丰原药业(000153)2003年年度报告

安徽丰原药业股份有限公司 2003 年年度报告 二○○四年四月十二日 第一节 重要提示及目录 一、 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告经公司三届二次董事会审议通过。董事杨士友先生因事未能参加会议， 授权委托公司董事朱焕山先生代为行使表决权。 公司负责人董事长张成先生、主管会计工作负责人财务总监常兆春先生、会计机 构负责人财务部部长陶忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 3 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………… 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………… 9 第六节 公司治理结构…………………………………………………………11 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………12 第八节 董事会报告……………………………………………………………13 第九节 监事会报告……………………………………………………………21 第十节 重要事项………………………………………………………………22 第十一节 财务报告……………………………………………………………25 第十二节 备查文件目录………………………………………………………56 1 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司 中文简称：丰原药业 公司法定英文名称：ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD. 英文简称：FENGYUAN PHARMACEUTICAL 2、公司法定代表人：张 成 先生 3、公司董事会秘书：张 军 先生 联系地址：安徽省合肥市屯溪路 168 号——风和园 31#楼 电 话：0551——4677550 传 真：0551——4677568 电子信箱：xlyyzj@163.com 或 xlyyzj@sina.com 4、公司注册地址：安徽省无为县北门外大街 108 号 公司办公地址：安徽省合肥市屯溪路 168 号——风和园 31 号楼 邮 政 编 码：2 3 0 0 0 1 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：丰原药业 公司股票代码：000153 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 30 日 公司变更注册登记日期：2003 年 2 月 9 日 公司企业法人营业执照注册号：3400001300052 税务登记号码：342623153701860 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦七楼 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 26,592,632.29 净利润 18,120,062.75 扣除非经营性损益后的净利润 14,105,670.94. 主营业务利润 67,738,435.63 其他业务利润 0.00 营业利润 24,105,425.34 投资收益 0.00 补贴收入 160,000.00 营业外收支净额 2,327,206.95 经营活动产生的现金流量净额 -11,457,847.02 现金及现金等价物净增减额 -35,972,758.12 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（元） 项 目 金 额 营业外收入 1,648,227.69 营业外支出 -678,979.26 补贴收入 160,000.00 所得税 1,642,815.14 固定资产投资贴息 3,170,000.00 合 计 4,014,391.81 3 2、近三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 2001 年 项 目 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入 179,124,120.80 157,938,066.88 15,921,0601.97 159,210,601.97 净利润 18,120,062.75 25,823,272.73 23,299,070.70 24,767,240.79 总资产 736,924,953.28 684,422,288.37 709,481,579.00 709,481,579.00 股东权益（不含少 575,995,220.03 560,873,561.28 533,604,156.53 535,072,326.62 数股东权益） 全面摊薄 0.1394 0.397 0.358 0.381 每 股 加权平均 0.1394 0.397 0.358 0.381 收 益 扣除非经常 0.1085 0.376 0.353 0.376 性损益 每股净资产 4.4306 8.629 8.209 8.232 每股净资产（调整 4.3213 8.429 8.116 8.138 后） 每股经营活动产生的 -0.0881 0.161 0.363 0.363 现金流量净额 净 全面摊薄 3.15% 4.60% 4.37% 4.63% 资 产 加权平均 3.18% 4.73% 4.38% 4.64% 收 益 率 扣除非经常性 2.45% 4.35% 4.30% 4.56% 损益 4 3、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.76 11.89 0.5210 0.5210 营业利润 4.19 4.67 0.1854 0.1854 净利润 3.15 3.18 0.1394 0.1394 扣除非经常性损益后的净利润 2.45 2.47 0.1085 0.1085 4、股东权益变动情况及说明 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 65,002,300.00 428,695,907.02 13,376,137.11 4,287,462.42 53,799,217.15 560,873,561.28 本期 65,002,300.00 251,711.00 2,718,009.42 906,003.14 18,120,062.75 86,092,083.17 增加 本期 52,001,840.00 18,968,584.42 70,970,424.42 减少 期末数 130,004,600.00 376,945,778.02 16,094,146.53 5,193,465.56 52,950,695.48 575,995,220.03 1、股本变动的原因是：公司 2003 年半年度（中期）实施了利润分配方案，即以 2003 年半年度末公司总股本 6500.23 万股为基数，每 10 股送红股 2 股（含税） 并用资本公积金转增 8 股； 2、资本公积减少的原因是公司实施了 2003 年半年度用资本公积金每 10 股转增 8 股；增加的原因是关联交易部分利润转入； 3、盈余公积、法定公益金增加的原因是根据董事会利润分配预案提取； 4、未分配利润减少的原因是公司实施了 2003 年半年度每 10 股送红股 2 股派现 金 0.5 元；未分配利润增加的原因当期实现利润； 5 5、股东权益变化是由上述原因共同造成。 第四节 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 送股 公积金转股 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 32,198,300 6,439,660 25,758,640 32,198,300 64,396,600 境内法人持有股份 7,804,000 1,560,800 6,243,200 7,804,000 15,608,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,002,300 8,000,460 32,001,840 40,002,300 80,004,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000 5,000,000 20,000,000 25,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 25,000,000 5,000,000 20,000,000 25,000,000 50,000,000 三、股份总数 65,002,300 13,000,460 52,001,840 65,002,300 130,004,600 注：报告期内，公司实施了 2003 年半年度（中期）利润分配方案，即以 2003 年 半年度末公司总股本 6500.23 万股为基数，每 10 股送红股 2 股派现金 0.5 元（含税） 并用资本公积金转增 8 股。本次方案实施的股权登记日为 2003 年 10 月 30 日，除权日 为 2003 年 10 月 31 日。利润分配实施后，公司总股本变更为 13000.46 万元。相关公 告刊登于 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （2）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]123 号文批准，公司于 2000 年 9 月 6 7 日在深圳证券交易所以 18.80 元/股的发行价格向社会公众发行人民币普通股股票 2500 万股，并于 2000 年 9 月 20 日在深圳证券交易所正式挂牌交易。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 8039 户。 （2）报告期末公司前十名股东持股情况 （股数单位：万股） 年度内 序 期末 持股比 股 东 名 称 股份增 股份性质 号 持股数 例（%） 减（+/-） 1 安徽省无为制药厂 1227.3 2454.60 18.88 国有法人股 2 安徽蚌埠涂山制药厂 1197.03 2397.34 18.44 国有法人股 3 安徽省巢湖蜂宝制药有限公司 720 1440.00 11.08 社会法人股 4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 680 1360.00 10.46 国有法人股 5 丰和价值证券投资基金 590.2624 641.4597 4.93 A 股流通股 6 泰和证券投资基金 未知 359.1741 2.76 A 股流通股 7 安徽省药物研究所 59.52 119.04 0.92 国有法人股 8 安徽省无为县经贸建筑工程有限公司 56.3 112.60 0.87 社会法人股 9 安徽省无为县腾飞医药包装厂 52.7 105.40 0.81 国有法人股 10 深圳市中保信财务顾问有限公司 未知 58.8824 0.45 A 股流通股 说明： ①公司前十名股东中，国有法人股东安徽省无为制药厂与其他法人股东之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ②公司控股股东情况： 公司第一大股东安徽省无为制药厂，法定代表人为：盛宏浩；经营范围为：药物 研究，药品包装材料生产，货物运输。该厂成立于 1982 年 2 月 15 日；注册资金为： 人民币 1381.6 万元。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 7 ③控股股东的实际控制人情况： 安徽丰原集团有限公司成立于 1998 年 9 月 30 日。公司注册资本为：人民币 6189 万元，法定代表人：李荣杰。该公司经营范围为生物化工、有机化工、医药生产加工； 机械设备制造；生物工程科研开发和进出口业务。 ④其他持股 10%以上的法人股东情况： 安徽蚌埠涂山制药厂法定代表人：方成忠；注册资金为：620 万元。经营范围为： 小容量注射剂、吲哚美辛原料药、对乙酰氨基酚原料药、盐酸氯丙嗪原料药、卡马西 平原料药、芦丁原料药、敏乐定原料药。报告期内其所持公司股份未作质押，其中 32800 股被司法划转给安徽科洋彩色印务有限公司，另有 48864 股被司法冻结。 安徽省巢湖蜂宝制药有限公司法定代表人为：童迈；注册资金为：170 万元。该 公司经营范围为：在国家法律法规允许经营的范围内从事生产经营活动。报告期内其 所持公司股份 1440 万股已作质押冻结。 安徽省马鞍山生物化学制药厂法定代表人为：陆爱民；注册资金为：333 万元。 经营范围为：代为行使投入到安徽丰原药业股份有限公司的国家股权和本企业的资产 管理。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 （3）报告期末公司前十名流通股股东持股情况 序号 股 东 名 称 期末持股数（万股） 股份性质 1 丰和价值证券投资基金 641.4597 A 股流通股 2 泰和证券投资基金 359.1741 A 股流通股 3 深圳市中保信财务顾问有限公司 58.8824 A 股流通股 4 谭华生 43.31 A 股流通股 5 孙宝利 42.41 A 股流通股 6 郑法兰 40.26 A 股流通股 7 肖芬霞 37.84 A 股流通股 8 张善前 32.45 A 股流通股 9 刘剑 32.42 A 股流通股 10 杨文明 31.865 A 股流通股 说明：未知上述流通股股东之间是否存在关联关系。 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 序 性 任期起止 持股数 姓名 年龄 职 务 号 别 日期 年初 年末 1 许克强 男 40 董事长 2001.5-2004.5 0 0 2 张利生 男 58 副董事长 2001.5-2004.5 0 0 3 朱焕山 男 41 董事、总经理 2003.3-2004.5 0 0 4 程文显 男 65 董事 2001.5-2004.5 0 0 5 孙兴龙 男 53 董事、副总经理 2001.5-2004.5 0 0 6 杨士友 男 41 董事 2003.8-2004.5 0 0 7 王永斌 男 62 董事 2001.5-2004.5 0 0 8 张 林 男 40 独立董事 2002.8-2004.5 0 0 9 杜振宇 男 29 独立董事 2002.8-2004.5 0 0 10 周 娟 女 40 独立董事 2003.8-2004.5 0 0 11 吴前俊 男 53 监事会主席 2001.5-2004.5 0 0 12 盛太奎 男 38 监事 2001.5-2004.5 0 0 13 祝海波 男 39 监事 2002.8-2004.5 0 0 14 黄光利 男 58 副总经理 2001.5-2004.5 0 0 15 周自学 男 50 副总经理 2001.5-2004.5 0 0 16 李俊平 男 38 副总经理 2003.7-2004.5 0 0 17 常兆春 男 40 财务总监 2001.5-2004.5 0 0 18 张 军 男 33 董事会秘书 2001.5-2004.5 0 0 说明：董事杨士友先生任股东单位安徽省药物研究所所长。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： ①根据《安徽丰原药业股份有限公司部门人员工资方案》的有关规定，公司对高 级管理人员实行岗位工资与年终工作业绩考评相结合的薪酬办法。其中岗位工资按工 资方案中等级标准的规定按月发放，年终薪酬部分按年终各项经济技术指标的完成情 9 况及所承担责任的考评来确定。2003 年度公司董事、监事和其他高级管理人员共 16 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 55.68 万元。其中年度报酬金额最高的前三名董 事的报酬总额为 15.66 万元；年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 12.24 万元。公司董事、监事和其他高级管理人员年度报酬在五万元以上的 2 人、五万 至四万元之间的 4 人、四万至三万元之间的 4 人、其余均为三万元以下。其中公司董 事杨士友和王永斌先生不在公司领取报酬。 ②独立董事的津贴及其他待遇 根据公司 2002 年第一次临时股东大会及 2002 年年度股东大会审议通过的《关于 支付独立董事津贴的议案》 ，公司支付独立董事的津贴每人每年为人民币 2.5 万元（含 税），独立董事按《公司章程》行使职权时所需的合理费用，经公司审批后据实报销。 3、报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况： ①2003 年 3 月 13 日，公司召开第二届十一次董事会，会议同意张利生先生因工作 需要辞去公司总经理职务，同时聘任公司副总经理朱焕山先生为公司总经理。 ②2003 年 7 月 18 日，公司召开第二届十三次董事会，会议审议通过《关于董事辞 职及增补董事的议案》 。因工作需要，会议同意梁启勇、周自学先生辞去公司董事职务， 并提名朱焕山先生、杨士友先生、周娟女士为公司第二届董事会董事候选人，其中周 娟女士为独立董事候选人。 ③2003 年 7 月 18 日，公司召开第二届十三次董事会，会议审议通过《关于公司 经理班子调整的议案》 。因工作需要，会议同意解聘章绍毅、蔡明金先生公司副总经理 职务，同时聘任李俊平先生为公司副总经理。 ④2003 年 8 月 18 日，公司召开 2002 年年度股东大会，会议审议通过《关于董事 辞职及增补董事的议案》 。因工作需要，会议同意梁启勇、周自学先生辞去公司董事职 务；同时选举朱焕山、杨士友先生为公司第二届董事会董事，选举周娟女士为公司独 立董事。 ⑤报告期内公司无离任监事，董事会成员中增加一名独立董事。 4、公司员工情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 2080 人。其中生产人员 1356 人，专业技 术人员 493 人，销售人员 411 人，管理人员 239 人（其中财务人员 49 人）。具有大专 以上学历 295 人，中专学历 314 人，公司需承担费用的离退休人员 10 人。 10 第六节 公司治理结构 一、公司治理的现状 公司严格按照《公司法》 、《证券法》 ，中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法 人治理结构，按《上市公司治理准则》的要求规范运作。报告期内，公司已着手制定投 资者关系管理制度，并将进一步完善和实施。董事会成员中已增加一名会计专业人士的 独立董事，公司将调整董事会组成人员，使独立董事人数达到规定要求。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司董事会成员中已有三名独立董事，其中一名为会计专业人士。独 立董事相继任职以来，严格按照《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等相关规定 的要求履行职责，认真负责地参加公司董事会、股东大会，并就公司重大关联交易、 提名和任免董事、聘任或解聘高级管理人员等事项发表了独立意见；对公司董事会制 定的重大决策提出不少科学性、建设性的意见。维护了公司利益，尤其是中小股东的 合法权益。 三、公司与控股股东之间“五分开“情况 报告期内，公司同控股股东之间在人员、资产、财务、业务和机构方面做到了五 分开，即人员独立、资产完整、财务独立、业务独立和机构独立。 1、人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理 等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位双重任职。 2、资产完整：公司拥有独立的生产、供应、销售系统及辅助生产、配套设施，产 权明晰，并拥有独立的商标使用权。 3、财务独立：公司拥有独立的财务部门，建立独立的会计核算制度和财务管理制 度，并独立在银行开设账户，独立经营、独立核算、独立纳税。 4、业务独立：公司作为独立的经营实体，拥有独立、完整的采购和销售系统。 5、机构独立：公司已建立了健全的组织机构体系，公司董事会、监事会及其他内 部职能部门均独立运作、各行其职。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司继续实行目标责任考核制，即按年度经营计划与高级管理人员签订目标责任 书，年终由董事会对公司高级管理人员的经营目标、敬业精神等方面进行责任考核，根 据考评结果进行奖惩，并由此决定下一年度的薪金、岗位分工直至是否聘用等。 11 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会及一次临时股东大会，具体情况如下： 1、2003 年 8 月 18 日，公司 2002 年年度股东大会在公司办公楼第一会议室召开。 出席会议的股东代表共 8 人，代表股份 3998.59 万股，占公司总股本的 61.51%，会议 由公司副董事长张利生先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本次 会议通知刊登于 2003 年 7 月 19 日《中国证券报》和《证券时报》上。 会议以记名投票、现场表决方式审议通过了以下议案： （1） 《公司 2002 年度董事会工作报告》； （2） 《公司 2002 年年度报告》及其摘要； （3） 《公司 2002 年度财务决算的报告》； （4） 《公司 2002 年度利润分配预案》； （5） 《公司续聘会计师事务所及其报酬的议案》； （6） 《关于董事辞职及增补董事的议案》； 同意梁启勇、周自学先生因工作需要，辞去公司董事职务。选举朱焕山、杨士友 先生为公司第二届董事会董事，选举周娟女士为公司第二届董事会独立董事。 （7） 《公司支付独立董事津贴的议案》； （8） 《关于〈公司章程〉修改的议案》。 本次年度股东大会由安徽径桥律师事务所委派常合兵律师予以见证，并出具了法 律意见书。年度股东大会的决议公告及法律意见书刊登于 2003 年 8 月 19 日《中国证 券报》和《证券时报》上。 2、2003 年 10 月 10 日，公司 2003 年第一次临时股东大会在公司办公楼第一会议 室召开。出席会议的股东及股东代表共 8 人，代表股份 3998.59 万股，占公司总股本 的 61.51%，会议由公司副董事长张利生先生主持。符合《公司法》及《公司章程》的 有关规定。本次会议通知刊登于 2003 年 9 月 5 日《中国证券报》和《证券时报》上。 会议以记名投票、现场表决方式审议通过《公司 2003 年半年度利润分配预案》。 本次股东大会由安徽径桥律师事务所委派常合兵律师予以见证，并出具了法律意 见书，临时股东大会的决议公告及法律意见书刊登于 2003 年 10 月 11 日《中国证券报》 和《证券时报》上。 12 第八节 董事会报告 一、公司经营情况： （一）公司主营业务的范围及经营状况 公司属医药制造业，主营业务范围包括生物药、中药、化学合成药及其制剂等 方面的研究、开发、生产和销售。公司的经营范围为药物研究与新产品开发；大容量 注射液、小容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、 滴眼剂、膜剂、片剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售。 报告期内，公司继续坚持以市场为先导，全面加强企业内部管理，千方百计地应 对激烈的医药市场竞争，取得了稳步发展。 1、以成本管理为核算体系，压缩各项费用开支，努力降低成本。 2、积极稳妥地进行销售体制改革，整合营销资源，加强销售网络建设，扩大产 品销量。 3、以全面完成“GMP”认证复查工作为契机，进一步强化公司全员质量意识，为 公司质量保证体系打下坚实基础。 4、如期完成 “GMP”认证工作不动摇，确保产品质量，以质量求生存。截止报 告期末公司共有 27 条生产线通过国家“GMP” 认证。 5、实施目标责任管理体制和考核制度，调动全员工作的积极性和主动性。 2003 年度，公司实现主营业务收入 17912.41 万元，主营业务利润 6773.84 万元， 实现净利润 1812.01 万元。其主营业务收入和主营业务利润构成情况如下： ①按产品分类 单位：人民币元 所占比 所占比 毛利率 产品 项目 主营业务收入 主营业务成本 例% 例% % 中药及其制剂 18,485,999.16 10.32 14,039,972.74 12.74 24.05 化学合成药及其制剂 125,805,648.66 70.23 76,176,480.90 69.13 39.45 生物药及其制剂 34,832,472.98 19.45 19,980,774.21 18.13 42.64 合计 179,124,120.80 100.00 110,197,227.85 100.00 38.48 13 ②按地区分类 单位：人民币元 所占比 所占比 毛利率 地区 项目 主营业务收入 主营业务成本 例% 例% % 安徽省内 92,630,199.38 51.71 54,155,110.09 49.14 45.15 安徽省外 86,493,921.42 48.29 56,042,117.76 50.86 35.21 合计 179124120.80 100.00 110197227.85 100.00 38.48 （二）公司参股公司的经营情况 蚌埠市商业银行股份有限公司是本公司的参股公司，注册资本为 1.39 亿元。本公 司占 17.99%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产为 289563.21 万元，报告 期内实现营业收入 8366.41 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 报告期内，公司前五名供应商合计的采购金额为 2530.71 万元，占年度采购总额 的比例为 26.67%，公司前五名客户的合计销售额为 8138.22 万元，占公司销售总额的 比例为 45.43%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于公司产品结构中主打、绩优产品所占比例偏小，经营体制尚缺乏有效的市场 竞争机制，营销队伍整体素质不够精良等原因，导致公司主营业务收入仍不能得到快 速增长。同时激烈的医药市场竞争和产品价格不断调整，公司获利空间缩小。为此公 司作出如下解决方案： 1、调整产品结构，扩大新品比例，加大产品宣传和市场推广的力度。 2、建立健全营销人员的培训、考核和激励机制，打造一支全新的销售队伍。 3、努力提高产品质量，降低成本，提高盈利水平。 二、公司投资情况： （一）募集资金项目 1、公司于 2000 年 9 月首发 2500 万 A 股普通股股票，扣除发行费用后共募集资金 人民币 45127.97 万元。截止 2003 年 12 月 31 日，已完成募集资金项目投资 41773.36 14 万元(包括补充流动资金 5639.97 万元)，占本次募集资金的 88.38%。尚未使用的募集 资金全部存于银行。 报告期内公司没有改变募集资金投向,募集资金使用具体情况如下（截止 2003 年 12 月 31 日）： 单位：万元 计划投资额 累计投资额 项 目 名 称 新建年产 1800 万支注射用阿拉瑞林项目 8850 7285.89 年产 1000 万袋非 PVC 复合膜输液技术改造项目 4308 3686.25 年产 2500 万袋催乳颗粒技术改造项目 2860 2520.15 年产 3 亿粒乳增宁胶囊技术改造项目 3480 3254.07 年产 500 万瓶盐酸洛美沙星注射液技改项目 3480 3957.56 新力药物研究所技术改造项目 2500 3095.04 年产 500 亿单位辅酶 A 原料及 3 亿支冻干粉针项目 3480 3719.39 年产 1 亿贴透皮（控释）贴剂项目 3350 2838.01 年产 2000 万支滴眼剂（地匹福林及其他）生产线项目 3200 2235.89 收购涂山药厂赖氨匹林系列产品生产线项目 3980 3544.14 2、募集资金项目说明： 报告期内，公司募集资金项目已全部完工结转固定资产，生产线均已通过 GMP 认 证。报告期内募集资金项目盈利情况如下： 新建年产 1800 万支注射用阿拉瑞林项目实现销售收入 342 万元，实现毛利 303.89 万元；年产 1000 万袋非 PVC 复合膜输液技术改造项目实现销售收入 529.6 万元，实现 毛利 47.2 万元；年产 3 亿粒乳增宁胶囊技术改造项目实现销售收入 444.56 万元，实 现毛利 238 万元；年产 500 万瓶盐酸洛美沙星注射液技改项目实现销售收入 316 万元， 实现毛利 152.6 万元；年产 500 亿单位辅酶 A 原料及 3 亿支冻干粉针项目实现销售收 入 1236.2 万元，实现毛利 554.63 万元；收购涂山药厂赖氨匹林系列产品生产线项目 实现销售收入 2969 万元，实现毛利 2531.63 万元。 15 （二）报告期内公司非募集资金投资项目情况 1、公司运用自筹资金在出资收购的安徽省无为纺织厂金塔分厂（公司新的生产基 地）新建“年产 1 亿瓶塑料瓶输液 GMP 技改项目—— 一期（年产 4000 万瓶）工程” 。 报告期末共完成项目投资 5560.3 万元。 2、公司涂山药厂片剂项目工程，报告期末共完成项目投资 3417.76 万元，其生产 线已通过国家“GMP”认证。 3、公司马鞍山药厂针剂车间工程，报告期末共完成项目投资 328.47 万元，其生 产线已通过国家“GMP”认证。项目已结转固定资产. 三、公司财务状况 单位：人民币元 项目 2003 年 2002 年 增 减(+/-) 总资产 736,924,953.28 684,422,288.37 52,502,664.91 股东权益 575,995,220.03 560,873,561.28 15,121,658.75 主营业务利润 67,738,435.63 70,509,573.34 -2,771,137.71 净利润 18,120,062.75 25,823,272.73 -7,703,209.98 现金及现金等价 物净增加额 -35,972,758.12 -113,118,284.26 77,145,526.14 增减变动原因： ①总资产增加的主要原因是本期应收帐款的增加； ②股东权益增加的主要原因是本期实现的利润； ③主营业务利润减少的主要原因是由于部分产品降价引起的主营业务成本的增加； ④净利润主要是主营业务利润的下降及期间费用的增加； ⑤现金及现金等价物净增加额比上年增加的主要原因是本年工程投入比上年减少； 四、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开五次董事会，主要内容如下： 1、公司第二届十一次董事会于 2003 年 3 月 13 日在公司办公楼第二会议室召开， 会议审议通过《关于公司总经理班子调整的议案》。 16 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 14 日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届十二次董事会于 2003 年 4 月 21 日在公司办公楼第一会议室召开， 会议审议通过了如下议案： ①《公司 2002 年度董事会工作报告》； ②《公司 2002 年年度报告》及其摘要； ③《公司 2002 年度财务决算的报告》； ④《公司 2002 年度利润分配预案》； ⑤《公司 2003 年第一季度季度报告》； ⑥《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》； ⑦《关于计提资产减值准备的议案》 ⑧通过对子公司安徽省百春制药有限公司进行经营到期的清算。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第二届十三次董事会于 2003 年 7 月 18 日在公司办公楼第一会议室召开， 会议审议通过如下议案： ①《关于董事辞职及增补董事的议案》； ②《关于公司经理班子调整的议案》； ③《关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 7 月 19 日《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第二届十四次董事会于 2003 年 8 月 26 日在公司办公楼第一会议室召开， 会议审议通过如下议案： ①《公司 2003 年半年度报告》及其摘要； ②《公司 2003 年半年度利润分配预案》； ③《关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 28 日《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司第二届十五次董事会于 2003 年 10 月 21 日在公司办公楼第一会议室召开， 会议审议通过了《公司 2003 年第三季度季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据 2003 年 10 月 10 日公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过的公司 2003 年半年度利润分配方案：每 10 股送红股 2 股派现金 0.5 元（含税）并用资本公积金转 增 8 股。公司董事会于 2003 年 10 月 31 日完成了此次分红派息及公积金转增股本工作。 17 2、报告期内，公司董事会严格执行股东大会的决议，按时完成股东大会授权办 理的其他事项。 五、2003 年度利润分配预案 根据深圳南方民和会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司 2003 年实现净利润 18,120,062.75 元。根据《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定 盈余公积 1,812,006.28 元，提取 5%的法定公益金 906,003.14 元。2003 年度可供 股东分配的利润为 15,402,053.33 元，加上以前年度的未分配利润 53,799,217.15 元，减去 2003 年半年度（中期）已分配的股利 16,250,575.00 元。2003 年新老股 东共享的利润为 52,950,695.48 元（其中未分配利润 3,180,594.37 元归上市前老股 东享有）。 鉴于公司 2003 年半年度（中期）已进行一次利润分配和公积金转增股本实施方案， 公司董事会拟定 2003 年度末不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。此议案需经 公司股东大会审议通过。 六、报告期内，公司选定信息披露的报纸没有发生变更，仍为《中国证券报》和 《证券时报》。 七、注册会计师关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 18 关于安徽丰原药业股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 专 项 说 明 深 专 审 报 字 （ 2004） 第 ZA043 号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我 们 接 受 委 托 ， 根 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 审 计 了 贵 公 司 2003 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、 2003 年度公司及合并的利润表、利润分 配 表 和 现 金 流量表（以下简称“ 会计报表”），并于 2004 年 4 月 12 日签发了无 保 留 意 见 的 审计报告。 根 据 中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范 上 市 公 司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求， 贵 公 司 编 制 了 本 专 项 说 明 所 附 的 2003 年 度 贵 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其 真 实 性 、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 贵 公 司 2003 年 度 会 计 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 会 计 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对 ， 在 所 有 重 大 方 面 没 有 发 现 不 一 致 。 除 了 对 贵 公 司 实 施 于 2003 年 度 会 计 报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇 总 表 所 载 资料执行额外的审计或其他程序。 为 了 更好地理解 2003 年度贵公司与控股股东及其他关联方资金占有情况， 2003 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 情 况 汇 总 表 应 当 与 已 审 计 的 会 计 报 表 一 并阅读。 深圳南方民和会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蔡晓东 中国注册会计师：刘 明 2004 年 4 月 12 日 19 安徽丰原药业股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总 表 金额单位：人民币元 资金占用 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 情况 货款 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 应收账款 51,772,449.15 44,401,827.78 61,738,165.54 34,436,111.39 货款 安徽丰原大药房连锁店有限公司 受同一股东控制 应收账款 -- 218,781.30 -- 218,781.30 货款 安徽丰原铜陵医药有限公司 受同一股东控制 应收账款 -- 31,472.00 -- 31,472.00 往来款 安徽省巢湖蜂宝制药有限公司 股 东 其他应收款 1,069,141.43 -- -- 1,069,141.43 往来款 安徽省百春制药有限公司 控股子公司 其他应收款 9,426,917.22 -- -- 9,426,917.22 往来款 安徽省马鞍山生物化学制药厂 股 东 其他应收款 43,600.07 -- 39,911.86 3,688.21 往来款 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 其他应收款 408,132.10 -- 408,132.10 -- 代建工程 安徽丰原集团有限公司 最终控股股东 工程物资 48,196,466.91 -- 3,237,000.00 44,963,766.91 预付款 -- 20 八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的 有关规定，公司独立董事张林、杜振宇、周娟对公司累计和当期对外担保情况作出专 项说明和独立意见为： 1、报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保，无违规担保行为。 2、截止报告期末，公司未对外进行任何担保。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 2003 年度公司监事会依照《公司法》、 《公司章程》所赋予的职责，履行相关职能， 按《公司监事会议事规则》实行规范运作。监事会成员列席董事会会议，监事会主席 参加公司总经理办公会议，对公司各项重大经营决策的依据及实施过程进行了监督。 报告期内，公司监事会共召开两次会议， 1、公司第二届八次监事会于 2003 年 4 月 21 日下午在公司会议室召开。会议审议 通过如下议案： ①《公司 2002 年度监事会工作报告》； ②《公司 2002 年年度报告》及其摘要； ③《公司 2002 年度财务决算的报告》； ④《公司 2002 年度利润分配预案》； ⑤《公司 2003 年第一季度季度报告》； ⑥《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》； ⑦《关于计提资产减值准备的议案》。 ⑧监事会对公司 2002 年度的运作情况发表了独立意见。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 24 日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届九次监事会于 2003 年 8 月 26 日在公司会议室召开。会议审议通过 如下议案： ①《公司 2003 年半年度报告》及其摘要； 21 ②《公司 2003 年半年度利润分配预案》 ； 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 28 日《中国证券报》和《证券时报》上。 二、独立意见 1、2003 年度，公司依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，建立健全了 法人治理结构，内控制度和决策制度不断完善。报告期内，公司董事、总经理及其他 高级管理人员在执行职务时没有因违反国家法律、法规而受到查处。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、深圳南方民和会计师事务所对公司 2003 年度财务情况进行了审计，出具了标 准无保留意见的审计报告。财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司募集资金投入项目与承诺投入项目一致。 5、报告期内，公司的关联交易遵守公平、公正的原则，所有关联交易均按照市场 原则进行，未损害公司及股东利益。 第十节 重要事项 （一）报告期内除因公司子公司安徽省百春制药有限公司经营期满就清算问题涉及 诉讼外，无其他重大诉讼及仲裁事项。 （二）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处分、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。 （三）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （四）重大关联交易事项： 1、销售商品 金额单位：元 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占年度此 占年度此项 金额 金额 项百分比 百分比 安徽丰原医药经营 37950280.15 21.19% 102491480.33 64.89% 有限公司 ①定价原则：公司与安徽丰原医药经营有限公司的关联交易属正常的产品经销事 项，经销中所有的相关程序均按一般市场经营规则进行，销售价格参照产品的市场价 格及公司与其他业务往来单位同等对待。 22 ②关联交易必要性及持续性的说明：公司与安徽丰原医药经营有限公司产品代理 销售关系早已存在，但自 2002 年 7 月 1 日双方构成实质性关联交易后，为确保业务关 系正常进行并规范关联交易行为，双方于 2002 年 8 月 18 日续签了《产品销售协议》 ， 合同有效期一年。公司第二届八次董事会、2002 年第二次临时股东大会均审议通过了 《关于公司与安徽丰原医药经营有限公司签订〈产品销售协议〉的议案》。此项重大关 联交易自公司股东大会通过之日（2002 年 12 月 29 日）起在公平、公正、公开的原则 下执行，公司的合法权益和股东利益未受损害。合同到期后发生的关联交易额属正常 的业务延续，其交易额将逐渐减少。 2、购买商品 金额单位：元 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省蚌埠涂山制药厂 6,096,823.00 100.00% -- -- 定价政策: 参照市场价。 3、购买包装物 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省无为县腾飞医药包装厂 5,485,600.53 14.06% 3,148,713.00 16.87% 安徽省蚌埠涂山制药厂 874,440.55 2.24% 2,671,670.20 14.31% 4、活期存款 金额单位：元 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占年度此 占年度此 金额 项百分比 金额 项百分比 蚌埠市商业银行股份有限公司 2560320.16 17.13% 29,732,582.65 31.30% 23 5、接受担保 金额单位：元 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占年度此 占年度此 金额 项百分比 金额 项百分比 安徽丰原集团有限公司 25,000,000.00 33.33% 10,000,000.00 22.99% 6、代建固定资产 项 目 2003.12.31 2002.12.31 工程预付款 44,963,766.91 48,196,466.91 上述工程预付款 44,963,766.91 元已于 2004 年 3 月 30 日与安徽丰原集团有 限公司结算并收回。 （五）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。公司报告期内无重大担保和委托理财事项。 （六）公司或持有公司股份 5%以上的股东在报告期内没有承诺事项。以前期间发生 的承诺事项如下： 控股股东的承诺 1、股份公司的经理级高级管理人员均未在股份公司之外任 何企业兼职，在选举股份公司董事长、聘任股份公司经理、财务负责人等高级 管理人员时，避免出现《公司法》等法律法规所禁止的双重任职情形，股份公 司高级管理人员不为股份公司股东等组织或个人从事有损股份公司利益的经营 活动；2、现有股东已将主要的药品经营性资产投入股份公司，目前与股份公司 不构成同业竞争，未来在项目选择和投资方向上，避免与股份公司已进行建设 和拟投资项目相同或相似，不与股份公司发生同业竞争；3、股份公司与现有股 东之间不可避免地发生关联交易时，均依照市场原则，通过书面协议方式公平 合理进行。 公司承诺：1、公司于一九九七年九月六日，与安徽省无为制药厂签订了土地租赁 协议，工厂用地租赁期为 50 年, 年租金为人民币 50,000.00 元。2、公司于一九九八 年十二月二十八日，分别与安徽省马鞍山生物化学制药厂和安徽省蚌埠涂山制药厂签 24 订土地租赁协议,工厂用地租赁期为 50 年, 年租金分别为人民币 90,000.00 元和 70,000.00 元。 上述承诺事项在报告期内继续履行，没有违反承诺事项的情况发生。 （七）报告期内，公司聘任深圳南方民和会计师事务所负责公司 2003 年度审计工作， 并决定拟聘任其负责公司 2004 年度的审计工作。公司支付其 2003 年半年度和年度审 计费用分别为 20 万元和 30 万元，并承担会计师事务所审计人员驻公司审计期间的食 宿、交通费用。 （八）其他重要事项 1、公司名称由原“安徽新力药业股份有限公司”变更为“安徽丰原药业股份有限 公司”，已于 2003 年 2 月 9 日经安徽省工商行政管理局予以核准。 2、公司子公司于 2002 年 8 月经营期限已满，决定对其进行清算，故本年度未将 其纳入合并报表范围。由于本公司下属仅有此家控股子公司，故本公司本年度无需编 制合并报表。 2、报告期内，公司股票简称经深圳证券交易所核准，由原“新力药业”变更为“丰 原药业”，变更日期为 2003 年 3 月 5 日。 十一、财务会计报告 一、公司 2003 年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计并出具了标准无 保留意见的审计报告。 二、会计报表（附后）。 25 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 SHENZHEN NANFANG-MINHE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 地址 Add：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7、8 楼 电话 Tel：（755）83781212 83781481 图文传真 Fax：（755）83781481 83781212 电子邮递 E-mail:NFHE@szscpa.com 公司网址：www.szscpa.com 审 计 报 告 深 南 财 审 报 字 （ 2004） 第 CA365 号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 安 徽 丰 原 药 业 股 份 有 限 公 司（ 以 下 简 称“ 丰 原 药 业 公 司 ”）2003 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 以 及 2003 年 度 的 利 润 表 和 现 金 流 量 表 。 这 些 会 计 报 表 的 编 制 是 丰原药业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我 们 认 为 ，上 述 会 计 报 表 符 合 国 家 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和《 企 业 会 计 制 度 》的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 丰 原 药 业 公 司 2003 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2003 年 度 的 经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 蔡晓东 有限责任公司 中国注册会计师 刘 明 中国 . 深圳 2004 年 4 月 12 日 26 一、 公司基本情况 本公司系于 1997 年 8 月 12 日经安徽省体改委皖体改函字（1997）59 号文批准, 由安徽省无为制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂（已更名为安徽省巢湖蜂宝制药有 限公司）、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为县印刷厂和无为县经贸建筑 工程公司作为发起人,以发起方式设立的股份有限公司,股本总额为 2,060.4 万元 。 1997 年 8 月 30 日,本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号 为 25922200-8。 1998 年 11 月 26 日,经安徽省体改委皖体改函字（1998）88 号文批准,本公司进行 了增资扩股：蚌埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值 1,260.33 万元投入 本公司,按 1.05:1 的比例折为国有法人股 1,200.31 万股;安徽省马鞍山生物化学制药 厂以其经营性资产评估后净值 714 万元投入本公司,按 1.05:1 的比例折为国有法人 股 680 万股;安徽省药物研究所以其拥有本公司的 62.5 万元债权出资,折国有法人 股 59.52 万股。股本总额增至 4,000.23 万元,并于 1998 年 11 月 30 日办理了工商变 更登记。 2000 年 9 月 4 日,经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123 号文核准,本 公司向社会公开发行人民币普通股 2,500 万股。2000 年 9 月 7 日，本公司采用向 一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通股 2,500 万股,发行后的注册资 本变更为人民币 6,500.23 万元。 2003 年 10 月 10 日，经本公司临时股东大会决议通过，以本公司截至 2003 年 6 月 30 日止的总股本 6,500.23 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送 2 股红股， 同时用资本公积向全体股东按每 10 股转增股本 8 股，送股后的注册资本变更为 人 民币 13,000.46 万元。 本公司经营范围:药物研究开发及蜂产品、包装材料、原料药、中西药制剂、冻干 粉剂、饲料添加剂生产、销售；货物运输。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、 《企业会计制度》及其补充规定 。 2、 会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账原则和计价基础 本 公 司 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 原 则 ,资 产 在 取 得 时 按 照 实 际 成 本 计 价 ,其 后 27 定 期 或 至 少 每 年 年 度 终 了 进 行 估 价 ,合 理 预 计 可 能 发 生 的 损 失 ,如 果 发 生 减 值 ,按 规 定计提减值准备。 5、 外币业务核算方法 本 公 司 会 计 年 度 涉 及 外 币 的 经 济 业 务 ,采 用 固 定 汇 率 进 行 核 算 ,期 末 按 市 场 汇 率 (中 间价)进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。因购买固定资产和无形资产所 产 生的汇兑损益计入所购资产的价值。 6、 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期 债券投资。 7、 坏账核算方法 坏 账 确 认 标 准 :a. 债 务 人 破 产 或 死 亡 , 以 其 破 产 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后 , 仍 然 不 能 收 回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账准 备采 用账龄 分析 法, 计提 基 础为年 末应 收账款 和其 他应收 款余 额之和(以 下 简称应收款项),对账龄在一年以内的应收款项,提取 1% 的坏账准备;对账龄在一年 以上两年以内的应收款项,提取 5%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收 款项,提取 10%的坏账准备;对账龄在三年以上的应收款项余额,提取 30%的坏账准 备。 8、 存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。存货盘存制度采用永续盘存 法。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 摊 销 ;生 产 成 本 计 算 采 用 品 种 法 ,生 产 成 本 在 完 工 产 品 和 在 产 品之间的分配采用约当产量法。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取 时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、 长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已 宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成 本。公司以放弃非现金资产取得的股票,以放弃非现金资产的账面价值加上应支付 的相关税费作为投资成本。 28 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与 享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理： （a）初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益分额的差额，按合同规定的 投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的按 10 年平均摊销； （b）初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。 c. 其他股权投资 以 货 币 资 金 投 资 的 ,按 实 际 支 付 的 金 额 计 入 成 本 ;以 放 弃 非 现 金 资 产 取 得 的 长 期 股 权,以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d. 收益确认方法 对 于 长 期 股 权 投 资 ,若 母 公 司 对 被 投 资 单 位 无 控 制 、 无 共 同 控 制 且 无 重 大 影 响 的 , 按 成 本 法 核 算 ,若 母 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 20%或 以 上 ,或 虽 投 资 不足 20%,但有重大影响的,按权益法核算。 采 用 成 本 法 核 算 的 ,在 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 现 金 股 利 时 确 认 投 资 收 益 ,但 该 投 资 收 益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 超 过 上 述 数 额 的 部 分 ,作 为 初 始 投 资 成 本 的 冲 回 , 冲 减 投 资 的 账 面 价 值 ;采 用 权 益 法 核 算 的 ,以 取 得 被 投 资 单 位 股 权 后 发 生 的 净 损 益 为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏 损 的 份 额 ,确 认 投 资 收 益 ,并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。 处 置 长 期 股 权 投 资 时 , 将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 (2) 长期投资减值准备 期 末 ,对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查 ,按 照 账 面 价 值 与 可 收 回 金 额 孰 低 计 量 ,由 于 市 价 持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的,对可收 回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备 的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产按实际成本计价。期末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额 低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣 除残值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 29 资产类别 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑 15-40 年 6.3-2.4 物 机器设备 10-14 年 9.5-6.8 运输工具 5-12 年 19-7.9 电子设备 5-10 年 19-9.5 其他设备 5-10 年 19-9.5 11、 在建工程 (1) 在建工程 指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按实际成本入账。此项目包括直接建筑 及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态时,确认为固定资产,并停止利息资本化。 (2) 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重 新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不 确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,计提减值准备。按可收回金额低 于账面价值的差额提取在建工程减值准备。 12、 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 量 ,购 入 的 无 形 资 产 ,按 实 际 支 付 的 价 款 作 为 实 际 成本；投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人 以 非 现 金 资 产 抵 偿 债 务 方 式 取 得 的 无 形 资 产 ,或 以 应 收 债 权 换 入 无 形 资 产 的 ,按 应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的 无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；接受捐赠 的 无 形 资 产 ,若 捐 赠 方 提 供 了 有 关 凭 据 的 ,按 凭 据 上 标 明 的 金 额 加 上 应 支 付 的 相 关 税 费 作 为 实 际 成 本 ,若 捐 赠 方 未 提 供 有 关 凭 据 的 ,同 类 或 类 似 无 形 资 产 存 在 活 跃 市 场的,按同类或类似的无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为 实际成本,否则按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；自 行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等费用作为无形资产的实际成本；购入的土地使用权,或以支付土地出让金方式 取得的土地使用权按实际支付的价款作为实际成本,待该项土地开发时再将其账面 价值转入相关在建工程。 (2) 无形资产的摊销 无形资产按其预计使用年限（或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限）分 30 期平均摊销。 (3) 无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,按账面价值与可 收 回 金 额 孰 低 计 量 ,对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备。 13、 其他资产核算方法 其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销: a. 开 办费:公司 在 筹建 期间 的 开办 费,先 在 长期 待摊 费 用中 归集,待 公司 开始 生 产 经 营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 b. 长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目分十年平均摊销。 14、 收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和 实 际 控 制 权 ,与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 企 业 ,并 且 与 销 售 该 商 品 相 关 的 收 入 和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 15、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16、 合并会计报表的编制方法 合 并 会 计 报 表 原 则 是 :对 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 ,或 虽 不 超 过 50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公 司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵 销后逐项合并,并计算少数股东权益。 17、 会计政策变更说明 本公司原执行财政部财会字【1998】14 号文《企业会计准则—资产负债表日后事 项》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部财会【2003】12 号文“关于印发《企 业会计准则—资产负债表日后事项》的通知”，按变更后的会计政策对资产负债表 日后至财务报告批准报出日之间董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的 股利作如下处理：现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示；股票股利在会 计报表附注中单独披露。 上述会计政策变更对本公司 2003 和 2002 年度会计报表不产生影响。 31 三、 税 项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 13%或 17% 城市维护建设税 应纳增值税 7%或 5% 教育费附加 应纳增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、 控股子公司 法人 持股 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 主营业务 代表 比例 安徽省百春制 以蜂蜜产品为主的 巢湖市 程文显 5,000,000.00 4,478,100.00 80% 药有限公司 * 中药制剂、营养保健品 * 该 公 司 系 中 外 合 作 经 营 企 业 ,根 据 有 关 协 议 ,安 徽 省 百 春 制 药 有 限 公 司 以 约 定 价 格向外方股东及时供货,并保证质量，外方股东除其实际出资额外,不再拥有其他权 益。 该公司于 2002 年 8 月经营期限已满，由于本公司无意将该公司持续经营下去，经 本公司 2003 年 4 月 21 日召开的第二届董事会第十二次会议决议通过，决定对其 进行清算，故本年度未将其纳入合并报表范围。由于本公司下属仅有此家控股子 公司，故本公司本年度无需编制合并报表。 五、 会计报表主要项目附注 1、 货币资金 种 类 2003.12.31 2002.12.31 现 金 39,237.26 19,199.23 银行存款 14,946,226.26 94,999,795.77 其他货币资金 44,060,773.36 -- 合 计 59,046,236.88 95,018,995.00 1) 货币资金本期末比上期末减少 37.86%，主要系本期增加工程项目投入所致。 2) 其 他 货 币 资 金 中 含 定 期 存 款 本 息 合 计 40,526,300.00 元 及 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 3,534,473.36 元。 2、 应收票据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 985,844.12 2,109,430.00 32 3、 应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 112,723,590.68 74.84% 1,127,235.91 84,281,282.96 79.97% 842,812.83 1-2 年 20,194,226.84 13.41% 1,009,711.34 5,867,835.85 5.57% 293,391.79 2-3 年 4,415,124.65 2.93% 441,512.47 3,471,152.76 3.29% 347,115.28 3 年以上 13,276,603.72 8.82% 6,100,702.41 11,768,285.47 11.17% 5,818,208.58 合计 150,609,545.89 100.00% 8,679,162.13 105,388,557.04 100.00% 7,301,528.48 1) 应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 2) 本公司期末应收账款前五名合计 64,453,716.22 元,占应收账款余额的 42.79%。 3) 应收账款本期末比上期末增加 42.91%,主要系本公司本期新增大量销售客户， 其相应增加信用占款所致。 4、 其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 3,525,868.69 19.33% 35,258.69 3,163,633.47 17.30% 31,636.33 1-2 年 2,343,589.55 12.85% 117,179.48 3,336,241.57 18.24% 166,812.08 2-3 年 1,273,439.61 6.98% 127,343.96 676,881.70 3.70% 67,688.17 3 年以上 11,097,201.36 60.84% 4,077,559.41 11,111,332.99 60.76% 4,109,923.86 合计 18,240,099.21 100.00% 4,357,341.54 18,288,089.73 100.00% 4,376,060.44 1) 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况见附 注六、3。 2) 本 公 司 期 末 其 他 应 收 款 前 五 名 合 计 14,494,058.65 元 , 占 其 他 应 收 款 余 额 的 79.46%。 5、 预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,893,500.31 82.20% 1,264,624.55 100.00% 1-2 年 410,000.00 17.80% -- -- 合 计 2,303,500.31 100.00% 1,264,624.55 100.00% 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 33 6、 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9,189,067.64 -- 6,509,801.11 398,156.70 产成品 12,215,935.94 2,689,859.61 7,310,603.86 1,877,660.03 低值易耗品 24,757.19 -- 23,659.92 -- 在产品 2,215,512.82 -- 1,959,819.01 -- 发出商品 472,842.16 -- -- -- 委托加工物资 641,018.75 -- -- -- 合 计 24,759,134.50 2,689,859.61 15,803,883.90 2,275,816.73 存货本期末比上期末增加 56.66%,主要系本公司本期销售备货所需。 7、 长期投资 2002.12.31 本期增 本期减 2003.12.31 项 目 加 少 长期股权投资 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 其中：对子公司投资 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 其他股权投资 25,000,000.00 -- -- 25,000,000.00 减：长期投资减值准备 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 长期投资净额 25,000,000.00 25,000,000.00 （ 1） 对 子 公 司 投 资 投 资 金 额 占被投资 被投资单位名称 单位注册 减值准备 本期权 本期 资本比例 初始投资额 累计权益调整 期末余额 益调整 减少 安徽省百春制 7,200,000.00 -- (3.949,616.12) -- 3,250,383.88 80.00% 3,250,383.88 药有限公司 （ 2） 其 他 股 权 投 资 投 资 金 额 占被投资 减值 被投资单位名称 单位注册 准备 本期权 累计权 本期 资本比例 初始投资额 期末余额 益调整 益调整 减少 蚌埠市商业银 25,000,000.00 -- -- -- 25,000,000.00 17.99% -- 行股份有限公司 34 （ 3） 长 期 投 资 减 值 准 备 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 安徽省百春制药有限公司 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88 8、 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 原值： 房屋建筑物 147,987,848.21 36,968,948.32 1,347,600.00 183,609,196.53 机器设备 171,140,396.87 30,139,774.51 6,068,400.00 195,211,771.38 电子设备 3,223,240.74 420,453.00 -- 3,643,693.74 运输工具 2,629,682.92 879,427.50 120,000.00 3,389,110.42 其他设备 643,770.37 681,757.50 -- 1,325,527.87 合 计 325,624,939.11 69,090,360.83 7,536,000.00 387,179,299.94 累计折旧： 房屋建筑物 13,019,994.44 4,782,486.82 686,268.73 17,116,212.53 机器设备 28,877,963.68 13,645,142.63 4,855,436.02 37,667,670.29 电子设备 376,218.10 530,371.97 -- 906,590.07 运输工具 998,832.48 546,759.70 116,400.00 1,429,192.18 其他设备 239,158.27 93,581.39 -- 332,739.66 合 计 43,512,166.97 19,598,342.51 5,658,104.75 57,452,404.73 净 值 282,112,772.14 329,726,895.21 减：固定资产 5,285,596.91 3,427,731.59 1,857,865.32 减值准备 净 额 276,827,175.23 327,869,029.89 （1） 上 列 固 定 资 产 中 有 部 分 房 屋 建 筑 物 之 所 有 权 证 尚 在 办 理 之 中 ， 其 原 值 及 净 值分别为人民币 11,316 万元及 10,866 万元。 35 （ 2） 固 定 资 产 减 值 准 备 类 别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋建筑物 2,919,018.43 -- 1,341,841.51 1,577,176.92 机器设备 2,298,950.99 -- 2,018,262.59 280,688.40 运输工具 67,627.49 -- 67,627.49 -- 合 计 5,285,596.91 -- 3,427,731.59 1,857,865.32 本期减少内容包括：本公司对已计提减值准备之固定资产进行处置，该部分固定 资产的原值为 5,162,300.00 元，累计折旧为 2,537,864.40 元，已计提的减值准备为 2,624,435.60 元；本公司以前年度对闲置且使用价值下降的部分固定资产在本期重 新启用，该部分固定资产因使用价值回升，故此本公司将以前年度已计提的减值 准备 803,295.99 元予以转回，其原值为 2,253,700.00 元，累计折旧为 1,450,404.01 元。 9、 工程物资 类 别 2003.12.31 2002.12.31 工程预付款 44,963,766.91 48,196,466.91 说明：上述工程款为预付委托代建工程款，详见附注六、2（7）。 10、 在 建 工 程 资金 预算数 工程投 工程名称 2002.12.31 本期增加额 本期减少额 2003.12.31 来源 （万元） 入占预 算比例 辅酶 A 工程 23,463,823.21 2,275,288.20 25,739,111.41 -- 募集 3,480 92.37% 片剂工程 25,668,409.44 8,509,177.45 -- 34,177,586.89 自筹 3,000 113.93% 针剂车间工程 2,271,631.19 1,013,057.23 3,284,688.42 -- 自筹 1,600 59.56% 塑瓶工程 26,898,334.08 28,704,668.20 33,840,000.00 21,763,002.28 自筹 5,500 101.10% 集体宿舍 -- 17,123,502.86 -- 17,123,502.86 自筹 其 他 5,143,045.78 904,703.01 4,885,992.97 1,161,755.82 自筹 合 计 83,445,243.70 58,530,396.95 67,749,792.80 74,225,847.85 （1） 在建工程本期减少额中有 64,495,085.57 元为完工转入固定资产的金额。 （2） 上述在建工程余额中无利息资本化金额。 36 11、 无 形 资 产 剩余摊 类 别 原始金额 2002.12.31 本期增加 本期摊销额 2003.12.31 销年限 专有技术 31,830,000.00 27,019,559.96 1,450,000.00 3,832,760.96 24,636,799.00 其中：赖氨匹林 9,190,000.00 6,509,560.00 -- 1,531,680.00 4,977,880.00 39 个月 单硝酸异山梨 850,000.00 169,999.96 -- 169,999.96 -- 酯葡萄糖注射液 西尼地平技术 11,410,000.00 11,410,000.00 -- 1,141,000.00 10,269,000.00 108 个月 萘哌地尔技术 4,210,000.00 4,210,000.00 -- 421,000.00 3,789,000.00 108 个月 扎来普隆技术 4,720,000.00 4,720,000.00 -- 472,000.00 4,248,000.00 108 个月 盐酸阿替卡因 700,000.00 -- 700,000.00 40,831.00 659,169.00 113 个月 烟酸占替诺氯 化钠注射液 750,000.00 -- 750,000.00 56,250.00 693,750.00 111 个月 软件技术 22,780.00 13,668.00 -- 4,556.00 9,112.00 24 个月 合 计 31,852,780.00 27,033,227.96 1,450,000.00 3,837,316.96 24,645,911.00 （1） 2003 年 3 月 5 日，本公司与长沙雅为医药开发有限公司签订《技术转让合 同书》，约定由本公司受让长沙雅为医药开发有限公司所拥有的盐酸阿替卡因原料 药及复方盐酸阿替卡因注射液申报“已有国家标准的原料药或制剂”的全套技术 及试验样品，合同总价为人民币 700,000.00 元。 （2） 本 公 司 与 合 肥 国 科 医 药 开 发 有 限 责 任 公 司 合 作 开 发 的 “ 烟 酸 占 替 诺 氯 化 钠 注射液”于本期获得新药证书，开发研制费用共计人民币 750,000.00 元。 12、 短 期 借 款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 50,000,000.00 30,000,000.00 担保借款 25,000,000.00 10,000,000.00 合 计 75,000,000.00 40,000,000.00 短期借款本期末比上期末增加 87.50%,主要系因为本公司本期生产规模扩大，所 需 流动资金增加所致。 13、 应 付 票 据 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 11,283,770.07 581,640.00 14、 应 付 账 款 应 付 账 款 期 末 余 额 中 欠 持 本 公 司 5%(5%)以 上 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 情 况 见 附 注 六、3。 15、 预 收 账 款 预 收 账 款 本 期 末 比 上 期 末 增 加 107.33%,主 要 系 因 为 本 公 司 本 期 销 售 规 模 扩 大 所 致。 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 37 16、 应 付 股 利 投资者名称 2003.12.31 2002.12.31 安徽省药物研究所 -- 107,136.00 安徽省无为制药厂 613,650.00 -- 安徽省无为县印刷厂 2,050.00 -- 安徽省无为县腾飞医药包装厂 26,350.00 -- 安徽省无为经贸建筑工程公司 28,150.00 -- 安徽省巢湖蜂宝制药有限公司 360,000.00 -- 安徽省蚌埠涂山制药厂 600,155.00 -- 安徽省马鞍山生物化学制药厂 340,000.00 -- 合 计 1,970,355.00 107,136.00 应付股利本期增加金额详见附注五、25。 17、 应 交 税 金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 5,103,513.64 2,709,388.82 企业所得税 (8,460,724.21) (4,225,232.74) 城市维护建设税 133,604.65 401,768.67 土地使用税 232,743.44 -- 营业税 (29,850.00) -- 房产税 528,889.76 164,685.52 印花税 20,152.65 848.51 个人所得税 283,166.24 121,446.64 车船使用税 820.00 820.00 合 计 (2,187,683.83) (826,274.58) 18、 其 他 应 付 款 其他应付款期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况见 附注六、3。 19、 预 提 费 用 项 目 结存原因 2003.12.31 2002.12.31 审计费 应计未付 350,000.00 350,000.00 水电费 应计未付 131,437.24 328,006.05 其 他 应计未付 2,768.80 52,540.42 合 计 484,206.04 730,546.47 38 20、 其 他 流 动 负 债 内 容 初始金额 2002.12.31 本期摊销 本期转出 2003.12.31 摊余期限 无效申购资 6,815,506.57 1,640,770.02 1,640,770.02 -- -- -- 金利息收入 21、 专 项 应 付 款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 年产 10 亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化 900,000.00 -- 以上款项系根据蚌埠市发展计划委员会于 2003 年 9 月 9 日签发的计工高[2003]231 号文件“关于转发 2003 年省高技术产业化项目投资计划的通知”，由蚌埠市财政 局于 2003 年 11 月 25 日投入，专项用于年产 10 亿片国家二类新药西尼地平片剂 产业化项目。 22、 股 本 本期变动 类 别 2002.12.31 2003.12.31 配股 送股 转股 其他 小计 （一）尚未流通股份（股） 发起人股份 40,002,300 -- 8,000,460 32,001,840 -- 40,002,300 80,004,600 其中： 国家股 32,198,300 -- 6,459,660 25,838,640 -- 32,198,300 64,396,600 境内法人持有股份 7,804,000 -- 1,560,800 6,243,200 -- 7,804,000 15,608,000 未上市流通股份合计 40,002,300 -- 8,000,460 32,001,840 -- 40,002,300 80,004,600 （二）已流通股份（股） 境内上市的人民币普通股 25,000,000 -- 5,000,000 20,000,000 -- 25,000,000 50,000,000 已流通股份合计 25,000,000 -- 5,000,000 20,000,000 -- 25,000,000 50,000,000 （三）股份总数（股） 65,002,300 -- 13,000,460 52,001,840 -- 65,002,300 130,004,600 （1）上述股本本期变动情况详见附注五、25。 （2）本期增加股本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2003） 第 123 号验资报告所验证。 23、 资 本 公 积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 427,249,775.00 -- 52,001,840.00 375,247,935.00 关联交易差价* 1,446,132.02 251,711.00 -- 1,697,843.02 合 计 428,695,907.02 251,711.00 52,001,840.00 376,945,778.02 * 根据财政部财会[2001]64 号“关于印发《关联方之间出售资产等有关会计处理 问题暂行规定》的通知”，本公司将与关联方进行商品销售的实际价格超过该规定 确认标准部分的收入计入资本公积中。 39 24、 盈 余 公 积 项 目 2002.12.31 本期增加* 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 8,574,924.83 1,812,006.28 -- 10,386,931.11 任意盈余公积 513,749.86 -- -- 513,749.86 小 计 9,088,674.69 1,812,006.28 -- 10,900,680.97 法定公益金 4,287,462.42 906,003.14 -- 5,193,465.56 合 计 13,376,137.11 2,718,009.42 -- 16,094,146.53 *上述盈余公积本期增加情况详见附注五、25。 25、 未 分 配 利 润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 净利润 18,120,062.75 25,823,272.73 加：期初未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 减：提取法定盈余公积 1,812,006.28 2,582,327.27 提取公益金 906,003.14 1,291,163.64 应付普通股股利 3,250,115.00 -- 转作股本的普通股股利 13,000,460.00 -- 期末余额 52,950,695.48 53,799,217.15 1、根据本公司股东大会决议，本公司 2003 年中期利润分配方案为： （1）以本公司 2003 年 6 月 30 日总股本 6500.23 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送 2 股红股（含税）并派送现金 0.5 元（含税），共计分配股利 16,250,575.00 元； （2）以本公司 2003 年 6 月 30 日总股本 6500.23 万股为基数，用资本公积金向全 体股东按每 10 股转增股本 8 股，共计转增股本 52,001,840.00 元； 2、根据本公司董事会决议，本公司 2003 年度利润分配预案为：根据本年度净 利 润分别按 10%及 5%计提法定公积金及法定公益金。若股东大会决议与本预案不 一 致时,根据股东大会决议进行调整。 40 26、 主 营 业 务 收 入 及 成 本 （ 1） 按 产 品 类 别 编 制 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 生物药及制剂 18,485,999.16 30,366,196.89 14,039,972.74 21,327,464.77 4,446,026.42 9,038,732.12 化学合成药及制剂 125,805,648.66 120,286,073.42 76,176,480.90 61,931,159.67 49,629,167.76 58,354,913.75 中药及制剂 34,832,472.98 7,285,796.57 19,980,774.21 2,727,632.76 14,851,698.77 4,558,163.81 合 计 179,124,120.80 157,938,066.88 110,197,227.85 85,986,257.20 68,926,892.95 71,951,809.68 本 公 司 本 期 向 前 五 名 客 户 销 售 总 额 为 81,382,160.45 元,占 本 公 司 本 期 销 售 总 额 的 45.43%。 （ 2） 按产品销售地区编制 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 安徽省 92,630,199.38 83,023,033.08 54,155,110.09 62,917,966.53 38,475,089.29 20,105,066.55 其他地区 86,493,921.42 74,915,033.80 56,042,117.76 23,068,290.67 30,451,803.66 51,846,743.13 合 计 179,124,120.80 157,938,066.88 110,197,227.85 85,986,257.20 68,926,892.95 71,951,809.68 27、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 7%或 5% 766,401.13 928,274.92 教育费附加 3% 422,056.19 513,961.42 合 计 1,188,457.32 1,442,236.34 28、 财 务 费 用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 3,316,982.95 2,217,107.21 减：利息收入 4,447,002.05 3,011,788.56 * 其 他 26,769.22 43,278.89 合 计 (1,103,249.88) (751,402.46) * 本期利息收入中含有怀远县财政局于 2003 年 11 月 28 日拨入的西尼地平技改项 目贷款利息补贴款 1,170,000.00 元及无为县财政局于 2003 年 12 月 18 日拨入的塑 瓶工程项目贷款利息补贴款 2,000,000.00 元。 41 29、 投 资 收 益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资收益 --股权投资减值准备 -- (3,250,383.88) --股权投资差额摊销 -- (267,590.00) 合 计 -- (3,517,973.88) 30、 补 贴 收 入 项 目 2003 年度 2002 年度 增值税返还 160,000.00 -- 31、 营 业 外 收 入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款收入 4,057.67 2,220.00 无效申购资金利息摊销 1,640,770.02 2,271,835.56 处理固定资产净收益 3,400.00 -- 合 计 1,648,227.69 2,274,055.56 32、 营 业 外 支 出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 -- 103,866.57 固定资产减值准备 (803,295.99) -- 罚款支出 55,318.73 142,409.13 捐赠支出 68,998.00 56,300.00 合 计 (678,979.26) 302,575.70 33、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2003 年度 支付经营及管理费用 21,799,020.67 营业外收支 120,259.06 合 计 21,919,279.73 34、 收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2003 年度 利息收入净额 1,250,232.83 专项拨款收入 900,000.00 合 计 2,150,232.83 42 35、 收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2003 年度 财政贴息* 3,170,000.00 *详见附注五、28。 六、 关联方关系及其交易 1、 关 联 方 关 系 存在控制关系的关联方 除附注四中所述控股子公司外,与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下： 经济性质 法 定 注册 与本公 关联方名称 主营业务 或类型 代表人 地址 司关系 安徽省无为制药厂 国有企业 盛宏浩 巢湖 第一大股东 药物研究 实质最终 安徽丰原集团有限公司 国有企业 李荣杰 蚌埠 生物化工 控股股东 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 -- -- 13,816,000.00 安徽丰原集团有限公司 61,890.000.00 -- -- 61,890.000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 期 末 数 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省无为制药厂 12,273,000.00 18.88% 24,546,000.00 18.88% 2002 年 5 月 30 日，安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函[2002]326 号文“关 于无为制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复”，同意将本公司原第一大股 东的实际控制人变更为安徽丰原集团有限公司。2002 年 7 月 1 日，安徽省财政厅 出具财企[2002]513 号文“关于同意将安徽省无为制药厂国有资产无偿划转给安徽 丰原集团有限公司的批复”对该资产划转行为予以核准；本公司之第二大股东安 徽省蚌埠涂山制药厂,其控股股东安徽省蚌埠市国有资产管理局与安徽丰原集团有 限公司达成托管意向(截止期末,尚未签署正式协议),将安徽省蚌埠涂山制药厂托管 予安徽丰原集团有限公司控制经营。 43 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 安徽省无为县腾飞医药包装厂 股 东 安徽省马鞍山生物化学制药厂 股 东 安徽省蚌埠涂山制药厂 股 东 安徽省巢湖蜂宝制药有限公司* 股 东 蚌埠市商业银行股份有限公司 参 股 公 司 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 安徽丰原大药房连锁店有限公司 受同一股东控制 *公司第三大股东安徽省巢湖蜂宝制药厂因企业改制，企业名称现已变更为安徽 省 巢湖蜂宝制药有限公司，变更事项已于 2003 年 1 月 21 日经巢湖市居巢区工商 行 政管理局予以核准。 2、 关 联 方 交 易 向关联方支付土地租赁及综合服务费 关联方名称 2003 年度 2002 年度 安徽省无为制药厂 60,000.00 60,000.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 100,000.00 100,000.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 80,000.00 80,000.00 合 计 240,000.00 240,000.00 上述各关联方与本公司签订的土地租赁协议之主要条款详见附注七。 销售商品 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽丰原医药经营有限公司 37,950,280.15 21.19% 102,491,480.33 64.89% 安徽丰原大药房连锁店有限公司 278,770.68 0.16% -- -- 定价政策：参照市场价。 44 购买商品 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省蚌埠涂山制药厂 6,096,823.00 100.00% -- -- 定价政策：参照市场价。 购买包装物 2003 年度 2002 年度 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽省无为县腾飞医药包装厂 5,485,600.53 14.06% 3,148,713.00 16.87% 安徽省蚌埠涂山制药厂 874,440.55 2.24% 2,671,670.20 14.31% 定价政策：参照市场价。 活期存款 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 蚌埠市商业银行股份有限公司 2,560,320.16 17.13% 29,732,582.65 31.30% 接受担保 2003.12.31 2002.12.31 公司名称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽丰原集团有限公司 25,000,000.00 33.33% 10,000,000.00 22.99% 本公司无需支付担保费。 代建固定资产 项 目 2003.12.31 2002.12.31 工程预付款 44,963,766.91 48,196,466.91 上述工程预付款 44,963,766.91 元已于 2004 年 3 月 30 日与安徽丰原集团有限公司结算 并收回。 45 3、 关 联 方 应 收 应 付 款 项 期末余额 占各项目款项余额的比例 项 目 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 安徽丰原医药经营有限公司 34,436,111.39 51,772,449.15 22.86% 49.13% 安徽丰原大药房连锁店有限公司 218,781.30 -- 0.15% -- 安徽丰原铜陵医药有限公司 31,472.00 -- 0.02% -- 其他应收款 安徽省巢湖蜂宝制药厂 1,069,141.43 1,069,141.43 5.86% 5.85% 安徽省百春制药有限公司 9,426,917.22 9,426,917.22 51.68% 51.55% 安徽省马鞍山生物化学制药厂 3,688.21 43,600.07 0.02% 0.24% 安徽丰原医药经营有限公司 -- 408,132.10 -- 2.23% 应付账款 安徽省蚌埠涂山制药厂 -- 2,429,235.33 -- 9.00% 安徽省无为县腾飞医药包装厂 633,922.24 148,564.53 3.02% 0.55% 安徽丰原铜陵医药有限公司 261,903.11 -- 1.25% -- 其他应付款 安徽省蚌埠涂山制药厂 4,300,195.01 3,538,268.30 11.65% 8.33% 安徽丰原医药经营有限公司 -- 4,631,160.53 -- 10.91% 安徽丰原铜陵医药有限公司 14,345.23 -- 0.04% 安徽丰原集团有限公司 1,060,000.00 11,402,686.20 2.87% 26.86% 七、 租 赁 （一） 1997 年 9 月 6 日, 安徽省无为制药厂与本公司签订《土地租赁协议》，约 定将其以出让方式取得国有土地使用权的 3 宗土地（使用权证编号为：无国用 （1997）字第 2655、2666、2668 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年 租 金为人民币 50,000.00 元。 （二） 1998 年 12 月 28 日，安徽省蚌埠涂山制药厂与本公司签订《土地租赁协议》, 约定将其以出让方式取得国有土地使用权的 2 宗土地（使用权证编号为：怀国用 （98）字第 0331、0332 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民 币 70,000.00 元。 （三）1998 年 12 月 28 日, 安徽省马鞍山生物化学制药厂与本公司签订《土地租 赁协议》, 约定将其以出让方式取得国有土地使用权的 1 宗土地（使用权证编号 为：马国用（1998）字第 53808 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金 为人民币 90,000.00 元。 （ 四 ） 上 述 三 份 协 议 所 共 有 的 主 要 条 款 包 括 ：（ 1） 各 宗 土 地 经 批 准 的 用 途 均 为 工 46 业用地，本公司在承租后亦只能作为工业用地使用。 （2）各宗土地的土地使用税 、 费 等 各 项 税 金 及 费 用 由 各 出 租 方 自 行 负 担 。（ 3） 在 协 议 有 效 期 内 ， 各 出 租 方 在 未 征 得 本 公 司 同 意 情 况 下 不 得 将 各 宗 土 地 转 让 或 抵 押 给 其 他 第 三 方 。（ 4） 本 公 司 需 要在各宗土地上建设房屋、建筑物时，各出租方应协助本公司办理建设规划、施 工许可证等法定手续，本公司对在各宗土地上建设的房屋、建筑物依法享有所有 权 ， 并 依 法 享 有 转 让 、 抵 押 或 出 租 等 处 置 权 。（ 5） 本 公 司 在 各 宗 土 地 上 建 设 的 房 屋、建筑物由于土地使用权的原因，造成的办理房屋、建筑物所有权证所需额外 费用由各出租方承担。 （五） 资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低 租赁付款额及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额： 项 目 会计年度 金 额 最低租赁付款额 2004 210,000.00 2005 210,000.00 2006 210,000.00 以后年度 8,770,000.00 最低租赁付款额总额 9,400,000.00 八、 或有事项 如会计报表附注四所述，本公司之子公司安徽省百春制药有限公司（以下简称“ 百 春公司”）于 2002 年 8 月经营期限已满，由于本公司无意将该公司持续经营下去， 本公司已于 2003 年 4 月 21 日召开的第二届董事会第十二次会议决议通过，决定 对百春公司进行清算。但百春公司董事会及其董事长（即法定代表人）拒不执行 该决定，并在本公司不知情和未经本公司同意的情况下擅自办理了经营延期手续 ， 本公司已于 2004 年 2 月 25 日向法院起诉百春公司董事长，正在通过诉讼途径来 解决百春公司的清算问题，法院已经受理，现尚未判决。 九、 承诺事项 本公司本期无需要披露的承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 除会计报表附注八所述外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。 47 资 产 负 债 表 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附 注 2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 59,046,236.88 95,018,995.00 短期投资 应收票据 五.2 985,844.12 2,109,430.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 141,930,383.76 98,087,028.56 其他应收款 五.4 13,882,757.67 13,912,029.29 预付账款 五.5 2,303,500.31 1,264,624.55 应收补贴款 存货 五.6 22,069,274.89 13,528,067.17 待摊费用 2,400.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 240,220,397.63 223,920,174.57 长期投资: 长期股权投资 五.7 25,000,000.00 25,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 25,000,000.00 25,000,000.00 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原值 五.8 387,179,299.94 325,624,939.11 减:累计折旧 五.8 57,452,404.73 43,512,166.97 固定资产净值 329,726,895.21 282,112,772.14 减:固定资产减值准备 五.8 1,857,865.32 5,285,596.91 固定资产净额 327,869,029.89 276,827,175.23 工程物资 五.9 44,963,776.91 48,196,466.91 在建工程 五.10 74,225,847.85 83,445,243.70 固定资产清理 固定资产合计 447,058,644.65 408,468,885.84 无形资产及其他资产: 无形资产 五.11 24,645,911.00 27,033,227.96 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 24,645,911.00 27,033,227.96 资 产 总 计 736,924,953.28 684,422,288.37 公司法定代表人： 主管会计工作负责： 会计机构负责人： 48 资 产 负 债 表 (续) 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 五.12 75,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 五.13 11,283,770.07 581,640.00 应付账款 五.14 20,984,841.10 27,001,657.20 预收账款 五.15 13,303,106.59 6,416,243.93 应付工资 5.600.00 应付福利费 2,007,333.65 1,569,358.60 应付股利 五.16 1,970,355.00 107,136.00 应交税金 五.17 (2,187,683.83) (826,274.58) 其他未交款 252,566.09 368,125.45 其他应付款 五.18 36,925,638.54 42,459,524.00 预提费用 五.19 484,206.04 730,546.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 五.20 1,640,770.02 流动负债合计 160,029,733.25 120,048,727.09 长期负债: 长期借款 3,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.21 900,000.00 其他长期负债 长期负债合计 900,000.00 3,500,000.00 递延税项: 递延税项贷项 负债合计 160,929,733.25 123,548,727.09 股东权益 股本 五.22 130,004,600.00 65,002,300.00 减：已归还投资 股本净额 130,004,600.00 65,002,300.00 资本公积 五.23 376,945,778.02 428,695,907.02 盈余公积 五.24 16,094,146.53 13,376,137.11 其中:法定公益金 五.24 5,193,465.56 4,287,462.42 未分配利润 五.25 52,950,695.48 53,799,217.15 现金股利 股东权益总计 575,995,220.03 560,873,561.28 负债及股东权益总计 736,924,953.28 684,422,288.37 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 49 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 五.26 179,124,120.80 157,938,066.88 减:主营业务成本 五.26 110,197,227.85 85,986,257.20 主营业务税金及附加 五.27 1,188,457.32 1,442,236.34 二.主营业务利润 67,738,435.63 70,509,573.34 加:其他业务利润 减:营业费用 14,701,283.54 12,170,596.27 管理费用 30,034,976.63 23,868,282.98 财务费用 五.28 (1,103,249.88) (751,402.46) 三.营业利润 24,105,425.34 35,222,096.55 加:投资收益 五.29 (3,517,973.88) 补贴收入 五.30 160,000.00 营业外收入 五.31 1,648,227.69 2,274,055.56 减:营业外支出 五.32 (678,979.26) 302,575.70 四.利润总额 26,592,632.29 33,675,602.53 减:所得税 8,472,569.54 7,852,329.80 五.净利润 18,120,062.75 25,823,272.73 加:年初未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 其他转入 六.可供分配的利润 71,919,279.90 57,672,708.06 减:提取法定盈余公积 五.25 1,812,006.28 2,582,327.27 提取法定公益金 五.25 906,003.14 1,291,163.64 七.可供股东分配的利润 69,201,270.48 53,799,217.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 五.25 3,250,115.00 转作股本的普通股股利 五.25 13,000,460.00 八.未分配利润 52,950,695.48 53,799,217.15 补充资料: 项 目 1、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、 债重组损失 6、 其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 50 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 公 司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 172,659,182.90 收到的税费返还 160,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 172,819,182.90 购买商品、接受劳务支付的现金 117,028,432.85 支付给职工以及为职工支付的现金 17,112,269,59 支付的各项税费 28,217,047.75 支付的其他与经营活动有关的现金 五.33 21,919,279.73 现金流出小计 184,277,029.92 经营活动产生的现金流量净额 (11,457,847.02) 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.34 2,150,232.83 现金流入小计 2,157,232.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 56,638,264.98 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 56,638,264.98 投资活动产生的现金流量净额 (54,481,032.15) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 51 现 金 流 量 表 (续) 2003 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 公 司 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 115,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.35 3,170,000.00 现金流入小计 118,170,000.00 偿还债务所支付的现金 83,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,703,878.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 88,203,878.95 筹资活动产生的现金流量净额 29,966,121.05 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 (35,972,758.12) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 52 现金流量表(续) 2003 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 181,120,062.75 加： 计提的资产减值准备 (1,654,773.96) 固定资产折旧 19,598,342.51 无形资产摊销 3,837,316.96 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少 (2,400.00) 预提费用的增加 (246,340.43) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 (3,400.00) 固定资产报废损失 财务费用 (1,103,249.88) 投资损失 递延税款贷项 存货的减少 (8,955,250.60) 经营性应收项目的减少 (44,663,992.96) 经营性应付项目的增加 3,364,127.59 其他 251,711.00 经营活动产生的现金流量净额 (11,457,847.02) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 59,046,236.88 减:现金的期初余额 95,018,995.00 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (35,972,758.12) 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 53 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 本期转出 合计 期末余额 一、坏帐准备合计 11,677,588.92 1,358,914.75 13,036,503.67 其中：应收帐款 7,301,528.48 1,377,633.65 8,679,162.13 其他应收款 4,376,060.44 (18,718.90) 4,357,341,54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,275,816.73 812,199.58 398,156.70 398,156.70 2,689,859.61 其中：产成品 1,877,660.03 812,199.58 2,689,859.61 原材料 398,156.70 398,156.70 398,156.70 四、长期投资减值准备合计 3,250,383.88 3,250,383.88 其中：长期股权投资 3,250,383.88 3,250,383.88 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,285,596.91 803,295.99 2,624,435.60 3,427,731.59 1,857,865.32 其中：房屋建筑物 2,919,018.43 607,208.29 734,633,22 1,341,841.51 1,577,176.92 机器设备 2,298,950.99 138,548.29 1,879,714.30 2,018,262.59 280,688.40 运输工具 67,627.49 57,539.41 10,088.08 67,627.49 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 54 股东权益增减变动表 编制单位: 安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本: 期初余额 65,002,300.00 65,002,300.00 本期增加数 65,002,300.00 其中:资本公积转入 52,001,840.00 盈余公积转入 利润分配转入 13,000,460.00 本期减少数 期末余额 130,004,600.00 65,002,300.00 二、资本公积 期初余额 428,695,907.02 427,249,775.00 本期增加数 251,711.00 1,446,132.02 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 251,711.00 1,446,132.02 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 52,001,840.00 其中：转增股本 52,001.840.00 期末余额 376,945,778.02 428,695,907,02 三、法定和任意盈余公积 期初余额 9,088,674.69 6,506,347.42 本期增加数 1,812,006.28 2,582,327.27 其中:从净利润中提取数 1,812,006.28 2,582,327.27 其中:法定盈余公积 1,812.006.28 2,582,327.27 本期减少数 期末余额 10,900,680.97 9,088,674.69 其中:法定盈余公积 10,900,680.97 9,088,674.69 四、法定公益金 期初余额 4,287,462.42 2,996,298.78 本期增加数 906,003.14 1,291,163.64 其中：从净利润中提取 906,003.14 1,291,163.64 期末余额 5,193,465,56 4,287,462,42 五、未分配利润: 年初未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 本期净利润 18,120,062.75 25,823,272.73 本期利润分配 18,968,584.42 3,873,490.91 期末未分配利润 52,950,695.48 53,799,217.15 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 55 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有深圳南方民和会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章 的审计报告原件。 （三）报告期内，公司在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有文件 正文及公告的原稿。 （四） 《公司章程》修订案。 安徽丰原药业股份有限公司董事会 董事长： 二○○三年四月十二日 56