应的原 变更项目拟 实际投入金 产生收益 是否符合计 承诺项目 投入金额 额 金额（本年 划进度和预 度） 计收益 购 买 并 改 造 “ 万 泉 购置 4 艘沥 2700 万元 2700 万元 60 万元 是 海”轮沥青运输船。 青运输船 组建海南中海海盛 购置 4 艘沥 2550 万元 2550 万元 -334 万元 是 海连船务有限公司 青运输船 14 因公司当时尚未有 购置 4 艘散 — — — 合适的项目，余下的 装水泥运 募集资金约 6477 万 输船 元暂不投入使用 购买一艘二手化学 暂 未 投 入 1 亿元左右 — — 否 品运输船 使 用 的 6477 万元 合计 — 15250 万元 5250 万元 -274 万元 — 未达到计划进度和 购买一艘二手化学品运输船：由于公司目前尚未找到合适的船舶，兼之 收益的说明（分具体 国家交通部今年暂停审批进口二手化学品运输船，该项目尚未实施，公 项目） 司目前正在开展购船的前期工作。尚未使用的资金暂时存放在银行。 2、其他投资情况 （1）公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建 造两艘 5.7 万吨级散货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工 有限责任公司（以下简称“渤船重工”）在海口市签订了《57300 载重吨级散货 船建造合同》，公司委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级散货船。每艘散货船 合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。两艘船预计分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日投入营运。目前公司已支付了第一期款项 30,684,675.38 元人民币，船舶正在按计划进度建造当中。 （2）2003 年 3 月 22 日，公司第四届董事会第五次会议审议并通过了公司 关于组建万盛航运有限公司的议案，同意公司成立一家合资经营的有限责任公 司，该公司中文名称：万盛航运有限公司（暂定名），注册地：上海，主要经营 国内（包括沿海及内河）及国际液体货物运输等业务，注册资本：5000 万元人 民币，公司出资 2550 万元，出资比例 51%，合资方出资 2450 万元，出资比例 49%。 截止目前，公司与合作方谈判尚未能达成共识。 （3）2001 年，公司三届十一次董事会审议通过了关于出资 2500 万元与中国 海运(集团)总公司等股东共同发起设立中国海运集团财务有限公司的议案，公司 出资额占出资总额的 5%，资金来源为公司自筹资金。目前，该项目尚未获得中国 人民银行审批。 四、公司财务状况、经营成果。 1、公司财务状况变动情况表 （单位：人民币元） 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 1,072,350,683.47 1,054,286,778.61 1.71 股东权益 865,687,319.34 848,100,366.97 2.07 2003 年 2002 年 增减（%） 主营业务利润 85,363,380.93 70,575,854.49 20.95 净利润 49,315,207.37 55,187,575.94 -10.64 现金及现金等价物净增加额 -60,453,927.39 33,449,744.98 -280.73 注：财务指标变动原因： （1）总资产增加主要系报告期经营利润增加所致。 （2）股东权益增加主要系报告期经营利润增加所致。 （3）主营业务利润增加主要系报告期货运量增加,主营业务收入增加所致。 （4）净利润减少主要系报告期参股子公司分回红利下降,投资收益减少所 致。 （5）现金及现金等价物净增加额减少主要系报告期投资建造船舶及进行短 期投资所致。 15 2、报告期利润构成情况 项目 金额（元） 占利润总额的比例（%） 增减（%） 2003 年 2002 年度 2003 年 2002 年度 利润总额 65,372,402.06 75,714,674.20 100.00 100.00 0 主营业务利润 85,363,380.93 70,575,854.49 130.58 93.21 40.09 其他业务利润 17,353,927.76 8,748,138.83 26.55 11.55 129.87 投资收益 24,616,686.63 38,936,058.28 37.66 51.42 -26.76 补贴收入 0 0 0 0 0 营业外收支净额 -2,069,155.91 967,913.37 -3.17 1.28 -347.66 公司通过狠抓增收节支，全年货运量比去年增长了 7.8%，降低了沥青运输 运价下降的影响，主营业务收入有所增长；努力控制三项成本和费用，降低了燃 油价格上涨的不利影响，主营业务利润比去年同期增长。由于“百花山”散货船 于 2002 年 10 月开始光租，租金收入增加等原因，其他业务利润比去年同期增长。 由于部分子公司效益下降、参股的证券类公司分回红利比去年同期减少近 900 万 元及短期投资微利，投资收益也比去年同期大幅下降。上述原因造成公司利润总 额比去年同期有所下降，因此报告期利润构成与去年全年相比发生较大的变化。 3、公司主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正事项的讨论及 分析。 公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的利 润分配（股票股利除外），按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整 事项处理，即将董事会制订的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债 表和报告期的利润及利润分配表上作出相应反映。现依据财政部《关于印发〈企 业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》（财会[2003]12 号）的规定，自 2003 年 7 月 1 日起，公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董 事会制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的 “应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中。按照财会 [2003]12 号文件的规定，公司对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追 溯调整事项导致公司 2003 年初合并资产负债表所示股东权益合计数增加 31,728,255.00 元，相应负债合计数减少 31,728,255.00 元。 五、新年度的经营计划 2004 年的总体工作思路：深化改革、改进管理，建立精干高效、适应化学 品运输发展的经营管理体制和机制，继续保持稳定效益；树立可持续发展观，协 调三个船种的关系，重点发展化学品运输，为及早进入化学品干线运输奠定坚实 基础。 2004 年工作方针：强化经营管理，深化企业改革，为实现中海海盛可持续 发展奠定坚实基础。 2004 年将切实做好以下工作： 1、继续抓好增收节支，以稳定的经济效益支持企业发展。 2、经营市场，形成与发展化学品运输相适应的经营体制机制。 3、改进管理，提升船舶管理水平适应企业发展。 4、建设高素质队伍，为企业发展提供资源保障。 16 5、融通资金，为企业发展提供资金支持。 6、长效管理，为企业经营发展提供安全保证。 7、深化各项改革，增强企业可持续发展动力。 8、面向未来，积极发展。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内公司共召开五次董事会。 1、公司第四届董事会第五次会议于 2003 年 3 月 22 日在广州市山庄旅舍会 议室召开，王大雄董事长主持会议。公司应到董事 9 名，实到 6 名，燕明义董事、 王康田董事未出席会议，委托王大雄董事长行使表决权，董咸德董事未出席会议， 委托李伟董事行使表决权，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。6 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了以下事项。 (1)审议并通过了公司 2002 年度董事会工作报告； (2)审议并通过了公司 2002 年度总经理工作报告； (3)审议并通过了公司 2002 年度财务决算报告； (4)审议并通过了公司 2002 年度利润分配预案； 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2002 年度实现税后利润 55，187，575.94 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 8，803，979.97 元，提取公益金 4，401，989.99 元，加上年初未分配利润 64，609，495.99 元， 本年度可供股东分配的利润为 106，591，101.97 元。拟定以 2002 年末总股本 317，282，550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）， 共派发股利 31，728，255.00 元，剩余利润 74，862，846.97 元转入下一年度。 (5)审议并通过了公司 2002 年年度报告及年度报告摘要 (6)审议并通过了公司关于核销坏帐的议案 同意公司 2003 年核销坏帐 14,845,294.13 元。该部分坏帐已全额计提坏帐 准备。 (7)审议并通过了公司关于变更董事的议案； ①同意徐祖远、燕明义、王康田董事因工作原因，辞去公司第四届董事会董 事职务。 ②推荐姚作芝、杨吉贵先生为公司第四届董事会董事候选人。 ③提名邵瑞庆先生为公司第四届董事会独立董事候选人。 (8)审议并通过了公司关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司的议 案； 继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为公司 2003 年度财务报告审 计机构。 2002 年度财务报告审计决定支付安永大华会计师事务所有限责任公司审计 费 35 万元，因审计发生的差旅费由公司据实报销。 (9)审议并通过了 2002 年公司《经理人员薪酬分配方案》实施情况报告； 鉴于公司 2002 年本部利润总额实际完成 6069 万元，同意公司 2002 年提取 薪酬总额（公司全体员工薪酬）560.7 万元。 (10)审议并通过了《2003 年公司经理人员薪酬分配方案》 2003 年，以本次董事会制定的公司合并利润总额指标为考核标准，确定公 司薪酬总额，当合并利润总额增减时，相应增减薪酬总额。总经理薪酬为公司人 均薪酬的 3 倍。若超额完成利润总额，增加部分，总经理薪酬为公司人均薪酬的 17 6 倍。 （11）审议并通过了公司关于建造两艘 5.7 万吨级散货运输船的议案； ①同意公司建造一艘不带货吊的 5.7 万吨级散货运输船。 ②同意公司建造一艘带货吊的 5.7 万吨级散货运输船。 ③董事会授权公司经营班子尽快按照董事会确定的对所建船舶的要求，与造 船厂谈判并签署建船协议，按上海证券交易所股票上市规则的要求披露后再提交 下一次临时股东大会审议。 （12）审议并通过了公司关于组建万盛航运有限公司的议案 同意公司成立一家合资经营的有限责任公司，该公司中文名称：万盛航运有 限公司（暂定名），注册地：上海，主要经营国内（包括沿海及内河）及国际液 体货物运输等业务，注册资本：5000 万元人民币，公司出资 2550 万元，出资比 例 51%，合资方出资 2450 万元，出资比例 49%。 该公司的成立尚需经交通部等国家有关主管机关的批准。 （13）审议并通过了公司关于运用一亿元资金进行短期投资的议案。 同意公司运用一亿元资金进行短期投资，其中 80%的资金进行一级市场新股 申购和债券投资（含国债、企业债和可转债），不超过 2000 万元的资金进行二级 市场投资（A 股和基金），操作方式：由公司自己操作，资金来源：自有资金。 上述短期投资期限：自此项决议生效之日起一年。 （14）决定于 2003 年 4 月 28 日（为期半天）召开公司 2002 年年度股东大 会。会议地点：海口公司总部会议室。 2、公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 4 月 25 日以通讯表决方式 召开，公司现有董事 9 名，9 名董事参与表决，符合《公司法》和公司《章 程》的有关规定。会议采用记名投票表决方式，审议并通过了公司 2003 年第 一季度报告。 3、中海（海南）海盛船务股份有限公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 8 月 15 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开，王大 雄董事长主持会议。公司应到董事 9 名，实到 6 名，缺席 3 名，谭兵独立董事、 邵瑞庆独立董事未出席会议，委托童光明独立董事行使表决权，朱万顺董事未出 席会议，委托王大雄董事长行使表决权，会议符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。5 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了以下事 项。 （1）审议并通过了关于设立公司董事会专门委员会的议案； 公司董事会设立战略委员会及审计委员会。 （2）审议并原则通过了《公司董事会战略委员会实施细则》和《公司董事 会审计委员会实施细则》； （3）审议并通过了关于修改公司《章程》的议案； （4）审议并通过了公司 2003 年半年度报告及半年度报告摘要； （5）决定于 2003 年 9 月 19 日（为期半天）召开公司 2003 年第一次临时股 东大会。会议地点：海口市公司总部会议室。 4、公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 10 月 27 日在广州番禺南国奥园 高尔夫酒店会议室召开，王大雄董事长主持会议。公司应到董事 9 名，实到 7 名， 杨吉贵、朱万顺董事因工作原因未出席会议，杨吉贵董事委托王大雄董事长行使 表决权，朱万顺董事未委托与会董事行使表决权，会议符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。4 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过 18 了以下事项。 （1）审议并通过了关于为深圳市中海海盛沥青有限公司提供 3000 万元银行 综合授信额度担保的议案； 公司为深圳市中海海盛沥青有限公司提供 3000 万元银行综合授信额度担 保，担保范围：申请流动资金贷款、开立银行保函、开立银行承兑汇票和贸易融 资（含开立信用证、打包放款、进出口押汇）的担保，担保有效期：自本次董事 会通过之日起 3 年内有效。具体的担保公告在贷款合同签订时再另行公告。 2002 年 1 月 23 日公司第三届董事会第十三次会议审议通过的《公司关于为 深圳市中海海盛沥青有限公司提供 2500 万元综合授信额度担保》的决议自 2003 年 10 月 27 日起停止执行。 深圳市中海海盛沥青有限公司是公司的控股子公司，该公司主营沥青仓储与 购销，注册资本 2000 万元，公司出资 1200 万元，占该公司总股本的 60%。 （2）同意赵汉顺先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。 （3）审议并通过了《公司投资者关系管理工作规程》。 （4）审议并通过了公司 2003 年第三季度报告。 5、公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 12 月 30 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开，王大雄董事长主持会议。公司应到 董事 9 名，实到 4 名，缺席 5 名，姚作芝、朱万顺、李伟、董咸德、邵瑞庆董事 因工作原因未出席会议，朱万顺、李伟、董咸德董事均委托王大雄董事长行使表 决权，姚作芝董事委托杨吉贵董事行使表决权、邵瑞庆独立董事委托童光明独立 董事行使表决权，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。4 名监事及 部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了以下事项。 （1）同意陈昌海先生因工作变动原因，辞去公司总经理职务；聘赵英韬先 生任公司总经理，赵英韬先生不再担任公司副总经理职务。 （2）同意李全根先生因工作变动原因，辞去公司副总经理职务；聘李改先 生、林凤鸣先生任公司副总经理。 谭兵、童光明、邵瑞庆 3 位独立董事均认为赵英韬先生、李改先生、林凤鸣 先生符合公司高级管理人员的任职资格，同意聘任。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格按照法律法规的要求，根据股东大会决议和授权， 认真执行股东大会决议。 1、报告期内利润分配方案的实施情况 2003 年 4 月 28 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过了分红派息议案， 即以 2002 年末总股本 317,282,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共派发股利 31，728，255 元，股权登记日为：2003 年 6 月 20 日， 除息日为：2003 年 6 月 23 日，现金红利发放日为：2003 年 6 月 27 日。社会公 众股股东的红利通过中国证券中央登记结算公司上海分公司清算系统发放完毕， 法人股股东红利由公司发放，大部分法人股股东都已到公司按规定办理手续并领 取了股息。 2、股东大会审议通过了关于运用 1999 年度配股募集资金尚未使用的 6477 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，报告期内，由于公司尚 未找到合适的船舶，兼之国家交通部今年暂停审批进口二手化学品船，该项目尚 未实施，公司目前正在开展购船的前期工作。 七、本次利润分配预案 19 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度实现税后利润 49，315，207.37 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 7，827，567.77 元，提取公益金 3，913，783.88 元，加上年初未分配利润 106，591，101.97 元， 扣除支付 2002 年度普通股股利 31，728，255.00 元，本年度未分配利润为 112， 436，702.69 元。拟定以 2003 年末总股本 317，282，550 股为基数，向全体股东 每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共派发股利 19，036，953.00 元，分配后 公司未分配利润结余 93，399，749.69 元。 八、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 九、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，安永大华会计师事务所有限责任公司 出具了《关于中海（海南）海盛船务股份有限公司与控股股东及其他关联方之间 占用资金问题的专项说明》，会计师认为： 1、截至 2003 年 12 月 31 日，公司除应收为其他关联方中海集团国际贸易有 限公司代垫的 21,170,967.90 元外，无关联方占用资金的情况。 2、2003 年初，公司应收其他关联方海南国盛石油有限公司押金 5,000,000.00 元，2003 年 6 月，该款项与公司应付款项相抵。 十、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，公司谭兵、童光明、邵瑞庆独立董事 对公司累积和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况进行专项说 明，并发表独立意见如下： （一）专项说明 1、公司没有为公司控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、非法人单 位、个人、资产负债率超过 70%以上的公司提供担保。 2、公司对外担保总额没有超过公司 2003 年度合并报表净资产的 50%。 3、公司四届十次董事会审议通过了关于修改公司《章程》的议案，就公司 对外担保事项作出了规定，修改公司《章程》的议案将提交 2003 年年度股东大 会审议。 4、公司对外担保信息已按要求在 2003 年年度报告中披露。 独立董事意见： 公司能够遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的有关规定，审慎对待和处理对外担保事 宜。目前公司仅对公司的控股子公司提供担保，对外担保风险能得到有效的控制。 八、监事会报告 2003 年，公司监事会按照《公司法》、公司《章程》及有关法律规定,本着 对股东负责的精神，列席了董事会会议并出席了股东大会，了解公司经营发展、 规范运作情况，检查了公司的财务状况，对公司的决策程序、关联交易、募集资 金运用、决议的执行情况行使了监督职能，切实地履行了监事会的各项职责。 报告期内，公司监事会共召开二次会议： 一、2003 年 3 月 22 日，公司召开第四届监事会第三次会议，会议审议并通 过了以下事项： 1、审议并通过了公司 2002 年度监事会工作报告。 2、审议并通过了公司 2002 年年度报告及年度报告摘要 20 二、2003 年 8 月 15 日，公司召开第四届监事会第四次会议，会议审议并通 过公司 2003 年度中期报告及中期报告摘要。 监事会对公司 2003 年度有关事项发表独立意见如下： 1、2003 年，公司规范运作，建立了完善的内部控制制度，决策程序合法规 范，公司董事及高级管理人员认真履行自己的职责，没有违反法律、法规、公司 《章程》或损害公司利益的行为。 2、安永大华会计师事务所有限责任公司对公司 2003 年度财务报告出具的 无保留意见的审计意见是公正、真实的。公司财务报告真实反映了公司的财务状 况和经营成果。 3、公司 1999 年配股募集资金共 21818 万元，原计划购买 4 艘沥青运输船 和 4 艘水泥运输船。公司已于 1999 年度按计划投资 10091 万元购买并改造了 3 艘沥青运输船，由于市场变化的原因，经公司董事会及股东大会审议通过，公司 变更了募集资金运用计划，即：放弃购买 4 艘水泥运输船，未使用的 11727 万元 募集资金的运用项目变更为投资 2550 万元组建海南中海海盛海连船务有限公司 和投资约 2700 万元购买并改造沥青运输船“万泉海”轮，余下的 6477 万元暂不 投入使用。2001 年，经董事会、股东大会审议通过，同意公司运用余下的 6477 万元配股募集资金和部分自筹资金购买一艘化学品运输船，由于公司尚未找到合 适的船舶，兼之国家交通部今年暂停审批进口二手化学品船，该项目尚未实施。 公司配股募集资金运用及变更程序合法、有效。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，在交易活动中，没有发现内幕交易， 没有损害股东的权益，也未造成公司资产流失。 5、关联交易符合公平、公开、公正的原则，交易价格遵循市场价格原则， 协商确定，公平交易，没有损害公司利益。 九、重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产事项简要说明 1、公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建造 两艘 5.7 万吨级散货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工有 限责任公司（以下简称“渤船重工”）在海口市签订了《57300 载重吨级散货船 建造合同》，公司委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级散货船。每艘散货船合 同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。两艘船预计分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日投入营运。目前公司已支付了第一期款项 30,684,675.38 元人民币，船舶正在按计划进度建造当中。目前对公司经营成果 无影响。 2、公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用 1999 年度配股募集资金尚未 使用的 6477 万元和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公司目 前正在开展购船的前期工作，寻找合适的船舶，该项目尚未实施。 三、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 21 关联方名称 交易内容 交易金额 占同类交易金额 定价原则 的比例（％） 中海工业有限公司 修船及改造船 24,698,058.95 90.77 市场协议价 广州海运（集团）有限公司 船员租赁 4,820,000.00 35.31 市场协议价 上海海运（集团）公司 船员租赁 6,900,000.00 50.55 市场协议价 中海海员对外技术服务公司 船员租赁 1,930,488.86 14.14 市场协议价 上海海运（集团）公司 租船支出 7,250,652.00 42.00 市场协议价 中海供贸有限公司 采购燃油 43,402,615.79 56.03 市场协议价 中海发展股份有限公司 运输支出 6,215,022.60 47.29 市场协议价 香港控股公司 租船收入 7,969,500.00 12.82 市场协议价 广州海运（集团）有限公司 租船收入 16,760,489.03 26.97 市场协议价 中海空运有限公司 房租收入 48,988.80 56.45 市场协议价 中海船务代理有限公司 房租收入 21,600.00 24.89 市场协议价 香港控股公司 沥青采购 31,935,521.91 38.18 市场协议价 中海船务代理有限公司 港口代理支出 2,666,369.14 55.06 市场协议价 中海发展股份有限公司 佣金收入 1,054,556.36 12.67 市场协议价 香港控股公司 佣金收入 3,541,290.12 42.55 市场协议价 2002 年 10 月 28 日，公司将散货运输船“百花山”轮光船租赁给关联方广 州海运（集团）有限公司，租期两年，租金总额：2535.81 万元。租金从 2002 年 8 月 10 日零时开始计算。第一年（至 2003 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1299.56 万元，第二年（至 2004 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1236.25 万元。定价原则： 市场协议价。 2002 年 1 月 30 日，公司与关联方广州海运（集团）有限公司签订光船租赁 合同，将公司“湛盛”散货船光租给广州海运（集团）有限公司，租期：自 2002 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月止，租金：自 2002 年 2 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 24 点租金为 18942 元/天，从 2003 年 1 月 1 日零时零分至 2005 年 1 月还船时止 为 9804 元/天，定价原则：市场协议价。 关联企业在国内沿海拥有数量众多的船舶修理厂、供油设备及船员，并形成 了完善的全球经营网络，能便利地为公司主营业务航运生产和沥青、矿石贸易提 供多方面的服务，是公司主营生产时不可缺的后备支持。公司将船舶光船租赁给 关联方，可使公司不受市场变化的影响，获得稳定的收益。 （二）公司与关联方债权、债务往来及担保情况 22 1、债权、债务往来 单位：元 关联方 项目 期末金额 占全部应收（付）款项余额的比重（%） 广州海运（集团）有限公司 应收帐款 434,700.00 0.95 上海海运（集团）公司 应付帐款 1,139,688.57 3.89 中海集团国际贸易有限公司 应付帐款 14,429.87 0.05 中海供贸有限公司 应付帐款 2,363,900.48 8.06 广州海运（集团）有限公司 应付帐款 186,203.85 0.64 中海工业有限公司 应付帐款 4,250,000.00 14.49 中海工业有限公司 预付帐款 4,200,000.00 27.45 中海集装箱运输有限公司 其他应收款 102,162.07 0.20 中海发展股份有限公司 其他应收款 43,321.00 0.09 中海集团国际贸易有限公司 其他应收款 21,170,967.90 41.65 中海供贸有限公司 其他应收款 50,000.00 0.10 上海海运（集团）公司 其他应收款 24,320.40 0.05 中海空运有限公司 其他应收款 22,392.93 0.04 中海韩国代理公司 其他应收款 248,319.00 0.49 中海客轮有限公司 其他应收款 3,620.00 0.00 香港控股公司 其他应收款 63,711.79 0.13 中海船务代理有限公司 其他应收款 2,256.00 0.00 新加坡控股公司 其他应收款 679,247.41 1.33 中海供贸有限公司 其他应付款 200,538.00 0.80 中海发展股份有限公司 其他应付款 520,092.02 2.07 中海工业有限公司 其他应付款 6,815,768.17 27.10 中海集团国际贸易有限公司 其他应付款 10,000.00 0.04 2、公司本年度向中国海运结算中心借款累计额为人民币 3500 万元，本年末 余额为人民币 2000 万元，本年度共发生相应的利息支出为人民币 243,250.00 元； 公司本年度在中国海运结算中心存款累计额为人民币 16789 万元，本年末余额为 人民币 26,696,292.74 元，本年度共发生相应的利息收入为人民币 600,671.65 元。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产情况。 1、2002 年 10 月 28 日，公司将散货运输船“百花山”轮光船租赁给广州海 运（集团）有限公司，租期两年，租金总额：2535.81 万元。租金从 2002 年 8 月 10 日零时开始计算。第一年（至 2003 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1299.56 万元，第二年（至 2004 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1236.25 万元。 2、2002 年 1 月 30 日，公司与广州海运（集团）有限公司签订光船租赁合 同，将公司“湛盛”散货船光租给广州海运（集团）有限公司，租期：自 2002 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月止，租金：自 2002 年 2 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 24 点租金为 18942 元/天，从 2003 年 1 月 1 日零时零分至 2005 年 1 月还船时止 为 9804 元/天。 23 （二）重大担保： 担保对象名称 发生日期 担保金 担保类型 担保期 是否履行 担保决策程序 （协议签 额 完毕 署日） 海南中海海盛海 2000 年 11 1,050 连带担保 2000 年 11 月 否 根据公司三届 连船务有限公司 月 22 日 万元 责任 22 日至 2005 年 九次董事会相 11 月 6 日 关决议 深圳市中海海盛 2002 年 12 300 万 连带担保 2002 年 12 月 是 根据公司三届 沥青有限公司 月 11 日 元 责任 11 日至 2003 年 八次董事会相 3 月 11 日。 关决议 深圳市中海海盛 2003 年 4 月 150 万 连带担保 2003 年 4 月 3 是 根据公司三届 沥青有限公司 3日 元 责任 日至 2003 年 10 八次董事会相 月3日 关决议 深圳市中海海盛 2003 年 5 月 200 万 连带担保 2003 年 5 月 14 是 根据公司三届 沥青有限公司 14 日 元 责任 日至 2003 年 11 八次董事会相 月 14 日。 关决议 深圳市中海海盛 2003 年 5 月 250 万 连带担保 2003 年 5 月 14 是 根据公司三届 沥青有限公司 14 日 元 责任 日至 2003 年 11 十三次董事会 月 14 日。 相关决议 深圳市中海海盛 2003 年 5 月 50 万元 连带担保 2003 年 5 月 15 是 根据公司三届 沥青有限公司 15 日 责任 日至 2003 年 11 十三次董事会 月 15 日。 相关决议 深圳市中海海盛 2003 年 9 月 600 万 连带担保 2003 年 9 月 15 是 根据公司三届 沥青有限公司 15 日 元 责任 日至 2004 年 3 十三次董事会 月 15 日。 相关决议 深圳市中海海盛 2003 年 9 月 300 万 连带担保 2003 年 9 月 28 否 根据公司三届十 沥青有限公司 28 日 元 责任 日至 2004 年 3 三次董事会相关 月 28 日。 决议 深圳市中海海盛 2003 年 9 月 200 万 连带担保 2003 年 9 月 28 否 根据公司三届十 沥青有限公司 28 日 元 责任 日至 2004 年 3 三次董事会相关 月 28 日。 决议 深圳市中海海盛 2003 年 10 300 万 连带担保 2003 年 10 月 9 否 根据公司三届十 沥青有限公司 月9日 元 责任 日至 2004 年 4 三次董事会相关 月 9 日。 决议 深圳市中海海盛 2003 年 11 200 万 连带担保 2003 年 11 月 5 否 根据公司四届八 沥青有限公司 月5日 元 责任 日至 2004 年 5 次董事会相关决 月 5 日。 议 深圳市中海海盛 2003 年 11 100 万 连带担保 2003 年 11 月 6 否 根据公司四届八 沥青有限公司 月6日 元 责任 日至 2004 年 5 次董事会相关决 月 6 日。 议 深圳市中海海盛 2003 年 11 100 万 连带担保 2003 年 11 月 7 否 根据公司四届八 沥青有限公司 月7日 元 责任 日至 2004 年 5 次董事会相关决 月 7 日。 议 深圳市中海海盛 2003 年 11 200 万 连带担保 2003 年 11 月 否 根据公司四届八 沥青有限公司 月 24 日 元 责任 24 日至 2004 年 次董事会相关决 5 月 7 日。 议 担保发生额合计 4000 万元 担保余额合计 2450 万元 其中：关联担保余额合计 2450 万元 公司对控股子公司担保发生额合计 4000 万元 24 公司对控股子公司担保余额合计 2450 万元 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 2.83% (三)公司在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 报告期内,公司控股子公司上海金海船务贸易有限公司委托北方证券有限责 任公司进行现金资产管理,委托金额 2500 万元,委托期限 2003 年 1 月 9 日至 2003 年 7 月 8 日,实际收益 1,062,500 元,实际收回 26,062,500 元。 五、公司或持股 5%以上的股东没有在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 六、报告期内，公司继续聘用安永大华会计师事务所有限责任公司负责公司 审计工作，该会计师事务所已连续 8 年为公司提供审计服务。公司最近两年支付 给会计师事务所的报酬如下。 2003 年度 2002 年度 备注 上年度财务审计费 35 万元 35 万元 公司承担差旅费 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事项 1、子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 9,679,017.71 元原系存放在浦东发展银行普陀 支行的定期存款，1998 年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签 订委托贷款协议，将此款项贷给上海亿德经济发展公司，原定期存单一直展期至 2000 年 7 月，由于亿德公司经营不善，项目处于停建状态，定期存单不再转期， 可能产生或有损失。公司已对该笔应收款计提坏帐准备 8,711,115.94 元。 2、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易 有限公司 2003 年 12 月 31 日余额人民币 21,170,967.90 元，系 1998 年公司同中 海集团国际贸易有限公司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付款 （含货款、运费、保险费），该批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的尿素 入关后被北海海关扣押并变卖。由于委托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许 可证，并经广西北海海关货物监管科验证，中海集团国际贸易有限公司才与新加 坡公司签定进口合同，故目前中海集团国际贸易有限公司正在以受害人的身份提 起诉讼，该笔款项截至审计报告日尚未收回。公司已对该笔应收款计提坏帐准备 16,936,054.32 元。 3、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－江门蓬江区威南经贸 公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1,622,909.43 元，系 98 年销售给江门蓬 江区威南经贸公司的燃料油款项，因该公司涉嫌诈骗，已被公安局立案侦察，本 公司已报案，已取得部分扣押物资。公司已对该笔应收款计提坏帐准备 1,202,909.43 元。 4、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－中国汽车贸易总公司 郑州公司肇庆分公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 4,141,922.61 元,系 98 年销 售给中国汽车贸易总公司郑州公司肇庆分公司的煤炭款项，已报案追讨。公司已 对该笔应收款计提坏帐准备 3,729,922.61 元。 5、2003 年 3 月 22 日，公司四届五次董事会审议通过了关于核销坏帐的议 案，同意公司核销坏帐 14，845，294.13 元（已全额计提坏帐准备）,公司对上述 核销的坏帐仍在积极追讨中,本年度未有催讨收回款项。 25 十、财务报告 审 计 报 告 安永大华业字（2004）第 188 号 中海（海南）海盛股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中海(海南)海盛股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 杨晓梅 中国 上海 昆山路 146 号 2004 年 3 月 19 日 26 资产负债表 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 95,556,014.70 200,424,453.93 120,733,197.66 260,878,381.32 短期投资 2 2 30,923,857.96 76,757,228.96 1,315,590.00 1,342,590.00 应收票据 3 3 29,890,739.65 43,140,739.65 21,366,381.73 23,166,381.73 应收股利 4 240,000.00 应收利息 5 应收帐款 4 6 8,836,677.94 36,443,040.96 11,497,538.98 30,396,563.57 其他应收款 5 7 28,162,359.33 15,086,314.39 25,790,765.37 29,476,708.54 预付帐款 6 8 5,496,451.56 15,302,466.66 5,566,363.93 14,459,851.49 应收补贴款 9 存 货 7 10 22,999,790.28 42,489,194.90 21,841,288.20 33,866,411.48 待摊费用 8 11 292,739.80 292,739.80 272,100.12 369,100.15 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 222,158,631.22 429,936,179.25 208,623,225.99 393,955,988.28 长期投资： 长期股权投资 9 31 388,130,498.93 246,116,981.93 395,549,742.41 244,107,964.52 长期债权投资 9 32 长期投资合计 33 388,130,498.93 246,116,981.93 395,549,742.41 244,107,964.52 其中：合并价差 34 22,841,937.43 28,552,421.71 固定资产： 固定资产原值 10 39 490,480,808.35 789,557,673.30 477,027,751.15 774,752,074.08 减：累计折旧 10 40 260,170,623.59 443,903,863.20 213,875,420.05 378,670,006.75 固定资产净值 41 230,310,184.76 345,653,810.10 263,152,331.10 396,082,067.33 减：固定资产减值准备 10 42 69,151.19 69,151.19 固定资产净额 43 230,310,184.76 345,584,658.91 263,152,331.10 396,012,916.14 工程物资 44 在建工程 11 45 41,329,173.32 41,329,173.32 306,326.90 306,326.90 固定资产清理 46 固定资产合计 50 271,639,358.08 386,913,832.23 263,458,658.00 396,319,243.04 无形资产及其他资产： 无形资产 12 51 73,500.00 368,634.00 6,772,364.54 7,077,794.54 长期待摊费用 13 52 7,036,845.20 9,015,056.06 10,184,580.91 12,825,788.23 其他长期资产 53 27 无形资产及其他资产合计 54 7,110,345.20 9,383,690.06 16,956,945.45 19,903,582.77 递延税项： 递延税款借项： 55 资产总计 60 889,038,833.43 1,072,350,683.47 884,588,571.85 1,054,286,778.61 流动负债： 短期借款 14 61 34,000,000.00 3,000,000.00 应付票据 15 62 10,000,000.00 应付帐款 16 63 13,641,627.47 29,322,194.65 19,133,753.09 35,683,574.35 预收帐款 17 64 1,282,860.50 2,311,971.23 2,065,210.92 3,648,451.85 应付工资 65 1,932,397.89 2,298,615.45 应付福利费 66 920,695.87 1,204,126.75 959,259.47 1,519,332.82 应付股利 18 67 1,310,056.20 1,310,056.20 794,565.60 854,565.60 应付利息 68 应交税金 19 69 -1,785,287.03 3,528,648.70 4,451,710.65 5,880,338.06 其他应交款 20 70 -45,371.32 -30,746.26 8,212.21 51,489.59 其他应付款 21 71 7,630,757.40 25,152,475.64 6,746,920.05 21,354,383.51 预提费用 22 72 1,090,000.00 550,000.00 预计负债 73 递延收益 74 一年内到期的长期负债 23 78 396,175.00 10,396,175.00 396,175.00 10,396,175.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 23,351,514.09 108,284,901.91 36,488,204.88 95,236,926.23 长期负债： 长期借款 24 81 10,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 25 83 95,783.63 191,567.63 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 10,095,783.63 20,191,567.63 递延税项： 88 递延税款贷项 负债合计 90 23,351,514.09 118,380,685.54 36,488,204.88 115,428,493.86 少数股东权益（合并报表填列） 91 88,282,678.59 90,757,917.78 股东权益： 股本 26 92 317,282,550.00 317,282,550.00 317,282,550.00 317,282,550.00 资本公积 27 93 321,066,100.61 321,066,100.61 321,066,100.61 321,066,100.61 盈余公积 28 94 83,490,150.20 114,901,966.04 76,092,869.09 103,160,614.39 其中：法定公益金 95 29,223,538.35 40,452,591.05 26,757,777.98 36,538,807.17 减：未确认的投资损失（合并报 表填列） 96 未分配利润 29 97 143,848,518.53 112,436,702.69 133,658,847.27 106,591,101.97 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 865,687,319.34 865,687,319.34 848,100,366.97 848,100,366.97 负债和股东权益总计 100 889,038,833.43 1,072,350,683.47 884,588,571.85 1,054,286,778.61 28 利润及利润分配表 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 30 1 252,939,996.97 497,058,211.75 231,306,141.84 460,816,656.24 减：主营业务成本 30 2 209,897,242.70 405,262,762.32 206,085,209.89 384,230,866.16 主营业务税金及附加 31 3 4,926,382.65 6,432,068.50 4,347,291.62 6,009,935.59 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 38,116,371.62 85,363,380.93 20,873,640.33 70,575,854.49 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32 5 8,740,364.93 17,353,927.76 7,338,743.15 8,748,138.83 减：营业费用 6 26,696,824.20 15,633,490.52 管理费用 7 12,864,699.56 32,124,304.92 10,416,101.80 25,930,632.86 财务费用 33 8 -421,872.96 1,071,308.23 385,579.58 1,949,167.39 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 34,413,909.95 42,824,871.34 17,410,702.10 35,810,702.55 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 34 11 19,848,652.80 24,616,686.63 42,682,853.58 38,936,058.28 补贴收入 12 营业外收入 13 166,490.00 244,800.68 834,997.58 1,660,867.47 减：营业外支出 14 517,093.08 2,313,956.59 238,081.20 692,954.10 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 53,911,959.67 65,372,402.06 60,690,472.06 75,714,674.20 减：所得税 16 4,596,752.30 11,699,741.79 6,263,092.09 9,516,940.23 少数股东损益（合并报表填列） 17 4,357,452.90 11,010,158.03 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 49,315,207.37 49,315,207.37 54,427,379.97 55,187,575.94 加：年初未分配利润 21 133,658,847.27 106,591,101.97 119,123,829.29 96,337,750.99 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 182,974,054.64 155,906,309.34 173,551,209.26 151,525,326.93 减：提取法定盈余公积 26 4,931,520.74 7,827,567.77 5,442,737.99 8,803,979.97 提取法定公益金 27 2,465,760.37 3,913,783.88 2,721,369.00 4,401,989.99 提取职工奖励及福利基金 28 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 35 175,576,773.53 144,164,957.69 165,387,102.27 138,319,356.97 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 31,728,255.00 31,728,255.00 31,728,255.00 31,728,255.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 143,848,518.53 112,436,702.69 133,658,847.27 106,591,101.97 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 29 现金流量表 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 245,986,669.50 434,942,339.46 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 35 3 40,191,079.01 55,526,524.06 经营活动现金流入小计 5 286,177,748.51 490,468,863.52 购买商品、接受劳务支付的现金 6 146,811,384.72 310,436,441.41 支付给职工以及为职工支付的现金 7 33,203,764.08 46,120,883.00 支付的各项税费 8 18,527,997.20 28,757,998.51 支付的其他与经营活动有关的现金 36 9 31,801,171.90 44,352,691.73 经营活动现金流出小计 10 230,344,317.90 429,668,014.65 经营活动现金流量净额 11 55,833,430.61 60,800,848.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 345,022,359.66 416,679,627.31 取得投资收益所收到的现金 13 28,698,329.00 22,464,597.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 18,600.00 20,750.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 373,739,288.66 439,164,974.51 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 47,643,902.25 49,020,311.77 投资所支付的现金 19 375,821,060.34 491,951,194.25 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 423,464,962.59 540,971,506.02 投资活动产生的现金流量净额 25 -49,725,673.93 -101,806,531.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 61,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 61,500,000.00 偿还债务所支付的现金 31 40,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 31,212,764.40 40,186,283.67 其中：支付少数股东的股利 33 6,892,692.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 37 34 95,784.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 31,212,764.40 80,782,067.67 筹资活动产生的现金流量净额 40 -31,212,764.40 -19,282,067.67 四、汇率变动对现金的影响 41 -72,175.24 -166,177.08 五、现金及现金等价物净增加额 42 -25,177,182.96 -60,453,927.39 补 充 资 料 注释号 行次 母公司金额 合并金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 49,315,207.37 49,315,207.37 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 4,357,452.90 30 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 569,884.81 4,870,647.94 固定资产折旧 47 46,499,697.81 65,750,358.93 无形资产摊销 48 59,189.05 69,485.05 长期待摊费用摊销 49 3,129,569.04 3,836,783.00 待摊费用减少（减:增加） 50 -20,639.68 76,360.35 预提费用增加（减:减少） 51 540,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 504,903.08 530,394.87 （减:收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 72,175.24 2,247,004.26 投资损失（减:收益） 55 -21,039,085.52 -25,909,245.45 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -1,158,502.08 -8,622,783.42 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -7,958,663.91 -19,349,739.38 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -14,140,304.60 -16,911,077.55 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 55,833,430.61 60,800,848.87 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 95,556,014.70 200,424,453.93 减：现金的期初余额 70 120,733,197.66 260,878,381.32 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -25,177,182.96 -60,453,927.39 31 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 公司为于 1993 年 4 月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6 号 文批准设立的定向募集股份公司。公司又于 1996 年 3 月 26 日经中国证券监督管理 委员会以证监发字(1996)18 号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发 行股票的批复》同意公司向社会公开发行人民币普通股 4,170 万股。公司于 1996 年 5 月 3 日在上海证券交易所挂牌交易，成为公开上市的股份制公司。公司原注册资本 为人民币 166,700,000.00 元，经历次送配股后，截止 1999 年 1 月 1 日公司注册资 本为人民币 280,080,750.00 元，根据 1998 年度第一次临时股东大会审议通过并报 经海南省证券管理办公室以琼证办[1999]70 号文和中国证券监督管理委员会以证监 公司字[1999]85 号文批准，公司按每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售，注册资 本变更为 317,282,550.00 元，经大华会计师事务所有限公司以华业字(99)第 1137 号验资报告验证。1999 年 11 月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照，注册号 为(琼企)4600001002067，法定代表人李克麟。2001 年 7 月 27 日经公司第三届董事 会第十二次会议批准，法定代表人由李克麟变更为王大雄。 企业经济性质：股份制。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：运输行业。 经营范围： 主营：从事从海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长 江中下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开 发及经营，宾馆酒店经营，海南省及内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。 兼营：化工产品及原料(专营除外)、矿产品、实用电器、机械产品、金属材料、 钢材的销售;沥青仓储贸易。 3、主要提供的劳务：货物运输。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计 制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价中间价进行调整， 发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属 于生产经营期的计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 32 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变 动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资 时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在 处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在每年末或中期报告期终了按成本与市价孰低法计价，市价低于成本 的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损 失准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除合并报表范围内各企业之间的内部往来款以外的应收 帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：除对个别回收可能性很小或回收有保 障的应收款项采用个别分析法，计提特殊坏帐准备外，其余的应收款项按帐龄分析 计提，具体计提的比例列示如下： 帐 龄 提取比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1－2 年（含 2 年） 10% 2－3 年（含 3 年） 30% 3－4 年（含 4 年） 50% 4－5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 9、待摊费用摊销方法： 按受益期（1 年内）平均摊销。 10、存货核算方法： （1）本公司存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品。 33 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目 采用实地盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永 续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明 原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业 外收支。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌 价准备，计入当期损益。 11、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股 权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权 投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投 资差额，并按被投资单位的剩余经营年限平均摊销计入损益。若被投资单位未规定 经营年限的按 10 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权 益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入 长期股权投资差额，并按投资期限或规定年限平均摊销计入损益；如相应的投资是 在 2003 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际 支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期 付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记 帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司 对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回 金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差 额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产 34 商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。 具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使 用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、其他设 备以及经营性租入固定资产改造。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或 确定的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定， 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为 入账价值。如果融资租赁资产占本公司资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始 日按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账 面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资 产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使 用年限扣除残值（原值的 5%、10%*）制定折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15－45 年 2.11%-6% 通用设备 6－12 年 7.50%-15.83% 专用设备 5－10 年 9%-18% 运输设备 8 年－17 年 5.29%-11.875% 其他设备 5年 18%-19% 经营性租入固定资产改造* 2－8 年 12.5%-50% *注：深圳分公司及深圳市中海海盛沥青有限公司的固定资产残值率为 10%；融资租入固定资产 和经营性租入固定资产改造不留残值。 *注：对于经营性租入固定资产改造按租赁资产的剩余租赁期限以直线法计提折旧。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的 预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净 残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值 又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后 的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际 成本确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果 有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程 减值准备按单项资产计提。 35 14、借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款， 发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本 化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅 助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专 门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无 形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 70 年 房屋使用权 35 年 车库使用权 10 年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损 益。无形资产减值准备按单项项目计提。 16、长期待摊费用的摊销方法： （1）船舶租赁费按合同规定年限 8 年摊销。 （2）其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 36 17、收入确认方法： （1）销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成 本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权： 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合 同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交 易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 （1）会计政策的变更 公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的利润分 配（股票股利除外），按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整事项处 理，即将董事会制订的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债表和报告 期的利润及利润分配表上作出相应反映。现依据财政部《关于印发〈企业会计准则 —资产负债表日后事项〉的通知》（财会[2003]12 号）的规定，自 2003 年 7 月 1 日 起，公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方 案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的“应付股利”项目中，而 是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中。按照财会[2003]12 号文件的规定，公 司对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整事项导致公司 2003 年初合 并未分配利润数增加 31,728,255.00 元，相应负债合计数减少 31,728,255.00 元； 2002 年 初 合 并 未 分 配 利 润 数 增 加 31,728,255.00 元 ， 相 应 负 债 合 计 数 减 少 31,728,255.00 元。 20、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号 《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表 合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度 的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的 重大内部交易和资金往来均相互抵消。 37 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15%、33% *应纳税所得额 增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 3% 运输收入 5% 固定资产出租收入 城建税 1%、7% 应纳营业税额、增值税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 堤围防护费 0.13% 主营业务收入 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税额 *母公司和子公司中海(海南)海盛贸易有限公司、海南中海海盛海连船务有限公司因注册在海南经济特 区，适用所得税税率 15％ ；子公司深圳市中海海盛沥青有限公司因注册在深圳经济特区，适用所得税税率 15 ％；子公司上海金海船务贸易有限公司因注册在上海浦东新区，适用所得税税率 15％ 。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范 围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资额 母公司 是否 投资是否 持股比例 合并 权益法 上海金海船务贸易有限公司 6,000 万 96,840,000.00 80% 是 是 运输、贸易 广州振华船务有限公司 运输 12,603 万 126,692,160.00 80% 是 是 中海(海南)海盛贸易有限公司 贸易 500 万 4,750,000.00 95% 是 是 海南中海海盛海连船务有限公司 运输 5,000 万 25,500,000.00 51% 是 是 上海金嵩贸易有限公司 贸易 50 万 500,000.00 80% 否 是 深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销 2,000 万 12,000,000.00 60% 是 是 注：上海金嵩贸易有限公司未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合 并会计报表合并范围请示的复函》的规定，该子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所 拥有的数额按照资产标准、收入标准和利润标准计算公式得出的比率均在 10％以下，根据重要性原 则，未纳入合并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 项 目 币种 年末数 年初数 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 其中： 人民币 203,617.61 160,475.68 38 美元 13,397.97 8.2767 110,891.67 42,165.71 8.2773 349,018.23 小计 314,509.28 509,493.91 银行存款 其中： 人民币 150,619,878.78 219,410,851.21 4,449,626.8 美元 8.2767 36,828,226.54 4,226,257.60 8.2773 34,982,002.03 5 小计 187,448,105.32 254,392,853.24 其他货币资金 12,661,839.33 5,976,034.17 合 计 200,424,453.93 260,878,381.32 2、短期投资： 投资金额 跌价准备 项 目 年初数 年末数 年末市价 年初数 本年计提 本年转 年末数 销 一、股权投资 1,342,590.00 7,782,868.98 7,368,495.60 568,502.82 568,502.82 其中：股票投资 1,342,590.00 7,782,868.98 7,368,495.60 568,502.82 568,502.82 二、债券投资 25,264,325.60 24,571,593.00 724,056.00 724,056.00 其中：国债投资 其他投资 25,264,325.60 24,571,593.00 724,056.00 724,056.00 三、其他投资 45,002,593.20 合 计 1,342,590.00 78,049,787.78 1,292,558.82 1,292,558.82 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 1,292,558.82 元，其选用的年末市价 的来源为 2003 年 12 月 31 日证券交易所的证券收盘价。 其他投资系公司于 12 月份购买的国债回购。 3、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 39,640,739.65 23,166,381.73 商业承兑汇票 3,500,000.00 合计 43,140,739.65 23,166,381.73 截至报告期末，无用于质押或贴现的应收票据。 4、应收帐款： 年 末 数 年 初 数 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐龄 比例 计提比例 比例 计提比例（%） （%） （%） （%） 1年以内 35,917,335.41 78.15 3.93 1,412,051.00 29,517,141.44 67.76 3.94 1,164,163.92 1～2年 1,162,291.54 2.53 10.00 116,229.15 1,599,337.76 3.67 95.20 1,522,587.41 2～3年 1,599,337.76 3.48 96.27 1,539,643.60 182,469.00 0.42 30.00 54,740.70 3年以上 7,280,845.42 15.84 88.57 6,448,845.42 12,261,791.29 28.15 85.00 10,422,683.89 39 合计 45,959,810.13 100.00 20.71 9,516,769.17 43,560,739.49 100.00 30.22 13,164,175.92 本帐户年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 本年度 1 年以内应收帐款坏帐计提比例较低,原因是计提基数扣除了期后已收款 的应收帐款。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 24,506,283.87 元，占应收 账款总额的比例为 53.32%。 本年公司经海口市国家税务局以海国税函（2004）5 号文批准，核销了长年挂帐 无法收回的应收帐款 5,068,414.87 元。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的应收帐款明细如下： 债务人名称 年末数 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①唐山今日贸易公司 170,797.99 100% 170,797.99 账龄超过三年、回收困难 ②海南京海建设实业总公司 1,070,090.58 100% 1,070,090.58 账龄超过三年、回收困难 账龄较长、公司无法持续 ③汕头加兴贸易有限公司 1,514,060.39 100% 1,514,060.39 经营、收回可能性小 ④中国汽车贸易总公司郑州 账龄超过三年、回收困难 4,141,922.61 90% 3,729,922.61 联营公司肇庆分公司 ⑤江门蓬江区威南经贸公司 1,622,909.43 74% 1,202,909.43 账龄超过三年、回收困难 5、其他应收款： 年 末 数 年 初 数 帐龄 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例（%） (%) (%) （%） 1 年以内 5,685,642.00 11.19 6.13 348,260.59 13,351,771.03 18.33 9.77 1,304,326.90 1～2 年 5,953,148.69 11.71 29.23 1,740,161.81 5,563,545.12 7.64 7.72 429,636.14 2～3 年 798,386.07 1.57 70.24 560,825.32 9,908,848.39 13.60 78.79 7,807,666.47 3 年以上 38,394,858.70 75.53 86.20 33,096,473.35 44,018,098.63 60.43 76.84 33,823,925.12 合计 50,832,035.46 100.00 70.32 35,745,721.07 72,842,263.17 100.00 59.53 43,365,554.63 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款中期末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 进口化肥垫付款 3年以上 上海亿德经济发展公司 9,679,017.71 逾期委托贷款 3年以上 英国UK公司 3,746,096.38 应收保险索赔款 1-2年 三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 代垫往来款 3年以上 海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 信用证存款 3年以上 40 其他应收款欠款金额前五名的总欠款金额为 41,290,777.14 元，占其他应收款 总额的 81.23 %。 本年公司经海口市国家税务局以海国税函（2004）5 号文批准，核销了长年挂帐 无法收回的其他应收款 9,776,879.26 元。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的其他应收款明细如下： 债务人名称 其他应收款余额 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 100% 3,491,856.98 账龄超过三年、回收困难 ②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 100% 3,202,838.17 账龄超过三年、回收困难 ③南通海关 500,000.00 100% 500,000.00 账龄较长、回收困难 ④上海亿德经济发展公司 9,679,017.71 90% 8,711,115.94 账龄较长、回收困难 ⑤中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 80% 16,936,054.32 账龄超过三年、回收困难 6、预付帐款： 年 末 数 年 初 数 帐龄 金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例% 1 年以内 15,071,834.47 98.50 14,097,403.82 97.49 1～2 年 31,131.42 0.20 187,199.57 1.29 2～3 年 44,525.82 0.29 29,700.35 0.21 3 年以上 154,974.95 1.01 145,547.75 1.01 合计 15,302,466.66 100.00 14,459,851.49 100.00 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。帐龄在 一年以上的预付款项系尚未结算的零星项目。 7、存货： 类别 年末数 年初数 原材料 26,437,099.17 23,110,507.69 库存商品 16,052,095.73 10,755,903.79 合计 42,489,194.90 33,866,411.48 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式均为外购。 上述存货期末数中没有作为债务担保的存货。 公司本年度未发生可变现净值低于存货帐面价值的事项，故未计提存货跌价准 备。 8、待摊费用： 类别 年末数 年初数 结存原因 房产税 190,652.52 41 保险费 292,739.80 81,447.60 尚在受益期 租罐费 - 97,000.03 合计 292,739.80 369,100.15 9、长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法）137,927,064.52 28,998,012.90 26,988,995.49 139,936,081.93 其中：对子公司投资 29,184,695.43 8,509.06 5,710,484.28 23,482,720.21 对合营企业投资 对联营企业投资 108,742,369.09 28,989,503.84 21,278,511.21 116,453,361.72 二、长期股权投资（成本法）106,180,900.00 106,180,900.00 其中：股票投资 3,254,500.00 3,254,500.00 其他长期股权投资 102,926,400.00 102,926,400.00 三、长期债权投资 合 计 244,107,964.52 28,998,012.90 26,988,995.49 246,116,981.93 （2）长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法）： 被投资 与母公司 投资 占被投资公司 年初投资 本年 损益调整额 投资准备 年末数 公司名称 关系 期限 注册资本 成本余额 投资成本 本年 分得现金 累计 本年 累计 的比例 增加净额 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额 (12)=(5)+(6) (1) (2)* (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) +(9)+(11) 1)上海金嵩贸 子公司 1999-2004 80.00% 500,000.00 8,509.06 140,782.78 640,782.78 易有限公司 2)广州海电船 联营企业 1997-2004 40.00% 38,411,116.06 15,986,619.30 5,000,000.00 40,825,978.52 79,237,094.58 务有限公司 3)深圳三鼎油 联营企业 1997-2016 34.40% 22,536,889.31 13,002,884.54 16,337,036.54 15,223,696.58 37,760,,585.89 运贸易有限公 司 小计 61,448,005.37 28,998,012.90 21,,337,036.54 56,190,457.88 117,638,463.25 本公司对上述被投资单位的投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 42 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 a.合并价差 1)广州振华船务有限公司 24,982,884.92 溢价收购 10 年 2,498,288.52 9,993,153.88 2)上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87 溢价收购 10 年 3,212,195.76 12,848,783.55 合并价差小计 22,841,937.43 b.非合并范围的股权投资差额 3)广州海电船务有限公司 -126,297.78 折价收购 7年 -18,042.54 -18,042.54 4)深圳三鼎油运贸易有限公司 -769,172.95 折价收购 19 年 -40,482.79 -526,276.21 非合并范围的股权投资差额小计 -544,318.75 小 计 56,209,372.06 5,651,958.95 22,297,618.68 （3）长期股权投资（成本法）： c股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资企业 初始 年末市价总额 注册资本的比例 投资成本 1)海南高速公路 法人股 45 万 0.11% 1,507,500.00 未上市 2)海南南山电力 法人股 80 万 0.19% 808,000.00 未上市 3)海南珠江建设 法人股 30 万 0.188% 939,000.00 未上市 小计 3,254,500.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资企业 注册资本的比例 1)清华紫光科技创新投资有限公司 2000－2020 20,000,000.00 8% 2)招商证券股份有限公司 无约定期限 81,926,400.00 4% 3)海南海峡航运股份有限公司 无约定期限 1,000,000.00 1.05% 合计 102,926,400.00 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项， 故未计提长期投资减值准备。 累计投资期末余额占净资产的比例为 22.84%。 43 10、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 59,070,840.74 59,070,840.74 通用设备 169,901.00 169,901.00 专用设备 2,182,935.05 52,909.00 304,850.00 1,930,994.05 运输设备 691,188,831.25 6,678,619.20 697,867,450.45 其他设备 4,011,043.32 279,243.38 348,764.00 3,941,522.70 经营性租入固定 18,128,522.72 8,448,441.64 - 26,576,964.36 资产改造 合计 774,752,074.08 15,459,213.22 653,614.00 789,557,673.30 (2)累计折旧 房屋建筑物 12,630,747.35 2,371,798.88 15,002,546.23 通用设备 62,937.33 17,926.32 80,863.65 专用设备 1,312,995.44 248,996.19 290,482.75 1,271,508.88 运输设备 354,913,353.75 56,146,372.26 411,059,726.01 其他设备 2,338,909.25 523,269.74 226,019.73 2,636,159.26 经营性租入固定 7,411,063.63 6,441,995.54 - 13,853,059.17 资产改造 合计 378,670,006.75 65,750,358.93 516,502.48 443,903,863.20 (3)净 值 房屋建筑物 46,440,093.39 44,068,294.51 通用设备 106,963.67 89,037.35 专用设备 869,939.61 659,485.17 运输设备 336,275,477.50 286,807,724.44 其他设备 1,672,134.07 1,305,363.44 经营性租入固定 10,717,459.09 12,723,905.19 资产改造 合计 396,082,067.33 345,653,810.10 (4)减值准备 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 69,151.19 69,151.19 经营性租入固定 资产改造 合计 69,151.19 69,151.19 (5)固定资产净额 房屋建筑物 46,440,093.39 44,068,294.51 通用设备 106,963.67 89,037.35 44 专用设备 869,939.61 659,485.17 运输设备 336,275,477.50 286,807,724.44 其他设备 1,602,982.88 1,236,212.25 经营性租入固定 10,717,459.09 12,723,905.19 资产改造 合计 396,012,916.14 345,584,658.91 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初数 774,752,074.08 本年增加： 外购 15,099,213.22 自行建造(在建工程转入) 其他原因 360,000.00 本年增加小计 15,459,213.22 本年减少： 报废和出售 653,614.00 本年减少小计 653,614.00 年末数 789,557,673.30 ②累计折旧： 年初数 378,670,006.75 本年增加： 计提 65,750,358.93 本年增加小计 65,750,358.93 本年减少： 报废和出售 516,502.48 本年减少小计 516,502.48 年末数 443,903,863.20 (7)年末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为 7,779,361.72 元。 (8)已包含于上述各表中的各类融资租入固定资产和经营租赁租出固定资产的明细情况如下： ①融资租入固定资产系运输设备，其帐面原值、累计折旧和帐面净值如下： 融资租入固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 (1)固定资产原值 383,136.00 383,136.00 (2)累计折旧 191,568.37 95,784.00 287,352.37 (3)净 值 191,567.63 95,783.63 45 ②各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净额）： 固定资产种类 年初数 年末数 房屋建筑物 19,582,071.32 18,004,281.56 运输设备 135,118,871.75 113,442,737.03 合计 154,700,943.07 131,447,018.59 (9)期末固定资产中没有作为债务担保的固定资产。 11、在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 工程名称 金额 其中:借款费 金额 其中:借款费 金额 其中:借款费 用资本化数 用资本化数 用资本化数 ①散货船 5 号 15,342,337.69 ②散货船 6 号 15,342,337.69 ③海盛花园 306,326.90 10,338,171.04 合计 306,326.90 41,022,846.42 年末数 工程名称 金额 其中:借款费 预算数 资金来源 资本化率 工程投入占 用资本化数 （％） 预算的比例 ①散货船 5 号 15,342,337.69 USD18,480,000.00 自有资金 10.03% ②散货船 6 号 15,342,337.69 USD18,480,000.00 自有资金 10.03% ③海盛花园 10,644,497.94 13,000,000.00 自有资金 81.88% 合计 41,329,173.32 公司本年度未发生在建工程可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提在建工 程减值准备。 12、无形资产： 种类 取得 原始金额 年初数 本年 本年 累计 本年转出 年末数 剩余 方式 增加额 摊销额 摊销额 摊销年限 土地使用权 外购 6,919,761.03 6,680,864.54 41,189.05 280,085.54 6,639,675.49 - 房屋使用权 外购 370,214.00 305,430.00 10,296.00 75,080.00 295,134.00 28-29 年 车库使用权 外购 180,000.00 91,500.00 18,000.00 106,500.00 - 73,500.00 4-5 年 合计 7,077,794.54 69,485.05 461,665.54 6,639,675.49 368,634.00 公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提无形资产减值 准备。 13、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本期转出 年末数 剩余年限 汽车租赁费 1,025,619.90 221,737.61 170,695.86 974,578.15 51,041.75 2-3 年 46 船舶租赁费 19,090,000.00 7,755,312.31 2,386,250.04 13,720,937.73 5,369,062.27 2-3 年 船舶通导设备 3,110,152.00 1,761,306.89 622,030.44 1,970,875.55 1,139,276.45 1-4 年 金鹿卡 938,533.33 610,753.24 58,533.33 57,788.64 327,035.40 76,700.00 534,797.93 7-30 年不等 沥青库改造工 2,822,348.93 2,093,242.26 418,648.44 1,147,755.11 1,674,593.82 4年 程支出 其他 571,641.62 383,435.92 44,217.50 181,369.58 325,357.78 246,283.84 2-3 年 合计 12,825,788.23 102,750.83 3,836,783.00 76,700.00 9,015,056.06 14、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用 20,000,000.00 担保 14,000,000.00 3,000,000.00 合计 34,000,000.00 3,000,000.00 15、应付票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 10,000,000.00 16、应付帐款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 29,322,194.65 元，其中无应付给持本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收货款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 2,311,971.23 元，其中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利： 应付对象 年末数 年初数 未付原因 法人股股东 1,310,056.20 854,565.60 尚未派发完毕 19、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 所得税 5,349,636.90 5,354,857.60 增值税 -34,047.19 -548,705.16 营业税 -1,884,674.87 764,779.17 城建税 -135,216.20 56,175.74 个人所得税 232,693.65 252,974.30 房产税 256.41 256.41 合计 3,528,648.70 5,880,338.06 47 20、其他应交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 -31,138.51 42,596.62 堤防费 8,405.69 8,284.59 义优金 604.42 604.42 河道管理费 -8,617.86 3.96 合计 -30,746.26 51,489.59 21、其他应付款： 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 25,152,475.64 元，其中无应付给持本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位的款项。 年末数中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末数 性质或内容 中海工业有限公司 6,815,768.17 船舶改造费 22、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 船员管理费 1,090,000.00 550,000.00 尚未支付 23、一年内到期的长期负债： 借款类别 年末数 年初数 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 借款利息 JPY 5,741,666.68 396,175.00 JPY 5,741,666.68 396,175.00 银行借款 RMB 10,000,000.00 RMB 10,000,000.00 合 计 10,396,175.00 10,396,175.00 其 中 ： 借 款 利 息 5,741,666.68 元 为 尚 未 支 付 的 日 元 借 款 利 息 ； 人 民 币 10,000,000.00 元借款系向银行担保借款。 24、长期借款 借款类别 年末数 年初数 保证 10,000,000.00 20,000,000.00 48 25、长期应付款 长期应付款种类 期限 初始金额 年末数 融资租入固定资产 4年 383,136.00 95,783.63 26、股本: 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 317,282,550.00 元，每股面值 1 元，其股本结 构为： （股票种类：普通股 A 股） 年初余额 比例(%) 年末余额 比例(%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 149,925,000.00 47.25 149,925,000.00 47.25 其中： (1)国家拥有股份 122,925,000.00 38.74 122,925,000.00 38.74 (2)境内法人持有股 27,000,000.00 8.51 27,000,000.00 8.51 (3)境外法人持有股 (4)其 他 2.募集法人股份 11,279,550.00 3.56 11,279,550.00 3.56 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司 战略投资者配股 一般法人配股 未上市流通股份合计 161,204,550.00 50.81 161,204,550.00 50.81 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 156,078,000.00 49.19 156,078,000.00 49.19 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 156,078,000.00 49.19 156,078,000.00 49.19 三、股份总数 317,282,550.00 100 317,282,550.00 100 27、资本公积： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ①股本溢价 319,797,583.07 319,797,583.07 ②其他资本公积 1,116,405.99 1,116,405.99 ③关联交易差价 152,111.55 152,111.55 合 计 321,066,100.61 321,066,100.61 49 28、盈余公积： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 63,669,648.24 7,827,567.77 71,497,216.01 公益金 36,538,807.17 3,913,783.88 40,452,591.05 任意盈余公积 2,952,158.98 2,952,158.98 合 计 103,160,614.39 11,741,351.65 114,901,966.04 29、未分配利润： 2003 年度 ①2002 年年报所披露的年末未分配利润 74,862,846.97 ②2003 年对年初未分配利润的调整数 31,728,255.00 ③调整后 2003 年年初未分配利润额 106,591,101.97 ④加：2003 年 1～12 月份合并净利润 49,315,207.37 ⑤减：提取法定盈余公积金（母公司） 4,931,520.74 提取法定公益金（母公司） 2,465,760.37 子公司提取盈余公积金中属母公司份额 4,344,070.54 ⑥减：分配 2002 年现金股利 31,728,255.00 ⑦2003 年 12 月 31 日未分配利润余额 112,436,702.69 注：年初未分配利润变动项目的说明: 公司本年依据财政部《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通 知》 （财会[2003]12 号）的规定，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由 董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的“应 付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中，并对此项会计政 策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整事项导致本公司 2003 年合并资产负债表年 初未分配利润增加 31,728,255.00 元。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，5%分别提 取法定盈余公积金和公益金后，按公司第四届第十次董事会有关利润分配预案决议， 分配普通股股利 0.06 元/股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 2002 年度股东大会会议决议，按上年度的税后利 润 10%，5%分别提取法定盈余公积金和公益金后，分配普通股股利 0.1 元/股。 30、主营业务收入和主营业务成本： （1）业务分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 运输业 324,024,342.10 309,147,271.00 268,319,851.63 257,524,336.74 55,704,490.47 51,622,934.26 贸易收入 175,282,805.90 168,634,451.72 139,713,127.35 142,731,603.77 35,569,678.55 25,902,847.95 仓储收入 646,307.92 879,502.40 33,608.01 207,883.09 612,699.91 671,619.31 50 小计 499,953,455.92 478,661,225.12 408,066,586.99 400,463,823.60 91,886,868.93 78,197,401.52 内部抵减 -2,895,244.17 -17,844,568.88 -2,803,824.67 -16,232,957.44 -91,419.50 -1,611,611.44 合计 497,058,211.75 460,816,656.24 405,262,762.32 384,230,866.16 91,795,449.43 76,585,790.08 （2）地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 海南 365,817,099.00 307,153,252.29 303,621,709.24 263,444,205.04 62,195,389.76 43,709,047.25 广东 96,710,987.48 131,296,898.38 81,897,854.27 111,781,910.51 14,813,133.21 19,514,987.87 上海 37,425,369.44 40,211,074.45 22,547,023.48 25,237,708.05 14,878,345.96 14,973,366.40 内部抵减 -2,895,244.17 -17,844,568.88 -2,803,824.67 -16,232,957.44 -91,419.50 -1,611,611.44 合计 497,058,211.75 460,816,656.24 405,262,762.32 384,230,866.16 91,795,449.43 76,585,790.08 本年度公司向前五名客户的收入总额为 181,613,133.28 元，占公司全部销售收 入比例的 36.54 %。 31、主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 营业税 5,626,008.44 5,468,661.38 城市维护建设税 531,349.62 377,214.37 教育费附加 274,710.44 164,059.84 合计 6,432,068.50 6,009,935.59 32、其他业务利润 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 (含税金) (含税金) ①代理费收入 11,229,343.97 632,148.70 6,583,900.26 362,114.56 ②租赁收入 27,996,735.80 16,164,289.78 23,461,995.68 15,494,961.19 ③其他 55,500.00 3,052.50 2,303,308.24 250,303.20 公司内各业务分 -5,128,161.03 - -8,628,004.97 -1,134,318.57 部间互相抵减 合 计 34,153,418.74 16,799,490.98 23,721,199.21 14,973,060.38 51 33、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 2,422,854.10 4,018,080.51 减：利息收入 1,872,002.80 2,571,857.32 ②汇兑损失 176,877.10 225,334.12 减：汇兑收益 132,861.20 124,765.38 ③其 他 476,441.03 402,375.46 合 计 1,071,308.23 1,949,167.39 34、投资收益 本年数 上年数 股票投资收益 -2,167,341.11 1,688,533.22 债券投资收益 2,550,489.29 4,171,401.70 其他股权投资收益(成本法) 96,000.00 9,000,450.00 在按权益法核算的被投资公司的 28,998,012.90 29,599,734.23 净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -5,651,958.95 -5,651,958.95 股权投资转让损益 其他投资收益 2,084,043.32 短期投资跌价准备 -1,292,558.82 127,898.08 合计 24,616,686.63 38,936,058.28 本公司的投资收益汇回无重大限制。 35、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 租金收入 25,905,996.56 往来款收回 20,685,709.24 收到保险公司赔款 6,955,221.21 利息收入 1,872,002.80 36、支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 52 项目名称 本年发生额 支付管理费用和营业费用 24,155,835.59 支付的往来款 18,800,050.36 37、支付的其他与筹资活动有关的现金系子公司深圳市中海海盛沥青有限公司 支付的融资租入别克轿车的款项95,784.00元. 1、应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1年以内 8,413,090.61 79.84 1.67 140,111.37 11,795,916.90 64.01 4.28 504,397.57 1～2年 560,005.04 5.31 10.00 56,000.50 85,277.37 0.46 10.00 8,527.02 2～3年 85,277.37 0.81 30.00 25,583.21 182,469.00 0.99 30.00 54,740.70 3年以上 1,479,976.82 14.04 100.00 1,479,976.82 6,365,922.69 34.54 99.98 6,364,381.69 合计 10,538,349.84 100.00 16.15 1,701,671.90 18,429,585.96 100.00 37.61 6,932,046.98 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 本年度 1 年以内的应收帐款坏帐计提比例较低,原因是计提基数扣除了合并范围 的关联方以及期后已收款的应收帐款。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的应收帐款明细如下： 债务人名称 年末余额 坏账比例 坏账余额 计提原因 唐山今日贸易公司 170,797.99 100% 170,797.99 账龄超过三年、回收困难 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 6,428,070.82 元，占应收账 款总额的比例为 61.00%。 2、其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 14,212,401.34 26.56 1.86 264,676.26 10,912,417.52 17.78 1.35 147,797.44 1－2 年 6,357,826.70 11.88 3.40 216,455.23 2,477,113.57 4.04 6.21 153,810.96 2－3 年 466,013.57 0.87 98.95 461,113.57 6,924,261.33 11.28 2.55 176,301.39 3 年以上 32,473,212.91 60.69 75.15 24,404,850.13 41,059,570.40 66.90 85.50 35,104,687.66 合计 53,509,454.52 100.00 47.37 25,347,095.19 61,373,362.82 100.00 57.98 35,582,597.45 本帐户年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 53 本年度 1 年以内以及 1－2 年的其他应收款坏帐计提比例较低,原因是计提基数 扣除了合并范围的关联方以及期后已收款的应收款。 其他应收款中年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 中海(海南)海盛贸易 31,416,334.38 往来款 1-5年 有限公司 海南中海海盛海连船 10,029,472.25 往来款 1年以内及1-2年 务有限公司 上述欠款金额较大的其他应收款合计为 41,445,806.63 元，占其他应收款总额 的比例为 77.46%。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的其他应收款明细如下： 债务人名称 其他应收款余额 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 100% 3,491,856.98 账龄超过三年、回收困难 ②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 100% 3,202,838.17 账龄超过三年、回收困难 3、长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法）289,368,842.41 25,622,009.14 33,041,252.62 281,949,598.93 其中：对子公司投资 289,368,842.41 25,622,009.14 33,041,252.62 281,949,598.93 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法）106,180,900.00 106,180,900.00 其中：股票投资 3,254,500.00 3,254,500.00 其他长期股权投资 102,926,400.00 102,926,400.00 合 计 395,549,742.41 388,130,498.93 （2）长期股权投资（权益法） 54 c长期股权投资（权益法）： 被投资公司 与母公司 投资 占被投资公 年初投资 本年投资 损益调整额 投资准备 年末余额 名称 关系 期限 司注册资本 成本余额 成本 本年 分得现金 累计 本年 累计 的比例 增加净额 增减额 红利额 增减额 增加额 增加额 (12)=(5)+(6)+( 9) (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) +(11) 1998～ 95% 4,272,471.79 -4,272,471.79 - 1) 海 南 海 盛 贸 子公司 2018 易有限公司 1997～ 80% 101,709,275.08 21,914,713.60 22,530,768.34 36,926,165.51 152,111.55 138,787,552.14 2) 广 州 振 华 船 子公司 务有限公司 1998～ 80% 64,718,042.13 6,266,053.19 4,800,000.00 16,551,244.71 81,269,286.84 3) 上 海 金 海 船 子公司 务贸易有限公 司 1999～ 60% 12,000,000.00 779,703.51 2,453,226.14 14,453,226.14 4) 深 圳 市 中 海 子公司 2019 海盛沥青有限 公司 2000- 51% 25,500,000.00 -3,338,461.16 -902,403.62 24,597,596.38 5) 海 南 中 海 海 子公司 2030 盛海连船务有 限公司 208,199,789.00 25,622,009.14 27,330,768.34 50,755,760.95 152,111.55 259,107,661.50 小 计 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 1)广州振华船务有限公司 24,982,884.92 溢价收购 10 年 2,498,288.52 9,993,153.88 2)上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87 溢价收购 10 年 3,212,195.76 12,848,783.55 小计 57,104,842.79 5,710,484.28 22,841,937.43 （3）长期股权投资（成本法）： ①股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价总额 注册资本的比例 1)海南高速公路 法人股 45 万 0.11% 1,507,500.00 未上市 2)海南南山电力 法人股 80 万 0.19% 808,000.00 未上市 3)海南珠江建设 法人股 30 万 0.188% 939,000.00 未上市 小 计 3,254,500.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 55 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本的比例 1)清华紫光科技创新投资有限公司 2000－2020 8% 20,000,000.00 2)招商证券股份有限公司 无约定期限 4% 81,926,400.00 3)海南海峡航运股份有限公司 无约定期限 1.05% 1,000,000.00 小计 102,926,400.00 累计投资期末余额占净资产的比例为 39.74% 4、主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 运输业 252,939,996.97 231,306,141.84 209,897,242.70 206,085,209,89 43,042,754.27 25,220,931.95 本年度公司向前五名客户的收入总额为 135,328,602.39 元，占公司全部销售收 入比例的 53.50 %。 5、投资收益： 本年数 上年数 股票投资收益 -2,214,430.56 552,612.17 债券投资收益 2,550,489.29 4,096,488.59 其他股权投资收益(成本法) 96,000.00 9,000,450.00 在按权益法核算的被投资公司的 25,622,009.14 34,615,889.02 净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -5,710,484.28 -5,710,484.28 其他投资收益 695,501.93 短期投资跌价准备 -1,190,432.72 127,898.08 合 计 19,848,652.80 42,682,853.58 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制和共同控制关系的关联方情况 1、存在控制和共同控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国海运(集团)总公司 上海市东大名路 700 号 海运 控股公司 国有 李克麟 广州振华船务有限公司 广州市滨江中路 308 号 海运 子公司 有限责任公司 徐祖远 深圳市中海海盛沥青有限 深圳市福田区福华一路国 沥青购销 子公司 有限责任公司 陈昌海 56 公司 际商会大厦 A 座 1203 室 及仓储 上海金海船务贸易有限公 上海市即墨路 95 号 海运 子公司 有限责任公司 陈昌海 司 中海(海南)海盛贸易有限 海口市景湾路 8 号海景湾 贸易 子公司 有限责任公司 方楚南 公司 大厦 9 楼 海南中海海盛海连船务有 海口市景湾路 8 号海景湾 海运 子公司 有限责任公司 陈昌海 限公司 大厦 9 楼 上海市浦东南路 2178 弄 2 上海金嵩贸易有限公司 贸易 孙子公司 有限责任公司 李维新 号 1107 室 2、存在控制和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国海运(集团)总公司 6,611,950,000.00 － － 6,611,950,000.00 广州振华船务有限公司 126,030,000.00 － － 126,030,000.00 上海金海船务贸易有限公司 60,000,000.00 － － 60,000,000.00 中海(海南)海盛贸易有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 深圳市中海海盛沥青有限公司 20,000,000.00 － － 20,000,000.00 上海金嵩贸易有限公司 500,000.00 － － 500,000.00 海南中海海盛海连船务有限公司 50,000,000.00 － － 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国海运(集团)总公司 122,925,000.00 38.74 122,925,000.00 38.74 广州振华船务有限公司 139,403,606.88 80 21,914,713.60 22,530,768.34 138,787,552.14 80 上海金海船务贸易有限 79,803,233.65 80 6,266,053.19 4,800,000.00 81,269,286.84 80 公司 中海(海南)海盛贸易有 95 95 限公司 深圳市中海海盛沥青有 13,673,522.63 60 779,703.51 14,453,226.14 60 限公司 上海金嵩贸易有限公司 632,273.72 80 8,509.06 640,782.78 80 海南中海海盛海连船务 27,936,057.54 51 3,338,461.16 24,597,596.38 51 有限公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 广州海运（集团）有限公司 同一控股公司 中海发展股份有限公司 同一控股公司 中海集装箱运输有限公司 同一控股公司 中国海运（集团）总公司结算中心 同一控股公司 中海集团国际贸易有限公司 同一控股公司 香港控股公司 同一控股公司 中海韩国代理公司 同一控股公司 中海工业有限公司 同一控股公司 上海海运（集团）公司 同一控股公司 中海海员对外技术服务公司 同一控股公司 57 中海供贸有限公司 同一控股公司 中海客轮有限公司 同一控股公司 中海空运有限公司 同一控股公司 中海船务代理有限公司 同一控股公司 新加坡控股公司 同一控股公司 （三）关联方交易 1、修船及改造船业务 本公司 2003 年度及 2002 年度通过关联方修船及改造船的有关明细资料如下 （单 位：元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 中海工业有限公司 24,698,058.95 90.77 协议价 中海工业有限公司 21,152,805.70 41.43 协议价 本公司通过关联方修船及改造船的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联 方之间不存在重大差异。 2、船员租赁 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方租赁船员的有关明细资料如下（单位： 元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例(%) 易金额的比例 (%) 广州海运（集团） 4,820,000.00 35.31 协议价 广州海运（集团） 5,476,666.67 41.52 协议价 有限公司 有限公司 上海海运（集团） 6,900,000.00 50.55 协议价 上海海运（集团） 6,912,000.00 52.41 协议价 公司 公司 中海海员对外技 1,930,488.86 14.14 协议价 中海海员对外技 800,178.30 6.07 协议价 术服务公司 术服务公司 本公司向关联方租赁船员的价格由双方协商决定。 3、租船支出 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方租入船舶、车辆的有关明细资料如下（单 位：元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 上海海运（集团） 7,250,652.00 42 协议价 上海海运（集团） 7,250,594.40 100 协议价 公司 公司 58 本公司向关联方租入船舶的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间 不存在重大差异。 4、采购燃油 本公司 2003 年度及 2002 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位： 元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 中海供贸有限公 43,402,615.79 56.03 协议价 中海供贸有限公 28,906,190.18 44.79 协议价 司 司 本公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间 不存在重大差异。 5、运输支出 本公司 2003 年度及 2002 年度通过关联方运输的有关明细资料如下（单位：元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例(%) 易金额的比例 (%) 中海发展股份有 6,215,022.60 47.29 协议价 广州海运（集团） 921,754.62 14.53 协议价 限公司 有限公司 本公司通过关联方运输的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不 存在重大差异。 6、购船代理费支出 本公司 2003 年度及 2002 年度通过关联方购船而发生的代理费支出的有关明细 资料如下（单位：元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交易 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 金额的比例(%) 易金额的比例 (%) - - - 中海集 团国 际贸 581,256.00 100 协议价 易有限公司 本公司通过关联方购船而支付的代理费价格由双方协商决定。 7、租船收入 本公司 2003 年度和 2002 年度租船给关联方的有关明细资料如下（单位：元）： 59 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 香港控股公司 7,969,500.00 12.82 协议价 香港控股公司 8,311,050.00 17.02 协议价 广州海运（集团） 16,760,489.03 26.97 协议价 广州海运（集团） 11,427,208.65 23.40 协议价 有限公司 有限公司 中海集装箱运输 737,445.07 1.51 协议价 有限公司 本公司租船给关联方的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存 在重大差异。 8、房租收入 本公司 2003 年度和 2002 年度租房给关联方的有关明细资料如下（单位：元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 中海空运有限公 48,988.80 56.45 协议价 中海空运有限公 43,148.00 50.67 协议价 司 司 中海船务代理有 21,600.00 24.89 协议价 中海船务代理有 42,000.00 49.33 协议价 限公司 限公司 本公司租房给关联方的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存 在重大差异。 9、沥青采购 本公司 2003 年度和 2002 年度向关联方采购沥青的有关明细资料如下（单位： 元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 香港控股公司 31,935,521.91 38.18 协议价 本公司向关联方采购沥青的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间 不存在重大差异。 10、港口代理支出 本公司 2003 年度和 2002 年度与关联方的港口代理支出有关明细资料如下（单 位：元）： 60 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 中海船务代理有 2,666,369.14 55.06 协议价 中海船务代理有 2,381,566.86 45.00 协议价 限公司 限公司 本公司向关联方支付港口代理费的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联 方之间不存在重大差异。 11、佣金收入 本公司 2003 年度和 2002 年度向关联方收取佣金的有关明细资料如下（单位： 元）： 2003 年 2002 年 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 企业名称 金额 占年度同类交 计价标准 易金额的比例 易金额的比例 (%) (%) 中海发展股份有 1,054,556.36 12.67 协议价 － － 限公司 香港控股公司 3,541,290.12 42.55 协议价 本公司向关联方提供劳务的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间 不存在重大差异。 12、本公司与关联方应收应付款项余额 2003 年度和 2002 年度关联方应收应付款项（单位：元） 期末余额 占全部应收(付)款项余额的比重% 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 余额 余额 应收帐款: 香港控股公司 705,870.00 1.62 广州海运（集团）有限公司 434,700.00 0.95 应收票据: 广州海运（集团）有限公司 - 2,232,819.36 9.64 应付帐款： 上海海运（集团）公司 1,139,688.57 2,363,970.00 3.89 6.62 中海集团国际贸易有限公司 14,429.87 0.05 中海供贸有限公司 2,363,900.48 751,818.36 8.06 2.11 广州海运（集团）有限公司 186,203.85 38,000.00 0.64 0.11 中海工业有限公司 4,250,000.00 7,166,402.82 14.49 20.08 预付帐款 中海工业有限公司 4,200,000.00 677,461.00 27.45 4.68 中海集团国际贸易有限公司 201,250.55 1.39 中海供贸有限公司 3,507,812.00 24.26 61 13、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2003 年度和 2002 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 期末余额 占全部应收(付)款项余额的比重% 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 余 额 余 额 其他应收款： 中海集装箱运输有限公司 102,162.07 516,195.42 0.20 0.71 中海发展股份有限公司 43,321.00 0.09 中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 21,170,967.90 41.65 29.06 中海供贸有限公司 50,000.00 5,000,000.00 0.10 6.86 上海海运（集团）公司 24,320.40 233,003.64 0.05 0.32 中海空运有限公司 22,392.93 12,944.40 0.04 0.02 中海韩国代理公司 248,319.00 0.49 中海客轮有限公司 3,620.00 0.00 香港控股公司 63,711.79 63,711.79 0.13 0.09 中海船务代理有限公司 2,256.00 0.00 新加坡控股公司 679,247.41 953,383.31 1.33 1.31 其他应付款： 中海供贸有限公司 200,538.00 0.80 中海发展股份有限公司 520,092.02 2.07 中海工业有限公司 6,815,768.17 10,315,768.17 27.10 48.31 中海集团国际贸易有限公司 10,000.00 0.04 14、其他应披露事项 （1）本公司向中国海运结算中心借款的明细资料如下： 2003 年 12 月 31 日余额 2002 年 12 月 31 日余额 短期借款 20,000,000.00 0.00 本年发生额 上年发生额 金额 年利率 金额 年利率 利息支出 243,250.00 2.52% 767,142.50 5.85%,5.94%,5.49 % （2）本公司 2003 年度存放在中国海运结算中心的存款按中国人民银行规定的 金融机构存贷款利率计算。明细项目列示如下： 2003 年 12 月 31 日余额 2002 年 12 月 31 日余额 银行存款 26,696,292.74 59,397,900.35 本年发生额 上年发生额 金额 年利率 金额 年利率 利息收入 600,671.65 0.72% 734,834.04 0.72%；0.99%； 1.98% 62 九、或有事项 1、公司为子公司深圳市中海海盛沥青有限公司 1400 万元借款提供担保，借款 到期日陆续在 2004 年 3 月 28 日至 2004 年 5 月 7 日之间；为子公司海南中海海盛海 连船务有限公司 1050 万元的借款提供担保，借款到期日为 2005 年 11 月 6 日。 2、子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 9,679,017.71 元原系存放在浦东发展银行普陀支行的定 期存款，1998 年与浦东发展银行普陀支行、上海亿德经济发展公司签订委托贷款协 议，将此款项贷给上海亿德经济发展公司，原定期存单一直展期至 2000 年 7 月，由 于亿德公司经营不善，项目处于停建状态，定期存单不再转期，可能产生或有损失。 公司已对该笔应收款计提坏帐准备 8,711,115.94 元。 3、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易有限 公司 2003 年 12 月 31 日余额人民币 21,170,967.90 元，系 1998 年公司同中海集团 国际贸易有限公司签订在国内代理运输及销售进口尿素合同后的垫付款（含货款、 运费、保险费） ，该批由中海集团国际贸易有限公司负责进口的尿素入关后被北海海 关扣押并变卖。由于委托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许可证，并经广西北 海海关货物监管科验证，中海集团国际贸易有限公司才与新加坡公司签定进口合同， 故目前中海集团国际贸易有限公司正在以受害人的身份提起诉讼，该笔款项截至审 计报告日尚未收回。公司已对该笔应收款计提坏帐准备 16,936,054.32 元。 4、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－江门蓬江区威南经贸公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1,622,909.43 元，系 98 年销售给江门蓬江区威南 经贸公司的燃料油款项，因该公司涉嫌诈骗，已被公安局立案侦查，本公司已报案， 已取得部分扣押物资。公司已对该笔应收款计提坏帐准备 1,202,909.43 元。 5、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－中国汽车贸易总公司郑州 公司肇庆分公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 4,141,922.61 元,系 98 年销售给 中国汽车贸易总公司郑州公司肇庆分公司的煤炭款项，已报案追讨。公司已对该笔 应收款计提坏帐准备 3,729,922.61 元。 十、承诺事项 1、本公司于 2003 年 7 月 19 日与渤海船舶重工有限责任公司签订船舶建造合同， 购买两条散伙船总计金额 36,960,000.00 美元。截至报表日，公司已支付第一期预 付款 3,696,000.00 美元,根据合同规定,公司以后年度将支付的款项如下: 付款时间 付款条件 付款金额 第二期付款 船舶上船台 3,696,000.00 美元 第三期付款 船舶下水 3,696,000.00 美元 第四期付款 船舶交船 25,872,000.00 美元 根据合同约定，两条船的交船日期分别为 2005 年 12 月 31 日和 2006 年 4 月 30 日。 2、本公司对外签订的不可撤销的经营性租赁合约的最低租赁付款额情况如下: 63 资产负债表日后第一年 876,000.00 美元 资产负债表日后第二年 876,000.00 美元 资产负债表日后第三年 876,000.00 美元 以后年度 2,628,000.00 美元 合计 5,256,000.00 美元 十一、资产负债表日后事项 利润分配方案中的现金股利详见附注五（29） 十二、其他重要事项 1、债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 2、非货币性交易事项 本公司无需要披露的重大非货币性交易事项。 3、其他对投资者决策有影响的重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 十三、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会证监会计字［2004］1 号文，公司 2003 年度非经 常性损益明细项目如下： 项目名称 2003 年度发生额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 93,284.00 资产产生的损益 短期投资损益（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机 -200,382.30 构获得的短期投资损益除外） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -1,594,553.94 其他各项营业外收入、支出 委托投资收益 722,500.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 302,407.37 合计 -676,744.87 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第十次会议于 2004 年 3 月 19 日批准报出。 64 财务报告补充资料： 1、公司利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.86 10.02 0.27 0.27 营业利润 4.95 5.03 0.13 0.13 净利润 5.70 5.79 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 5.77 5.87 0.16 0.16 2、公司 2003 年度资产减值准备表 项目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ 一、坏账准备合计 1 56,529,730.55 3,883,225.61 305,136.49 14,845,329.43 15,150,465.92 45,262,490.24 其中:应收帐款 2 13,164,175.92 1,725,796.13 304,788.01 5,068,414.87 5,373,202.88 9,516,769.17 其他应收款 3 43,365,554.63 2,157,429.48 348.48 9,776,914.56 9,777,263.04 35,745,721.07 二、短期投资跌价准备 4 1,292,558.82 - 1,292,558.82 其中:股票投资 5 568,502.82 568,502.82 债券投资 6 724,056.00 724,056.00 三、存货跌价准备 7 其中:库存商品 8 - 原材料 9 - 四、长期投资减值准备合 10 - 计 其中:长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合 13 69,151.19 69,151.19 计 其中:房屋建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中:专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 - 八、委托贷款减值准备 20 合计 21 56,598,881.74 5,175,784.43 305,136.49 14,845,329.43 15,150,465.92 46,624,200.25 65 3、会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，或占本公司报表日资产总额 5%（含 5%） 或报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目分析 资产负债表项目 项目名称 2003 年 2002 年 增加（减少） 变动% 附注 12 月 31 日 12 月 31 日 金额 应收票据 43,140,739.65 23,166,381.73 19,974,357.92 86%A 短期投资 76,757,228.96 1,342,590.00 75,414,638.96 5617% B 其他应收款 15,086,314.39 29,476,708.54 -14,390,394.15 -48.82% C 在建工程 41,329,173.32 306,326.90 41,022,846.42 13392% D 无形资产 368,634.00 7,077,794.54 -6,709,160.54 -95% E 短期借款 34,000,000.00 3,000,000.00 31,000,000.00 1033% F 应付票据 - 10,000,000.00 -10,000,000.00 -100% G 预收账款 2,311,971.23 3,648,451.85 -1,336,480.62 -37% H 应付工资 - 2,298,615.45 -2,298,615.45 -100% I 应付股利 1,310,056.20 854,565.60 455,490.60 53% J 应交税金 3,528,648.70 5,880,338.06 -2,351,689.36 -40% K 预提费用 1,090,000.00 550,000.00 540,000.00 98% L 预收帐款 2,311,971.23 3,648,451.85 -1,336,480.62 -37% M 其他应交款 -30,746.26 51,489.59 -82,235.85 -160% N 长期借款 10,000,000.00 20,000,000.00 -10,000,000.00 -50% O 长期应付款 95,783.63 191,567.63 -95,784.00 -50% P 损益表项目： 项目名称 2003 年 2002 年 增加（减少） 变动% 附注 12 月 31 日 12 月 31 日 金额 其他业务利润 17,353,927.76 8,748,138.83 8,605,788.93 98% Q 营业费用 26,696,824.20 15,633,490.52 11,063,333.68 71% R 财务费用 1,071,308.23 1,949,167.39 -877,859.16 -45% S 投资收益 24,616,686.63 38,936,058.28 -14,319,371.65 -37% T 营业外收入 244,800.68 1,660,867.47 -1,416,066.79 -85% U 营业外支出 2,313,956.59 692,954.10 1,621,002.49 234% V 少数股东损益 4,357,452.90 11,010,158.03 -6,652,705.13 -60% W A、应收票据的增加主要是因为本期主营业务同比增加所致. B、短期投资的增加主要是因为本期增加了对债券和股票的投资 C、其他应收款的增加主要是因为本期收回租房押金和收到保险理赔款所致. D、 在建工程的增加是本期 5、6 号船和海盛花园的陆续投资引起的； E、无形资产的减少是由于土地使用权转移到海盛花园在建工程引起的； F、 短期借款的增加是由于本期短期借款的增加引起的； 66 G、 应付票据的减少是由于上期应付票据本期解付引起的； H、 预收账款的减少是由于上期预收款项本期结算引起的； I、 应付工资本期的本期增加是因为期末余额结转到其他应收款所引起的 J、 应付股利的增加是由于本期支付 02 年度股息余额引起的； K、应交税金的减少是由于本期支付 02 年企业所得税及预交 03 年税金引起的； L、预提费用的增加是由于本期计提借款利息、船舶修理、保险费用等引起的； M、预收帐款的减少是由于上期预收帐款本期完成运输转入应收引起的 N、其他应交款的减少是由于本期预交税金的附加引起的 O、长期借款的减少是由于本期偿还借款引起的 P、长期应付款的减少是由于公司融资租赁款的支付引起的 Q、其他业务利润的增加是由于船舶租金的增加及下属贸易公司的利润增长引起的； R、营业费用的增加是由于下属贸易公司、沥青公司增收同时增加的费用引起的； S、 财务费用的减少是由于长、短期借款的本金减少引起的； T、 投资收益的减少是由于下属公司本期收益的减少引起的； U、营业外收入的减少主要是由于 02 年清理向华轮引起的； V、'营业外支出的增加是由于公司债务重组的损失引起的 W、 少数股东损益的减少是由于本期投资收益的减少造成的。 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长（签名）： 王大雄 中海（海南）海盛船务股份有限公司 董 事 会 二ＯＯ四年三月十九日 67