*ST上普(600680)上海邮通2003年年度报告

上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年年度报告 Shanghai Posts & Telecommunications Equipment Co.,Ltd. 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司董事李础前先生因公务未能出席董事会，授权董事长鲍康荣先 生代为出席及表决；董事张晓成先生因公务未能出席董事会，授权董事 郑建华先生代为出席及表决。 公司负责人董事长鲍康荣先生、总经理王忠夫先生、主管会计工作 负责人总会计师丛惠生先生、会计机构负责人资产财务部总经理陶云意 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一、 公司基本情况简介……………………………………………3 二、 会计数据和业务数据摘要……………………………………5 三、股本变动及股东情况…………………………………………8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………11 五、公司治理结构…………………………………………………14 六、股东大会情况简介……………………………………………17 七、董事会报告……………………………………………………20 八、监事会报告……………………………………………………31 九、重要事项………………………………………………………33 十、财务报告………………………………………………………37 十一、备查文件目录………………………………………………１０５ 2 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海邮电通信设备股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI POSTS & TELECOMMUNICATIONS EQUIPMENT CO.,LTD. 英文名称缩写：STE （二）公司法定代表人：鲍康荣 （三）公司董事会秘书：周锦荣 公司董事会证券事务代表：周应昕 联系地址：上海市宜山路 700 号 7 号楼 104 室 电 话：86-21-64834310、86-21-64360900-2371 传 真：86-21-64333435、86-21-64834310 电子信箱: zhengquanb@shpte.com （四）公司注册、办公地址：上海市宜山路 700 号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：http://www.shpte.com.cn 公司电子信箱：spte@ public6. sta. net. cn （五）公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市宜山路 700 号 7 号楼 104 室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称及代码： A 股：上海邮通 600680 B 股：邮通 B 股 900930 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期、地点： 3 注册日期：1993 年 10 月 8 日 注册地点：上海市 2、企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019037 号 3、税务登记号码：国税沪字 310047607285751 号 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： （1）上海立信长江会计师事务所有限公司 地 址：上海市南京东路 61 号 4 楼 邮政编码：200002 （2） 普华永道中天会计师事务所有限公司 地 址：上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 邮政编码：200021 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据： 单位：人民币元 利润总额 61,850,361.79 净利润 51,519,738.82 扣除非经常性损益后的净利润 53,280,788.89 主营业务利润 241,255,192.21 其他业务利润 25,554,568.26 营业利润 2,583,923.26 投资收益 60,405,575.00 补贴收入 214,906.00 营业外收支净额 -1,354,042.47 经营活动产生的现金流量净额 -35,005,682.60 现金及现金等价物净增减额 25,061,085.70 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额： 1、处置下属部门损失 -1,006,034.07 元； 2、资金拆借收益 272,098.12 元； 3、补贴收入 112,509.84 元； 4、各项营业外收支 -1,139,623.96 元； 合 计： -1,761,050.07 元。 （二）利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.17 38.36 0.79 0.79 营业利润 0.40 0.41 0.01 0.01 净利润 7.94 8.19 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 8.21 8.47 0.17 0.17 5 （三）国内外会计准则差异 单位：人民币千元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 51,519 52,909 按中国会计规定所计算的2003年度净利润 51,519 按国际财务报告准则作出的调整数： （1）未确认投资损失变动 936 （2）长期投资-股权投资差异之摊销 470 差异说明 （3）因汇率差异造成的固定资产计价差异之摊销 （202） （4）因汇率差异造成的其他非流动资产计价差异之摊销 （70） （5）其他 256 按国际财务报告准则所计算的全年度净利润 52,909 （四）公司近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 单位 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 人民币元 2,000,781,364.93 1,549,717,617.50 990,122,658.23 净利润 人民币元 51,519,738.82 31,520,147.88 61,437,714.44 总资产 人民币元 2,198,632,603.27 1,915,679,570.83 1,712,895,237.35 股东权益（不含少数股东权益） 人民币元 649,010,595.86 608,707,356.90 579,530,709.63 全面摊薄每股收益 人民币元/股 0.17 0.10 0.20 扣除非经常性损益后的每股收益 人民币元/股 0.17 0.10 0.20 每股净资产 人民币元/股 2.13 2.00 1.90 调整后的每股净资产 人民币元/股 1.99 1.81 1.76 每股经营活动产生的现金流量净 人民币元/股 -0.11 0.12 0.16 额 全面摊薄净资产收益率 % 7.94 5.18 10.60 扣除非经常性损益后的加权平均 % 8.47 5.23 10.77 净资产收益率 （五）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未确认投资 未分配利润 股东权益合计 损失 期初数 304,925,337.00 130,641,462.32 43,204,845.45 35,121,019.16 2,903,321.64 97,718,014.61 608,707,356.90 本期增加 157,803.68 8,958,853.21 6,185,807.22 51,555,514.82 66,857,978.93 本期减少 23,850.67 11,925.33 935,948.48 27,454,912.45 26,554,739.97 期末数, 304,925,337.00 130,799,266.00 52,139,847.99 41,294,901.05 1,967,373.16 121,818,616.98 649,010,595.86 6 变动原因： 1、报告期内公司股本未发生变动； 2、资本公积金增加是纳入合并范围子公司退税； 3、盈余公积金增加为净利润中提取； 4、未确认投资损失减少为合并子公司当年实现利润本公司所占权益； 5、未分配利润增加是当年实现的净利润。 7 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 128,749,337 128,749,337 境内法人持有股份 24,336,000 24,336,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,085,337 153,085,337 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 27,040,000 27,040,000 2、境内上市的外资股 124,800,000 124,800,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 151,840,000 151,840,000 三、股份总数 304,925,337 304,925,337 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司Ａ股股东数为 21,221 户，Ｂ股股东数为 24,156 户。 8 2、主要股东持股情况（总股本前 10 名股东） 质押或冻 股东性质 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数 比例 股份类别（已流 结的股份 （国有股东或 量(股) （％） 通或未流通） 数量 外资股东） 中国普天信息产业集团 公司 128,749,337 42.22 非流通股 无 国有法人股 海通证券有限公司 5,529,680 1.81 非流通股 无 社会法人股 TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT -305,680 4,415,147 1.45 已流通股 未知 B股 深圳万科企业股份有限 公司 4,299,360 1.41 非流通股 无 社会法人股 巨田证券有限责任公司 4,186,874 1.37 非流通股 未知 社会法人股 MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 2,107,308 0.69 已流通股 未知 B股 NAITO SECURITIES CO.,LTD. 29,388 1,786,712 0.59 已流通股 未知 B股 深圳市万科财务顾问有 限公司 1,352,000 0.44 非流通股 未知 社会法人股 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. -282,200 1,150,848 0.38 已流通股 未知 B股 DAIWA SECURITIES CO.,LTD.TOKYO -37,000 1,094,320 0.36 已流通股 未知 B股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，第 4 名股东与第 8 名股东存在关联关系，深圳万科企业股 份有限公司是深圳市万科财务顾问有限公司的控股公司。此外，除公司控 股股东，本公司未知其他大股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互 间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT 4,415,147 B股 MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED 2,107,308 B股 NAITO SECURITIES CO.，LTD. 1,786,712 B股 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 1,150,848 B股 DAIWA SECURITIES CO.,LTD.TOKYO 1,094,320 B股 CHAN CHI YUN 400,000 B股 CHEUNG, KWAN TAT 400,000 B股 STANLEY KI CHENG 400,000 B股 HSBC NOMS S/A LAI HONG WEN 378,370 B股 费建民 378,000 B股 前十名流通股股东关联关系的说明 本公司未知前十名流通股股东相互间是否存在关联关系，也未知其相 互间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 3、公司控股股东情况 股东名称：中国普天信息产业集团公司 法定代表人：欧阳忠谋 成立日期：1980 年，成立时名称为中国邮电工业总公司。1999 年 8 月更名为中国普天信息 9 产业集团公司。 注册资本：30.86 亿元 公司类别：国有独资公司 经营范围：开发、生产大型数字程控交换机、蜂窝移动通信系统基站设备和手持机、IP 系 列产品、微波通信设备、光通信设备、通信光缆和电缆、各类通信电源、配线分线设备、IC 卡 电话机、网管系统、多媒体计算机终端、传真机、邮政机械等多门类的各种通信设备，并承担国 际国内通信工程总承包和开展合资合作、技术引进、产品进出口等技术经济业务。 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 原因 鲍康荣 董事长 男 40 2003.04-2006.05 1,000 1,000 王忠夫 董事、总经理 男 38 2003.04-2006.05 0 0 李础前 董事 男 46 2003.04-2006.05 0 0 朱晓兵 董事 女 36 2003.04-2006.05 0 0 郑建华 董事 男 31 2003.04-2006.05 0 0 张晓成 董事 男 44 2003.04-2006.05 0 0 王征 独立董事 男 61 2003.04-2006.05 0 0 吴大器 独立董事 男 49 2003.07-2006.05 0 0 郑奇宝 独立董事 男 46 2003.04-2006.05 0 0 蒯满康 监事会主席 男 59 2003.04-2006.05 4,160 4,160 张仲琪 监事 男 45 2003.04-2006.05 0 0 李军 监事、工会主席 女 44 2003.04-2006.05 0 0 蔡祥云 党委书记、 女 47 2003.04-2006.05 4,160 4,160 副总经理 孙良 常务副总经理 男 39 2003.04-2006.05 2,726 2,726 计扬 副总经理 男 49 2003.04-2006.05 0 0 曹宏斌 副总经理 男 36 2003.04-2006.05 0 0 石民宪 副总经理 男 49 2003.04-2006.05 0 0 陈晓洁 副总经理 女 45 2003.04-2006.05 0 0 邵浙海 副总经理 男 43 2003.04-2006.05 0 0 丛惠生 总会计师 男 50 2003.04-2006.05 4,160 4,160 曹年宝 总工程师 男 42 2003.04-2006.05 0 0 杨家霖 董事会秘书 男 47 2003.04-2004.01 0 0 周锦荣 董事会秘书 男 42 2004.01-2006.05 0 0 在股东单位任职的董事、监事情况： 11 在股东单位担任的 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 （是或否） 鲍康荣 中国普天信息产业集团公司 副总裁 2002.10- 是 李础前 海通证券有限公司 财务副总监 2001.7- 是 朱晓兵 深圳万科企业股份有限公司所 总经理 1999.12- 是 属上海万丰资产管理有限公司 郑建华 中国普天信息产业集团公司 总裁办公室主任 2001.11- 是 张晓成 中国普天信息产业集团公司 资本运营部总经理 2001.11- 是 张仲琪 中国普天信息产业集团公司 财务部副总经理 2000.11- 是 （二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其报酬支付依据是公司 2000 年 7 月 1 日 经公司员工代表大会通过的《公司岗位绩效工资制度》。报告期内，公司监事及高级管理人员有 12 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 159.94 万元，其中在 7.9-13.9 万元区间内有 8 人，在 14-19.9 万元区间内有 3 人，在 20-25.9 万元区间内有 1 人，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 54.13 万元，公司董事均不在公司领取报酬。 根据公司 2001 年年度股东大会通过的决议，公司独立董事年度报酬为每人人民币 5 万元（含 税）。 （三）报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员变动情况。 1、报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会任期到期，经公司 2002 年年度股东大会审议 通过产生了公司第四届董事会和第四届监事会，选举王忠夫、朱晓兵、李础前、张晓成、郑建华、 鲍康荣任公司第四届董事会董事 ，选举王征、郑奇宝任公司第四届董事会独立董事。选举蒯满 康、张仲琪任公司第四届监事会监事 。李军经 2003 年 3 月 4 日公司职代会主席团扩大会议同意 通过出任职工代表监事。 2、报告期内，公司董事会换届。公司第四届董事会第一次会议审议并形成以下决议： ①选举鲍康荣为公司第四届董事会董事长。 ②根据董事长提名，聘王忠夫任公司总经理。 ③根据董事长提名，聘杨家霖任公司董事会秘书。 ④根据总经理提名，聘孙良任公司常务副总经理；蔡祥云、计扬、曹宏斌、石民宪、陈晓 12 洁、邵浙海任公司副总经理；曹年宝任公司总工程师；丛惠生任公司总会计师。 3、报告期公司董事会换届选举时，第三届董事会提名第四届董事会独立董事候选人朱澍萼 （会计专业人士）因病突然去世，2003 年 4 月 26 日公司召开的 2002 年年度股东大会选举产生 的公司第四届董事会暂缺一名独立董事。 根据公司章程关于公司董事会由九名董事组成，其中独立董事占三分之一的规定和中国证监 会关于上市公司健全独立董事制度的要求，公司董事会需增补一名独立董事（要求是会计专业人 士）。因此，公司第四届董事会第二次会议通过了《董事会提名吴大器为公司独立董事候选人的 报告》，并提请公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，选举吴大器任公司第四届董事会独 立董事。 （四）公司员工情况 2003 年末公司员工总数为 1434 人，其中生产人员 409 人，销售人员 139 人，技术人员 430 人，财务人员 52 人，行政人员 334 人。员工中具有本科以上学历者占总人数的 15%，具有中专 以上学历者占总人数的 52%。 报告期内，公司员工实行全员劳动制，执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、 福利、待业保险和养老退休制度。截止 2003 年 12 月 31 日，公司离、退休职工 1207 人。其中 1063 人需要公司承担因原行业统筹政策遗留的部份养老金和费用，本报告期约 145 万元。该项 支出将逐年降低。 13 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自成立以来依据国家颁布的相关证券法规、中国证监会发布的准则规定、上海证券交 易所的股票上市规则等一系列文件的要求，结合自身运作的实际，建立了较完善的法人治理制度。 报告期，遵照中国证监会《上市公司建立独立董事制度》的要求，公司在董事会换届选举 工作中完善了独立董事制度，公司股东大会通过选举产生了三名独立董事，其中一名为财务审计 专家，两名为技术专家。董事会成员中独立董事占三分之一，已达到规范要求。 报告期，公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》[证监发（2003）56 号]的要求，对公司与控股股东及其关联方发生的资金往 来、资金占用及对外担保情况进行了全面认真的自查，并将自查报告按时报送政府监管部门。 通过完善制度，推进公司治理水平不断提高。公司目前治理状况如下： 第一，公司能确保所有股东，特别是中小股东地位平等，行使和享有自己的权利。公司在报 告期按《上市公司治理准则》和《股东大会规范意见》制定的《公司股东大会议事规则》规定， 召集、召开股东大会。公司关联交易公平合理，定价依据披露充分，关联董事、关联股东回避表 决。 第二，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开，保持独立。公司 董事会、监事会和经营机构都是独立运作。 第三，公司严格按《公司章程》的规定选举产生董事会。公司董事会的人数和人员构成符 合法律、法规要求。董事熟悉有关法律法规，了解责任、权力、义务，能以认真负责的态度出席 董事会会议，对所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履 行职责。报告期内，为完善独立董事制度，通过公司董事会换届选举工作，股东大会选举了三名 独立董事，其中一名为财务审计专家，两名为技术专家，从而使董事会成员的专业结构更趋合理， 14 董事会决策依据更具综合性。 第四，公司严格按《公司章程》的规定选举产生监事会。报告期内，完成了公司监事会换届 选举工作。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。监事能以认真负责的态度出席监 事会会议，能坚持对全体股东负责、维护他们的利益，履行对公司董事、高级管理人员和《公司 章程》、公司财务状况的监督责任。 第五，公司高级经营管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。高级经营 管理人员定期向董事会报告工作。 第六，公司一贯并坚持尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者 的合法权利。 第七，报告期公司按照《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所的股票上市规则》和《公司 信息披露内控制度》，能严格按照法律、法规等要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。 （二）独立董事履行职责情况 报告期，公司独立董事能按照相关法规和公司治理制度要求履行职责，参加每一次董事会 的议事，维护公司和全体股东尤其是中小股东的利益，对公司有关关联交易、董事任职程序等发 表独立意见。 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东做到完全分开，具有独立完 整的业务及自主经营能力。 （1）在业务方面，公司拥有自己独立的产、供、销系统；主要原材料和产品的采购和销售 均由公司自行完成，不通过控股股东进行，有独立面对市场的能力。 （2）在资产方面，公司系由邮电部上海通信设备厂整体改制上市，与控股股东的资产严格 分开，并完全独立运营。 （3）在人员方面，公司有专门负责劳动、人事及工资管理部门，进行定员定编，安排员工 劳资分配计划，公司除董事以外的经营高管人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在控股股东 处担任行政职务。 （4）在机构方面，公司股东大会、董事会、监事会、经理层职责划分明确，公司的办公机 15 构和生产经营场所与控股股东完全分开。 （5）在财务方面，公司有独立的财务部门，执行财政部颁布的会计准则和会计制度，建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度，依法独立纳税，并设有独立的银行帐户。不存在控股股 东无偿占用或有偿使用公司的资金、资产和其他资源。 （四）公司对高管人员的激励机制主要考核工作业绩、工作态度，实行绩效奖励。 16 第六节 股东大会情况简介 （一）报告期内召开年度股东大会的有关概况 公司董事会于 2003 年 3 月 20 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登了《关于召开公司 2002 年度股东大会》的公告，并于 2003 年 4 月 23 日下午 1：30 在上海千鹤宾馆召开了《上海 邮电通信设备股份有限公司 2002 年年度股东大会》 。出席会议的股东及股东代理人共 32 人，代 表股份 138,672,481 股，占公司股份总额的 45.4775%；其中 B 股股东及股东代理人 4 人，代表 股份 18,500 股，占 B 股股份总额的 0.0148%。符合《公司法》和公司章程的规定。经大会审议 并以记名方式投票表决通过了如下决议： 1、批准公司 2002 年董事会工作报告； 2、批准公司 2002 年监事会工作报告； 3、批准公司 2002 年度财务决算报告； 4、批准公司 2003 年财务预算报告； 5、批准公司 2002 年度利润分配方案； 6、批准公司 2003 年度更换会计师事务所的报告； 7、批准公司董事会换届选举报告 （1）选举王忠夫任公司第四届董事会董事； （2）选举王征任公司第四届董事会独立董事； （3）选举朱晓兵任公司第四届董事会董事； （4）选举李础前任公司第四届董事会董事； （5）选举张晓成任公司第四届董事会董事； （6）选举郑建华任公司第四届董事会董事； （7）选举郑奇宝任公司第四届董事会独立董事； 17 （8）选举鲍康荣任公司第四届董事会董事。 8、批准公司监事会换届选举报告 （1）选举张仲琪任公司第四届监事会监事； （2）选举蒯满康任公司第四届监事会监事。 9、批准公司与大股东的关联企业年度交易额在人民币 4 亿元以内的日常经营性购销、代理 货物的关联交易。 本次股东大会由上海市联合律师事务所提供法律见证。 公司 2002 年度股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》、《香港商报》。 （二）报告期内召开临时股东大会的有关概况 1、公司董事会于 2003 年 6 月 11 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登了《关于召开公 司 2003 年度第一次临时股东大会》的公告，并于 2003 年 7 月 11 日在上海田林宾馆召开了《上 海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度第一次临时股东大会》。出席会议的股东及股东代理人共 26 人，代表股份 138,890,880 股，占公司股份总额的比例为 45.5491%；其中 B 股股东及股东代 理人 4 人，代表股份 303,500 股，占 B 股股份总额的 0.2431%。符合《公司法》和公司章程的规 定。经大会审议并以记名方式投票表决通过了如下决议：选举吴大器任公司第四届董事会独立董 事。 本次股东大会由上海市联合律师事务所提供法律见证。 公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 12 日《上海证券报》、《香 港商报》。 2、公司董事会于 2003 年 9 月 24 日在《上海证券报》、《香港商报》上刊登了《关于召开公 司 2003 年度第二次临时股东大会》的公告，并于 2003 年 10 月 24 日在上海田林宾馆召开了《上 海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度第二次临时股东大会》。出席会议的股东及股东代理人共 23 人，代表股份 134,599,842 股，占公司股份总额的比例为 44.1419%；其中 B 股股东及股东代 理人 4 人，代表股份 304,500 股，占 B 股股份总额的 0.2439%。符合《公司法》和公司章程的规 定。经大会审议并以记名方式投票表决通过了如下决议：批准《关于公司投资建设上海邮通科技 园项目的报告》。 18 本次股东大会由上海市联合律师事务所提供法律见证。 公司 2003 年度第二次临时股东大会决议公告刊登于 2003 年 10 月 25 日《上海证券报》 、《香 港商报》。 （三）报告期内选举、更换公司董事、监事情况。 1、根据公司董事会第三届二十次会议通过的《公司董事会换届选举报告》 ，并提请公司 2002 年年度股东大会审议通过，选举王忠夫、朱晓兵、李础前、张晓成、郑建华、鲍康荣任公司第四 届董事会董事 ，选举王征、郑奇宝任公司第四届董事会独立董事。 2、根据公司董事会第四届二次会议通过的《董事会提名吴大器为公司独立董事候选人的报 告》，并提请公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，选举吴大器任公司第四届董事会独立 董事。 3、根据公司监事会第三届十次会议通过的《公司监事会换届选举报告》，并提请公司 2002 年年度股东大会审议通过，选举蒯满康、张仲琪任公司第四届监事会监事。李军经 2003 年 3 月 4 日公司职代会主席团扩大会议同意通过出任职工代表监事。 19 第七节 董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、报告期公司整体经营情况的讨论与分析 2003 年对于整个通信产业市场都是调整的一年，上半年“非典”的影响以及各通信制造商 的激烈竞争，导致整个行业利润的下滑。面对严峻的形势，公司继续以“调整、改革、发展”为 指导，上下团结一致、群策群力，做好主导产品，增强核心竞争能力。 报告期，公司在坚持稳定原有产品和市场的基础上，积极寻求和探索产品发展的新方向。 小灵通（PHS）产品在全国的发展呈现上升和扩展的趋势，在市场调研的基础上，公司把小灵通 产品作为发展移动产品的前沿产品，并实现了公司无线手机终端产品零的突破。在巩固和发展小 灵通的同时，CDMA 产品也是公司发展移动产品的重要项目，通过与众多客户的合作，发展了一 批话费高、稳定性好的高端用户。通过虚拟运营方式，扩大了话费增量，实现增值业务运营新的 突破。 在新产品取得突破的同时，公司在传统产品方面也取得了可喜的成绩。在国内部分地区， 继续巩固销售光传输产品，努力推广公司自制产品，推进并加快自主生产的设备市场化导入及扩 大占有率进程，并参加了多次面对用户的市场销售和技术交流活动。 报告期，公司完成主营业务收入 200,078.14 万元，较上年增长 29.11%；税后利润 5,151.97 万元，较上年增长 63.45%。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）主营业务范围 公司属信息产业通信设备制造企业，主要经营通信传输及接入系统、移动通信终端、自动售 检票（卡）系统、多媒体数据系统、邮政物流系统、通信类设备精密机械加工、通信系统集成及 服务。其中通信传输及接入系统、移动通信终端、多媒体数据系统、通信类设备精密机械加工和 通信系统集成及服务主要为国内通信行业的运营商及其他现代化信息流建设单位提供硬件设备 20 及软件支持和综合服务。 （2）主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率 收入比上 成本比上 毛利率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） 传输及宽带接入 367,699,757.51 322,396,779.53 12.32 -34.37 -36.41 2.81 产品 移动通信产品 993,513,781.40 910,411,164.45 8.36 98.56 106.82 -3.66 系统集成及其他 380,596,992.51 296,682,379.21 22.05 24.82 18.22 4.36 其中：关联交易 235,879,197.61 219,131,774.58 7.10 关联交易的定价 市场价格 原则 关联交易必要 近年来本公司系统集成和成套能力不断加强，与中国普天信息产业集团公司下属的多家公 性、持续性的说 司建立了协作关系，从而提高自身市场竞争力，这种协作关系在公允原则基础上将持续进 明 行。 （3）主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 375,722,082.21 -30.70 华东地区 863,324,465.62 210.53 东北地区 568,988,381.56 49.26 华南地区 50,078,411.40 -4.54 其他地区 142,668,024.14 -49.40 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股公司天津中天通信有限公司系国内合资企业，主要经营 CDMA 手机、SIM 卡和 IC 卡、通讯设备制造。注册资本人民币 20000 万元（本公司占 51%股份），报告期末总资产 72,163.25 万元，主营业务收入 76,588.59 万元，税后利润 997.62 万元。 （2）公司参股公司上海普天友通信息科技有限公司系国内合资企业，成立于 2002 年 11 月 29 日。主要经营各类移动通信终端产品研发、生产、销售。注册资本人民币 4000 万元（本公司 占 45%股份）。报告期末总资产 43,771.77 万元，主营业务收入 127,969.19 万元，净利润 21 9,020.47 万元，本公司获投资收益 4059.21 万元。 （3）天津杰普智能卡有限公司系公司控股子公司的参股公司，主要从事生产及销售 SIM 卡 和智能卡。报告期末净利润 2637.20 万元，本公司获投资收益 659.04 万元。 4、主要供应商、客户情况 单位：人民币万元 前五名供应商采购 32,929.59 占采购总额比重 金额合计 24.75% 前五名销售客户销售金额 51,918.94 占销售总额比重 合计 25.95% 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期，由于受非典的影响，上半年通信行业的发展受到严重的冲击，国内运营商建设速 度、投资增长缓慢，造成了整个通信市场形势严峻，市场竞争非常激烈。面对如此不利局面，公 司全体员工统一思想，坚定信心，扎实工作，根据公司“十五”发展规划，继续坚定实施战略转 型。 （1）适时调整产品发展方向，抓主导产品，增强公司核心竞争能力。 根据年初工作计划，2003 年公司将继续大力发展无线产品，切入移动通信市场。公司根据 市场实际情况，从 CDMA、PHS 手机等终端产品入手，加大投资力度，集中力量，全面进入 CDMA、 PHS 手机市场，并取得了不俗的成绩，使公司的产业结构更趋于合理。 （2）继续扩大公司原有主导产品的市场份额。 公司在面对光通信市场需求下降，竞争激烈的不利局面下，通过不懈努力，在光传输及配 套产品方面仍然取得了上亿元的订货额。 公司还将自主研发 SDH 大型光综合传输设备打入电力 等专网用户。 （3）介入新的增长点，不断拓展市场领域。 报告期，公司在网络数据设备及运营系统支撑系统销售中取得了较好的成绩。除了立足于 主导产品如核心业务系统服务器，网络及存储设备销售的基础上，已开始积极尝试结合运营商业 务应用系统与运营增值服务领域的市场拓展，下半年加强与新兴 IT 厂商的合作，重点在选择有 技术实力，有实际应用解决方案能力的合作伙伴，在保证进一步提高销售利润率的前提下吸收各 22 方面的经验，逐步实现产品自有化。 报告期，根据各电信运营商和世界主要通信设备生产厂服务外包的实际情况，公司积极介入 电信设备服务领域。公司与电信运营商和设备生产厂商签订服务承包合同，向成为服务提供商方 向迈出了坚实的一步。 同时，进一步拓展了非通信类的重点发展项目，如自动售检票系统（AFC）及商用 POS 系统 的市场范围。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金。也无以前年度募集资金延续到报告期使用的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期，为了充分利用公司优越的地理位置及快捷的轨道交通所带来的商机，提高土地利用 率，使公司能与信息产业发展同步，公司计划对现用厂区的再规划、再开发、再利用融入上海新 一轮发展的大环境，建造都市型信息产业科技园区，拟用三年多时间在公司现址——上海市漕河 泾新兴技术开发区宜山路 700 号，投资人民币约 4.5 亿元开发、建立集信息产品研发、市场推广、 系统集成、加工物流、培训服务以及相关配套商务服务为一体的上海邮通科技园。 该项目已经公司 2003 年度第二次临时股东大会批准。报告期，公司已投入 3356 万元。目前， 第一幢新建大楼——生产厂房已顺利开工，预计今年 4 月将竣工验收；第二幢新建大楼——研发 楼已在 2003 年年底正式开工。 （三）报告期内公司财务状况、经营成果情况 单位：人民币万元 项目 2003 年度 2002 年度 同比（%） 总资产 219,863.26 191,567.96 14.77 股东权益 64,901.06 60,870.74 6.62 主营业务收入 200,078.14 154,971.76 29.11 主营业务利润 24,125.52 19,759.26 22.10 其他业务利润 2,555.46 1,022.98 149.81 净利润 5,151.97 3,152.01 63.45 管理费用 17,769.38 14,805.45 20.02 财务费用 3,169.43 3,503.96 -9.55 现金及现金等价物净增加额 2,506.11 -8,078.46 131.02 长期负债 0 1,100.00 -100 23 变动原因： 1、总资产增加主要是纳入合并范围子公司天津中天通信有限公司生产规模扩大而增加的总 资产。 2、股东权益增加主要是当年实现的净利润。 3、主营业务收入增加为移动通信产品收入的增加。 4、主营业务利润增加是主营业务收入增加而增加的利润。 5、其他业务利润增加主要是本年度工程开通收入较大上升。 6、净利润增加主要是母公司主营业务利润和其他业务利润的增加。 7、管理费增加主要是纳入合并范围的下属子公司天津中天通信有限公司由于销售收入的大 幅度增长而增加的技术转让费。 8、财务费用下降主要是以前年度贴息贷款利息返还在本年度实现。 9、现金及现金等价物增加主要是筹资活动现金净增加额增加。 10、长期负债减少为长期借款转入 1 年内到期短期负债。 （四）新年度经营计划 2004 年，公司的工作指导思想是：加强现代企业制度建设，完善企业法人治理结构、落实 全面预算管理、业绩考核、财务决算和清产核资工作，明确业务模式，增强企业核心竞争力，为 企业的可持续发展奠定基础。 1、增强企业核心竞争力，找准产品定位。 报告期内，公司在围绕强化研发、制造、市场、服务四个平台作了大量的工作，但是相对 于整个 IT 行业来说步伐并不够快，企业的核心竞争力并没有真正形成。2004 年公司将继续有效 的集中资源，优化配置，不断的巩固和扩大现有产品的内涵和外延。 2004 年移动产品终端依然是公司工作的一个重点，PHS 产品、CDMA 产品仍然是充满商机。 把 PHS 产品作为公司发展移动产品的前沿产品，带动研发、制造、营销平台的建设，构建全国的 营销网络，创出公司的品牌。 在传统产品方面，公司继续巩固在光通信传输、机械制造、自动售检票（卡）系统、ITS、 24 商用 POS、邮政产品等的市场份额，并且不断开拓，降低成本，增强竞争力。 调整研发的思路，通过借用外脑和资产、团队的重组，为形成公司的核心竞争力发挥自己 应有的作用。 2、加强监管力度，完善相应制度。 继续认真学习和掌握政府监管机构的相关政策、法规及专业知识，根据政府监管机构的监 管要求，进一步完善现代企业制度、完善法人治理结构尤其是公司对外担保、关联方资金占用和 投资者管理等，做到决策规范化、民主化、科学化。 3、结合园区建设，做好搬迁工作。 4、充分利用宣传平台，展示企业风貌。 5、加强财务决算、清产核资、全面预算与绩效考核工作。 进一步强化预算目标管理与企业绩效考核评价工作，落实预算责任目标，认真贯彻“效益 优先，积极稳健，责权对等”的原则。 6、完成公司信息化过渡，持续健全公司的质量、环境管理体系。 对公司 OA 系统不断改进，以期达到完善。深化公司的质量工作，积极推动统计技术在生 产、服务等过程中的运用，对现场有用的数据和资料进行分析，加以利用；强化现场管理和过程 控制以及完善顾客满意度测评体系模型，提高产品质量和服务质量。把环境管理体系的有效运行 与公司园区改造相结合，持续改进各项环境行为。确保整合型管理体系的有效运行。 7、全力以赴通过 GB/T28001 职业健康安全管理体系标准认证。 报告期内，公司启动了 GB/T28001 贯标工作，这是提升公司整体形象以及关系到全体员工 切身利益的一件大事。2004 年，公司力争通过 GB/T28001 认证。 8、加大内培和外引力度，继续做好岗位竞聘工作。 人才是企业发展的关键。公司要做好人才的内培与外引，建立完善的选拔任用制度，使人尽 其用，同时完成有关人事制度和员工手册的修订，加强业务流程方面培训力度，认真评价培训效 果。为公司的长期发展储备优秀的人才资源。 9、提高员工素质、加强民主管理、突出依法维护，促进企业发展。 25 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 3 月 18 日，公司第三届董事会第二十次会议在公司召开。会议审议并形成以 下决议： ①审议通过公司 2002 年年度报告正文及摘要并予以发布。 ②审议通过公司 2002 年度董事会工作报告并提交公司 2002 年年度股东大会审批。 ③审议通过公司 2002 年年度财务决算报告和公司 2003 年度财务预算报告并提交公司 2002 年年度股东大会审批。 ④审议通过公司 2002 年度利润分配预案并提交公司 2002 年年度股东大会审批。 ⑤审议通过关于公司 2003 年度更换会计师事务所的议案并提交公司 2002 年年度股东大会 审批。 ⑥审议通过公司董事会换届选举报告并提交公司 2002 年年度股东大会审批。 ⑦审议通过公司出资参与上海矽魁电子科技有限公司增资扩股项目 ⑧审议通过公司在日常经营中与关联方之间进行购销、代理货物的关联交易的报告并提交 公司 2002 年年度股东大会审批。 ⑨通过发布召开公司 2002 年年度股东大会通知的议案 上述决议公告同时刊登于 2003 年 3 月 20 日《上海证券报》、《香港商报》。 （2）2003 年 4 月 23 日，公司第四届董事会第一次会议在公司召开。会议审议并形成以下 决议： ①选举鲍康荣为公司第四届董事会董事长。 ②根据董事长提名，聘王忠夫任公司总经理。 ③根据董事长提名，聘杨家霖任公司董事会秘书。 ④根据总经理提名，聘孙良任公司常务副总经理；蔡祥云、计扬、曹宏斌、石民宪、陈晓 洁、邵浙海任公司副总经理；曹年宝任公司总工程师；丛惠生任公司总会计师。 上述决议公告同时刊登于 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》、《香港商报》。 26 （3）2003 年 5 月 16 日至 5 月 27 日，公司第四届董事会第二次会议以通讯（传真）方式召 开。会议审议并形成以下决议： ①为健全独立董事制度，董事会提名吴大器为公司独立董事的候选人，提交股东大会审批。 ②召开公司 2003 年度第一次临时股东大会，审议增补一名独立董事的提名报告。授权公司 经营层适时按公司《股东大会议事规则》发布会议通知。 上述决议公告同时刊登于 2003 年 5 月 28 日《上海证券报》、《香港商报》。 （4）2003 年 7 月 21 日至 7 月 29 日，公司第四届董事会第三次会议以通讯（传真）方式举 行。会议审议并形成以下决议： ①通过《公司 2003 年半年度报告》并按时发布。 ②通过《关于对收购上海德律风物业有限公司 10%股权项目进行变更的报告》 （5）2003 年 9 月 11 日至 9 月 23 日，公司第四届董事会第四次会议以通讯（传真）方式召 开。会议审议并形成以下决议： ①同意《关于投资建设上海邮通科技园项目的报告》，并将该报告提交股东大会审批。 ②发布召开公司 2003 年第二次临时股东大会的会议通知。 上述决议公告同时刊登于 2003 年 9 月 24 日《上海证券报》、《香港商报》。 （6）2003 年 10 月 15 日至 10 月 24 日，公司第四届董事会第五次会议以通讯（传真）方式 召开。会议审议并形成以下决议： ①同意《公司 2003 年第三季度报告》并发布。 ②同意《关于追认公司参股企业上海朗讯科通信设备有限公司进行清算的报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2003 年 4 月 23 日，公司 2002 年度股东大会决议通过了公司 2002 年度利润分配方案：以 2002 年末总股本 304,925,337 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税） ，共计派发现金 股利 12,197,013.48 元。 本年度不进行资本公积金转增股本。 公司董事会已于 2003 年 6 月实施了 2002 年度利润分配方案。 （2）2003 年 4 月 23 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《公司董事会换届选举报告》， 27 该次股东大会选举产生的公司第四届董事会于 2003 年 4 月 23 日召开了公司第四届董事会第一次 会议，选举产生了董事长和聘任公司高级管理人员。 （3）2003 年 4 月 23 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《公司 2003 年度更换会计师事 务所的报告》，现聘请上海立信长江会计师事务所有限公司和续聘普华永道中天会计师事务所有限 公司分别担任公司 2003 年度 A 股和 B 股财务会计报告审计机构，并根据股东大会授权董事会决定聘 任公司会计报告审计机构的报酬事宜。 （4）2003 年 7 月 11 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了选举吴大器任公司 第四届董事会独立董事。至此，公司独立董事人数符合公司章程和中国证监会关于上市公司健全 独立董事制度的要求。 （5）2003 年 10 月 24 日，公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过了《公司投资建设 上海邮通科技园项目的报告》。该项目已通过了市规划局控制性指标的审批，并按计划正在实施。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司按中国会计制度审计，本公司 2003 年度合并报表实 现税后利润为 51,519,738.82 元(普华永道中天会计师事务所有限公司按国际会计制度审计 为 5,291 万元)；母公司实现税后利润为 51,293,101.45 元。 按母公司税后利润 51,293,101.45 元提取 10%法定公积金 5,129,310.15 元和 10%公益金 5,129,310.15 元后，当年可供分配利润为 41,034,481.15 元,加按有关规定调整后的上年未分 配利润 85,521,001.13 元，加子公司盈余公积金转入 35,776.00 元，减子公司计提上年度盈余 公 积 金 4,886,040.13 元 ， 加 合 并 抵 消 坏 帐 准 备 113,398.83 元 ， 累 计 可 供 分 配 利 润 为 121,818,616.98 元。 基于公司 2003 年利润构成主要来自投资收益，公司董事会拟定 2003 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 上述预案需提请股东大会批准。 （七）其他报告事项 28 1、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸为《上海证券报》。另外，还在《香港商报》 和《南华早报》上以中文和英文披露信息（中英文有歧义时，以中文解释为准）。 2、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明 信长会师函字（2004）第 036 号 上海邮电通信设备股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的关联方占用贵公司 资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会和国 有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》（2003－56 号）进行的。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的有关资 金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记 载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（2003 – 56 号）的规定，对贵公 司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在 调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的 核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、关联方占用资金情况： （一）截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的关联方占用资金余额为：192,499,732.01 元，其中： 1、大股东占用资金情况： 大股东无占用资金情况。 2、其他关联方占用资金情况： 详见后附“关联方占用资金情况明细表”。 3、控股子公司占用资金已作合并抵销。 29 （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，无大股东占用资金情况，其他关联方资金占用余额比上 年度上升 31.07%。 二、股份公司为其他公司提供担保的情况： 贵公司及其控股子公司所提供的担保均采用保证担保方式，且无对控股子公司以外提供担保 的情况。被担保单位由此取得的款项均用于经营活动，均未引起诉讼。未发现贵公司有违规担保 情况。具体内容详见后附“担保情况明细表”。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年三月二十一日 3、独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（[2003]56 号）（以下简称“《通知》”），根据公司董事会向我们提交的公司对外担保的相关 资料, 我们审阅了所提供的资料, 在保证所获得资料真实、准确、完整的基础上, 我们本着实事 求是的态度，对上海邮电通信设备股份有限公司对外担保情况说明如下： 经我们审慎查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保风险，并按规定 程序对对外担保进行审批。截止 2003 年 12 月 31 日，公司为持股 85%的控股子公司上海邮通实 业发展有限公司 2100 万元人民币贷款提供担保，上海邮通实业发展有限公司按有关规定提供了 反担保；公司为持股 70%的控股子公司上海邮通机械制造有限公司 4000 万元人民币贷款提供担 保，上海邮通机械制造有限公司按有关规定提供了反担保；公司为持股 51%的控股子公司天津中 天通信有限公司 3000 万元人民币贷款提供担保，天津中天通信有限公司按有关规定提供了反担 保；公司为持股 75%的控股子公司上海天通通信设备有限公司 450 万元人民币贷款提供担保，上 海天通通信设备有限公司按有关规定提供了反担保，该公司资产负债率超过 70%。根据《通知》 精神，该对外担保到期后，公司不再为其提供担保。 至此，公司董事会严格按照《通知》精神，没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关 30 联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 独立董事： 王征 吴大器 郑奇宝 二 00 四年三月十八日 4、期后事项 公司第四届董事会第六次会议于 2004 年 1 月 2 日至 1 月 14 日以通讯（传真）方式召开。会 议经记名投票表决作出决议： （1）同意《关于公司副总经理陈晓洁、邵浙海请辞职务的报告》 董事会接受陈晓洁、邵浙海因工作变动原因请辞职务的报告，解聘陈晓洁、邵浙海的公司 副总经理职务。 （2）同意《关于公司董事会秘书变更的报告》 董事会接受杨家霖因工作变动原因请辞职务的报告，解聘杨家霖的公司董事会秘书职务。 经董事长提名，董事会聘周锦荣任公司董事会秘书。 31 第八节 监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内监事会共召开了 2 次会议。 1、2003 年 3 月 18 日在公司会议室召开监事会第三届第十次会议，应到监事三人，实到监 事三人。会议主要议题：审议通过《公司监事会 2002 年工作报告》；审议通过《公司 2002 年年 报》；审议通过《公司监事会换届选举报告》；审议通过《公司关于参与上海矽魁电子科技有限公 司增资扩股并更名为普天矽魁电子科技有限公司项目的议案》和《公司在日常经营中与关联方之 间进行购销、代理货物的关联交易报告》等文件，并列席了公司董事会会议。 2、2003 年 4 月 23 日在公司会议室召开监事会第四届第一次会议，应到监事三人，实到监 事二人。监事张仲琪因工作原因委托蒯满康行使表决权。会议主要议题：经会议讨论，一致选举 蒯满康为公司第四届监事会主席，并列席了公司董事会会议。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会列席了公司董事会三届二十次至四届五次会议，并按照国家有关法律、 法规，对公司董事会、股东大会召开的程序，决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公 司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认为： 1、公司董事会 2003 年年度的工作能严格按《公司法》、《证券法》及公司章程进行规范运作， 依法经营，并逐步完善了公司内部的管理机制。公司董事会、经营班子，没有违反法律、法规、 公司章程或损害广大投资者和公司利益的行为。 2、公司监事会对财务制度和财务状况进行了认真的检查，监事会认为：公司 2003 年度财务 报告能够真实地反映公司的经营状况和经营成果，经会计师事务所出具的审计报告是客观的、公 正的。 3、报告期内，公司无募集资金。 4、未发现公司内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易合法，公平，公正，未发现损害上市公司和股东的利益。 6、公司与控股股东中国普天信息产业集团公司在业务、人员、资产、机构、财务上“五分开”。 32 第九节 重要事项 （一）报告期内公司诉讼、仲裁事项。 公司于 2000 年 12 月 19 日召开临时股东大会，通过如下决议，同意以每股人民币 2 元向上 海中经投资管理公司转让所持有的上海大唐移动通信设备有限公司 40％股份中的 21％股份，股 权转让总价为人民币 5,460 万元。截至报告日止，该股权转让手续已完成。公司收到股权转让款 计人民币 546 万元。 2003 年 10 月 23 日，依据上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第 166 号民事判决书判决上海中经投资管理公司应于本判决生效之日起十日内向公司支付剩余的股权 转让款人民币 4,914 万元；上海安格投资（集团）有限公司、上海尚杰房地产有限公司、上海正 邦计算机网络有限公司对上海中经投资管理公司上项债务承担连带清偿责任。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程. 1、公司于 2003 年 10 月 11 日刊登公告，关于上海市外资委批准公司参股企业上海朗讯科技 通信设备有限公司（以下简称：LTOS 公司）进行普通清算。 上海朗讯科技通信设备有限公司注册资本 4200 万美元，本公司占 22.5%股权。 2002 年 5 月 22 日 LTOS 公司与捷普电子公司签署资产购买协议。根据协议捷普电子公司将 购买 LTOS 公司几乎所有资产。 2002 年 6 月 14 日公司董事会鉴于 LTOS 公司系公司参股企业决议：在 LTOS 公司出售资产中 与 LTOS 公司其他股东采取一致行为。2002 年 7 月 22 日，公司召开的 2002 年度第一次临时股东 大会批准了公司董事会的决议。 根据 LTOS 公司与捷普电子公司协议，LTOS 公司出售的资产包括新厂房设施、有形资产等几 乎所有资产。至 2002 年末 LTOS 公司固定资产房屋建筑物、设备、土地使用权等按帐面净值已全 部处置。流动资产通过经营性交易和处置性交易，帐面价值年末比年初下降 55%。经上海市外国 投资工作委员会沪外资委批字（2003）第 1388 号文批准，于 2003 年 9 月 16 日起进入清算阶段。 截至报告日止，本公司收到美国朗讯公司补偿款美元 2,531,203.55 元。 33 2、公司转让其在上海朗讯科技传输设备有限公司全部 50%股份事项，现已进入清算阶段。 上述第 2 项股权转让事项详见 2002 年 5 月 29 日、8 月 20 日、2003 年 3 月 20 日《上海证券 报》、《香港商报》。 （三）重大关联交易事项 1、 购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）采购货物发生的关联交易 报告期内，公司向深圳市普天凌云电子有限公司采购手机 25,716.24 万元。占年度同类交 易金额 38.66%。定价原则遵照市场公允，双方交易按照市场价格、结算方式通过银行。 （2）销售货物发生的关联交易 ①报告期内，公司向天津电话设备厂销售手机 15,587.28 万元。占年度同类交易金额 15.69%。定价原则按照市场价，双方交易按照市场价格、结算方式通过银行。对公司的利润影响 为 1,091.11 万元。 ②报告期内，公司向上海普天友通信息科技有限公司销售移动通信产品 7,599.05 万元。占 年度同类交易金额 7.65%。定价原则按照市场价，双方交易按照市场价格、结算方式通过银行。 对公司的利润影响为 531.93 万元。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）债权、债务往来、担保等事项 （1）报告期末，公司应收天津电话设备厂货款 8,760.00 万元。 （2）报告期末，公司应收深圳市普天凌云电子有限公司货款 1,950.14 万元；应收深圳市普 天凌云电子有限公司其他欠款 1,080.09 万元。 （3）报告期末，公司应付天津电话设备厂货款 6,136.99 万元 3、其他重大关联交易 报告期，公司与深圳市普天凌云电子有限公司（简称：普天凌云）就公司代理销售普天凌云 之“普天”牌 PHS 手机事宜于 2003 年 2 月 17 日签署了合作协议。 由于公司和普天凌云均由中国普天信息产业集团公司控股，根据《上海证券交易所股票上市 规则》的规定，该项合作行为构成了公司的关联交易。 34 另根据 2002 年公司与大股东的关联企业实际发生 3.2 亿元有关购销、代理货物的关联交易 额和公司 2003 年的经营目标，公司预计 2003 年公司与大股东的关联企业日常有关购销、代理货 物的经营性关联交易发生额约人民币 4 亿元。因与公司交易的关联方均为中国普天信息产业集团 公司的下属企业，所以该类交易行为构成了公司关联交易。 公司董事会三届二十次会议审议通过了《公司在日常经营中与关联方之间进行购销货物代理 的关联交易报告》。关联董事回避表决，独立董事对此发表了独立意见。 公司 2002 年度股东大会批准了公司与大股东的关联企业年度交易额在人民币 4 亿元以内的 日常经营性购销、代理货物的关联交易。与该关联交易有利益关系的关联人中国普天信息产业集 团公司放弃在股东大会上对该议案的投票权。 公司与大股东的关联企业日常进行有关购销、代理货物的经营性关联交易对于促进公司的战 略调整，使其快速进入无线通信领域必将带来积极的影响。对公司的持续发展是一次新的机遇。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。 2、重大担保事项 35 公司为控股子公司提供担保事项 担 保 对 象 发生日期（协 担 保 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方担保（是或 名称 议签署日） 金额 完毕 否） 上 海 邮 通 2003.05.21 1000 连带责任 2003.05.21- 否 否 机械制造 万元 保证担保 2004.05.21 有限公司 上 海 邮 通 2003.09.22 1000 连带责任 2003.09.22- 否 否 机械制造 万元 保证担保 2004.03.22 有限公司 上 海 邮 通 2003.09.28 1500 连带责任 2003.09.28- 否 否 机械制造 万元 保证担保 2004.09.08 有限公司 上 海 邮 通 2003.09.29 500 连带责任 2003.09.29- 否 否 机械制造 万元 保证担保 2004.09.29 有限公司 上 海 邮 通 2003.12.17 300 连带责任 2003.12.17- 否 否 实业发展 万元 保证担保 2004.06.15 有限公司 上 海 邮 通 2003.12.15 800 连带责任 2003.12.15- 否 否 实业发展 万元 保证担保 2004.06.11 有限公司 上 海 邮 通 2003.12.23 1000 连带责任 2003.12.23- 否 否 实业发展 万元 保证担保 2004.06.23 有限公司 上 海 天 通 2003.07.16 450 连带责任 2003.07.16- 否 否 通信设备 万元 保证担保 2004.07.15 有限公司 天 津 中 天 2003.11.06 3000 连带责任 2003.11.06- 否 否 通信有限 万元 保证担保 2004.05.06 公司 担保发生额合计 16700 万元 担保余额合计 9550 万元 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额 9550 万元 合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 14.71% 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理及委托贷款事项。 （五）报告期内公司和公司控股股东中国普天信息产业集团公司未有在指定报纸和网站上 披露承诺事项。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司 2003 年度更换会计师事务 所的议案》，并提交公司 2002 年年度股东大会审议批准。由于公司经营业务发展的需要，聘任上 海立信长江会计师事务所有限公司担任公司 2003 年度财务会计报告审计机构，不再聘任安永大 华会计师事务所有限责任公司担任公司 2003 年度财务会计报告审计。授权董事会决定聘任公司 财务会计报告审计机构报酬事宜。 36 报告期，公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司和续聘普华永道中天会计师事务所有 限公司分别为公司 A、B 股的审计机构。具体审计费用由公司财务部根据审计工作量与会计师事 务所商定费用标准报董事会批准。 报告期，公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司的财务审计费用为人民币 39 万元；支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的财务审计费用为人民币 76 万元。 上年度公司支付给安永大华会计师事务所有限责任公司的财务审计费用为人民币 33 万元、 差旅费 5.41 万元；支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的财务审计费用为人民币 76 万 元。 上海立信长江会计师事务所有限公司为公司提供审计服务时间至报告期末为 1 年。 普华永道中天会计师事务所有限公司已为公司连续 9 年提供审计服务。 （七）报告期内没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八）其它需披露的重大事项 公司在以前年度报告中披露的公司下属一家联营公司在 1996 年受到另一家公司所谓外汇交 易案的诉讼，该事项在报告期之前尚无进展。 报告期，上海朗讯科技通信设备有限公司在 1996 年受到东方汇理银行上海分行有关外汇交 易合同纠纷的诉讼，经中华人民共和国上海市高级人民法院于 2003 年 4 月 21 日达成民事调解， 由上海朗讯科技通信设备有限公司补偿东方汇理银行上海分行美元 165 万元，相关款项已于 2003 年 4 月 23 日以银行存款支付。 37 第十节 财务报告 （一）审计报告 （二）财务报表（附后） 1、比较式资产负债表 2、比较式利润及利润分配表 3、现金流量表 （三）财务报表附注 38 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10608 号 上海邮电通信设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海邮电通信设备股份有限公司（以下简称上海 邮通公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2003 年度现 金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是上海邮通公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检 查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了上海邮通公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陆国豪 顾文贤 中国·上海市 二 OO 四年三月二十一日 39 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海邮电通信设备股份有限公司前身系邮电部上海通信设备厂，于 1993 年 7 月 28 日经上海 市人民政府交通办公室以沪府交企（93）第 183 号文批准设立，公司所发行的 A 股和 B 股分别 于 1993 年 10 月 8 日和 1994 年 10 月 8 日在上海证券交易所上市交易。1993 年 10 月 8 日由上海 市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号第 019037 号。所属行业为通信设备制造业。现公 司注册资本为人民币 304,925,337 元，折合 304,925,337 股（每股面值人民币 1 元）。其中境内上 市人民币普通股（A 股）27,040,000 股，境内上市外资股（B 股）124,800,000 股，业经大华会计 师事务所验证并出具 99 第 1028 号验资报告。公司经营范围为：开发、生产、销售各类通信设备 和元器件、计算机网络和外围配套设备、通信工程设备、施工、安装等；另外兼营机动车修理、 技术咨询和技术服务。主要产品或提供的劳务为传输及宽带接入产品、多媒体数据产品、移动产 品、邮政信息产品、自动售检票系统、精密机械加工、系统集成及其它。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场 汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场汇价（中间价） 折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使 用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额均 计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间 价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价） 折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三 个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金 等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息） 、 相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其 入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关 应收项目。 40 （九）坏账核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既 无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有 确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏账准备的计提方法和计提比例。 坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。应收账款坏账准备的计提方法为：按账 龄结合个别分析计提，基本计提比例为：1 年以内 0.5%，1－2 年 1%，2－3 年 5%，3－4 年 15%， 4－5 年 40%，5 年以上 80%；对其他应收款按个别分析计提。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、分期收款发出商品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时日常核算采用计划成本法，月末按上月材料成本差 异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本，按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法核算。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用 以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投 资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施 控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股 权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平 均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过 一年、单位价值较高的有形资产。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机 械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上， 并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 2、固定资产的分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备、固定资产 装修。 41 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付 款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残 值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定 资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限 三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 4% 3.2% 通用设备 10 年 4% 9.6% 专用设备 5年 4% 19.2% 运输设备 6年 4% 16% 其他设备 6年 4% 16% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固 定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技 术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值； 非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定 的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销 年限最长不超过 10 年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 42 无形资产类别 摊销年限(年) 专有技术 10 土地使用权 50 土地开发费 50 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响 或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产 减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 模具费从使用年起按产品受益年平均摊销。 （十六）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接 计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已 经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产 项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加 权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地 计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果 能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时， 按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 1、会计政策变更： 根据财政部财会（2003）12 号《关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的通 知》的规定，对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分 配方案中分配的现金股利不再作为调整事项，而改为在资产负债表所有者权益中单独列示。并且 必须对比较期会计报表作追溯调整。 43 上述事项对报表的影响如下： 项目 未分配利润 对 2003 年初留存收益的影响 12,197,013.48 其中：对 2003 年初未分配利润的影响 12,197,013.48 对本年净利润的影响 --- 2、本年度本公司无主要会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依 据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、 负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对公 司与合营企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 计税基数 所得税 15-33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 3-5% 应税营业额 城建税 7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 （二）税负减免： 子公司天津中天通信有限公司根据天津市新技术产业园区国家税务局津国税新（2003）108 号文的批复，2002 年至 2003 年免征所得税。 子公司广西普天邮通通信设备有限公司根据广西壮族自治区地方税务局桂地税直函（2003） 158 号文的批复，2003 年度免征所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：(单位：人民币元) 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司 本公司所占 是否 实际投资额 权益比例(%) 合并 ⑴上海邮通商用机器有限公司 制造业 6,000,000.00 商用 POS 机 5,400,000.00 90 是 ⑵上海邮通信息发展有限公司 通信制造业 5,000,000.00 邮政产品 4,000,000.00 80 是 ⑶上海时代通信设备制造有限公司 通信制造业 3,063,480.00 打印机 2,297,610.00 75 是 ⑷上海天通通信设备股份有限公司 通信制造业 25,166,850.00 视频传输系统 18,875,137.50 75 是 ⑸上海邮通机械制造有限公司 制造业 50,000,000.00 金加工 35,000,000.00 70 是 ⑹上海天山通信电子有限公司 通信制造业 5,211,424.40 通信元件 3,126,854.64 60 是 ⑺天津中天通信有限公司 通信制造业 200,000,000.00 通讯设备 102,000,000.00 51 是 ⑻广西普天通信设备有限公司 通信制造业 3,000,000.00 通讯设备 2,100,000.00 70 是 ⑼贵阳普天上邮通信设备有限公司 通信制造业 10,000,000.00 通讯设备 7,000,000.00 70 否 ⑽上海邮通实业发展有限公司 通信制造业 21,000,000.00 通信设备 17,850,000.00 85 是 ⑾上海威达邮通信息技术有限公司 通信制造业 8,274,735.00 通信设备 4,964,841.00 60 是 ⑿上海邮通置业发展有限公司 服务业 10,000,000.00 房地产 10,000,000.00 100 是 ⒀上海宏美通信设备有限公司 通信制造业 3,000,000.00 通信设备 2,700,000.00 90 是 ⒁上海宏美货运代理有限公司 服务业 750,000.00 货运代理 382,500.00 51 是 44 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 贵阳普天上邮通信设备有限公司，公司于 2004 年 1 月 14 日将其持有的该公司全部股权转让 给贵阳普天通信设备厂。股权转让款已于 2004 年 2 月 2 日收到。自 2003 年 1 月 1 日起本公司对 其不进行实质控制。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 3 家，为上海宏美通信设备有限公司、上海宏美货运代理有限 公司、广西普天通信设备有限公司桂林分公司，因控股股东的要求本年将其纳入合并范围并相应 调整年初数。 本年减少合并范围的单位为贵阳普天上邮通信设备有限公司。 （四）按照比例合并方法进行合并的公司： 天津三洋通信设备有限公司、天津华韩电子通信设备有限公司系由子公司天津中天通信有 限公司投资的合营公司，投资比例 50%，由天津中天通信有限公司按照比例合并方法编制合并 会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明均为人民币元， 凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 242,245.89 198,253.24 银行存款 251,707,023.19 230,015,776.75 其他货币资金 73,359,822.43 31,680,522.16 合 计 325,309,091.51 261,894,552.15 其中美元：外币金额 56,403.99 折算汇率 8.2767 折合人民币 466,838.91 子公司天津华韩电子通信设备有限公司以建行人民币定期存单 250,000.00 元质押获取人民 币 250,000.00 元短期借款。 （二）应收票据： 种类 金额 商业承兑汇票 4,878,000.00 银行承兑汇票 293,280.00 合计 5,171,280.00 （三）应收股利： 项目 金额 上海邮通科技有限公司 406,929.36 上海俊英通信电子有限公司 198,545.71 上海朗讯科技传输设备有限公司 10,562,662.68 合计 11,168,137.75 （四）应收账款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 期初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 330,516,171.41 73.35% 0.50% 1,652,580.86 302,869,439.80 74.92% 0.49% 1,498,675.14 1至2年 48,057,737.33 10.67% 1.00% 480,577.37 37,020,428.04 9.16% 1.00% 370,088.28 2至3年 19,501,640.53 4.33% 5.00% 975,082.03 17,351,528.16 4.29% 4.99% 865,785.91 3 年以上 52,495,164.50 11.65% 69.89% 36,688,438.65 47,009,394.34 11.63% 60.33% 28,359,765.79 合计 450,570,713.77 100.00% 39,796,678.91 404,250,790.34 100.00% 31,094,315.12 45 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 180,655,087.29 元，占应收账款总金 额的 40.10％。 3、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 期初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 52,817,441.65 49.16% --- --- 69,627,893.76 72.59% --- --- 1至2年 37,705,547.25 35.10% --- --- 7,926,683.39 8.26% --- --- 2至3年 2,785,446.05 2.59% --- --- 3,625,945.06 3.78% --- --- 3 年以上 14,130,604.26 13.15% 42.46% 6,000,000.00 14,734,634.45 15.37% 33.55% 4,943,011.23 合计 107,439,039.21 100.00% 6,000,000.00 95,915,156.66 100.00% 4,943,011.23 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 78,627,564.89 元，占其他应收款总 金额的比例为 73.18％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 土地受让金 28,529,123.00 土地受让金 上海中经投资管理有限公司 17,561,884.71 股权转让款 职工购房款 14,701,999.67 暂借款 深圳普天凌云电子有限公司 10,800,925.00 往来款 浦东电镀厂 7,033,632.51 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付账款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 期初数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 70,922,402.78 81.41% 74,762,968.17 90.74% 1至2年 9,710,899.21 11.15% 5,299,447.94 6.43% 2至3年 5,079,570.10 5.83% 753,602.45 0.91% 3 年以上 1,401,807.01 1.61% 1,572,525.46 1.92% 合计 87,114,679.10 100.00% 82,388,544.02 100.00% 2、期末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 176,321,779.12 18,553,210.29 73,431,764.36 1,900,319.84 包装物 5,684.86 --- --- --- 低值易耗品 264,265.37 --- --- --- 库存商品 305,074,627.34 14,669,659.33 237,972,804.79 24,538,362.33 在产品 172,168,351.75 43,619,735.61 150,336,305.13 40,707,014.23 分期收款发出商品 18,989,577.61 --- --- --- 合计 672,824,286.05 76,842,605.23 461,740,874.28 67,145,696.40 存货期末数比期初数增加 211,083,411.77 元，增加比例为 45.71％，增加原因为：纳入合并 报表范围的下属子公司天津中天通信有限公司生产规模扩大，存货比去年同期大幅增加。 46 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 模具费 951,667.78 535,240.29 1,239,095.45 247,812.62 受益期 房租 3,484.00 348,000.00 174,000.00 177,484.00 受益期 其他 2,846,389.31 16,120,186.83 15,758,309.94 3,208,266.20 受益期 合计 3,801,541.09 17,003,427.12 17,171,405.39 3,633,562.82 （九）长期投资： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 317,214,445.63 --- 293,015,924.28 --- 长期债权投资 32,000.00 --- 32,000.00 --- 合计 317,246,445.63 --- 293,047,924.28 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 账面余额 减值准备 期末市价 注册资本比例 长江股份 法人股 80,000.00 〈1% 112,000.00 112,000.00 --- 741,600.00 申能股份 法人股 80,000.00 〈1% 266,342.00 266,342.00 --- 1,157,600.00 小计 160,000.00 378,342.00 378,342.00 --- 1,899,200.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 注册资本比例 大唐移动通信设备有限公司 0.85% 20,829,324.27 --- 20,829,324.27 新疆广通网络设备有限公司 19% 4,018,178.46 --- 4,018,178.46 上海德律风通信工程有限公司 10% － 1,222,000.00 1,222,000.00 上海德律风物业有限公司 10% － 9,349,600.00 9,349,600.00 小计 24,847,502.73 10,571,600.00 35,419,102.73 B．权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 其中 年限 注册资本比例 本期合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 投资准备 差额摊销 分得利润 贵阳普天上邮通信设备有限公司 20年 70% - 7,237,424.07 --- --- --- --- --- 7,000,000.00 237,424.07 7,237,424.07 贵阳普天上邮通信设备有限公司期初纳入合并，本期退出合并范围。 C、权益法核算的对合营企业股权投资：无。 47 D、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 其中 年限 注册资本比例 本期合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 投资准备 差额摊销 分得利润 上海幻影显示技术有限公司 11年 35% --- 964,550.44 1,448,475.00 -483,924.56 --- --- --- 1,448,475.00 -483,924.56 964,550.44 上海普天友通信息科技有限公司 20年 45% 18,000,000.00 40,592,119.37 --- 40,592,119.37 --- --- --- 18,000,000.00 40,592,119.37 58,592,119.37 上海俊英通信电子有限公司 20年 40% 1,747,875.14 61,499.31 --- 281,916.90 --- -21,871.88 198,545.71 1,084,000.00 725,374.45 1,809,374.45 上海邮通科技有限公司 20年 40% 1,693,585.47 -209,729.54 --- 106,937.16 --- --- 316,666.70 1,200,000.00 283,855.93 1,483,855.93 上海矽魁电子科技有限公司 12年 25% 5,608,255.70 -1,450,497.85 --- -1,450,497.85 --- --- --- 6,198,115.37 -2,040,357.52 4,157,757.85 上海朗讯科技通信设备有限公司 20年 22.50% 131,838,962.93 -27,420,497.42 --- 4,689,398.48 --- 100,408.04 32,210,303.94 73,916,211.90 30,502,253.61 104,418,465.51 上海山崎电路板有限公司 20年 22.20% 19,318,255.61 4,177,055.20 --- 4,414,045.04 --- -236,989.84 --- 14,419,620.47 9,075,690.34 23,495,310.81 津杰普智能卡有限公司 20年 49% 88,324,955.84 -9,275,330.41 --- 12,507,662.23 --- -222,992.64 21,560,000.00 91,620,743.46 -12,571,118.03 79,049,625.43 贵州黔移通信设备有限公司 20年 51% 576,566.35 -576,566.35 -255,000.00 -321,566.35 --- --- --- --- --- --- 上海友田房屋置换有限公司 10年 45% 450,000.00 -450,000.00 -450,000.00 --- --- --- --- --- --- --- 小计 267,558,457.04 6,412,602.75 743,475.00 60,336,090.42 --- -381,446.32 54,285,516.35 207,887,166.20 66,083,893.59 273,971,059.79 被投资单位与公司会计政策无重大差异，上述投资变现不存在重大限制。 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 期初余额 期末余额 减值准备 煤气债券 32,000.00 32,000.00 2005年 32,000.00 32,000.00 --- 3、长期投资减值准备：无。 4、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海时代通信设备制造有限公司 -42,110.40 汇率差 10年 -4,211.04 -16,844.16 上海威达邮通信息技术有限公司 273,165.09 汇率差 10年 27,316.51 225,361.20 合计 231,054.69 23,105.47 208,517.04 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 175,117,143.20 249,995.22 1,312,711.00 174,054,427.42 通用设备 127,024,076.83 32,825,454.31 2,100,127.06 157,749,404.08 专用设备 123,218,257.30 17,225,148.95 3,551,368.63 136,892,037.62 运输设备 22,271,889.31 1,545,430.38 584,320.50 23,232,999.19 固定资产装修费 --- 230,024.72 --- 230,024.72 其他设备 6,819,561.92 1,206,661.37 243,758.30 7,782,464.99 合计 454,450,928.56 53,282,714.95 7,792,285.49 499,941,358.02 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 8,562,959.58 元。 本期出售固定资产原值为 7,582,396.19 元。 期末抵押的固定资产原值为 3,284,949.34 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 40,270,511.20 8,968,182.07 791,450.41 48,447,242.86 通用设备 67,011,549.46 15,052,177.17 1,531,741.11 80,531,985.52 专用设备 53,109,710.61 13,040,747.82 1,276,909.71 64,873,548.72 运输设备 13,684,242.03 2,184,425.94 540,812.31 15,327,855.66 固定资产装修费 --- --- --- --- 其他设备 3,875,547.21 878,285.99 25,939.57 4,727,893.63 合计 177,951,560.51 40,123,818.99 4,166,853.11 213,908,526.39 48 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 --- --- --- --- 通用设备 1,691,476.40 --- 1,691,476.40 闲置 专用设备 738,150.19 4,538.94 733,611.25 闲置 运输设备 --- --- --- --- 固定资产装修费 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合计 2,429,626.59 4,538.94 2,425,087.65 --- 注：本期转回的固定资产减值准备为 4,538.94 元。 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 21,967,398.45 21,088,702.50 878,695.95 通用设备 46,322,795.80 44,439,338.76 1,883,457.04 专用设备 5,803,850.58 5,544,828.58 259,022.00 运输设备 5,426,264.74 5,025,470.41 400,794.33 其他设备 882,468.96 826,414.42 56,054.54 合计 80,402,778.53 76,924,754.67 3,478,023.86 5、暂时闲置的固定资产： 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 通用设备 3,253,599.87 1,562,123.47 1,691,476.40 --- 专用设备 3,319,976.36 2,586,365.11 733,611.25 --- 合计 6,573,576.23 4,148,488.58 2,425,087.65 --- （十一）在建工程： 本期减少 工程投入 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他 期末数 资金来源 转入固定资产 占预算比例 减少 母公司房屋改建 4.5 亿 1,679,919.32 3,347,650.10 --- --- 5,027,569.42 5% 子公司房屋改建 48 万元 284,309.12 93,438.90 371,400.43 --- 6,347.59 自有资金 80% 机床设备等 850 万元 8,337,500.00 83,000.00 8,191,559.15 --- 228,940.85 自有资金 98% 总公司网络 171 万元 --- 1,380,564.00 --- --- 1,380,564.00 自有资金 81% 合计 10,301,728.44 4,904,653.00 8,562,959.58 --- 6,643,421.86 （十二）无形资产： 项目 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地开发费 折股转入 19,845,994.85 16,075,255.61 - 396,919.92 4,167,659.16 15,678,335.69 474 个月 土地使用权 购买 21,863,701.00 15,844,104.62 5,196,000.00 422,777.67 1,246,374.05 20,617,326.95 552－591 个月 股份传输技术使用费 购买 500,000.00 125,000.00 - 50,000.00 425,000.00 75,000.00 18 个月 软件使用费 购买 3,415,945.46 2,511,914.01 453,147.00 600,443.78 1,051,328.23 2,364,617.23 38－98 个月 合计 45,625,641.31 34,556,274.24 5,649,147.00 1,470,141.37 6,890,361.44 38,735,279.87 49 （十三）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊销年限 装修费 5,718,114.18 2,324,944.80 --- 958,673.27 4,351,842.65 230,024.72 1,136,246.81 26-44 个月 车间改造工程费 15,822,614.50 10,872,772.90 995,468.50 3,183,901.44 7,138,274.54 --- 8,684,339.96 33 个月 模具费 5,944,645.17 2,891,956.07 89,743.59 994,080.57 3,957,026.08 --- 1,987,619.09 11-33 个月 合计 27,485,373.85 16,089,673.77 1,085,212.09 5,136,655.28 15,447,143.27 230,024.72 11,808,205.86 （十四）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期初数 期末数 信用借款 390,020,567.30 529,691,750.00 抵押借款 5,745,374.00 590,000.00 保证借款 173,500,000.00 178,500,000.00 质押借款 250,000.00 250,000.00 合计 569,515,941.30 709,031,750.00 其中：期末外币借款的外币金额为美元 2,500,000.00 元，折算汇率 8.2767，折合人民币 20,691,750.00 元。 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期初数 期末数 保证借款 10,000,000.00 11,000,000.00 （十五）应付票据： 种类 金额 银行承兑汇票 183,511,330.00 商业承兑汇票 34,894,803.10 合计 218,406,133.10 应付票据期末数比期初数增加 179,201,923.30 元，增加比例为 457.10％，增加原因为：公司 本期因为存货采购的大量增加，导致应付票据增加。 （十六）应付账款： 期末数 期初数 306,815,620.31 344,837,877.66 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十七）预收账款： 期初数 期末数 90,179,375.87 95,771,407.03 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 81,899,615.63 63,557,485.10 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 14,500,000.00 元。 详见附注（八） 50 2、金额较大的其他应付款： 债权人名称 金额 性质或内容 美国朗讯 20,950,771.79 对上海朗讯科技通信设备有限公司补偿款 三洋电机株式会社 15,483,517.45 专利技术费 中国普天信息产业集团公司 14,500,000.00 子公司成立时作为负债转入 纽科租赁有限公司 6,439,687.87 往来款 上海邮通网络技术有限公司 524,534.00 往来款 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 社会法人股 294,882.31 股东尚未领取 （二十）应交税金： 税种 期末数 期初数 增值税 -11,941,623.94 11,119,875.38 营业税 730,428.79 244,572.36 城建税 846,668.24 1,475,260.28 企业所得税 -217,988.58 -2,041,272.95 房产税 224,212.14 219,406.05 其他 69,269.03 56,118.68 合计 -10,289,034.32 11,073,959.80 （二十一）其他应交款： 项目 期末数 期初数 教育费附加 302,769.12 595,704.34 堤防费 81,213.16 81,704.20 义优金 78,517.50 78,467.80 河道管理费 22,482.06 61,446.15 其他 5,818.65 68,002.55 合计 490,800.49 885,325.04 （二十二）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 88,000.00 728,258.58 按受益期预提 劳务及其他 --- 244,422.66 按受益期预提 合计 88,000.00 972,681.24 （二十三）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 --- 11,000,000.00 51 （二十四）股本： 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 发起人股份 其中： 国家持有股份 128,749,337.00 42.22 128,749,337.00 42.22 其中：国有股 128,749,337.00 42.22 128,749,337.00 42.22 境内法人持有股份 24,336,000.00 7.98 24,336,000.00 7.98 未上市流通股份合计 153,085,337.00 50.20 153,085,337.00 50.20 2、已上市流通股份 人民币普通股 27,040,000.00 8.87 27,040,000.00 8.87 境内上市的外资股 124,800,000.00 40.93 124,800,000.00 40.93 已上市流通股份合计 151,840,000.00 49.80 151,840,000.00 49.80 3、股份总数 304,925,337.00 100.00 304,925,337.00 100.00 （二十五）资本公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 股本溢价 93,826,567.24 --- 93,826,567.24 股权投资准备 936,095.08 157,803.68 1,093,898.76 资产评估增值准备 35,878,800.00 --- 35,878,800.00 合计 130,641,462.32 157,803.68 130,799,266.00 （二十六）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,201,433.40 8,942,875.21 23,850.67 46,120,457.94 公益金 35,121,019.16 6,185,807.22 11,925.33 41,294,901.05 任意盈余公积 6,003,412.05 15,978.00 --- 6,019,390.05 合计 78,325,864.61 15,144,660.43 35,776.00 93,434,749.04 注：本期减少系由于贵阳普天上邮通信设备有限公司本期未纳入合并报表所致。 （二十七）未分配利润： 金额 调整前期初未分配利润 86,582,071.94 调整期初未分配利润 *11,135,942.67 调整后期初未分配利润 97,718,014.61 加：本期净利润 51,519,738.82 减：提取法定盈余公积 8,942,875.21 提取法定公益金 6,185,807.22 提取任意盈余公积 15,978.00 提取职工奖福基金 113,238.54 支付普通股股利 12,197,013.48 加：其他转入 35,776.00 年末未分配利润 121,818,616.98 *调整期初未分配利润 11,135,942.67 元，其中： （1）依据控股股东要求对原按规定可以不纳入合并范围的子公司的盈余公积恢复采用追溯 调整，影响期初未分配利润-1,061,070.81 元。 （2）根据财政部关于印发《企业会计准则——资产负债表日后事项》的通知，对于资产负 债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的现金股利不再作为 调整事项，而改为在资产负债表所有者权益中单独列示。公司已对 2002 年度的现金股利分配调 整比较期会计报表，改为 2003 年度的分配事项。[详见本附注二、(二十)] 52 （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 主营业务成本 业 本年数 上年数 本年数 上年数 务 通信设备制造业 2,177,093,553.92 1,695,300,988.61 1,933,040,948.88 1,495,020,911.33 分 公司内各业务分部相互抵销 176,312,188.99 145,583,371.11 176,312,188.99 145,583,371.11 部 合计 2,000,781,364.93 1,549,717,617.50 1,756,728,759.89 1,349,437,540.22 上海地区 375,722,082.21 542,181,792.57 315,844,169.16 483,534,834.03 华东地区 863,324,465.62 278,016,686.42 791,388,639.94 235,800,529.13 地 华南地区 50,078,411.40 52,461,064.76 43,518,948.74 45,741,859.30 区 东北地区 568,988,381.56 381,212,092.01 511,158,691.40 336,360,512.19 分 其他地区 318,980,213.13 441,429,352.85 271,130,499.64 393,583,176.68 部 小 计 2,177,093,553.92 1,695,300,988.61 1,933,040,948.88 1,495,020,911.33 公司内各地区分部相互抵销 176,312,188.99 145,583,371.11 176,312,188.99 145,583,371.11 合计 2,000,781,364.93 1,549,717,617.50 1,756,728,759.89 1,349,437,540.22 公司本年向前五名客户销售总额为 519,189,364.24 元，占公司全部主营业务收入的 25.95％。 （二十九）主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 504,289.11 658,045.13 城建税 1,515,298.21 1,215,868.01 教育费附加 688,251.22 583,010.03 其 他 89,574.29 230,519.68 合 计 2,797,412.83 2,687,442.85 （三十）其他业务利润： 本年发生数 上年发生数 类别 收入 成本 利润 收入 成本 利润 出售高层住宅收入 372,351.00 21,316.49 351,034.51 814,495.00 1,542,819.47 -728,324.47 工程开通费 22,667,394.03 8,812,697.22 13,854,696.81 10,651,233.00 6,008,549.19 4,642,683.81 租金收入 4,095,018.38 225,533.79 3,869,484.59 4,698,266.36 1,526,277.01 3,171,989.35 销售代理费 2,047,867.00 112,652.04 1,935,214.96 --- --- --- 其他 22,325,895.34 16,781,757.95 5,544,137.39 3,872,450.83 728,965.27 3,143,485.56 合计 51,508,525.75 25,953,957.49 25,554,568.26 20,036,445.19 9,806,610.94 10,229,834.25 其他业务利润期末数比期初数增加 15,324,734.01 元，增加比例为 149.80％，增加原因为： 本期新增大量工程开通业务所致。 （三十一）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 32,822,518.58 36,367,678.11 减：利息收入 2,714,362.09 1,889,247.80 汇兑损失 770,357.53 156,894.60 减：汇兑收益 --- 9.15 其他 815,813.90 404,330.90 合计 31,694,327.92 35,039,646.66 （三十二）投资收益： 1、本年发生数： 股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 减值 类别 合计 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 准备 长期股权投资 --- --- --- 60,001,023.21 404,551.79 --- --- 60,405,575.00 53 2、上年发生数： 股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值 类别 合计 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收益 准备 长期股权投资 --- --- 18,377,869.42 40,305,975.69 160,310.37 647,787.23 --- 59,491,942.71 （三十三）收到的其他与经营活动有关的现金 10,090,118.67 元。 其中主要为： 项目 金额 利息收入 2,714,362.09 收回代垫款项 4,837,100.00 （三十四）支付的其他与经营活动有关的现金 142,332,217.19 元。 其中主要为： 项目 金额 支付的各项费用 122,350,242.88 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收账款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 期初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 168,355,464.68 70.68% 0.50% 841,777.32 142,479,674.84 70.48% 0.50% 712,398.37 1至2年 31,732,189.34 13.32% 1.00% 317,321.89 29,279,096.76 14.48% 1.00% 292,790.97 2至3年 14,799,611.11 6.21% 5.00% 739,980.56 8,802,076.44 4.35% 5.00% 440,103.82 3 年以上 23,330,672.67 9.79% 82.35% 19,212,210.37 21,614,317.73 10.69% 56.92% 12,303,607.37 合计 238,217,937.80 100.00% 21,111,290.14 202,175,165.77 100.00% 13,748,900.53 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 72,740,118.62 元，占应收账款总金额 的 30.54％。 3、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、账龄分析： 账龄 期末数 期初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 46,406,043.71 48.94% --- --- 90,660,582.76 66.68% --- --- 1至2年 36,605,685.83 38.60% --- --- 3,795,042.79 2.79% --- --- 2至3年 1,972,740.00 2.08% --- --- 3,130,885.46 2.30% --- --- 3 年以上 9,845,490.36 10.38% 60.94% 6,000,000.00 38,388,622.96 28.23% 20.45% 4,100,000.00 合计 94,829,959.90 100.00% 6,000,000.00 135,975,133.97 100.00% 4,100,000.00 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 76,093,932.38 元，占其他应收款总 金额的比例为 80.24％。 3、期末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 土地受让金 28,529,123.00 土地受让金 上海中经投资管理有限公司 17,561,884.71 股权转让款 职工购房贷款 14,701,999.67 暂借款 深圳普天凌云电子有限公司 10,800,925.00 代理保证金 4、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 54 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 424,118,176.80 --- 416,958,852.68 --- 长期债权投资 32,000.00 --- 32,000.00 --- 合计 424,150,176.80 --- 416,990,852.68 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 账面余额 减值准备 期末市价 注册资本比例 长江股份 法人股 80,000.00 〈1% 112,000.00 112,000.00 --- 741,600.00 申能股份 法人股 80,000.00 〈1% 266,342.00 266,342.00 --- 1,157,600.00 小计 160,000.00 378,342.00 378,342.00 --- 1,899,200.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资年限 占被投资单位 期初余额 本期投资 期末账面余额 注册资本比例 增减额 新疆广通网络设备有限公司 20年 19% 4,018,178.46 --- 4,018,178.46 大唐移动通信设备有限公司 0.85% 20,829,324.27 --- 20,829,324.27 小计 24,847,502.73 --- 24,847,502.73 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 其中 年限 注册资本比例 本期合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 投资准备 差额摊销 分得利润 上海邮通置业发展有限公司 10年 90% 9,000,000.00 2,149,046.43 --- 2,149,046.43 --- --- --- 9,000,000.00 2,149,046.43 11,149,046.43 上海邮通商用机器有限公司 20年 90% 7,599,945.48 1,586,307.61 --- 1,586,307.61 --- --- --- 5,400,000.00 3,786,253.09 9,186,253.09 上海邮通实业发展有限公司 35年 85% 18,973,643.50 -8,312.56 --- -8,312.56 --- --- --- 17,850,000.00 1,115,330.94 18,965,330.94 上海邮通信息发展有限公司 10年 80% 3,417,551.40 -705,826.79 --- -705,826.79 --- --- --- 4,000,000.00 -1,288,275.39 2,711,724.61 上海时代通信设备制造有限公司 20年 75% 615,097.15 227,112.50 --- 222,901.46 --- 4,211.04 --- 2,297,610.00 -1,455,400.35 842,209.65 上海天通通信设备有限公司 20年 75% --- --- --- --- --- --- --- 13,382,407.05 -13,382,407.05 ---- 上海邮通机械制造有限公司 20年 70% 39,173,869.77 174,442.54 --- 174,442.54 --- --- --- 35,000,000.00 4,348,312.31 39,348,312.31 广西普天邮通通信设备有限公司 20年 70% 2,410,153.07 30,700.67 --- 112,738.80 157,803.46 --- 239,841.59 2,100,000.00 340,853.74 2,440,853.74 贵阳普天上邮通信设备有限公司 20年 70% 7,237,424.07 --- --- --- --- --- --- 7,000,000.00 237,424.07 7,237,424.07 上海天山通信电子有限公司 20年 60% --- --- --- --- --- --- --- 3,126,854.64 -3,126,854.64 --- 上海威达邮通信息技术有限公司 20年 60% 1,745,560.42 -621,964.76 --- -594,648.25 --- -27,316.51 --- 4,695,123.80 -3,571,528.14 1,123,595.66 天津中天通信有限公司 20年 51% 123,352,828.24 -12,386,681.03 --- 5,030,127.69 --- --- 17,416,808.72 102,000,000.00 8,966,147.21 110,966,147.21 小计 213,526,073.10 -9,555,175.39 --- 7,966,776.93 157,803.46 -23,105.47 17,656,650.31 205,851,995.49 -1,881,097.78 203,970,897.71 C、权益法核算的对合营企业股权投资：无。 D、权益法核算的对联营企业股权投资： 本期权益增减额 期末余额 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 其中 年限 注册资本比例 本期合计 初始投资 累计增减 合计 投资成本 确认收益 投资准备 差额摊销 分得利润 上海幻影显示技术有限公司 11年 35% --- 964,550.44 1,448,475.00 -483,924.56 --- --- --- 1,448,475.00 -483,924.56 964,550.44 上海普天友通信息科技有限公司 20年 45% 18,000,000.00 40,592,119.37 --- 40,592,119.37 --- --- --- 18,000,000.00 40,592,119.37 58,592,119.37 上海俊英通信电子有限公司 20年 40% 1,747,875.14 61,499.31 --- 281,916.90 --- -21,871.88 198,545.71 1,084,000.00 725,374.45 1,809,374.45 上海邮通科技有限公司 20年 40% 1,693,585.47 -209,729.54 --- 106,937.16 --- --- 316,666.70 1,200,000.00 283,855.93 1,483,855.93 上海矽魁电子科技有限公司 12年 25% 5,608,255.70 -1,450,497.85 --- -1,450,497.85 --- --- --- 6,198,115.37 -2,040,357.52 4,157,757.85 上海朗讯科技通信设备有限公司 20年 22.50% 131,838,962.93 -27,420,497.42 --- 4,689,398.48 --- 100,408.04 32,210,303.94 73,916,211.90 30,502,253.61 104,418,465.51 上海山崎电路板有限公司 20年 22.20% 19,318,255.61 4,177,055.20 --- 4,414,045.04 --- -236,989.84 --- 14,419,620.47 9,075,690.34 23,495,310.81 小计 178,206,934.85 16,714,499.51 1,448,475.00 47,697,591.45 --- -158,453.68 32,725,516.35 116,266,422.74 78,655,011.62 194,921,434.36 55 E、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海时代通信设备制造有限公司 -42,110.40 汇率差 10年 -4,211.04 -16,844.16 上海天山通信电子有限公司 201,116.56 汇率差 10年 --- 100,558.26 上海山崎电路板有限公司 2,369,898.40 汇率差 10年 236,989.84 947,959.36 上海天通通信设备有限公司 442,552.95 追加投资 10年 --- 390,921.79 上海天通通信设备有限公司 63,225.00 汇率差 10年 --- 31,612.50 上海俊英通信电子有限公司 218,718.88 汇率差 10年 21,871.88 87,487.52 上海威达邮通信息技术有限公司 273,165.09 汇率差 10年 27,316.51 225,361.20 上海朗讯科技通信设备有限公司 -1,004,080.49 汇率差 10年 -100,408.04 -401,632.17 小计 2,522,485.99 181,559.15 1,365,424.30 被投资单位与公司会计政策无重大差异，上述投资变现不存在重大限制。 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 期初余额 期末余额 减值准备 煤气债券 32,000.00 32,000.00 2005年 32,000.00 32,000.00 --- 3、长期投资减值准备：无。 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 通信设备制造业 853,993,771.69 731,388,402.10 724,729,638.30 629,725,135.03 （五）投资收益： 1、本年发生数： 股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资差额 类别 股权转让收益 减值准备 合计 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 摊销 长期股权投资 --- --- --- 56,116,771.47 -181,559.15 --- --- 55,935,212.32 2、上年发生数： 股票投 债权投 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资差额 类别 股权转让收益 减值准备 合计 资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益 摊销 长期股权投资 --- --- --- 58,868,120.26 -245,419.46 --- --- 58,622,700.80 3、投资收益汇回无重大限制。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明： 子公司与母公司会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代表人 中国普天信息产业集团公司 北京 通信产品 母公司 国有独资 欧阳忠谋 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 56 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海邮通商用机器有限公司 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00 上海邮通置业发展有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 上海邮通实业发展有限公司 21,000,000.00 --- --- 21,000,000.00 上海邮通信息发展有限公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 上海时代通信设备制造有限公司 3,063,480.00 --- --- 3,063,480.00 上海天通通信设备有限公司 25,166,850.00 --- --- 25,166,850.00 上海邮通机械制造有限公司 50,000,000.00 --- --- 50,000,000.00 贵阳普天上邮通信设备有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 广西普天邮通通信设备有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 上海天山通信电子有限公司 5,211,424.40 --- --- 5,211,424.40 上海威达邮通信息技术有限公司 8,274,735.00 --- --- 8,274,735.00 天津中天通信有限公司 200,000,000.00 --- --- 200,000,000.00 天津三洋通信设备有限公司 33,457,274.02 --- --- 33,457,274.02 上海宏美通信设备有限公司 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 上海宏美货运代理有限公司 750,000.00 --- --- 750,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化：（单位：人民币元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海邮通商用机器有限公司 5,400,000.00 90 --- --- --- --- 5,400,000.00 90 上海邮通置业发展有限公司 10,000,000.00 100 --- --- --- --- 10,000,000.00 100 上海邮通实业发展有限公司 17,850,000.00 85 --- --- --- --- 17,850,000.00 85 上海邮通信息发展有限公司 4,000,000.00 80 --- --- --- --- 4,000,000.00 80 上海时代通信设备制造有限公司 2,297,610.00 75 --- --- --- --- 2,297,610.00 75 上海天通通信设备有限公司 13,382,407.05 75 --- --- --- --- 13,382,407.05 75 上海邮通机械制造有限公司 35,000,000.00 70 --- --- --- --- 35,000,000.00 70 贵阳普天上邮通信设备有限公司 7,000,000.00 70 --- --- --- --- 7,000,000.00 70 广西普天邮通通信设备有限公司 2,100,000.00 70 --- --- --- --- 2,100,000.00 70 上海天山通信电子有限公司 3,126,854.64 60 --- --- --- --- 3,126,854.64 60 上海威达邮通信息技术有限公司 4,695,123.80 60 --- --- --- --- 4,695,123.80 60 天津中天通信有限公司 102,000,000.00 51 --- --- --- --- 102,000,000.00 51 天津三洋通信设备有限公司 16,728,637.01 50 --- --- --- --- 16,728,637.01 50 上海宏美通信设备有限公司 2,700,000.00 90 --- --- --- --- 2,700,000.00 90 上海宏美货运代理有限公司 382,500.00 51 --- --- --- --- 382,500.00 51 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业的关系 上海俊英通信电子有限公司 联 营 上海朗讯科技通信设备有限公司 联 营 大唐移动通信设备有限公司 联 营 上海邮通科技有限公司 联 营 新疆广通网络设备有限公司 联 营 上海矽魁电子科技有限公司 联 营 上海山崎电路板有限公司 联 营 上海幻影显示技术有限公司 联 营 上海普天友通信息科技有限公司 联 营 上海太力通信设备有限公司 同属子公司 武汉洲际通信电源集团有限责任公司 同属子公司 景德镇普天通信设备厂 同属子公司 天津电话设备厂 同属子公司 深圳市普天纬通通信科技有限公司 同属子公司 深圳市普天凌云电子有限公司 同属子公司 57 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1）交易规模：（单位：人民币元） 本年度 上年度 企业名称 金额 或：占年度购 金额 或：占年度购 货百分比（％） 货百分比（％） 上海朗讯科技通信设备有限公司 --- --- 8,892,276.08 0.00 天津电话设备厂 26,701,951.11 2.01 145,606,282.05 12.60 武汉洲际通信电源集团有限责任公司 --- --- 55,761,623.94 4.82 深圳普天纬通通信科技有限公司 --- --- 27,944,813.68 2.42 景德镇普天通信设备厂 3,078,887.00 0.23 14,702,735.03 1.27 深圳市普天凌云电子有限公司 257,162,400.00 19.32 --- --- 上海俊英通信电子有限公司 346,312.41 0.03 --- --- 上海幻影显示技术有限公司 1,610,004.00 0.12 --- --- 上海邮通科技有限公司 18,938.00 0.00 --- --- 上海矽魁电子科技有限公司 1,205.00 0.00 --- --- 合计 288,919,699.52 21.71 252,907,730.78 21.11 （2）采购价格的确定依据： 本企业向关联方采购货物的价格根据市场价格变化协商决定。2003 年度本企业向关联方采 购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 3、向关联方销售货物： （1）交易规模：（单位：人民币元） 本年度 上年度 企业名称 金额 或：占年度销 金额 或：占年度销 货百分比（％） 货百分比（％） 上海朗讯科技通信设备有限公司 9,660,149.69 0.63 天津电话设备厂 155,872,803.52 7.79 161,797,983.04 10.53 武汉洲际通信电源集团有限责任公司 --- --- 86,984,358.96 5.66 景德镇普天通信设备厂 --- --- 37,948,717.94 2.47 深圳市普天凌云电子有限公司 15,029,858.00 0.75 28,171,638.46 1.83 上海普天友通信息科技有限公司 75,990,507.32 3.80 --- --- 上海幻影显示技术有限公司 4,379,577.73 0.22 --- --- 上海邮通科技有限公司 143,210.33 0.01 --- --- 上海山崎电路板有限公司 49,658.12 0.00 --- --- 合计 251,465,615.02 12.57 324,562,848.09 21.12 （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理。 本企业销售给关联企业的产品价格由双方按市场变化协商规定。2003 年度内本公司销售给 关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。 58 4、关联方应收应付款项余额：（单位：人民币元） 项目 年末金额 或：占全部应收（付）款项 余额的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 上海朗讯科技通信设备有限公司 --- 7,068,681.60 --- 1.75 天津电话设备厂 87,600,000.00 60,560,100.00 19.44 14.98 深圳市普天凌云电子有限公司 19,501,400.00 146,150.00 4.33 0.04 上海幻影显示技术有限公司 249,236.00 --- 0.06 --- 上海邮通科技有限公司 587,076.08 --- 0.13 --- 景德镇普天通信设备厂 220,710.65 --- 0.05 --- 上海山崎电路板有限公司 58,100.00 --- 0.01 --- 新疆广通网络设备有限公司 289,708.00 --- 0.06 --- 武汉普天通信设备集团有限公司 204,766.80 --- 0.05 --- 应收票据： 其他应收款： 天津电话设备厂 --- 5,166,395.59 --- 5.39 深圳市普天凌云电子有限公司 10,800,925.00 --- 10.04 --- 应付账款： 天津电话设备厂 61,369,860.00 65,962,615.38 20.00 19.12 深圳市普天凌云电子有限公司 6,588,590.95 --- 2.15 --- 上海朗讯科技通信设备有限公司 5,082,304.00 --- 1.66 --- 上海普天友通信息科技有限公司 4,336,750.30 --- 1.41 --- 上海俊英通信电子有限公司 504,034.60 --- 0.16 --- 上海山崎电路板有限公司 129,671.26 --- 0.04 --- 应付票据： 天津电话设备厂 65,000,000.00 --- 29.76 --- 天津三洋通信设备有限公司 135,000,000.00 --- 61.81 --- 其他应付款： 中国普天信息产业集团公司 14,500,000.00 14,500,000.00 17.70 22.81 深圳市普天凌云电子有限公司 --- 300,000.00 --- 0.47 预收账款： 新疆广通网络设备有限公司 300,000.00 300,000.00 0.33 0.31 上海普天友通信息科技有限公司 --- 1,641,555.60 --- 1.71 上海朗讯科技通信设备有限公司 719,206.00 --- 0.80 --- 预付账款： 天津电话设备厂 --- 2,342,700.00 --- 2.84 新疆广通网络设备有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5.74 6.07 上海朗讯科技通信设备有限公司 1,618,497.00 --- 1.86 --- 上海幻影显示技术有限公司 500,000.00 --- 0.57 --- 深圳市普天凌云电子有限公司 10,642,850.00 --- 12.22 --- 5、其他关联方交易事项： （1）公司与关联方的担保、抵押等事项： ①公司为以下公司的银行借款提供担保： 借款金额（人民币） 备注 上海邮通实业发展有限公司 2,100 万 担保 上海天通通信设备有限公司 450 万 担保 上海邮通机械制造有限公司 4,000 万 担保 天津中天通信有限公司 3,000 万 担保 ②母公司中国普天信息产业集团公司为公司担保金额为人民币 1,100 万元。 ③天津电话设备厂为天津中天通信有限公司担保金额为人民币 8,300 万元。 （2）关键管理人员报酬 159.94 万元。 59 九、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债： 公司将下列未到期商业承兑汇票向开户银行进行贴现，贴现票据金额为 50,187,072.80 元。 开户银行到时不能获得付款时，本公司负有代为付款的义务。已贴现票据明细如下： 出票单位 出票日 到期日 票据金额 已贴现金额 广东盈通网络投资有限公司*1 2003-07-24 2004-01-24 7,677,522.60 7,575,545.91 广东盈通网络投资有限公司*1 2003-07-24 2004-01-24 1,260,346.20 1,243,605.65 上海同济科技实业股份有限公司 2003-11-14 2004-05-13 10,021,204.00 9,812,011.37 上海邮通实业发展有限公司*2 2003-09-08 2004-03-07 7,150,000.00 7,014,865.00 上海邮通实业发展有限公司*2 2003-09-16 2004-03-15 8,990,000.00 8,819,145.05 上海邮电通信设备股份有限公司*2 2003-08-25 2004-02-24 8,988,000.00 8,818809.89 上海邮电通信设备股份有限公司*2 2003-09-03 2004-03-02 6,100,000.00 5,985,808.00 合计 50,187,072.80 49,269,790.87 注：*1 已贴现商业承兑汇票至审计报告日止已转回应收账款。 *2 已贴现商业承兑汇票至审计报告日止已全额收回款项。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 公司本年末为其下属子公司人民币借款 9,550 万元提供担保。 十、承诺事项： 本公司 2003 年 9 月 23 日召开的第四届第四次董事会通过决议，同意拟用三年多时间在公司 现址――上海市曹河泾开发区宜山路 700 号，投资人民币 4.5 亿元开发、建设集信息产品研发、 市场推广、系统集成、加工物流、培训服务以及相关配套商务服务为一体的上海邮通科技园。 十一、资产负债表日后事项： （一）拟转让贵阳普天上邮通信设备有限公司 70％的股权： 本公司 2004 年 1 月 14 日召开的第四届第六次董事会通过决议，同意以现金人民币 700 万元 向贵阳普天通信设备厂转让所持有的贵阳普天上邮通信设备有限公司 70％的股权。截至报告日 止，该股权转让手续已完成。公司发生损失人民币 237,424.07 元。 （二）拟对上海矽魁电子科技有限公司增资 本公司 2004 年 1 月 14 日召开的第四届第六次董事会通过决议，同意中国台湾 STI International Investment Ltd 单方面以现金增加投资 75 万美元；本公司不参加本次增资。增资后， 中国台湾 STI International Investment Ltd 出资 300 万美元，拥有 80％股权；本公司出资 75 万美 元，拥有 20％股权。 （三）拟对上海山崎电路板有限公司增资 本公司 2004 年 3 月 18 日召开的第四届第七次董事会通过决议，同意上海山崎电路板有限公 司增加投资 700 万美元，增资后本公司持股比例不变，仍为 22.5％。 （四）拟发起成立江西普天通信科技有限公司 本公司 2004 年 3 月 18 日召开的第四届第七次董事会通过决议，同意与南昌电信实业有限责 任公司、香港（国际）亚龙科贸有限公司和江西省南昌电信器材厂共同发起成立江西普天通信科 技有限公司，公司注册资本人民币 300 万元，本公司以现金出资人民币 123 万元，拥有 41%股 权。 （五）拟转让上海普天友通信息科技有限公司 14.5%的股权 本公司 2004 年 3 月 18 日召开的第四届第七次董事会通过决议，同意以现金 580 万元的价 格向香港美佳达科技有限公司转让上海普天友通信息科技有限公司 14.5%的股权。 60 十二、其他重要事项： （一）非货币性交易： 无需披露的非货币性交易事项。 （二）债务重组： 无需披露的债务重组事项。 （三）资产置换： 无需披露的资产置换事项。 （四）委托理财： 无需披露的委托理财事项。 （五）其他需要披露的重要事项： 1、股权转让事项： （1）转让贵阳普天上邮通信设备有限公司 70％的股权 详见附注（十一）。 （2）转让上海大唐移动通信设备有限公司 21％股权 本公司于 2000 年 12 月 19 日召开临时股东大会，通过如下决议，同意以每股人民币 2 元向 上海中经投资管理公司转让所持有的上海大唐移动通信设备有限公司 40％股份中的 21％股份， 股权转让总价为人民币 5,460 万元。截至报告日止，该股权转让手续已完成。本公司收到股权转 让款计人民币 546 万元。 2003 年 10 月 23 日，依据上海市第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第 166 号民事判决书判决上海中经投资管理公司应于本判决生效之日起十日内向本公司支付剩余的股 权转让款人民币 4,914 万元；上海安格投资（集团）有限公司、上海尚杰房地产有限公司、上海 正邦计算机网络有限公司对上海中经投资管理公司上项债务承担连带清偿责任。 2、其他事项： （1）由公司投资的联营公司上海朗讯科技通信设备有限公司，经上海市外国投资工作委员 会沪外资委批字（2003）第 1388 号文批准，于 2003 年 9 月 16 日起进入清算阶段。截至报告日 止，本公司收到美国朗讯公司补偿款美元 2,531,203.55 元。 （2）本公司下属某子公司的投资方以土地使用权及房屋作价投资，计人民币 1,350 万元（原 始入账价值），公司本年度支付出让金人民币 519.6 万元，截至报告日止，土地使用权证尚在办 理之中。 （3）上海朗讯科技通信设备有限公司在 1996 年受到东方汇理银行上海分行有关外汇交易合 同纠纷的诉讼，经中华人民共和国上海市高级人民法院于 2003 年 4 月 21 日达成民事调解，由上 海朗讯科技通信设备有限公司补偿东方汇理银行上海分行美元 165 万元，相关款项已于 2003 年 4 月 23 日以银行存款支付。 （4）本公司的土地开发费原值计人民币 19,845,994.85 元，系改制时折股投入，截止报告日， 土地使用权证尚在办理之中。 十三、本年度非经常性损益列示如下： 项目 金额（元） （一）处置下属部门损失 -1,006,034.07 （二）资金拆借收益 272,098.12 （三）补贴收入 112,509.84 （四）各项营业外收支 -1,139,623.96 合计 -1,761,050.07 上述金额中已将所得税影响数剔除 61 股份有限公司会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海邮电通信设备股份有限公司 资 产 行次 附注五 期初数 期末数 负债和股东权益 行次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 261,894,552.15 325,309,091.51 短期借款 61 短期投资 2 0.00 应付票据 62 应收票据 3 （二） 70,077,500.00 5,171,280.00 应付账款 63 应收股利 4 （三） 10,728,292.85 11,168,137.75 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 （四） 373,156,475.22 410,774,034.86 应付福利费 66 其他应收款 7 （五） 90,972,145.43 101,439,039.21 应付股利 67 预付账款 8 （六） 82,388,544.02 87,114,679.10 应交税金 68 应收补贴款 9 0.00 其他应交款 69 存货 10 （七） 394,595,177.88 595,981,680.82 其他应付款 70 待摊费用 11 （八） 3,801,541.09 3,633,562.82 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 1,287,614,228.64 1,540,591,506.07 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （九） 293,015,924.28 317,214,445.63 长期借款 81 长期债权投资 32 32,000.00 32,000.00 应付债券 82 长期投资合计 33 293,047,924.28 317,246,445.63 长期应付款 83 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 （九） 231,622.51 208,517.04 专项应付款 84 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 （九） 231,622.51 208,517.04 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 固定资产原价 39 （十） 454,450,928.56 499,941,358.02 递延税款： 88 减：累计折旧 40 （十） 177,951,560.51 213,908,526.39 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 276,499,368.05 286,032,831.63 负 债 合 计 90 减：固定资产减值准备 42 （十） 2,429,626.59 2,425,087.65 固定资产净额 43 274,069,741.46 283,607,743.98 少数股东权益(合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 （十一） 10,301,728.44 6,643,421.86 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 固定资产合计 50 284,371,469.90 290,251,165.84 资本公积 93 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 无形资产 51 （十二） 34,556,274.24 38,735,279.87 其中:法定公益金 95 长期待摊费用 52 （十三） 16,089,673.77 11,808,205.86 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 无形资产及其他资产合计 54 50,645,948.01 50,543,485.73 其中:现金股利 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 1,915,679,570.83 2,198,632,603.27 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：鲍康荣 财务总监（总会计师）：丛惠生 会计机构负责人：陶云意 （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司会 计 报 表 合并利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：上海邮电通信设备股份有限公司 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 （二十八） 1,549,717,617.50 2,000,781,364.93 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 减：主营业务成本 2 （二十八） 1,349,437,540.22 1,756,728,759.89 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 （二十九） 2,687,442.85 2,797,412.83 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 197,592,634.43 241,255,192.21 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 (三十) 10,229,834.25 25,554,568.26 减：营业费用 6 36,110,357.20 54,837,711.50 管理费用 7 148,054,487.42 177,693,797.79 财务费用 8 (三十一) 35,039,646.66 31,694,327.92 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -11,382,022.60 2,583,923.26 减：应付优先股股利 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 (三十二) 59,491,942.71 60,405,575.00 提取任意盈余公积 补贴收入 12 95,200.00 214,906.00 应付普通股股利 营业外收入 13 1,090,165.35 1,255,874.67 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 减：营业外支出 14 713,809.07 2,609,917.14 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 48,581,476.39 61,850,361.79 减：所得税 16 1,739,802.45 5,711,461.77 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 17,214,554.61 3,683,212.72 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 1,893,028.55 -935,948.48 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 31,520,147.88 51,519,738.82 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 67,344,836.59 97,718,014.61 5.债务重组损失 加：其他转入 22 6,115,427.06 35,776.00 6.其 他 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：鲍康荣 财务总监（总会计师）：丛惠生 会计机构负责人：陶云意 （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海邮电通信设备股份有限公司 项目 行次 附注五 金额 项 目 行次 附注五 金额 补 充 资 料 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,158,685,954.68 吸收投资所收到的现金 26 100,000.00 净利润（亏损以“－”号表示） 收到的税费返还 2 154,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 100,000.00 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 收到的其他与经营活动有关的现金 3 (三十三) 10,090,118.67 借款所收到的现金 28 150,015,808.70 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 2,168,930,073.35 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 150,115,808.70 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 1,897,337,577.11 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 67,919,323.32 偿还债务所支付的现金 31 20,500,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 96,346,638.33 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 66,976,715.81 待摊费用的减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （三十四） 142,332,217.19 其中：支付少数股东的股利 33 22,678,528.26 预提费用的增加（减：减少） 经营活动现金流出小计 10 2,203,935,755.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 35 - 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 -35,005,682.60 筹资活动现金流出小计 36 87,476,715.81 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 62,639,092.89 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 -770,347.51 经营性应收项目的减少（减：增加） 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 收回投资所收到的现金 12 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 25,061,085.70 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 59,495,671.45 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,379,781.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 （三十一） 0.00 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 60,875,452.60 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 51,506,399.96 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 11,171,029.72 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 62,677,429.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 -1,801,977.08 现金及现金等价物净增加额 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：鲍康荣 财务总监（总会计师）：丛惠生 会计机构负责人：陶云意 制表 （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名 股份有限公司会 计 报 表 资 产 负 债 表 2003年12月31日 编制单位：上海邮电通信设备股份有限公司 资 产 行次 附注六 期初数 期末数 负债和股东权益 行次 附注 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 150,332,224.74 158,961,023.93 短期借款 61 短期投资 2 0.00 应付票据 62 应收票据 3 - 3,300,000.00 应付账款 63 应收股利 4 12,974,940.44 30,831,594.06 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 （一） 188,426,265.24 217,106,647.66 应付福利费 66 其他应收款 7 （二） 131,875,133.97 88,829,959.90 应付股利 67 预付账款 8 59,527,250.55 67,992,386.11 应交税金 68 应收补贴款 9 - 其他应交款 69 存货 10 245,966,418.87 335,588,540.38 其他应付款 70 待摊费用 11 269,469.23 247,812.62 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 一年内到期的长期负债 78 流动资产合计 30 789,371,703.04 902,857,964.66 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 （三） 416,958,852.68 424,118,176.80 长期借款 81 长期债权投资 32 32,000.00 32,000.00 应付债券 82 长期投资合计 33 416,990,852.68 424,150,176.80 长期应付款 83 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 - 专项应付款 84 其中: 股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 35 其他长期负债 85 固定资产： 长期负债合计 87 固定资产原价 39 144,276,519.91 159,876,205.46 递延税款： 88 减：累计折旧 40 82,003,677.69 96,942,195.73 递延税款贷项 89 固定资产净值 41 62,272,842.22 62,934,009.73 负 债 合 计 90 减：固定资产减值准备 42 1,264,792.42 1,260,253.48 固定资产净额 43 61,008,049.80 61,673,756.25 少数股东权益(合并报表填列) 91 工程物资 44 在建工程 45 10,017,419.32 6,637,074.27 股东权益： 固定资产清理 46 股本 92 固定资产合计 50 71,025,469.12 68,310,830.52 资本公积 93 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 无形资产 51 16,769,360.23 16,310,786.27 其中:法定公益金 95 长期待摊费用 52 2,655,287.96 1,221,253.94 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 无形资产及其他资产合计 54 19,424,648.19 17,532,040.21 其中:现金股利 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 99 资 产 总 计 60 1,296,812,673.03 1,412,851,012.19 负 债 和 股 东 权 益 总 计 100 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：鲍康荣 财务总监（总会计师）：丛惠生 会计机构负责人：陶云意 （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 2003年度 编制单位：上海邮电通信设备股份有限公司 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 （四） 731,388,402.10 853,993,771.69 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 减：主营业务成本 2 （四） 629,725,135.03 724,729,638.30 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 1,619,537.57 1,608,002.75 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 100,043,729.50 127,656,130.64 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企业 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 7,431,688.65 17,492,728.32 减：营业费用 6 21,116,368.11 24,644,427.90 管理费用 7 92,584,825.60 101,298,706.20 财务费用 8 20,832,754.12 18,250,287.32 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -27,058,529.68 955,437.54 减：应付优先股股利 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 （五） 58,622,700.80 55,935,212.32 提取任意盈余公积 补贴收入 12 7,200.00 - 应付普通股股利 营业外收入 13 15,990.93 101,690.38 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 减：营业外支出 14 67,214.17 926,274.22 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 31,520,147.88 56,066,066.02 减：所得税 16 4,772,964.57 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 31,520,147.88 51,293,101.45 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21 75,870,764.70 101,086,883.00 5.债务重组损失 加：其他转入 22 6.其 他 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：鲍康荣 财务总监（总会计师）：丛惠生 会计机构负责人：陶云意 （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 股份有限公司会 计 报 表 现 金 流 量 表 2003年度 编制单位：上海邮电通信设备股份有限公司 项目 行次 附注 金额 项 目 行次 附注 金额 补 充 资 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 783,087,963.44 吸收投资所收到的现金 26 - 净利润（亏损以“－”号表示） 收到的税费返还 2 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 - 加：少数股东损益（亏损以“－”号 收到的其他与经营活动有关的现金 3 680,410.61 借款所收到的现金 28 110,000,000.00 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 783,768,374.05 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 110,000,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 747,827,688.58 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 46,903,064.88 偿还债务所支付的现金 31 - 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 25,356,051.44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 30,873,092.64 待摊费用的减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 9 55,583,939.98 其中：支付少数股东的股利 33 - 预提费用的增加（减：减少） 经营活动现金流出小计 10 875,670,744.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 - 处置固定资产、无形资产和其他 35 - 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 -91,902,370.83 筹资活动现金流出小计 36 30,873,092.64 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 79,126,907.36 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 -27,970.08 经营性应收项目的减少（减：增 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减 收回投资所收到的现金 12 - 五、现金及现金等价物净增加额 42 8,628,799.19 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 32,525,513.26 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 55,860.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 - 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 32,581,373.74 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 9,700,666.00 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 1,448,475.00 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 11,149,141.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 21,432,232.74 现金及现金等价物净增加额 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人：鲍康荣 财务总监（总会计师）：丛惠生 会计机构负责人：陶云意 （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） 补充资料 一、境内外审计差异调节表 为符合国际财务报告准则对本年度净利润所作之调整： 2003 年 人民币千元 按中国会计规定所计算的 2003 年度净利润 51,519 按国际财务报告准则作出的调整数： (1) 未确认投资损失变动 936 (2) 长期投资—股权投资差异之摊销 470 (3) 因汇率差异造成的固定资产计价差异 (202) (4) 因汇率差异造成的其他非流动资产计价差异 (70) (5) 其他 256  按国际财务报告准则所计算的全年度净利润 52,909  为符合国际财务报告准则对本年底净资产所作之调整： 2003 年 人民币千元 按中国会计规定所计算的 2003 年底净资产 649,011 按国际财务报告准则作出的累计调整数： (1) 长期股权投资—股权投资差异 (13,589) (2) 因汇率差异造成的固定资产计价差异 1,814 (3) 因汇率差异造成的其他非流动资产计价差异 632 (4) 其他 (552)  按国际财务报告准则所计算的年底净资产 637,316  二、资产减值准备明细表（合并） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：上海邮电通信设备股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 1、坏帐准备合计 36,037,326.35 10,952,363.79 1,193,011.23 45,796,678.91 其中：应收帐款 31,094,315.12 8,702,363.79 39,796,678.91 其他应收款 4,943,011.23 2,250,000.00 1,193,011.23 6,000,000.00 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 67,145,696.40 19,565,611.83 9,868,703.00 76,842,605.23 其中：库存商品 24,538,362.33 9,868,703.00 14,669,659.33 生产成本 40,707,014.23 2,912,721.38 43,619,735.61 原材料 1,900,319.84 16,652,890.45 18,553,210.29 4、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 5、固定资产减值准备合计 2,429,626.59 4,538.94 2,425,087.65 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,429,626.59 4,538.94 2,425,087.65 6、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 7、在建工程减值准备合计 8、委托贷款减值准备合计 9、合计 105,612,649.34 30,517,975.62 11,066,253.17 125,064,371.79 法定代表人：鲍康荣 财务总监（总会计师）：丛惠生 会计机构负责人：陶云意 制表人：童靖 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.17 38.36 0.79 0.79 营业利润 0.40 0.41 0.01 0.01 净利润 7.94 8.19 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 8.21 8.47 0.17 0.17 四、会计报表数据变动项目分析 于 2003 年 12 月 31 日及 2002 年 12 月 31 日,比较合并资产负债表各科目金额变动幅度 超过 30%,且该差异变动金额占本公司及其子公司 2003 年 12 月 31 日资产总额 5%以上的项目 列示如下: 单位：人民币万元 项目 2003 年度 2002 年度 差异变动 金额 % 应收票据 517.13 7007.75 -6490.62 -92.62 存货 59598.17 39459.52 20138.65 51.04 在建工程 664.34 1030.17 -365.83 -35.51 应付票据 21840.61 3920.42 17920.19 457.10 应交税金 -1028.90 1107.40 -2136.30 -192.91 未确认投资损失 196.74 290.33 -93.59 -32.24 主营业务收入 200078.14 154971.76 45106.38 29.11 主营业务成本 175672.88 134943.75 40729.13 30.18 其他业务利润 2555.46 1022.98 1532.48 149.80 营业费用 5483.77 3611.04 1872.74 51.86 营业利润 258.39 -1138.20 1396.59 122.70 营业外支出 260.99 71.38 189.61 265.63 所得税 571.15 173.98 397.17 228.28 净利润 5151.97 3152.01 1999.96 63.45 变动原因： 1、应收票据比上年同期减少 6490.62 万元，是按合同规定到期兑现的银行承兑汇票。 2、存货比上年同期增长 51.04%，主要是纳入合并报表范围的下属子公司天津中天通信 有限公司生产规模扩大，存货比去年同期增加 13196 万元。 3、在建工程比上年同期减少 35.51%，系需安装设备安装完毕投入使用。 4、应付票据较上年同期增加 17920.19 万元，为按合同规定的付款期开出的银行承兑汇 票和商业承兑汇票。 5、应交税金比上年同期下降 192.91%，主要是为下年度合同备料而增加的进项税。 6、未确认投资损失比上年同期减少 32.24%，为上海天通通信设备有限公司和上海天山 通信电子有限公司当年实现利润而冲减损失。 7、主营业务收入比上年同期增长 29.11%，主要是通信产品销售收入有大幅度增加。 8、主营业务成本比上年同期增长 30.18%，是销售收入的增加而增加。 9、其他业务利润比上年同期增长 149.80%，主要是工程开通收入增加而增加的利润。 10、营业费用比上年同期增长 51.86%，主要是为开拓产品市场，业务收入增加而增加 的营业费用。 11、营业利润比上年同期增长 122.70%，主要是营业收入的增长而增加的营业利润。 12、营业外支出比上年同期增加 189.61 万元，为处理固定资产损失。 13、所得税比上年同期增加 397.17 万元，主要是母公司利润增加而增加的所得税。 14、净利润比上年同期增长 63.45%，系母公司利润的增加而净利润增加。 附表一： 关联方占用资金情况明细表 公司盖章 截至时间：2003年12月31日 资金占用方 公司代码 公司简称 资金占用方 与上市公司 相对应的会计报表科目 资金占用期末时点金额(元) 资金占用期初时点金额(元) 资金占用借方累计发生金额(元) 资金占用贷方累计发生金 的关系 A B C D F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 应收账款 1,528,958.58 876,267.60 3,402,147.48 2,7 上海邮通信息发展有限公司 控股子公司 其他应收款 5,560,314.24 6,589,927.25 15,835,563.70 16,865,176.71 应收账款 3,595,968.35 1,122,154.52 63,079,539.46 60,6 上海邮通实业发展有限公司 控股子公司 其他应收款 6,025,104.20 10,512,254.41 247,780,155.15 252,267,305.36 上海邮通置业发展有限公司 控股子公司 其他应收款 5,045,563.26 4,613,563.26 432,000.00 上海邮通商用机器有限公司 控股子公司 其他应收款 2,646,415.07 4,413,293.24 1,631,924.11 3,3 应收账款 4,741.78 565.74 4,176.04 上海天通通信设备股份有限公司 控股子公司 其他应收款 18,579,094.62 32,268,813.94 41,811,136.29 55,500,855.61 上海天山通信电子有限公司 控股子公司 其他应收款 9,782,425.01 5,234,155.39 5,971,669.62 1,423,400.00 天津中天通信有限公司 控股子公司 预付账款 1,500,000.00 - 1,500,000.00 上海威达邮通信息技术有限公司 控股子公司 应收账款 957,877.37 957,877.37 - - 应收账款 289,708.00 289,708.00 新疆广通网络设备有限公司 联营公司 预付账款 5,000,000.00 5,000,000.00 - 600680 上海邮通 上海朗讯科技通信设备有限公司 预付账款 1,618,497.00 6,304,806.48 4, 联营公司 应收账款 - 7,068,681.60 7, 上海邮通科技有限公司 联营公司 应收账款 587,076.08 - 587,076.08 同受母公司控 武汉普天通信设备集团有限公司 应收账款 204,766.80 - 204,766.80 制的子公司 应收账款 87,600,000.00 60,560,100.00 129,534,900.00 102, 同受母公司控 天津电话设备厂 预付账款 - 2,342,700.00 2, 制的子公司 其他应收款 - 5,166,395.59 5,166,395.59 上海山崎电路板有限公司 联营公司 应收账款 58,100.00 - 58,100.00 应收账款 19,501,400.00 146,150.00 19,880,140.00 同受母公司控 深圳市普天凌云电子有限公司 预付账款 10,642,850.00 - 107,561,025.00 96, 制的子公司 其他应收款 10,800,925.00 - 10,800,925.00 - 同受母公司控 景德镇普天通信设备厂 应收账款 220,710.65 - 220,710.65 制的子公司 应收账款 249,236.00 - 249,236.00 上海幻影显示技术有限公司 联营公司 预付账款 500,000.00 - 500,000.00 合计 55,793,426.33 136,706,305.68 64,385,109.84 82,487,790.07 322,199,449.76 335,440,256.10 331,223,133.27 280, 192,499,732.01 146,872,899.91 131.07% 附表一： 关联方占用资金情况明细表 公司盖章 截至时间：2003年12月31日 资金占用方 占用方 公司代码 公司简称 资金占用方 与上市公司 相对应的会计报表科目 资金占用年末时点金额 资金占用年初时点金额 资金占用借方累计发生金额 资金占用贷方累计发生金额 式 的关系 应收账款 152.90 87.63 340.22 274.95 销售 上海邮通信息发展有限公司 控股子公司 其他应收款 556.03 658.99 1,583.56 1,686.52 拆借 应收账款 359.60 112.22 6,307.96 6,060.58 销售 上海邮通实业发展有限公司 控股子公司 其他应收款 602.51 1,051.23 24,778.02 25,226.74 拆借 上海邮通置业发展有限公司 控股子公司 其他应收款 504.56 461.36 43.20 拆借 上海邮通商用机器有限公司 控股子公司 其他应收款 264.64 441.33 163.19 339.88 拆借 应收账款 0.47 0.06 0.41 销售 上海天通通信设备股份有限公司 控股子公司 其他应收款 1,857.91 3,226.88 4,181.12 5,550.09 拆借 上海天山通信电子有限公司 控股子公司 其他应收款 978.24 523.42 597.17 142.35 拆借 天津中天通信有限公司 控股子公司 预付账款 150.00 150.00 采购 上海威达邮通信息技术有限公司 控股子公司 应收账款 95.79 95.79 销售 应收账款 28.97 28.97 销售 新疆广通网络设备有限公司 联营公司 预付账款 500.00 500.00 采购 600680 上海邮通 预付账款 161.85 630.48 468.63 采购 上海朗讯科技通信设备有限公司 联营公司 应收账款 706.87 706.87 销售 上海邮通科技有限公司 联营公司 应收账款 58.71 58.71 销售 同受母公司控 武汉普天通信设备集团有限公司 应收账款 20.48 20.48 销售 制的子公司 应收账款 8,760.00 6,056.01 12,953.49 10,249.50 销售 同受母公司控 天津电话设备厂 预付账款 234.27 234.27 采购 制的子公司 其他应收款 516.64 516.64 拆借 上海山崎电路板有限公司 联营公司 应收账款 5.81 5.81 销售 应收账款 1,950.14 14.62 1,988.01 52.49 销售 同受母公司控 深圳市普天凌云电子有限公司 预付账款 1,064.29 10,756.11 9,691.82 采购 制的子公司 其他应收款 1,080.09 1,080.09 拆借 同受母公司控 景德镇普天通信设备厂 应收账款 22.07 22.07 销售 制的子公司 应收账款 24.92 24.92 销售 上海幻影显示技术有限公司 联营公司 预付账款 50.00 50.00 采购 合计 5,579.34 13,670.64 6,438.52 8,248.80 32,219.96 33,544.03 33,122.34 28,078.99 附表二（1）： 担保情况明细表-1（违规部分） 公司盖章： 截至时间2003年12月31日 担保人（上市公司/上市公司 被担保对象与上市公司 公司代码 公司简称 被担保对象名称 担保金额（万元） 担保开始日 担保结束日 子公司） 的关系 无 附表二（2）： 担保情况明细表 -2（合规部分） 公司盖章： 截至时间2003年12月31日 被担保对象与 担保人（上市公司/上市公司子公 目前是否仍 公司代码 公司简称 被担保对象名称 上市公司的关 担保金额 担保开始日 担保结束日 司） 系 控股子公司 300.00 2003年12月17日 2004年6月15日 担保合同 上海邮通实业发展有限公司 控股子公司 800.00 2003年12月15日 2004年6月11日 担保合同 控股子公司 1,000.00 2003年12月23日 2004年6月23日 担保合同 上海天通通信设备有限公司 控股子公司 450.00 2003年7月16日 2004年7月15日 担保合同 600680 上海邮通 上海邮电通信设备股份有限公司 控股子公司 1,500.00 2003年9月28日 2004年9月8日 担保合同 控股子公司 1,000.00 2003年9月22日 2004年3月22日 担保合同 上海邮通机械制造有限公司 控股子公司 1,000.00 2003年5月21日 2004年5月21日 担保合同 控股子公司 500.00 2003年9月29日 2004年9月29日 担保合同 天津中天通信有限公司 控股子公司 3,000.00 2003年11月6日 2004年5月6日 担保合同 2003年末违规担保合计金额 2003年末合规担保合计金额 9,550.00 2003年末共计担保金额 9,550.00 上海邮电通信设备股份有限公司 (在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 2003 年度会计报表及审计报告 普华永道中天会计师事务所有限公司 邮寄地址： 中华人民共和国 上海 200021 淮海中路 333 号 瑞安广场 12 楼 电话: +86(21)63863388 传真: +86(21)63863300 审计报告 致上海邮电通信设备股份有限公司 (在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 全体股东： 我们审计了上海邮电通信设备股份有限公司(“贵公司”)及其子公司 (统称“贵集团”)以及合营企业和联营公司截止于 2003 年 12 月 31 日的 合并资产负债表及截至该日止的 2003 年度合并利润表和合并现金流量 表。编制该等载于第 2 页至第 26 页的会计报表乃贵公司管理层之职责。 我们的责任是根据审计结果对该等会计报表发表意见。 我们的审计工作是依据国际审计准则进行的。该等准则要求我们通 过审计计划之制定和实施，合理地确定会计报表中没有重大错误报导。审 计工作包括对会计报表内的数据和披露的有关凭证，用抽查方式进行审 查。审计工作也包括评价管理层采用之会计政策和重要之估算是否恰当， 以及从总体上评价会计报表所反映之内容。我们相信我们的审计工作已为 下列意见提供了合理之根据。 我们认为，该等会计报表已按照国际财务报告准则在所有重大方面 公允地反映贵集团于 2003 年 12 月 31 日的财务状况及截至该日止年度之 业绩和现金流量。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 18 日 -1- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度合并利润表 2003 年 2002 年 附注 人民币千元 人民币千元 销售收入 3 1,871,266 1,591,707 销售成本 3 (1,631,391) (1,394,189)   销售毛利 239,875 197,518 其他业务利润 23,329 24,665 销售费用 (54,838) (36,007) 管理费用 (172,206) (146,799)   营业利润 4 36,160 39,377 财务费用 6 (31,399) (35,052) 应占联营公司之业绩 7 67,431 50,875   税前利润 72,192 55,200 其中： 本公司及子公司 (14,781) (16,693) 按投资比例合并合营企业之业绩 19,542 21,018 应占联营公司之业绩 67,431 50,875 税项 8 (14,745) (6,997)   税后利润 57,447 48,203 少数股东权益 (4,538) (16,669)   净利润 52,909 31,534   拟派股利 17 - 12,197   每股盈利 9 人民币 0.17 元 人民币 0.10 元   除以上列示的本年度净利润外，本集团于本年度无其他已确认的收益或损失 (2002 年：无)。因此没有单独呈示已确认损益表。 后附会计报表附注为本报表的组成部分。 -2- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年 12 月 31 日合并资产负债表 2003 年 2002 年 附注 人民币千元 人民币千元 固定资产 10 307,735 299,287 在建工程 6,644 10,303 于联营公司的投资 11 280,068 239,892 可供出售的投资 12 23,030 23,030   非流动资产合计 617,477 572,512   存货 13 573,488 388,887 应收账项及预付款项 14 503,568 524,123 订金及其他应收款项 15 151,651 158,491 现金及银行存款 325,308 260,885   流动资产合计 1,554,015 1,332,386   资产总计 2,171,492 1,904,898   股本 16 304,925 304,925 储备金 17 332,391 291,522   股东权益 637,316 596,447 少数股东权益 121,949 136,214 长期银行借款 21 - 11,000   股东权益及非流动负债合计 759,265 743,661   应付账项及客户订金 18 616,183 489,645 其他应付款项及应计费用 19 86,008 81,850 短期银行借款 20 709,032 568,495 长期银行借款之一年内应还额 21 11,000 10,000 应付税项 22 (10,291) 11,033 应付股息 295 214   流动负债合计 1,412,227 1,161,237   股东权益及负债总计 2,171,492 1,904,898   董事 鲍康荣 董事 朱晓兵 2004 年 3 月 18 日 后附会计报表附注为本报表的组成部分。 -3- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度合并现金流量表 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金流量 税前利润 72,192 55,200 调整： 计提的存货变现损失准备 9,268 17,831 计提的坏账准备 8,827 9,191 折旧 42,649 33,299 利息收入 (2,657) (2,464) 利息费用 32,780 36,955 应占联营公司之业绩 (67,431) (50,875) 处置子公司之亏损(附注 26(b)) 238 - 处置合营企业之亏损 - 694 计提的固定资产减值准备 2,480 1,165 出售固定资产收益 (50) (93)   营运资金变化前的经营利润 98,296 100,903 存货增加 (192,161) (110,103) 应收账项、预付款项、订金 及其他应收款项增加 (4,740) (261,613) 应付账项、客户订金、其他 应付款项及应计费用增加 99,317 196,077   经营业务所得/(用)现金 712 (74,736) 已收到的利息 2,657 2,464 已支付的利息 (32,780) (36,955) 已支付税项 (2,242) (13,252)   经营业务所用净现金 (31,653) (122,479)   投资业务之现金流量 处置子公司所用净现金 (179) - 处置合营企业所用净现金 - (3,621) 转让股权所得现金 - 56,608 固定资产和在建工程付款 (52,010) (50,340) 出售固定资产所得现金 3,464 2,425 已收联营公司股息 53,845 40,857 投资联营公司 (10,572) (26,250)   投资业务所(用)/得净现金 (5,452) 19,679   筹资之现金流量 少数股东投入现金资本 100 1,573 新借入短期及长期银行贷款 1,281,918 1,118,795 归还短期及长期银行贷款 (1,151,381) (1,078,643) 收回已抵押定期存款 - 67,537 支付股息 (29,109) (21,191)   筹资所得净现金 101,528 88,071   现金及现金等价物净变化 64,423 (14,729) 年初现金及现金等价物 260,885 275,614   年末现金及现金等价物 325,308 260,885   后附会计报表附注为本报表的组成部分。 -4- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 1 主营业务 本公司主要业务为在中华人民共和国(“中国”)境内从事通信设备及有关附 件的生产与销售。本公司主要子公司、合营企业及联营公司的详情列于附注 27，本公司持有此等公司的股权在本年内的增减变化则列于附注 26。本公司 和子公司(“本集团”)及其合营企业和联营公司的经营资产均在中国境内。 2 主要会计政策 (a) 编表基准 本集团的账务处理及法定会计报表均遵照中国的有关会计准则与规定编制。 这些中国会计准则与规定在某些方面与国际财务报告准则存有差异。本合并 会计报表已反映了为遵照国际财务报告准则而对法定会计报表所作的调整。 国际财务报告准则要求本集团在编制会计报表时运用估计和假设，该些估计 和假设的运用将会对本集团于报告日对于资产和负债金额的表述、对于或有 资产和负债的披露以及对于报告期内的收入和费用金额的表述产生影响。该 些估计和假设系本集团管理层基于现有所知情况做出，因此，最终实际经营 结果仍可能会与其存在差异。 (b) 合并报表 合并报表中的子公司，指本集团直接或间接拥有其一半以上的表决权或者可 以控制其经营活动的公司。这些子公司从其被集团实际控制之日起纳入合并 报表，并从其被出售之日起停止纳入合并范围。所有集团内部的交易、余额 和未实现利润或亏损都已被抵销。合并报表编制中，子公司的会计政策已作 必要的相应调整，以保持与集团政策的一致性。少数股东权益已单独列示。 (c) 于联营公司的投资 于联营公司的投资以权益法核算。本集团拥有这些企业 20％至 50％的表决 权并可对其实施重大影响，但并不拥有绝对控制权。对长期跌价损失已计提 相应准备。 以权益法核算指在利润表中确认本集团所占该联营公司本年度损益之份额， 在资产负债表中反映本集团所占该联营公司之净资产的份额。 -5- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 2 主要会计政策(续) (d) 合营企业 本集团与其他投资方共同控制的合营企业按比例合并法核算。在此方法下， 集团会计报表各相关科目中包括了按所持权益比例应占该合营企业的收入和 费用及资产和负债。 (e) 可供出售的投资 可供出售的投资为本集团除子公司、联营公司及合营企业以外之其他长期投 资。此等可供出售的非上市公司之投资，均被列入非流动资产，除非管理层 表示为了获取营运资金，将在资产负债表日后的 12 个月内出售或终止持有该 资产，则该资产将被列入流动资产。由于此等非上市公司投资没有现成的市 场价格，且不花费高额成本无法对其公允价值做出合理估计，况且此等投资 相对于本集团的整体财务状况而言并不重大，因此此等非上市公司投资按原 值扣除本集团管理层估计的永久减值准备列帐，而投资收益乃采纳已收或应 收股息之基准入账。 (f) 固定资产和折旧 固定资产乃按原值减累计折旧列账。固定资产的折旧是根据其估计可使用年 期以直线法并按其原价减去估计的残值后计提。固定资产的估计可使用年期 列示如下： 楼宇 20 至 35 年 机器设备 5 至 10 年 办公用具、装置及设备 5 至 10 年 汽车 5 至 10 年 (g) 在建工程 在建工程指正在兴建或装修中的资本性资产，并以成本入账。成本的计价包 括建筑费及其他直接费用，其中包括在兴建期间为有关项目筹借资金所发生 的利息费用。当建筑或装修工程完成时，该工程成本即转拨为固定资产。 (h) 长期资产减值准备 有迹象或环境变化显示楼宇、机器及设备、在建工程、土地使用权和无形资 产账面价值可能不能收回时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该项资 产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。单项资产的可收 回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。 -6- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 2 主要会计政策(续) (i) 应收账款 应收账款按原始发票金额扣除减值准备的净值列示。应收账款减值准备在有 明显证据表明本集团无法按原收款条件收回已到期的款项时予以提列。减值 准备的金额为账面金额与可回收金额之间的差异。 (j) 存货 存货按成本及可变现净值两者中较低者列账。成本按加权平均法计算，包括 原料、直接人工及适当百分比之所有间接生产费用。可变现净值则以估计销 售收益扣除估计销售费用而厘定。 (k) 收入确认 销售收入包括销售产品和提供服务所获得的收入，并按扣除相关增值税和商 品折扣以及抵消集团内部销售后的金额列示。 销售收入于产品的主要风险和报酬转移给购货方时确认，通常产品发出即视 做主要风险和报酬已转移。提供服务所获得的收入于服务已提供且取得收款 权利时确认。 除非认为无法收回，利息收入均按权责发生制确认。 (l) 外币换算 外币交易按交易当日中国人民银行公布的基准汇价换算为人民币。资产负债 表结算日以外币为单位的货币性资产与负债按当日中国人民银行公布的基准 汇价换算为人民币。所产生的汇兑损益均于发生年度直接记入损益。 (m) 退休金支出 本集团参与一项政府退休金计划，根据该计划，现有在职与已退休雇员的退 休福利由政府退休统筹基金承担，而本集团在每年向该统筹基金供款以外并 无其他退休金承担。本集团的供款于发生年度直接记入损益。 (n) 现金及现金等价物 现金流量表中之现金及现金等价物包括现金和银行存款，但扣除已抵押定期 存款。 -7- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 2 主要会计政策(续) (o) 股利分配 股利分配于本公司股东批准当期记录于本公司会计报表中。 (p) 金融工具 资产负债表上相关的金融工具包含现金及现金等价物、对联营公司投资、应 收款项、应付款项和借款。相应适用的确认方法已在各自的会计政策中予以 列示。 (1) 财务风险 影响本公司业务活动的财务风险包括： (i) 利率风险 本集团的收入及经营活动产生的现金流量基本不受市场利率变化的影 响。而长期银行借款利率及还款的年限已在附注 21 中披露。其他金融 资产和金融负债并无重大利率风险。 (ii) 信用风险 应收账款分散于不同客户群中，主要为国内客户群。银行存款皆存于中 国境内信誉良好的银行内。本公司董事认为本集团不存在金融资产相对 集中的信用风险。这些金融资产最高之信用风险为截至 2003 年 12 月 31 日止其账面余额扣除坏账准备后之净额。 (iii) 外汇汇兑风险 本集团主要从事国内业务，因此不存在重大的汇率风险。 (2) 公允价值 一年内到期的金融资产和金融负债的公允价值近似于其账面值减去相应各项 准备后之净值。长期借款的公允价值为按本集团可取得的相似金融工具之市 场利率对于未来现金流量贴现后之现金流量现值，详见附注 21。 -8- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 3 销售收入和销售成本 销售自产通信 销售外购通信 及电子产品 及电子产品 其他 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2003 年 销售收入 1,060,857 788,180 22,229 1,871,266 销售成本 (936,584) (684,727) (10,080) (1,631,391)     毛利 124,273 103,453 12,149 239,875     2002 年 销售收入 860,810 719,385 11,512 1,591,707 销售成本 (746,464) (642,373) (5,352) (1,394,189)     毛利 114,346 77,012 6,160 197,518     4 营业利润 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 营业利润已扣除 折旧 45,931 33,299 职工费用支出(附注 5) 79,575 65,447 存货变现损失准备 9,268 7,831 坏账准备 8,827 9,191 固定资产减值准备计提，减冲回 2,480 1,165   -9- 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 5 职工费用支出 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 退休金支出 9,781 7,206 工资及其他福利支出 69,794 58,241   79,575 65,447   集团平均每月职工人数 2,269 2,157   6 财务费用 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 银行借款利息支出 35,300 36,955 科委利息补贴(注) (2,520) - 银行存款利息收入 (2,657) (2,464)   30,123 34,491 汇兑净损失 772 148 其他 504 413   31,399 35,052   (注)：本公司于 2003 年度收到科学技术委员会对用于科技研发项目的借款利 息补贴共计人民币 2,520,000 元。 7 应占联营公司之业绩 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 应占上海普天友通信息科技 有限公司利润 47,755 - 应占天津杰普智能卡有限公司利润 13,682 22,999 应占其他联营公司利润减亏损 5,994 27,876   67,431 50,875   - 10 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 8 税项 (a) 所得税 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 本公司及子公司 5,710 4,346 应占联营公司 9,035 2,651   14,745 6,997   本公司按中国会计规定计算之应纳税所得额的 15%(2002 年:15%)缴纳所得税。 本集团于年末时的主要子公司、合营企业及联营公司的现行适用所得税税率列示 如下： 2003 年 2002 年 主要子公司 天津中天通信有限公司 免税期内 免税期内 上海天山通信电子有限公司 15% 15% 上海邮通实业发展总公司 15% 15% 上海天通通信设备有限公司 15% 15% 上海邮通机械制造有限公司 15% 15% 广西普天邮通通信设备有限公司 33% 33% 上海邮通置业发展有限公司 33% 33% 主要合营企业(天津中天通信有限公司下属合营企业) 天津三洋通信设备有限公司 免税期内 免税期内 天津华韩电子通信设备有限公司 15% 15% 主要联营公司 上海朗讯科技通信设备有限公司 15% 15% 上海俊英通信电子有限公司 15% 15% 上海山崎电路板有限公司 13.5% 13.5% 上海矽魁电子科技有限公司 33% 33% 上海普天友通信息科技有限公司 15% 开办期内 上海幻影显示技术有限公司 15% 开办期内 本集团并无任何未备拨之重大递延税项。 - 11 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 8 税项(续) (b) 年度所得税费用与本会计报表所载的税前利润乘以 15%所计算的所得税费的调节表 列示如下： 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 税前利润 72,192 55,200   按 15%的实际税率计算的所得税费 10,829 8,280 因不须纳税的收益或不可抵扣的 费用造成的所得税影响 4,953 2,336 因若干子公司、合营企业和联营公 司之亏损不能抵扣集团之利润对 所得税的影响 316 1,361 因若干子公司、合营企业和联营公司 适用税率不同或处于免税期造成的差异 (1,353) (4,980)   所得税费用 14,745 6,997   9 每股盈利 2003 年度每股盈利是按本年度净利润人民币 52,909,000 元(2002 年：人民 币：31,534,000 元)及本年度发行在外的股份 304,925,000 股(2002 年： 304,925,000 股)计算的。 - 12 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 10 固定资产 办公用具、 楼宇 机器设备 装置及设备 汽车 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 2003 年 1 月 1 日余额 206,424 224,672 31,596 23,204 485,896 因并购或处置子公司增减 (199) 67 38 363 269 2003 年度增加 2,599 48,545 2,703 2,943 56,790 2003 年度出售 (1,313) (4,633) (1,050) (584) (7,580)      2003 年 12 月 31 日余额 207,511 268,651 33,287 25,926 535,375      累计折旧 2003 年 1 月 1 日余额 44,216 104,603 20,102 14,285 183,206 因并购或处置子公司增减 - 52 16 - 68 2003 年度计提 11,328 23,620 5,071 2,630 42,649 2003 年度出售 (792) (2,592) (241) (541) (4,166)      2003 年 12 月 31 日余额 54,752 125,683 24,948 16,374 221,757      减值准备前的净值 152,759 142,968 8,339 9,552 313,618      减值准备 2003 年 1 月 1 日余额 - 1,165 2,238 - 3,403 2003 年度计提/(冲回) 3,282 - (802) - 2,480      2003 年 12 月 31 日余额 3,282 1,165 1,436 - 5,883      2003 年 12 月 31 日净值 149,477 141,803 6,903 9,552 307,735      - 13 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 10 固定资产(续) 办公用具、 楼宇 机器设备 装置及设备 汽车 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 2002 年 1 月 1 日余额 199,183 208,558 37,743 21,193 466,677 因处置合营企业转出 (2,793) (8,621) (9,586) (917) (21,917) 2002 年度增加 10,216 27,454 4,953 3,614 46,237 2002 年度出售 (182) (2,719) (1,514) (686) (5,101)      2002 年 12 月 31 日余额 206,424 224,672 31,596 23,204 485,896      累计折旧 2002 年 1 月 1 日余额 37,132 96,037 24,970 10,972 169,111 因处置合营企业转出 (2,266) (5,802) (7,610) (757) (16,435) 2002 年度计提 9,386 15,876 3,560 4,477 33,299 2002 年度出售 (36) (1,508) (818) (407) (2,769)      2002 年 12 月 31 日余额 44,216 104,603 20,102 14,285 183,206      减值准备前的净值 162,208 120,069 11,494 8,919 302,690      减值准备 2002 年 1 月 1 日余额 - - 2,238 - 2,238 2002 年度增加 - 1,165 - - 1,165      2002 年 12 月 31 日余额 - 1,165 2,238 - 3,403      2002 年 12 月 31 日净值 162,208 118,904 9,256 8,919 299,287      - 14 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 11 于联营公司的投资 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 缴入资本 227,898 224,243 应占收购后未分配储备金 52,170 15,649   应占联营公司的净资产 280,068 239,892   本集团于 2002 年末应占联营公司的净资产主要为应占上海朗讯科技通信设 备有限公司及天津杰普智能卡有限公司的净资产；于 2003 年末应占联营公 司的净资产主要为应占上述两家公司和上海普天友通信息科技有限公司的净 资产。此等主要联营公司的汇总资产、负债项目列示如下： 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 固定资产 36,928 44,235 流动资产 1,175,180 1,003,820 其他资产 4,152 7,931   1,216,260 1,055,986   流动负债 (476,713) (462,365)   净资产 739,547 593,621   本集团应占净资产 205,162 137,955   上述本集团主要联营公司中，上海朗讯科技通信设备有限公司于 2003 年 10 月 1 日起进入清算阶段。本公司应占该联营公司的本年度净利润和年末净资 产均按该公司以清算基础编制的会计报表确定。 - 15 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 12 可供出售的投资 占投资单位 2003 年 2002 年 的股权比例 人民币千元 人民币千元 大唐移动通信设备有限公司 0.85% 19,316 19,316 新疆广通网络设备有限公司 19% 3,714 3,714   23,030 23,030   13 存货 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 原材料 70,507 64,976 在制品 126,435 101,231 制成品 376,546 222,680   573,488 388,887   于年末时，以可变现净值列账之存货账面值为人民币 140,659,000 元(2002 年：人民币 93,118,000 元)。 14 应收账项及预付款项 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 贸易往来应收账项 452,121 457,236 坏账准备 (39,875) (31,048)   412,246 426,188 应收联营公司账项 5,575 12,069 预付款项 85,747 85,866   503,568 524,123   - 16 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 15 订金及其他应收款项 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 应收联营公司股利 6,397 38,368 订金及其他应收款净额 145,254 120,123   151,651 158,491   16 股本 2003  2002 发行股数 金额 发行股数 金额 千股 人民币千元 千股 人民币千元 已发行及全额交付 尚未流通的每股面值为 人民币一元的股票： 国家股 128,749 128,749 128,749 128,749 法人股 24,336 24,336 24,336 24,336     153,085 153,085 153,085 153,085     已流通的每股面值为 人民币一元的股票： 境内上市人民币普通股(A 股) 27,040 27,040 27,040 27,040 境内上市外资股(Ｂ股) 124,800 124,800 124,800 124,800     151,840 151,840 151,840 151,840     合计 304,925 304,925 304,925 304,925     - 17 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 17 储备金 法定及 资本公积金 任意公积金 法定公益金 其他储备金 未分配利润 储备金合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2003 年 1 月 1 日余额 130,728 34,652 35,146 14,622 76,374 291,522 2003 年度净利润 - - - - 52,909 52,909 分派 2002 年度现金股利 - - - - (12,197) (12,197) 2003 年度利润分配 - 5,129 5,129 - (10,258) - 处置子公司转回储备金 - (36) - - 36 - 2003 年度应占子公司 提取储备金 - 2,443 2,443 - (4,886) - 2003 年度子公司 资本公积金增加 157 - - - - 157       2003 年 12 月 31 日余额 130,885 42,188 42,718 14,622 101,978 332,391       2002 年 1 月 1 日余额 130,728 36,886 31,276 14,622 67,821 281,333 2002 年度净利润 - - - - 31,534 31,534 分派 2001 年度现金股利 - - - - (21,345) (21,345) 2002 年度利润分配 - 3,152 3,152 - (6,304) - 处置合营企业转回储备金 - (6,115) - - 6,115 - 2002 年度应占子公司 提取储备金 - 729 718 - (1,447) -       2002 年 12 月 31 日余额 130,728 34,652 35,146 14,622 76,374 291,522       本公司按规定每年从法定会计报表列示的年度利润中提取 10%作为法定公积 金。另外，董事会又决定从法定会计报表列示的本年度利润中提取 10% (2002 年：10%)作为法定公益金，并且建议本年度不提拔任意公积金(2002 年：无)。基于本公司 2003 年度利润构成主要来自投资收益，董事会拟定 2003 年度不分派股利 (2002 年：按每 10 股派送人民币 0.40 元的现金股利， 共计人民币 12,197,013 元) ，也不进行资本公积金转增股本(2002 年：无)。 - 18 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 17 储备金(续) (a) 资本公积金 下列项目须记入资本公积金： (1)股票发行价超过其票面值的溢价部分； (2)受赠资产； (3)资产重估增值的部分；及 (4)其他政府规定之有关项目。 核准的资本公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 (b) 法定公积金及法定公益金 根据中国公司法，公司应按中国会计规定所计算的年度利润(弥补以前年度的 亏损后)的 10%提拔法定公积金。当法定公积金之余额已达公司注册股本的 50%时可不再提取。法定公积金只可用于弥补以前年度亏损或分派红股，但 法定公积金于分派红股后，其余额不得少于注册资本的 25%。 根据中国公司法，公司还应按中国会计规定所计算的年度利润的 5%至 10% 提拔法定公益金。法定公益金可用作职工集体福利，包括建造职工住房。除 了于公司清算时，法定公益金不可用作其他分派。 (c) 任意公积金及股利 每年度任意公积金的提拔与利润的分配乃本公司董事会之建议，该建议尚须 每年度结束后召开的股东周年大会决议通过。 18 应付账项及客户订金 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 贸易往来应付账款 517,482 393,884 应付联营公司账款 1,377 1,942 客户订金 97,324 93,819   616,183 489,645   - 19 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 19 其他应付款项及应计费用 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 其他应付款 80,046 74,132 应计费用 88 1,344 应付福利费 5,874 6,374   86,008 81,850   20 短期银行借款 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 抵押借款 595 5,745 无抵押借款 708,437 562,750   709,032 568,495   短期银行借款的利息按照未偿还余额计算，年利率为 4.536%至 6.912% (2002 年：4.54%至 7.236%)。其中抵押借款以本集团年末净值总额为人民 币 1,155,406 元的房屋作为抵押 (2002 年：抵押借款乃以本集团年末账面净 值总额为人民币 3,117,000 元的房屋、机器设备作为抵押)。 - 20 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 21 长期银行借款 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 须于 1 年内偿还 11,000 10,000 须于 1 至 2 年内偿还 - 11,000   11,000 21,000 减：须于 1 年内偿还并列作流动 负债的金额 (11,000) (10,000)   - 11,000   长期银行借款均为无抵押借款，利息按照未偿还余额计算，年利率为 5.94% (2002 年：2.97%至 6.03%)。 长期借款账面金额及公允价值： 账面金额 公允价值 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 长期银行借款 - 11,000 - 11,000     长期借款的公允价值是按贴现率计算所得的现金流量现值。该贴现率为资产 负债表日本集团可获得的同等条件借款之利率。 22 应付税项 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 增值税 (11,933) 11,282 营业税 714 239 所得税 (170) (2,173) 其他 1,098 1,685   (10,291) 11,033   - 21 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 23 按投资比例占有的合营企业的资产和负债、收入和费用 以下为本集团按投资比例占有的合营企业的资产和负债、收入和费用，并已 纳入本集团合并资产负债表和合并利润表中，包括天津三洋通讯设备有限公 司及天津华韩电子通信设备有限公司(通过中天持有 50%)。 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 固定资产 93,545 77,153 流动资产 211,171 194,752   304,716 271,905 减：流动负债 (143,261) (118,692)   净资产 161,455 153,213   2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 销售收入 660,119 287,991 销售成本 (584,333) (245,605)   销售毛利 75,786 42,386 其他业务利润 - 22 销售费用 (14,159) (5,247) 管理费用 (41,428) (16,490)   营业利润 20,199 20,671 财务(费用)/收入 (657) 347   税前利润 19,542 21,018 税项 - -   税后利润 19,542 21,018   平均每月应占职工人数 374 319   - 22 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 24 关联交易 2003 年 2002 年 人民币千元 人民币千元 (a) 购货自： 深圳市普天凌云电子有限公司 251,092 28,172 天津电话设备厂 26,701 145,606 上海朗讯科技通信设备有限公司 - 8,892 武汉洲际通信电源集团有限责任公司 - 55,762 深圳普天纬通通信科技有限公司 - 27,945 景德镇普天通信设备厂 - 14,703   (b) 销货至： 天津电话设备厂 155,873 161,798 上海普天友通信息科技有限公司 64,764 - 深圳市普天凌云电子有限公司 15,030 - 上海俊英通信电子有限公司 11,013 - 上海幻影显示技术有限公司 4,379 - 景德镇普天通信设备厂 3,079 37,949 武汉洲际通信电源集团有限责任公司 - 86,984 上海朗讯科技通信设备有限公司 - 9,660   (c) 与中国普天信息产业集团公司下属企业往来余额 (i) 应收账项及预付款项 天津电话设备厂 87,600 62,903 深圳普天凌云电子有限公司 29,184 146   (ii) 应付账项 深圳普天凌云电子有限公司 2,674 - 天津电话设备厂 - 65,963   (iii) 其他应收款项 深圳普天凌云电子有限公司 10,801 - 天津电话设备厂 - 2,842   (iv) 其他应付款项 中国普天信息产业集团 14,500 14,500 深圳市普天凌云电子科技有限公司 1,700 300 天津电话设备厂 - 2,324   - 23 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 24 关联交易(续) (d) 以上关联方中除上海朗讯科技通信设备有限公司和上海普天友通信息科技有 限公司为本公司联营公司外，其他均为本公司最终控股公司——中国普天信 息产业集团公司的下属企业。 25 或有负债 (a) 于 2003 年 12 月 31 日，本公司为子公司及其他公司的贷款向有关银行提供 了担保，总金额为人民币 95,500,000 元(2002 年：人民币 174,950,000 元)。 (b) 于 2003 年 12 月 31 日，本公司已贴现带追索权的商业承兑汇票为人民币 18,959,072 元(2002 年：无)。 26 转让子公司及联营公司股权 (a) 转让上海大唐移动通信设备有限公司股权 于 2000 年 9 月 27 日，本公司与上海中经投资管理有限公司达成协议，以人 民币 54,600,000 元的价格转让本公司持有的上海大唐移动通信设备有限公司 (“上海大唐”)21%的股权。该等股权转让法律及变更登记手续已于 2002 年 内办理完毕。截止本报告签发日，本公司已收到约 10%的预付款，计人民币 5,460,000 元。对于剩余款项，本公司已于 2003 年 7 月 10 日向法院提起诉讼 并于年末后 2004 年 2 月 25 日获得胜诉，现时本公司认为没有回收困难。出 于稳健原则的考虑，本公司暂不确认此项转让可能产生的收益。 (b) 转让贵阳普天上邮通信有限公司股权 于 2003 年 12 月 30 日，本公司与贵阳普天通信设备厂签定股权转让协议 书，以人民币 7,000,000 元整，转让所持有的贵阳普天上邮通信有限公司 70%的股权，上述转让款项已于 2004 年 1 月收到。本公司已经在本年度内 确认此项转让产生的损失，计人民币 238,000 元。 - 24 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 27 主要子公司、合营企业及联营公司 以下为本集团于年末时的主要子公司、合营企业及联营公司，此等公司均在 中华人民共和国成立。 集团所 附注 主要业务 占权益 (a) 主要子公司 天津中天通信有限公司(“中天”) 51% 生产及销售通信设备 上海天山通信电子有限公司 60% 生产及销售通信设备 之电子元器件 上海邮通实业发展总公司 85% 生产及销售通信设备 上海天通通信设备有限公司 75% 生产及销售通信设备 上海邮通机械制造有限公司 95.89% 生产及销售通信设备 广西普天邮通通信设备有限公司 70% 生产及销售通信设备 上海邮通置业发展有限公司 90% 房地产开发、经营及 物业管理 中天下属子公司 天津高速通信设备有限公司(通过中天持有 87.5%) 44.63% 生产及销售通信设备 天津华美快速印刷有限公司(通过中天持有 75%) 38.25% 生产及销售通信设备 (b) 主要合营企业(中天下属合营企业) 天津三洋通信设备有限公司(通过中天持有 50%) 25.5% 生产及销售通信设备 天津华韩电子通信设备有限公司(通过中天持有 50%) 25.5% 生产及销售通信设备 (c) 主要联营公司 上海朗讯科技通信设备有限公司(在清算中) 22.5% 11 生产及销售通信设备 上海俊英通信电子有限公司 40% 生产及销售通信设备之附件 上海山崎电路板有限公司 22.2% 生产及销售电路板 上海矽魁电子科技有限公司 25% 生产及销售通信设备 上海普天友通信息科技有限公司 45% 研发、生产移动通信终端产品 上海幻影显示技术有限公司 35% 开发及生产大屏幕显示设备 中天下属联营企业 天津杰普智能卡有限公司(通过中天持有 49%) 24.99% 生产及销售 IC 卡及 SIM 卡 - 25 - 上海邮电通信设备股份有限公司 2003 年度会计报表附注 28 资本支出承诺事项 2003 年本集团初步打算投资建设上海邮通科技园。该项目初步估算总投资人 民币 4.52 亿元，项目固定资产投资总额人民币 3.9 亿元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已签定了各种工程建造及设计合同计人民币 7,578,864 元， 已支付各类款项计人民币 2,052,023 元。 此外，本公司董事会于年末后 2004 年 3 月 18 日召开的会议上通过了若干投 资决议，详见附注 29(b)。 29 其他重要事项 (a) 本集团的一家联营公司于 1996 年受到另一家公司的所谓“外汇交易案”的 诉讼。该案于 2003 年度内已结案。按中华人民共和国上海市高级人民法院 出具的民事调解书：该联营公司就“外汇交易案”需补偿另一家公司 165 万 美元(本集团应占补偿金额为 37.125 万美元，折合人民币 3,072,725 元)。该 公司已根据调解书的规定在 2003 年 4 月 23 日支付补偿金。 (b) 本公司董事会于年末后 2004 年 3 月 18 日召开的会议上通过以下决议： (1) 拟与若干第三方共同发起成立合营公司“江西普天通信科技有限公司”。 该合营公司注册资本暂定为人民币 300 万元，其中本公司现金出资人民 币 123 万元，占 41%股权。 (2) 同意对本公司持有 22.2%股权的联营公司“上海山崎电路板有限公司” 按原股权比例追加投资，本公司应占追加投资额为 155.40 万美元。增资 后，该联营公司注册资本为 1,600 万美元，本公司拥有 22.2%股权保持 不变。 (3) 同意转让本公司持有 45%股权的联营公司“上海普天友通信息科技有限 公司”中的 14.5%股权给一第三方。转让价格按该联营公司注册资本的 14.5%计算，为现金人民币 580 万元。 30 比较数字 在本会计报表中的若干 2002 年度比较数字已按本年度会计报表的披露方式 进行了重分类。 31 会计报表的核准 本会计报表已于 2004 年 3 月 18 日经由本公司董事会核准公布。 - 26 - 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上海邮电通信设备股份有限公司 董事长：鲍康荣（签字） 二 00 四年三月二十三日