申达股份(600626)2003年年度报告

上海申达股份有限公司 Shanghai Shenda Co., Ltd. 2003 年 度 年度报告 （本报告所附之财务报表及其附注均已经过审计） 董事长：席时平 二零零四年三月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事孙晋良、龚冬海因故未出席审议本年度报告的董事会会议， 但已详细审阅了本年报全文，并完全同意本年报的所有内容。 本公司负责人席时平董事长、主管会计工作的负责人丁振华财务 总监、会计机构负责人财务部戴丽达经理特此申明：保证年度报告中 财务报告的真实和完整。 目 录 一、 公司基本情况简介 ......................................................................１ （一） 公司名称.................................................................................................１ （二） 公司法定代表人.....................................................................................１ （三） 公司地址.................................................................................................１ （四） 公司董事会秘书及证券事务代表.........................................................１ （五） 公司信息披露媒体.................................................................................１ （六） 公司股票上市地、股票简称和股票代码.............................................１ （七） 其它资料.................................................................................................１ 二、 主要财务数据和指标 ..................................................................２ （一） 本年度数据.............................................................................................２ （二） 前三年主要会计数据和财务指标.........................................................２ （三） 股东权益变动情况.................................................................................３ 三、 股本变动和股东情况 ..................................................................３ （一） 报告期内股本变动情况.........................................................................３ （二） 股票发行与上市情况.............................................................................３ （三） 股东情况介绍.........................................................................................４ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................５ （一） 董事、监事、高管人员的基本情况.....................................................５ （二） 董、监事和高管人员年度报酬情况.....................................................６ （三） 报告期内的员工情况.............................................................................６ 五、 公司治理结构 ..............................................................................７ （一） 公司治理结构情况简介.........................................................................７ （二） 独立董事履行职责情况.........................................................................７ （三） 公司的独立性.........................................................................................７ （四） 对高级管理人员的绩效评价制度以及约束和激励机制.....................８ 六、 股东大会情况简介 ......................................................................８ 七、 董事会报告 ..................................................................................８ （一）报告期内的经营情况......................................................................................８ （二）报告期内的投资情况..................................................................................１５ （三）报告期内的财务状况及分析......................................................................２０ （四）新年度的经营策略......................................................................................２１ （五）报告期内董事会的日常工作简介..............................................................２４ （六）2003 年度利润分配预案.............................................................................２５ 八、 监事会报告 ..............................................................................２６ （一） 召开监事会会议和决议情况.............................................................２６ （二） 监督评价情况.....................................................................................２６ 九、 公司重要事项 ..........................................................................２７ （一） 报告期内的重大诉讼、仲裁事项.....................................................２７ （二） 报告期内的资产收购或出售事项.....................................................２７ （三） 关联交易状况.....................................................................................２８ （四） 承诺的履行情况.................................................................................２９ （五） 公司重大对外担保及关联方占用资金有关事项.............................２９ （六） 聘任会计师及其报酬支付情况.........................................................３０ 十、 财务报告（已经过审计） ......................................................３１ （一） 审计报告（信长会师报字（2004）第 10408 号）.........................３１ （二） 会计报表（附后）.............................................................................３１ （三） 会计报表附注.....................................................................................３２ 十一、 备查文件 ............................................................................６６ 一、 公司基本情况简介 （一） 公司名称 法定中文名称：上海申达股份有限公司 法定英文名称：Shanghai Shenda Co., Ltd. （二） 公司法定代表人 董事长席时平 （三） 公司地址 注册地址：上海市浦东南路 3888 号 办公地址：上海市武宁南路 448 号申达大厦（邮政编码：200042） 国际互联网地址：http://www.chinashenda.com 电子信箱地址：shenda@public1.sta.net.cn （四） 公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书：玛天羽 (e-mail: brucema@shenda.com.cn) 董事会证券事务代表：张志梁 联系地址：上海市武宁南路 448 号申达大厦（邮政编码：200042） 联系电话：（8621）62319898 联系传真：（8621）62317250 （五） 公司信息披露媒体 选定报纸：《上海证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网地址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：上海市武宁南路 448 号申达大厦 （六） 公司股票上市地、股票简称和股票代码 股票上市地：上海证券交易所；股票简称：申达股份；股票代码：600626 （七） 其它资料 公司于 1986 年 12 月 11 日首次被上海市工商行政管理局批准工 商注册登记，企业法人营业执照注册号为 3100001050285；税务登记 号码为 310042132214537；公司聘请上海立信长江会计师事务所有限 公司（办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼）承担公司审计工作。 １ 二、 主要财务数据和指标 （一） 本年度数据 项 目 金 额 利润总额 178,592,891.80 净利润 134,319,800.24 扣除非经常性损益后的净利润 99,210,130.38 主营业务利润 387,730,535.92 其它业务利润 17,116,291.17 营业利润 101,494,374.89 投资收益 75,503,048.96 补贴收入 4,368,362.00 营业外收支净额 -2,772,894.05 经营活动产生的现金流量净额 215,649,780.38 现金及现金等价物净增加额 -156,869,957.83 注: 非经常性损益金额 35,109,669.86 元，其内容包括: a. 补贴收入 4,368,362.00 元，是 2003 年出口补贴、新产品免税等； b. 各项营业外收入与支出的差额:-2,772,894.05 元； c. 短期投资收益 45,469,056.99 元； d. 一次性补交”农转非”的养老保险等费用-5,759,030.98 元； e. 上述四项的所得税影响：-6,195,824.10 元。 （二） 前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 4,961,079,435.45 3,842,393,591.92 3,125,233,764.67 净利润 134,319,800.24 134,318,442.79 143,786,987.43 总资产 3,033,996,639.68 2,729,925,092.78 2,274,702,411.70 股东权益(追溯调整前) 1,413,458,480.66 1,269,681,876.49 1,192,559,364.28 股东权益(追溯调整后) 1,413,458,480.66 1,337,324,049.49 1,260,201,537.28 每股收益 0.397 0.397 0.425 每股净资产 4.18 3.95 3.73 调整后每股净资产 4.14 3.90 3.68 每股经营活动产生的 0.638 0.644 0.427 现金流量净额 净资产收益率 9.50% 10.58% 12.05% (追溯调整前) 净资产收益率 9.50% 10.04% 11.41% (追溯调整后) 扣除非经常性损益后 7.21% 9.08% 12.07% 加权净资产收益率 ２ （三） 股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 权益合计 期初数 338,210,865.00 527,781,561.25 333,218,868.28 45,213,796.46 92,898,958.50 1,337,324,049.49 本期增加 0 9,456,803.93 84,227,103.59 15,249,591.74 134,319,800.24 243,253,299.50 本期减少 0 167,118,868.33 167,118,868.33 期末数 338,210,865.00 537,238,365.18 417,445,971.87 60,463,388.20 60,099,890.41 1,413,458,480.66 当年净利润增 子公司 从当年未分配 从当年未分配 变动原因 加、当年提取公 资本溢价 利润中提取 利润中提取 积金和分配红利 三、 股本变动和股东情况 （一） 报告期内股本变动情况 （单位：股） 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 其中：国家持有股份 151,450,600 0 151,450,600 境内法人持有股份 0 0 0 境外法人持有股份 0 0 0 其它 0 0 0 2、 募集法人股份 46,278,665 0 46,278,665 3、 内部职工股 0 0 0 4、 优先股或其它 0 0 0 未上市流通股份合计 197,729,265 0 197,729,265 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 140,481,600 0 140,481,600 2、 境内上市的外资股 0 0 0 3、 境外上市的外资股 0 0 0 已上市流通股份合计 140,481,600 0 140,481,600 三、股份总数 338,210,865 0 338,210,865 （二） 股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年中，本公司在 2001 年内实施了配股： 以 2000 年末的总股本为基数，每 10 股配售 2.727 股，配股价格为每 股 7.40 元；股权登记日为 2001 年 2 月 16 日，除权基准日为同年 2 月 19 日，缴款期为同年 2 月 19 日到 3 月 2 日。本次配股，实际配售 总数为 34,189,679 股，其中国有股股东以现金认购 400 万股。配股 增加的可流通股份 30,103,200 股已于 2001 年 3 月 23 日上市。详细 情况请参阅本公司分别于 2001 年 1 月 20 日和 3 月 19 日刊登在《上 海证券报》和《证券时报》上的“配股说明书”和“上市公告书”。 ３ （三） 股东情况介绍 1、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 68521 户。 2、本公司前 10 名股东情况（单位：股）： 年初 期内 期末持股情况 股东名称 持股数 增减 股数 比例 性质 国有股份 151,450,600 0 151,450,600 44.78% 国有股 中国电力财务有限公司 3,717,120 0 3,717,120 1.10% 法人股 上海城市房地产有限公司 3,484,800 0 3,484,800 1.03% 法人股 上海国际信托投资有限公司 3,484,800 0 3,484,800 1.03% 法人股 上海第十七棉纺织总厂 2,904,000 0 2,904,000 0.86% 法人股 中国纺织品进出口公司 2,323,200 0 2,323,200 0.69% 法人股 上海市纺织原料公司 2,323,200 0 2,323,200 0.69% 法人股 上海第一百货股份有限公司 2,288,352 0 2,288,352 0.68% 法人股 中国银行上海信托咨询公司 1,858,560 0 1,858,560 0.55% 法人股 申银万国证券股份有限公司 1,593,715 0 1,593,715 0.47% 法人股 3、本公司前 10 名流通股股东情况（单位：股）： 期末持股情况 股东名称 股数 比例 性质 余伟夫 500,016 0.15% 人民币 A 股 隋熙凤 489,990 0.14% 人民币 A 股 兴和证券投资基金 429,256 0.13% 人民币 A 股 国元证券有限责任公司 341,300 0.10% 人民币 A 股 天同 180 指数证券投资基金 319,701 0.09% 人民币 A 股 袁恩国 311,323 0.09% 人民币 A 股 上海中普企业投资有限公司 292,055 0.09% 人民币 A 股 华宝信托投资有限责任公司 256,000 0.08% 人民币 A 股 华安上证 180 指数增值基金 246,676 0.07% 人民币 A 股 张鹤松 240,000 0.07% 人民币 A 股 4、公司第一大股东简介 股东中仅有国有股份超过公司总股本的 5%，其持股代表上海申 达（集团）有限公司是上海纺织控股集团公司下属的国有独资有限责 任公司，成立于 1995 年 2 月 27 日，目前注册资本为 84765.9 万元， 法定代表人席时平，主要业务为各类纺织品的织造、加工和销售（包 括非国家限定产品的进出口）。上海纺织控股集团公司是国有独资的 控股集团公司，注册资本 64.2914 亿元，法定代表人朱匡宇，主营各 类纺织品业务和国资授权范围内的国有资产经营与管理、产权经纪 等。在报告期内未发现任何针对上述国有股份的质押和冻结等情况。 ４ 5、上述股东之间的关联关系 在上述前 10 位股东中，申达集团与上海第十七棉纺织总厂、上 海纺织原料公司均隶属于同一控股母公司——上海纺织控股集团公 司，构成关联方关系。本公司根据目前资料显示，未知上述其余股东 之间是否存在关联方关系。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高管人员的基本情况 2002 年股东大会增选袁树民为公司独立董事、曹百川为公司董 事；公司董事会新聘王丽萍为公司人力资源总监。下表人员任期均到 2004 年 5 月届满。 （以姓氏笔划为序） 姓名 性别 年龄 职 务 年初持股 年末持股 变动原因 备注 丁 辛 男 50 董事 0 0 独立董事 丁振华 男 51 董事、财务总监 36610 36610 王水官 男 54 监事长 0 0 王丽萍 女 43 人力资源总监 0 11000 期内新购 王秋蓉 女 50 董事 25200 25200 王树珍 女 47 董事 12600 12600 安秀清 男 49 董事、总经理 28800 28800 孙晋良 男 58 董事 0 0 独立董事 刘福根 男 57 副总经理 24000 24000 玛天羽 男 36 董事会秘书 21000 21000 陈 建 男 51 副监事长 12600 12600 陈偕健 男 53 监事 20000 20000 沈耀庆 男 46 董事 33710 33710 林起章 男 62 董事 0 0 独立董事 胡 淳 男 45 副总经理 21000 21000 姜伟琪 男 42 监事 0 0 席时平 男 53 董事长 41000 41000 姚希毅 女 57 副总经理 25200 25200 夏 凡 男 33 董事 0 0 袁树民 男 53 董事 0 0 独立董事 徐天翔 男 56 董事 0 0 曹百川 男 59 董事 22800 22800 龚冬海 男 59 董事 0 0 蔡敏勇 男 48 董事 0 0 独立董事 戴丽达 女 52 监事 13000 13000 ５ 上述人员在本公司股东单位的任职情况见下表(以姓氏笔划为序)： 姓 名 任职的股东单位 职 务 任职期间 王水官 上海申达（集团）有限公司 监事长 2001.07-2004.07 王秋蓉 上海申达（集团）有限公司 董事、常务副总经理 2001.07-2004.07 王树珍 上海申达（集团）有限公司 董事 2002.02-2004.07 陈建 上海申达（集团）有限公司 副监事长 2001.07-2004.07 陈偕健 上海申达（集团）有限公司 董事、总会计师 2001.07-2004.07 沈耀庆 上海申达（集团）有限公司 董事、总经理 2002.02-2004.07 席时平 上海申达（集团）有限公司 董事长 2001.07-2004.07 夏凡 中国电力财务有限公司 企业融资部 1994- 徐天翔 上海申达（集团）有限公司 董事 2001.072004.07 龚冬海 申银万国证券股份有限公司 总监 1998.01- （二） 董、监事和高管人员年度报酬情况 本公司已设立了董事会下的薪酬委员会，由该委员会负责拟订高 级管理人员的激励和约束机制，并最终由董事会讨论决定。公司总经 理的年度报酬，根据经营责任书各项经营目标完成情况由董事会决 定；其它高级管理人员的报酬，根据各自分工负责工作的完成情况， 由董事会授权总经理决定。不在本公司任职的董事、监事的报酬事项， 已由本公司 2002 年 6 月 14 日召开的 2001 年度股东大会审议通过。 报告期内，董事、监事以及高级管理人员的总人数为 25 人，其年度 报酬总额为 245.26 万元，其中：金额最高的前三名董事的年度报酬 总额为 99.97 万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额 为 102.67 万元；上述人员年度报酬在 20～35 万元区间的有 4 人；在 10～20 万元区间的有 6 人；2～10 万元区间的有 7 人；在２万元以下 的有 8 人；给予独立董事的津贴总额为 13.55 万元。 （三） 报告期内的员工情况 公司现有在职员工总数为 6560 人，其人员构成情况见下表。 占在册 占在册 类型 人数 学历 人数 人员比重 人员比重 行政人员 380 5.80% 研究生 22 0.33% 销售人员 306 4.66% 大学 169 2.58% 人 技术人员 470 7.16% 学 大专 318 4.85% 员 财务人员 98 1.49% 历 中专 285 4.34% 分 生产人员 4681 71.36% 构 高中 966 14.73% 布 其它人员 625 9.53% 成 初中 4800 73.17% 总计在册人员 6560 100% 离退休人员 1333 ６ 五、 公司治理结构 （一） 公司治理结构情况简介 本公司一贯秉承规范、稳健、平等保护所有股东合法权益的原则， 基本建立了独立、规范的公司治理制度。按照中国证监会颁布的《上 市公司治理准则》及有关文件，本公司已在公司章程中规定了股东与 股东会、董事与董事会、监事与监事会、高级管理人员的权利和义务； 明确了股东会、董事会、监事会召开、表决的程序和规则；公司较早 地建立了独立董事制度和董事会下属的投资决策、审计、提名、薪酬 等四个专门委员会，公司的独立董事人数达到公司董事总数的三分之 一，并包含了专业的财务会计专家。 （二） 独立董事履行职责情况 本公司第四届董事会成员中包括了 5 名独立董事。在报告期的历 次董事会上，各独立董事均能完全独立和充分地发表意见，尤其对于 报告期内的发生的重大投资项目（如建设太仓汽车坯毯基地）和资产 处置方案（如膜结构项目股权结构调整）均提出了重要的意见和建议。 独立董事也对公司的对外担保事项发表了专门意见。在报告期内，没 有发生独立董事要求召开董事会、股东大会、征集投票表决权等事项。 （三） 公司的独立性 本公司的控股股东持有本公司 44.78%的股份，不具有绝对控股 能力。同时本公司始终坚持法人财产权和公司治理结构的独立性，在 各个重要方面均不存在控股股东或关联方损害公司合法权益的情况： 公司业务完全独立，关联方无法通过垄断采购和销售渠道的方式干预 公司经营；公司财务完全独立，不存在控股股东和关联方侵占或占用 公司资金或资产的情况，也不存在利用控股地位获取超乎其它股东的 额外收益的情况；公司人事安排完全独立，公司的董事、监事、高级 管理人员的选聘完全按照法定程序进行。控股和关联股东的高级管理 人员均不在本公司兼任高级管理人员职务和其它关键、重要岗位职 务，本公司和控股股东的业务管理职能部门之间也没有任何必然的上 下级关系。 ７ （四） 对高级管理人员的绩效评价制度以及约束和激励机制 为了建立公司的中长期激励机制，聚集核心人力资源，公司三届 十二次董事会审议通过了《关于设立“申达贡献基金”的议案》，该 议案已由 2000 年度股东大会审议通过（详见 2001 年 5 月 19 日的相 关公告）。根据上述决议，公司按年度经审计后的净利润 3%的比例提 取资金，建立了“申达贡献基金”，用于对公司董事、监事、高级管 理人员，以及有重大贡献和骨干人员的现金或股权奖励。相应地，公 司还建立了对高级管理人员和经营者的经营责任书制度，考核该等人 员的工作实绩，以确定其报酬和职务的升降。 六、 股东大会情况简介 本公司报告期内共召开一次股东大会，情况简介如下：2003 年 6 月 30 日，本公司召开了 2002 年度股东大会，审议通过了以下议案并 形成相应决议：2002 年度董事会工作报告、2002 年度监事会工作报 告、2002 年度总经理工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度 利润分配方案、2002 年度不进行资本公积金转增股本的方案、关于 各增补一名董事和独立董事的议案、关于修改公司章程的议案、关于 续聘会计师事务所的议案等。详情见 2003 年 7 月 1 日指定报纸上刊 登的相关公告。 七、 董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、 公司经营状况的基本介绍 （1） 总体概述 公司的收入主要来源于外贸、产业纺织品、传统纺织品、物业经 营管理等主营业务。报告期内的多项突发事件，包括年初的石油战争、 上半年爆发的“非典”疫情、夏季的高温限电政策、下半年疯涨的纺 织原料，使公司面临了最近几年中最为严峻的外部环境。 即便如此，公司仍取得了不俗的业绩：全年实现销售收入 49.61 亿元，同比净增 11.19 亿元，增幅达到 29%，创公司历史最高水平； 净利润达到 1.34 亿元，每股收益达到 0.397 元，同比基本持平，主 ８ 营业务利润有所增长；净资产收益率达 9.50%，依然保持了较高的水 平。公司主要的经济指标，全面超额完成了年初确定的目标，公司股 票再次被列入 180 指数样本股。但公司各项业务的表现进一步分化， 形成强者恒强、弱者积弱的格局：外贸和汽车配套业务的突出表现， 保证了公司正常的经营业绩，该两项业务已成为公司重要支柱；而严 重受灾的传统纺织品板块，则面临着必须进行根本性调整的任务。 （2） 主要统计数据 按行业划分的主要统计数据表 （单位：万元） 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率比 行业内容 毛利率 收入比 成本比 收入 成本 上年增减 上年增减 上年增减 棉纺制造业务 37836.64 33667.87 11.02% 10.14% 15.41% -4.05% 印染制造业务 42250.66 41253.60 2.36% -10.83% -9.27% -1.67% 进出口外贸业务 321590.70 291326.71 9.41% 40.29% 37.29% 1.98% 国内贸易 38640.45 47171.51 -22.08% 78.94% 124.03% -24.57% 产业用品业务 11375.15 9851.31 13.40% -15.00% -11.63% -2.01% 汽车地毯业务 44414.34 33636.21 24.27% 30.54% 28.66% 1.11% 其他业务 0 0 0% -100% -100% 合计 496107.94 456907.21 7.90% 29.11% 30.82% -1.20% 按地区分类的情况汇总表项目 （单位：万元） 地区 主营业务收入 同比增减% 地 区 主营业务收入 同比增减% 上海 119,105.37 12.28 美国 54,950.34 38.01 江苏 17,946.55 24.73 其他亚洲地区 10,350.69 -12.34 浙江 18,125.99 44.49 澳大利亚 11,494.40 107.61 广东 2,949.89 -52.03 其他美洲地区 5,466.02 44.95 湖北 5,976.00 -4.12 欧洲 45,771.91 25.81 日本、韩国 90,642.86 37.03 其他各国 34,900.87 172.57 香港、台湾 68,013.60 28.43 国内其他省市 10,413.45 8.23 总计：主营业务收入总额 496,107.94 万元，同比增长 29.11% 主要客户和供应商数据 金额 占总采购额/销售额比例 前五名供应商采购总额 37,739.43 万元 10.32% 前五名客户销售总额 74,482.52 万元 15.01% ９ 2、 各板块业务及其主要企业的基本描述 （1） 外贸业务：保持增长态势、屡创历史记录 报告期内，公司外贸业务迎来了资产重组后的第六个增长年度。 年内实现出口创汇 43283 万美元，同比增长 33.81%；销售收入 37.6 亿元，同比增长 41.72%；利润总额 8546 万元，同比增长 15.96%。该 板块以占总公司 4%的员工、16%的净资产资源，创造了销售收入占总 公司 75%、净利润占总公司 54%、人均创汇 166 万美元、人均创利 33 万元的骄人业绩。该业务的利润水平从 1998 年的 1984 万元，达到了 2003 年的 8545 万元，年递增率达 34%。 第一， 随着欧美配额限制的逐年开放，在稳固其它现有市场的基 础上，大力强化对欧美的市场拓展，报告期内向欧洲和北美地区出口 2.25 亿美元，同比增长 56%，占据了公司出口的半壁江山。 第二， 出口地区呈现多元化分布，不断向非配额地区扩张，全年 出口增加 2777. 78 万美元，其中以东盟地区增长最快，净增 1223.62 万美元，有效地缓解了对单一地区的出口风险和全球地区发展不平衡 的风险。 第三， 大力推行出口产品的多元化策略。年内服装与纺织品仍是 公司最主要的出口商品，但非纺织品出口达到了 7104.5 万美元，虽 然仅占出口份额的 17.1%，但比 2002 年增长了 76.13%。 第四， 进一步强化管理、强化服务。年初在原有考核方案的基础 上，针对具体措施落实不力等薄弱环节，实施严格管理。同时在非典 疫情的非常时期，强调对客户的信用和服务，合理调配人力，在此期 间跟单、验货从未中断。 外贸板块主要由两个全资企业组成，截至 2003 年末，上海申达 进出口有限公司的总资产为 53825 万元，净资产 10046 万元，年内销 售收入 213167 万元，出口创汇 2.52 亿美元，利润总额 3944 万元； 上海八达纺织印染服装有限公司的总资产为 48787 万元，净资产 12410 万元，年内销售收入 162772 万元，出口创汇 1.81 亿美元，利 润总额 4602 万元。 １０ 附：主要出口地区分布表 （单位：万美元） 出口地区 2003 年 占总额比重 2002 年 占总额比重 增减率 亚洲 14763 35.54% 12335 39.42% +19.68% 北美洲 13620 32.79% 8169 26.07% +66.18% 欧洲 8873 21.36% 6213 19.76% +42.81% 大洋洲 808 1.94% 819 2.61% -1.36% 非洲 909 2.19% 559 1.78% +62.65% 拉丁美洲 2567 6.18% 3315 10.15% -22.57% 附：主要出口商品结构表 （单位：万美元） 商品类别 2003 年 占总额比重 2002 年 增减率 服装 23445 56.44% 17885 +31.08% 纺织品 10511 25.30% 8622 +21.92% 畜产品 479 1.15% 896 -46.56% 非纺织品 7105 17.10% 4034 +76.13% （2） 产业用品：车用品厚积薄发、膜结构蓄势待发 本公司的产业用纺织品业务目前主要包括汽车配套纺织品和其 它产业用纺织品，年内共计实现销售收入 55491 万元（未经内部轧 抵），同比增长 41.20%，占公司总销售额的 11.19%；实现利润总额 5720 万元，同比增长 91.30%,占整个公司利润总额的 32.03%。 汽车板块经过前几年的战略投资和布局，2003 年结出了丰硕的 果实，汽车配套产业已经成为公司实业的主力，该板块的崛起，标志 着公司实体企业力量正在逐渐壮大，也标志着公司产业转型有了初步 的成果。2003 年内，整车市场呈现了规模爆炸性增长和产品价格进 一步下降的局面。本公司的汽车地毯业务已经拥有全国市场的半壁江 山，规模效应逐步显现，此项业务渡过了前几年的调整期，已经初步 进入了规模—利润—规模的良性循环轨道。 在其它产业用纺织品领域，配股资金投入的膜结构项目的建设周 期已接近尾声，但由于非典因素比原计划略有延迟。年内对土工材料 业务也进行了调整，成效初现。 A） 上海汽车地毯总厂 该厂及其控股、参股企业，是上海大众、上海通用等整车企业的 成型地毯供应商，也是其它成型地毯商的坯毯供应商。截至 2003 年 １１ 末，该厂总资产为 60579 万元，净资产 26248 万元。报告期内实现销 售收入 35934 万元， 实现利润总额 4276 万元，同比分别增长了 35.92% 和 60.87%。本公司根据投资比例享有该厂净利润的 60%。 该厂紧跟汽车支柱产业，抓住上海“大众”等轿车产量不断提升 这一难得的机遇，全年生产桑车地毯 21.27 万套，帕萨特 B5 轿车地 毯 12.26 万套，上海“通用”赛欧轿车地毯 2.4 万套，广州风神轿车 地毯 4.2 万套，年产坯毯 332.6 万平方米。同时，该厂加快了自主开 发新产品的步伐，年内基本完成了 POLO 汽车衣帽架地毯、奇瑞 B11 内饰地毯、GP4 行李箱和衣帽架地毯的开发工作，开始了“美人豹” 跑车、大众 Touran 汽车地毯的开发工作，力争在规模扩张的同时， 提升产业和技术能级。 B） 江苏中联地毯有限公司 该公司是神龙汽车公司的成型地毯供应商，也是其它成型地毯商 的坯毯供应商。截止 2003 年末，该公司的总资产为 15530 万元，净 资产为 7239 万元。报告期内实现销售收入 8481 万元，利润总额 2206 万元，同比分别增长 11%和 66%。本公司根据投资比例享有该公司净 利润的 82%。 报告期内，该公司面对产能瓶颈，仍全面完成了整车企业的订单 计划，全年生产成型地毯内饰件 45 万件，生产针刺地毯 290 万平方 米。年内该公司通过了神龙 N7 车型的 EAQF94 质量体系认证，10 月 份正式投产，还争取到了神龙公司 T53 新车型的正式定标。与此同时， 本公司董事会决定由该公司承担建设的太仓坯毯新基地，在年内正式 开工，年内已完成了工程量的 90%以上，确保在 2004 年内形成生产 能力，应对汽车规模的进一步扩大。 C） 上海申达科宝新材料有限公司 该公司承担了“膜结构系列项目”，本公司目前共持有其 65.22% 的股份。截至 2003 年末，该公司的总资产为 11395 万元， 净资产 10846 万元，年内实现销售收入 6149 万元，实现利润总额-719 万元。 该公司是组建于 2002 年 6 月的新公司，2002 年下半年曾取得了 一定的业绩，但年内却遭遇了极大的困难：2003 年的非典疫情，北京、 上海、广东均为“重灾区”，这三个地区恰恰是该公司的营销重点， １２ 在那段时间内，业务几乎限于停滞；其次，由于非典的影响，膜结构 设备的德国供应商无法及时进入中国开始设备安转和调试工作，使得 原定的工厂开工计划一拖再拖，致使规划中的膜结构项目新增长点未 能如期诞生。 产业板块是公司战略调整的方向，膜结构项目又是公司金额最大的 募股项目，虽然目前面临一定的困难，但该项目拥有亚洲最先进的设备， 随着工厂安装调试工作的展开，已有大量外商前来考察，这极可能会提 供无限广阔的市场，因而值得我们去期待。为了让该项目轻装上阵，本 公司与合作伙伴进行了洽谈，对合作伙伴投入的无形资产重新减值认定， 并拟调整双方的股权结构（详见本年报之“报告期内的投资情况”）。 D） 上海新纺织产业用品有限公司 该公司是本公司的全资子公司，也是全国第一批重点土工材料生 产企业之首，截至 2003 年末，拥有总资产 3626 万元，净资产 3069 万元，报告期内实现销售收入 3512 万元，实现利润总额 201 万元。 经过一年的治理整顿，重新明确了贸易为主的战略定位，重塑 专业型销售队伍。坚持新产品和老市场两条腿走路，改机制和引人才 双管齐下，取得了明显的效果。2003 年主营业务扭亏为盈。 （3） 传统纺织：面对内忧外患，急需根本调整 公司的传统纺织业务主要包括制线、印染、针织纱三个部分，年 内共计实现销售收入 71509 万元，同比下降 8.59%，占整个公司主营 业务收入的 14.41%（未经内部轧抵）；实现利润总额-522 万元。 面对不利的生存环境，传统纺织企业做了大量艰苦的工作。有的 企业针对原材料成本高等不利因素，积极开发特殊品种。更多的企业 在控制风险上下功夫，使应收帐款比上年都有所下降。同时，这些企 业已意识到人员成本的沉重负担和减员对走出困境的重要性，自觉地 实施裁减冗员的工作，年内累计减员 315 人，由这些企业自行消化费 用约 350 万元（这也同样影响了企业的利润）。 然而客观形势的影响远远超出了企业自身的努力。从外部环境 看，除了非典、限电的影响外，原材料价格的暴涨（如涤纶原料从低 谷时的每吨 8200 元暴涨到每吨 11400 元），致使成本大幅上扬；市场 １３ 低迷，造成多数产品的销量急剧下降；再加上周边纺织的不断崛起， 从成本竞争的角度来说上海地区的纺织企业没有任何优势。这些问题 的存在严重挤压了我们的生存空间。从内部因素来看，公司的传统纺 织企业大多从国有企业延续而来，以大量冗员为主的历史遗留问题， 使得这些企业只能在传统的国企体制下运行，在成本和机制上都难敌 市场激烈变化。 面对市场国际化、竞争白热化，面对大都市越来越高的生产成本 和环境要求，传统纺织企业面临着空前的生存压力，已经不以人的意 志为转移地步入了下降通道，这是客观的行业趋势。因此传统纺织企 业急需进行以“转移、转制、转让”为基本方针的根本性调整。 A） 上海司麦脱印染有限公司 本公司持有其 58.21%的权益。截至 2003 年末，该公司总资产达 8581 万元，净资产 6216 万元，报告期内实现销售收入 23988 万元， 利润总额 7 万元。 B） 上海第三十六棉纺针织服装厂 该厂是本公司的全资针织纱生产骨干企业，主营中高档的精梳针 织纱。截至 2003 年末，该厂总资产为 11779 万元，净资产为 4934 万 元，报告期内实现销售收入 14155 万元，实现利润总额 572 万元。 C） 上海第七棉纺厂 该厂是本公司的全资企业，也是国内重要的涤纶线坯线生产基地 之一，截至 2003 年末，拥有总资产 23346 万元，净资产 13003 万元， 年内实现销售收入 10639 万元，实现利润总额 373 万元。 D） 上海第三制线厂 该厂是本公司的全资子公司，主营针织纱及其线制品，截至 2003 年末，拥有总资产 8588 万元，净资产 3972 万元，报告期内实现销售 收入 4465 万元，实现利润总额 4 万元。 １４ E） 上海第二印染厂 该厂是本公司的全资企业，也是本公司除司麦脱公司以外又一家 印染骨干企业，截至 2003 年末，拥有总资产 10526 万元，净资产 5092 万元，报告期内实现销售收入 18262 万元，实现利润总额-1478 万元， 减亏 430 万元。2003 年该厂从主业剥离冗员共 283 人，其中直接解 除、终止劳动合同 199 人，但仍无力中止亏损。 （4） 房产物业：工作重心转移，开辟崭新领域 自该板块业务设立起，公司一直致力于改变单纯依靠收取租金获 得收益的局面，并对原二棉剩余未开发的 4.2 万平方米土地多次进行 了整体规划。经过一段时间的论证和比较，本公司确定了联合上海西 部集团（专业的房地产开发大型企业）共同开发该地块的决策。开始 真正涉足房产物业的核心业务。由此，该板块的工作重心从招商租赁 转为地块开发和房屋招租并存，并以地块开发为重点。 公司与普陀区西部集团等公司签订了合作开发苏州河沿岸地块 的协议后，于 2003 年 4 月成立了项目公司。目前项目公司正在办理 规划设计的报批手续，以争取早日开展对江宁路沿线居民的动迁和地 块的拆房工作,该项目按目前的形势分析将有良好的发展前景。 （二）报告期内的投资情况 年内公司长期投资增加了 4599.44 万元，上升幅度为 26.12%。 1、 募集资金使用情况 本公司于 2000 年 2 月实施了配股计划，拟投入膜结构系列、收 购江苏中联地毯公司、特色面料设备填平补齐、棉纺设备技改等四个 项目。为提高资金使用效率，经 2002 年第一次临时股东大会审议， 决定变更部分投资项目的实施方式并增加一个项目，即决定实施膜结 构系列、收购江苏中联地毯公司、特色面料设备填平补齐、棉纺设备 技改、新建服装生产基地等五个项目（详见 2002 年 1 月 30 日、3 月 1 日《上海证券报》、 《证券时报》的相关公告）。变更后总计投资 25489 万元，比原计划增加 189 万元，其与募集资金的差额 784 万元以自有 资金投入。截至本报告期，已投入募集资金 27366 万元，具体使用情 况如下表所示： １５ 募集资金投资情况汇总简表 （单位：万元） 配股说明书 新 增 变 更 后 已投资 预计 实际开始 变更内容 承诺投入项目 项 目 投资金额 金额 收益 投资日期 膜结构系列项目 变更实施方式 400-3752 14000 15659.63 2001-12 减少投资金额 收购中联公司 未变更 1700 1700 429 2000-11 特色面料填平补齐 变更实施方式 5388 540-1037 5160.56 2001-4 减少投资金额 棉纺设备技改 250-380 增加投资额 1836 1846 2001-4 项目 新建 2565 2999.4 516 2002-3 服装厂 合 计 25489 27365.59 说明：募集资金项目中仅膜结构项目尚未完工，现已发生投资 15659.63 万元，暂时 超过了 14000 万元的原投资计划，相关原因见下列该项目的具体说明。 项目 1——膜结构系列项目 膜结构产业用纺织品系列项目原计划投资 15000 万元。为了尽早 进入相关市场，公司决定变更项目实施方式，与上海合众联诚科技有 限公司共同出资组建“上海申达科宝新材料有限公司”实施本项目。 本公司出资 14000 万元，合作方以现金和无形资产出资 4500 万元。 报告期内，该项目 13500 平方米主厂房已全部完成，引进的核心 设备和配套的国产设备均已完成安装。目前正由德国制造商在现场进 行生产线整线联动调试和试生产的准备，预计全面调试可在 2004 年 一季度内完成并进入试生产阶段。 申达科宝公司年内仅以纯贸易方式实现销售收入 6148 万元。主 要是因为：①工厂设备处于安装调试阶段，尚未正常生产；②伊拉克 战争引致化纤原料涨价，工厂尚未开工，无法通过生产体系调整、原 料储备等手段消化涨价因素；③“非典”重灾区北京、广东、上海等 地正是我们主要的贸易区域，销售长时间处于停顿状态。但为保证存 货、应收款的安全，无法相应收缩市场体系，仍需耗用成本维系；国 外设备商的安装人员因“非典”而延缓来沪，推迟了设备的调试。 至 2003 年 6 月，通过申达科宝近一年的经营，股东各方重新认 定了合众公司入股的 4000 万元无形资产的价值，并签署了新的协议， 决定由本公司收回申达科宝管理权，合众公司入股的无形资产将从 １６ 4000 万元减为 1000 万元；合众公司 500 万元现金出资额由本公司收 购，本公司支付的收购款再由合众公司以账面原值购买申达科宝当前 风险最大的部分应收款（详见 2003 年 7 月 1 日的相关公告）。变更完 成后，该公司每年将减少 200~300 万元的无形资产摊销成本，应收款 坏账风险大大降低。随着该项目的进展，目前前来参观和看样的国际 客户增多，品牌及高端设备的价值正逐步体现。 本项目已发生投资额 15659.63 万元，暂时超出了本项目拟投入 金额。主要因为该项目以申达股份立项在先，更改项目实施方式成立 申达科宝在后，所以房屋和部分进口设备等与立项和批文有关的内容 只能先由申达股份实施，待竣工验收、调试合格后再行注入申达科宝。 这部分的投入已超过 8000 万元，再加上原已投入申达科宝的 7000 万 元以及收购合众公司 500 万元现金出资额，暂时超过了 14000 万元的 原计划，但最终公司的投入会控制在 14000 万元以内。 项目 2——收购中联地毯集团公司项目 本项目原定投资 2500 万元，现以 1700 万元完成。被收购的目标 公司是武汉神龙汽车公司的成型地毯独家供应商，本公司原计划在配 股资金到位后实施收购行为，但由于该项目的相关工作开始较早，到 2000 年末整个方案设计和谈判已水到渠成，而且早日取得配套神龙 公司的市场份额对公司实施汽车内饰配套业的规模化战略极为有利， 因此我们率先以借贷资金于 2000 年 11 月完成收购。实际收购资金与 原定总投资的差额 800 万元是通过多轮谈判后最终获得的折让。 该公司被收购后，2002 年和 2003 年分别实现净利润 508 万元和 1093 万元（已扣除少数股东权益），超过了可行性方案的设定目标。 项目 3——特色面料设备填平补齐项目 本项目通过收购司麦脱公司完成 2998 万元，通过新购设备完成 2390 万元，合计总投资 5388 万元。收购工作于 2001 年 12 月完成（目 前本公司持有其 58.21%的权益）；新增设备于 2002 年底完成安装并 投入了使用。本项目总计发生投资额 5160.56 万元，比原计划减少投 资 227.44 万元，主要是新购设备部分改用国产设备节约投资所至。 由于司麦脱公司年内投入了一定资金实施减员工作，二印厂设备 完工投入运转不久，同时，由于“非典”、原料涨价、停电限电等诸 １７ 多因素，使该项目的收益未达到预定的目标。但新增设备已开始对生 产形成了一定的支持。如果没有本项目的投入，二印可能会陷入更严 峻的境地； 项目 4——棉纺设备技改项目 本项目于 2002 年 10 月全部完成，实际总投资额为 1846 万元。 本项目的实施，改善了三十六棉的产品结构，提高了精梳产品的比例 和质量。该厂在 2003 年实现了 14155 万元销售收入和 483.29 万元的 净利润。在突发的“非典”疫情、电力供应紧张和纺织原料大幅涨价 而成品纱价格滞后，以及市场竞争加剧的形势下，保持了市场份额和 合理的利润，很大程度上是得益于项目的实施。该厂 2003 年产生的 净利润中约有 100 万元属于本项目带来的增益。因该项目属技术改 造，新增设备已融入了整个生产系统，无法精确和独立地核算出新增 业绩的具体数据。 项目 5——新建服装生产基地项目 本项目为 2000 年配股募集资金变更后，为迎合日益发展的外贸 业务之“工贸一体化”需求而设立的新增项目，原计划总投资为人民 币 2565 万元，为了建设符合国际配置标准的中高挡服装加工基地， 又适当提高了建设标准，实际投资增加到 2999 万元。项目已于报告 期内完成，于下半年进入试生产阶段，尚未产生效益。2003 年公司 的外贸利润仍有所增长，高起点的服装生产基地的建立，已经开始体 现“工贸结合”的竞争优势，而且必将进一步提高竞争能力。 2、 非募集资金投资情况 （1）传统纺织国债贴息贷款项目 从 2001 年起，公司利用国债贴息贷款，开始实施“引进设备扩 大高挡线生产（项目 1）” 、 “更新设备开发针织新产品（项目 2）”、 “引 进设备开发线业新品（项目 3）”等三个项目。项目 1 和项目 2 已由 公司 3 届 11 次董事会决议通过（见 2001 年 3 月 8 日公告） ，项目 3 根据本公司的投资决策权限，只需由公司经营班子确定即可实施。其 中项目 1 已于 2002 年完成，剩余两个项目均在本报告期内完成。 项目 2 计划总投资 1920 万元，由上海第三十六棉纺针织服装厂 １８ 承担，用国产先进纺纱设备淘汰部分陈旧设备，开发高档次气流纺 OE 针织用纱。因进口设备程序的延长，项目推迟于 2003 年中期全部 完成。项目 3 计划总投资 985 万元，由上海第三制线厂承担，将开发 筒子染色、段染等新品种，提高丝光棉产品的质量和档次。截至 2003 年一季度，该项目进口设备已全部到港并完成安装投入试生产。 因 2003 年遇到的原料大幅涨价、 “非典”疫情和严重的停电和限 电，上述两个项目未能如期产生明显的收益，但项目的实施对企业的 综合竞争能力、逆境中的生存能力形成了一定的支持，七棉和三十六 棉是报告期内本公司传统纺织板块中仅存的尚具有一定盈利能力的 企业，合计产生利润总额 944 万元。 （2）汽车坯毯基地一期项目 本项目经公司 4 届 13 次董事会通过（见 2003 年 3 月 29 日公告） ， 由本公司下属子公司江苏中联地毯有限公司具体操作。本项目是公司 汽车配套纺织品业务发展战略的重要组成部分，是车用地毯“成型毯 销地产、坯地毯集约化”策略的第一步，计划总投资 8000 万元，其 中自有资金 3000 万元，银行借款 5000 万元。 项目选址江苏太仓经济开发区，购置土地约 53000 平方米，建造 厂房约 24600 平方米；同时，引进针刺上胶汽车坯毯生产线一条，并 将上海汽车地毯总厂现有的两条针刺地毯坯毯生产线，以及整个江苏 中联公司搬入新基地。项目完成后，将形成年产汽车用坯毯 650 万平 方米的生产能力（其中 150 万平方米为新增能力） ，以满足不断增长 的汽车地毯的市场需求，并初步形成集约化的坯毯生产基地。预计项 目达产后可新增年销售收入 2355 万元，新增净利润 564 万元/年。 至本报告期末，新建厂房土建工程已全面完成，配套设施已投入 正常使用，引进设备安装全部结束进入试生产阶段。截至报告期末， 本项目实际投入资金 8605 万元。2004 年将实施中联公司的整体搬迁 和上海汽车地毯总厂两条地毯生产线的搬迁，整个项目将于 2004 年 中期前后完成。 （3）长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块合作开发项目 经 2002 年 11 月 27 日召开的公司四届十二次董事会审议通过， 本公司决定与上海西部企业（集团）有限公司等共同组建项目公司开 １９ 发长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块，建设中高档住宅小区及公建设施（详 见 2002 年 11 月 28 日本公司相关公告）。本公司于 2003 年 5 月 15 日 划出投资款 3500 万元，该项目公司——上海恺悦投资发展有限公司 于 2003 年 5 月 21 日正式成立。2003 年 9 月在普陀区房地局举行的 “26 街坊土地招标会”上恺悦公司一举中标，获得了该地块的土地 使用权。至本报告期末，该项目已通过了方案的一审审核意见，规划 许可建造 156300 平方米建筑，其中 10 万平方米住宅，5.63 万平方 米办公和商业用房。预计该项目将于 2004 年下半年正式动工。 （三）报告期内的财务状况及分析 1、 资产质量优化 我公司一直执行稳健的财务会计原则，在帐面效益和资产质量的 关系上，始终把优化资产质量作为重点。资产重组六年来，在资产规 模不断扩大的同时，资产质量也不断地优化。应收帐款和其他应收款 2003 年末的净额总共只有 27,548 万元，只占总资产的 9.08%，占年 销售收入的 5.55%；存货 2003 年末余额是 22,854 万元，只占总资产 的 7.53%，占年销售成本的 5%；累计已提取各项损失准备 7067 万元， 夯实了资产，为今后的经营规避了风险。 2、 偿债能力很强 2003 年末资产负债率是 47.59%，保持在相当合理的水平；流动 比率是 148%，比上年提高了 3.5 个百分点；速动比率是 131%，比上 年提高了 4.2 个百分点；现金比例高达 53%，偿债能力很强。 3、 周转速度加快 2003 年的资产运转速度明显加快，资金周转效率进一步提高。 应收帐款周转次数达到 20.7 次， 比上年又提高了 2.3 次，加速了 13%； 今年的存货周转次数达 20 次，比上年加速 3.9 次，加速了 24%。 4、 结构分布合理 我公司的资产流动性是很强的，流动资产占总资产的比例高达 63.33%；在流动资产中速动资产又占 88%；在速动资产中现金资产又 ２０ 占 41%；我公司 2003 年末的所有应收款项是 46622 万元，所有的应 付款项是 53266 万元，应收应付比为 0.875:1；各种银行借款总额仅 占净资产的 59.27%，占总资产的 27.61%，确保了资产的合理分布。 5、 流量源远流长 2003 年经营活动现金流入合计为 52.95 亿元，比上年增加 11.64 亿元；经营性活动现金净流量高达 2.15 亿元，是年净利润的 1.6 倍， 意味着公司利润的真实可靠。虽然 2003 年的现金净流量比上年减少 1.57 亿元，但那是因为 03 年新增固定资产和在建工程的现金支出达 2.17 亿元、新增股权投资 7130 万元的缘故。 主要财务指标增减变动情况如下： （单位：万元） 总资产 长期负债 股东权益 主营业务利润 净利润 2003 年 303,399.66 14,864.27 141,345.85 38,773.05 13,431.98 2002 年 272,992.51 11,378.79 133,732.41 34,550.26 13,431.84 增减幅度 +11.14% +30.63% +5.69% 12.22% +0.001% 上述主要财务指标变动的主要原因如下: A、总资产增加 11.14%，主要因为：①当年收益增加 1.34 亿；②出口 退税资金延迟到位和采用质押贷款形式，导致资产方“应收补贴 款”增加了 2.26 亿元，同时资金来源方“银行贷款”也增加了 1.32 亿元。 B、长期负债增加了 30.63%，主要是汽车地毯板块扩大投入相应增加 了长期借款所致。 C、股东权益增加 5.69%是因为当年净利润增加 1.34 亿元、资本公积 金增加 0.095 亿元和分配现金红利减少 0.67 亿元的缘故。 D、主营业务利润增加 12.22%，主要是因为销售收入的增长所致。 E、净利润增加 0.001%,与上年基本持平. （四）新年度的经营策略 2004 年，我们将经受严峻的考验。首先，随着外贸退税率的降 低和短期投资收益的减少，公司将面临 98 年资产重组以来首次利润 下降的压力；其次，传统纺织企业再次陷入困境，对这些企业进行调 ２１ 整的任务已迫在眉睫。但是，随着汽车内饰业务一系列整合举措的到 位，汽车板块将成为新的增长点，初步实现公司产业转型的目标。因 此公司正处于调整和发展的关键时期，只要及时有效地完成这两项工 作，董事会和经营层对公司的前景依然充满信心。 2004 年的主要工作可以概括为：继续巩固外贸业务，使其保持 在公司中的龙头地位；加快发展产业用纺织品业务，使其撑起公司的 支柱产业；大力调整传统纺织企业，使其尽快走出目前的困境；精心 培育房产物业板块，使其成为新的经济增长点。 1、 继续巩固外贸的龙头地位 本公司的外贸业务近年来持续增长，保持了全国纺织行业自营出 口企业创汇的领先地位，但随着 2004 年出口退税率的降低，配额招 标的变化，原料涨价等情况的出现，预计创汇和利润将会出现下降。 面对这些新的情况，公司希望采取以下措施，争取把退税率下降 的影响降至最低程度：①优化产品结构，提高产品附加值；②努力调 整客户结构，争取得到更多的高价订单；③积极探索、改革运作机制， 形成长盛不衰的核心优势，增强公司的凝聚力；④工贸结合寻求突破， 建设好出口加工基地，充分加强内部管理，降低成本，减少消耗，并 加强公司内部产业链的连接；⑤海外拓展要有起步。实施“走出去” 战略，千方百计寻找合作伙伴，在条件成熟的时机适度进行海外投资。 2、 加快发展产业用纺织品 公司今后几年的投资重点是产业用纺织品中的汽车配套产品，新 年度要提高效率，加速汽车内饰业务的资源整合，加快太仓等地的汽 车配套业务基地建设，积极推动汽车地毯、汽车内饰面料、汽车安全 系统(安全带、安全气囊)三大业务领域的发展。 ①太仓基地的厂房等建设已初见规模，要加快中联地毯厂和汽车 地毯总厂坯毯生产线的搬迁以及引进设备的安装调试，尽快形成六条 生产线的生产能力，实现坯毯集约化管理，构筑全国最大的汽车坯毯 生产基地。②寻找合适的目标加快收购兼并的步伐，并特别关注车用 面料、安全带和安全气囊业务的收购兼并方向，并希望在合适的实际 形成这些业务的集约化生产基地。③加快后续成型地毯项目的进程， 尤其关注与上海大众、上海通用、湖北神龙等整车企业的新车型项目， ２２ 以扩大配套车种，开辟新的市场，获得更大的市场份额。④探索有效 汽车内饰业务事业部的管理模式，确保事业部管理机制与汽车内饰业 务的发展相适应。 产业用纺织品的另一个重点是新材料事业部，尤其是膜结构系列 项目。在设备调试已基本到位的情况下，膜结构产品将真正进入生产 和销售阶段。因此新一年的工作重点应该是加大产品开发和市场拓展 力度，强化企业内部的管理，尽快形成生产能力，并积极与外贸相结 合，争取产品的出口渠道。新纺织产业用品有限公司在努力做好土工 材料销售的基础上，要争取与膜结构基地联手，共同拓展销售市场。 3、 大力调整传统纺织企业 上海的传统纺织企业如果不调整，必将无法生存。公司所属传统 企业到了非调整不可的地步，这已经在公司上下形成了共识。公司提 出了“转制、转移、转让”方针，拟对传统纺织企业重新进行战略定 位，制定切实可行的传统企业的调整方案，准备用三年的时间调整到 位，以求彻底解决企业的生存和发展问题。 有条件的传统纺织企业将利用自身的土地开发，尽早实施改制和 搬迁，形成具有竞争力的全新企业。即使暂时无法转移的企业，也要 加快推进冗员裁减计划，为今后的整体调整作前期准备，因为这是任 何一种调整措施的前提。同时，公司将坚持“有进有退”、“有所为有 所不为”的原则，在传统纺织企业中加大吸引外资和民营资本的力度， 选择部分企业出让部分或全部股权，加快产业转型的步伐。 当然，传统企业的调整是一个循序渐近的过程，也要考虑到公司 的承受能力。因此公司在抓调整的同时，更加强调企业正常的生产经 营工作和调整过程中的稳定工作，尤其要在降低成本上花大力气，千 方百计提高劳动生产率，力争主营业务利润总体不出现亏损。 4、 精心培育房产物业板块 房地产物业是公司的第四类产业板块，2003 年已从“收租院” 式的经营方式迈入了自主开发阶段，在真正意义上涉足房地产投资。 要利用这次参与原二棉地块开发的机会，熟悉房地产开发的工作程 序，了解相关业务知识，培养一支掌握房地产开发业务的队伍，在项 目建设中，要发挥自身熟悉地块和周边楼盘的优势，积极参与各项工 ２３ 作，加快建设速度，争取使该项目取得较好的经济效益。同时，在传 统纺织企业不景气，外贸又受到退税率降低等不利因素的影响下，房 产物业应该是一个值得重视的产业，因此要积极向工业房产及房地产 领域拓展，逐步探索经验，争取做大规模。 （五）报告期内董事会的日常工作简介 1、报告期内董事会会议的召开及其决议内容简介 （1） 四届十三次董事会 该次董事会于 2003 年 3 月 27 日召开，审议通过了《2002 年度董 事会工作报告》、 《2002 年度总经理工作报告》，《2002 年度报告和年 报摘要》 、《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算》 、 《2002 年度利 润分配预案》、 《关于兑现 2002 年度经营者考核的议案》、《关于对经 营着 2003 年度业绩考核的议案》、 《关于公司高级管理人员任免的议 案》、 《关于对二印厂增资的议案》、 《关于建设太仓汽车坯毯基地的议 案》、 《关于续聘会计师事务所的议案》，并决定召开 2002 年度股东大 会。该次董事会公告见 2003 年 3 月 29 日的指定报刊。 （2） 四届十四次董事会 该次董事会于 2003 年 4 月 25 日召开，审议通过了《2003 年度第 一季度报告》，该季度报告刊登在 2003 年 4 月 28 日的指定报刊上。 （3） 四届十五次董事会 该次董事会于 2003 年 6 月 4 日召开，审议通过了《关于将上海 申达集团有限公司提出的〈增补董事和独立董事的议案〉提交股东大 会审议的议案》、 《关于审核拟增补的董事和独立董事的任职资格和独 立董事候选人独立性的议案》、 《关于将上海申达集团有限公司提出的 〈修改公司章程的议案〉提交股东大会审议的议案》、 《关于聘任公司 人力资源总监的议案》。相关公告见 2003 年 6 月 6 日的指定报刊。 （4） 四届十六次董事会 该次董事会于 2003 年 6 月 30 日召开，审议通过了《关于上海申 达科宝新材料有限公司股本结构调整及相关问题处理的议案》。相关 公告见 2003 年 7 月 1 日的指定报刊。 ２４ （5） 四届十七次董事会 该次董事会于 2003 年 8 月 26 日召开，审议通过了《2003 年度上 半年总经理工作报告》、 《2003 年度半年度报告及其摘要》。相关般年 度报告摘要刊登于 2003 年 8 月 28 日的指定报刊。 （6） 四届十八次董事会 该次董事会于 2003 年 10 月 30 日召开，审议通过了《2003 年度 第三季度报告》。 相关季度报告刊登于 2003 年 10 月 31 日的指定报刊。 2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况简介 （1）2003 年度财务预算执行情况 （单位:除特指外均为万元） 实际完成数 预算数据 增减额 增减率 销售收入 496,108 320,000 176,108 +55.03% 出口创汇(万美元) 43,286 25,000 18,286 +73.14% 净利润 13,432 11,850 1,582 +13.35% 每股收益(元) 0.397 0.35 0.047 +13.43% 应收账款净额 23,898 27,000 -3,102 -11.49% 存货净额 22,854 23,000 -146 -0.63% （2）2001 年度利润分配方案的执行情况 2003 年 6 月 30 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年 度公司利润分配方案，以 2002 年未总股本 338,210,865 股为基数， 按每 1 股分 0.2 元的比例向全体股东派发现金红利，其中流通股个人 股东，代扣个人所得税后实际派发现金红利为每股 0.16 元；国有股、 法人股股东及持有流通股的机构投资者，实际派发现金红利为每股 0.2 元，合计共派发红利 67,642,173.00 元（含税） 。股权登记日为 2003 年 7 月 21 日，除息日为 2003 年 7 月 22 日，现金红利发放日为 2003 年 7 月 28 日。该项工作已按时完成。具体内容详见 2003 年 7 月 16 日刊登于指定报刊的分红派息公告。 （六）2003 年度利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所查证核定的本公司 2003 年税后净 利润为 134,319,800.24 元，分配预案为：母公司提取 10%法定盈余公 ２５ 积金 13,431,980.02 元，提取 10%法定公益金 13,431,980.02 元，各 控股子公司提取公积金和公益金 5,452,835.17 元，考虑到公司的长 远 发 展 和 目 前 的 资 本 运 作 状 况 ， 拟 再 提 取 50% 任 意 公 积 金 67,159,900.12 元，当年净利润尚余 34,843,104.91 元,加上年初未分 配利润 92,898,958.50 元，减去 2003 年 7 月 28 日向全体股东派发 2002 年度现金红利 67,642,173.00 元,实际可供股东分配的净利润是 60,099,890.41 元，现拟按每 10 股分 1 元的比例向全体股东派发红利 (含税)33,821,086.50 元，尚结余未分配利润 26,278,803.91 元，转 入以后年度分配,本年度不进行资本公积金转增股本。 八、 监事会报告 （一） 召开监事会会议和决议情况 1、2003 年 3 月 27 日召开了四届八次会议，审议通过了公司《2002 年度监事会工作报告》、 《2002 年度财务决算报告和 2003 年度财 务预算报告》、《2002 年年度报告》、《2002 年年度报告摘要》及 《2002 年度利润分配预案和 2003 年度利润分配政策》。 2、2002 年 8 月 26 日召开了四届九次会议，审议通过了公司《2003 年上半年度总经理业务工作报告》和《2003 年上半年度中期报告 及报告摘要》。 （二） 监督评价情况 1、公司依法运作情况 公司监事会认为: 公司董事会和经营班子在 2003 年度的各项决 策程序是符合公司章程和股东大会决议的；也履行《公司法》规定的 要求，符合证券监管部门有关规定，是完全合法的；公司建立了比较 完善的内部控制制度，全体董事和高级管理人员能够忠于职守，与时 俱进，工作成效突出，迄今为止未发现公司董事和高级管理人员在执 行公司职务时有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、公司财务运作情况 (1) 据公司财务部提供的二○○三年度公司的财务资料和我们得到 的信息反映，监事会认为: 公司全年财务收支基本符合国家的有 ２６ 关规定，目前为止我们没有发现违纪、违规、违法的行为。公司 目前财务运作状况良好，财务报告真实的反映了经营成果。 (2) 我公司是由上海立信长江会计师事务所审计，二○○三年度公司 财务报表的审计，上海立信长江会计师事务所出具了无保留意见 的审计报告。监事会在审阅的基础上，认为审计报告客观、公正 地反映了公司一年来经营状况，其审计报告符合国家的有关规 定，具有公允性。 3、公司募集资金投资项目的情况 二○○○年二月公司实施配股计划，拟投资膜结构系列项目，收 购江苏中联地毯公司、特色面料设备和棉纺设备技改等四大项目。这 些项目基本上按照招股说明书进行，以后个别项目作了变动，主要投 资额作了修正，又新增了一个项目，即新建服装生产基地，所有这些 变动都经过股东大会为批准，并及时进行了公告披露，均是按程序、 规范运作，是合法的。 4、公司收购出售资产和公司的关联交易情况 2003 年度公司没有重大关联交易发生。2003 年公司下属上海申 达投资有限公司（简称“申达投资公司”，本公司持有其 90%股权） 与包头中汇置业投资有限公司（简称“中汇公司”）签署协议，收购 该公司持有的包头正泰投资有限公司（简称“正泰公司”）15%的出资 额，收购金额为 800 万元。2003 年 12 月 29 日完成了工商变更登记 手续，该项收购业已完成。 九、 公司重要事项 （一） 报告期内的重大诉讼、仲裁事项 本公司于报告期内没有发生任何重大诉讼及仲裁事项，也没有任 何前期未完结之重大诉讼及仲裁事项延续至本报告期内。 （二） 报告期内的资产收购或出售事项 2003 年 12 月 15 日，本公司下属的上海申达投资有限公司（简 ２７ 称“申达投资公司”，本公司持有其 90%股权）与包头中汇置业投资 有限公司（简称“中汇公司”）签署协议，收购该公司持有的包头正 泰投资有限公司（简称“正泰公司” ）15%的出资额，收购金额为 800 万元。收购完成后，中汇公司仍持有正泰公司 75%的股权，另有温继 虎先生个人持股 10%。2003 年 12 月 29 日完成了工商变更登记手续， 该项收购业已完成。 正泰公司的注册资本为人民币 1000 万元，正在开发包头市“太 阳城项目”的商场部分。太阳城项目位于包头市中心商业区，距包头 市主干道钢铁大街约 50 米，是包头市最繁华的街区之一。该地块占 地约 25 亩，南侧有约 4000 平方米的停车场。商场部分分为地上 3 层 和地下 1 层，总建筑面积约为 40962 平方米，其中地上建筑物面积约 为 30858 平方米，地下室面积约为 10104 平方米。拟建设大型的购物 商城和休闲中心，目前正在与某国外大型超市公司接洽租赁事宜。 该建筑物目前基本建设已完成，审核后的建筑成本为 3921 万元， 包括基础在内的可销售面积的每平方米造价约为 1271 元。专业评估 公司对土地和房屋的总评估价值为 8993 万元。2003 年 9 月 12 日， 正泰公司取得建设用地规划许可证；10 月 21 日，正泰公司取得太阳 城项目商场的土地使用权证；12 月 12 日，正泰公司取得太阳城项目 的商品房预售许可证。相关的房屋产权证，待验收合格后立即办理。 同时，正泰公司获得太阳城项目的房产权证后，将 5000 平方米左右 的商场面积抵押给本公司，在本公司受到不当损失时，拥有对抵押物 进行处理以保证投资款安全的权利。 太阳城项目周边的住宅销售价为每平方米 2500～3000 元。如果 在合适的时机，最少可以每平方米 3000～3500 元的价格出售商场， 则本公司扣除投资成本约可获利 255～430 万元。正泰公司及其股东 保证本公司每年 80 万元的现金分红回报。商场可以全部租赁（不含 地下室） ，按包头市场价格，全年可获约 900～1126 万元的收入，减 去 17%的租赁和营业税、折旧和摊销及管理费用，约可获净利润 500～ 680 万元，本公司应享有其中的 75～102 万元。 （三） 关联交易状况 报告期内，公司没有任何重大关联交易发生，其它关联交易的具 体情况，详见本报告财务报表附注中的“7、关联方关系及其交易” 。 ２８ （四） 承诺的履行情况 报告期内，本公司及持有本公司 5%股份以上的股东没有任何应 披露的对投资人或监管机构的承诺事项。 （五） 公司重大对外担保及关联方占用资金有关事项 1、本公司章程授予公司董事会对资产抵押和担保事项的决定权，公 司 1998 年 8 月 11 日召开的三届二次董事会通过了《关于对外担 保、抵押审批权报告的决议》，规定了公司对外担保的条件、规模 及其具体决定程序；2001 年 5 月 18 日召开的四届一次董事会，授 权公司财务总监按照三届二次董事会通过的上述决议的有关规 定，办理公司对外担保的具体手续。截至 2003 年末，本公司对外 担保的情况如下： 被担保单位 担保金额 最迟到期日 出具担保单位 与被担保单位关系 上海福海龙织物 6,000,000.00 2004 年 4 月 上海汽车地毯总厂 意向收购控股股权 有限公司 (本公司持 60%股权) 昆山双虎棉纺 4,000,000.00 2004 年 12 月 上海第七棉纺厂 下属控股子公司 有限公司 (本公司全资企业) 上海申阳藤汽车纺 8,500,000.00 2004 年 8 月 上海汽车地毯总厂 投资 30%的中外合 织内饰件有限公司 (本公司持 60%股权) 资企业 58,000,000.00 2007 年 4 月 投资 60%的控股子 上海汽车地毯总厂 本公司 公司 上海司麦脱印染 15,000,000.00 2004 年 6 月 投资 58.21%的控股 本公司 有限公司 子公司 上海联吉合纤 130,000,000.00 2005 年 12 月 上海汽车地毯总厂 原互相担保单位 有限公司 (本公司持 60%股权) 合计（人民币） 221,500,000.00 上述担保均为连带责任担保，其中：①为昆山双虎棉纺公司、上 海汽车地毯总厂和司麦脱印染公司的担保，是本公司为下属控股子公 司所提供的担保。②申阳藤公司是本公司下属的汽车地毯总厂与日本 伊藤忠商社和日本太阳株式会社共同投资的中外合资企业，汽车地毯 总厂按投资比例为其提供流动资金担保，申阳藤公司是国内日系汽车 整车厂的坯毯供应商，银行评定的信用等级为 3A 级，是本公司汽车 配套体系中的一员，2003 年的净利润达 1532 万元，经营状况良好。 ③福海龙公司是国内汽车面料的主要供应商之一，经营状况良好，本 公司有意向收购控股权，对其提供流动资金担保是收购的前提条件之 一。④联吉合纤公司是中外合资的化学纤维生产商，经营状况良好， 净资产约为 4.4 亿元，贷款信用等级为 A 类。该公司也是 98 年资产 重组时随汽车地毯总厂带入的原互相担保单位。2003 年 8 月，汽车 ２９ 地毯总厂与联吉合纤公司、申达集团、纺织控股集团、化纤集团等企 业签订了一揽子协议，在本期对联吉合纤公司的担保到期后，不再继 续提供担保，相应担保责任由上述其它几家公司承担。即到 2004 年 6 月，将减少对其担保额 7000 万元，到 2005 年末，将全部解决对联 吉公司的担保问题。 本公司独立董事对此进行了专门讨论，认为上述担保事项中，为 自身的控股企业，以及为经营状况良好、且具有紧密业务关系的企业 按投资比例提供的担保，均为合理、适度和必须的；唯一存在为联吉 公司提供的关联担保，确有其复杂的历史原因，而且经过多年不懈的 努力，担保总额已有所下降，并已有完善的一揽子方案。年末我公司 对外担保余额是 22150 万元,占我公司 2003 年末总资产的 7.3%,占我 公司净资产的 15.67%,比例相对较小。其中对控股子公司的 7700 万 元担保,已含在合并报表的负债之中,实际的或有负债仅 14450 万元。 而在 14450 万元的或有负债中, 有相当部分是公司控股的子公司出 具的对外担保，按公司投资比例实际承担的或有风险仅为 8670 万元, 仅占总资产的 2.86%,占净资产的 6.13%，预计不会对本公司的整体财 务状况产生重大负面影响。 2、公司审计机构上海立信长江会计师事务所有限公司对公司控股股 东占用资金及对外担保情况进行了专项审查，并出具了专项说明， 未对公司上述情况表示重大异议和重大风险提示，并认为可以预 期历史遗留的与联吉公司关联担保问题自 2004 年起有望得到陆 续解决。 （六） 聘任会计师及其报酬支付情况 公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为审计机构。根据 公司四届五次董事会决议，向该会计师事务所支付的报酬，由公司财 务总监根据审计项目的对象、资产规模、下属单位的增减变动情况、 以及原五大会计师事务所联合拟定的收费标准提出初步意见，经董事 会下属审计委员会讨论决定报酬标准，再与会计师事务所商谈确认。 如有异议，由公司董事会复议决策。公司在报告期内除支付审计费用 外，没有支付过任何其它费用。2003 年和 2002 年支付审计费用如下： 项 目 2002 年 2003 年 年度报告审计费 27 万 14 万 验资审计费 1.55 万 1.1 万 其他审计费 13.45 万 44.55 万 合 计 42 万 59.65 万 ３０ 注:上述 2003 年“年度报告审计费”14 万元是指支付 2002 年度 审计费的一半（另一半已在 2002 年度支付）费用，尚未包括应付未 付 2003 年度审计费 28 万元。上海立信长江会计师事务所自 2000 年 起已连续四年为本公司提供审计服务。 十、 财务报告（已经过审计） （一） 审计报告（信长会师报字（2004）第 10408 号） 上海申达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海申达股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资 产负债表和合并的资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并 的利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并的现金流量 表。这些会计报表的编制是上海申达股份有限公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上 检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表 时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体 反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了上海申达股份有限 公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金 流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师:郑帼琼 杜志强 （二） 会计报表（附后） 1、资产负债表及合并资产负债表(附后) 2、利润及利润分配表及合并利润及利润分配表(附后) 3、现金流量表及合并现金流量表(附后) ３１ （三） 会计报表附注 1、 公司简介 上海申达股份有限公司(以下简称公司)前身系上海申达纺织服装集团公司。 一九九二年四月经批准改制为股份有限公司，一九九三年一月在上海证券交易所 上市。所属行业为纺织工业类。公司经营范围为纺纱织布，两纱两布、各类纺织 品服装、复制品及技术出口，生产所需原辅材料、设备及技术进出口、物业租赁， 对外投资，技术咨询服务等；主要产品:以地毯为主的汽车配套装饰用品，以土 工布为主的产业用布，以双虎为品牌的各类制线，以火炬为商标的特殊工业用布， 以高级液氨整理及特阔为特色的印染面料，以服装为主的纺织品出口；提供劳务 主要内容为出口代理。 2、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1） 会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关补充规定。 （2） 会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （3） 记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （4） 记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （5） 外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇 率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折 合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固 定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入 在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换 形成的折算差额，均计入财务费用。 （6） 外币会计报表的折算方法：无外币会计报表 （7） 现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购 买日起，一年内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险 很小四个条件的短期投资，确定为现金等价物。 （8） 短期投资核算方法： ① 取得的计价方法：取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金 股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用 以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货 币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ② 短期投资跌价准备的计提：中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整 短期投资跌价准备。按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 ３２ ③ 短期投资收益的确认：短期投资收益实现并且财务帐上收到收益款时确认投 资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （9） 坏帐核算方法： ① 坏帐的确认标准：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收 回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无 法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明确实无 法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 ② 坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄法并结合个别认定法估算坏 帐损失。 ③ 按帐令法计提坏帐准备的计提比例： 帐龄 计提比例 一年以内 5% 一年以上-二年以内 10% 二年以上-三年以内 20% 三年以上-四年以内 30% 四年以上-五年以内 60% 五年以上 95% （10） 存货核算方法： ① 存货分类为：在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品 （包括库存的外购商品、自制半成品等） 、包装物、委托加工材料等。 ② 取得和发出的计价方法：（a）辅助材料取得时和领用时按计划成本计价，月 末结算成本差异将计划成本调整为实际成本。（b）在产品的工费按约当产量 折算后一年内固定，每年年末按实际水平进行调整。（c）其它存货日常核算 取得时按实际进价或实际成本计价；发出时按先进先出法或个别认定法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 ③ 低值易耗品的摊销方法：生产专用低值易耗品采用分期摊销、其它均采用一 次摊销法。 ④ 存货跌价准备的确认标准、计提方法：中期末、年末，对存货进行全面清查 后，当存货可变现净值低于其成本时，提取存货跌价准备，并视为已实现的 损失，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范 围内转回。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 根据重要性原则，对一些单价小，数量多，总额低于 1000 元的辅助材料，为 降低核算成本可不提存货跌价损失准备。 ⑤ 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 ３３ （11） 长期投资核算方法： ① 取得的计价方法：长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包 括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应 收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ② 长期股权投资的核算方法：对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响 的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的， 采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合 同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平 均摊销。2003 年 3 月起,若初始投资成本低于应享有的被投资单位净资产份额 的,将该差额转入资本公积(股权投资准备). ③ 长期债权投资的核算方法：中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率 计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。如果计提的利息到期 不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ④ 长期投资减值准备的计提：中期末及年末，对由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其预计可收回金额低于投资的帐面价值，按预计 可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认 损失的长期投资价值又得以恢复时，在原已确认的投资损失金额内转回。长 期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。具体确认标准：（a）被投资单 位遭遇突发性重大损失时；（b）被投资单位经评估的实际净资产值低于帐面 净资产值时； （c）投资比例在 20%以下采用成本法核算的被投资单位会计报表 上的净资产值小于实收资本时；（d）有市价的股票投资，市价总值低于帐面 投资总值时。 （12） 委托贷款核算方法： 对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托 贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息 并冲回原已计提的利息。中期末及年末，对委托贷款预计可收回金额低于贷款本 金的差额，计提委托贷款减值准备。 （13） 固定资产计价和折旧方法： ① 固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备 以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要 设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为 固定资产。 ② 固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、融资租入固定资产、 运输设备、其它设备及租入固定资产改良。 ３４ ③ 固定资产的取得计价：遵循实际成本计价原则计价。债务重组取得债务人用 以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币 性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。融 资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于 或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 ④ 固定资产折旧采用平均年限法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预 计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35-40 年 4% 2.74%-2.40% 通用设备 16-20 年 4% 6.00%-4.80% 专用设备 7-18 年 4% 13.71%-5.33% 运输设备 6-10 年 4% 16.00%-9.60% 其它设备 5-18 年 4% 19.20%-5.33% 租入固定资产改良支出,在租赁年限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的年 限内按直线法单独计提折旧. ⑤ 固定资产减值准备的计提：中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低 于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。已计提固定资产减值准备的固 定资产价值又得以恢复时，在原已计提的固定资产减值准备金额内转回。固 定资产减值准备按照个别固定资产项目计算确定。具体确认标准为:A.已不使 用的固定资产，按下列情况区别对待:(a)在以后不会或不可再使用，且已无 转让价值或残值的固定资产，按固定资产净值 100%计提减值准备。(b)在以后 不会或不可再使用，但具有一定转让价值或残值的固定资产，按固定资产净 值减去合理估计的转让价或变现净值后的差额计提减值准备。B.在使用中的 固定资产，按下列情况区别对待:(a)使用中产生大量不合格产品的固定资产， 按固定资产账面净值减去残值后的差额 100%计提减值准备。(b)由于技术进步 原因，新购同类型同成色的设备价格低于在使用的固定资产账面净值的，按 固定资产账面净值减去新购价格乘以成新率的差额计提减值准备(如:手机、 轿车、设备、电脑等)。(c)已损坏或部分损坏的使用效率极低的固定资产， 按市场可变现价格减去固定资产帐面净值后的差额计提减值准备。C.非经营 性固定资产，实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产，按可变现净 值减去账面净值后的差额计提减值准备。 （14） 在建工程核算方法： ① 取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项 目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估 计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 ② 在建工程减值准备的计提：中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年 内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利 益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。在建工程减值准 备按单项工程计提。 ３５ （15） 无形资产核算方法： ① 取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；债务重组取得债务人用以抵债 的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易 换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ② 摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有 效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者 平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 ③ 无形资产减值准备的计提：中期末及年末，对于因被其它新技术替代、市价 大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形 资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （16） 长期待摊费用摊销方法： ① 开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ② 其它长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （17） 借款费用： ① 借款费用资本化的确认原则：专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可 使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。专门借款的利 息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出 已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借 款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止 资本化。当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借 款费用，均计入发生当期损益。 ② 借款费用资本化期间：按季度计算借款费用资本化金额。 ③ 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法：每一会计期间利息的资本化金 额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。允 许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （18） 预计负债确认原则： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务金额可以可靠地计量。 ３６ （19） 收入确认原则： ① 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ② 提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③ 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠 地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （20） 所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （21） 本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响:无 （22） 重大会计差错更正：无 （23） 合并会计报表的编制方法： ① 合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入 合并范围的子公司的个别会计报表以及其它资料为依据进行编制。对外股权 投资凡比例超过 50%以上的境内投资单位均纳入合并范围，境外投资单位如 果资产总额、销售收入和净利润在公司中占的比重很小时（即各该类企业累 计三项均不超过 10%时）可不纳入合并报表范围。合并时对内部权益性投资 与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内 部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对合营企业，不纳入合并 会计报表范围。 ② 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 3、 税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 13％ 适用于销售棉花等 营业税 3％－8％ 所得税 15％--33% 注：2002 年母公司下属的全资企业所得税率是 15%，由公司总部一头清算。 2003 年接财政局通知，除在浦东新区的企业仍执行 15%的税率外，其它企业的所 ３７ 得税率定为 33%，并取消公司总部一头清算的优惠政策。我司有 3 家企业税率由 原 15%上调到 33%,同时取消一头清算,亏损企业的亏损数额不能与盈利企业盈利 额相抵消,使 2003 年同口径相比多交所得税约 266 万元。 4、 控股子公司及合营企业： （1） 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 本司实际 占股 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 比例 合并 上海汽车地毯总厂 制造业 10，687 万元 汽车装饰用品 157,488102.84 60% 是 上海旭申高级时装 制造业 2500 万元 制造服装 23,814,364.83 100% 是 有限公司 上海伊达服装 贸易 153 万元 服装贸易 1,241,056.33 72.73% 否 有限公司 上海藤岛染织品 制造业 120 万美元 染织品 4,440,613.02 55% 是 有限公司 上海荔达制衣厂 制造业 1600 万元 服装制造 12,841,999.65 100% 是 昆山双虎棉纺 制造业 600 万元 纺纱制线 4,138,079.58 73.33% 是 有限公司 江苏中联地毯 制造业 1600 万元 汽车装饰用品 58,958,236,33 81．45% 是 有限公司 上海美东针织 制造业 444 万元 针织布 4,482,900.58 75% 是 有限公司 上海申达无纺布 制造业 340 万元 制造无纺布 2,038,643.13 58.82% 是 制造有限公司 上海松江李尔汽车 制造业 6208.6 万元 汽车地毯 45,219,584.43 50% 否 声学组件有限公司 上海福文工贸有限 贸易 60 万元 贸易 805,804.90 50% 否 公司 上海依蒂尔有限公 贸易 100 万元 贸易 755,179.23 50% 否 司 上海申达科宝新材 制造业 11500 万元 膜结构材料 70,733,584.98 65.22% 是 料有限公司 上海司麦脱印染有 制造业 4466.8 万元 印染 36,182,928.85 58.21% 是 限公司 上海申达投资有限 投资 4000 万元 投资 40,250,559.88 100% 是 公司 上海申达投资管理 投资管理 100 万元 投资管理 1,004,400.85 100% 是 有限公司 澳门申达制衣有限 制造业 250 万港元 服装加工 2,074,145.62 100% 否 公司 上海邮申国际货运 服务业 100 万美元 货运代理 6,054,275.14 50% 否 有限公司 （2） 未纳入合并会计报表范围的子公司： ① 澳门申达制衣有限公司: 投资比例 100%，投资金额 250 万港元，因是境外企 业，其资产总额(888 万港元)、销售收入（2188 万港元）、净利润（0.05 万 港元）在母公司中占的比例极小，故根据公司主要会计政策的规定，没有将 该公司纳入合并范围。 ３８ ② 上海伊达服装有限公司:投资比例 72.73%,投资金额 115 万元,因经营期满,已 在办理注销手续,故今年不予合并. （3） 纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：无 （4） 本年度合并报表范围的变更情况： ① 新增：上海旭申高级时装有限公司,属新建投产； ② 取消：上海伊达服装有限公司,经营期满,正办理注销手续； ③ 取消：澳门商务城,因地块开发而歇业、终止； ④ 取消：上海申达贸易有限公司,经营期满,已歇业、终止。 （5） 报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： ：无 （6） 按照比例合并方法进行合并的公司：无 5、合并会计报表主要项目注释：(以下金额若未作特殊注明者,均为 人民币元) （1） 货币资金 项 目 币种类 年末余额 折算汇率 年末折人民币金额 年初数 1.现金 153,474.42 153,474.42 216,129.56 其中：美元 24.00 8.2767 198.64 24.00 2.银行存款 628,099,646.28 628,099,646.28 733,999,730.99 其中：美元 6,753,253.64 8.2767 55,894,654.40 5,133,433.43 港元 3,612.84 1.0657 3,850.20 3,612.75 澳元 0.00 0.00 6,512.75 3.其它货币资金 62,502,104.59 62,502,104.59 63,370,030.87 合计 690,755,225.29 690,755,225.29 797,585,891.42 （2） 短期投资 投资种类 证券名称 年初数 年末投资金额 年末市价总值 跌价准备 市价资料来源 1.股票投资 招商银行 2,482,000.00 0 0 0 2.股票投资 中国联通 9,762,580.00 0 0 0 2.股票投资 长江电力 0 2,175,288.30 4,391,047.08 0 上交所 3.债券投资 0215 国债 10,000,000.00 0 0 0 4.债券投资 02 中移(15) 29,970,000.00 0 0 0 合 计 52,214,580.00 2,175,288.30 4,391,047.08 0 （3） 应收票据 ① 应收票据 种类 年末金额 年初金额 a.银行承兑汇票 23,703,788.28 2,990,000.00 b.商业承兑汇票 8,169,283.18 46,000.00 合 计 31,873,071.46 3,036,000.00 ３９ ② 已用于贴现的商业承兑汇票 出票单位 出票日期 到期日 票面金额 备注 神龙汽车有限公司 2003 年 7 月—12 月 2004 年 1 月—6 月 7,140,000.00 贷款 （4） 应收帐款 ① 帐龄分析 项 目 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3 年以上 合计 应收金额 232,430,159.02 7,443,151.41 11,066,371.89 9,799,325.39 260,739,007.71 期 所占比例 89.14% 2.86% 4.24% 3.76% 100.00% 末 坏帐准备金额 11,621,507.94 744,315.15 2,213,274.39 7,182,447.02 21,761,544.50 数 坏帐准备金 5% 10% 20% 73.30% 8.35% 计提比例 应收金额 206,883,390.56 10,677,536.52 7,142,425.76 11,413,148.85 236,116,501.69 期 所占比例 87.62% 4.52% 3.02% 4.83% 100.00% 初 坏帐准备金额 10,344,169.53 1,067,753.66 1,428,485.15 6,445,899.83 19,286,308.17 数 坏帐准备金 5% 10% 20% 56.48% 8.17% 计提比例 注：3 年以上帐龄的金额中包括了三年以下风险较大的采用个别认定法计提的金额。 ② 其中:应收持本公司 44.78%股权的申达(集团)及其下属企业的帐款 客户单位 金额 发生日期 欠款原因 预计回收日期 a. 上海第四制线厂 222,854.75 97.10 资金困难 2004 年 12 月 b. 上海申达集团有限公司 13,103.64 2003.06 正常结算期 2004 年 6 月 c. 上海白玉兰染整有限公司 86,184.88 2003.12 正常结算期 2004 年 1 月 合 计 322,143.27 ③ 以前年度计提坏帐准备比例超过 50%的应收帐款，2003 年内收回或部分收回 的情况 客户名称 帐龄 应收金额 计提坏帐准备 2003 年收回金额 原计提理由 上海南市银狐公司 5年 15,000.00 14,250.00 15,000.00 按规定计提完全合理 南京汽车内饰件厂 5 年以上 284,602.42 270,372.30 63,530.00 按规定计提完全合理 ④ 本年度实际冲销的应收帐款 项 目 合计金额 原已提坏帐准备 冲销理由 是否关联交易 2 笔欠款 2,270,588.00 843,676.40 已破产、倒闭 否 ⑤ 年末应收帐款前 5 名金额合计为 21,223,381.36 元， 占全部应收帐款的 8.14%。 （5） 其它应收款 ① 帐龄分析 项 目 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3 年以上 合计 应收金额 24,227,484.39 11,159,450.24 149,388.00 4,919,385.04 40,455,707.67 年 所占比例 59.89% 27.58% 0.37% 12.16% 100.00% 末 坏帐准备金额 1,211,374.22 1,115,945.02 29,877.60 1,590,944.15 3,948,140.99 数 坏帐准备金计提比例 5% 10% 20% 32.34% 9.76% 应收金额 22,517,277.63 321,351.25 2,161,510.32 1,863,335.36 26,863,474.56 年 所占比例 83.82% 1.20% 8.05% 6.94% 100.00 初 坏帐准备金额 1,125,863.88 32,135.13 432,302.06 1,521,739.32 3,112,040.39 数 坏帐准备金计提比例 5% 10% 20% 81.67% 11.58% ４０ 注：3 年以上帐龄的金额中包括了三年以下风险较大的采用个别认定法计提的金额。 ② 其中:应收持本公司 44.78%股权的申达(集团)及其下属企业的帐款 客户单位 金额 发生日期 欠款原因 预计回收日期 上海申达集团有限公司下属企业 15,767,208.75 2003.09 股权收购款 年末收购尚未完成。 ③ 2003 以前年度计提坏帐准备比例超过 50%的其它应收款，2003 年内收回或部 分收回的情况 客户名称 帐龄 应收金额 计提坏帐准备 2003 年收回金额 原计提理由 供电局电费 4年 800.00 480.00 800.00 按帐令计提 上海整流器厂 5 年以上 15,000.00 14,250.00 15,000.00 按帐令计提 ④ 年末金额较大的其它应收款 项 目 金额 坏帐准备 性质 上海申达集团有限公司下属企业 15,767,208.75 788,360.44 股权收购款 联达安全气囊袋有限公司 9,500,000.00 950,000.00 国产办项目贷款 武汉泰昌汽车内饰件有限公 3,900,000.00 195,000.00 投资验资未完成暂挂 吴江申达制衣有限公司 2,886,442.44 865,932.73 加工点周转借款 上海协新毛纺厂 1,265,113.82 379,534.15 担保损失房产抵押款 合 计 33,318,765.01 3,178,827.32 ⑤ 本年度实际冲销的其它应收款 项 目 金额 原已提坏帐准备 冲销理由 是否关联交易 23 笔欠款 1,541,766.63 1,365,530.69 已关闭破产 否 ⑥ 其它应收款前五名金额合计为 33,318,993.01 元，占全部其它应收款的 82.36%。 （6） 预付帐款 ① 帐龄分析: 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3 年以上 合计 期末余额: 158,860,169.61 0.00 0.00 0.00 158,860,169.61 所占比例: 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100% 期初余额: 76,137,976.44 1,198,681.31 226,352.14 10,060.60 77,573,070.49 所占比例: 98.15% 1.55% 0.29% 0.01% 100% ② 期末余额中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款 （7） 应收补贴款 项 目 期末数 期初数 批准文件 内容说明 应收出口退税 532,989,468.47 307,127,751.73 沪国税退 财政资金因素 (1999)20 号 尚未实拨退税款 注:其中有 4.0491 亿元的应收出口补退税按政策已采用财政全贴息银行质 押贷款（凭财政退税核定单质押）收到了资金。 ４１ （8） 存货 可变现净值的 类别 存 货 跌价准备 确定依据 年末数 年初数 年末数 年初数 增减变动 原材料 90,119,353.77 74,967,042.15 4,851,272.91 387,431.14 +4,463,841.77 市价 在途物资 0.00 119,704.87 0.00 0.00 市价 包装物 988,894.59 1,167,955.68 0.00 0.00 市价 在产品 22,371,964.06 17,550,192.20 0.00 23,923.32 -23,923.32 市价 产成品 128,027,087.32 138,697,607.37 11,230,880.00 13,170,140.35 -1,939.260.35 市价 低值易耗品 27,788.65 18,134.00 0.00 0.00 市价 委外加工物资 3,085,776.80 1,083,202.32 0.00 0.00 市价 合计 244,620,865.19 233,603,838.59 16,082,152.91 13,581,494.81 +2,500,658.10 （9） 待摊费用 项目 年初金额 本年增加 本年摊销 年末金额 结存原因 保险费 685,127.63 2,085,726.94 2,293,716.39 477,138.18 2004 年受益 纺织专用物资 329.356.77 639,666.45 821,266.06 147,757.16 应分月摊销 其它 79,838.45 1,192,026.00 1,189,112.98 82,751.47 应分月摊销 合 计 1,094,322.85 3,917,419.39 4,304,095.43 707,646.81 1 年内到期的长期债权投资：无 （10） 长期投资 ① 长期投资分类列示 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 长期股权投资 183,607,044.21 59,643,528.26 6,882,345.25 236,368,227.22 长期债权投资 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 长期投资减值准备 (7,548,040.00) (6,778,861.82) 7,878.33 (14,334,780.15) 合 计 176,059,004.21 53,864,666.44 6,890,223.58 223,033,447.07 ②长期股权投资 （A）股票投资: 公司名称 股份性质 股票数量 占股比例 初始投资额 年末余额 年末市价 减值准备 备注 ST 同达 法人股 63 万 小于 1% 984,000.00 1,034,400.00 15.50 1,034,400.00 ST 东方明珠 法人股 12 万 小于 1% 510,000.00 530,000.00 14.52 0 第一医药 法人股 56.628 万 小于 1% 1,230,000.00 1,406,280.00 5.58 1,406,280.00 龙头股份 法人股 240 万 小于 1% 7,600,000.00 7,800,000.00 4.98 0 中国纺机 法人股 171.6 万 小于 1% 3,800,000.00 4,190,000.00 6.54 3,949,760.00 中百一店 法人股 153.7536 万 小于 1% 3,560,000.00 5,567,392.00 6.98 0 氯碱化工 法人股 22 万 小于 1% 1,080,000.00 1,100,000.00 8.05 0 ST 棱光 法人股 54.648 万 小于 1% 440,000.00 557,400.00 2.88 557,400.00 ST 白猫股份 法人股 14.52 万 小于 1% 566,000.00 600,200.00 9.31 600,200.00 ST 丰华 法人股 20.88 万 小于 1% 550,000.00 755,244.40 3.05 494,244.40 ST 豫园商城 法人股 24.2242 万 小于 1% 800,000.00 873,030.00 5.82 0 嘉宝集团 法人股 25.4592 万 小于 1% 500,000.00 707,440.00 5.06 0 ST 永生 法人股 36.501 万 小于 1% 1,440,000.00 1,517,400.00 5.78 1,152,718.51 ST 爱建股份 法人股 8.712 万 小于 1% 350,000.00 379,200.00 9.85 0 申能股份 法人股 50 万 小于 1% 1,400,500.00 1,400,500.00 14.47 0 广电股份 法人股 5.5 万 小于 1% 240,000.00 245,000.00 10.36 0 海泰发展 法人股 5 万 小于 1% 90,000.00 90,000.00 9.35 0 原水股份 法人股 25 万 小于 1% 690,000.00 690,000.00 7.96 0 天地源 法人股 2.688 万 小于 1% 57,000.00 57,000.00 5.32 0 长江开发 法人股 50 万 小于 1% 700,000.00 700,000.00 0 合计 26,587,500.00 30,200,486.40 9,195,002.91 ４２ （B）权益法核算的子公司股权投资（均不能随意变现） 被投资 占股 原始投资 以往 当年追加 本期权益 期初余额 年末帐面额 公司名称 比例 金额 追加额 投资额 增加额 洪都拉斯天 91.08% 8,124,004.00 0 8,124,004.00 -8,124,004.00 0 0 齐工业园 上海申达贸 90% 5,163,660.00 0 5,556,324.35 -5,163,660.00 -392,664.35 0 易有限公司 上海伊达 72.73% 1,110,489.64 0 1,158,907.13 0 82,149.20 1,241,056.33 制衣公司 澳门申达制 100% 2,651,500.00 0 2,074,145.62 0 602.42 2,074,748.04 衣有限公司 上海澳门 100% 7,354,767.15 0 7,133,060.28 -7,133,060.28 0 0 商务城 合计 24,404,420.79 24,046,441.38 -20,420,724.28 -309,912.73 3,315,804.37 （C）权益法核算的合营企业投资注（上海依蒂尔有限公司尚处筹建期,未体现损益）： 上海松江李尔 上海福文 上海依蒂尔 上海邮申货运 被投资公司名称 汽车地毯声学 合 计 工贸有限公司 有限公司 有限公司 组件有限公司 占股比例 50% 50% 50% 50% 原始投资金额 20,697,264.74 300,000.00 500,000.00 4,138,600.00 25,635,864.74 以往追加投资额 10,347,137.88 0 255,179.23 10,602,317.11 期初余额 32,604,553.19 760,797.23 755,179.23 4,138,600.00 38,259,129.65 本年新增投资额 0 0 0 0 0 本年权益增加额 12,615,031.24 45,007.67 0 1,915,675.14 14,575,714.05 累计权益增减额 14,175,181.81 505,804.90 0 1,915,675.14 16,596,661.85 其中:本年分得红利 1,515,448.37 60,000.00 0 0 1,575,448.37 年末帐面额 45,219,584.43 805,804.90 755,179.23 6,054,275.14 52,834,843.70 投资变现的 不能随意变现 不能随意变现 不能随意变现 不能随意变现 重大限制 （D）权益法核算的联营企业投资（下列投资均为不能随意变现） 被 投资 老华昌纱线有 新华昌纱线厂 上海金熊造纸 吴江申达制衣 上海申阳藤纺 上海火炬贸 上海恺悦投资 合 计 奥博实业公司 公司 限公司厂 有限公司 网毯有限公司 有限公司 织内饰件有限 易公司 发展公司 名称 公司 占被 投资 45% 45% 32.31% 46.91% 38.5% 30% 40% 35% 比例 原始 投资 11,889,318.32 9,699,221.70 10,500,000.00 1,576,559.00 880,000.00 14,972,886.00 200,000.00 0 49,717,985.02 金额 以 往 追 加 0 0 1,000,000.00 1,000,000.00 205,195.17 0 0 0 2,205,195.17 投 资 额 年初 20,650,648.68 23,490,839.06 12,196,051.95 2,692,657.08 1,094,271.70 14,087,996.28 189,290.96 0 74,401,755.71 余额 本 年 追 加 0 0 0 0 0 0 0 35,000,000.00 35,000,000.00 投 资 额 本 年 权 益 1,714,946.04 -287,289.44 1,256,665.75 15,819.56 10,152.25 4,595,383.42 818.01 0 7,306,495.59 净 增 加额 累 计 权 益 10,476,276.40 13,504,327.92 1,952,717.70 131,917.64 19,228.78 3,710,493.70 -9,891.03 0 29,785,071.11 净 增 加额 本年 分得 1,719,900.00 1,760,850.00 487,012.18 0 0 0 0 0 3,967,762.18 红利 年末 22,365,594.72 23,203,549.62 13,452,717.70 2,708,476.64 1,104,423.95 18,683,379.70 190,108.97 35,000,000.00 116,708,251.30 余额 ４３ （E）成本法核算的其它股权投资(20%比例以下)（以下投资均为不能随意变现） 占股 被投资公司名称 投资期限 投资金额 本年分得利润 年末余额 比例 江西森林公路公司 逐年递减 99.7～06.9 24,240,000.00 4,040,000.00 17,780,000.00 中纺联进出口有限公司 6.03% 无约定 3,641,098.00 291,288.00 3,641,098.00 二毛爱斯纺织有限公司 13.33% 无约定 4,000,000.00 0 4,000,000.00 上海银行