天健集团(000090)深天健2003年年度报告

2003 年年度报告 深圳市天健（集团）股份有限公司董事会 二〇〇四年三月十九日 1 目录 ………………………………………………………. 2 重要提示……………………………………………….…...3 第一节 公司基本情况简介…………………………..…3 第二节 会计数据和业务数据摘要………………….… 4 第三节 股本变动及股东情况……………………….… 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…..…9 第五节 公司治理结构……………………………..……12 第六节 股东大会情况简介……………………………..15 第七节 董事会报告………………………………..…...16 第八节 监事会报告…………………………………….30 第九节 重要事项…………………………………..…...32 第十节 财务报告………………………………39（39-83） 第十一节 备查文件目录…………………………..……... 39 2 深圳市天健（集团）股份有限公司 2003 年年度报告正文 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司董事总经理郭宽成（已提出辞呈）未出席本次董事会，也未委托其他董事出席 并代为表决；郭世利董事委托米本周董事出席并代为表决。 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长高振怀、总会计师邓光寿、财务部经理程文桥声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：深圳市天健（集团）股份有限公司 公司英文名称：SHENZHEN TONGE （GROUP） CO.,LTD. （二）公司法定代表人：高振怀 （三）公司董事会秘书：徐肇松 董事会证券事务代表：陆炜弘 联系地址：深圳市福田区红荔西路 7058 号市政大厦董事会秘书处(八楼 810 室) 联系电话：（0755）83928130 传真：（0755）83915736 电子信箱：xuzhaosong@163.net ；luweih@163.net （四）公司注册地址及办公地址：深圳市福田区红荔西路 7058 号市政大厦 邮政编码：518034 公司国际互联网网址：http:// www.tonge.com.cn 公司电子信箱：sztonge @ public.szptt.net.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:// www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 3 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深天健 股票代码：000090 （七）其他资料 公司首次注册登记日期、地点：1993 年 12 月 6 日，深圳 公司变更注册登记日期、地点：1999 年 8 月 4 日，深圳 企业法人营业执照注册号：4403011028909 税务登记号码：440304192251874 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 邮政编码：518042 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 75,260,912.31 净利润 53,668,739.94 扣除非经常性损益后的净利润* 50,631,696.41 主营业务利润 197,840,222.89 其他业务利润 18,056,675.68 营业利润 93,336,342.21 投资收益 -19,851,732.23 补贴收入 营业外收支净额 1,776,302.33 经营活动产生的现金流量净额 329,188,316.30 现金及现金等价物净增加额 43,688,749.18 *注：扣除非经常性损益的项目及金额明细如下： 项目 金额 处理固定资产净损益 1,775,515.66 罚款收支净额 316,898.97 长期投资减值准备转回 433,897.00 4 坏账准备转回 1,286,223.00 处置长期股权损失 -549,880.00 其他 -316,112.30 相应所得税项目 -459,378.80 合计 2,487,163.53 二、公司前三年主要财务数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年 2001 年 项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,611,586,196.00 1,546,124,448.41 1,546,124,448.41 1,459,511,978.68 1,459,511,978.68 净利润 53,668,739.94 68,665,235.23 68,665,235.23 93,248,432.21 93,248,432.21 总资产 2,510,610,876.39 2,744,807,405.17 2,744,807,405.17 3,111,497,182.61 3,111,497,182.61 股东权益(不含少数股 1,137,882,547.55 1,106,977,056.47 1,069,253,806.09 1,082,688,922.74 1,024,425,605.16 东权益) 每股收益(摊薄) 0.240 0.307 0.307 0.417 0.417 每股收益(加权) 0.240 0.307 0.307 0.417 0.417 每股净资产 5.097 4.958 4.789 4.849 4.588 调整后每股净资产 4.903 4.687 4.513 4.701 4.418 净资产收益率%(摊薄) 4.72 6.20 6.42 8.61 9.10 净资产收益率%(加权) 4.73 6.15 6.48 8.72 9.12 扣除非经常性损益后 4.51 6.79 6.45 8.31 7.78 净资产收益率%(加权) 每股经营活动产生的 1.474 0.668 0.668 1.612 1.612 现金流量净额 三、本年度利润表附表 按照中国证监会《关于公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净 资产收益率和每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.39 17.45 0.886 0.886 营业利润 8.20 8.23 0.418 0.418 净利润 4.72 4.73 0.240 0.240 扣除非经常性损益后的净利润 4.50 4.51 0.227 0.227 注：本公司报告期内股本未发生变动，故按加权平均法计算的每股收益同按全面摊薄法计算的数 相同；同时，报告期末至报告披露日，本公司股本也未发生变动。 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因 1、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 5 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初数 223,261,600.00 450,965,369.16 310,645,921.62 73,752,385.95 122,104,165.69 1,106,977,056.47 本年增加数 1,349,003.94 18,784,058.97 5,366,873.99 53,668,739.94 73,801,802.85 本年减少数 42,896,311.77 42,896,311.77 期末数 223,261,600.00 452,314,373.10 329,429,980.59 79,119,259.94 132,876,593.86 1,137,882,547.55 2、报告期内盈余公积及未分配利润变动原因是净利润增加并进行分配所致。 3、资本公积增加的原因是公司所属全资子公司市政工程总公司购买茂华公司 22.46％股权，账面价值与转让价格之间的差计入了资本公积。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 113,181,600 113,181,600 其中： 国家持有股份 113,181,600 113,181,600 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 26,880,000 26,880,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 140,061,600 140,061,600 二、上市流通股份 1、人民币普通股 83,200,000 83,200,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境内上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 83,200,000 83,200,000 三、股份总数 223,261,600 223,261,600 6 报告期末，公司股份总数为 22326.16 万股，其中国有股 11318.16 万股，占 50.69%； 法人股 2688 万股，占 12.04%；上市流通股 8320 万股，占 37.27%。 （二）股票发行与上市情况 1、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[1999]71 号文批准，公司于 1999 年 7 月 1 日在深圳证券 交易所上网定价发行 5800 万股人民币普通股，每股面值 1.00 元，发行价格为 8.00 元/ 股。公司股票“深天健 A”于 1999 年 7 月 21 日获准上市交易。 2、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的 变动情况。 3、内部职工股发行情况 报告期内，公司已无内部职工股。内部职工股发行情况：公司于 1993 年 4 月以定 向募集方式发行内部职工股 1500 万股，每股面值 1.00 元, 1.26 元溢价发行。经 1994 年度 10 送 2、1996 年度 10 送 3 转 1 后，内部职工股增为 2520 万股，并于 2002 年 7 月 10 日正式上市流通（其中高管所持股份按规定被暂时冻结）。 二、股东情况 1、报告期末，公司股东总数为 36,374 户，其中：国家股及募集法人股 4 户，上市 流通股 36,370 户。 2、前 10 名股东的持股情况 序号 股 东 名 称 年末持股数量（股） 持股比例 股份性质 （1）深圳市建设投资控股公司 113,181,600 50.69% 发起人国家股 （2）上海闵行联合发展有限公司 10,080,000 4.51% 定向法人股 （3）深圳市金众（集团）股份有限公司 8,400,000 3.76% 定向法人股 （4）深圳市建业（集团）股份有限公司 8,400,000 3.76% 定向法人股 （5）北京市房信房地产经营服务公司 539,339 0.24% 上市流通股 （6）韩梅玲 200,000 0.09% 上市流通股 （7）黄锋涛 190,000 0.09% 上市流通股 （8）刘红燕 190,000 0.09% 上市流通股 （9）邹益荣 158,600 0.07% 上市流通股 （10）陈苏滨 153,500 0.07% 上市流通股 7 注：（1）所列前 10 名股东中，深圳市建设投资控股公司为公司控股股东，所持股份为 发起人国家股，上海闵行联合发展有限公司、深圳市金众（集团）股份有限公司、深圳 市建业（集团）股份有限公司为公司募集法人股东，以上股份均不存在质押或冻结情况。 （2）深圳市建设投资控股公司与深圳市建业（集团）股份有限公司存在关联关系： 深圳市建设投资控股公司持有深圳市振业（集团）股份有限公司 28.02%的股份，深圳 市振业（集团）股份有限公司持有深圳市建业（集团）股份有限公司 61.02%的股份。 （3）深圳市建设投资控股公司与深圳市金众（集团）股份有限公司存在关联关系： 深圳市建设投资控股公司持有深圳市长城地产（集团）股份有限公司 62.8%的股份，深 圳市长城地产（集团）股份有限公司持有深圳市金众（集团）股份有限公司 61.16%的 股份。 （4）本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为深圳市建设投资控股公司，该公司成立于 1996 年 12 月，系根据深 圳市委、市政府深发[1996]32 号文《关于调整和完善三家资产经营公司规模和运行机制 的方案》，在原深圳市建设（集团）公司的基础上与市属 15 家国有全资、控股的建筑施 工和房地产企业共同组建的国有资产经营公司，其主要职能是代表市政府对授权范围内 的国有资产行使出资者权利，确保国有资产保值增值。该公司注册资本为人民币 150000 万元，法定代表人张宜均，经营范围主要是建设项目总承包、建筑施工和设计、地盘管 理、商品房经营、房地产开发及对外经济技术合作等。现有直接控股上市公司 5 家（深 振业 000006、ST 深物业 000011、深深房 000029、深长城 000042、深天健 000090）， 间接控股上市公司 3 家（沙河集团控股深沙河 000014、东部集团控股深天地 000023； 城建集团控股深万山 000049）。报告期内，公司控股股东无变更。 4、公司控股股东的实际控制人情况 公司控股股东的实际控制人为深圳市国有资产管理委员会的常设机构——深圳市 国有资产管理办公室（以下简称国资办）。根据深圳市国有资产管理体系，市政府设国 有资产管理委员会，其常设机构为国资办，由其代表市政府对深圳市投资管理公司、深 圳市建设投资控股公司、深圳市商贸控股公司等资产经营公司进行管理。市国资办办公 地址为深圳市福田区深南大道投资大厦，邮政编码：518026。 5、前 10 名流通股股东的持股情况 8 序号 股 东 名 称 年末持股数量（股）持股比例（%） 股份性质 （1）北京市房信房地产经营服务公司 539,339 0.24% 上市流通股 （2）韩梅玲 200,000 0.089% 上市流通股 （3）黄锋涛 190,000 0.085% 上市流通股 （4）刘红燕 190,000 0.085% 上市流通股 （5）邹益荣 158,600 0.071% 上市流通股 （6）陈苏滨 153,500 0.068% 上市流通股 （7）杨乃元 131,600 0.059% 上市流通股 （8）林杰 130,040 0.058% 上市流通股 （9）彭智慧 111,900 0.050% 上市流通股 （10）许文珊 111,700 0.050% 上市流通股 注：本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 高振怀 男 47 董事长 2003.5-2006.5 0 0 郭宽成 男 46 董事总经理 2003.5-2006.5 21322 21322 蒋俊有 男 59 董事副总经理 2003.5-2006.5 26322 26322 付雄义 男 53 董事副总经理 2003.5-2006.5 21322 21322 张淑运 男 49 董事 2003.5-2006.5 20482 20482 郭世利 男 48 董事 2003.8-2006.5 0 0 米本周 男 51 董事 2003.5-2006.5 0 0 王伟新 女 53 董事 2003.5-2006.5 0 0 殷克胜 男 39 独立董事 2003.5-2006.5 0 0 傅静坤 女 37 独立董事 2003.5-2006.5 0 0 赵文娟 女 47 独立董事 2003.5-2006.5 0 0 李建新 男 49 独立董事 2003.5-2006.5 0 0 邹志远 男 53 监事会主席 2003.5-2006.5 32322 32322 王成美 男 44 监事 2003.5-2006.5 24506 25006 9 邓康诚 男 37 监事 2003.5-2006.5 0 0 吴云新 男 49 监事 2003.5-2006.5 0 0 杨绍新 男 46 监事 2003.5-2006.5 0 1302 姚成龙 男 59 工会主席 2003.5-2006.5 26322 26322 孙世和 男 53 副总经理 2003.5-2006.5 6622 6622 颜继佩 男 54 副总经理 2003.5-2006.5 20000 20000 付俊芳 女 49 副总经理 2003.5-2006.5 0 0 于海学 男 57 总工程师 2003.5-2006.5 15322 15322 冉启华 男 53 总经济师 2003.5-2006.5 5322 5322 邓光寿 男 47 总会计师 2003.5-2006.5 21122 21122 程文桥 男 51 财务部经理 2003.5-2006.5 21122 21122 徐肇松 男 47 董事会秘书 2003.5-2006.5 17322 17322 *王福志 男 45 董事 2000.7-2003.8 （离任） 0 0 *郭宏壮 男 45 董事 2000.5-2003.5 （换届离任）12322 0 *周启全 男 53 董事 2000.5-2003.5 （换届离任）17122 0 *张庭生 男 47 监事 2000.5-2003.5 （换届离任）27370 27370 *史图明 男 61 副总经理 2000.5-2003.1 （退休）26322 0 *胡元虞 男 60 副总经理 2000.5-2003.10（退休）26322 26322 注 1：报告期内离任用“*”号提示。 注 2：报告期内高管人员所持股份发生变动，年度内股份减少 53,964 股。 1、董事、监事变动情况： （1）2003 年 1 月 27 日公司 2003 年第一次临时股东大会批准邹志远辞去公司董事、增 补高振怀为公司董事，姚成龙辞去公司监事、增补邹志远为公司监事； （2）2003 年 1 月 27 日三届十六次董事会选举高振怀出任公司董事长； （3）2003 年 1 月 27 日三届十次监事会选举邹志远出任公司监事会主席； （4）2003 年 5 月 19 日公司 2002 年度股东大会批准郭宏壮、周启全不再连任公司董事； 选举高振怀、郭宽成、蒋俊有、付雄义、张淑运、王福志、米本周、王伟新、殷克胜、 傅静坤、赵文娟、李建新 12 名董事（含 4 名独立董事）组成第四届董事会，其中米本 周、王伟新为新任董事，李建新为新任独立董事，其余为连任；选举邹志远、王成美、 邓康诚 3 名监事并与职工代表大会选举的吴云新、杨绍新 2 名职工代表监事，共 5 名监 10 事组成第四届监事会，其中邹志远、王成美为连任，其余为新任；职工代表大会批准张 庭生不再连任监事； （5）2003 年 5 月 19 日四届一次董事会选举高振怀续任公司董事长，四届一次监事会 选举邹志远续任公司监事会主席； （6）2003 年 8 月 26 日公司 2003 年第三次临时股东大会批准王福志辞去公司董事，补 选郭世利为公司董事。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 董事张淑运在公司控股股东——深圳市建设投资控股公司任副总裁；董事郭世利在 公司法人股东——深圳市建业（集团）股份有限公司任总经理；董事米本周在公司法人 股东——深圳市金众（集团）股份有限公司任副总经理；董事王伟新在公司法人股东— —上海闵行联合发展有限公司任投资管理部经理；独立董事殷克胜在鹏华基金管理公司 任副总经理；独立董事傅静坤在深圳大学法学院法律系任职（副教授） 、独立董事赵文 娟在深圳大学经济学院会计系任职（副教授）；独立董事李建新在深圳市社会科学院经 济研究所任职（副所长） ；监事邓康诚在公司控股股东——深圳市建设投资控股公司任 职（纪检监察室副主任）。 二、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、年度报酬决策程序和决策依据 年度报酬系参照深圳市建设系统的工资标准，结合公司实际，以规模和效益为依据， 根据年度利润完成情况和综合考评结果确定天健集团管理人员收入和分配方式。经公司 三届三次董事会审议批准，在公司任职的董事、监事、高管人员的年度报酬按照《公司 管理人员年度薪酬管理暂行办法》执行，年度薪酬包括基本薪酬、年功薪酬和激励薪酬 三部分。独立董事津贴标准经三届十七次董事会审议通过并经 2002 年度股东大会批准。 2、董事张淑运、郭世利、米本周、王伟新，独立董事殷克胜、傅静坤、赵文娟、李建 新，监事邓康诚分别在股东单位及任职单位领薪，未在公司领取报酬。 3、公司董事、监事、高级管理人员 17 人（不含离任）在公司领取报酬，年度报酬 (含基本工资、浮动工资、年度奖金、住房福利补贴等)总额为 582 万元。金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 120 万元；金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 120 万 元。 4、公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬区间为：10-15 万元之间 1 人；15-25 万元之间 4 人；25-35 万元之间 9 人； 35-50 万元之间 3 人。 11 5、公司独立董事津贴标准为每人每月 3000 元（含税）。 三、公司董事、监事、高级管理人员的离任情况及新聘情况 1、离任情况：因工作变动原因，邹志远、王福志分别于 2003 年 1 月 27 日和 2003 年 8 月 26 日辞去公司董事，姚成龙于 2003 年 1 月 27 日辞去公司监事；因退休原因， 史图明、胡元虞分别于 2003 年 1 月 27 日和 2003 年 10 月 24 辞去公司副总经理；因任 期届满，郭宏壮、周启全于 2003 年 5 月 19 日辞去公司董事，张庭生辞去公司监事。 2、新聘高管情况：因换届原因，2003 年 5 月 19 日公司四届一次董事会续任郭宽 成为公司总经理并兼任下属全资企业----深圳市市政工程总公司法定代表人（总经理）； 续聘蒋俊有、付雄义、孙世和、颜继佩、付俊芳、胡元虞为公司副总经理；续聘于海学 为总工程师、冉启华为总经济师、邓光寿为总会计师；续聘程文桥为财务部经理；续聘 徐肇松为董事会秘书。 四、员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 报告期末，公司员工总人数 2002 人（含正式工 1176 人）。人员构成：生产人员 1297 人（含临时工） ，技术人员 294 人，财务人员 72 人，行政人员（含后勤）339 人；教育 程度（不含临时工）：博士 5 人、硕士 25 人，本科 216 人，大中专 197 人，高中以下 733 人；初级职称 294 人、中级职称 195 人、高级职称 41 人。退休职工 76 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 按照《公司法》、 《上市公司治理准则》等法律法规之规定，公司不断完善法人治理 结构，规范公司运作，制订和完善了各项规章制度。报告期内，对公司《章程》进行了 修改，使公司治理更加规范。目前公司法人治理的实际状况与《上市公司治理准则》的 要求基本一致。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司召开了 5 次股东大会，其召集和召开程序、出席会议人员资格及表 决程序均符合有关规定。 2、关于控股股东与上市公司 控股股东持有公司 50.69%的股份，是公司的绝对控股股东。作为市政府授权的国 有资产经营公司，主要以国家出资者的身份对所属企业进行产权监督和管理。本年度之 前，由于历史原因形成的“产权代表报告制度” ，通过该做法来行使控股股东权利，因 12 而对公司的决策会产生重大影响。但控股股东并不直接干预公司的生产经营活动。 报告期内，深圳证管局（深圳证管办）巡检发现公司仍在执行控股股东的“产权代 表报告制度” ，要求公司限期整改。为此，按照治理规范的有关规定，控股股东对以往 不规范的做法予以了纠正，淡化了“产权代表报告制度”，针对上市公司与非上市公司 的区别，已于 2003 年 12 月 15 日出具书面承诺取消了本公司执行产权代表报告制度。 公司将继续完善法人治理结构，以《上市公司治理准则》为依据，进一步规范运作。 3、关于董事与董事会 报告期内，公司严格按照《章程》规定进行董事会换届选举；公司董事会人数和人 员构成均符合有关规定；公司董事能够认真负责、诚信勤勉地履行职责；公司按照《董 事会议事规则》的议事程序召开会议；公司在原有 3 名独立董事的基础上，又增补了 1 名独立董事，独立董事人数已达到董事会人数的三分之一，符合有关规定。 4、关于监事与监事会 报告期内，公司严格按照《章程》规定进行监事会换届选举；公司监事会人数和人 员构成均符合有关规定；公司在原有 3 名监事的基础上，又增补了 2 名职工代表监事， 职工代表监事已达到监事会人数的三分之一，符合有关规定；公司按照《监事会议事规 则》的议事程序召开会议；公司监事能够认真履行职责，本着对股东负责的精神，对公 司经营、财务以及董事和经营班子履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意见。 5、绩效评价和激励约束机制 公司现行对高级管理人员的考评和激励主要按照《公司管理人员年度薪酬管理暂行 办法》执行，绩效评价和激励主要针对下属企业经营者，尚未建立针对董事、监事个人 的绩效考核评价制度。公司将按照《上市公司治理准则》的有关规定，进一步研究如何 建立公正透明的绩效评价标准问题，建立和完善对董事、监事和高级管理人员的绩效考 核评价与激励约束机制。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等利益相关者的合法权益， 在经济交往中做到互惠互利，诚实信用。 7、关于信息披露与透明度 公司按照《信息披露管理规定》 ，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。 明确董事会秘书处为公司信息披露的职能部门，指定董事会秘书和证券事务代表负责信 息披露的具体工作及接待投资者的来电来访工作。公司设置了专门的网站、电子信箱及 13 “股民热线”，增强与投资者和潜在投资者之间的沟通。公司高度重视投资者关 系，正着手制订《公司投资者关系管理制度》。 二、独立董事履职情况 公司独立董事殷克胜、傅静坤、赵文娟、李建新分别从事证券、法律、财会、经济 研究的相关工作，均是不同领域的专家学者。他（她）们对相关法律法规比较熟悉，均 参加了监管部门组织的独立董事培训，出席了公司董事会和股东大会，在履行职责中能 做到诚信勤勉，认真负责地提出了许多建设性的建议，并被公司采纳和重视，对建立和 完善公司法人治理结构，起到了积极的作用。独立董事殷克胜曾任职于深圳证管办，现 就职于鹏华基金管理公司并任副总经理，熟悉上市公司规范运作，对本公司治理规范方 面存在的问题提出了十分中肯的意见和建议，如对公司因历史原因执行的产权代表报告 制度不仅提出了异议，而且还提出了解决问题的办法，后被公司采纳，为公司进一步规 范运作起到了有效的促进作用；独立董事傅静坤女士就职于深圳大学法学院法律系，曾 任系主任，是法律方面的专家，报告期内为公司下属经营管理者、项目经理、合同管理 人员和总部部门经理以上人员讲授《合同法》，使大家受益匪浅；独立董事赵文娟女士 就职于深圳大学经济学院会计系，熟悉上市公司有关会计制度方面的法律法规，对公司 的财务管理提出了许多建设性的意见；独立董事李建新就职于深圳社会科学院经济研究 所，长期从事发展战略的研究，对公司投资项目及可行性分析报告等，从企业战略角度 发表了很好的建议。总之，独立董事均能做到诚信勤勉，履职情况良好。 三、公司与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面完全做到“五分开”，公司具 有独立完整的运作体系和自主经营能力。在业务方面，公司主营业务是市政工程、建筑 施工和房地产开发，经营范围包括大型市政工程及城市基础设施的承建，房地产开发及 物业管理，交通运输和建材生产，投资兴办工业，公司具有独立自主的经营能力；在人 员方面，公司经理层、三总师等高级管理人员没有在控股股东任职和领取报酬；在资产 方面，控股股东投入的资产独立完整、产权清晰、报告期内控股股东没有占用、支配公 司资产以及干预公司资产经营的情况；在机构方面，公司董事会、监事会、经营班子及 内部机构能够独立运作，控股股东及其职能部门与公司及其职能部门不存在上下级隶属 行政关系；在财务方面，公司独立核算，具有独立的财务部门，依法独立纳税，建 立独立的财务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立的银行帐户， 控股股东没有干预公司的财务会计活动。 14 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开 5 次股东大会（其中 4 次临时股东大会）。 1、公司于 2003 年 1 月 27 日在深圳市红荔西路 7058 号市政大厦八楼会议厅召开 2003 第一次临时股东大会。出席本次会议的股东及股东代理共 33 人，所持股份 141,596,680 股，占公司股份总数的 63.42%。会议审议通过了关于邹志远辞去公司董事、 增补高振怀为公司董事、姚成龙辞去公司监事、增补邹志远为公司监事的 4 项议案。决 议公告刊登在 2003 年 1 月 28 日的《证券时报》和《上海证券报》。 2、公司于 2003 年 5 月 19 日在深圳市红荔西路 7058 号市政大厦八楼会议厅召开 2002 年度股东大会。出席本次会议的股东及股东代理共 36 人，所持股份 140,431,546 股，占公司股份总数的 62.9%。会议审议通过了公司年度报告、董事会工作报告、监事 会工作报告、财务决算报告、利润分配预案、投资计划、修改公司章程、董事会换届、 监事会换届、独立董事津贴、修改董事长授权权限、长沙商业步行街项目追加投资、续 聘会计师事务所等 13 项议案。决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》和《上 海证券报》。本次会议有关选举、更换公司董事、监事的情况如下：因任期届满，郭宏 壮、周启全不再连任公司董事；因换届原因，选举高振怀、郭宽成、蒋俊有、付雄义、 张淑运、王福志、米本周、王伟新、殷克胜、傅静坤、赵文娟、李建新 12 名董事（含 4 名独立董事）组成第四届董事会，其中米本周、王伟新为新任董事，李建新为新任独 立董事，其余为连任；选举邹志远、王成美、邓康诚 3 名监事并与职工代表大会选举的 吴云新、杨绍新 2 名职工代表监事，共 5 名监事组成第四届监事会，其中邹志远、王成 美为连任，其余为新任；职工代表大会批准张庭生不再连任监事。 3、公司于 2003 年 6 月 20 日在深圳市红荔西路 7058 号市政大厦七楼会议室召开 2003 第二次临时股东大会。出席本次会议的股东及股东代理共 25 人，所持股份 140,309,388 股，占公司股份总数的 62.85%。会议审议通过了关于公司募集资金剩余部 分变更用途的议案。决议公告刊登在 2003 年 6 月 21 日的《证券时报》和《上海证券报》。 4、公司于 2003 年 8 月 26 日在深圳市红荔西路 7058 号市政大厦七楼会议室召开 2003 第三次临时股东大会。出席本次股东大会的股东及股东代理共 20 人，所持股份 140,368,654 股，占公司股份总数的 62.87%。会议审议通过了关于公司前次募集资金使 用情况说明、关于公司符合配股条件、关于公司 2003 年实施配股、关于公司 2003 年配 股项目可行性研究报告、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司 2003 年配股的相 关事宜、关于选举公司董事等 6 项议案。决议公告刊登在 2003 年 6 月 21 日的《证券时 15 报》和《上海证券报》。本次会议有关选举、更换公司董事的情况如下：因工作变动原 因，王福志辞去公司董事，补选郭世利为公司董事。 5、公司于 2003 年 11 月 28 日在深圳市红荔西路 7058 号市政大厦七楼会议室召开 2003 第四次临时股东大会。出席本次会议的股东及股东代理共 16 人，所持股份 140,288,066 股，占公司股份总数的 62.8%。会议审议通过了关于天健房地产开发公司 增加注册资本、关于投资湖南长沙粮食储备库地块项目及可行性分析报告 2 项议案，决 议公告刊登在 2003 年 11 月 29 日的《证券时报》和《上海证券报》。 第七节 董事会报告 一、重大事项讨论与分析 公司董事会针对经营中出现的问题，对下列重大事项进行了讨论与分析： 1、经营成果与财务状况分析 与上年相比，公司主营业务收入略有增加而利润却下降，其主要原因：一是受“非 典”影响，服务业收入及利润大幅度降低；二是建筑市场竞争日益激烈，公司承接的自 营工程量减少；三是建筑工程低价中标政策的实施很大程度上降低了施工产值利润率， 降低了施工业主营业务利润；四是工程线出现了两个亏损企业，使公司主营业务利润、 利润总额及净利润受到了较大影响；五是计提了长期投资减值准备 2129.37 万元；六是 由于商品房销售的广告费增加，从而减少了利润等等。详细分析见本节第二项第（四） 款“公司经营成果及财务状况”。 2、对重大会计差错更正的讨论 本公司对承接的施工项目按照企业会计准则《建造合同》进行核算，但是，因受本 公司统计工程进度信息滞后的影响，本公司对“高科技七通一平项目”和“景田工程项 目”的收入确认也因此滞后确认，将上述属于 2002 年之前年度的收入 5,916,414.68 元 和 10,612,216.96 元计入 2003 年度，而上述工程的成本已计入 2002 年之前年度。故此， 本公司本年追溯调整上述两项共计 16,528,631.64 元的收入，调减 2003 年度收入 16,528,631.64 元，调增 2003 年期初未分配利润 8,847,148.43 元。以上会计差错的更正， 董事会认为，这是符合企业实际的，也是认真落实整改意见的具体措施。公司今后要按 照会计核算权责发生制和及时性的原则，加强会计核算与财务管理。详细内容见本节第 五项“关于重要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的专项说明”。 16 3、重大诉讼事项讨论 关于深圳市盐田港集团有限公司诉本公司下属全资子公司——深圳市市政工程 总公司盐田河排洪工程款纠纷一案，公司董事会认真进行了分析讨论。经律师调查，从 本案的实际情况及今后的发展趋势看，该案正向着有利于公司的方向发展。本公司于 2003 年 9 月 19 日接到控股股东为该案提供担保的《保证函》：鉴于该工程系公司改 制前承接的工程，为确保公司和其他股东在该案中不受损失，如果该案败诉并确需公司 赔付一定数额时，控股公司愿意提供担保并承担连带责任。该案诉讼的最终结果还没出 来，尚不能排除给公司造成一定影响的可能。公司董事会表示，公司将服从最终生效的 法院判决，并及时披露该案诉讼进展情况。详细内容见本节第六项“关于盐田河排洪工 程款纠纷一案的专项说明”。 二、报告期内公司经营情况 本年度公司以“市场拓展年”为主线，深化改革求发展，管理创新求突破，通过抓 好产业结构调整，强化内部管理，规范公司运作，较好完成了各项经营指标。但由于建 筑市场低价中标，较大程度降低了施工业的产值利润率，给公司造成了一定的经营困难。 此外，国有建筑施工企业“中标难、赚钱更难”的危机短时间内难以化解，这不仅对公 司 2003 年度的经营成果产生了一定的影响，对以后年度的经营成果也将产生一定的持 续影响。 (一) 公司的主营业务范围及经营状况 公司的主营业范围是：大型市政工程及城市基础设施的承建，房地产开发及物业管 理，交通运输和建材生产，投资兴办工业实业，物资供销业及饮食服务业。 报告期内，公司实现主营业务收入 161158.62 万元，较去年同期增长 4.23%；实现 主营业务利润 19784.02 万元，比上年同期增长 18.34 %；实现利润总额 7526.09 万元， 比上年同期降低 18.23 %；实现净利润 5366.87 万元，比上年同期降低 21.84%。 1、 报告期内各行业主营业务收入及主营业务利润的构成情况 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 行业 金额 比例% 金额 比例% 施工业 1,235,525,681.18 76.67% 55,474,897.52 28.04 房地产业 503,259,180.20 31.23% 94,010,100.84 47.52 物业管理 66,384,896.94 4.12% 20,127,564.77 10.17 工业 32,713,009.89 2.03% 9,136,685.55 4.62 服务业 32,877,502.72 2.04% 12,914,089.98 6.53 内部行业抵销 -259,174,074.93 -16.09% 6,176,884.23 3.12 小计 1,611,586,196.00 100.00% 197,840,222.89 100.00 17 2、报告期内按地区主营业务收入及主营业务利润的构成情况 主营业务收入 主营业务利润 地区 金额 比例% 金额 比例% 广东省 1,469,638,702.66 91.19 201,270,696.24 101.73 海南省 4,037,305.90 0.25 3,454,662.78 1.75 浙江省 27,980,536.38 1.74 -6,362,819.78 -3.22 福建省 17,020,154.00 1.06 362,258.33 0.18 四川省 52,586,161.00 3.26 -1,086,842.57 -0.55 陕西省 23,532,761.00 1.46 -579,382.31 -0.29 湖南省 - -471,898.73 -0.24 香港 - -1,365,697.20 -0.69 上海市 4,790,575.06 0.30 838,293.94 0.42 山东省 12,000,000.00 0.74 1,780,952.19 0.90 小计 1,611,586,196.00 100.00 197,840,222.89 100.00 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的所属行业及经营活动介绍 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的所属行业是施工业、房地产业、 物业管理，各行业的具体经营情况如下： （1）建筑施工：通过深化建筑施工企业改革，为做强做大主业创造条件。工程线 全面推行项目经理负责制，抓好工程投标和质量安全，强化管理责任制。公司施工的南 山书城项目被评为结构优良工程，机场桥梁及道路改造工程和杭州市绕城高速公路东段 高架桥工程获得市优质样板工程；西安市“一办二中心”装饰工程获得陕西省优良工程 奖和深圳市优质工程金鹏奖；深圳市信息枢纽大厦室内装饰工程（E 标段）获得深圳市 优质工程金鹏奖；天健世纪花园小学、新华书店南山书城、丽水路工程、水库污水隧道 共 4 个项目已被评为深圳市结构优良工程；丽水路工程、大学城钢结构桥梁工程、地铁 15D 工程、水库隧道结构工程已列入市优和省优评选。施工业报告期内完成主营业务收 入 123552.57 万元，比去年同期增长 9.95 %，主营业务利润 5547.49 万元，比去年同 期降低 22.22 %。 18 （2）房地产开发：公司面对市内土地储备逐年减少、外埠项目急需拓展、市场营 销竞争激烈、利润空间逐年变小等不利因素，采取有效措施，不断挖掘房地产开发的潜 力。报告期内，房地产项目有天健世纪花园，新建项目有龙岗天健花园三期、天然居商 业中心、天健星光华苑（即景田六片区，下同）、长沙天健城市购物广场（即长沙黄兴 北路商业步行街，下同）等五个项目，开发总面积约 40 万平方米。天健世纪花园于 2003 年 12 月 8 日提前 4 个月交付使用；龙岗天健花园三期于 2003 年 3 月开工，目前西区已 进展至主体 12 层,东区开始进入主体施工；天然居商业中心于 2003 年 9 月开工，目前 主体已封顶，并计划于 2004 年 4 月完工；星光华苑已完成施工图设计，目前正进行报 批和施工队伍招标工作，计划于近期开工；长沙城市购物广场项目拆迁协调工作有新的 进展，目前正在进行补偿选地工作。全年共销售商品房 519 套,建筑面积 63481 平方米， 销售金额为 52119 万元，同比增长 26.47%。报告期内，公司房地产业实现主营业务收 入 50325.92 万元，比去年同期降低 24.48 %，实现主营业务利润 9401.01 万元，比去年 同期增长 62.93%。 （3）物业管理：物业线在物业管理和物业租赁分设后，提前完成了四大物业清查 与接管等工作。通过创新服务模式，推行了客户服务中心运作试点。成功组织了天健世 纪花园与时代骄子的入伙工作及天然居、阳光华苑、景秀年华的达标创优工作。先后承 接了时代骄子 5.45 万 M2、绍兴世纪广场 35.16 万 M2（分期）、天一小区 4.26 万 M2、 袍江工业区管委会大楼 1.58 万 M2，以上共计 46.45 万 M2 的物业管理项目。成功引进 了兴万家社区店、南京一建、药检局稽查队等单位进驻鲁班大厦，整体出租率大幅提升。 报告期内实现主营业务收入 6638.49 万元，比去年同期降低 1.70 %，实现主营业务利润 2012.75 万元，比去年同期增长 8.47 %。 4、占主营业务收入及主营业务利润 10%以上的主要产品 报告期占主营业务收入及主营业务利润 10%以上的主要产品是天健世纪花园，该项 目报告期内实现销售收入 46981.05 万元，销售成本 35029.66 万元，毛利率为 25.43%。 （二）主要控股子公司的经营情况及业绩 注册 控股比 净利 公司名称 业务性质 总资产 资本 例% 润 深圳市政工程总公司 建筑施工 30800 100 230241 3165 深圳市天健运输工程实业有限公司 公路运输、土石方工程 2100 100 8933 607 19 深圳市天健市政安装工程有限公司 市政道路、水电设备安装 2600 100 7625 333 深圳市天健房地产开发实业有限公司 房地产开发 2500 100 99097 5999 深圳市市政物资贸易有限公司 物资供销 328 100 3513 19 深圳市天健物业管理有限公司 物业管理 1200 100 10139 27 深圳市茂华装饰工程有限公司 室内外装饰 1280 100 3038 185 深圳市新力源建材实业有限公司 经营水泥混凝土及制品 2080 100 11018 -1945 深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 房地产开发 1080 100 16041 -14 深圳市百利年建材实业有限公司 经营水泥混凝土及制品 700 100 3825 389 长沙房地产公司 房地产开发 2000 100 12881 0 天健涂料有限公司 涂料生产及销售 500 100 4606 164 生产、销售沥青、沥青路面 深圳市市政沥青道路有限公司 1800 100 11362 -106 摊铺 （三）主要供应商、客户情况 1、报告期本公司前五名供应商采购金额占公司全年度采购总额的 12.42%。 2、报告期本公司前五名客户销售额占公司全年销售总额的 11.11%。 （四）公司经营成果及财务状况 1、经营成果及利润构成： 项目 2003 年 2002 年 （%） 主营业务收入 161158.62 154612.44 4.23 主营业务利润 19784.02 16717.71 18.34 其他业务利润 1805.67 1421.99 26.98 投资收益 -1985.17 108.66 -1926.96 营业外收支净额 177.63 42.99 313.19 利润总额 7526.09 9203.65 -18.23 净利润 5366.87 6866.52 -21.84 现金及现金等价物净增加额 4368.87 -3875.24 212.74 公司报告期内主营业务收入、主营业务利润较去年同期增加的主要原因是天健世纪 花园项目部分实现了销售收入，由于该项目地处深圳市黄金地段，销售状况良好，销售 价高，毛利率高，从而提高了集团整体的主营业务收入及利润。 其他业务利润较去年同期增加的主要原因是房租收入增加。 投资收益较去年同期降低的主要原因:一是公司对嘉华化工有限公司及丰华化工企 业有限公司的长期投资计提了减值准备 813.27 万元;二是公司对广东海外公司的长期 投资计提了减值准备 1316.10 万元。 20 营业外收支净额较去年同期增加的主要原因是处理固定资产收益增加。 利润总额及净利润较去年同期降低的主要原因如下: (1) 由于受“非典”的影响，公司服务业特别是饮食业受到了很大的冲击，使服务 业的主营业务收入及利润较去年同期大幅度降低。 (2) 建筑市场竞争日益激烈，公司承接的工程量减少;建筑工程低价中标政策的实 施很大程度上降低了施工产值利润率,降低了施工业主营业务利润。 (3) 由于商品房销售的广告费增加，使营业费用增加，从而减少了利润。 (4) 人工费的提高使管理费用增加，从而减少了利润。 (5) 部分外埠工程项目出现亏损。 (6) 计提了长期投资减值准备 2129.37 万元。 (7) 公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司承接了公司所属全资子公司天健 房地产开发有限公司开发的房地产项目（龙岗天健花园）的施工，由于该房地产项目未 到销售确认期，合并会计报表时，该项目内部交易产生的施工毛利与开发成本合并抵销。 但市政工程总公司作为单独的纳税实体，按工程结算收入缴纳的营业税及附加费、所得 税无法抵销，从而降低了集团公司主营业务利润、利润总额及净利润。 现金及现金等价物较去年同期增加的主要原因是公司商品房销售款及施工工程款 的回收量大。 2、财务状况方面 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 251061.09 274480.74 -8.53 应收账款 22034.45 33032.74 -33.30 长期投资 6232.66 8649.52 -27.94 无形资产 9800.52 13753.23 -28.74 长期待摊费用 597.63 1133.33 -47.27 短期借款 25000.00 45000.00 -44.44 应付帐款 24525.26 30021.65 -18.31 预收账款 38456.43 44437.17 -13.46 股东权益 113788.25 110697.70 2.79 总资产较年初降低的主要原因：一是天健世纪花园项目部分实现了销售，结转了销 售收入及成本，降低了预收账款及存货，从而降低了总资产；二是公司报告期内偿还了 2 亿元的银行贷款。 应收账款较年初大幅度降低的主要原因是公司加大了工程进度款及商品房销售款 的回收力度。 21 长期投资较年初减少的主要原因：一是公司对广东海外公司的投资全额计提了减值 准备 1316.10 万元；二是控股子公司—嘉华化工厂正处于清算阶段，对其长期投资计提 了 813.27 万元减值准备；三是公司对装饰集团公司的股权已转让，减少长期投资 287.49 万元。 无形资产较年初减少的主要原因：一是景田星光华苑项目的地价账面余额由无形资 产转入存货中的开发成本，从而减少了无形资产；二是本年度无形资产摊销减少了无形 资产净额。 长期待摊费用较年初减少的主要原因是年度内进行了摊销。 短期借款较年初减少的主要原因是公司现金回收量大，偿债能力增强，年度内偿还 了 2 亿元的银行贷款。 应付帐款较年初降低的主要原因是支付的工程进度款及结算款增加。 预收账款较年初减少的主要原因是天健世纪花园部分实现了销售收入，已售房款结 转了销售收入。 股东权益较年初增加的主要原因是公司实现净利润所致。 （五）经营中出现的困难与问题及解决方案 公司经营中出现的困难和问题主要表现在：体制不顺，机制不活，管理滞后未得到 有效解决；建筑市场低价中标，竞争日益激烈，工程任务不饱满；公司在深圳特区内可 供后续开发的土地储备逐年减少；投资长沙的两大项目还要 1-2 年后才能显现效益；管 理成本、生产成本过高，4 家单位出现了亏损，其中两家严重亏损，拖了公司发展的后 腿。此外，总部管理水平亦须亟待提高等。为解决以上问题，公司采取的措施是：充分 发挥市政工程总承包特级和房建一级资质的作用，加大工程投标力度，提高中标率和市 场占有率；抓好投资长沙的两大项目和南通水厂 BOT 项目，通过投资带动生产，培育 新的利润增长点，为企业可持续性发展创造条件；顺应市场发展，深化内部改革，加大 创新力度，提升企业核心竞争力。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金或报告期之前募集资金使用延续情况 报告期内，公司长期投资期末余额为 6232.66 万元，比年初减少 2417 万元，减少 幅度为 27.94%。减少的主要原因：一是公司对广东海外公司的投资全额计提了减值准 备 1316.10 万元；二是控股子公司—嘉华化工厂正处于清算阶段，对其长期投资计提了 813.27 万元减值准备；三是公司对装饰集团公司的股权已转让，减少长期投资 287.49 22 万元。 1、募集资金已使用情况 公司于 1999 年 7 月实际募集资金 45,009 万元。1999 年度使用 13,527.43 万元， 2000 年度使用 24,950.72 万元，2001 年度使用 3,972.33 万元，2002 年度使用 602.52 万元，2003 年度使用 1,956.00 万元。截止报告期末，募集资金已累计使用完毕。 2．募集资金用途的变更原因、项目及变更程序 单位：万元 报告期内已使用募集资金 1,956.00 募集资金总额 45,009.00 已累计使用募集资金总额 45,009.00 招股说明书 拟投入 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计划进度 承诺投资项目 金额 项目 金额 金额 和预计收益 深港西部通道 24,000.00 是 0.00 否 否 购置施工设备 9,282.00 是 7561.00 体现在公司整体收益中， 无法单独计算 是 补充流动资金 8,000.00 否 8000.00 体现在公司整体收益中， 无法单独计算 注资参股清水河 5,000.00 是 724.70 -724.70 否 公司 合计 46,282.00 16285.7 未达到计划进度 1、深港西部通道因改变了投资项目，所以承诺项目没有收益。 和收益的说明 2、因公司施工任务不是很饱满，所以用于购置施工设备的募集资金尚未使用完 （分具体项目） 毕，该项剩余募集资金 1721 万元变更为补充公司流动资金。 3、注资参股清水河公司已改变了部分投资项目，所以承诺项目没有收益。 23 一、公司原在《招股说明书》中承诺用募集资金投入四个项目，由于投资政 策和经营环境发生变化，2000 年经有关部门批准并履行法定程序，公司变更了 其中两个项目（其一为投资深港西部通道项目；其二为注资参股清水河公司,投 资项目不变，投资方式及金额变更），具体情况如下： 1、关于投资深圳市深港西部通道项目，由于香港政府对过桥车辆是否收费、 环境保护、大桥使用年限等方面与深圳市及投资方意见不一致，致使该项目难 以顺利进行。该项目改为深圳和香港两地政府共同投资，建成后的大桥不收费。 这样本公司已无再投资的必要，鉴于此，公司变更了对深港西部通道项目 2.4 亿元的投资。 2、关于注资控股兼并深圳市清水河实业公司，原计划分期向该公司投入 5000 万元，其中用上市募集资金投入 3727 万元，以注资控股方式兼并该公司。后公 变更原因及 司考虑到注资参股存在较大经营风险，经履行法定程序，于是就改用 724.7 万 变更程序 元收购该公司 70%股权，此项剩余募集资金 3002.3 万元变更资金用途。 以上两项合计变更募集资金 27002.3 万元，变更为如下项目： 说明 A、竞买出租车牌照。公司竞买收购 50 块出租车牌照，共投资 4510 万元（含 （分具体项目） 车牌价格、拍卖佣金、增值税，车辆残值等费用）。 B．投资天然居地产项目。总投资计划 3.6 亿元（不含地价） ，其中用上市 募集资金投入 22492.3 万元。 二、公司将原计划用于购置施工设备的募集资金 1721 万元变更为补充公司 流动资金。 公司上市募集资金部分变更投向，得到了上级有关部门的批准，公司于 2000 年 7 月 11 日召开 2000 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于 1999 年度上 市募集资金部分变更投向的议案》，决议公告刊登在 7 月 12 日的《证券时报》、 《上海证券报》；公司于 2003 年 6 月 20 日召开 2003 年第二次临时股东大会， 审议通过了将原计划用于购置施工设备尚未用完的募集资金 1721 万元变更为补 充公司流动资金，决议公告刊登在 2003 年 6 月 21 日的《证券时报》、《上海证 券报》。 3、变更后的投资项目进展情况 单位：（人民币）万元 变更投资项目 28,723.30 的资金总额 变更后的 对应的 变更项目 实际投入 产生收益 是否符合计划进 项 目 原承诺项目 拟投入金额 金额 金额(收入) 度和预计收益 投资西部通道 竞买出租车牌照 及参股清水河 4,510.00 4,510.00 2,082.00 是 公司 投资西部通道 天然居项目 及参股清水河 22,492.30 22,492.30 64,987.56 是 公司 补充流动资金 购置施工设备 1721.00 1721.00 是 合计 28,723.30 28,723.30 67,069.56 未达到计划进度 和收益的说明 变更后的项目均达到计划进度和收益。 （分具体项目） 24 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 单位：（人民币）万元 完成比 本年度 报告期 收益情况 投资项目 例 项目进度 计划数 完成数 （%） 2003.12 天健世纪花园 11,000 22,042 200 销售额 4.9 亿 提前四个月入伙 主体封顶 已整体出租 天然居商业中心 2,000 439 21.95 （租期 15 年） 计划 2004.4 交付 龙岗天健花园三期 8,000 33,63 42 进入主体施工 无 天健星光华苑 无 1,500 130 8.66 设计及进场 （景田六片区商住楼) 长沙天健城市购物广场 无 10,500 0 正在拆迁和补地 （长沙商业步行街） 长沙粮食储备库地块 28.84 前期准备 无 四、生产经营重大变化对公司产生的影响 本报告期没有因生产经营环境及宏观政策、法规发生的重大变化，对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响。 五、关于重要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的专项说明 1、重要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行财政部财会字[1998]14 号文《企业会计准则-资产负债表日后事项》， 现据财政部财会[2003]12 号文“关于印发《企业会计准则-资产负债表日后事项》的通 知，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部财会[2003]12 号文，按该文规定对资产负 债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配 的股利作出会计处理规定：现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示；股票股利在 会计报表附注中单独披露。 由于此项会计处理变更，本公司对相关项目进行了追溯调整，调增 2002 年 12 月 31 日股东权益 24,112,252.80 元，同时调减应付股利 24,112,252.80 元。 2、重大会计差错更正的说明 本公司对承接的施工项目按照企业会计准则《建造合同》进行核算，但是，因受本 公司统计工程进度信息滞后的影响，本公司对“高科技七通一平项目”和“景田工程项 25 目”的收入确认也因此滞后确认，将上述属于 2002 年之前年度的收入 5,916,414.68 元 和 10,612,216.96 元计入 2003 年度，而上述工程的成本已计入 2002 年之前年度。故此， 本公司本年追溯调整上述两项共计 16,528,631.64 元的收入，调减 2003 年度收入 16,528,631.64 元,调增 2003 年期初未分配利润 8,847,148.43 元，具体影响如下： 2002 年度以前 影响的报表项目 2003 年度 2002 年度 累积影响数 对主营业务收入的影响 (16,528,631.64) -- 16,528,631.64 对主营税金及附加的影响 (515,693.31) -- 515,693.31 对企业所得税的影响 (2,401,940.75) -- 2,401,940.75 对合并净利润的影响 (13,610,997.58) -- 13,610,997.58 盈余公积金 4,763,849.15 4,763,849.15 4,763,849.15 其中:法定公益金 1,361,099.76 1,361,099.76 1,361,099.76 对合并未分配利润的影响 (4,763,849.15) 8,847,148.43 8,847,148.43 对合并年初留存收益的影响 13,610,997.58 13,610,997.58 -- 公司董事会认为：上述重要会计政策、会计估计变更及重大会计差错的更正 符合《企业会计制度》和相关会计准则的规定以及本公司的实际情况，会计处理 是客观和符合企业实际的 。 六、关于盐田港集团诉市政总公司盐田河排洪工程款纠纷一案的专项说明 关于深圳市盐田港集团有限公司诉本公司下属全资子公司——深圳市市政工程 总公司盐田河排洪工程款纠纷一案，深圳南方民和会计师事务所于上年度为本公司出具 了有解释性说明段的无保留意见的审计报告，这是对投资者认真负责的表现。经律师调 查，从本案的实际情况及今后的发展趋势看，该案正向着有利于公司的方向发展。本 公司于 2003 年 9 月 19 日接到控股股东为该案提供担保的《保证函》：鉴于该工程 系公司改制前承接的工程，为确保公司和其他股东在该案中不受损失，如果该案败诉并 确需公司赔付一定数额时，控股公司愿意提供担保并承担连带责任。公司董事会表示： 该案诉讼的最终结果还没出来，尚不能排除给公司造成一定影响的可能。公司将服从最 终生效的法院判决，并及时披露该案诉讼进展情况。 本案详细经过如下：盐田港集团（以下简称“原告”）于 2000 年 11 月 2 日 向广州海事法院起诉市政总公司（以下简称“被告”），请求法院判令被告退还原 告多支付的“盐田河排洪系统及配套”工程款人民币 1.59 亿元及其银行利息， 26 并承担本案诉讼费。本公司认为：原告举证所依据的深圳市政府投资项目审计中 心于 1999 年 11 月出具的该工程结算造价为 15,431.39 万元的审计结果是仅依据 原告单方提供的资料，存在资料不齐全，有重大遗漏。2001 年 3 月，深圳市审 计局经复审出具了深审基意[2001]4 号审计意见书，该意见书审计的工程造价为 21,815.74 万元。由于此次复审仍然依据原告单方提供的原套资料，同样存在资 料不齐全、遗漏较多，不能作为定案依据。广州海事法院在审理时确认了这一事 实，在征求原、被告双方的意见后，决定委托广东康元会计师事务所进行重审， 该 所 于 2002 年 9 月 16 日 通 过 广 东 海 事 法 院 送 达 我 方 的 初 步 审 核 结 果 为 279,211,767.94 元，经我方核对，发现仍有漏算之处，并于 2002 年 10 月 16 日 通过广州海事法院告之了广东康元会计师事务所。现审计最终结果待法院认定， 截止 2003 年 12 月 31 日，本案的审计工作及法院的审理工作仍正在进行中，目 前该案尚无结果。 七、2004 年度经营计划 公司将 2004 年确定为“改革发展年”，整体工作思路是：按照市委市政府对天健做 强做大的要求，以改革和发展统揽全局，有效推进组织结构创新和经营机制创新，全面 激活人才选拔机制和激励约束机制，努力营造“讲大局、保稳定、促发展”的良好内部 环境，继续深化产业市场拓展，市政工程要有新气象，房地产业要上新台阶，投资发展 要有新突破，努力实现天健改革和发展事业的新跨越。重点抓好以下工作： （一）进一步深化产权制度改革和组织结构创新 按照全市国企改革和发展工作会议的要求，结合公司实际，要抓好三大改革： 1、加快推进以产权主体多元化为核心的改革工作。争取政策扶持，积极引进战略 合作伙伴，通过降低国有股比例，改变一股独大的状况，实现产权主体多元化。 2、将集团总部与市政总机构分设，规范公司运作。天健集团总部与市政总本部实 行了“一套人马，两块牌子”的做法，不符合有关规定。公司要加大整改力度，在 6 月 30 日前彻底解决“藕断丝连”的现象。 3、稳步推行项目法施工，切实实行项目经理负责制。要加大项目法施工的推行力 度，从制度建设和实际操作两个方面，强化项目经理部作为项目管理的主体地位。加快 培育一批专业化的项目经理，加快总承包能力的培育。 （二）以发展为主线，确保全年各项经营指标的完成 1、市政工程要向内要活力，向外要工程，向管理要效益。要以实施项目法施工为 27 突破口，尽快建立较为完整的项目法施工管理体系，从根本上促进内部机制的转换。要 做好对外投标工作,建立质量和安全奖惩责任制，突出抓好外埠工程管理，坚决消灭亏 损项目。对去年亏损企业，要有大力度扭亏。要以提高质量、降低成本、增强核心竞争 力为目标，不断提高施工生产中的高技术含量和市场竞争能力。 2、房地产开发要以打造品牌为目标，在竞争中求规模求效益求发展。重点要抓好 龙岗天健花园三期和长沙天健城市购物广场、长沙粮食储备库地块等五个项目的开发工 作。长沙两大项目是公司近年来在外埠投资开发商品房最大的项目，要抓紧办理好所有 的开发手续，长沙粮食储备库地块项目力争第四季度动工；城市购物广场拆迁工作要有 实质性突破。龙岗天健花园三期力争在 8 月份开始预售；星光华苑力争第一季度开工； 天健大厦力争年底能开工。要在有效控制风险的前提下，继续抓好土地储备工作。 3、投资发展要探索新思路，努力培育新的利润增长点。抓好天健投资发展公司的 开局运营工作，尽快完成公司注册，力争在第一季度正式开始运作，并在较短时间内形 成一个较好的运作模式。BOT 项目要力争有较大突破，重点跟踪水厂、污水处理厂、高 速公路等对公司长远发展能够起到决定性作用的 BOT、BT 或者成片开发建设项目，力 争年底前谈成 1-2 个，为公司未来几年的收益打下坚实基础。 4、物业租赁要以品质管理为龙头，走规模化经营之路。要创新机制，推行“预算 法承包责任制” ，提高内部经营运作的效率与水平。强化小区品质管理和创优工作，确 保创优目标的实现。要拓宽业务渠道，努力向管理效益型企业目标靠近。 八、董事会日常工作 （一）董事会会议及决议情况 报告期内董事会共召开 5 次会议，会议情况及决议内容如下： 1、公司三届十六次董事会于 2003 年 1 月 27 日召开，会议审议并通过了如下决议： 一致同意选举高振怀出任公司董事长；一致同意史图明因退休原因辞去公司副总经理职 务。决议公告刊登在 2003 年 1 月 28 日的《证券时报》、《上海证券报》。 2、公司三届十七次董事会于 2003 年 4 月 11 日召开，会议审议并通过了如下决议： 2002 年年度报告及摘要、2003 年第一季度报告、2002 年度总经理业务工作报告、2002 年度董事会工作报告、2002 年度财务决算报告、关于 2002 年度利润分配预案、关于董 事会下达给经营班子 2003 年度各项经营指标的议案、关于 2003 年投资计划的议案、关 于修改公司章程部分条款的议案、关于公司董事会换届选举的议案、关于独立董事津贴 标准的议案、关于修改董事长在银行融资及对外担保代表董事会权限的议案、关于湖南 28 长沙商业步行街项目追加投资的议案、关于修改公司董事会议事规则的议案、关于续聘 会计师事务所及支付报酬的议案、关于续聘律师事务所及支付报酬的议案、关于盐田港 集团诉市政总公司盐田河排洪工程款纠纷一案的说明、关于公司拟实施配股情况的说 明、关于 2002 年度股东大会议程。决议公告刊登在 2003 年 4 月 15 日的《证券时报》、 《上海证券报》。 3、公司四届一次董事会于 2003 年 5 月 19 日召开，会议审议并通过了如下决议： 一致同意选举高振怀续任公司董事长；续聘郭宽成为公司总经理并兼任深圳市市政工 程总公司总经理、法定代表人；续聘蒋俊有、付雄义、孙世和、颜继佩、付俊芳、胡元 虞为公司副总经理；续聘于海学为总工程师、冉启华为总经济师、邓光寿为总会计师； 续聘程文桥为财务部经理；续聘徐肇松为董事会秘书、董事会秘书处主任；委任陆炜弘 为董事会证券事务授权代表。批准邹志远辞去兼任的深圳市天健房地产开发实业有限公 司法定代表人、深圳市天健龙岗香蜜房地产开发有限公司法定代表人；同意副总经理付 雄义兼任深圳市天健房地产开发实业有限公司法定代表人、深圳市天健龙岗香蜜房地产 开发有限公司法定代表人；同意将计划用于购置施工设备剩余的 1721 万元募集资金， 变更用作补充公司流动资金；决定召开 2003 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》、《上海证券报》。 4、公司四届二次董事会于 2003 年 7 月 25 日召开，会议审议并通过了如下决议： 关于公司 2003 年半年度报告及摘要的议案、关于公司 2003 年半年度利润分配的预案、 关于前次募集资金使用情况说明的议案、关于公司符合配股条件的议案、关于公司 2003 年实施配股的预案、关于选举公司董事的议案、关于公司总部机构设置调整的议案、关 于召开 2003 年第三次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2003 年 7 月 26 日的《证 券时报》、《上海证券报》。 5、公司四届三次董事会于 2003 年 10 月 24 日召开，会议审议并通过了如下决议： 关于公司 2003 年第三季度报告、关于深圳市天健房地产开发实业有限公司增加注册资 本、关于投资湖南长沙粮食储备库地块项目、关于转让本公司持有的建筑装饰集团 5% 股权的议案；同意胡元虞因退休原因辞去公司副总经理职务；决定召开公司 2003 年第 四次临时股东大会。决议公告刊登在 2003 年 10 月 28 日的《证券时报》、 《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，股东大会作出的各项决议（实施配股除外），公司董事会均已遵照执行。 但 2003 年实施配股的议案尚未得到落实，主要原因如下：公司于 2003 年上半年开始配 29 股材料申报工作，期间根据反馈意见多次进行了申报材料修改补充，实施配股的议案已 经公司 2003 年第三次临时股东大会批准。但基于融资形势及公司实际情况的考虑，公 司拟通过银行贷款解决原计划配股投入项目的资金，鉴于此，公司决定放弃 2003 年实 施配股。 九、2003 年度利润分配预案或公积金转赠股本预案 经深圳南方民和会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 53,668,739.94 元。 按公司章程规定，以净利润为基数提取 10%法定公积金 5,366,873.99 元，提取 10%法 定公益金 5,366,873.99 元，提取 15%任意公积金 8,050,310.99 元，加上年初未分配利 润 97,991,912.89 元，本期末实际可供股东分配利润 132,876,593.86 元。 董事会提出分配预案为：以公司 2003 年末总股本 223,261,600 股为基数,向全体股 东每 10 股派发现金 0.84 元（含税），共派现金红利 18,753,974.40 元，剩余利润结转 下一年度；公司 2003 年度不送股、也不进行资本公积金转赠股本。 根据税法有关规定，本公司将代扣代缴个人所得税（每 10 股扣税 0.168 元），扣税 后个人股东实际每 10 股派发现金红利 0.672 元。 上述分配预案须经 2003 年度股东大会审议批准后实施。 第八节 监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 5 次会议，具体情况如下： 1、公司三届十次监事会于 2003 年 1 月 27 日召开，会议审议并通过了如下决议： 一致同意选举邹志远为公司监事会主席。 2、公司三届十一次监事会于 2003 年 4 月 11 日召开，会议审议并通过了如下议案： 2002 年度监事会工作报告、公司 2002 年年度报告及摘要、公司 2002 年度财务决算报 告、公司 2002 年度利润分配预案、公司 2002 年度投资计划、公司监事会会议议事规则、 公司董事会换届选举、公司监事会换届选举、湖南长沙市黄兴北路商业步行街项目追加 投资。 3、公司四届一次监事会于 2003 年 5 月 19 日召开，会议审议并通过如下决议：一 致同意选举邹志远续任监事会主席、同意公司募集资金剩余部分变更用途。 4、公司四届二次监事会于 2003 年 7 月 25 日召开，会议审议并通过如下议案：公 30 司 2003 年度半年度报告及摘要、2003 年半年度利润分配、公司符合配股条件的议案、 关于公司 2003 年实施配股。 5、公司四届三次监事会于 2003 年 10 月 24 日召开，会议审议并通过了如下议案： 通过了关于深圳市天健房地产开发实业有限公司增加注册资本的议案、关于投资湖南长 沙粮食储备库地块项目的议案 （二）监事会对下列事项发表独立意见 1、报告期内，公司监事会成员列席了董事会历次会议。监事会对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项及执行情况进行了监督。董事会及经营班子勤勉尽责，按 照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》等规范运作，较好地完成了年度计划的各项经济 指标。 2、审议了 2003 年年度报告，重点是财务审计报告，监事会认为：公司财务制度完 善，管理规范，客观真实反映了公司的经营成果，利润分配预案符合公司的实际。南方 民和会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，客观、真实反映了公司的经营情况。 剩余募集资金的使用及变更程序，符合有关规定。 3、根据要求公司限期整改的通知（深证办发字[2004]18 号），监事会高度重视通知 中提出的整改要求，立即给监事会成员作了通报，并认真讨论分析了提出的问题。我们 认为：通过整改有利于促进公司的规范运作，维护了广大投资者的合法权益。公司的整 改报告详尽分析了存在问题的原因并制定了相应的整改措施，如公司治理和财务核算方 面的问题等，己按通知要求逐项进行了整改；信息披露等其他方面的问题，公司要在今 后的工作中严格按照有关规定执行，监事会将对整改措施逐项督促落实。监事会认为， 通知中所列出的问题，虽存在一些客观原因，但主观上要找出自身存在的不足，如工程 进度的滞后性导致了财务核算不及时，不符合财务制度的规定。针对存在问题，监事会 要求：一是严格执行《上市公司治理准则》等有关规定；二是监事会成员要密切关注重 大事项变化，让投资者及时了解公司的经营状况；三是要求有关部门要加强业务的学习， 提高信息披露质量。 4、对“关于对盐田港集团诉市政总公司盐田河排洪工程款纠纷一案”的意见：盐田河 排洪系统及配套工程诉讼案正在由广州海事法院审理，原告请求法院判令 1.59 亿工程及其 银行利息，我方认为原告单方提供资料不全，有重大遗漏。法院并指定专业审计机构对工 程结算造价进行复审，复审结果为 2.79 亿元，经我方核对后，发现仍有遗漏之处，目前该 案还在审理之中，此案判决结果，若对公司今后的经济效益有影响，监事会将督促公司及 31 时向股东披露该案诉讼进展和判决情况。 5、本公司承接的施工项目按照企业会计准则《建造合同》进行核算，财务部门在对收 入确认时，受本公司统计工程进度信息滞后的影响，把应在 2002 年前反映的收入 1652.86 万元计入 2003 年， 不符合会计核算的权责发生制原则和及时性原则，对会计报表产生较 大影响。根据《企业会计准则》的有关规定，公司对此进行追溯调整，调减 2003 年收入 1652.86 万元，调增 2003 年期初未分配利润 884.71 万元。监事会认为以上调整符合有关规 定，调整后，真实地反映公司 2003 年的经营情况。 第九节 重要事项 一、重大诉讼事项 报告期末，重大诉讼事项与 2003 年度半年度、第一季度、第三季度披露的情况基 本相同，无重大实质性进展，延续情况如下： 1、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与深圳市盐田港集团有限公司因盐 田河排洪系统及配套工程结算纠纷一案（涉及金额 1.59 亿元），深圳南方民和会计师事 务所于上年度就涉及该案为本公司出具了有解释性说明段的无保留意见的审计报告，公 司分别于 2001 年度报告、2002 年度报告、2003 半年度报告及第一季度、第三季度报告 作过详细披露。报告期末，该案的审计工作及法院的审理工作仍正在进行中，法院 尚未判决。公司如收到法院判决书，将及时履行信息披露义务。本案详见“第七节董事 会报告”第七项“关于盐田港集团诉市政总公司盐田河排洪工程款纠纷一案的专项说 明”。2003 年 9 月 19 日，公司接到控股股东——深圳市建设投资控股有限公司为该案 提供的《担保函》，公告刊登在 9 月 23 日的《证券时报》和《上海证券报》。 2、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司所属香港分公司与香港保华—中铁 联营工程公司因工程款纠纷款纠纷一案（涉及金额 1164.62 万元），报告期内没有进展。 报告期末，尚未开庭审理。 3、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与河北省宣大高速公路管理 处因建设合同纠纷一案（涉及金额 201.29 万元），报告期内没有进展。报告期末，正 在重审之中。 4、公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司与深圳市龙岗区宝龙实业有 限公司工程结算纠纷一案（涉及金额 924.38 万元），报告期内没有进展。报告期末， 仍在评估、审理中。 32 二、转让收购事项 1、以前发生并持续到报告期内的资产收购及出售的进展情况如下： (1) 公司于 2000 年度实施收购的广东海外建设发展有限公司 60%的股权及建筑工 程牌照使用权（涉及金额 2580 万元），报告期内,公司收到深圳市对外贸易经济合作局 《转发商务部关于同意深圳市天健（集团）股份有限公司参股广东海外建设发展有限公 司复函的通知》， （深外经贸经[2003]153 号），报告期末，有关法律手续仍在办理之中。 (2) 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过的《关于转让本公司持有的深圳市 清水河实业有限公司 70%股权的议案》，转让双方已于 2003 年 1 月 7 日在深圳市工商行 政管理局办理完股权转让过户变更登记手续。公司于 2003 年 1 月 9 日在《证券时报》、 《上海证券报》刊登了本次股权转让过户公告。 2、报告期内公司发生的收购及出售资产事项 （1）2003 年 12 月 19 日，本公司全资子公司深圳市市政工程总公司与深圳市建筑 装饰(集团)有限公司签订了股权转让协议，深圳市建筑装饰（集团）公司将拥有的深圳 市茂华装饰工程有限公司 22.46%的股权转让给市政工程总公司，转让价为 232.50 万元。 （2）2003 年 11 月 3 日，公司与深圳市建筑装饰（集团）公司签订了股权转让协 议，本公司将拥有的深圳市建筑装饰（集团）有限公司 5%股权转让给深圳市建筑装饰 （集团）有限公司工会工作委员会，转让价为 232.50 万元。该转让事项对公司业务连 续性及管理层稳定性无影响，由于该收购事项的发生产生投资收益-54.99 万元。 三、关联交易事项 1、本公司全资子公司—深圳 市市政工程总公司承建深圳市建设投资控股 公 司 总 承 包的深圳机场（集团）公司的深圳机场 1#航站楼改造陆侧桥梁（南）工 程 ，本 公司本期结转收入计人民币 2,460 万元，结转成本人民币 2,358 万元，该 项 关 联 交易采用市场价格定价。 2、 公 司与关联方之间的债 权债务 项 目 关联方名称 期末余额 其他应收款 注1 深圳市嘉华化工有限公司 11,439,508.88 注2 广东海外建设发展有限公司 * 13,484,136.00 注3 中国广东国际合作（集团）深圳公司* 5,656,795.68 其他应付款 注4 深圳市建设投资控股公司 8,590,358.36 33 合 计 39,170,798.92 注 1、 注 2、 注 3： 为 公 司 以 前 年 度 支 付 的 流 动 资 金 。 本 年 度 对 广 东 海 外 建 设 发 展 有 限 公 司 的 应 收 款 项 全 额 计 提 了 减 値 准 备 ， 减 少 本 年 度 利 润 1348.41 万 元 。 四、重大合同及其履行情况 1、公司 2002 年度报告及 2003 年半年度报告披露的公司下属全资子公司深圳市市 政工程总公司与四川省高等级公路开发有限公司于 2002 年 6 月 28 日签署的“宜宾至水 富告高速公路 B 合同段”施工合同，该工程造价为 1.2 亿元（该工程为联合投标，我方 占 40%份额），工期两年，报告期内正在履行合同，工程进展顺利。 2、公司分别于 2003 年 3 月和 4 月签署了如下协议： （1）江苏省如皋市建设局与天健集团签署《南通市西北片引江区域供水工程 BOT 运 作勘测设计部分协议书》； （2）江苏省如皋市建设局与天健集团签署《南通市西北片引江供水工程项目合作协 议书》。 3、报告期内，公司无重大担保事项。延续到报告期内的贷款担保事项如下： （1）本公司为参股企业深圳市嘉华化工有限公司向工商银行深圳上步支行借入的短 期借款人民币 450 万元提供担保，担保期限为 2002 年 3 月 28 日至 2003 年 3 月 28 日， 担保类型为连带责任担保，报告期内已解除担保。 （2）本公司下属全资子公司深圳市市政工程总公司为参股企业深圳市嘉华化工有限 公司向中信银行深圳八卦岭支行借入的短期借款人民币 150 万元提供担保，担保类型为 连带责任担保，担保期限为 2002 年 1 月 8 日至 2003 年 1 月 8 日（此贷款已于 2003 年 1 月 8 日归还，并已解除了担保手续）。 （3）本公司为深圳市清水河实业有限公司向招商银行深圳东门支行借入的短期借 款 177 万元提供担保，担保期限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 19 日。清水河公司 原为本公司控股企业，2002 年 11 月 18 日本公司已将所持有的 70%的股权转让给深圳 市轻工业（集团）股份有限公司（乙方），乙方同意将我方对清水河公司的上述担保转 由乙方担保，担保类型为连带责任担保，报告期末尚未办理完担保手续。 （ 4）本公司全资子公司—深圳市市政工程总公司与深圳市天健房地产开 发 实 业 有 限公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保， 担保类型为连带责任担 保，截 至 2003 年 12 月 31 日，尚未结清的担保金额及期限： 34 项 目 按揭银行 期限 未结算金额 工商银行深圳湾支行 5 年—30 年 天然居 29,839万元 建设银行田背支行 5 年—30 年 天健世纪花园 建设银行田背支行 5 年—30 年 780 万元 天健花园 建设银行田背支行 5 年—15 年 327 万元 香蜜三村 工商银行深圳湾支行 5 年—20 年 1,881 万元 天健名苑 工商银行深圳湾支行 5 年—20 年 13,495 万元 合 计 46,322 万元 公司为购房者提供银行按揭贷款担保事宜，是房地产行业的通行作法，公司采取这 种销售方式主要目的是保证公司商品房的正常销售及减轻购房者一次性付款的负担。由 于人民银行规定了统一的标准担保格式，所以公司在 2003 年 6 月 30 日以前为业主提供 的贷款担保存在上述未撤消的担保责任。2003 年 6 月 30 日以后，各银行对上述担保已 有了新的规定，即公司的担保期限截止到房产证办理完毕那天为止。 4、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 5、报告期内，公司无委托资产管理事项。 五、综合授信额度情况 1、本公司在深圳发展银行长城大厦支行申请转综合授信额度人民币 4 亿元，其中 流动资金借款 1 亿元，各类保函额度 1.7 亿元，银行承兑汇票额度 3000 万元，商业承 兑汇票额度 1 亿元，授信期限从 2003 年 9 月至 2004 年 9 月。 2、本公司在工商银行深圳湾支行申请综合授信额度人民币 3 亿元其中流动资金借 款额度 2 亿元，各类保函额度 1 亿元，授信期限从 2003 年 6 月至 2004 年 6 月。 3、本公司下属子公司深圳市市政工程总公司在建设银行田背支行申请综合授信额 度人民币 2.5 亿元，主要用于流动资金借款、各类保函、工程投标信贷证明额度以及银 行承兑汇票、商业承兑汇票额度，授信期限从 2003 年 11 月至 2004 年 11 月。 4、公司下属子公司深圳市市政工程总公司在中国银行福田支行申请综合授信额度 人民币 3.5 亿元，其中流动资金借款额度 1 亿元，各类保函额度 2.5 亿元，授信期限从 2003 年 9 月至 2004 年 9 月。 5、公司下属子公司深圳市市政工程总公司在招商银行福田支行申请综合授信额度 人民币 1.8 亿元，用于流动资金借款、开具各类保函和商业承兑汇票保贴，授信期限从 2003 年 8 月至 2004 年 8 月。 6、本公司下属子公司深圳市市政工程总公司在深圳商业银行水贝支行申请综合授 35 信额度人民币 1.5 亿元，其中流动资金借款额度 8000 万元，办理各类保函额度 7000 万 元，授信期限从 2003 年 3 月至 2004 年 3 月。 六、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上的股东没有发生或以前发生但延续 到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 七、聘任会计师事务所、律师事务所情况 1、2003 年 5 月 19 日经公司 2002 年度股东大会批准，续聘深圳南方民和会计师事 务所为公司 2003 年度财务审计机构，支付其报酬为 48 万元/年。决议公告刊登在 2003 年 5 月 20 日的《证券时报》、 《上海证券报》。该所已为本公司提供了连续三个年度（2001、 2002、2003）的审计服务。 2、2003 年 4 月 11 日经公司三届十七次董事会审议通过，续聘广东广和律师事务 所担任公司 2003 年度法律顾问，支付其报酬 4 万元/年。决议公告刊登在 2003 年 4 月 15 日的《证券时报》、《上海证券报》。 八、巡检整改情况 深圳证监局（深圳证管办）于 2003 年 10 月 13 日至 10 月 17 日对本公司进行了例 行巡回检查，并下发了《关于要求深圳市天健（集团）股份有限公司限期整改的通知》 （深证办发字[2004]18 号），通知指出了公司在法人治理、信息披露、募集资金使用程 序规范、会计核算与财务管理四个方面存在的问题。针对以上问题，公司认真进行了整 改，制定了整改措施。控股股东已于 2003 年 12 月 15 日出具书面承诺，天健集团公司 不再实行产权代表报告制度；公司对重要会计政策和会计估计变更作了说明，对重大 会计差错进行了更正。公司四届四次董事会专题审议了整改报告，其详细内容已 刊登在 2004 年 3 月 23 日的《证券时报》 、《上海证券报》。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中国证监会深圳监管局： 我们接受委托，对深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称“天健股份”）2003 年度的会计报表进行了审计，并于 2003 年 3 月 19 日出具了深南财审报字（2004）第 CA268 号审计报告。按照 贵办的要求，我们对天健股份截止 2003 年 12 月 31 日的大股 东及关联方资金占用和违规担保情况进行了专项审计。天健股份为本次审计提供了所需 的会计资料和其他法律文件，这些资料的真实性、合法性和完整性由天健股份负责，我 36 们的责任是根据这些资料发表专项审计说明。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》和中国证券监督管理委员《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违 规担保情况的通知》进行的。在审计过程中，我们结合天健股份的实际情况，实施了包 括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序，现将审计结果说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： （一）关联方关系 关联方名称 与天健股份关系 深圳市金众（集团）股份有限公司（以下简称“金众公司” ） 股 东 深圳市建业（集团）股份有限公司（以下简称“建业公司” ） 股 东 深圳市建设投资控股公司（以下简称“建设控股”） 控股股东 深圳市嘉华化工有限公司（以下简称“嘉华化工”） 控股子公司 中国广东国际合作（集团）深圳公司（以下简称“广东国际” ） 控股子公司 广东海外建设发展有限公司（以下简称“广东海外”） 控股子公司 深圳莱宝高科技股份有限公司（以下简称“莱宝公司”） 联 营 公 司 （二）控股股东及其他关联方截止 2003 年 12 月 31 日占用天健股份资金情况 单位：人民币元 占用 资金占用时点金额 全年累计资金占用额 关联方 占用方式 原因 2003.01.01 2003.12.31 借方发生数 贷方发生数 金众公司 应收账款 经营性 428,826.35 -- -- 428,826.35 莱宝公司 其他应收款 非经营性 4,201,953.95 -- -- 4,201,953.95 嘉华化工 其他应收款 非经营性 15,439,508.88 11,439,508.88 -- 4,000,000.00 广东海外 其他应收款 非经营性 13,484,136.00 13,484,136.00 -- -- 广东国际 其他应收款 非经营性 5,656,795.68 5,656,795.68 -- -- （三）控股股东及其他关联方 2003 年度偿还占用天健股份资金情况 单位：人民币元 关联方 占用方式 占用原因 偿还方式 2003 年度偿还资金 金众公司 应收账款 经营性 现 金 428,826.35 莱宝公司 其他应收款 非经营性 现 金 4,201,953.95 嘉华化工 其他应收款 非经营性 现 金 4,000,000.00 37 （四）控股股东及其他关联方 2003 年度新增天健股份资金情况 本年度无控股股东及其他关联方新增天健股份资金情况。 (五)控股股东及其他关联方 2003 年度关联交易 天健股份全资子公司—深圳市市政工程总公司承建深圳市建设投资控股公司总承 包的深圳机场（集团）公司的深圳机场 1#航站楼改造陆侧桥梁（南）工程，本期结转 收入计人民币 2,460 万元，结转成本人民币 2,358 万元，该项关联交易采用市场价格定 价。 二、天健股份及控股子公司对天健股份控股股东及控股股东所属企业提供担 保情况 截止 2003 年 12 月 31 日，我们未发现天健股份及控股子公司对天健股份控股股东 及控股股东所属企业有提供违规担保情况。 深圳南方民和会计师事务所 2004 年 3 月 19 日 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况 的专项说明及独立意见 本公司独立董事对公司报告期内对外担保情况进行了核查，经核查没有发现公 司有违规担保事项的发生。 本公司独立董事对公司关联方非经营占用本公司资金的情况进行了核查，经核 查没有发现有违反证监发[2003]56 号文所规定的事项。 十一、其他重要事项 1、公司博士后工作站完成了首个研究课题——《大轴力桩基托换技术》，其研究 成果填补了国内外相关领域技术空白。 2、期后事项：2004 年 2 月 7 日《证券时报》报道，根据深圳市市属国企重组计划， “深天健”将通过引入新的战略投资者，进一步降低国有股比例。公司于 2004 年 2 月 10 日刊登澄清公告：截止目前，本公司控股股东以及本公司尚未就“通过引入新的战 略投资者，进一步降低国有股比例”的事项，与任何单位及个人进行接洽。若有这方面 的接洽或意向，本公司将及时履行信息披露义务。截止本年报刊登之日，该事项未有进 38 展。 3、期后事项：深圳面向国内外公开招聘 4 家大型国企总经理（其中包括招聘 本公司总经理）的消息已于 2004 年 2 月在媒体上发布，目前正由深圳市高级经理 评价推荐中心负责开展相关工作。公司董事会将履行聘任程序并做好信息披露工 作。 第十二节 财务报告（附后） 第十三节 备查文件目录 本公司董事会秘书处有下列文件备查： 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 深圳市天健（集团）股份有限公司董事会 二○○四年三月十九日 39 深圳市天健（集团）股份有限公司 截至二零零三年十二月三十一日止年度的 会计报表及审计报告 目 录 页 码 一、审计报告 1 二、已审会计报表 1、合并资产负债表 2-3 2、合并利润表 4 3、合并现金流量表 5-6 4、母公司会计报表 7-11 5、会计报表附表 12-13 三、会计报表附注 14-42 四、其他财务资料 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 43 五、执业机构营业执照及执业许可证复印件 六、证券、期货相关业务执业许可证复印件 40 深 圳南方民和会计师事务所有限责任公司 SHENZHEN NANFANG-MINHE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 地址 Add：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7、8 楼 电话 Tel：（755）83781212 83781481 图文传真 Fax：（755）83781481 83781212 电子邮递 E-mail:NFHE@szscpa.com 公司网址：www.szscpa.com 审 计 报 告 深 南 财 审 报 字 (2004)第 CA268 号 深圳市天健（集团）股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 深 圳 市 天 健 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 天 健 公 司 ”） 2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 及 合 并 资 产 负 债 表 ,2003 年 度 的 利 润 表 及 合 并 利 润 表 和 2003 年 度 的 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天健公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 计 划 和 实 施 审 计 工 作 ，以 合 理 确 信 会 计 报 表 是 否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我 们 认 为 ，上 述 会 计 报 表 符 合 国 家 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和《 企 业 会 计 制 度 》的 规 定 ，在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 天 健 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 经 营 成 果 和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：蔡晓东 有限责任公司 中国注册会计师：朱志铭 中国 深圳 2004 年 3 月 19 日 41 合并资产负债表 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 五.1 495,332,637.38 451,643,888.20 短期投资 -- -- 应收票据 五.2 700,000.00 3,000,000.00 应收股利 五.3 1,146,750.00 1,146,750.00 应收利息 -- -- 应收账款 五.4 220,344,542.88 330,327,405.52 其他应收款 五.5 111,308,849.41 124,124,740.61 预付账款 五.6 138,186,942.14 139,348,477.90 应收补贴款 -- -- 存货 五.7 1,024,914,836.83 1,120,005,548.71 待摊费用 五.8 6,392,282.54 2,091,085.12 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 1,998,326,841.18 2,171,687,896.06 长期投资： 长期股权投资 五.9 62,326,618.40 86,495,209.61 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 62,326,618.40 86,495,209.61 固定资产： 固定资产原值 五.10 627,984,274.63 601,504,780.54 减：累计折旧 五.10 299,893,969.70 272,490,175.55 固定资产净值 328,090,304.93 329,014,604.99 减：固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 328,090,304.93 329,014,604.99 工程物资 -- -- 在建工程 五.11 17,885,531.50 8,744,035.27 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 345,975,836.43 337,758,640.26 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 98,005,243.92 137,532,295.51 长期待摊费用 五.13 5,976,336.46 11,333,363.73 其他长期资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 103,981,580.38 148,865,659.24 递延税项： 递延税款借项 -- -- 资 产 总 计 2,510,610,876.39 2,744,807,405.17 42 合并资产负债表(续) 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 五.14 250,000,000.00 450,000,000.00 应付票据 五.15 44,000,000.00 11,000,000.00 应付账款 五.16 245,252,657.59 300,216,491.20 预收账款 五.17 384,564,319.57 444,371,724.66 应付工资 33,049,094.70 34,077,323.61 应付福利费 22,813,045.92 24,770,879.49 应付股利 五.18 43,145,690.88 50,194,840.00 应交税金 五.19 36,324,991.39 23,784,150.56 其他未交款 137,569.71 838,884.90 其他应付款 五.20 308,104,873.02 287,798,280.31 预提费用 五.21 2,741,202.88 4,946,737.05 预计负债 -- -- 一年内到期的长期负债 -- -- 其他流动负债 -- -- 流动负债合计 1,370,133,445.66 1,631,999,311.78 长期负债： 长期借款 -- -- 应付债权 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 -- -- 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 -- -- 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,370,133,445.66 1,631,999,311.78 少数股东权益 2,594,883.18 5,831,036.92 股东权益： -- -- 股本 五.22 223,261,600.00 223,261,600.00 减：已归还投资 -- -- 股本净额 223,261,600.00 223,261,600.00 资本公积 五.23 452,314,373.10 450,965,369.16 盈余公积 五.24 329,429,980.59 310,645,921.62 其中：法定公益金 79,119,259.94 73,752,385.95 未分配利润 五.25 132,876,593.86 122,104,165.69 其中:现金股利 18,753,974.40 24,112,252.80 股东权益合计 1,137,882,547.55 1,106,977,056.47 负债及股东权益总计 2,510,610,876.39 2,744,807,405.17 (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 43 合并利润及利润分配表 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 五.26 1,611,586,196.00 1,546,124,448.41 减：主营业务成本 五.26 1,350,804,371.58 1,313,526,691.24 主营业务税金及附加 五.27 62,941,601.53 65,420,602.34 二.主营业务利润 197,840,222.89 167,177,154.83 加：其他业务利润 五.28 18,056,675.68 14,219,999.23 减：营业费用 33,346,182.18 15,925,137.43 管理费用 86,415,692.46 72,638,281.82 财务费用 五.29 2,798,681.72 2,313,716.33 三.营业利润 93,336,342.21 90,520,018.48 加：投资收益 五.30 (19,851,732.23) 1,086,620.02 补贴收入 -- -- 营业外收入 五.31 3,300,055.94 20,791,154.09 减：营业外支出 五.32 1,523,753.61 20,361,268.85 四.利润总额 75,260,912.31 92,036,523.74 减：所得税 20,956,695.38 22,808,864.49 少数股东损益 635,476.99 562,424.02 五.净利润 53,668,739.94 68,665,235.23 加：年初未分配利润 122,104,165.69 122,124,082.79 其他转入 -- -- 六.可供分配的利润 175,772,905.63 190,789,318.02 减：提取法定盈余公积 5,366,873.99 6,866,523.52 提取法定公益金 5,366,873.99 6,866,523.52 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 七.可供股东分配的利润 165,039,157.65 177,056,270.98 减：应付优先股股利 -- - 提取任意盈余公积 8,050,310.99 10,299,785.29 应付普通股股利 24,112,252.80 44,652,320.00 转作股本的普通股股利 -- -- 八.未分配利润 132,876,593.86 122,104,165.69 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (549,880.00) -- 2、自然灾害发生的损失 -- -- 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- -- 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- (2,172,646.62) 5、债务重组损失 -- -- 6、其他 -- -- (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 44 合并现金流量表 2003 年度 编制单位：深圳市天健(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,695,473,060.90 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.33 86,388,244.73 现金流入小计 1,781,861,305.63 购买商品、接受劳务支付的现金 1,136,661,866.63 支付给职工以及为职工支付的现金 136,948,145.00 支付的各种税费 88,612,178.19 支付的其他与经营活动有关的现金 五.33 90,450,799.51 现金流出小计 1,452,672,989.33 经营活动产生的现金流量净额 329,188,316.30 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 734,897.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,824,126.45 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,559,023.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,434,326.03 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 47,434,326.03 投资活动产生的现金流量净额 (43,875,302.58) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 450,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 450,000,000.00 偿还债务所支付的现金 650,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,624,264.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 691,624,264.54 筹资活动产生的现金流量净额 (241,624,264.54) 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 43,688,749.18 45 合并现金流量表(补充资料) 编制单位：深圳市天健(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 53,668,739.94 加：少数股东损益 635,476.99 计提的资产减值准备 25,692,774.50 计提的固定资产折旧 53,212,409.57 无形资产摊销 6,270,290.08 长期待摊费用摊销 7,039,038.36 待摊费用减少 (4,301,197.42) 预提费用增加 (2,205,534.17) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (1,775,515.66) 固定资产报废损失 -- 财务费用 6,690,091.78 投资损失(减收益) (1,008,081.98) 存货的减少(减增加) 95,090,711.88 递延税款贷项 -- 经营性应收项目的减少(减增加) 139,284,433.69 经营性应付项目的增加(减减少) (49,105,321.26) 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 329,188,316.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金和现金等价物净增加情况 现金的期末余额 495,332,637.38 减：现金的期初余额 451,643,888.20 加：现金等价物的期末数 -- 减：现金等价物的期初数 -- 现金及现金等价物净增加额 43,688,749.18 (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 46 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 资产 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 426,807,997.95 380,299,836.44 短期投资 -- -- 应收票据 -- -- 应收股利 858,000.00 858,000.00 应收账款 -- -- 其他应收款 六.1 393,192,734.78 509,043,956.81 预付账款 -- -- 应收补贴款 -- -- 存货 -- -- 待摊费用 -- -- 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 820,858,732.73 890,201,793.25 长期投资： 长期股权投资 六.2 886,249,378.54 834,570,866.27 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 886,249,378.54 834,570,866.27 固定资产： 固定资产原值 172,223,766.39 157,386,979.24 减：累计折旧 72,819,401.98 62,151,195.12 固定资产净值 99,404,364.41 95,235,784.12 减：固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 99,404,364.41 95,235,784.12 工程物资 -- -- 在建工程 -- -- 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 99,404,364.41 95,235,784.12 无形资产及其他资产 -- -- 无形资产 52,025,572.32 55,513,588.20 长期待摊费用 1,679,983.74 2,976,981.82 其他长期资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 53,705,556.06 58,490,570.02 资 产 总 计 1,860,218,031.74 1,878,499,013.66 47 资产负债表(续) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 50,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 -- 11,000,000.00 应付账款 -- -- 预收账款 -- -- 应付工资 2,759,973.09 3,056,649.44 应付福利费 10,184,501.05 11,731,214.78 应付股利 43,145,690.88 50,194,840.00 应交税金 -- -- 其他未交款 -- -- 其他应付款 616,245,319.17 545,539,252.97 预提费用 -- -- 预计负债 -- -- 一年内到期的长期负债 -- -- 其他流动负债 -- -- 流动负债合计 722,335,484.19 771,521,957.19 长期负债： 长期借款 -- -- 应付债券 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 -- -- 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 -- -- 递延税荐： 递延税项贷款 -- -- 负债合计 722,335,484.19 771,521,957.19 股东权益： 股本 223,261,600.00 223,261,600.00 减：已归还投资 -- -- 股本净额 223,261,600.00 223,261,600.00 资本公积 452,314,373.10 450,965,369.16 盈余公积 329,429,980.59 310,645,921.62 其中：法定公益金 79,119,259.94 73,752,385.95 未分配利润 132,876,593.86 122,104,165.69 其中:现金股利 18,753,974.40 24,112,252.80 股东权益合计 1,137,882,547.55 1,106,977,056.47 负债及股东权益总计 1,860,218,031.74 1,878,499,013.66 (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 48 利润及利润分配表 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 -- -- 减：主营业务成本 -- -- 主营业务税金及附加 -- -- 二.主营业务利润 -- -- 加：其他业务利润 -- -- 减：营业费用 -- -- 管理费用 22,976,275.25 20,557,735.19 财务费用 (18,192.84) 9,216.78 三.营业利润 (22,958,082.41) (20,566,951.97) 加：投资收益 六.3 77,512,193.35 90,051,670.64 补贴收入 -- -- 营业外收入 -- 33,047.00 减：营业外支出 885,371.00 852,530.44 四.利润总额 53,668,739.94 68,665,235.23 减：所得税 -- -- 五.净利润 53,668,739.94 68,665,235.23 加：年初未分配利润 122,104,165.69 122,124,082.79 其他转入 六.可供分配的利润 175,772,905.63 190,789,318.02 减：提取法定盈余公积 5,366,873.99 6,866,523.52 提取法定公益金 5,366,873.99 6,866,523.52 提取职工奖励及福利基金 -- -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 七.可供股东分配的利润 165,039,157.65 177,056,270.98 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 8,050,310.99 10,299,785.29 应付普通股股利 24,112,252.80 44,652,320.00 转作股本的普通股股利 -- -- 八.未分配利润 132,876,593.86 122,104,165.69 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (549,880.00) -- 2、自然灾害发生的损失 -- -- 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -- -- 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -- -- 5、债务重组损失 -- -- 6、其他 -- -- (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 49 现金流量表 2003 年度 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 -- 收到的税费返还 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 344,232,581.03 现金流入小计 344,232,581.03 购买商品、接受劳务支付的现金 -- 支付给职工以及为职工支付的现金 12,970,908.89 支付的各种税费 1,763,448.36 支付的其他与经营活动有关的现金 167,956,346.37 现金流出小计 182,690,703.62 经营活动产生的现金流量净额 161,541,877.41 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 -- 取得投资收益所收到的现金 21,907,270.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 179,430.32 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 22,086,700.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,186,243.44 投资所支付的现金 -- 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 2,186,243.44 投资活动产生的现金流量净额 19,900,456.90 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 250,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 250,000,000.00 偿还债务所支付的现金 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,934,172.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 384,934,172.80 筹资活动产生的现金流量净额 (134,934,172.80) 四、汇率变动对现金的影响 -- 五、现金及现金等价物净增加额 46,508,161.51 50 现金流量表(补充资料) 2003 年度 编制单位：深圳市天健（集团）股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 53,668,739.94 加：计提的资产减值准备 15,020,545.85 固定资产折旧 13,971,190.79 无形资产摊销 3,488,015.88 长期待摊费用摊销 1,296,998.08 待摊费用减少 -- 预提费用增加 -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 885,371.00 固定资产报废损失 -- 财务费用 -- 投资损失(减：收益) (90,673,193.35) 存货的减少(减：增加) -- 递延税款贷项(减：借项) -- 经营性应收项目的减少(减；增加) 102,248,762.23 经营性应付项目的增加(减：减少) 61,635,446.99 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 161,541,877.41 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 426,807,997.95 减：现金的期初余额 380,299,836.44 加：现金等价物的期末数 -- 减：现金等价物的期初数 -- 现金及现金等价物净增加额 46,508,161.51 (所附附注系会计报表的组成部分) 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 51 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：深圳市天健(集团)股份有限公司 单位：人民币元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 其他原因 年末余额 合计 转回数 转出数 一、坏账准备合计 50,845,157.19 6,119,183.29 -- 1,286,223.00 1,286,223.00 55,678,117.48 其中：应收账款 25,063,993.09 (1,236,141.90) -- 1,286,223.00 1,286,223.00 22,541,628.19 其他应收款 25,781,164.10 7,355,325.19 -- -- -- 33,136,489.29 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- -- -- 三、存货跌价准备合计 33,386,450.13 -- -- -- -- 33,386,450.13 其中：产成品 1,386,450.13 -- -- -- -- 1,386,450.13 原材料 -- -- -- -- -- -- 在产品 32,000,000.00 -- -- -- -- 32,000,000.00 四、长期投资减值准备合计 14,948,897.00 21,293,711.21 -- 433,897.00 35,808,711.21 433,897.00 其中：长期股权投资 14,948,897.00 21,293,711.21 -- 433,897.00 35,808,711.21 433,897.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：机器设备 -- -- -- -- -- -- 其他设备 -- -- -- -- -- -- 五、无形资产减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- -- -- -- 软件 -- -- -- -- -- -- 七、在建工程减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 八、委托贷款减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 52 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 编制单位：深圳市天健(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本： 年初余额 223,261,600.00 223,261,600.00 本期增加额 -- -- 其中：资本公积转入 -- -- 盈余公积转入 -- -- 利润分配转入 -- -- 新增股本 -- -- 本期减少数 -- -- 期末余额 223,261,600.00 223,261,600.00 二、资本公积： 年初余额 450,965,369.16 450,690,150.66 本期增加数 1,349,003.94 -- 其中：股本溢价 -- -- 接受捐赠非现金资产 -- -- 接受现金损赠 -- -- 股权投资准备 1,349,003.94 275,218.50 拨款转入 -- -- 外币报表折算差额 -- -- 其他资本公积 -- -- 本期减少数 -- -- 其中：转增资本 -- -- 期末余额 452,314,373.10 450,965,369.16 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 236,893,535.68 219,727,226.87 本期增加数 13,417,184.98 17,166,308.81 其中：从净利润中提取数 13,417,184.98 17,166,308.81 其中：法定盈余公积 5,366,873.99 6,866,523.52 任意盈余公积 8,050,310.99 10,299,785.29 储备基金 -- -- 企业发展基金 -- -- 法定公益金转入数 -- -- 本期减少数 -- -- 其中：弥补亏损 -- -- 转增股本 -- -- 分派现金股利及利润 -- -- 分派现金股利 -- -- 期末余额 250,310,720.66 236,893,535.68 其中：法定盈余公积 73,281,693.07 67,914,819.08 储备基金 -- -- 企业发展基金 -- -- 四、法定公益金： 年初余额 73,752,385.95 66,885,862.43 本期增加数 5,366,873.99 6,866,523.52 其中：从净利润中提取数 5,366,873.99 6,866,523.52 本期减少数 -- -- 其中：集体福利支出 -- -- 期末余额 79,119,259.94 73,752,385.95 五、未分配利润： 年初未分配利润 122,104,165.69 122,124,082.79 本期净利润 53,668,739.94 68,665,235.23 本期利润分配 42,896,311.77 68,685,152.33 期末未分配利润 132,876,593.86 122,104,165.69 法定代表人：高振怀 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：程文桥 53 深圳市天健(集团)股份有限公司 会计报表附注 截至 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注一、公司简介 深 圳 市 天 健（ 集 团 ）股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 本 公 司 ”）原 名 为 深 圳 市 天 健 实 业 股 份 有 限 公 司 ， 系 经 深 圳 市 人 民 政 府 办 公 厅 深 府 办 复 (1993)662 号 文 批 准 ,由 深 圳 市 建 设 （ 集 团 ） 公 司 （ 现 更 名 为 深 圳 市 建 设 投 资 控 股 公 司 ）作 为 主 发 起 人 ，对 其 所 属 的 深 圳 市 市 政 工 程 公 司（ 现 更 名 为 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 ）等 六 家 公 司 中 有 关 市 政 工 程 总 承 包 、施 工 、装 饰 及 相 关 房 地 产 等 主 营 业 务 的 资 产 、 负 债 合 并 重 组 ， 并 吸 收 定 向 法 人 和 上 述 六 家 子 公 司 的 内 部 职 工 参 股 ， 而 于 1993 年 12 月 6 日 正 式 成 立 组 建 的 定 向 募 集 股 份 有 限 公 司 。本 公 司 股 本 为 人 民 币 98,370,000 元 。企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 为 4403011028909。 1995 年 3 月 ， 经 深 圳 市 证 券 管 理 办 公 室 同 意 ， 按 每 10 股 送 2 股 的 比 例 向 全 体 股 东 派 送 红 股 计 19,674,000 股 ， 至 此 ， 本 公 司 股 份 总 额 为 人 民 币 118,044,000 元 。 1997 年 7 月 经 深 圳 市 证 券 管 理 办 公 室 以 深 证 办 复 [1997]92 号 文 批 复 ，按 每 10 股 送 3 股 并 转 增 1 股 的 比 例 向 全 体 股 东 派 送 红 股 计 35,413,200 股 ，转 增 股 本 计 11,804,400 股 ，至 此 ，本 公 司 股 份 总 额 为 人 民 币 165,261,600 元 。 同 年 4 月 ， 本 公 司 更 名 为 深 圳 市 天 健 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 。 1999 年 6 月 ， 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 发 行 字 （ 1999） 71 号 文 批 复 同 意 ， 本 公 司 向 社 会 公 众 增 量 发 行 人 民 币 普 通 股 58,000,000 股 并 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 ， 发 行 后 总 股 本 为 223,261,600 股 。 本 公 司 工 商 注 册 登 记 的 经 营 范 围 包 括 :投 资 兴 办 工 业 实 业（ 具 体 项 目 另 行 申 报 ）；国 内 商 业 、物 资 供 销 业 （ 不 含 专 营 、 专 卖 、 专 控 商 品 ）； 开 展 对 外 经 济 技 术 合 作 （ 按 中 华 人 民 共 和 国 对 外 贸 易 经 济 合 作 部 [2000]外 经 贸 发 展 审 字 第 91 号 文 规 定 办 理 ）。 54 附注二、 本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会 计 制 度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会 计 年 度 以 公 历 1 月 1 日 至 12 月 31 日 为 会 计 年 度 。 3、 记 账 本 位 币 以人民币为记账本位币。 4、 记 账 基 础 和 计 价 原 则 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 原 则 ，以 历 史 成 本 为 计 价 基 础 。资 产 在 取 得 时 以 实 际 成 本 计 价 ，其 后 定 期 或 每 年 年 度 终 了 对 各 项 资 产 进 行 全 面 检 查 估 值 ，合 理 预 计 可 能 发 生 的 损 失 ，对 可 能 发 生 的 各项资产损失计提减值准备。 5、 外 币 业 务 核 算 方 法 会 计 年 度 内 涉 及 的 外 币 经 济 业 务 ，按 业 务 发 生 当 月 一 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 价 折 合 人 民 币 记 账 。年 末 对 外 币 货 币 性 资 产 和 负 债 项 目 按 中 国 人 民 银 行 公 布 的 期 末 市 场 汇 价 进 行 调 整 ，所 产 生 的 汇 兑 损 益 计 入 当 期 损 益 ；但 属 筹 建 期 间 的 ，计 入 长 期 待 摊 费 用 ；属 于 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的专门借款所产生的汇兑损益，计入在建工程成本。 6、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、 坏 账 核 算 方 法 (1) 坏账确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法： 坏 账 损 失 核 算 采 用 备 抵 法 ，年 末 对 应 收 款 项（ 包 括 应 收 账 款 、其 他 应 收 款 ）扣 除 暂 交 给 建 设 管 理 55 部 门 的 各 项 工 程 保 证 金 后 的 余 额 ，按 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 。提 取 比 例 为 ：对 账 龄 在 一 年 以 内 的 提 取 5%；对 账 龄 在 一 年 以 上 两 年 以 内 的 提 取 10%；对 账 龄 在 两 年 以 上 三 年 以 内 的 提 取 15%；对 账 龄 在 三 年 以 上 的 提 取 25%；对 有 确 凿 证 据 表 明 某 项 应 收 款 项 将 产 生 的 坏 账 损 失 大 于 已 提 取 的 坏 账准备，对该应收款项补充提取专项坏账准备。 8、 存 货 的 核 算 方 法 (1) 本 公 司 的 存 货 分 为 工 程 施 工 、 库 存 材 料 、周 转 材 料 、 库 存 商 品 、 开 发 成 本 、完 工 开 发 产 品 、 出租开发产品及低值易耗品等。各类存货取得时以实际成本计价，存货发出以先进先出法计价， 存货的盘存制度采用永续盘存制。低值易耗品于领用时采用一次性摊销。 (2) 房 地 产 存 货 核 算 方 法 ： ① 开发用土地，自房地产项目开工之日起按账面价值转入在建开发成本。 ② 公 共 配 套 设 施 费 ， 按 实 际 完 工 成 本 计 入 在 建 开 发 产 品 ；如 果 一 个 配 套 设 施 存 在 多 个 房 地 产 项 目 受 益 ，则 根 据 其 可 售 面 积 按 比 例 分 摊 ；如 果 房 地 产 项 目 达 到 可 销 售 或 出 租 状 态 时 ，未 完 工 的 公 共配套设施费根据预算成本合理预计。 ③ 维 修 基 金 ， 根 据 《 深 圳 市 住 宅 区 公 用 设 施 专 用 基 金 管 理 试 行 规 定 》按 完 工 房 地 产 项 目 总 投 资 （ 包 括 地 价 、 公 用 设 施 配 套 费 、 建 造 成 本 ） 2%的 比 例 计 提 ， 并 计 入 在 建 开 发 产 品 。 ④ 质 量 保 证 金 ，本 公 司 未 直 接 提 取 质 量 保 证 金 ，系 根 据 与 施 工 单 位 所 签 定 的 合 同 规 定 之 金 额 计 入完工开发产品并同时计入应付账款，待保证期过后再实际支付。 ⑤ 出租开发产品，在尚可使用年限内按直线法摊销。 (3) 为 开 发 房 地 产 而 借 入 的 资 金 所 发 生 的 利 息 等 借 款 费 用 ，在 开 发 产 品 完 工 之 前 ，计 入 在 建 开 发成本，在开发产品完工之后，计入当期损益。 (4) 年 末 ，在 对 存 货 全 面 盘 点 的 基 础 上 ，对 存 货 因 遭 受 毁 损 、全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ，预 计 其 成 本 不 可 收 回 的 部 分 ，采 用 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价 ，按 单 个 存 货 项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、 长 期 股 权 投 资 核 算 方 法 ： （ 1） 长 期 股 权 投 资 ① 股票投资 股 票 投 资 取 得 时 按 初 始 投 资 成 本 计 价 。即 以 货 币 资 金 购 买 的 股 票 ，按 实 际 支 付 的 金 额 作 为 初 始 投 资 成 本 ，实 际 支 付 的 款 项 中 含 有 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 ，则 按 实 际 支 付 的 金 额 扣 除 已 宣 告 56 发 放 的 现 金 股 利 后 的 净 额 作 为 初 始 投 资 成 本 ，公 司 以 放 弃 非 现 金 资 产 取 得 的 股 票 ，以 放 弃 非 现 金 资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。 ② 其它股权投资 其 他 股 权 投 资 取 得 时 按 初 始 投 资 成 本 计 价 。即 以 货 币 资 金 投 资 的 ，按 实 际 支 付 的 金 额 作 为 初 始 投 资 成 本 ，以 放 弃 非 现 金 资 产 取 得 的 长 期 股 权 ，以 所 放 弃 非 现 金 资 产 的 账 面 价 值 加 上 应 支 付 的 相 关 税费作为初始投资成本。 ③ 收益确认方法 对 于 长 期 股 权 投 资 ，若 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%以 下 或 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 以 上 ， 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ,按 成 本 法 核 算 ； 若 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 以 上 ， 或 虽 投 资 不 足 20%， 但 有 重 大 影 响 的 ， 按 权 益 法 核 算 。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于 所 获 得 的 被 投 资 单 位 在 接 受 投 资 后 产 生 的 累 计 净 利 润 的 可 分 配 额 ，所 获 得 的 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 超 过 上 述 数 额 的 部 分 ，作 为 初 始 投 资 成 本 的 收 回 ；采 用 权 益 法 核 算 的 ，以 取 得 被 投 资 单 位 股 权 后 产 生 的 净 利 润 或 净 亏 损 为 基 础 ，在 各 会 计 期 末 按 应 享 有 或 应 承 担 的 被 投 资 单 位 当 期 实 现 的 净 利 润 或 发 生 的 净 亏 损 的 份 额 ，确 认 当 期 投 资 损 益 ，并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。处 置 股权投资时，将该投资的账面价值与实际取得的价款的差额，确认为当期投资损益。 ④ 股权投资差额 对 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 ，若 长 期 股 权 投 资 取 得 时 的 初 始 投 资 成 本 与 在 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 中 所 占 的 份 额 的 差 额 以 及 对 长 期 股 权 投 资 由 成 本 法 改 为 权 益 法 时 ，投 资 成 本 与 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 ，如 为 借 差 ，则 设 置“ 股 权 投 资 差 额 ”明 细 科 目 核 算 ，年 末 ，对 该 差 额 按 合 同 规 定 的 剩 余 投 资 期 限 内 直 线 摊 销 ，合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 的 按 不 超 过 十 年 的 期 限 直 线 摊 销；如为贷差，则直接计入资本公积项目中。 （ 2） 长 期 债 权 投 资 ① 长 期 债 权 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 支 付 的 税 金 、手 续 费 等 各 项 附 加 费 用 ，以 及 支 付 的 自 起 息 日 至 购 入 债 券 日 止 的 应 计 利 息 后 的 余 额 作 为 实 际 成 本 ， 实 际 成 本 与 债 券 票 面 价 值 的 差 额 ,作 为 溢 价 或 折 价 ， 债 券 的 溢 价 或 折 价 在 债 券 存 续 期 间 内 于 确 认 相 关 债 券 投 资 利 息 收 入 时 摊 销 ,摊 销 方 法为直线法。 ② 收 益 确 认 方 法 ： 债 券 投 资 按 照 票 面 价 值 与 票 面 利 率 按 期 计 算 应 收 利 息 。计 算 的 债 券 投 资 利 息 收 入 ,经 调 整 债 券 投 资 溢 价 或 折 价 摊 销 后 的 金 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。 其 他 债 权 投 资 按 期 计 算 的 应 收 利 息 ,确 认 为 当 期 投 资 收 益 。 处 置 长 期 债 权 投 资 时 ， 按 实 际 取 得 的 价 款 与 长 期 债 权 投 资 账 面 57 价值的差额，作为当期投资损益。 （ 3） 长 期 投 资 减 值 准 备 年 末 ， 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查 ,如 果 长 期 投 资 的 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 投 资 的 账 面 价 值 ，则 对 可 收 回 金 额 低 于 长 期 投 资 账 面 价 值 的 差 额 按 单 项 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 ，并 确 认 为 当 期 投 资 损 失 。对 已 确 认 损 失 的 长 期 投 资 的 价 值 又 得 以 恢 复 的 ， 则在原已确认的投资损失的数额内转回。 10、 固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 (1) 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、运输工具以及其他与 生 产 、 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 、 工 具 等 ,以 及 不 属 于 生 产 、 经 营 主 要 设 备 的 ,单 位 价 值 在 人 民 币 2000 元 以 上 并 且 使 用 年 限 在 两 年 以 上 的 物 品 。 (2) 固定资产按实际成本计价。 (3) 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 计 算 ,并 按 各 类 固 定 资 产 的 原 值 和 预 计 经 济 使 用 年 限 确 定 其 折 旧 率 。已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 ，按 照 固 定 资 产 原 价 扣 除 累 计 折 旧 和 已 计 提 的 减 值 准 备 后 的 账 面 价值以及预计尚可使用年限重新确定其折旧率。固定资产分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20 年 5% 运输工具 5年 20% 生产设备 5年 20% 施工机械 7年 14.29% 其他设备 5年 20% (4) 年 末 ， 按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 价 ,对 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 技 术 陈 旧 过 时 、 毁 损 、 长 期 闲 置 等 原 因 导 致 固 定 资 产 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 ，按 单 项 固 定 资 产 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价值的差额计提固定资产减值准备。 11、 在 建 工 程 核 算 方 法 在 建 工 程 是 指 兴 建 中 的 厂 房 与 设 备 及 其 他 固 定 资 产 ，按 实 际 成 本 入 账 。其 中 包 括 直 接 建 筑 及 安 装 成 本 ，以 及 于 兴 建 、安 装 及 测 试 期 间 的 相 关 专 门 借 款 利 息 支 出 及 其 外 汇 汇 兑 损 益 。在 建 工 程 在 达 到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。 年 末 ， 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ,若 在 建 工 程 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 ， 所 建 项 目 在 性 能 上 、技 术 上 已 经 落 后 并 且 所 带 来 的 经 济 利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 ，或 其 他 足 以 证 明 58 在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12、 借 款 费 用 的 会 计 处 理 方 法 (1) 借款费用 包 括 因 借 款 而 发 生 的 利 息 、折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 辅 助 费 用 以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 。 因 专 门 借 款 而 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 ,在 同 时 具 备 下 列 三 个 条 件 时 ,借 款 费 用 予 以 资 本 化 : ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其 他 的 借 款 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 ,在 发 生 当 期 确 认 费 用 。 (2) 资本化金额的确定 至 当 期 末 止 购 建 固 定 资 产 资 本 化 利 息 的 资 本 化 金 额 ,等 于 累 计 支 出 加 权 平 均 数 乘 以 资 本 化 率 ,资 本化率按以下原则确定: ① 为 购 建 固 定 资 产 或 开 发 房 地 产 只 借 入 一 笔 专 门 借 款 ,资 本 化 率 为 该 项 借 款 的 利 率 ； ② 为 购 入 固 定 资 产 或 开 发 房 地 产 借 入 一 笔 以 上 的 专 门 借 款 ,资 本 化 率 为 这 些 借 款 的 加 权 平 均 利 率。 (3) 暂 停 资 本 化 若 固 定 资 产 的 购 建 或 房 地 产 开 发 活 动 发 生 非 正 常 中 断 ,并 且 时 间 连 续 超 过 3 个 月 ,则 暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 ,将 其 确 认 为 当 期 费 用 ,直 至 资 产 的 购 建 或 开 发 活 动 重 新 开 始 。 (4) 停 止 资 本 化 当 所 购 建 的 固 定 资 产 或 开 发 房 地 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 ,停 止 其 借 款 费 用 的 资 本 化 ,以 后 发 生 的借款费用于发生当期确认费用。 13、 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 (1) 无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 。 (2) 无 形 资 产 按 其 法 定 受 益 年 限 和 预 计 受 益 年 限 之 较 短 者 内 按 直 线 法 摊 销 。 无 明 确 受 益 期 和 有 效 期 的 按 不 超 过 10 年 摊 销 。 59 (3) 年 末 ， 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 本 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 ， 当 存 在 ： ① 某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ，使 其 为 公 司 创 造 未 来 经 济 利 益 的 能 力 受 到 重 大 不 利 影 响 ；② 某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ，在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复 ；③ 某 项 无 形 资 产 按 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 ,对 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 差 额 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 。 14、 其 他 资 产 核 算 方 法 (1) 开 办 费 :在 公 司 开 始 生 产 经 营 的 当 月 起 一 次 计 入 当 期 损 益 ； (2) 长 期 待 摊 费 用 :在 预 计 受 益 期 内 按 直 线 法 摊 销 。不 能 使 以 后 会 计 期 间 受 益 的 长 期 待 摊 费 用 项 目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、 收 入 确 认 原 则 本公司按以下原则确认营业收入的实现： (1) 工 程 施 工 :按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 营 业 收 入 。 即 以 劳 务 合 同 的 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 ,与 交 易 相 关 的 价 款 能 够 流 入 ,劳 务 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 为 前 提 ；在 同 一 会 计 年 度 开 始 并 完 成 的 劳 务 ,在 完 成 劳 务 时 确 认 营 业 收 入 的 实 现 ； 如 果 劳 务 合 同 的 结 果 不 能 够 可 靠 的 估 计 ，区 别 以 下 情 况 处 理 ：① 合 同 成 本 能 够 收 回 的 ，合 同 收 入 根 据 能 够 收 回 的 实 际 合 同 成 本 加 以 确 认 ，合 同 成 本 在 发 生 的 当 期 确 认 为 费 用 ；② 合 同 成 本 不 能 收 回 的 ，在 发 生 时 立 即 确 认 为 费 用 ，不 确认收入。 (2) 房地产销售：房地产项目完工，售楼合同约定的商品房移交条件已经达到，公司已将商品 房所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品房实施继续管理权或实际控制权， 与 交 易 相 关 的 价 款 已 经 收 到 或 取 得 了 收 取 价 款 的 依 据 ，并 且 与 销 售 该 商 品 房 有 关 的 成 本 能 够 可 靠 的 计 量 时 ，确 认 为 营 业 收 入 的 实 现 。具 体 标 志 为 ：已 通 知 业 主 入 伙 ，并 收 到 售 房 款 或 取 得 收 款 凭 据时确认收入实现。 (3) 出租物业：按租赁合同约定的向承租方在付租日期应收的租金已经收到或取得收取租金的 凭据时，确认为营业收入的实现。 (4) 物业管理：物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益已经收到或取得收取 价款的凭据时，确认为营业收入的实现。 (5) 商 品 销 售 :本 公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 ,不 再 对 该 商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权 ，与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ，相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 ,确 认 为 营 业 收 入 的 实 现 。 16、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 采用应付税款法核算。 60 17、 合 并 会 计 报 表 编 制 方 法 (1) 合 并 范 围 确 定 原 则 ：将 本 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 ，或 虽 不 超 过 50% 但具有实际控制权的子公司纳入合并范围。 (2) 合 并 方 法 ：以 母 公 司 及 纳 入 合 并 范 围 的 各 子 公 司 的 个 别 会 计 报 表 为 合 并 依 据 ，合 并 时 将 母 公 司 与 各 子 公 司 相 互 间 的 重 要 投 资 、往 来 、存 货 购 销 等 内 部 交 易 及 其 未 实 现 盈 亏 抵 消 后 逐 项 合 并 ， 并计算少数股东权益。 18、 重 要 会 计 政 策 的 说 明 本 公 司 原 执 行 财 政 部 财 会 字 [1998]14 号 文 《 企 业 会 计 准 则 -资 产 负 债 表 日 后 事 项 》， 现 据 财 政 部 财 会 [2003]12 号 文“ 关 于 印 发《 企 业 会 计 准 则 -资 产 负 债 表 日 后 事 项 》的 通 知 ”，本 公 司 自 2003 年 7 月 1 日 起 执 行 财 政 部 财 会 [2003]12 号 文 ，按 该 文 规 定 对 资 产 负 债 表 日 后 至 财 务 报 告 批 准 报 出 日 之 间 由 董 事 会 或 类 似 机 构 所 制 定 利 润 分 配 方 案 中 分 配 的 股 利 作 出 会 计 处 理 规 定 ：现 金 股 利 在 资 产 负 债表所有者权益中单独列示；股票股利在会计报表附注中单独披露。 由 于 此 项 会 计 处 理 变 更 ， 本 公 司 对 相 关 项 目 进 行 了 追 溯 调 整 ， 调 增 2002 年 12 月 31 日 股 东 权 益 24,112,252.80 元 ，同 时 调 减 应 付 股 利 24,112,252.80 元 ；调 增 2003 年 股 东 权 益 18,753,974.40 元 ，同 时 调 减 应 付 股 利 18,753,974.40 元 。 21、 重 大 会 计 差 错 更 正 的 说 明 本 公 司 对 承 接 的 施 工 项 目 按 照 企 业 会 计 准 则《 建 造 合 同 》进 行 核 算 ，但 是 ，因 受 本 公 司 统 计 工 程 进 度 信 息 滞 后 的 影 响 ，本 公 司 对“ 高 科 技 七 通 一 平 项 目 ”和“ 景 田 工 程 项 目 ”这 两 项 工 程 的 收 入 确 认 也 因 此 滞 后 确 认 ，将 上 述 属 于 2002 年 之 前 年 度 的 收 入 5,916,414.68 元 和 10,612,216.96 元 计 入 2003 年 度 ，而 上 述 两 项 工 程 的 成 本 已 计 入 2002 年 之 前 年 度 。故 此 ，本 公 司 本 年 追 溯 调 整 上 述 两 项 工 程 共 计 16,528,631.64 元 的 收 入 ，调 减 2003 年 度 收 入 16,528,631.64 元 ,调 增 2003 年 期 初 未 分 配 利 润 8,847,148.43 元 ， 对 本 公 司 合 并 报 表 具 体 影 响 如 下 ： 2002 年度以前 影响的报表项目 2003 年度 2002 年度 累积影响数 对主营业务收入的影响 (16,528,631.64) -- 16,528,631.64 对主营税金及附加的影响 (515,693.31) -- 515,693.31 对企业所得税的影响 (2,401,940.75) -- 2,401,940.75 对净利润的影响 (13,610,997.58) -- 13,610,997.58 盈余公积金 4,763,849.15 4,763,849.15 4,763,849.15 其中：法定公益金 1,361,099.76 1,361,099.76 1,361,099.76 对未分配利润的影响 (4,763,849.15) 8,847,148.43 8,847,148.43 对年初留存收益的影响 13,610,997.58 13,610,997.58 - 61 附注三、 税 项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 —混凝土公司 商品销售收入 6% —其他公司 商品销售收入 17% 营业税 施工营业收入 3% 营业税 不动产销售收入 5% 营业税 物业管理收入 5% 营业税 其他服务业收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 1% 教育费附加 应交流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 附注四、 控股子公司及合营企业 1、 本 公 司 所 有 的 子 公 司 及 合 营 企 业 情 况 ： 注册 注册资本 实际投 持股比例 是否 公司名称 主营业务 备注 地址 (万 元) 资 额 直接 间接 合并 深圳市市政工程总公司 深圳 30,800 30,800 100% -- 市政工程施工，项目房地产开发等 是 深圳市天健运输工程实业有限公司 深圳 2,100 2,100 5% 95% 公路运输、土石方工程等 是 深圳市天健市政安装有限公司 深圳 2,600 2,600 30% 70% 市政道路、水电设备安装等 是 深圳市天健房地产开发实业有限公司 深圳 2,500 2,500 40% 60% 房地产开发 是 深圳市政物资贸易有限公司 深圳 328 328 73.81% 26.19% 国内商业，物资供销业等 是 深圳市天健物业管理有限公司 深圳 1,200 1,200 80% 20% 物业管理等 是 深圳市茂华装饰工程有限公司 深圳 1,280 992.5 10% 90% 室内外装饰及家私配套等 是 深圳市新力源建材实业有限公司 深圳 2,080 2,080 30% 70% 生产经营水泥混凝土及其制品等 是 深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 深圳 1,080 1,080 40% 60% 龙岗区房地产开发、商品房销售等 是 海南兴隆天健花园酒店有限公司 海南 1,200 1,200 70% 30% 客房、中西餐厅等 是 深圳市百利年建材实业有限公司 深圳 700 700 - 100% 生产加工混凝土及物件制品等 是 深圳帝都酒店有限公司 深圳 800 591 - 73.83% 客房、中西餐厅等 是 注 1 生产、销售沥青混凝土， 深圳市市政沥青道路有限公司 深圳 1,800 1,800 30% 70% 是 沥青路面摊铺等 中国广东国际合作（集团）深圳公司 深圳 861 861 - 100% 按粤经贸进字[1998]第 317 号项目。 否 注2 深圳市嘉华化工有限公司 深圳 450 225 - 50% 生产涂料、粘合剂等 否 注3 中山市太和房地产公司 中山 5,000 2,500 - 50% 开发、销售 “太和山庄”等 是 注4 海南香蜜房地产开发公司 海南 2,000 2,000 - 100% 房地产开发经营 是 广东海外建设发展有限公司 香港 HKD400 1,316.10 60% - 境外建筑工程承包、施工 否 注5 深圳市天健涂料科技开发有限公司 深圳 500 500 - 100% 涂料产品的技术开发和生产等 是 深圳市天健工程检测有限公司 深圳 110 110 41% 59% 施工材料的实验检测等 是 长沙市天健房地产开发有限公司 长沙 2000 2000 - 100% 房地产开发 是 62 注 1、 1995 年 10 月 5 日 ， 本 公 司 全 资 子 公 司 —深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 （ 中 方 股 东 ） 与 香 港 华 谊 投 资 有 限 公 司（ 外 方 股 东 ）作 出 的 决 议 ，双 方 投 资 比 例 确 定 为 ：外 方 股 东 占 该 公 司 的 投 资 比 例 为 26.17%,投 资 额 为 2,094,204.18 元 ；中 方 股 东 占 73.83%,投 资 额 为 5,905,795.82 元 。双 方 同 意 ： 外 方 股 东 按 中 方 股 东 的 每 年 承 包 利 润 1,070,000.00 元 的 26.17%分 红 ，即 每 年 外 方 股 东 固 定 分 红 280,100.00 元 。 注 2、 该 公 司 已 资 不 抵 债 ， 非 持 续 经 营 ， 故 未 将 其 纳 入 本 公 司 的 合 并 范 围 。 注 3、本 公 司 全 资 子 公 司 —深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 对 其 拥 有 实 质 控 制 权 ，营 业 执 照 2002 年 12 月 31 日 到 期 。 因 该 公 司 经 深 圳 市 嘉 华 化 工 有 限 公 司 董 事 会 决 议 拟 清 算 ， 故 未 将 其 纳 入 本 公 司 的 合 并范围。 注 4、 该 公 司 为 一 项 目 公 司 ,本 公 司 实 质 上 拥 有 其 100%权 益 ,因 ”太 和 山 庄 ”已 停 工 多 年 ,该 公 司 并 未 运 作 ，亦 无 建 账 。为 开 发 该 项 目 而 发 生 的 会 计 事 项 ，均 由 本 公 司 之 全 资 子 公 司 — 深 圳 市 天 健 房 地产开发实业有限公司代理记账核算。 注 5、 2003 年 8 月 27 日 商 务 部 函 复 《 关 于 同 意 深 圳 天 健 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 参 股 海 外 建 设 发展有限公司的函》 （ 商 合 函【 2003】113 号 ），同 意 本 公 司 收 购 在 香 港 注 册 的 广 东 海 外 建 设 发 展 有 限 公 司 60%的 股 权 ，至 此 ，本 公 司 与 广 东 海 外 建 设 总 公 司 于 2000 年 1 月 25 日 签 订 的《 广 东 海 外建设发展有限公司部分股权出受让合同》 （ 以 下 简 称“ 出 受 让 合 同 ”）正 式 生 效 。按 照 此 项 出 受 让 合 同 ， 本 公 司 共 应 支 付 收 购 款 港 币 25,800,000.00 元 。 截 止 2003 年 12 月 31 日 本 公 司 共 支 付 上 述 受 让 股 权 款 （ 包 括 出 受 让 合 同 约 定 的 相 关 商 业 牌 照 使 用 权 和 全 部 经 营 权 ）人 民 币 13,161,000.00 元 ，本 公 司 仍 欠 付 收 购 款 港 币 12,900,000.00 元 。此 外 ， 截 止 2003 年 12 月 31 日 本 公 司 共 向 广 东 海 外 建 设 发 展 有 限 公 司 借 支 人 民 币 13,484,136.00 元。 2000 年 1 月 25 日 本 公 司 与 广 东 海 外 建 设 总 公 司 签 订 上 述 出 受 让 合 同 后 ，香 港 的 建 筑 施 工 市 场 状 况 逐 渐 恶 化 ， 截 止 2003 年 8 月 27 日 广 东 海 外 建 设 发 展 有 限 公 司 账 面 为 负 净 资 产 港 币 11,162,792.79 港 元 （ 资 不 抵 债 ）。 因上述出受让合同约定的广东海外建设发展有限公司股权出受让前的资产留置及负债剥离的工 作 仍 未 完 成 ， 且 广 东 海 外 建 设 发 展 有 限 公 司 已 资 不 抵 债 、 持 续 经 营 能 力 存 在 较 大 的 不 确 定 性 ,本 公 司 也 无 计 划 在 资 金 上 支 持 其 继 续 经 营 ，故 此 ，本 公 司 本 报 告 期 仍 不 合 并 其 会 计 报 表 ，惟 对 本 公 司 对 其 投 资 款 人 民 币 13,161,000.00 元（ 账 面 金 额 ）及 债 权 人 民 币 13,484,136.00 元（ 账 面 金 额 ）， 全 额 计 提 减 值 准 备 ， 共 计 人 民 币 26,645,136.00 元 。 2、 合 并 会 计 报 表 范 围 本期合并会计报表范围无变化。 63 附注五、 会计报表主要项目注释 1、 货 币 资 金 2003.12.31 2002.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 RMB4,805,931.84 4,805,931.84 RMB3,145,618.44 3,145,618.44 HKD52,149.68 1.0627 53,408.28 HKD2,502,494.68 1.0614 2,653,284.08 USD5,671.64 8.2767 46,942.46 USD5,661.07 8.2767 46,858.37 现金小计 4,906,282.58 5,845,760.89 银行存款 RMB473,936,878.29 473,936,878.29 RMB436,022,291.07 436,022,291.07 HKD11,407,041.45 1.0627 12,156,484.07 HKD9,187,428.38 1.0614 9,750,472.87 银行存款小计 486,093,362.36 445,772,763.94 其他货币资金* RMB4,332,992.44 4,332,992.44 RMB25,363.36 25,363.37 合 计 495,332,637.38 451,643,888.20 * 其他货币资金为外埠存款。 2、 应 收 票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 700,000.00 3,000,000.00 3、 应 收 股利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 深圳市建业（集团）股份有限公司 288,750.00 288,750.00 深圳市金众（集团）股份有限公司 858,000.00 858,000.00 合计 1,146,750.00 1,146,750.00 4、 应 收 账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 133,716,795.34 55.05 6,685,839.77 195,211,116.92 55.01 8,514,977.92 1-2 年 72,332,772.30 29.78 7,233,277.23 100,607,771.83 28.23 5,123,096.94 2-3 年 21,970,272.53 9.05 3,295,540.88 20,188,760.39 5.68 3,808,033.74 3 年以上 14,866,330.90 6.12 5,326,970.31 39,383,749.47 11.08 7,617,884.49 合计 242,886,171.07 100 22,541,628.19 355,391,398.61 100.00 25,063,993.09 64 应 收 账 款 中 账 龄 在 五 年 以 上 ， 并 且 无 法 获 得 债 务 人 确 认 的 往 来 款 共 计 金 额 2,147,134.38 元 ， 本公司对此计提了全额坏账准备，明细如下： 债务人名称 经济业务内容 金 额 发生日期 葛洲坝工程局第七工程公司 龙岗 9 号路混凝土款 304,590.00 1995 年 李沐云 龙岗 12 号路材料款 191,360.00 1998 年 吴世得 材料款 168,372.00 1998 年 河北宣大高速路工程 预借流动资金临时周转 1,342,543.00 1998 年 肖春元 承包费 68,550.38 1996 年 蓬莱酒家 借款 71,719.00 1997 年 合 计 2,147,134.38 本 期 期 末 应 收 账 款 中 前 五 名 欠 款 单 位 合 计 欠 款 42,112,490.25 元 ，占 应 收 账 款 的 17.34%，本 期 期 末 数 与 上 年 期 末 数 比 较 减 少 31.66%,主 要 原 因 为 天 然 居 售 楼 款 收 回 所 致 。 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 5、 其 他 应 收 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 59,970,181.46 41.52 657,253.57 13,604,245.93 9.07 702,201.83 1-2 年 13,597,239.95 9.41 13,495,446.40 64,033,887.40 42.72 6,403,388.74 2-3 年 35,533,313.10 24.60 4,171,339.29 50,523,924.94 33.70 12,319,365.07 3 年以上 35,344,604.19 24.47 14,812,450.03 21,743,846.44 14.51 6,356,208.46 合计 144,445,338.70 100.00 33,136,489.29 149,905,904.71 100.00 25,781,164.10 其 他 应 收 账 款 中 主 要 包 括 投 标 保 证 金 、 工 程 保 证 金 及 押 金 等 内 容 ,其 中 估 计 无 法 收 回 的 往 来 款 共 计 金 额 24,940,767.15 元 ， 本 公 司 对 此 计 提 了 全 额 坏 账 准 备 ， 明 细 如 下 ： 债务人名称 经济业务内容 金 额 备 注 广东国际合作(集团)深圳公司 往来款 5,656,795.68 资不抵债，无偿还能力 王征 被窃款 1,988,391.36 出纳携款潜逃 广东海外建设发展有限公司 借 款 13,484,136.00 资不抵债，无偿还能力 台联平湖工地合作建楼款 投资款 1,226,995.80 债权性投资损失 政辉水泥厂 往来款 571,496.00 盛腾公司 借 款 486,081.00 1994 年 上海码头 往来款 600,000.00 上海工程 往来款 830,000.00 蓬莱酒家 借 款 96,871.31 1996 年 合 计 24,940,767.15 65 本 期 期 末 其 他 应 收 款 中 前 五 名 欠 款 单 位 合 计 欠 款 总 金 额 74,008,644.88 元 ， 占 其 他 应 收 款 51.24%。 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 6、 预 付 账 款 2003.12.30 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 88,912,359.94 64.34 106,851,512.36 76.68 1-2 年 18,531,042.54 13.41 6,446,624.42 4.63 2-3 年 4,039,140.76 2.93 823,903.12 0.59 3 年以上 26,704,398.90 19.32 25,226,438.00 18.10 合计 138,186,942.14 100 139,348,477.90 100 三 年 以 上 预 付 账 款 ， 主 要 系 1995-1998 年 为 深 圳 市 龙 岗 区 国 土 局 垫 资 开 发 龙 溪 河 工 程 款 ， 其 承 诺以出让土地应交地价抵偿，因用地红线至今未确定，故未结转。 一 年 以 上 预 付 账 款 ，主 要 系 预 付 工 程 款 ，因 工 程 款 未 最 终 结 算 ，故 未 结 转 成 本 。期 末 预 付 账 款 中前五名余额情况如下： 欠款单位名称 发生时间 金 额 欠款原因 深圳市龙岗区国土局 1995-1998年 25,196,547.00 预付购地款 青岛胶州新城区建设发展有限公司 2002年 23,330,000.00 预付工程款 坂雪岗污水处理部 2003年 5,000,000.00 预付工程进度款 宝安行政中心桩基 2003年 2,700,000.00 预付工程款 金港机场建设局 2002年 2,230,000.00 预付张江泵站款 预 付 账 款 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 7、 存 货 及存 货 跌 价 准 备 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 开发成本 440,962,124.63 32,000,000.00 794,177,873.12 32,000,000.00 出租开发产品 212,825,371.02 1,386,450.13 166,325,041.04 1,386,450.13 开发产品 334,432,353.72 -- 142,079,382.03 -- 工程施工 46,712,675.26 -- 31,937,895.70 -- 原材料 12,306,407.14 -- 14,486,220.49 -- 低值易耗品 2,949,988.26 -- 3,078,983.39 -- 发出商品 2,661,757.20 -- -- -- 在产品 2,469,872.45 -- 219,685.54 -- 库存商品 1,973,581.94 -- 1,049,036.61 -- 产成品 1,007,155.34 -- 37,880.92 -- 合 计 1,058,301,286.96 33,386,450.13 1,153,391,998.84 33,386,450.13 66 （ 1） 开 发 成 本 预计竣 预 计 项目名称 开工时间 期初余额 期末余额 跌价准备 工时间 总投资 天健世纪花园 2001 年 8 月 2003 年 57,000 万 441,419,659.99 -- -- 龙岗天健花园三期 2002 年 2 月 2004 年 29,500 万 98,877,616.46 132,508,880.81 -- 中山太和山庄 1992 年 77,753,791.90 77,753,791.90 12,000,000.00 长沙步行街项目 2002 年 10 月 2005 年 6 月 34,866 万 75,365,187.78 78,757,778.75 -- 珠海西区项目 1993 年 46,008,674.51 46,008,674.51 20,000,000.00 星光华苑 2003 年 2005 年 13,000 万 13,679,260.98 48,237,462.19 -- 天然居商业中心 2002 年 2005 年 9,000 万 21,681,800.00 26,077,197.90 -- 馨廷苑(用地成本) 2003 年 19,233,840.00 19,233,840.00 -- 天健世纪花园小学 2003 年 -- 11,938,004.62 -- 长沙粮库项目 2003 年 12 月 2006 年 20,058 万 -- 288,452.45 -- 其他零星工程 158,041.50 158,041.50 -- 合 计 794,177,873.12 440,962,124.63 32,000,000.00 开 发 成 本 中 资 本 化 利 息 费 用 14,672,789.21 元 ， 月 利 率 为 4.0583‰ 。 （ 2） 开 发 产 品 项 目 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 天健世纪花园 2003 年 11 月 -- 612,946,401.32 344,904,317.69 268,042,083.63 天然居 2002 年 4 月 124,060,657.83 4,457,139.51 69,372,530.40 59,145,266.94 天健花园二期 1998 年 12 月 12,959,329.51 1,472,921.02 11,477,367.78 2,954,882.75 天健名苑 2001 年 3 月 1,096,506.11 2,330,315.69 -- 3,426,821.80 阳光华苑 2001 年 8 月 898,954.83 6,634,324.86 7,533,279.69 -- 天健花园一期 1998 年 12 月 438,645.31 618,065.93 193,412.64 863,298.60 天健花园 1998 年 11 月 2,625,288.44 509,272.52 3,134,560.96 -- 合 计 142,079,382.03 628,968,440.85 436,615,469.16 334,432,353.72 （ 3） 出 租 开 发 产 品 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 跌价准备 天健名苑 125,665,920.62 -- 2,106,815.99 123,559,104.63 -- 天然居车库 -- 39,200,000.00 600,000.00 38,600,000.00 -- 天健花园商铺 4,635,327.65 10,242,882.89 282,268.80 14,595,941.74 - 香蜜二村 10,813,794.77 -- 186,444.72 10,627,350.05 1,386,450.13 香蜜新村 9,403,534.71 42,862.00 235,088.40 9,211,308.31 -- 阳光华苑车库 8,913,544.34 -- 147,435.12 8,766,109.22 -- 香蜜三村 1 5,874,131.94 -- 95,514.36 5,778,617.58 -- 香蜜三村 2 1,018,787.01 695,056.00 26,903.52 1,686,939.49 - 合计 166,325,041.04 50,180,800.89 3,680,470.91 212,825,371.02 1,386,450.13 67 8、 待 摊 费 用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 财产保险费 18,274.95 529,831.22 532,663.47 15,442.70 车辆保险 206,124.66 333,428.53 348,459.45 191,093.74 汽车养路费 1,157,795.00 1,149,441.00 1,182,760.00 1,124,476.00 订报费 10,563.30 11,731.20 12,885.00 9,409.50 车船税 35,800.00 36,820.00 36,580.00 36,040.00 土地使用费 23,800.00 -- 23,800.00 -- 低值易耗品摊销 -- 537,904.44 527,046.11 10,858.33 预付租金 -- 995,389.33 822,538.32 172,851.01 预售房款所得税* -- 4,502,620.53 -- 4,502,620.53 其 他 638,727.21 1,438,475.35 1,747,711.83 329,490.73 合 计 2,091,085.12 9,535,641.60 5,234,444.18 6,392,282.54 * 根 据 国 家 税 务 局 国 税 发 [2003]83 号 《 关 于 房 地 产 开 发 有 关 企 业 所 得 税 问 题 的 通 知 》， 对 房 地 产 开 发 企 业 采 取 预 售 方 式 销 售 开 发 产 品 的 ,其 当 期 取 得 的 预 售 收 入 按 规 定 的 利 润 率 15%计 算 缴 纳预计企业所得税。 9、 长 期 股 权 投 资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 101,444,106.61 -- 3,308,777.00 98,135,329.61 减：长期投资减值准备 14,948,897.00 21,293,711.21 433,897.00 35,808,711.21 长期投资净额 86,495,209.61 (21,293,711.21) 2,874,880.00 62,326,618.40 （ 1） 长 期股 权 投 资 A、 股 票 投 资 股权 投资 初始投 期末投 被投资公司名称 股票数量 减值准备 类别 比例 资成本 资成本 深圳市金众(集团)股份有限公司 法人股 2,650,000 10% 6,307,000.00 6,307,000.00 -- 深圳经纬股份有限公司 法人股 4,000,000 10% 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 深圳建业股份有限公司 法人股 5,000,000 10% 6,250,000.00 6,250,000.00 -- 深圳特区对外经济发展股份有限公司 法人股 1,828,750 5% 2,926,000.00 2,926,000.00 2,926,000.00 北京百峰新技术开发股份有限公司 法人股 800,000 5% 1,440,000.00 1,440,000.00 -- 海南高速公路股份有限公司 法人股 1,500,000 3% 2,250,000.00 2,250,000.00 -- 深圳市中浩(集团)股份有限公司 法人股 1,214,356 3% 6,369,000.00 6,369,000.00 6,369,000.00 珠海经济特区中珠置业股份有限公司 法人股 375,000 3% 433,897.00 -- -- 陕西精密合金股份有限公司 法人股 1,000,000 3% 1,900,000.00 1,900,000.00 -- 交通银行深圳分行 法人股 7,525,000 3% 9,000,000.00 9,000,000.00 -- 合 计 40,875,897.00 40,442,000.00 13,295,000.00 68 B、 其 他 股 权 投 资 投资 投 资 金 额 投资 被投资单位名称 期限 本年权 累计权 本期投资 比例 初始投资额 期初余额 期末余额 益调整 益调整 增减额 广东海外建设发展有限公司*① -- 13,161,000.00 13,161,000.00 -- -- -- 13,161,000.00 60% 中国广东国际合作(集团)深圳公司 -- 8,610,000.00 -- -- (8,610,000.00) -- -- 100% 深圳市建筑装饰(集团)有限公司*② -- 2,874,880.00 2,874,880.00 -- -- (2,874,880.00) -- 5% 深圳莱宝高科技股份有限公司*③ 50 年 14,470,050.00 23,387,394.42 -- 8,917,344.42 -- 23,387,394.42 23% 深圳丰华化工有限公司*④ -- 952,000.00 952,000.00 -- -- -- 952,000.00 40% 深圳市建设(集团)财务公司 20 年 9,000,000.00 9,000,000.00 -- -- -- 9,000,000.00 9% 深圳迪豪尔有限公司 20 年 542,223.98 542,223.98 -- -- -- 542,223.98 20% 深圳市嘉华化工有限公司 -- 9,186,628.72 9,430,711.21 -- 244,082.49 -- 9,430,711.21 50% 深圳市辉虹实业有限公司*⑤ -- 1,220,000.00 1,220,000.00 -- -- -- 1,220,000.00 25% 合 计 60,016,782.70 60,568,209.61 -- 551,426.91 (2,874,880.00) 57,693,329.61 ① 广东海外建设发展有限公司 详 见 “ 附 注 四 .1” 的 “ 注 五 ”。 ② 深 圳 市 建 筑 装 饰 (集 团 )有 限 公 司 2003 年 11 月 本 公 司 将 持 有 深 圳 市 建 筑 装 饰 (集 团 )有 限 公 司 5%的 股 权 （ 账 面 价 值 人 民 币 2,874,800.00 元 ） ,以 人 民 币 2,325,000.00 元 的 价 格 转 让 给 深 圳 市 建 筑 装 饰 (集 团 )有 限 公 司 工 会 工 作委员会。 ③ 深圳莱宝高科技股份有限公司 本公司对其没有实质性重大影响，故对该公司采用成本法核算。 ④ 深圳市丰华化工企业有限公司 本 公 司 对 其 拥 有 40%的 股 权 ，该 公 司 的 经 营 业 务 和 财 务 核 算 已 托 管 给 本 公 司 另 一 合 营 公 司 深 圳 市 嘉 华 化 工 有 限 公 司 ，该 合 营 公 司 合 作 经 营 期 限 已 满 ，本 公 司 正 对 上 述 两 公 司 一 并 进 行 结 业 清 算。 ⑤ 深圳市辉虹实业有限公司 本 公 司 对 其 拥 有 25%股 权 ， 该 公 司 已 停 业 并 资 不 抵 债 ， 本 公 司 对 其长期投资已计提了 100%的资产 减值准备。 69 （ 2） 长 期 投 资 减 值 准 备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳经纬股份有限公司 4,000,000.00 -- -- 4,000,000.00 深圳特区对外经济发展股份有限公司 2,926,000.00 -- -- 2,926,000.00 深圳市中浩（集团）股份有限公司 6,369,000.00 -- -- 6,369,000.00 珠海经济特区中珠置业股份有限公司*① 433,897.00 -- 433,897.00 -- 深圳丰华化工有限公司*② -- 952,000.00 -- 952,000.00 深圳市嘉华化工有限公司*② -- 7,180,711.21 -- 7,180,711.21 广东海外建设发展有限公司*③ -- 13,161,000.00 -- 13,161,000.00 深圳市辉虹实业有限公司 1,220,000.00 -- -- 1,220,000.00 合 计 14,948,897.00 21,293,711.21 433,897.00 35,808,711.21 * ① 本 公 司 于 2003 年 10 月 已 收 回 该 公 司 投 资 款 。 * ② 上述两公司已停业，并正在进行清算，故此，本公司按清算价格估算其账面价值，并计 提减值准备。 * ③ 根 据 广 东 海 外 建 设 发 展 有 限 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 （ 已 资 不 抵 债 ）， 本 公 司 对 其 投 资 人 民 币 13,161,000.00 元 及 债 权 人 民 币 13,484,136.00 元 全 额 计 提 坏 账 准 备 。 10、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 房屋建筑物 332,782,506.36 28,896,590.49 2,545,259.00 359,133,837.85 机器设备 150,674,159.83 11,687,113.04 9,376,398.55 152,984,874.32 运输工具 89,621,970.71 13,143,694.44 15,639,980.83 87,125,684.32 电子及其他设备 28,426,143.64 1,784,360.41 1,470,625.91 28,739,878.14 合 计 601,504,780.54 55,511,758.38 29,032,264.29 627,984,274.63 累计折旧 房屋建筑物 78,312,115.36 19,130,291.56 1,463,516.18 95,978,890.74 机器设备 95,070,737.94 20,206,954.20 7,908,984.60 107,368,707.54 运输工具 74,607,988.78 11,067,653.92 14,523,330.23 71,152,312.47 电子及其他设备 24,499,333.47 2,807,509.89 1,912,784.41 25,394,058.95 合 计 272,490,175.55 53,212,409.57 25,808,615.42 299,893,969.70 净 值 329,014,604.99 328,090,304.93 减:固定资产减值准备 -- -- -- -- 净 额 329,014,604.99 328,090,304.93 固定资产无被用于抵押、担保的情况。 70 11、 在 建 工 程 本 期 本期转入 其 他 资金 工程完 工程名称 预算数 期初余额 期末余额 增加额 固定资产 减少额 来源 工进度 涂料厂房 8,143,835.27 2,650,778.13 10,697,713.40 96,900.00 -- 自筹 100% 混凝土生产线 -- 2,927,997.95 -- -- 2,927,997.95 自筹 20#职工住宅楼 223,000.00 5,537,145.55 -- -- 5,760,145.55 自筹 消防改造款 628,788.00 377,200.00 220,188.00 -- -- 597,388.00 自筹 100% 19#厂房 -- 8,600,000.00 -- -- 8,600,000.00 合 计 8,744,035.27 19,936,109.63 10,697,713.40 96,900.00 17,885,531.50 减：在建工程 -- -- -- -- -- 减值准备 净 额 8,744,035.27 19,936,109.63 10,697,713.40 96,900.00 17,885,531.50 在建工程无资本化利息。 12、 无 形资 产 取得 本 期 本 期 本 期 剩余摊 类 别 原 值 期初余额 累计摊销额 期末余额 方式 增加额 转出额 摊销额 销年限 土地使用权 购买 121,880,558.12 94,633,627.51 -- 33,256,761.51 3,607,598.08 30,854,528.69 57,769,267.92 11-17 的士车牌 收购 53,254,080.00 42,898,668.00 -- -- 2,662,692.00 13,018,104.00 40,235,976.00 17.5 合 计 175,134,638.12 137,532,295.51 -- 33,256,761.51 6,270,290.08 43,872,632.69 98,005,243.92 减:无形资产 -- -- -- -- 减值准备 净 额 175,134,638.12 137,532,295.51 -- 33,256,761.51 6,270,290.08 43,872,632.69 98,005,243.92 13、 长 期待 摊 费 用 本 期 本 期 剩余摊 项目 原始发生额 期初余额 累计摊销额 期末余额 增加额 摊销额 销年限 装修费 41,303,801.88 9,732,477.57 132,800.00 6,198,866.05 37,637,390.36 3,666,411.52 0.5 年 大修理支出 195,637.39 -- 195,637.39 8,505.97 8,505.97 187,131.42 场地平整费 3,153,354.04 1,600,886.16 -- 583,372.16 2,135,840.04 1,017,514.00 1.5 年 临时设施 776,444.90 -- 776,444.90 150,555.57 150,555.57 625,889.33 4年 办公楼租用费 264,909.30 -- 264,909.30 83,655.61 83,655.61 181,253.69 2年 其他 312,219.50 -- 312,219.50 14,083.00 14,083.00 298,136.50 合计 46,006,367.01 11,333,363.73 1,682,011.09 7,039,038.36 40,030,030.55 5,976,336.46 14、 短 期借 款 借款条件 2003.12.30 2002.12.31 银行保证借款 250,000,000.00 450,000,000.00 71 15、 应 付 票 据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 44,000,000.00 11,000,000.00 期末无到期应付未付票据。 16、 应 付账 款 应 付 账 款 期 末 余 额 为 245,252,657.59 元 ， 主 要 为 应 付 采 购 材 料 款 及 应 付 施 工 单 位 工 程 款 。 期 末 余 额 中 ， 无 欠 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 17、 预 收 账 款 预 收 账 款 期 末 余 额 为 384,564,319.57 元 ， 主 要 是 预 售 的 商 品 房 预 收 款 及 工 程 备 料 款 等 。 比 上 年 减 少 13.46%， 主 要 系 上 年 预 售 天 健 世 纪 花 园 商 品 房 款 本 期 结 转 收 入 所 致 。 一 年 以 上 预 收 账 款 余 额 为 5,949.59 万 元 ， 其 中 1,000.00 万 元 为 与 其 他 单 位 合 作 开 发 房 地 产 项 目 应支付的房款，其余为已收取的施工工程款，因工程项目未决算，施工成本无法准确地确认， 暂时未结转收入。 预售的商品房预收款明细列示如下： 项目名称 竣工时间 2003.12.31 2002.12.31 阳光华苑 2001 年 13,563,160.50 21,764,405.50 天然居 2001 年 996,796.84 1,813,335.84 世纪花园 2003 年 205,955,710.05 204,707,079.25 香蜜三村 1997 年 902,290.44 494,697.04 龙岗天健花园 1998 年 376,815.00 428,183.00 合计 221,794,772.83 229,207,700.63 期 末 余 额 中 ， 无 欠 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 。 18、 应 付 股 利 项 目 2003.12.31 2002.12.31 深圳市建设投资控股公司 * 31,678,520.00 44,314,840.00 深圳市建业(集团)股份有限公司 5,939,970.88 2,940,000.00 深圳市金众(集团)股份有限公司 5,527,200.00 2,940,000.00 合 计 43,145,690.88 50,194,840.00 * 系应付本公司控股股东深圳市建设投资控股公司历年股利。 72 19、 应 交 税 金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 4,003,480.13 2,251,390.08 营业税 2,601,453.89 （221,097.39） 城市维护建设税* （292,468.50） 23,142.06 企业所得税 27,395,372.55 20,372,170.85 个人所得税 2,579,653.32 1,358,544.96 资源税 37,500.00 -- 合 计 36,324,991.39 23,784,150.56 * 期末余额出现负数,系因为按税法规定对预收工程款及售楼款预缴税金所致。 20、 其 他 应 付 款 期 末 余 额 308,104,873.02 元 ， 其 中 欠 付 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款项，在附注七中披露。 21、 预 提 费 用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 修理费 743,399.56 3,103,324.51 利息 -- 820,831.23 保险费 198,132.11 178,327.11 租金及水电费 456,976.53 200,000.00 厂运费和装修费 400,969.96 -- 维护养护费 941,724.72 -- 其 他 -- 644,254.20 合 计 2,741,202.88 4,946,737.05 22、 股 本 项目 期初余额 本期增（减）变动 期末余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 113,181,600.00 -- 113,181,600.00 其中： 国家股 113,181,600.00 -- 113,181,600.00 2、 法人持有股份 26,880,000.00 -- 26,880,000.00 尚未流通股份合计 140,061,600.00 -- 140,061,600.00 二、已流通股份 人民币普通股 83,200,000.00 -- 83,200,000.00 已流通股份合计 83,200,000.00 -- 83,200,000.00 三、股份总数 223,261,600.00 -- 223,261,600.00 73 23、 资 本 公 积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 423,901,077.78 -- -- 423,901,077.78 股权投资准备 2,143,050.50 *1,349,003.94 -- 3,492,054.44 其他 24,921,240.88 -- -- 26,270244.82 合 计 450,965,369.16 1,349,003.94 -- 452,314,373.10 * 本 公 司 子 公 司 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司（ 以 下 简 称 市 政 公 司 ）于 2003 年 12 月 受 让 其 下 属 公 司 深 圳 市 茂 华 装 饰 工 程 有 限 公 司（ 以 下 简 称 茂 华 公 司 ）22.46%的 股 权 , 转 让 方 深 圳 市 建 筑 装 饰 (集 团 )有 限 公 司 的 转 让 价 格 为 人 民 币 2,325,000.00 元 。受 让 日 市 政 公 司 受 让 的 茂 华 公 司 22.46%的 股 权 的 账 面 价 值 为 3,674,003.94 元 ， 按 财 政 部 的 有 关 规 定 ， 上 述 受 让 的 账 面 价 值 与 转 让 价 格 之 差 计入资本公积。 24、 盈 余 公 积 项目 期初余额 本期增加* 本期减少 期末余额 法定盈余公积 67,914,819.09 5,366,873.99 -- 73,281,693.08 任意盈余公积 168,978,716.58 8,050,310.99 -- 177,029,027.57 法定公益金 73,752,385.95 5,366,873.99 -- 79,119,259.94 合计 310,645,921.62 18,784,058.97 -- 329,429,980.59 * 按 《 公 司 法 》 及 本 公 司 公 司 章 程 规 定 ,以 净 利 润 为 基 数 ,提 取 10%法 定 盈 余 公 积 金 5,366,873.89 元 ,提 取 10%法 定 公 益 金 5,366,873.89 元 ,提 取 15%任 意 盈 余 公 积 金 8,050,310.99 元 。 25、 未 分 配 利 润 2003 年度 2002 年度 净利润 53,668,739.93 68,665,235.23 加：期初未分配利润 122,104,165.69 122,124,082.79 减：提取法定盈余公积* 5,366,873.99 6,866,523.52 提取公益金* 5,366,873.99 6,866,523.52 提取任意盈余公积金* 8,050,310.99 10,299,785.29 分配股利** 24,112,252.80 44,652,320.00 期末余额 132,876,593.96 122,104,165.69 * 盈 余 公 积 金 的 提 取 比 例 详 见 ”附 注 五 .24”。 ** 分 配 股 利 24,112,252.80 元 ，系 本 公 司 2002 年 度 现 金 股 利 ，根 据 本 公 司 2003 年 3 月 31 日 董 事 会 利 润 分 配 方 案 分 配 ， 即 ： 以 本 公 司 2002 年 末 总 股 本 223,261,600 股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 0.108 元（ 含 税 ），共 派 发 现 金 股 利 24,112,252.80 元 。本 年 度 董 事 会 于 2004 年 3 月 日 决 议 的 利 润 分 配 为 ：以 本 公 司 2003 年 末 总 股 本 223,261,600 股 为 基 数 ，拟 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 0.84 元（ 含 税 ）， 共 派 发 现 金 股 利 18,753,974.40 元 。上 述 利 润 分 配 方 案 将 提 交 给 本 公 司 2003 年 度 股 东 大 会 确 认 。 74 26、 主 营 业 务 收 入 及 成 本 主营业务收入及成本按行业分布的情况： 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2003.年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 施工业 1,235,525,681.18 1,123,699,188.43 1,146,228,551.38 996,114,283.49 89,297,129.80 127,584,904.94 房地产业 503,259,180.20 666,430,039.35 383,834,490.78 575,076,958.04 119,424,689.42 91,353,081.31 物业管理 66,384,896.94 67,532,085.88 45,406,972.97 45,518,134.77 20,977,923.97 22,013,951.11 工业 32,713,009.89 3,366,562.99 23,548,891.16 2,328,635.58 9,164,118.73 1,037,927.41 酒店服务业等 32,877,502.72 32,758,117.30 17,136,424.45 13,101,082.88 15,741,078.27 19,657,034.42 公司内部行业 (259,174,074.93) (347,661,545.54) ((265,350,959.16) ((318,612,403.52) 6,176,884.23 (29,049,142.02) 间相互抵销 合 计 1,611,586,196.00 1,546,124,448.41 1,350,804,371.58 1,313,526,691.24 260,781,824.42 232,597,757.17 主营业务收入及成本按地域分布的情况： 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 广东省 1,469,638,702.66 1,435,470,860.44 1,210,109,453.54 1,187,911,791.73 259,529,249.12 247,559,068.71 四川省 52,586,161.00 -- 51,619,672.30 -- 966,488.70 -- 浙江省 27,980,536.38 59,396,971.29 33,751,135.58 77,260,464.80 -5,770,599.20 (17,863,493.51) 陕西省 23,532,761.00 -- 23,335,562.20 -- 197,198.80 -- 福建省 17,020,154.00 10,547,000.00 16,057,927.87 9,918,941.53 962,226.13 628,058.47 山东省 12,000,000.00 -- 9,917,297.81 -- 2,082,702.19 -- 上海市 4,790,575.06 25,526,845.72 3,802,815.17 27,611,502.78 987,759.89 (2,084,657.06) 海南省 4,037,305.90 5,580,482.20 372,911.18 563,748.79 3,664,394.72 5,016,733.41 湖南省 -- 9,189,238.42 471,898.73 8,960,817.90 -471,898.73 228,420.52 香 港 -- 413,050.34 1,365,697.20 1,299,423.71 -1,365,697.20 (886,373.37) 合 计 1,611,586,196.00 1,546,124,448.41 1,350,804,371.58 1,313,526,691.24 260,781,824.42 232,597,757.17 前 五 位 客 户 销 售 收 入 合 计 为 17,903.95 万 元 ， 占 全 部 收 入 的 11.11%. 75 27、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 60,813,702.25 63,682,232.38 消费税 72,740.26 -- 其他地方税 68,938.99 -- 资源税 40,850.00 -- 城市维护建设税 881,102.62 707,325.12 教育费附加 1,064,267.41 1,031,044.84 合 计 62,941,601.53 65,420,602.34 28、 其 他业 务 利 润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务税金 其他业务利润 其他业务利润 租 金 17,384,188.07 3,443,117.94 903,977.78 13,037,092.35 12,671,669.37 分包工程管理费 4,715,456.79 -- 245,203.75 4,470,253.04 1,642,957.03 加工费收入 428,977.09 -- 22,306.81 406,670.28 (455,691.51) 水电差价 660,000.00 -- 34,320.00 625,680.00 -- 其他 365,773.14 829,772.93 19,020.20 (483,019.99) 361,064.34 其他业务收入合计 23,554,395.09 4,272,890.87 1,224,828.54 18,056,675.68 14,219,999.23 29、 财 务费 用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 6,690,091.78 8,383,134.12 减：利息收入 4,142,125.53 6,565,594.44 汇兑损失 -- 672,043.02 减：汇兑收益 7,285.20 282,564.52 其他 258,000.67 106,698.15 合 计 2,798,681.72 2,313,716.33 30、 投 资收 益 项 目 2003 年度 2002 年度 计提广东海外建设发展有限公司的投资减值准备 (13,161,000.00) -- 计提深圳市嘉华化工有限公司的投资减值准备 (7,180,711.21) -- 计提深圳市丰华化工企业有限公司的投资减值准备 (952,000.00) -- 联营或合营企业分配来的利润 1,256,961.98 548,211.86 以前年度计提的投资减值准备转回 433,897.00 -- 年末调整的被投资公司权益净增减的金额 -- (108,206.84) 股权投资转让收益 (549,880.00) -- 股票投资收益 301,000.00 646,615.00 合 计 (19,851,732.23) 1,086,620.02 76 31、 营 业 外 收 入 项 目 2003 年度 2002 年度 处置固定资产净收益 2,743,474.96 809,934.88 罚款收入 319,098.4 426,721.54 地产地销销项税额转入 -- 18,873,274.85 其 他 237,482.58 681,223 合 计 3,300,055.94 20,791,154.09 32、 营 业外 支 出 项 目 2003 年度 2002 的度 处置固定资产净损失 967,959.30 916,309.99 罚款支出 2,199.43 299,283.73 捐赠支出 -- 301,000.00 地产地销进项税额转入 -- 9,913,249.75 转让清水河公司股权补偿职工款 -- 8,359,026.00 其 他 553,594.88 572,399.38 合 计 1,523,753.61 20,361,268.85 33、 收 到（ 支 付 ） 的 其 他 与 经 营 活 动 有关的现金 （ 1） 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现金 项 目 2003 年度 往来款 32,075,446.04 工程保证金、履约金、质保金、保修金 24,215,844.67 押金 7,958,700.00 利息收入 4,142,125.53 代收本体维修金 6,991,578.89 质安奖金 1,559,990.00 的士大修基金、安全基金及承包金 4,411,100.00 其他 5,033,459.60 合计 86,388,244.73 77 （ 2） 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2003 年度 经营管理费用 43,761,228.51 工程质保金、履约保证金、保函押金 23,179,285.00 土地保证金 20,000,000.00 中心区项目定金 1,581,000.00 其 他 1,929,286.00 合 计 90,450,799.51 附注六、母公司财务报表主要项目注释 1、 其 他 应 收 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 377,144,187.15 94.95 -- 488,162,812.03 95.49 -- 1-2 年 -- -- -- 12,373,051.30 2.42 556,927.16 2-3 年 10,000,000.00 2.52 1,500,000.00 10,664,730.17 2.09 1,599,709.53 3 年以上 10,064,730.17 2.53 2,516,182.54 -- -- -- 合计 347,208,917.32 100.00 4,016,182.54 511,200,593.50 100.00 2,156,636.69 期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%（ 含 5%） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 2、 长 期 投 资 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 834,570,866.27 85,572,096.33 20,732,584.06 899,410,378.54 减：长期投资减值准备 -- 13,161,000.00 -- 13,161,000 长期投资净额 834,570,866.27 72,411,096.33 20,732,584.06 886,249,378.54 （ 1） 长 期股 权 投 资 A、股票投资 股份 投资 减值 被投资单位名称 股票数量 初始投资成本 期末余额 类别 比例 准备 深圳市金众(集团) 法人股 2,650,000 10% 6,307,000.00 6,307,000.00 -- 股份有限公司 78 B、 其 他 股 权 投 资 投 资 金 额 投资 减值 被投资单位名称 累计权 初始投资额 期初余额 本期增减 期末余额 比例 准备 益调整 深圳市天健房地产开发实业有限公司 10,000,000.00 45,314,945.17 12,151,359.61 47,466,304.78 57,466,304.78 40% -- 深圳市茂华装饰工程有限公司 1,280,000.00 1,539,061.78 96,736.95 355,798.73 1,635,798.73 10% -- 深圳市天健物业管理有限公司 9,600,000.00 26,132,980.54 (6,400,943.20) 10,132,037.34 19,732,037.34 80% -- 深圳市天健市政安装工程有限公司 7,800,000.00 13,801,683.72 (739,117.05) 5,262,566.67 13,062,566.67 30% -- 深圳市天健运输实业有限公司 1,050,000.00 2,164,434.62 (21,551.45) 1,092,883.17 2,142,883.17 5% -- 深圳市新力源建材实业有限公司 6,240,000.00 10,042,097.93 (6,623,587.18) (2,821,489.25) 3,418,510.75 30% -- 深圳市天健工程检测有限公司 — 6,014.07 917.17 6,931.24 6,931.24 41% -- 深圳市市政物资贸易有限公司 2,421,000.00 6,375,395.50 47,278.72 4,001,674.22 6,422,674.22 73.81% -- 海南兴隆天健花园酒店有限公司 8,400,000.00 8,487,836.71 (354,471.50) (266,634.79) 8,133,365.21 70% -- 广东海外建设发展有限公司 13,161,000.00 13,161,000.00 -- -- 13,161,000.00 60% -- 深圳市市政沥青道路有限公司 5,400,000.00 6,529,926.97 (317,863.76) 812,063.21 6,212,063.21 30% -- 深圳市市政工程公司 52,000,000.00 686,511,866.60 73,275,803.88 707,787,670.48 759,787,670.48 100% -- 深圳市建筑装饰（集团）有限公司 2,874,880.00 2,874,880.00 (2,874,880.00) (2,874,880.00) -- 5% -- 深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 4,320,000.00 5,321,742.66 (3,400,169.92) (2,398,427.26) 1,921,572.74 40% -- 合 计 124,546,880.00 828,263,866.27 64,839,512.27 768,556,498.54 893,103,378.54 3、 投 资 收益 项 目 2003 年度 2002 年度 期末按权益法对子公司及联营公司 2003 年度权益变动调整 91,223,073.35 90,051,670.64 计提广东海外建设发展有限公司的投资减值准备 (13,161,000.00) -- 股权投资转让收益 (549,880.00) -- 合 计 77,512,193.35 90,051,670.64 附注七、关联方关系 1、 关 联 方 关 系 （ 1） 与 本 公 司 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 ，包 括 已 于 附 注 四 .1 列 示 的 存 在 控 制 关 系 的 关 联 公 司 ， 及下列存在控制关系的本公司股东： 经济性 法 定 注册 拥有本公司 与本公 联方名称 注册资本 主营业务 质或类型 代表人 地址 股份比例 司关系 本公司控 深圳市建设投资控股公司 国有 张宜均 深圳 人民币 16 亿 50.69% 施工、投资 股股东 79 （ 2） 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 期 末 数 已 分 别 包 括 在 附 注 四 .1 及 附 注 七 .1.(1)中 。 （ 3） 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 未 发 生 变 化 ；存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 权 益 期 末 数 已 包 括 在 附 注 四 .1 中 。 （ 4） 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 系 的 性 质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市金众（集团）股份有限公司 股 东 深圳市建业（集团）股份有限公司 股 东 深圳莱宝高科技股份有限公司 联营公司 2、 关 联 方 交 易 （ 1） 提 供 劳 务 本公司全资子公司—深圳市市政工程总公司承建深圳市建设投资控股公司总承包的深圳机场 （ 集 团 ） 公 司 的 深 圳 机 场 1#航 站 楼 改 造 陆 侧 桥 梁 （ 南 ） 工 程 ， 本 公 司 本 期 结 转 收 入 计 人 民 币 2,460 万 元 ， 结 转 成 本 人 民 币 2,358 万 元 ， 该 项 关 联 交 易 采 用 市 场 价 格 定 价 。 （ 2） 担 保 本 公 司 及 本 公 司 的 子 公 司 为 关 联 方 担 保 的 情 况 见 附 注 八 .2。 （ 3） 关 联 方 应 收 应 付 款 项 除 应 付 关 联 公 司 股 利 外 （ 附 注 五 .18）， 其 他 关 联 方 应 收 应 付 款 项 明 细 内 容 列 示 如 下 ： 期末余额 项 目 关联方名称 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 深圳市金众（集团）股份有限公司 -- 428,826.35 其他应收款 深圳莱宝高科技股份有限公司 -- 4,201,953.95 深圳市嘉华化工有限公司 11,439,508.88 15,439,508.88 广东海外建设发展有限公司 * 13,484,136.00 13,484,136.00 中国广东国际合作（集团）深圳公司* 5,656,795.68 5,656,795.68 其他应付款 深圳市建设投资控股公司 8,590,358.36 8,590,358.36 合 计 39,170,798.92 47,801,579.92 * 已全额计提坏账准备。 80 附注八、或有事项 1、 未 决 诉 讼 （ 1） 2000 年 11 月 2 日 ，深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 原 告 ”）向 广 州 海 事 法 院 诉 本 公 司 全 资 子 公 司 — 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司（ 以 下 简 称“ 被 告 ”），请 求 法 院 判 令 被 告 退 还 原 告 多 支 付 的“ 盐 田 河 排 洪 系 统 及 配 套 ”工 程 款 1.59 亿 元 及 其 银 行 利 息 ，并 承 担 本 案 诉 讼 费 。本 公 司 认 为 ：原 告 举 证 所 依 据 的 深 圳 市 政 府 投 资 项 目 审 计 中 心 于 1999 年 11 月 出 具 的 该 工 程 结 算 造 价 为 15,431.39 万 元 的 审 计 结 果 是 仅 依 据 原 告 单 方 提 供 的 资 料 ， 存 在 资 料 不 齐 全 ， 有 重 大 遗 漏 。 2001 年 3 月 ， 深 圳 市 审 计 局 经 复 审 出 具 了 深 审 基 意 [2001]4 号 审 计 意 见 书 ， 该 意 见 书 审 计 的 工 程 造 价 为 21,815.74 万 元 。 由 于 此 次 复 审 仍 然 依 据 原 告 单 方 提 供 的 原 套 资 料 ， 同 样 存 在 资 料 不 全 ，遗 漏 较 多 ，不 能 作 为 定 案 依 据 。广 州 海 事 法 院 审 理 时 确 认 了 这 一 事 实 ，在 征 求 了 原 、被 告 双 方 的 意 见 后 ， 决 定 委 托 广 东 康 元 会 计 师 事 务 所 再 次 进 行 工 程 造 价 审 计 ， 该 所 于 2002 年 9 月 16 日 通 过 广 东 海 事 法 院 送 达 我 方 的 初 步 审 核 结 果 为 279,211,767.94 元 ， 经 我 方 核 对 ， 发 现 仍 有 漏 算 之 处 ，并 于 2002 年 10 月 16 日 通 过 广 州 海 事 法 院 告 知 了 广 东 康 元 会 计 师 事 务 所 。现 审 计 最 终 结 果 待 法 院 认 定 ，截 止 2003 年 12 月 31 日 ，本 案 的 审 计 工 作 及 法 院 的 审 理 工 作 仍 在 进 行 之 中 ， 目前该案尚无结果。 2003 年 9 月 ， 本 公 司 控 股 股 东 深 圳 市 建 设 控 股 公 司 向 本 公 司 出 具 了 《 保 证 函 》， 保 证 如 果 广 州 海 事 法 院 最 终 判 决 被 告 赔 付 一 定 数 额 的 款 项 给 原 告 ，深 圳 市 建 设 控 股 公 司 将 立 即 对 本 公 司 所 受 的损失予以补偿。 （ 2） 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 （ 以 下 简 称 “ 市 政 总 公 司 ”） 与 河 北 省 宣 大 高 速 公 路 管 理 处 因 建 设 合 同 纠 纷 一 案 ，已 由 河 北 省 张 家 口 市 中 级 人 民 法 院 一 审 判 决 ：被 告 及 反 诉 方（ 市 政 总 公 司 ）向 原 告 支 付 工 程 预 付 款 等 共 计 153.95 万 元 ；原 告（ 反 诉 被 告 ）向 被 告 支 付 工 程 款 等 共 计 201.29 万 元 。 双 方 应 支 付 款 项 相 抵 后 ， 原 告 向 被 告 支 付 47.34 万 元 。 市 政 总 公 司 不 服 该 判 决 ， 向 河 北 省 高 级 人 民 法 院 提 起 上 诉 。 省 高 院 审 理 后 ， 于 2002 年 9 月 16 日 以 原 审 判 事 实 不 清 ，证 据 不 足 ，且 违 反 法 定 程 序 ，作 出（ 2002）冀 经 二 终 字 第 39 号 民 事 裁 定 ：A、撤 销 张 家 口 市 （ 2001） 张 经 初 字 第 2 号 民 事 判 决 ； B、 本 案 发 回 张 家 口 市 中 级 人 民 法 院 重 审 ， 重 审 工 作尚未完结。 （ 3） 本 公 司 子 公 司 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 所 属 的 香 港 分 公 司 系 1999 年 与 香 港 保 华 —中 铁 联 营 工 程 公 司 签 订 的 将 军 澳 地 铁 工 程 ， 合 同 总 金 额 为 港 币 66,882,580.00 元 ， 截 至 2001 年 末 已 完 成 工 程 量 的 76 %， 已 收 工 程 款 港 币 33,222,134.61 元 ， 后 由 于 在 施 工 中 双 方 出 现 纠 纷 而 中 止 施 工 合 同 ，扣 除 抵 扣 款 后 ,尚 有 港 币 11,646,200.00 元 的 工 程 款 香 港 保 华 —中 铁 联 营 公 司 以 工 程 质 量 没 有 达 标 为 由 拒 付 ，本 公 司 于 2001 年 10 月 已 聘 请 律 师 起 诉 香 港 保 华 中 铁 联 营 公 司 ，要 求 该 公 司 按 决 算 金 额 支 付 结 算 款 ，并 依 据 有 关 法 律 条 款 向 该 公 司 进 行 索 赔 ，2001 年 本 公 司 已 支 付 律 师 费 港 币 350,000.00 元 。 香 港 法 院 已 受 理 该 案 ， 在 香 港 法 院 主 持 下 双 方 已 进 行 了 证 据 交 换 ， 截 至 2003 年 12 月 31 日 ， 香 港 法 院 尚 未 开 庭 审 理 。 （ 4） 本 公 司 下 属 子 公 司 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 与 深 圳 市 龙 岗 区 宝 龙 实 业 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “宝 龙 公 司 ”）工 程 结 算 纠 纷 案 ，该 工 程 尚 未 进 行 结 算 ，但 宝 龙 公 司 却 以 借 款 纠 纷 为 由 ，向 深 圳 81 市 中 级 人 民 法 院 提 起 民 事 诉 讼 ， 要 求 ： A、 判 令 市 政 总 公 司 返 还 其 超 付 的 工 程 款 人 民 币 6,746,557.96 元 及 资 金 占 用 利 息 2,497,315.87 元 （ 利 息 计 至 2002 年 4 月 30 日 ）； B、 判 令 市 政 总 承 担 本 案 诉 讼 费 用 。 深 圳 市 中 级 人 民 法 院 以 （ 2002） 深 中 法 经 一 初 字 第 413 号 正 式 立 案 受 理 。 本 案 已 于 2002 年 11 月 25 日 开 庭 审 理 ,庭 审 中 ， 本 公 司 已 向 法 院 提 供 了 证 据 ， 证 明 全 部 工 程 结 算 款 为 16,187,014.37 元 ， 而 宝 龙 公 司 实 际 给 本 公 司 只 支 付 了 240 万 元 ， 尚 欠 本 公 司 工 程 款 计 13,787,014.37 元 。 目 前 ， 该 案 法 院 目 前 仍 在 审 理 中 。 2、 债 务 担 保 （ 1） 本 公 司 为 深 圳 市 清 水 河 实 业 有 限 公 司 向 招 商 银 行 深 圳 东 门 支 行 借 入 的 短 期 借 款 177 万 元 提 供 担 保 ， 担 保 期 限 为 2002 年 4 月 19 日 至 2003 年 4 月 19 日 。 该 公 司 原 为 本 公 司 控 股 企 业 ， 2002 年 11 月 本 公 司 已 将 所 持 有 的 70%的 股 权 转 让 给 深 圳 市 轻 工 业 股 份 有 限 公 司（ 乙 方 ），乙 方 同意将本公司对清水河公司的上述担保转由乙方担保。 （ 2） 本 公 司 全 资 子 公 司 — 深 圳 市 市 政 工 程 总 公 司 与 深 圳 市 天 健 房 地 产 开 发 实 业 有 限 公 司 为 商 品 房 承 购 人 向 银 行 提 供 抵 押 贷 款 担 保 ， 截 至 2003 年 12 月 31 日 ， 尚 未 结 清 的 担 保 金 额 及 期 限 ： 未结算金 项 目 按揭银行 期 限 额（万元） 工商银行深圳湾支行 5 年—30 年 天然居 29,839 建设银行田背支行 5 年—30 年 天健世纪花园 建设银行田背支行 5 年—30 年 780 天健花园 建设银行田背支行 5 年—15 年 327 香蜜三村 工商银行深圳湾支行 5 年—20 年 1,881 天健名苑 工商银行深圳湾支行 5 年—20 年 13,495 合 计 46,322 （ 3） 本 公 司 控 股 股 东 深 圳 市 建 设 投 资 公 司 因 本 公 司 盐 田 港 未 决 坼 讼 一 案 （ 详 见 附 注 八 .1）， 于 2003 年 9 月 向 本 公 司 出 具《 保 证 函 》，保 证 如 果 广 州 海 事 法 院 最 终 判 决 本 公 司 败 坼 而 需 要 赔 付 款 项 ， 深 圳 市 建 设 控 股 公 司 将 立 即 对 本 公 司 所 受 的 损 失 予 以 补 偿 （ 详 见 附 注 八 ． 1）。 附注九、承诺事项 本 公 司 原 于 2000 年 度 实 施 收 购 广 东 海 外 建 设 发 展 有 限 公 司 60%的 股 权 及 建 筑 工 程 牌 照 使 用 权 ， 共 涉 及 标 的 金 额 计 人 民 币 2,760.60 万 元 ，已 实 际 支 付 人 民 币 1,316.10 万 元 ;后 经 双 方 协 商 并 经 深 圳 市 计 划 发 展 局 于 2002 年 1 月 7 日 以 深 计 产 业 [2002]8 号 文 批 复 ，标 的 金 额 变 更 为 港 币 2580 万 元 。截 至 本 公 司 会 计 报 表 批 准 公 布 日 ，除 原 已 支 付 的 转 让 款 计 人 民 币 1,316.10 万 元 外 ，剩 余 转 让款尚未支付。 附注十、比较数据 本期的上年同期部分比较数据已按本期的列示方式作出适当的重分类。 82 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2003 年 编制单位：深圳市天健(集团)股份有限公司 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标 主营业务利润 17.39% 17.45% 0.89 0.89 营业利润 8.20% 8.23% 0.42 0.42 净利润 4.72% 4.73% 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 4.50% 4.51% 0.23 0.23 二、计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE=--------------------------------- E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；EI 为当期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. (3) 加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS=----------------------------- S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数. (4) 非经常性损益扣除项目包括：营业外收入 3,300,055.94 元、营业外支出 1,523,753.61 元、长期投资减 值准备转回 433,897.00 元、坏账准备转回 1,286,223.00 元、处置长期投资损失 549,880.00 元及相应的所得税 459,378.80 元。 83