居然之家(000785)武汉中商2003年年度报告

武汉中商集团股份有限公司 ＷＵＨＡＮ ＺＨＯＮＧＮＡＮ ＣＯＭＭＥＲＣＩＡＬ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ ２００３ 年 — — — — — — — — 年度报告 地址 中国武汉市武昌区中南路 ９ 号 电话 ０２７－８７３２２６３５ 电挂 ５１６６ 传真 ０２７－８７３０７７２３ 邮编 ４３００７１ 1 目 录 第 一 节 重要提示 … … … … … … … … … … … … … … … … … .3 第 二 节 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … . .4 第 三 节 会计数据与业务数据摘要 … … … … … … … … … … . .5 第 四 节 股本变动及股东情况 … … … … … … … … . . … … … … 7 第 五 节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 … … … … … 9 第 六 节 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … 1 1 第 七 节 股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … 1 3 第 八 节 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … 1 5 第 九 节 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … 2 0 第 十 节 重大事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 1 第 十 一 节 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … 2 4 第 十 二 节 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … 6 8 2 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责 任 公司独立董事谭力文先生因公出国未参加会议 委托独立董事谢获宝先生表 决 董事胡爱民先生因工作原因未参加会议 委托董事长严规方先生表决 公司董事长严规方先生 总经理熊佑良先生 财务负责人刘自力先生声明 保 证本年度报告中财务报告的真实 完整 3 第二节 公司基本情况简介 一 公 司 法 定 中 文 名 称： 武 汉 中 商 集 团 股 份 有 限 公 司 公司法定英文名称 ＷＵＨＡＮ ＺＨＯＮＧＮＡＮ ＣＯＭＭＥＲＣＩＡＬ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ 英文名称缩写 ＺＮＣＧ 二 法定代表人姓名 严规方 三 公 司 董 事 会 秘 书 易国华 证券事务代表 薛玉 联系地址 武汉市武昌区中南路 号 联系电话 ０２７－８７３６２５０７ 传真 ０２７－８７３０７７２３ 电子信箱 ｘｕｅｙ３０７＠ｔｏｍ．ｃｏｍ 四 公司注册地址 武汉市武昌区中南路 号 公司办公地址 武汉市武昌区中南路 号 邮政编码 ４３００７１ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｃｈｉｎａｅｂｉｚ．ｂｉｚ 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 武汉中商 股票代码 ０００７８５ 七 其他有关资料 公司首次注册登记 地点 武汉市武昌区中南路 9 号 企业法人营业执照注册号 17769143 — 3 税务登记号码 420106177691433 公司聘请的会计师事务所名称 武汉众环会计师事务所 办公地址 武汉国际大厦 B 座 16 楼 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 公 司 本 年 度 利 润 总 额 及 其 构 成( 单 位 元) 2003 年度 利润总额 15,279,904.56 净利润 8,037,183.89 扣除非经常性损益后的净利润 6,665,231.53 主营业务利润 221,773,167.81 其他业务利润 29,239,453.64 营业利润 13,901,434.87 投资收益 2,577,176.73 补贴收入 95,498.00 营业外收支净额 -1,294,205.04 经营活动产生的现金流量净额 50,861,893.52 现金及现金等价物净增加额 -10,966,893.75 注 扣除的非经常性损益项目涉及金额 1,371,952.36 元 其中 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 1,048,064.20 其他营业外收入 支出 各种形式的政府补贴 95,498.00 短期投资损益 232,571.34 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 519,425.23 股权投资差额摊销 25,000.00 所得税影响 -548,606.41 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 元 ２００２年 2001年 项目 2003年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,913,226,218.88 1,875,346,304.93 1,875,346,304.93 1,657,347,756.90 1,657,347,756.90 净利润 8,037,183.89 12,515,727.00 11,425,877.46 21,331,933.28 21,679,231.08 总资产 2,009,356,796.72 1,849,270,381.91 1,849,039,618.87 1,773,734,051.51 1,773,734,051.51 股东权益(不含少数股东权益) 552,050,491.62 544,755,859.47 544,013,307.73 532,159,062.47 532,506,360.27 每股收益（元／股） 0.03 0.05 0.05 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的每 0.03 0.04 0.04 0.06 0.06 股收益 元／股 每股净资产（元／股） 2.20 2.17 2.17 2.12 2.12 调整后每股净资产 1.75 1.73 1.72 1.75 1.75 每股经营活动产生的现金 0.20 0.35 0.35 0.63 0.63 流量净额 净资产收益率 ％ 1.46 2.30 2.10 4.01 4.07 扣除非经常性损益后加权 1.22 2.06 2.06 2.70 2.70 平均净资产收益率 ％ 5 三 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 251,221,698.00 79,998,800.42 180,876,901.74 22,149,965.49 31,915,907.57 544,013,307.73 本期增加 1,607,436.78 803,718.39 6,429,747.11 8,037,183.89 本期减少 期末数 251,221,698.00 79,998,800.42 182,484,338.52 22,953,683.88 38,345,654.68 552,050,491.62 变动原因 1 盈余公积较年初增加 1,607,436.78 元 系报告期内计提的法定公积金及法定 公益金 2 未分配利润较年初增加 6,429,747.11 元 主要系本年度净利润转入 6 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 公 司 股 本 结 构 情 况( 截 止 2003 年 12 月 31 日) ２００３ 年度公司股份变动表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + — 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 142335648 - 142335648 其中 国家持有股份 142335648 142335648 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 37564800 37564800 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 179900448 179900448 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 71321250 71321250 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 71321250 71321250 三 股份总数 251221698 251221698 二 股票发行与上市情况 1 到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 经公司 2001 年 3 月 29 日召开的 2000 年度股东大会批准 以 2000 年 12 月 31 日的股本为公司基数 向全体股东每 10 股送 1 股 以资本公积金每 10 股转增 3 股 股权登记日为 2001 年 4 月 18 日 红股及转增股份上市交易日为 2001 年 4 月 19 日 本次送股及转增股后公司总股本增至 251,221,698 股 2 公司上市股票均为社会公众股 除 2 名董事 监事及高级管理人员外 无 别的内部职工股股东 二 股东情况介绍 一 截 止 2003 年 12 月 31 日 本 公 司 拥 有 股 东 户 数 为 20,020 户 二 公司前十名股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日 7 单位 股 名 年末持 比例 股份类 质押或冻结 股东名称 年度内增减 股东持股性质 次 股数量 ％ 别 的股份数量 武汉国有资产经营 １３６，８３５，６４８ 非流通 发起人国家股 １ ０ ５４．４８ 无 公司 ３２，５００ 已流通 流通股 武汉银厦房地产综 ２ ０ ９，３９１，２００ ３．７４ 非流通 无 定向法人国家股 合发展公司 武汉开元科技创业 ３ ０ ５，５００，０００ ２．１９ 非流通 ２，７５０，０００ 发起人国有法人股 投资有限公司 上海桥科工贸有限 ４ ０ ３，４９４，４００ １．３９ 非流通 无 境内法人股 公司 ５ 湖北省电力公司 ０ ３，４９４，４００ １．３９ 非流通 无 境内法人股 平安信托投资有限 ６ ０ ３，４９４，４００ １．３９ 非流通 无 境内法人股 责任公司 华运投资有限责任 ７ ２，５００，４００ ２，５００，４００ １．００ 非流通 无 境内法人股 公司 湖北徐东 集团 ８ ０ ２，１８４，０００ ０．８７ 非流通 无 境内法人股 股份有限公司 海南百勤投资顾问 ９ ０ ２，１８４，０００ ０．８７ 非流通 无 境内法人股 有限公司 武汉市机械设备进 ２，１８４，０００ １０ ０ ２，１８４，０００ ０．８７ 非流通 境内法人股 出口公司 质押 注 十大股东持股相关情况说明 １ 公司第一名股东系第三名股东的投资方 其余股东之间不存在任何关联关 系 ２ 公司原第七大股东 武汉华亿投资有限公司因注销 其股权由华运投资有 限责任公司承接 故报告期内增持公司股票 ２５０．０４ 万股法人股 三 公司控股股东情况介绍 1 控股股东名称 武汉国有资产经营公司 法人代表 李勇 成立日期 1994 年 8 月 12 日 注册资本 123,834 万元 公司类别 国有独资公司 股权结构 武汉市国有资产管理委员会持股 100% 经营范围 主营 授权范围内的国有资产经营管理 国有资产产权交易 信 息咨询 代理及中介服务 报告期内本公司控股股东没有发生变更 四 公司前十名流通股股东持股情况 截止 2003 年 12 月 31 日 8 名次 股东名称 年末持股数量 股东持股性质 １ 陈惠君 ８１９８４０ Ａ股 ２ 肖瑞 ７２８０００ Ａ股 ３ 何君 ２７７２４１ Ａ股 ４ 杨大正 ２６４１８９ Ａ股 ５ 陈平 ２３１７５１ Ａ股 ６ 郭歌飞 １７７９５２ Ａ股 ７ 游从明 １６６８００ Ａ股 ８ 北京丰棋永利商贸有限公司 １５００００ Ａ股 ９ 陈弈胤 １４７３４０ Ａ股 １０ 张细桂 １４６３００ Ａ股 注 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系以及是否属于一致行动人 9 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事和高级管理人员情况 一 基本情况 年 初 持 股 数年 末 持 股 数 姓名 职务 性别 年龄 任期 股 股 严规方 董事长 男 54 2003.5 — 2006.5 25,935 25,935 熊佑良 董事 总经理 男 48 2003.5 — 2006.5 0 0 刘自力 董事 总会计师 男 38 2003.5 — 2006.5 0 0 周世本 董事 副总经理 男 58 2003.5 — 2006.5 0 0 魏永新 董事 男 36 2003.5 — 2006.5 0 0 胡爱民 董事 男 48 2003.5 — 2006.5 0 0 谭力文 独立董事 男 55 2003.5 — 2006.5 0 0 李燕萍 独立董事 女 38 2003.5 — 2006.5 0 0 谢获宝 独立董事 男 36 2003.5 — 2006.5 0 0 肖书钢 监事会主席 男 52 2003.5 — 2006.5 0 0 陈玉进 监事 男 44 2003.5 — 2006.5 0 0 任渠 监事 女 39 2003.3 — 2006.5 0 0 史言昌 监事 男 51 2003.5 — 2006.5 0 0 汤俊 监事 男 33 2003.3 — 2006.3 0 0 董事会秘书 副 易国华 男 40 2003.5 — 2006.5 0 0 总经理 朱定志 总经理助理 男 32 2003.5 — 2006.5 0 0 1 报告期内公司现任董事 监事和高级管理人员所持公司股份数没有发生变 化 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓名 任职情况 魏永新 武汉国有资产经营公司战略策划部经理 胡爱民 武汉银厦房地产综合发展公司副总经理 汤俊 武汉国有资产经营公司资产财务部副经理 陈玉进 湖北省电力公司本部资产经营部副主任 二 公司董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 1 根据公司章程的有关规定 董事 监事的报酬由公司股东大会决定 高级 管理人员的报酬由公司董事会决定 2 报告期内 上述在公司任职的董事 监事 高级管理人员共 9 人在公司领 取报酬 报酬总额为 69.6 万元 金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 31 万 元 金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 25.9 万元 10 在公司受薪的董事 监事和高级管理人员 年度报酬总额在人民币 8 万元以上 的共 2 人 年度报酬总额在人民币 3 万元 8 万元的共 7 人 根据中国证监会 关于在上市公司建立独立董事制度的规范意见 的有关规 定 公司给予独立董事每人每年贰万元的津贴 独立董事出席公司董事会和股东大 会的差旅费及按公司章程行使职权所需的合理费用据实报销 独立董事津贴及其工 作费用开支 在董事会专项费用中列支 并列入公司的财务预算 3 董事魏永新 胡爱民 监事汤俊 陈玉进未在公司领取报酬 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1 报告期内聘任及离任的董事 １ 公司 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日召开的 ２００２ 年度股东大会进行董事会换届选举 选举严规方 熊佑良 周世本 刘自力 魏永新 胡爱民 谭力文 李燕萍 谢获 宝等 ９ 人为公司第五届董事会董事 其中 谭力文 李燕萍 谢获宝为独立董事 谢获宝为具有会计专业知识的人士 黄保云不再担任公司董事 ２ 公司 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日召开的第五届董事会第一次会议选举严规方为公 司第五届董事会董事长 2 报告期内聘任及离任的监事 １ 公司 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日召开的 ２００２ 年度股东大会进行监事会换届选举 选举肖书钢 陈玉进 汤俊 等 ３ 人为公司第四届监事会监事 经公司第二届职代会选举史言昌 任渠为公司第四届监事会职工监事 张海 东 赵银甫不再担任公司职工监事 ２ 公司 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日召开的第四届监事会第一次会议选举肖书钢为公 司第四届监事会主席 3 报告期内聘任及离任的高级管理人员 本报告期内 鉴于公司部分高级管理人员聘期已满 经总经理熊佑良提名 经 ２００３ 年 ４ 月 ７ 日召开的第四届董事会第十次会议审议 同意续聘周世本为公司副 总经理 刘自力为公司总会计师 易国华为公司董事会秘书 任期三年 聘请朱定 志为公司总经理助理 任期三年 二 截 止 2003 年底 公 司 在 册 员 工 4,814 人 其 中 销 售 人 员 2,296 人 技术人员 52 人 财 务 人 员 212 人 行政人员 911 人 具 有 高 级 专 业 职 称 4 人 中 级 专 业 技 术 职称 158 人 大 专 以 上 文 化 程 度 1,276 人 离退休人员 987 人 11 第六节 公司治理结构 一 公司的治理情况 1 报告期内 根据公司董事会下设的提名及薪酬与考核委员会提名 公司在 2003 年 5 月 13 日召开的 2002 年度股东大会中对董事会进行换届选举 聘请了 3 名独立董事 建立了独立董事制度 公司现届董事会成员中独立董事已占到 1/3 ２ 报告期内 根据公司董事会下设的提名及薪酬与考核委员会建议 经公司 董事会及股东大会审议 制定并通过了 公司董事及高级管理人员薪酬管理办 法 进一步完善了公司董事 高级管理人员的绩效评价和激励约束机制 二 独立董事履行职责情况 报告期内 三位独立董事均能出席或因工作关系授权委托其他独立董事出席报 告期内的董事会和股东大会 能根据法律 法规和公司章程赋予的职责 分别从法 律和财务角度对公司投资 担保及出售资产 对外投资等议案发表了专业意见 对 董事会的科学 客观决策 对公司的良性发展都起到了积极的作用 作为独立董 事 切实地维护了公司及广大中小投资者的利益 三 与 控 股 股 东 在 人 员 机构 财 务 资 产 及 业 务 上 的 五分开 情 况 1 报告期内 公司在人员 机构 财务 资产及业务上与控股股东武汉国有 资产经营公司彻底分离 2 公司办公机构和生产经营场所与控制股东完全分开 不存在 两块牌子 一套人马 混合经营 合署办公的情况 不存在控制人干预公司董事会和股东大 会已经作出的人事任免决定的情况 3 公司设有独立的管理部门 配备了专职人员 制定了健全的管理制度和职 责规范 公司所有的高 中级管理人员没有在控股公司兼职的情况 控股公司的所 有高 中级管理人员也不在本公司兼职情况 4 公司资产完整 独立拥有商标等无形资产 拥有独立的采购和销售系统 生产及辅助生产系统 与控股股东在土地使用权 工业产权和非专利技术上界定清 晰 公司商品采购 原材料供应 商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决 定 5 公司设立了独立的财会部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度 在银行开有独立账户 独立依法纳税 并制定了财务管理制度及权责规范 有 效的保障了财务核算的真实 准确 完整 公司在财务决策方面 能独立做出决 策 不存在控制人干预公司资金使用的情况 四 高级管理人员的考评及激励机制情况 2002 年年度股东大会上公司通过了 关于董事及高级管理人员薪酬管理办 法 高级管理人员的薪酬由 基薪 和 风险收入 两部分组成 由薪酬与考核 委员会在董事会年度会议召开前完成董事及高级管理人员的绩效考评工作 基薪计 发实行月度绩效考评 风险收入通过年度企业实绩和管理指标百分考核后兑现 12 第七节 股东大会情况简介 本 公 司 2003 年 度 召 开 了 一 次股东大会 2002 年年 度股 东 大 会简 介 一 股 东 大 会 的 通 知 召集 召 开 情 况 根据公司第四届董事会第十次会议决定 公司于 2003 年 4 月 9 日在 中国证 券报 与 证券时报 同时刊登了 武汉中商集团股份有限公司第四届董事会第十 次会议决议公告及召开 2002 年度股东大会的通知的公告 并于 2003 年 5 月 13 日上午在公司总部 中商广场 35 楼会议室召开 出席会议股东和委托代理人共 14 人 代表股份 162,755,695 股 占总股本的 64.79% 符合 公司法 和公司章程 的规定 二 股东大会通过的决议及决议刊登情况 大会以投票方式逐项审议通过了以下报告和议案 1 公司 2002 年度董事会工作报告 2 公司 2002 年度监事会工作报告 3 公司 2002 财务决算报告 4 公司 2002 年度利润分配方案 5 公司关于续聘武汉众环会计师事务所的议案 6 公司关于董事会换届的议案 7 公司关于监事会换届的议案 8 公司董事及高级管理人员的薪酬管理方案 9 公司资产抵押及贷款的议案 本次股东大会决议公告于 2003 年 5 月 14 日刊登在 证券时报 中国证券 报 上 三 选 举 更 换 公 司 董 事 监事情况 １ 本次股东大会审议通过了 公司关于董事会换届的议案 选举严规方 熊佑良 周世本 刘自力 魏永新 胡爱民 谭力文 李燕萍 谢获宝等 ９ 人为公 司第五届董事会董事 其中 谭力文 李燕萍 谢获宝为独立董事 谢获宝为具有 会计专业知识的人士 黄保云不再担任公司董事 2 本次股东大会审议通过了 公司关于监事会换届的议案 选举肖书钢 陈玉进 汤俊 等 ３ 人为公司第四届监事会监事 3 经公司第二届职代会选举史言昌 任渠为公司第四届监事会职工监事 张海东 赵银甫不再担任公司职工监事 13 第八节 董事会报告 一 报告期内公司的经营情况 一 主营业务的范围及其经营状况 1 公司所处行业及地位 公司所处行业为商业零售业 主营百货零售 是一家集商贸 实业 餐饮 进出口 房地产业务 软件生产为一体的综合性企业集团 目前公司拥有 6 家百货 店公司 1 家大型购物中心 14 家平价仓储店 营业面积达 25.85 万平方米 已形 成了多业态商业格局 2 公司主营业务经营状况 2003 年 是集团公司实行区域化多业态发展的关键一年 面对非典对经济造成 的冲击及多种商业资本激烈竞争的形势 一年来 公司以经济效益为中心 全力扩 销创利 以连锁经营为重心 走 质量效益型 发展道路 以发展为第一要务 大 力开拓异地市场 率先在全省商业企业中实现跨省扩张 以精细化管理为手段 提 高经营管理质量 公司在激烈的市场竞争的条件下 保障了应有的市场份额 2003 年 全年实现主营业务收入 19.13 亿元 同比上升 2.02% 实现利润总额 1,528 万 元 同比下降 35.18% 公司报告期内主要业务构成 单位 万元 主营业务收入比 主营业务成本收 毛利率上年增 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 上年增减 ％ 入上年增减 ％ 减 ％ 商业零售 189,165.72 167,406.56 11.50 +2.01 +2.13 -0.95 房地产开发 1,887.68 658.26 65.13 +19.21 +21.56 -1.02 工业 269.22 229.88 14.61 -46.84 -43.53 -25.54 合计 191,322.62 168,294.70 12.04 +2.02 +2.08 -0.33 本公司主营业务及结构在报告期内未发生较大变化 二 公 司 主 要 控 股 公 司 及 参 股 公 司 的 经 营 情 况 及 业 绩 ( 占 净 利 润 的 10%) 单位 万元 企业名称 注册资本 主营业务 主营业务收入 净利润 物业管理 商业零售批 武汉中商广场管理有限公司 ５，０００ ２２，５２４．５７ ８６３．０５ 发 仓储 武汉中江房地产开发有限公司 １，１００ 房地产开发 １，８８７．６８ ４３３．２０ 三 主 要 供 应 商 客户情况 公司主要从事商业零售及批发业务 本报告期内公司向前五名供应商合计采购 金额为 ３ 亿元 占采购总额的 ８．２％ 公司的主要客户为湖北地区消费者 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 14 ２００３ 年 面对非典对经济造成的冲击 在零售市场分流进一步加剧的形势 下 公司面临了更加严峻的形势和挑战 公司经营 管理与发展中也存在一些亟待 解决的问题 一是企业发展不快，竞争力尤待加强 规模与效益不成正比 二是经 营管理与精细化要求有差距 三是连锁经营体制尚需进一步磨合完善 四是新店发 展质量有待提高等 公司主要采取了以下措施 １ 以扩销创利为中心 调整结构 积极营销 有效抢占了市场份额 一是坚 持调整 切实提高经营竞争力 二是紧贴市场 营销活动见实效 三是加强 攻 关 生鲜经营水平有提高 四是围绕主业 多元经营出成果 进出口公司积极扩 大代理 巩固中东市场 中江公司推出 世界 ５００ 强中国武汉总部大楼 的系列营 销 实现租售房同比增长 ５９ ２ 坚持连锁 完善体制 奠定了区域化多业态发展基础 一是理顺关系 积 极拓展专业化连锁经营 形成了百货 超市 家电和药业四大专业连锁体系并举的 格局 二是创新模式 实行区域化多业态发展 成立荆州 黄石 襄樊 河南 湖 南五大区域管理公司 在一个区域内把百货 超市 家电专卖各业态形成集合 实 行多业态 全方位发展 ３ 明确了走质量效益型道路方向 推进精细化管理向纵深发展 一是加强营 运管理 提高运营质量 二是加强终端管理 提高门店销售推广能力 三是加强财 务管理 提高资金控制能力 四是强化行政及信息管理 确保企业正常运转 ２００３ 年荣获中国商业联合会颁发的 ２００３ 年度中国商业科技创新企业 称号和 全国 商业科学技术进步二等奖 ４ 以发展为第一要务 加快扩张 开创了发展新局面 公司积极向省内外二 级市场推进 全年发展新网点 ９ 个 新增经营面积 １１．８３ 万平方米 ５ 大力建设 四大保障系统 保证了各项工作正常开展 二 报告期内公司的投资情况 报告期末 公司长期投资的余额为 １５，６４１ 万元 比年初增加 ２，８９４ 万元 主 要是投资组建湖北世纪中商百货有限公司 一 本报告期内公司没有募集资金 亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报 告期内 二 报告期内公司非募集资金投资情况 报告期内公司与湖北省住宅发展有限公司共同投资组建湖北世纪中商百货有 限公司 该公司注册资本为 5,000 万元 公司出资人民币 2,500 万元 占 50%的股 份 该公司已于 2003 年 4 月 21 日注册 见 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日公司在 中国证券 报 证券时报 上刊登的公告 三 公司财务状况和经营成果分析 单位 元 项目 2003 年 2002 年 +% 总资产 2,009,356,796.72 1,849,039,618.87 +8.67 长期负债 302,545,000.00 104,045,000.00 +190.78 15 股东权益 552,050,491.62 544,013,307.73 +1.48 主营业务收入 1,913,226,218.88 1,875,346,304.93 +2.02 主营业务利润 221,773,167.81 218,691,477.26 +1.41 利润总额 15,279,904.56 23,573,306.36 -35.18 净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 -29.66 现金及现金等价 -10,966,893.75 -28,595,928.65 +61.65 物净增加额 注 1 总资产较年初增加 8.67% 主要系报告期内控股子公司武汉中商团结销品 茂有限责任公司增加的专项工程投入所致 2 长期负债较年初增加 190.78% 主要系报告期内控股子公司武汉中商团结 销品茂有限责任公司增加专项工程借款 3 股东权益较年初增加 1.48% 主要系报告期内增加的净利润所致 4 主营业务收入较去年增加 2.02% 主要系报告期内增加销售网点所致 5 主营业务利润较去年增加 1.41% 主要系报告期内销售额增加所致 6 利润总额较去年同期下降 35.18% 主要系报告期内增加销售网点所增加的 开办费 折旧费等 7 净利润较去年同期下降 29.66% 主要系报告期内利润总额下降所致 8 现金及现金等价物净增加额较去年同期增加 61.65% 主要系报告期内增加 武汉中商团结销品茂工程专项借款所致 四 新年度的经营计划 围绕走质量效益型道路这个根本 全面实施精细化连锁管理 区域性多业态发 展的方针 进一步坚持和完善连锁经营体制 全力扩销 规范管理 创新机制 加 快发展 把企业经营 管理 改革 发展提高到一个新的水平 一 全力扩销创利 搞活经营 提升企业经济效益 一是进一步加强卖场建 设 提高终端销售能力 二是不断调整经营布局和商品结构 增强聚客能力 三是 提高采购工作水平和质量 建设强大的供应链保障体系 四是创新营销 向全方位 营销发展 五是提高物流配送能力 支撑连锁经营发展 二 坚持走质量效益型道路 推动精细化连锁管理再上新台阶 一是重点开 展 十四清 十四查 十四个规范 的工作 提高经营 管理和发展质量 二是理 顺 优化连锁管理与区域管理的关系和运行机制 三是强化业务基础管理 四是加 强财务管理与资金运作 优化资金链 五是强化监督管理 堵塞经营管理漏洞 六 强化战略管理 提高战略决策判断能力 七是畅通息渠道 规范企业行政管理 三 深化改革 创新机制 激发企业发展潜力与活力 一是进一步完善企业 法人治理结构 二是深化企业内部三项制度改革 激发企业活力 三是深化公司内 部重组 四是进一步改革分配制度 体现按绩取酬 四 继续加快发展 拓展经营网点 提高发展质量 一是继续建设五大区域 市场 二是增强发展工作的计划性 前瞻性 仙桃购物广场 百货 世纪中商 销品茂要确保如期开业 三是加大选点工作力度 积极慎重发展 五是加强设备招 16 投标管理 设备质量的检查和工程质量的监督 六是拓宽发展渠道 进一步降低公 司的营运风险 五 董事会的日常工作 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司召开了五次董事会 具体情况如下 １ 本公司于 ２００３ 年 4 月 7 日在公司本部 中商广场 35 楼会议室召开了第四 届董事会第十次会议 会议应到董事 9 人 实到 9 人 会议通过如下报告和议案 １ 公司 ２００２ 年度经营业绩和 ２００３ 年度工作计划的报告 ２ 公司 ２００３ 年度董事会工作报告 ３ 公司 2002 年度财务决算报告 2003 年度财务预算报告 ４ 公司 2002 年度利润分配预案 ５ 公司 2002 年年度报告正文及摘要 ６ 公司关于续聘武汉众环会计师事务所的议案 ７ 公司关于董事会换届的议案 ８ 公司关于聘请高级管理人员的议案 ９ 公司董事及高级管理人员的薪酬管理方案 １０ 公司关于组建湖北世纪中商百货有限公司的议案 11 公司关于为武汉中商团结销品茂管理有限公司担保的议案 12 公司资产抵押及贷款事项的议案 13 公司关于召开 2002 年度股东大会的议案 到会董事以举手表决方式一致通过上述议案并形成决议 决议公告及年度报告 摘要刊登在 2003 年 4 月 9 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日 在公司本部 中商广场 ３５ 楼会议室召开第四届董事会 第十一次会议 会议应到董事 ９ 人 实到 ７ 人 ２ 名董事委托其他董事参加 会议 通过如下报告和议案 １ 公司 ２００３ 年第一季度报告 ２ 公司关于出售部分资产的议案 到会董事以举手表决方式一致通过上述议案并形成决议 决议公告及 2003 年 第一季度报告刊登在 2003 年 4 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ ２００３ 年 ５ 月 １３ 日 在公司本部 中商广场 ３５ 楼会议室召开了 ２００３ 年度 第五届董事会第一次会议 会议应到董事 ９ 人 实到 ８ 人 １ 名董事委托其他董事 参加 会议审议通过了 武汉中商集团股份有限公司关于选举严规方先生为第五届 董事会董事长的议案 会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ５ 月 １４ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ４ ２００３ 年 ８ 月 ２１ 日 在公司本部 中商广场 ３５ 楼会议室召开第五届董事会 第二次会议 会议应到董事 ９ 人 实到 ７ 人 ２ 名董事委托其他董事参加 会议通 过如下议案 １ 公司 ２００３ 年上半年经营业绩和下半年工作计划的报告 ２ 公司 ２００３ 年上半年财务报告 17 ３ 公司 ２００３ 年中期报告及摘要 ４ 公司关于向银行申请 １８，０００ 万元授信额度的议案 ５ 关于董事会授权董事长 董事总经理代表董事会行使贷款及贷款担保权 限的议案 会议决议公告刊登在 ２００３ 年 ８ 月 ２３ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ５ ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日 在公司本部 中商广场 ３５ 楼会议室召开第五届董事 会第三次会议 会议应到董事 ９ 人 实到 ８ 人 １ 名董事委托其他董事参加 会议 通过了 公司 ２００３ 年第三季度报告 本次会议决议根据深圳证券交易所的有关规定未公告 （ 二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据 公司法 证券法 和公司章程的等有关法 律 法规的要求 严格按照股东大会的决议和授权 认真执行股东大会通过的有关 决议 六 本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经武汉众环会计师事务所审计 公司 ２００３ 年度实现净利润 ８，０３７，１８３．８９ 元 按 １０％提取法定公积金 ８０３，７１８．３９ 元 按 １０％提取公益金 ８０３，７１８．３９ 元 加上年 初未分配利润 ３１，９１５，９０７．５７ 元 可供股东分配的利润为 ３８，３４５，６５４．６８ 元 经公 司董事会研究 决定 ２００３ 年不进行利润分配 也不进行资本公积转增股本 该预 案须提交公司 ２００３ 年度股东大会审议通过 七 专项说明及独立意见 一 按照 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知 证监发［２００３］５６ 号 的要求 公司审计机构武汉众环会计师事务 所对此出具了 关于武汉中商集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情 况的专项说明 如下 １ ２００３ 年无控股股东占用上市公司资金的情况 ２ ２００３ 年其他关联方全年累计占用上市公司资金 １０，５５５，９７２．２８ 元 其中 ２００３ 年全年累计经营性占用上市公司资金 １０，５５５，９７２．２８ 元 ２００３ 年全年累计非 经营性占用上市公司资金 ０ 元 截止 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 其他关联方共占用上市 公司资金 １０，５５５，９７２．２８ 元 其中经营性占用上市公司资金 １０，５５５，９７２．２８ 元 非 经营性占用上市公司资金 ０ 元 具体情况如下表 ２００３年 ２００３年累计 ２００２年１２月３１ 占 与上市公司 相对应的会 累计贷 ２００３年１２月３１日 占用 用 序号 资金占用方名称 的关系 借方发生 日占用资金 原因 方 计科目 方发生 占用资金数额 式 额总计 数额 额总计 18 １ 武汉东方之珠酒 控股子公司 其他应收款 楼夜总会有限公 ４，６７６，０４２．３２ ４，６７６，０４２．３２ 司 ２ 武汉中南旅业餐 控股子公司 其他应收款 饮有限公司 ５，４７９，９２９．９６ ５，４７９，９２９．９６ ３ 武汉美景实业有 控股子公司 其他应收款 限公司 ４００，０００．００ ４００，０００．００ 经 营性 １０，５５５，９７２．２８ １０，５５５，９７２．２８ 占用 资金 小计 非经 营性 占用 资金 小计 占用 资金 合计 二 独立董事关于对外担保情况的独立意见 根据中国证监会下发的证监发［２００３］５６ 号 关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知 简称 通知 的精神 公司的独立 董事本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真核查 说 明如下 １ 截止本报告期末 公司没有为控股股东及本公司持股 ５０％以下的其他关联 方 任何非法人单位或个人提供过担保 不存在违规担保事项 控股股东及其他关 联方也未强制公司为他人提供担保 公司担保均为对控股子公司的担保 ２ 根据通知的要求 公司董事会第五届四次会议审议通过了 修改公司章程 的议案 对对外担保的审批程序 被担保对象的资信标准等方面作出规定 公司 对外担保应当取得董事会全体成员 ２／３ 以上签署同意 或者经股东大会批准 公司 不得直接或间接为资产负债超过 ７０％的被担保对象提供债务担保 该议案尚须报请 公司股东大会批准 ３ 对照中国证监会［２００３］５６ 号文件要求 独立董事认为公司对历史形成的对 控股子公司对外担保的金额较大 对外担保金额占公司净资产的比例较高 希望公 司尽快办妥各项担保业务的反担保措施 落实其他相关的管理措施 使对外担保金 额占合并会计报表的净资产的比例降至 ５０％以下 切实有效地控制对外担保的风 险 八 其他事项 本年度公司信息披露的报纸为 中国证券报 证券时报 19 第九节 监事会报告 一 报告期内监事会的工作情况 ２００３ 年公司监事会依照 公司法 公司章程 及 证券法 有关规定 认真履行了股东大会赋予的职责 报告期内 本公司监事会召开了三次监事会会 议 ２００３ 年 ４ 月 ７ 日召开了第三届七次监事会 审议通过了 公司 ２００２ 年度监事 会工作报告 公司 ２００２ 年利润分配预案 公司 ２００２ 年年度报告正文及摘 要 公司关于监事会换届的议案 决议于 ２００３ 年 ４ 月 ９ 日刊登在 中国证 券报 证券时报 上 ２００３ 年 ５ 月 １３ 日召开了第四届一次监事会 会议一 致选举肖书钢先生为本届监事会主席 决议于 ２００３ 年 ５ 月 １４ 日刊登在 中国证券 报 证券时报 上 ２００３ 年 ８ 月 ２１ 日召开了第四届二次监事会 审议通过 了 公司 ２００３ 年中期报告及摘要 决议于 ２００３ 年 ８ 月 ２３ 日刊登在 中国证券 报 证券时报 上 本报告期内 监事会成员参加了公司 ２００２ 年年度股东大会 列席了公司第四 届十次 十一次 五届一次 二次 三次董事会 二 公司依法运作情况 监事会认为 公司决策程序合法 内部控制制度健全 公司董事及高级管理人 员能认真落实股东大会决议 锐意开拓 真诚合作 为公司的发展作了不懈的努 力 在执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程及损害公司利益的行为发生 三 检查公司财务的情况 公司财务报告经武汉众环会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告 监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 四 募集资金投入情况 报告期内公司没有募集资金 亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期 内 五 收购 出售资产情况 报告期内公司出售资产行为法律手续完整 资产交易价格合理 未发现内幕交 易 未损害部分股东的权益或造成公司资产流失 六 关联交易情况 公司关联交易均按市场公平交易的原则运行 无损害公司利益的行为 20 第十节 重大事项 一 报 告 期 内 公 司无 重大诉讼 仲裁事项 以前期间发生延续到报告期的重大诉讼 事项如下 宜昌中昌商业有限公司与宜昌天龙贸易公司案 该案已经宜昌中级人民法院 一审和湖北省高级人民法院二审 判决中昌公司偿还伍家建行借款本金人民币 100 万元及利息 由天龙公司 我公司对中昌公司组织清算 依法定程序清偿借款本息 该案在以前定期报告中披露 该案在执行过程中 宜昌中院于 2002 年 12 月 26 日作出裁定 裁定我公司在接受的财产范围内对伍家建行承担清偿责任 2003 年 6 月 3 日宜昌中院又对我公司作出裁定 对 1999 年 3 月作出的终审判决进行再 审 并中止原判决的执行 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 ２００３ 年 ４ 月 ２２ 日经公司第四届董事会第十一次会议审议 同意将所属的沿 江大道 １５６ 号土地 土地使用面积为 ３，８０６．６４ｍ２ 及建筑物 现为公司下属子 公司武汉中南和记实业开发有限公司和胜利街 ３１５ 号土地 土地使用面积为 １５，４１５．１９ｍ２ 及建筑物 现为公司下属分公司中南商都所在地出售给湖北省住 宅发展有限公司 由该公司进行开发和改造 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日 经湖北大信资产 评估有限公司评估并出具评估报告 上述资产评估值为人民币 ４，４１３．１ 万元 在此 基础上 经双方协议转让价格为人民币 ４，５００ 万元 其中以现金方式支付人民币 ２，５００ 万元 另外还建的商用面积 ５，０００ 平方米折价为人民币 ２，０００ 万元 目前正 在办理相关手续 报告期内公司收到现金人民币 １，５００ 万元 见 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日公司在 中国证券报 证券时报 上刊登的公告 三 报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司重大关联交易系与公司控股子公司之间的担保 详见本节 重大 担保 四 报告期内公司重大合同及履行情况 一 托管 承包及租赁情况 １ ２００３ 年 ２ 月 ２０ 日 公司与河南信阳政源房地产开发有限公司签定了房屋 租赁合同 租赁其位于河南信阳市东方红大道中段东方京城商业广场建筑物内的地 下一层及地上一至四层及五层部分用于商业经营 面积合约 ２３，０００ 平方米 租赁 期为 ２０ 年 租金第一年为 ４８０ 万元 每三年递增 ５％ 直至租金增到 ６００ 万元／年 为止 报告期内公司已支付定金 １５０ 万元 公司 ２００３ 年一季度报告中已披露 ２ ２００３ 年 ４ 月 １１ 日 公司与岳阳市白杨实业有限公司 岳阳市桥东商城实 业有限公司签定了房屋租赁合同 租赁位于岳阳市云梦路 １ 号的世纪商业城建筑物 21 的地下 １ 层及地上 １ 至 ５ 层全部 地上第 ６ 层部分用于商业经营 面积合约 ２４，６００ 平方米 租赁期为 ２０ 年 租金及相关费用第一年为 ５００ 万元／年 第五年 开始逐年递增 直至 ７００ 万元／年封顶止 公司 ２００３ 年中期报告中已披露 ３ ２００３ 年 ７ 月 ９ 日 公司与襄樊市供销合作社签定了房屋租赁合同 租赁 其位于樊城区丹江路 ４３ 号 建筑面积约为 １２，０００ 平方米的建筑物用于商业经营 租赁期为 ２０ 年 报告期内公司已支付定金 ５０ 万元 公司 ２００３ 年三季度报告中 已披露 ４ ２００３ 年 ７ 月 ２４ 日 公司与十堰市东方超市有限责任公司签定了房屋租赁 合同 租赁其位于十堰市公园路 ８１ 号 １ ４ 层建筑面积约为 １１，０００ 平方米的建 筑物用于商业经营 租赁期为 ２０ 年 报告期内公司已支付定金 ５０ 万元 公司 ２００３ 年三季度报告中已披露 ５ ２００３ 年 ８ 月 ６ 日 公司与武汉豪强装饰工程有限公司签定了房屋租赁合 同 租赁其位于仙桃市钱沟路建筑面积约为 １２，０００ 平方米的建筑物用于商业经 营 租赁期为 ２０ 年 报告期内公司已支付定金 １５０ 万元 公司 ２００３ 年三季度报 告中已披露 ６ ２００３ 年 ８ 月 ２８ 日 公司与武汉海润房地产开发有限公司签定了房屋租赁 合同 租赁其位于襄樊市长虹路建筑面积约为 １１，０００ 平方米的建筑物用于商业经 营 租赁期为 ２０ 年 报告期内公司已支付定金 ２００ 万元 二 重大担保 １ 公司为下属控股子公司担保 单位 人民币 万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０２．０８ ２，０００ ２００３．０２．０８－２００４．０２．０８ 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０９．０５ １，０００ ２００３．０９．０５－２００４．０３．０８ 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０９．１２ １，０００ ２００３．０９．１２－２００４．０３．１２ 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０９．１９ １，０００ ２００３．０９．１９－２００４．０３．１９ 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０８．２８ ２，０００ ２００３．０８．２８－２００４．０８．２８ 武汉徐东平价广场有限公司 ２００３．０６．３０ ２，０００ ２００３．０６．３０－２００４．０６．２７ 武汉徐东平价广场有限公司 ２００３．１０．０７ ２，０００ ２００３．１０．０７－２００４．０１．１５ 武汉徐东平价广场有限公司 ２００３．０７．０３ ２，０００ ２００３．０７．０３－２００４．０７．０３ 武汉中商团结销品茂管理有限公司 ２００３．０６．２８ ５，０００ ２００３．０６．２８－２００７．０６．２８ 武汉中商团结销品茂管理有限公司 ２００２．０９．０１ ２０，０００ ２００２．０９．０１－２００７．０８．３１ 武汉中商团结销品茂管理有限公司 ２００３．０４．２９ ５，０００ ２００３．０４．２９－２００８．０４．２８ 湖北世纪中商百货有限公司 ２００３．０９．２６ ３，０００ ２００３．０９．２６－２００４．０９．２６ 2 下属控股子公司为公司担保 单位 人民币 万元 担保人 发生日期 担保金额 担保期 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．１２．１９ １，０００ ２００３．１２．１９－２００４．１２．２１ 22 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．１２．１９ １，０００ ２００３．１２．１９－２００４．１２．２１ 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０４．０４ １，０００ ２００３．０４．０４－２００４．０４．０４ 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０４．１０ １，０００ ２００３．０４．１０－２００４．０４．１０ 武汉中商广场管理有限公司 ２００３．０４．２１ ５００ ２００３．０４．２１－２００４．０４．２１ 2000 年 6 月 23 日 公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工商 银行武汉市水果湖支行签定 最高额抵押合同 约定以其所拥有的位于武昌中南 路中商广场部分房地产 地下 1 3 层及地上 1 9 层建筑面积 50,294.01 平方米房 屋 为公司及公司控股二级法人向该行借款总额 43,000 万元内提供抵押担保 期限自 2000 年 6 月 23 日至 2006 年 6 月 23 日止 双方到武汉市房地产登记发证中 心办理了抵押登记手续 以前年度已披露 三 报告期内公司不存在委托理财情况 四 其他重大合同 １ ２００３ 年 ３ 月 ６ 日 本公司与湖北省住宅发展有限公司签署协议 共同投 资组建湖北世纪中商百货有限公司 双方各以现金人民币 ２，５００ 万元出资 各占 50%的股份 该议案已经公司于 ２００３ 年 ４ 月 ７ 日召开的四届十次董事会审议通过 了 见 ２００３ 年 ４ 月 ８ 日公司在 中国证券报 证券时报 上刊登的公告 ２ ２００３ 年 ５ 月 ６ 日 公司 以下简称甲方 与湖北省住宅发展有限公司 以下简称乙方 签署协议 甲方将所属的沿江大道 １５６ 号土地 土地使用面积为 ３，８０６．６４ｍ２ 及建筑物 现为公司下属子公司武汉中南和记实业开发有限公司和 胜利街 ３１５ 号土地 土地使用面积为 １５，４１５．１９ｍ２ 及建筑物 现为公司下属分 公司中南商都所在地转让给乙方 资产转让价格总计人民币 ４，５００ 万元 其中以现 金支付 ２，５００ 万元 另外还建的商用面积 ５，０００ 平方米折价为 ２，０００ 万元 公司 在 ２００３ 年中期报告中披露 五 报 告 期 内 公 司 或 持 股 ５ ％ 以上的股东 未 在指 定 报 纸 和 网 站 上 披 露 承 诺 事 项 六 报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内经公司 ２００２ 年度股东大会审议通过 公司续聘武汉众环会计师事务 所有限责任公司担任本公司 ２００３ 年度财务会计报表 合并报表 的审计 经 ２００３ 四届十次董事会审议通过同意支付该所 ２００３ 年度审计费用总计 ４０ 万元 公司不 承担差旅费等其他费用 该审计机构已为本公司提供审计服务 ３ 年 七 报告期内公司 公司董事会及董事没有受中国证监会稽查 中国证监会行政处 罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 公司亦未收到中国证监会及其派驻机 构对公司出具的整改意见 八 其他重大事项 报告期内公司没有更改名称及股票简称 23 第十一节 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 武众会（２００４）２８６ 号 武汉中商集团股份有限公司全体股东 我们审计了后附的武汉中商集团股份有限公司 以下简称中商集团 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表 ２００３ 年度的利润表及合并利润表 ２００３ 年度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表的编制是中商集团管理 当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计 报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的 规定 在所有重大方面公允反映了中商集团 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和现金流量 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 彭 斌 中国注册会计师 王传平 中国 武汉 ２００４ 年 ３ 月 １８ 日 二 会计报表 附后 三 会 计 报 表 附 注 ２ ０ ０ ３ 年 １２ 月 ３ １ 日 一 公司的基本情况 24 武汉中商集团股份有限公司（以下简称 本公司 ）的前身武汉市中南商业大楼 是经武汉市商业局批准 于一九八四年九月成立的国有企业 一九八九年十二月三十一日 经武汉市经济体制改革委员会武体改[1989]78号 文批准 武汉市中南商业大楼进行股份制改造 在武汉市中南商业大楼的基础上于 一九九零年四月二十五日组建设立武汉中南商业 集团 股份有限公司 一九九三年十二月二十九日 国家体改委以体改生[1993]238号文确认本公司为 规范化股份制试点企业 一九九七年二月十九日 经武汉市经济体制改革委员会武 体改[1996]21号文批准 本公司更名为武汉中商集团股份有限公司 经 中 国 证 券 监 督 委 员 会 证 监 发 字（1997）363 号 文 及 深 圳 证 券 交 易 所 深 证 发 1997 269号文审核批准 本公司社会公众股于一九九七年七月十一日在深圳证 券交易所挂牌交易 截至二零零三年十二月三十一日本公司股份总额为251,221,698股 其中国家股 142,335,648股 法人股37,564,800股 社会公众股71,321,250股 本公司企业法人营业执照注册号为 ４２０１００１１０１１４８ 注册资本为 ２５１，２２１，６９８．００ 元 经营范围 针纺织品 百货 工艺美术品 五金交电 日用杂品 电器机械及 器材 农机 果蔬 水产 农副产品的收购 加工经营 连锁店经营管理 物流配 送 仓储 不含易燃 易爆物品 西药 中成药 烟酒 生鲜食品 副食 其他 食品零售兼批发 黄金饰品零售及维修 摄影 干洗 字画装裱 工艺美术匾及玻 璃用品加工 编织工艺品制造 经营本系统商品进出口业务 接受本系统单位的代 理出口业务 经营本系统技术进口业务 承办中外合资经营 合作生产 来料加 工 来样加工 来件配装 补偿贸易 易货贸易及转口业务 复印 汽车货运 以上经营范围中需专项审批的 仅供持有许可证的分支机构使用 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 及有关补充规定 ２ 会计年度 25 本公司会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 ３ 记账本位币 本公司记账本位币为人民币 ４ 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础 各项财产物资按取得时的实际成本计 价 ５ 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务 按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币 记账 期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益 并按规定计入 财 务费用 在建工程 等科目 ６ 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 ７ 短期投资核算方法 １ 短期投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相 关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期 但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本 ２ 短期投资持有期间取得的现金股利或利息 除收到的 已记入应收项目 的现金股利或利息外 均直接冲减短期投资的账面价值 ３ 处理短期投资时 按短期投资账面价值与实际取得价款的差额 确认为 当期投资损益 期末短期投资按成本与市价孰低计量 市价低于成本的部分按单项投资计提跌 价准备 ８ 坏账核算方法 １ 坏账的确认标准 本公司对因债务单位已撤销 破产 资不抵债 现金流量严重不足等有确凿证 据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账 26 ２ 坏账损失的核算方法 以及坏账准备的确认标准 计提方法和计提比 例 本公司采用备抵法核算坏账损失 年末按账龄分析法计提坏账准备 并记入当 年度损益 账龄在 １ 年以内的账款 包括应收账款和其他应收款 下同 不予计 提 账龄在 １－２ 年的 按其余额的 ５％计提 账龄在 ２－３ 年的 按其余额的 １０％计 提 账龄在 ３ 年以上的 按其余额的 ２０％计提 其中有确凿证据证明无法收回的应 收款项 全额计提 ９ 存货核算方法 １ 公司存货分为 在途物资 原材料 包装物 低值易耗品 库存商品 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 工程成本 开 发产品 出租开发产品等 ２ 取得时的计价方法 按实际成本入账 ３ 发出的计价方法 库存商品发出时按 先进先出法 计价 ４ 开发产品的计价方法 以完工的开发产品的实际成本结转 ５ 存货的盘点制度 公司存货盘点实行 永续盘存制 ６ 低值易耗品采用 五五摊销法 摊销 ７ 包装物领用时一次性摊销 ８ 存货跌价准备的确认标准 计提方法 期末存货采用成本与可变现净值 孰低计价 存货可变现净值低于成本时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备 对于数量繁多 单价较低的存货 按存货类别计提存货 跌价准备 １０ 长期投资核算方法 长期股权投资 １ 长期股权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费 等相关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期 股权投资成本 ２ 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资 投资成本以放弃的非货币 性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定 27 ３ 以债务重组而取得的长期股权投资 投资成本以重组债权的账面价值确 定 ４ 短期投资划转为长期股权投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期股 权投资成本 ５ 公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 对其长期股权 投资采用成本法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 对其 长期股权投资采用权益法核算 ６ 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的 按实际取得被投 资单位控制 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成 本 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长 期股权投资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资单位不再具有控制 共 同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本 ７ 长期股权投资差额 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份 额的差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没有规定投资期限的 按 １０ 年的期限摊销 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额 计入 资本公积－－股权投资准备 科目 ８ 处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当 期投资损益 长期债权投资 １ 长期债权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费 等相关费用 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入 长期债权投资成本 ２ 债券投资溢价或折价 在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息 收入时 采用直线法摊销 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收 入 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 ３ 其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 ４ 处置长期债权投资时 按投资的账面价值与实际取得价款的差额 确认 为当期投资损益 28 长期投资减值准备 １ 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查 如果由于市价持续下 跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 按可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 确认为当期投资损 失 ２ 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提 取 １１ 委托贷款核算方法 １ 委托金融机构贷出的款项 按实际委托的贷款金额入账 ２ 委托贷款利息按期计提 计入损益 按期计提的利息到期不能收回的 停止计提利息 并冲回原已计提的利息 ３ 期末 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 可收回金额低于委托贷 款本金的差额 计提委托贷款减值准备 １２ 固定资产计价和折旧方法 １ 固定资产的标准为 公司为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持 有的 使用年限超过一年 单位价值在 ２，０００ 元以上的物品 ２ 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价 ３ 固定资产折旧采用平均年限法计提 ４ 固定资产分类 预计经济使用年限 预计残值率和年折旧率如下 使 用 年 限 残值率 ％ 年折旧率 ％ 类 别 年 房屋及建筑物 30－－４０ 年 0−3 3.33−−2.43 通用设备 5－－14年 0−3 20−−6.93 专用设备 ３－－１0年 0−3 33.33−−9.70 运输设备 8－－14年 0−3 12.5−−6.93 固定资产装修 ５年 ２０％ 经营租入固定资产改良 ５年 ２０％ 29 ５ 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值中较低者 作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于 或小于 ３０％的 在租赁开始日 按最低租赁付款额 作为固定资产的入账价值 ６ 固定资产修理费用 直接计入当期费用 ７ 固定资产改良支出 计入固定资产账面价值 其增计后的金额不应超过 该固定资产的可收回金额 ８ 可予资本化的固定资产装修费用 在两次装修期间与固定资产尚可使用 年限两者中较短的期间内 采用平均年限法单独计提折旧 ９ 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用 在两次装修期间 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内 采用 平均年限法单独计提折旧 １０ 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出 在剩余租赁期与租赁资 产尚可使用年限两者中较短的期间内 采用平均年限法单独计提折旧 １１ 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定 资产可收回金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差 额 提取固定资产减值准备 １３ 在建工程核算方法 １ 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转 入固定资产 ２ 期末存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工 程账面价值的差额 提取在建工程减值准备 Ａ．长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 Ｂ．项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性 Ｃ．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 １４ 借款费用的会计处理方法 １ 借款费用资本化的确认原则 30 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合资本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其 他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门 借款而发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用于发生当期确认为费用 若辅助费用的金额较 小 于发生当期确认为费用 ２ 资本化期间的计算方法 Ａ．开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化 １）资产支出已经发生 ２）借款费用已经发生 ３） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 Ｂ．暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 ３ 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开 始 Ｃ．停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资 本化 ３ 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数与资本化率的乘积 １５ 无形资产核算方法 １ 无形资产计价 Ａ． 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 Ｂ． 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支 付的相关税费 其中 支付补价的加上补价 收到补价的减去补价占非货币性资产 公允价值比例与非货币性资产之积 计价 Ｃ． 投资者投入的无形资产 以投资各方确认的价值计价 首次发行股票接受 投资者投入的无形资产 以无形资产在投资方的账面价值计价 Ｄ． 通过债务重组取得的无形资产 以重组债权的账面价值计价 31 Ｅ． 接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加 上应支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活 跃市场的 参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费 入账计价 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值计价 Ｆ． 自行开发并依法申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律师 费等费用计价 ２ 无形资产的摊销方法 无形资产的成本 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的 按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊 销 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的 按不超过 １０ 年的期限摊销 ３ 无形资产减值准备 Ａ． 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查 如果由于无形资产已被其他 新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产 的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已 超过可收回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 Ｂ． 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 １６ 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账 在规定的期限内分期平均摊销 筹建期间发生 的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营当月一 次计入当年度损益类账项 １７ 应付债券的核算方法 １ 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理 债券发行价格总额与债 券面值总额的差异 作为债券溢价或折价 ２ 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直接法于计提利息时摊销 并 按借款费用的处理原则处理 32 １８ 收入确认原则 １ 商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给 购货方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实 施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 时 确认收入实现 ２ 提供劳务收入确认原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成 劳务时确认收入 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在劳务总收入和总成本 能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠 地确定时 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 ３ 他人使用公司资产收入确认原则 他人使用公司资产在与交易相关的经 济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按 他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定 的收费时间和方法计算确定 １９ 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理 ２０ 主要会计政策 会计估计变更的说明 报告期本公司对武汉华软软件股份有限公司长期投资核算方法由权益法改为成 本法 主要原因是该公司管理层人事变更 无法控制其经营行为 ２１ 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据 按照财政部财会字 １９９５ １１ 号 合并会计报表暂行规定 及其补充规 定 合并会计报表各项目数额 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编 制而成 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司 所拥有的份额计算确定 少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现 的损益减去本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定 三 税项 １ 增值税销项税率分别为 ０ １３％ １７％ 按扣除进项税后的余额缴纳 33 ２ 营业税税率为营业收入的 ３％ ５％ ３ 消费税税率为金银首饰收入的 ５％ ４ 城市维护建设费为应纳流转税额的 ７％ ５ 教育费附加为应纳流转税额的 ３％ ６ 城市堤防费为应纳流转税额的 ２％ ７ 地方教育发展费为销售收入的 １ ８ 平抑副食品价格基金为销售收入的 １ ９ 所得税 公司企业所得税税率为 ３３％ 四 控股子公司及合营企业 １ 控股子公司及合营企业 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司的控股子公司及合营企业概况如下 控股子公司及合营企业名称 业务性质 注册资本（万 经营范围 元） 武汉市中江房地产开发有限公司 房地产开发 1,100万元 房地产开发 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 房地产开发 2,000万元 房地产开发 武汉中南和记实业开发有限公司 工业生产 1,000万元 蛋品加工 副食品 农副 土特加工销售 武汉中南旅业餐饮有限公司 服务 500万元 餐饮娱乐 武汉中商徐东平价广场有限公司 商品销售 1,818万元 商业零售 批发 商品展 销 武汉中商广场管理有限公司 商品销售 5,000万元 物业管理 商业零售批 发 仓储 武汉美景实业有限公司 工业生产 100万元 寝室用品加工 黄冈中商百货有限公司 商品销售 3,000万元 商业零售批发 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 服务 500万元 软 硬件销售及咨询 武汉商科工贸有限责任公司 商品销售 300万元 应用软件开发销售 设计 生产针纺织品 武汉中商团结销品茂管理有限公司 商品销售 11,326万元 商业零售批发商品展销 商业服务场地出租 武汉新都会装饰工程有限公司 施工企业 500万元 室内外装饰 装修 安装 工程设计与施工等 34 武汉爱欣大药房有限公司 商品销售 300万元 中药饮片 中成药 化学 药制剂等批零兼营 武汉中商家电连锁有限责任公司 商品销售 1,000万元 家电连锁 湖北世纪中商百货有限公司 商品销售 5,000万元 商业零售批发 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 工业生产 900万元 肉及肉制品生产 销售 本公司 本公司所占权益比例 是否纳入合并 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 报表范围 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 75% 25% 是 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000万元 50% 否 武汉中南和记实业开发有限公司 900万元 90% 是 武汉中南旅业餐饮有限公司 450万元 90% 否 武汉中商徐东平价广场有限公司 909万元 50% 是 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 90% 10% 是 武汉美景实业有限公司 100万元 70% 30% 否 黄冈中商百货有限公司 1,530万元 51% 是 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2万元 66.64% 是 武汉商科工贸有限责任公司 297万元 99% 是 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776万元 51% 是 武汉新都会装饰工程有限公司 275万元 ５５％ 是 武汉爱欣大药房有限公司 275万元 ９１．６７％ 是 武汉中商家电连锁有限责任公司 980万元 ９８％ 是 湖北世纪中商百货有限公司 2,500万元 ５０％ 否 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 315万元 ３５％ 否 ２ 武汉中商徐东平价有限公司系本公司控股子公司 本公司占其 ５０％股份 本 公司享有对该公司人事 财务 业务的经营管理权 实质上对该公司拥有控制权 故将该公司纳入合并范围核算 ３ 武汉中南房地产建筑开发有限公司 武汉中南旅业餐饮有限公司 武汉美 景实业有限公司三家公司已停止经营 进入清算阶段 故未将上述三家公司纳入合 并范围 ４ 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合 本年是否合 变更原因 变更日 并 并 期 武汉中商家电连锁有限责任公 否 是 新增 ２００３．３ 司 五 会计报表主要项目注释 以下注释未经特别注明 期末余额指 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日余额 期初余额指 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额 余额单位为人民币元） 35 １ 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 9,230,513.44 8,196,306.42 银行存款 97,342,521.92 145,859,089.78 其他货币资金 42,411,178.58 5,895,711.49 合 计 148,984,213.94 159,951,107.69 ２ 短期投资 １ 短期投资明细情况 项 目 期末余额 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 2,053,599.91 2,053,599.91 2,565,899.97 证券交易所 2003 年 12 月 31 日收盘价 其中:股票投资 2,053,599.91 2,053,599.91 2,565,899.97 合 计 2,053,599.91 2,053,599.91 2,565,899.97 期初余额 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面价值 期末市价 资料来源 股权投资 2,899,747.64 500,442.03 2,399,305.61 2,451,695.61 证券交易所 2002 年 12 月 31 日收盘价 其中:股票投资 2,899,747.64 500,442.03 2,399,305.61 基金投资 1,000,000.00 17,000.00 983,000.00 983,000.00 合 计 3,899,747.64 517,442.03 3,382,305.61 3,434,695.61 ２ 短期投资跌价准备的增减变动情况 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股权投资 500,442.03 500,442.03 其中:股票投资 500,442.03 500,442.03 基金投资 17,000.00 17,000.00 合 计 517,442.03 517,442.03 注 上述投资变现不存在重大限制 短期投资跌价准备本期减少的原因为本期出售股票 基金所致 ３ 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,519,896.00 银行承兑汇票 19,400,000.00 合 计 1,519,896.00 19,400,000.00 36 ４ 应收款项 含应收账款和其他应收款 １ 应收账款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 21,582,030.31 61.69% 1-2 年 4,865,788.06 13.91% 5.00% 243,289.41 2-3 年 2,972,658.58 8.50% 10.00% 297,265.86 3 年以上 5,564,757.16 15.90% 20.00-100.00% 1,552,560.24 合 计 34,985,234.11 100.00% 2,093,115.51 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 22,097,119.52 67.66% 1-2 年 3,310,261.93 10.14% 5.00% 165,513.10 2-3 年 854,522.27 2.62% 10.00% 85,452.23 3 年以上 6,392,463.76 19.58% 20%-100% 2,235,944.43 合 计 32,654,367.48 100.00% 2,486,909.76 ２ 其它应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 65,835,206.07 55.10% 1-2 年 28,168,951.26 23.57% 5.00% 1,408,447.56 2-3 年 5,578,713.58 4.67% 10.00% 557,871.36 3 年以上 19,909,293.99 16.66% 20%-100% 4,540,015.16 合 计 119,492,164.90 100.00% 6,506,334.08 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 53,401,381.90 58.38% 1-2 年 16,258,110.35 17.77% 5.00% 812,905.52 2-3 年 4,455,423.29 4.87% 10.00% 445,542.33 3 年以上 17,365,773.48 18.98% 20%-100% 4,867,638.22 合 计 91,480,689.02 100.00% 6,126,086.07 ３ 应收款项说明事项 Ａ ．账龄在一年以内的应收款项主要系公司正常的货款等往来 其发生坏账的 可能性较小 故未对其计提坏账准备 Ｂ ．其他应收款较年初增加 ３０．６２％ 主要系报告期新增商业网点垫付的工程 款等代垫费用 Ｃ ．应收款项中无持公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位欠款 Ｄ ．金额较大的其他应收款详细情况 37 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉正信实业公司 19,997,800.00 １－２ 年 拟投资 武汉中商百货岳阳世纪星店 8,171,476.86 １ 年以内 拟成立分公司借款 武汉中商百货河南信阳店 7,557,264.17 １ 年以内 拟成立分公司借款 武汉中商平价襄樊长虹路店 7,550,562.34 １ 年以内 拟成立分公司借款 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 ２－３ 年 控股子公司借款 Ｅ．应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比 例 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计 25,358,928.72 72.48% 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计 48,757,033.33 40.80% Ｆ．全额计提坏账准备的应收款项情况： 项 目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 549,511.00 账龄长多次催收无果 其他应收款 697,695.45 账龄长多次催收无果 ５ 预付账款 １ 预付账款按账龄列示如下 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 １ 年以内 118,986,256.18 87.01% 114,895,655.87 92.21% １－２ 年 9,406,147.77 6.89% 7,982,642.74 6.40% ２－３ 年 7,325,751.82 5.36% 754,592.98 0.61% ３ 年以上 1,024,181.91 0.74% 971,278.09 0.78% 合计 136,742,337.68 100.00% 124,604,169.68 100.00% ２ 账龄超过 １ 年的预付账款主要系公司预付给供应商的货款 ３ 预付账款中无持公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位款项 ６ 存货 １ 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 17,748,722.41 42,189,291.43 原材料 306,278.17 451,209.93 包装物 109,038.49 305,324.95 低值易耗品 7,108,593.48 6,585,706.72 库存商品 106,773,845.87 272,522.22 85,318,232.90 100,834.50 分期收款发出商品 307,869.28 工程成本 2,057,191.57 590,935.05 开发产品 131,387,409.67 153,341,858.56 出租开发产品 131,535,420.96 114,966,582.25 合 计 397,026,500.62 272,522.22 404,057,011.07 100,834.50 38 ２ 存货跌价准备增减变动情况 本期增加 可变现净值确定依 类 别 期初余额 本期减少数 期末余额 数 据 库存商品 100,834.50 173,670.92 1,983.20 272,522.22 注 注 公司根据 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日账面实际结余存货 对各项期末存货的实际成 本与可变现净值进行比较 按可变现净值与实际成本的差额计提存货跌价准备 可变现净值按估计售价减去商品成本和销售所必需的估计费用确定 存货跌价准备本期减少系报告期内处置部分库存商品 相应转销以前计提的 存货跌价准备 ７ 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 养路费 3,042.00 保险费 563,586.24 492,167.21 应由 ２００４ 年负担 租金 127,360.00 158,827.56 应由 ２００４ 年负担 其他 423,842.17 270,247.38 应由 ２００４ 年负担 合 计 1,114,788.41 924,284.15 ８ 长期股权投资 Ａ．长期股权投资明细项目列示如下： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 30,772,088.15 30,772,088.15 6,038,649.26 6,038,649.26 其中 股权投资差额 -5,459,459.52 -5,459,459.52 -5,621,621.68 -5,621,621.68 对合营企业投资 1,568,684.18 1,568,684.18 1,776,515.88 1,776,515.88 其中 股权投资差额 -925,000.00 -925,000.00 -950,000.00 -950,000.00 对联营企业投资 37,161,918.22 37,161,918.22 37,161,918.22 37,161,918.22 其中 股权投资差额 6,275,334.05 6,275,334.05 对其他企业股权投资 87,075,630.70 200,000.00 86,875,630.70 82,660,000.00 200,000.00 82,460,000.00 合计 156,578,321.25 200,000.00 156,378,321.25 127,637,083.36 200,000.00 127,437,083.36 Ｂ．长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末 市价 常州金狮股份有限公司 法人股 50,000.00 1%以下 50,000.00 50,000.00 武汉城市合作银行 法人股 20,000,000.00 4%以下 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 150,000.00 150,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 280,000.00 280,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 法人股 100,000.00 6.67% 100,000.00 100,000.00 武汉物业(集团)股份有限公司 法人股 300,000.00 1%以下 300,000.00 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 法人股 200,000.00 1%以下 200,000.00 200,000.00 小 计 20,850,000.00 21,080,000.00 21,080,000.00 39 Ｃ．其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资 本比例 武汉中南房地产开发建筑有限公司 1993-2003 10,000,000.00 9,170,334.66 50.00% 武汉美景实业有限公司 1994-2024 1,000,000.00 173,182.98 100.00% 武汉中南旅业餐饮有限公司 1993-2003 4,500,000.00 1,888,030.03 90.00% 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1993-2008 3,200,000.00 1,389,825.43 40.00% 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2001-2011 3,150,000.00 2,493,684.18 35.00% 武汉华软软件股份有限公司 1998-2028 24,292,080.91 35,772,092.79 23.10% 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 50.00% 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 海南企业家集团公司 1988-2003 100,000.00 100,000.00 0.73% 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000.00 湖北众联金石家电营销有限公司 2003-2013 5,000,000.00 4,415,630.70 25% 武汉和发药业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 20% 小 计 137,722,080.91 141,882,780.77 Ｄ．权益法核算的长期股权投资 ａ 明细情况 本期享有被 本期分得 初始投资成 累计追加 本期累计增减 被投资单位名称 投资单位权 的现金红 本 投资额 额 益增减额 利额 武汉中南房地产开发建筑有限公司 10,000,000.00 -84,216.80 -829,665.34 武汉美景实业有限公司 1,000,000.00 -826,817.02 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 -344,506.47 -2,611,969.97 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 3,200,000.00 -1,810,174.57 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 3,150,000.00 -232,831.70 -656,315.82 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 湖北众联金石家电营销有限公司 5,000,000.00 -584,369.30 -584,369.30 小计 51,850,000.00 -1,245,924.27 -7,319,312.02 ｂ 被投资单位与公司会计政策无重大差异 投资变现及投资收益汇回不存在重大 限制 Ｅ．股权投资差额 ａ 明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 销 期 限 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 37 -5,621,621.68 -162,162.16 -5,459,459.52 武汉肉联添添鲜肉制品 -1,000,000.00 10 -950,000.00 -25,000.00 -925,000.00 武汉华软软件股份有限公 7,241,626.57 30 6,275,334.05 6,275,334.05 司 武汉爱欣大药房有限公司 18,849.77 18,849.77 18,849.77 合 计 260,476.34 -296,287.63 18,849.77 -168,312.39 6,275,334.05 -6,384,459.52 注 因公司对武汉爱欣大药房有限公司股权投资差额金额较小 报告期内一次 摊销计入当期损益 ｂ 股权投资差额形成原因说明 40 被投资单位名称 形成原因 黄冈中商百货有限公司 折价购买 武汉肉联添添鲜肉制品 折价购买 武汉华软软件股份有限公司 溢价购买 武汉爱欣大药房有限公司 增资 Ｆ．股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉九通实业公司 ２００，０００．００ ２００，０００．００ 小 计 ２００，０００．００ ２００，０００．００ ９ 长期债权投资 （１）明细情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 其他债权投资 合 计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 （２）长期债权投资 债券投资 年利率 初始投资 本期 累计应收或 债券种类 面 值 到期日 期末余额 (%) 成本 利息 已收利息 电力债券 18,720.00 无息 2005.12.3 18,720.00 18,720.00 电力债券 9,900.00 无息 2005.12.7 9,900.00 9,900.00 合 计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 １０ 固定资产 １ 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 527,310,421.93 4,603,509.72 531,913,931.65 通用设备 208,059,740.38 13,079,875.16 2,579,820.38 218,559,795.16 专用设备 29,148,126.21 16,952,021.38 1,333,584.20 44,766,563.39 运输设备 5,299,661.50 117,000.00 397,860.00 5,018,801.50 固定资产装修 335,000.00 335,000.00 合 计 769,817,950.02 35,087,406.26 4,311,264.58 800,594,091.70 注 报告期内增加的固定资产中由在建工程转入金额为 ２，８２６，９３７．６５ 元． ２０００ 年 ６ 月 ２３ 日 公司控股子公司武汉中江房地产开发有限公司与中国工 商银行武汉市水果湖支行签订 最高额抵押合同 约定以其所拥有的位于武昌中 南路中商广场部分房地产 地下 １ ３ 层及地上 １ ９ 层建筑面积 ５０，２９４．０１ 平方米 房屋 向该行借款总额 ４３，０００ 万元内提供抵押担保 期限自 ２０００ 年 ６ 月 ２３ 日 至 ２００６ 年 ６ 月 ２３ 日止 41 ２ 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 84,201,318.32 16,045,643.24 100,246,961.56 通用设备 58,046,149.44 21,183,630.64 2,164,489.13 77,065,290.95 专用设备 11,919,589.01 7,115,807.46 1,039,994.90 17,995,401.57 运输设备 2,548,194.91 517,590.51 290,036.45 2,775,748.97 固定资产装修 16,749.99 16,749.99 合 计 156,715,251.68 44,879,421.84 3,494,520.48 198,100,153.04 ３ 固定资产减值准备 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 11,493,733.35 11,493,733.35 通用设备 224,728.04 224,728.04 合 计 11,718,461.39 11,718,461.39 １１ 在建工程 本期转入固 利息资 资金来 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 定资产额 本化率 源 中商平价吴家山店 1,322,137.00 900,600.00 421,537.00 自筹 中商平价珞狮店 100,000.00 602,377.65 602,377.65 100,000.00 自筹 中商平价唐家墩店 84,400.00 1,499,020.00 658,360.00 925,060.00 自筹 中商平价首义店 539,600.00 48,000.00 587,600.00 自筹 药品生产项目君痛宁工程 2,980,000.00 2,980,000.00 徐东平价防盗系统 224,369.00 224,369.00 自筹 销品茂大厦 91,151,277.36 138,784,447.48 229,935,724.84 贷款 7,027,976.49 7,743,242.11 3.80% 其中:利息资本化金额 715,265.62 5.58% 沙市地下室监控设备 12,066.00 12,066.00 自筹 荆门防火帘 75,000.00 75,000.00 自筹 黄冈一楼改造工程 413,000.00 78,000.00 335,000.00 自筹 合 计 96,401,783.36 141,433,911.13 2,826,937.65 4,761,597.00 230,247,159.84 其中 借款费用资本化金 715,265.62 7,027,976.49 7,743,242.11 额 注 在建工程较年初增加 １３８．８４％ 主要系报告期内新增销品茂基建工程所致 期末在建工程无减值情况 未计提减值准备 １２ 无形资产 （１）无形资产明细情况 ａ 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 103,846,978.79 3,168,024.00 1,039,027.32 105,975,975.47 商标权 5,597,647.81 162,470.20 5,435,177.61 金碟财务软件 27,146.25 24,765.00 2,381.25 Oracle 软件 38,333.33 1,304,765.00 24,667.08 1,318,431.25 药品特许经营权 58,500.00 510,000.00 29,750.00 538,750.00 Scm 应用软件 133,333.40 39,999.96 93,333.44 金力软件系统 550,000.00 64,166.69 485,833.31 财务软件 147,500.00 6,471.19 141,028.81 合 计 109,701,939.58 5,680,289.00 24,765.00 1,368,933.69 113,988,529.89 42 无形资产明细情况 ｂ 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购入 投资 112,985,056.00 7,009,080.53 33 至 43 年 商标权 接受投资 6,000,000.00 564,822.39 33 年 8 个月 金碟财务软件 购入 28,575.00 3,810.00 Oracle 软件 购入 1,354,765.00 36,333.75 2 年至 4 年 11 个 月 药品特许经营权 购入 570,000.00 31,250.00 2 年至 9 年 9 个月 Scm 应用软件 购入 200,000.00 106,666.56 28 个月 金力软件系统 购入 550,000.00 64,166.69 53 个月 财务软件 购入 147,500.00 6,471.19 9 年 9 个月 合 计 121,835,896.00 7,822,601.11 （２）期末无形资产无减值情况 未计提减值准备 （３）销品茂大厦土地使用权入账价值 ６，７７０．９７ 万元 该土地使用权尚在办理过 户手续 １３ 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 租赁费 11,842,172.70 4,667,976.27 7,174,196.43 装修费 54,030,941.08 19,027,227.89 2,045,925.70 16,551,828.08 54,460,415.19 固定资产改良 1,229,266.79 20,333.33 -167,783.99 456,746.97 960,637.14 筹建期开办费 3,305,970.68 3,903,205.27 7,209,175.95 荆门大楼租金 15,937,500.00 850,000.00 15,087,500.00 合 计 86,345,851.25 22,950,766.49 1,878,141.71 22,526,551.32 84,891,924.71 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 租赁费 14,780,000.00 7,605,803.57 4 至 18 年 装修费 88,805,190.97 32,298,850.08 6 个月至 5 年 固定资产改良 2,608,938.08 1,816,084.93 6 个月至 4 年 筹建期开办费 7,238,067.92 28,891.97 荆门大楼租金 17,000,000.00 1,912,500.00 17 年 合 计 130,432,196.97 43,662,130.55 １４ 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 60,000,000.00 116,000,000.00 保证借款 183,000,000.00 116,000,000.00 抵押借款 338,690,000.00 357,190,000.00 合 计 581,690,000.00 589,190,000.00 １５ 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 95,600,000.00 166,531,466.80 商业承兑汇票 55,201,512.00 50,000,000.00 合 计 150,801,512.00 216,531,466.80 43 注 应付票据较年初减少 ３０．３６％ 主要系报告期支付到期承兑汇票所致 应付票据期末余额中无欠持本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位 的款项 １６应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 162,432,146.11 165,152,736.99 注 应付账款期末余额中无欠持本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位的 款项 １７预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 43,822,350.56 15,858,007.21 注 预收账款期末余额中无欠持本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位的 款项 １８ 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 工效挂钩工资 4,540,134.80 4,267,185.09 尚未支付 １９ 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股利 447,200.00 447,200.00 股东尚未办理领取手续 个人股利 18,986.05 18,986.05 股东尚未办理领取手续 合 计 466,186.05 466,186.05 ２０ 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 488,938.15 7,826,368.12 见附注（三）税项 消费税 161,210.60 154,513.68 见附注（三）税项 营业税 2,118,497.94 2,475,474.08 见附注（三）税项 企业所得税 5,056,400.12 10,070,800.88 见附注（三）税项 城市维护建设税 24,320.69 544,265.03 见附注（三）税项 房产税 3,971,876.71 4,514,206.40 土地使用税 47,699.50 个人所得税 202,245.45 98,041.79 印花税 152,998.98 10,054.16 合 计 12,224,188.14 25,693,724.14 注 公司所属异地分公司所得税按照属地原则缴纳 执行所得税率均为 ３３％ 44 ２１ 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 46,692.88 182,444.61 见附注（三）税项 平抑副食品价格基金 889,168.76 765,674.80 见附注（三）税项 堤防维护费 160,150.99 222,873.87 见附注（三）税项 地方教育发展基金 388,613.90 349,753.53 见附注（三）税项 合 计 1,484,626.53 1,520,746.81 ２２ 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 97,431,315.77 75,077,357.95 注 其他应付款期末余额中无欠持本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单 位的款项 金额较大的其他应付款详细情况 项 目 金 额 性质或内容 湖北省住宅发展有限公司 15,000,000.00 收部分出售资产款 武汉徐东集团股份有限公司 2,828,000.00 承包费 四川永冠超市设备有限公司 1,353,181.92 工程尾款 ２３ 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 利息 1,008,111.29 449,012.76 尚未支付 绩效工资 550,386.70 尚未支付 保洁费 50,000.00 75,000.00 尚未支付 广告费 110,000.00 5,000.00 尚未支付 水电费 832,783.74 168,718.24 尚未支付 租金 992,200.00 尚未支付 系统维护费 215,343.00 尚未支付 其他 123,583.02 32,391.03 尚未支付 合 计 3,332,021.05 1,280,508.73 ２４ 一年内到期的长期负债 类 别 期末余额 期初余额 长期借款 抵押 1,500,000.00 12,000,000.00 合 计 1,500,000.00 12,000,000.00 ２５长期借款 １ 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 300,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 2,545,000.00 4,045,000.00 合 计 302,545,000.00 104,045,000.00 45 ２ 长期借款较年初增加 １９０．７８％ 主要系报告期增加销品茂基建工程专项 借款所致 ３ 长期借款全部为人民币借款 ２６ 股本 本期变动增减(+ -) 项 目 期初余额 期末余额 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 142,335,648.00 142,335,648.00 其中:国家持有股份 142,335,648.00 142,335,648.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 37,564,800.00 37,564,800.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 179,900,448.00 179,900,448.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 71,321,250.00 71,321,250.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 71,321,250.00 71,321,250.00 三.股份总数 251,221,698.00 251,221,698.00 27 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 33,468,932.46 33,468,932.46 接收捐赠非现金资产准备 360,290.00 360,290.00 其他资本公积 46,169,577.96 46,169,577.96 合 计 79,998,800.42 79,998,800.42 ２８ 盈余公积 项 目 本期减少 期初余额 本期增加额 期末余额 额 法定盈余公积 56,223,342.13 803,718.39 57,027,060.52 法定公益金 22,149,965.49 803,718.39 22,953,683.88 任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12 合 计 180,876,901.74 1,607,436.78 182,484,338.52 46 ２９ 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 31,915,907.57 加 本年净利润转入 8,037,183.89 减 提取法定盈余公积 按净利 １０％ 803,718.39 提取法定公益金 按净利 １０％ 803,718.39 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 按净利 ％ 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 38,345,654.68 注 报告期内因税务清算 被投资单位损益调整调减年初未分配利润 ５９４，０４１．４０ 元 具体变动情况列示如下 变动内容 变动原因 依 据 影 响 补计 ２００２ 年应交增值税 追溯调整 ２００２ 年税务汇算报告 -90,882.86 补计 ２００２ 年应交所得税 追溯调整 ２００２ 年税务汇算报告 -414,099.10 补计 ２００２ 年应交其他附税 追溯调整 ２００２ 年税务汇算报告 85,802.74 补计 ２００２ 年应交房产税 追溯调整 ２００２ 年税务汇算报告 -92,486.46 补计 ２００２ 年应交营业税 追溯调整 ２００２ 年税务汇算报告 -76,067.23 被投资单位损益调整 追溯调整 -154,818.83 利润调整相应调整盈余公积 148,510.34 合 计 -594,041.40 ３０ 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 商业 2,274,754,003.76 2,390,196,645.77 工业 2,692,222.50 5,064,323.01 房地产开发 18,876,842.32 15,834,928.06 小 计 2,296,323,068.58 2,411,095,896.84 公司内各业务分部间相互抵消 -383,096,849.70 -535,749,591.91 合 计 1,913,226,218.88 1,875,346,304.93 47 ３１ 主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 商业 2,057,162,465.31 2,174,838,755.50 工业 2,298,766.87 4,070,879.84 房地产开发 6,582,655.61 5,414,980.98 小 计 2,066,043,887.79 2,184,324,616.32 公司内各业务分部间相互抵消 -383,096,849.70 -535,749,591.91 合 计 1,682,947,038.09 1,648,575,024.41 ３２ 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,269,031.35 1,127,091.98 见附注（三）税项 城建税 3,356,837.38 3,431,256.21 见附注（三）税项 消费税 643,033.40 637,431.19 见附注（三）税项 教育费附加 1,438,644.67 1,236,319.74 见附注（三）税项 地方教育发展费 1,798,466.18 1,647,704.14 见附注（三）税项 合 计 8,506,012.98 8,079,803.26 ３３ 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入数 成 本数 利 润 收 入数 成 本数 利 润 租金收入 18,314,668.96 5,459,792.27 12,854,876.69 14,872,972.47 4,719,879.90 10,153,092.57 广告位收入 7,032,458.10 380,939.66 6,651,518.44 9,534,799.02 297,786.52 9,237,012.50 物业管理收入 5,301,514.49 353,277.38 4,948,237.11 4,223,684.09 250,453.55 3,973,230.54 其他 5,769,248.84 984,427.44 4,784,821.40 1,769,590.36 1,231,524.05 538,066.31 合 计 36,417,890.39 7,178,436.75 29,239,453.64 30,401,045.94 6,499,644.02 23,901,401.92 ３４财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 34,076,416.70 37,622,364.18 减 利息收入 966,558.10 1,413,637.96 汇兑损失 减 汇兑收益 其他 3,048,008.69 1,596,330.30 合 计 36,157,867.29 37,805,056.52 48 ３５ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 145,111.07 566,431.06 基金投资收益 87,460.27 其他被投资单位分来利润 3,048,087.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减 -1,245,924.27 716,074.94 的金额 股权投资差额摊销 25,000.00 -216,359.00 股权投资转让收益 4,157,907.23 计提的短期投资减值准备 517,442.03 76,735.69 合 计 2,577,176.73 5,300,789.92 注 投资收益报告期较去年同期减少 ５１．３８％主要系报告期权益法核算被投资公 司利润较去年同期减少所致 报告期本公司收到武汉烽火网络有限公司分回的利润 ３，０４８，０８７．６３ 元 投资收益汇回不存在重大限制 ３６ 补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效 财政补贴收入 95,498.00 财政拨款 武汉市人民政 鄂外经贸财［２００１］１８ 府 号文 合 计 95,498.00 ３７营业外收入 项 目 本年发生数 罚款收入 530,248.41 废品收入 921,015.81 长款收入 10,664.54 其他 32,846.70 合 计 1,494,775.46 ３８ 营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 罚款支出 256,368.12 处理固定资产净损 155,147.14 益 捐赠支出 29,942.00 堤防费 1,144,391.23 税费支出 平抑基金 1,197,878.01 税费支出 其他支出 5,254.00 合 计 2,788,980.50 49 ３９ 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本年发生数 水电费 30,292,931.27 邮电费 1,925,999.52 差旅费 5,684,103.48 修理费 6,005,794.45 业务招待费 2,044,477.06 运杂费 2,897,409.29 广告费 9,550,001.02 保险费 961,423.73 银行手续费 3,048,070.04 六 母公司会计报表主要项目附注 １ 应收款项 １ 应收账款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 5,390,976.82 31.34% 1-2 年 4,655,324.75 27.05% 5% 232,766.24 2-3 年 2,371,707.68 13.78% 10% 237,170.77 3 年以上 4,789,671.08 27.83% 20%-100% 1,397,543.02 合 计 17,207,680.33 100.00% 1,867,480.03 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 19,287,168.16 68.85% 1-2 年 2,631,686.58 9.40% 5% 131,584.33 2-3 年 1,645.88 0.01% 10% 164.59 3 年以上 6,090,873.45 21.74% 20%-100% 2,175,626.37 合 计 28,011,374.07 100.00% 2,307,375.29 ２ 其它应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 507,405,699.88 92.37% 1-2 年 23,319,976.23 4.24% 5% 1,165,998.81 2-3 年 5,251,942.50 0.96% 10% 525,194.25 3 年以上 13,335,089.31 2.43% 20%-100% 3,120,849.23 合 计 549,312,707.92 100.00% 4,812,042.29 50 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 419,506,468.92 93.31% 0% 1-2 年 15,775,578.70 3.51% 5% 788,778.94 2-3 年 521,933.00 0.12% 10% 52,193.30 3 年以上 13,741,521,59 3.06% 20%-100% 4,142,787.84 合 计 449,545,502.21 100.00% 4,983,760.08 ３ 应收款项说明事项 Ａ．金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉中江房地产开发有限公司 226,869,152.86 １ 年以内 控股子公司借款 武汉中商广场管理有限公司 109,175,783.82 １ 年以内 控股子公司借款 武汉中商家电连锁有限责任公 控股子公司借款 司 84,000,000.00 １ 年以内 武汉正信实业公司 19,997,800.00 １－２ 年 拟投资款 武汉中商百货岳阳世纪星店 8,171,476.86 １ 年以内 拟成立分公司借款 Ｂ．应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额 14,045,702.15 81.62% 总计 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金 448,214,213.54 81.60% 额总计 Ｃ．全额计提坏账准备的应收款项情况 项 目 欠款金额 全额计提原因 应收账款 549,511.05 账龄长多次催收无果 其他应收款 567,289.22 账龄长多次催收无果 Ｄ．应收款项中无持公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位欠款 ２ 长期股权投资 Ａ．长期股权投资明细项目列示如下： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 237,490,017.82 237,490,017.82 193,429,741.16 193,429,741.16 其中 股权投资差额 -5,459,459.52 -5,459,459.52 -5,621,621.68 -5,621,621.68 对合营企业投资 1,568,684.18 1,568,684.18 1,776,515.88 1,776,515.88 其中 股权投资差额 -925,000.00 -925,000.00 -950,000.00 -950,000.00 对联营企业投资 37,161,918.22 37,161,918.22 37,161,918.22 37,161,918.22 其中 股权投资差额 - 6,275,334.05 6,275,334.05 对其他企业股权投资 81,660,000.00 200,000.00 81,460,000.00 81,660,000.00 200,000.00 81,460,000.00 合计 357,880,620.22 200,000.00 357,680,620.22 314,028,175.26 200,000.00 313,828,175.26 51 Ｂ．长期股票投资明细情况 期末 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 市价 常州金狮股份有限公司 法人股 50,000.00 1%以下 50,000.00 50,000.00 武汉城市合作银行 法人股 20,000,000.00 4%以下 20,000,000.00 20,000,000.00 武汉雅琪实业股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 150,000.00 150,000.00 武汉汉商集团股份有限公司 法人股 100,000.00 1%以下 280,000.00 280,000.00 武汉劲松实业股份有限公司 法人股 100,000.00 6.67% 100,000.00 100,000.00 武汉物业(集团)股份有限公司 法人股 300,000.00 1%以下 300,000.00 300,000.00 武汉九通实业股份有限公司 法人股 200,000.00 1%以下 200,000.00 200,000.00 小 计 20,850,000.00 21,080,000.00 21,080,000.00 Ｃ．其他长期股权投资明细情况 占注册资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 本比例 武汉中商广场管理有限公司 1995-2043 45,000,000.00 88,295,720.54 90.00% 武汉徐东平价广场有限公司 1995-2035 9,090,000.00 12,937,233.59 50.00% 武汉中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 12,310,472.97 75.00% 黄冈中商百货有限公司 2000-2037 15,300,000.00 9,066,358.72 51.00% 武汉中南和记实业公司开发有限公司 1997-2027 9,000,000.00 3,977,116.83 90.00% 武汉中商旋风电子科技有限公司 2000-2010 3,332,000.00 3,669,824.19 66.64% 武汉新都会装饰工程有限公司 1999-2008 2,897,367.23 3,821,227.79 55.00% 武汉中商团结销品茂管理有限公司 2001-2041 57,760,000.00 57,760,000.00 51.00% 武汉爱欣大药房有限公司 2,750,000.00 2,494,615.47 91.67% 武汉商科工贸有限责任公司 2001-2011 2,970,000.00 3,194,737.17 99.00% 武汉中商家电连锁有限责任公司 9,800,000.00 9,242,577.30 98.00% 武汉中南房地产开发建筑有限公司 1993-2003 10,000,000.00 9,170,334.66 50.00% 武汉美景实业有限公司 1994-2024 700,000.00 121,228.08 70.00% 武汉中南旅业餐饮有限公司 1993-2023 4,500,000.00 1,888,030.03 90.00% 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 1993-2008 3,200,000.00 1,389,825.43 40.00% 武汉肉联添添鲜肉制品有限公司 2001-2011 3,150,000.00 2,493,684.18 35.00% 武汉华软软件股份有限公司 1998-2028 24,292,080.91 35,772,092.79 23.10% 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 50.00% 武汉烽火网络有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 海南企业家集团公司 1988-2003 100,000.00 100,000.00 0.73% 武汉东湖开发区城市信用社 480,000.00 480,000.00 小 计 297,571,448.14 343,185,079.74 52 Ｄ．权益法核算的长期股权投资 ａ 明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 本期享有被投 本期分得 本期累计增减 资额 资单位权益增 的现金红 额 减额 利额 武汉中商广场管理有限公司 45,000,000.00 7,767,467.08 43,295,720.54 武汉徐东平价广场有限公司 9,090,000.00 -317,010.94 3,847,233.59 武汉中江房地产开发有限公司 8,250,000.00 3,249,012.48 4,060,472.97 黄冈中商百货有限公司 15,300,000.00 -1,365,413.79 -6,233,641.28 武汉中南和记实业公司开发有 9,000,000.00 -1,155,873.35 -5,022,883.17 限公司 武汉中商旋风电子科技有限公 3,332,000.00 77,638.83 337,824.19 司 武汉新都会装饰工程有限公司 2,897,367.23 86,046.31 923,860.56 武汉中商团结销品茂管理有限 57,760,000.00 公司 武汉爱欣大药房有限公司 1,000,000.00 1,750,000.00 -107,279.19 -236,534.76 武汉商科工贸有限责任公司 2,970,000.00 118,522.81 224,737.17 武汉中商家电连锁有限责任公 9,800,000.00 -557,422.70 -557,422.70 司 武汉中南房地产开发建筑有限 10,000,000.00 -84,216.80 -829,665.34 公司 武汉美景实业有限公司 700,000.00 -578,771.92 武汉中南旅业餐饮有限公司 4,500,000.00 -344,506.47 -2,611,969.97 武汉东方之珠酒楼夜总会有限 3,200,000.00 -1,810,174.57 公司 武汉肉联添添鲜肉制品 3,150,000.00 -232,831.70 -656,315.82 湖北世纪中商百货有限公司 25,000,000.00 小 计 210,949,367.23 1,750,000.00 7,134,132.57 - 34,152,469.49 ｂ 被投资单位与公司会计政策无重大差异 投资变现及投资收益汇回的不存在重 大限制 Ｅ．股权投资差额 ａ 明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增 本期摊销 本期转出 期末余额 期限 加 黄冈中商百货有限公司 -6,000,000.00 37 -5,621,621.68 -162,162.16 -5,459,459.52 武汉肉联添添鲜肉制品 -1,000,000.00 10 -950,000.00 -25,000.00 -925,000.00 武汉华软软件股份有限公 6,275,334.05 司 7,241,626.57 30 6,275,334.05 武汉爱欣大药房有限公司 18,849.77 18,849.77 18,849.77 合 计 260,476.34 -296,287.63 18,849.77 -168,312.39 6,275,334.05 -6,384,459.52 b 股权投资差额形成原因说明 被投资单位名称 形成原因 黄冈中商百货有限公司 折价购买 武汉肉联添添鲜肉制品 折价购买 武汉华软软件股份有限公司 溢价购买 武汉爱欣大药房有限公司 增资 53 F.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉九通实业公司 200,000.00 200,000.00 小 计 200,000.00 200,000.00 ３ 长期债权投资 （１）明细情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 合 计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 28,620.00 （２） 长期债权投资 债券投资 累计应收 年利率 初始投资成 债券种类 面 值 到期日 本期利息 或已收利 期末余额 (%) 本 息 电力债券 18,720.00 无息 2005.12. 18,720.00 18,720.00 3 电力债券 9,900.00 无息 2005.12. 9,900.00 9,900.00 7 合 计 28,620.00 28,620.00 28,620.00 ４ 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商业 1,393,520,156.25 1,262,679,546.56 1,639,346,325.61 1,512,038,241.93 抵消 -51,989,741.61 -51,989,741.61 -102,331,090.49 -102,331,090.49 合 计 1,341,530,414.64 1,210,689,804.95 1,537,015,235.12 1,409,707,151.44 ５ 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 145,111.07 566,431.06 基金投资 87,460.27 其他被投资单位分来利润 3,048,087.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 9,425,287.42 7,134,132.57 股权投资差额摊销 -54,196.84 168,312.39 股权投资转让收益 3,837,130.41 计提的短期投资减值准备 517,442.03 76,735.69 合 计 11,100,545.96 13,851,387.74 注 报告期公司收到武汉烽火网络有限公司分回的利润 ３，０４８，０８７．６３ 元 投资收益汇回不存在重大限制 七 关联方关系及其交易 54 １ 关联方关系 １ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类 法定代表 型 人 武汉市中江房地产开发有限公司 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 周世本 武汉市中南房地产开发建筑有限公 武昌区中南路9号 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 严规方 司 武汉中南和记实业开发有限公司 江岸区胜利街315号 蛋品加工 副食品 农副 控股子公司 有限责任公司 肖书刚 土特加工销售 武汉中南旅业餐饮有限公司 江岸区胜利街315号 餐饮 娱乐 控股子公司 有限责任公司 程少华 武汉中商徐东平价广场有限公司 洪山区徐东路7号 商业零售批发商品展销 控股子公司 有限责任公司 严规方 武汉中商广场管理有限公司 武昌区中南路9号 物业管理 商业零售批 控股子公司 有限责任公司 熊佑良 发 仓储 武汉美景实业有限公司 江岸区胜利街315号 寝室用品加工 控股子公司 有限责任公司 梅强刚 黄冈中商百货有限公司 黄冈市赤壁大道56号 商业零售批发 控股子公司 有限责任公司 严规方 武汉中商旋风电子科技有限公司 武昌区中南路9号 软 硬件销售及咨询业务 控股子公司 有限责任公司 熊佑良 武汉商科工贸有限责任公司 武昌区中南路7号 应用软件的开发 研制 控股子公司 有限责任公司 孙学芝 生产销售 针纺织品 服 装等销售 武汉中商团结销品茂管理有限公司 武昌珞瑜路 39号 商业零售批发商品展销 控股子公司 有限责任公司 严规方 商业服务场地出租 武汉新都会装饰工程有限公司 武昌区中南路7-9号 室内外装饰 装修 安装 控股子公司 有限责任公司 杨霖 工程设计与施工等 武汉爱欣大药房有限公司 汉口解放大道537号 中药饮片 中成药 化学 控股子公司 有限责任公司 易国华 药制剂等批零兼营 武汉中商家电连锁有限责任公司 武昌区中南路7号 家用电器等批发兼零售 控股子公司 有限责任公司 熊佑良 物流配送 连锁店经营管 理 湖北世纪中商百货有限公司 武昌区中南路14号 商业零售及批发 控股子公司 有限责任公司 严规方 55 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100万元 1,100万元 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 2,000万元 2,000万元 武汉中南和记实业开发有限公司 1,000万元 1,000万元 武汉中南旅业餐饮有限公司 500万元 500万元 武汉中商徐东平价广场有限公司 1,818万元 1,818万元 武汉中商广场管理有限公司 5,000万元 5,000万元 武汉美景实业有限公司 100万元 100万元 黄冈中商百货有限公司 3,000万元 3,000万元 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 500万元 500万元 武汉商科工贸有限责任公司 300万元 300万元 武汉中商团结销品茂管理有限公司 11,326万元 11,326万元 武汉新都会装饰工程有限公司 500万元 500万元 武汉爱欣大药房有限公司 125万元 175万元 300万元 武汉中商家电连锁有限责任公司 1,000万元 1,000万元 湖北世纪中商百货有限公司 5,000万元 5,000万元 ３ 存在控制关系的关联方所持股份 或权益 及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉市中江房地产开发有限公司 1,100 万元 100 1,100 万元 100 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 1,000 万元 50 1,000 万元 50 武汉中南和记实业开发有限公司 900 万元 90 900 万元 90 武汉中南旅业餐饮有限公司 450 万元 90 450 万元 90 武汉中商徐东平价广场有限公司 909 万元 50 909 万元 50 武汉中商广场管理有限公司 5,000 万元 100 5,000 万元 100 武汉美景实业有限公司 100 万元 100 100 万元 100 黄冈中商百货有限公司 1,530 万元 51 1,530 万元 51 武汉中商旋风电子商务科技有限公司 333.2 万元 66.64 333.2 万元 66.64 武汉商科工贸有限责任公司 297 万 99 297 万 99 武汉中商团结销品茂管理有限公司 5,776 万元 51 5,776 万元 51 武汉新都会装饰工程有限公司 275 万元 55 275 万元 55 武汉爱欣大药房有限公司 100 万元 80 175 万元 1.67 275 万元 91.67 武汉中商家电连锁有限责任公司 980 万元 98 980 万元 98 2500 万 湖北世纪中商百货有限公司 元 50 2500 万元 50 ４ 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 联营企业 ２ 关联方交易 56 １ 公司 子公司之间存在的销售货物关联交易已在合并报表时予以抵销 ２ 关联方应收应付款项余额 期末余额 项 目 2003 年 2002 年 其他应收款 武汉东方之珠酒楼夜总会有限公司 4,676,042.32 4,676,042.32 武汉中南旅业餐饮有限公司 5,479,929.96 5,479,929.96 武汉美景实业有限公司 400,000.00 400,000.00 合 计 10,555,972.28 10,555,972.28 其他应付款 武汉市中南房地产开发建筑有限公司 8,782,000.00 1,882,000.00 八 或有事项 1 担保事项 １ 本公司为荆门中商百货分公司提供银行借款担保 借款额为 800 万元 ２ 本公司为控股子公司武汉中商广场管理有限公司提供银行借款担保 借 款额为 7,000 万元 ３ 本公司为控股子公司武汉徐东平价广场有限公司提供银行借款担保 借 款额为 6,000 万元 ４ 本公司为控股子公司武汉中商团结销品茂管理有限公司提供银行借款担 保 借款额为 30,000 万元 ５ 控股子公司武汉中商广场管理有限公司为本公司提供银行借款担保 借 款额为 4,500 万元 ６ 本公司为控股子公司湖北世纪中商百货有限公司提供银行承兑汇票担 保 金额为 3,000 万元 2 未决诉讼 本公司与宜昌天龙公司案件已经宜昌中院终审 判决天龙公司 支付 90.50 万元给本公司 2003 年宜昌中院又对该案进行再审 目前 此案正在审 理中 九 承诺事项 报告期内本公司无承诺事项 十 资产负债表日后事项 报告期内本公司无重大资产负债表日后事项 十一 其他重要事项 2003 年 4 月 22 日经本公司第四届董事会第十一次会议审议 同意将公司所属 的胜利街 315 号土地 土地使用面积为 15,415.19m2 及建筑物和公司的控股子公 57 司武汉中南和记实业开发有限公司所属的沿江大道 156 号土地 土地使用面积为 3,806.64m2 及建筑物出售给湖北省住宅发展有限公司 由该公司进行开发和改 造 2003 年 4 月 28 日 经湖北大信资产评估有限公司评估并出具评估报告 上述 资产评估值为人民币 4,413.10 万元 在此基础上 经双方协议转让价格为人民币 4,500 万元 其中以现金方式支付人民币 2,500 万元 另外还建的商用面积 5,000 平 方米折价为人民币 2,000 万元 目前正在办理相关手续 报告期内公司收到现金人 民币 1,500 万元 58 十二 备查文件目录 一 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告原 稿 四 在其他证券市场公布的年度报告 武汉中商集团股份有限公司 董 事 会 二 四年四月八日 59 合并资产负债表 会企01表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 (五).1 148,984,213.94 159,951,107.69 短期投资 (五).2 2,053,599.91 3,382,305.61 应收票据 (五).3 1,519,896.00 19,400,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 (五).4(1) 32,892,118.60 30,167,457.72 其他应收款 (五).4(2) 112,985,830.82 85,354,602.95 预付账款 (五).5 136,742,337.68 124,604,169.68 应收补贴款 存 货 (五).6 396,753,978.40 403,956,176.57 待摊费用 (五).7 1,114,788.41 924,284.15 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 833,046,763.76 827,740,104.37 长期投资: 长期股权投资 (五).8 156,378,321.25 127,437,083.36 长期债权投资 (五).9 28,620.00 28,620.00 长期投资合计 156,406,941.25 127,465,703.36 固定资产: 固定资产原价 (五).10(1) 800,594,091.70 769,817,950.02 减:累计折旧 (五).10(2) 198,100,153.04 156,715,251.68 固定资产净值 602,493,938.66 613,102,698.34 减:固定资产减值准备 (五).10(3) 11,718,461.39 11,718,461.39 固定资产净额 590,775,477.27 601,384,236.95 工程物资 在建工程 (五).11 230,247,159.84 96,401,783.36 固定资产清理 固定资产合计 821,022,637.11 697,786,020.31 无形资产及其他资产: 无形资产 (五).12 113,988,529.89 109,701,939.58 长期待摊费用 (五).13 84,891,924.71 86,345,851.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 198,880,454.60 196,047,790.83 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2,009,356,796.72 1,849,039,618.87 60 合并资产负债 续 表 会企01表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 (五).14 581,690,000.00 589,190,000.00 应付票据 (五).15 150,801,512.00 216,531,466.80 应付账款 (五).16 162,432,146.11 165,152,736.99 预收账款 (五).17 43,822,350.56 15,858,007.21 应付工资 (五).18 4,540,134.80 4,267,185.09 应付福利费 15,882,855.69 13,657,310.33 应付股利 (五).19 466,186.05 466,186.05 应交税金 (五).20 12,224,188.14 25,693,724.14 其他应交款 (五).21 1,484,626.53 1,520,746.81 其他应付款 (五).22 97,431,315.77 75,077,357.95 预提费用 (五).23 3,332,021.05 1,280,508.73 预计负债 一年内到期的长期负债 (五).24 1,500,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,075,607,336.70 1,120,695,230.10 长期负债: 长期借款 (五).25 302,545,000.00 104,045,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 302,545,000.00 104,045,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,378,152,336.70 1,224,740,230.10 少数股东权益 79,153,968.40 80,286,081.04 股 本 (五).26 251,221,698.00 251,221,698.00 减 已归还投资 股本净额 251,221,698.00 251,221,698.00 资本公积 (五).27 79,998,800.42 79,998,800.42 盈余公积 (五).28 182,484,338.52 180,876,901.74 其中:法定公益金 22,953,683.88 22,149,965.49 未分配利润 (五).29 38,345,654.68 31,915,907.57 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 552,050,491.62 544,013,307.73 负债与股东权益总计 2,009,356,796.72 1,849,039,618.87 61 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一 主营业务收入 (五).30 1,913,226,218.88 1,875,346,304.93 减 主营业务成本 (五).31 1,682,947,038.09 1,648,575,024.41 主营业务税金及附加 (五).32 8,506,012.98 8,079,803.26 二 主营业务利润 221,773,167.81 218,691,477.26 加 其他业务利润 (五).33 29,239,453.64 23,901,401.92 减 营业费用 21,251,112.27 18,383,986.40 管理费用 179,702,207.02 166,106,024.11 财务费用 (五).34 36,157,867.29 37,805,056.52 三 营业利润 13,901,434.87 20,297,812.15 加 投资收益 (五).35 2,577,176.73 5,300,789.92 补贴收入 (五).36 95,498.00 212,792.72 营业外收入 (五).37 1,494,775.46 727,034.96 减 营业外支出 (五).38 2,788,980.50 2,965,123.39 四 利润总额 15,279,904.56 23,573,306.36 减 所得税 8,593,683.08 13,156,715.75 少数股东损益 -1,350,962.41 -1,009,286.85 加 本期未确认的投资损失 五 净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 4,157,907.23 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 1,371,952.36 -2,729,767.30 62 合 并 利 润 表 附 表 2003年度 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 40.17% 40.47% 0.88 0.88 营业利润 2.52% 2.54% 0.06 0.06 净利润 1.46% 1.47% 0.03 0.03 扣除非经常性 1.21% 1.22% 0.03 0.03 损益后的净利润 扣除的非经营性损益 单位 人民币元 项 目 金 额 A 处置长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 其他长期资产产生 的损益 B 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 C 各种形式的政府补贴 95,498.00 D 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 E 短期投资损益 232,571.34 F 委托投资损益 G 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外 1,048,064.20 收入 支出 H 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 I 以前年度已经计提各项减值准备的转回 519,425.23 J 债务重组损益 K 资产置换损益 L 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 M 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 N 股权投资差额摊销 25,000.00 O 所得税影响数 -548,606.41 合 计 1,371,952.36 63 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一 净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 加 年初未分配利润 31,915,907.57 22,775,205.61 其他转入数 二 可供分配的利润 39,953,091.46 34,201,083.07 减 提取法定盈余公积 803,718.39 1,142,587.75 提取法定公益金 803,718.39 1,142,587.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 38,345,654.68 31,915,907.57 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 64 合并现金流量表 2003年度 会企03表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2,324,406,147.20 收到的税费返还 4,868,511.61 收到的其他与经营活动有关的现金 7,397,735.96 现金流入小计 2,336,672,394.77 购买商品 接受劳务支付的现金 2,021,406,603.55 支付给职工以及为职工支付的现金 58,371,680.35 支付的各项税费 85,575,546.58 支付的其他与经营活动有关的现金 (五).39 120,456,670.77 现金流出小计 2,285,810,501.25 经营活动产生的现金流量净额 50,861,893.52 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,907,747.73 其中 出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,280,658.97 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,143,615.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 20,332,021.70 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 199,563,487.71 投资所支付的现金 30,061,600.00 其中 购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 229,625,087.71 投资活动产生的现金流量净额 -209,293,066.01 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 200,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 200,000.00 借款所收到的现金 927,690,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 927,890,000.00 偿还债务所支付的现金 746,690,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 33,735,721.26 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 780,425,721.26 筹资活动产生的现金流量净额 147,464,278.74 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -10,966,893.75 65 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,037,183.89 减 本期未确认的投资损失 加 少数股东本期损益 -1,350,962.41 计提的资产减值准备 85,972.73 固定资产折旧 44,545,819.05 无形资产摊销 1,368,933.69 长期待摊费用摊销 22,526,551.32 待摊费用的减少 减增加 -190,504.26 预提费用的增加 减减少 1,640,643.82 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收 155,147.14 益 固定资产报废损失 财务费用 34,076,416.70 投资损失 减收益 -2,577,176.73 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 7,030,510.45 经营性应收项目的减少 减增加 -21,173,983.28 经营性应付项目的增加 减减少 -43,449,346.20 其他 136,687.61 经营活动产生现金流量净额 50,861,893.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 148,984,213.94 减 现金的期初余额 159,951,107.69 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,966,893.75 66 股东权益增减变动表 ２００３年度 会企01表附表2 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 一 股本 年初余额 251,221,698.00 251,221,698.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 251,221,698.00 251,221,698.00 二 资本公积 年初余额 79,998,800.42 79,917,730.42 本年增加数 81,070.00 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 81,070.00 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 79,998,800.42 79,998,800.42 三 法定和任意盈余公积 年初余额 158,726,936.25 157,584,348.50 本年增加数 803,718.39 1,142,587.75 其中 从净利润中提取数 803,718.39 1,142,587.75 其中 法定盈余公积 803,718.39 1,142,587.75 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 159,530,654.64 158,726,936.25 其中 法定盈余公积 57,027,060.52 56,223,342.13 任意盈余公积 102,503,594.12 102,503,594.12 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 22,149,965.49 21,007,377.74 本年增加数 803,718.39 1,142,587.75 其中 从净利润中提取数 803,718.39 1,142,587.75 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 22,953,683.88 22,149,965.49 五 未分配利润 年初未分配利润 31,915,907.57 22,775,205.61 本年净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 本年利润分配 1,607,436.78 2,285,175.50 年末未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 67 合并资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值 其他原因 合 计 回升转回数 转出数 一 坏账准备合计 8,612,995.83 -13,546.24 × × 8,599,449.59 其中 应收账款 2,486,909.76 -393,794.25 × × 2,093,115.51 其他应收款 6,126,086.07 380,248.01 × × 6,506,334.08 二 短期投资跌价准备合计 517,442.03 517,442.03 517,442.03 其中 股票投资 500,442.03 500,442.03 500,442.03 基金投资 17,000.00 17,000.00 17,000.00 三 存货跌价准备合计 100,834.50 173,670.92 1,983.20 1,983.20 272,522.22 其中 库存商品 100,834.50 173,670.92 1,983.20 1,983.20 272,522.22 原材料 四 长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中 长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 11,718,461.39 11,718,461.39 其中 房屋 建筑物 11,493,733.35 11,493,733.35 通用设备 224,728.04 224,728.04 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 九 总计 21,149,733.75 160,124.68 517,442.03 1,983.20 519,425.23 20,790,433.20 68 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 73,332,619.61 66,408,704.30 短期投资 2,053,599.91 3,382,305.61 应收票据 19,400,000.00 应收股利 75,944.20 75,944.20 应收利息 应收账款 (六).1(1) 15,340,200.30 25,703,998.78 其他应收款 (六).1(2) 544,500,665.63 444,561,742.13 预付账款 54,384,740.55 122,274,665.56 应收补贴款 存 货 117,392,255.93 173,034,949.04 待摊费用 950,135.45 767,910.29 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 808,030,161.58 855,610,219.91 长期投资: 长期股权投资 (六).2 357,680,620.22 313,828,175.26 长期债权投资 (六).3 28,620.00 28,620.00 长期投资合计 357,709,240.22 313,856,795.26 固定资产: 固定资产原价 368,696,851.53 337,332,432.04 减:累计折旧 114,317,809.89 91,462,096.65 固定资产净值 254,379,041.64 245,870,335.39 减:固定资产减值准备 11,574,487.38 11,574,487.38 固定资产净额 242,804,554.26 234,295,848.01 工程物资 在建工程 87,066.00 2,046,137.00 固定资产清理 固定资产合计 242,891,620.26 236,341,985.01 无形资产及其他资产: 无形资产 16,397,141.00 15,541,243.34 长期待摊费用 73,325,366.02 77,039,579.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 89,722,507.02 92,580,823.09 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,498,353,529.08 1,498,389,823.27 69 资 产 负 债 表( 续 表) 会企01表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 437,190,000.00 486,190,000.00 应付票据 108,701,512.00 212,031,466.80 应付账款 102,284,073.85 101,178,992.87 预收账款 63,328,453.92 11,891,784.29 应付工资 3,162,851.18 2,420,139.09 应付福利费 12,180,882.79 10,699,461.00 应付股利 447,200.00 447,200.00 应交税金 2,719,485.01 8,281,785.26 其他应交款 1,137,793.08 1,121,274.50 其他应付款 212,567,606.82 108,871,294.03 预提费用 2,538,178.81 1,198,117.70 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 946,258,037.46 954,331,515.54 长期负债: 长期借款 45,000.00 45,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 45,000.00 45,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 946,303,037.46 954,376,515.54 股东权益: 股 本 251,221,698.00 251,221,698.00 减 已归还投资 股本净额 251,221,698.00 251,221,698.00 资本公积 79,998,800.42 79,998,800.42 盈余公积 182,484,338.52 180,876,901.74 其中:法定公益金 22,953,683.88 22,149,965.49 未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 股东权益合计 552,050,491.62 544,013,307.73 负债与股东权益总计 1,498,353,529.08 1,498,389,823.27 70 利 润 表 会企02表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003年度 2002年度 一 主营业务收入 (六).4 1,341,530,414.64 1,537,015,235.12 减 主营业务成本 (六).4 1,210,689,804.95 1,409,707,151.44 主营业务税金及附加 4,468,484.64 4,223,275.89 二 主营业务利润 126,372,125.05 123,084,807.79 加 其他业务利润 18,551,942.57 16,993,437.82 减 营业费用 15,832,078.94 13,653,081.34 管理费用 102,037,978.63 94,336,986.94 财务费用 27,537,412.03 30,295,119.81 三 营业利润 -483,401.98 1,793,057.52 加 投资收益 (六).5 11,100,545.96 13,851,387.74 补贴收入 95,498.00 212,792.72 营业外收入 710,112.75 234,805.48 减 营业外支出 1,420,252.82 1,250,085.54 四 利润总额 10,002,501.91 14,841,957.92 减 所得税 1,965,318.02 3,416,080.46 五 净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 补充资料 项 目 2003年度 2002年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 3,837,130.41 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 876,619.14 -2,636,783.47 71 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一 净利润 8,037,183.89 11,425,877.46 加 年初未分配利润 31,915,907.57 22,775,205.61 其他转入数 二 可供分配的利润 39,953,091.46 34,201,083.07 减 提取法定盈余公积 803,718.39 1,142,587.75 提取法定公益金 803,718.39 1,142,587.75 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 38,345,654.68 31,915,907.57 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本 或股本 的普通股股利 四 未分配利润 38,345,654.68 31,915,907.57 72 现 金 流 量 表 2003年度 会企03表 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,661,517,484.44 收到的税费返还 4,868,511.61 收到的其他与经营活动有关的现金 164,330,544.28 现金流入小计 1,830,716,540.33 购买商品 接受劳务支付的现金 1,431,864,085.63 支付给职工以及为职工支付的现金 33,987,063.07 支付的各项税费 49,217,168.70 支付的其他与经营活动有关的现金 158,466,779.67 现金流出小计 1,673,535,097.07 经营活动产生的现金流量净额 157,181,443.26 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,907,747.73 取得投资收益所收到的现金 3,280,658.97 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,022,140.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 20,210,546.70 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,657,892.49 投资所支付的现金 36,611,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 85,269,492.49 投资活动产生的现金流量净额 -65,058,945.79 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 475,190,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 475,190,000.00 偿还债务所支付的现金 534,190,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 26,198,582.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 560,388,582.16 筹资活动产生的现金流量净额 -85,198,582.16 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 6,923,915.31 73 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8,037,183.89 加 计提的资产减值准备 -439,925.33 固定资产折旧 24,133,510.06 无形资产摊销 399,337.34 长期待摊费用摊销 19,943,396.67 待摊费用的减少 减增加 -182,225.16 预提费用的增加 减减少 929,192.61 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收 97,395.88 固定资产报废损失 财务费用 26,510,072.60 投资损失 减收益 -11,100,545.96 递延税款贷项 减借项 存货的减少 减增加 55,471,005.39 经营性应收项目的减少 减增加 -1,308,152.30 经营性应付项目的增加 减减少 34,691,197.57 其他 经营活动产生现金流量净额 157,181,443.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 73,332,619.61 减 现金的期初余额 66,408,704.30 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,923,915.31 74 资产减值准备明细表 2003年度 会企01表附表1 编制单位 武汉中商集团股份有限公司 单位 人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因 年末余额 合 计 升转回数 转出数 一 坏账准备合计 7,291,135.37 -611,613.05 × × 6,679,522.32 其中 应收账款 2,307,375.29 -439,895.26 × × 1,867,480.03 其他应收款 4,983,760.08 -171,717.79 × × 4,812,042.29 二 短期投资跌价准备合计 517,442.03 517,442.03 517,442.03 其中 股票投资 500,442.03 500,442.03 500,442.03 基金投资 17,000.00 17,000.00 17,000.00 三 存货跌价准备合计 100,834.50 173,670.92 1,983.20 1,983.20 272,522.22 其中 库存商品 100,834.50 173,670.92 1,983.20 1,983.20 272,522.22 原材料 四 长期投资减值准备合计 200,000.00 200,000.00 其中 长期股权投资 200,000.00 200,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 11,574,487.38 11,574,487.38 其中 房屋 建筑物 11,493,733.35 11,493,733.35 通用设备 80,754.03 80,754.03 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 九 总计 19,683,899.28 -437,942.13 517,442.03 1,983.20 519,425.23 18,726,531.92 75