南京公用(000421)南京中北2003年年度报告

南京中北(集团)股份有限公司 2003 年年度报告 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 公告编号：2004-04 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事杨荣华先生因故未能出席会议，委托独立董事胡争鸣先生出席会议并代为 表决。 公司董事长薛乐群先生、总经理郭试平先生、总会计师斯庆先生声明：保证本年度 报告中财务报告的真实、完整。 1 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介...........................................................................................................3 二、会计数据和业务数据摘要...............................................................................................5 三、股本变动及股东情况.......................................................................................................7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.....................................................................10 五、公司治理结构.................................................................................................................12 六、股东大会情况简介.........................................................................................................14 七、董事会报告.....................................................................................................................15 八、监事会报告.....................................................................................................................27 九、重要事项.........................................................................................................................30 十、财务报告.........................................................................................................................32 十一、备查文件目录.............................................................................................................69 2 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 南京中北(集团)股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：南京中北(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd. (二) 公司法定代表人：薛乐群 (三) 董事会秘书：赵文 电话：(025)86383605 传真：(025)86383600 电子信箱：securities@zhong-bei.com 证券事务代表：陈刚 电话：(025)86383611 传真：(025)86383600 电子信箱：chg@zhong-bei.com 地址：南京市通江路 16 号 邮编：210036 (四) 公司注册地址：南京市汉中门大街 81 号 邮编：210029 公司办公地址: 南京市通江路 16 号 邮编：210036 公司国际互联网网址：http://www.zhong-bei.com 电子信箱:securities@zhong-bei.com (五) 公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 3 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 (七) 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 (1) 公司首次注册登记日期为 1992 年 7 月 10 日，地点：南京市大桥南路 8 号。 (2) 公司第 1 次变更注册登记日期为 1993 年 6 月 26 日，地点：南京市高新开发区 2 号公寓楼。 (3) 公司第2次变更注册登记日期为1997年8月7日，地点：南京市汉中西路89号。 (4) 公司第3次变更注册登记日期为1999年4月16日，地点：南京市汉中门大街81号。 2、企业法人营业执照注册号：3201001003512 3、税务登记号码：320105134970184 4、公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所有限公司。注册和办公地址： 南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼。 4 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据 单位：元 指标名称 金额 利润总额 44,546,983.25 净利润 31,393,729.05 扣除非经常损益后的净利润 27,865,384.26 主营业务利润 116,485,802.23 其他业务利润 4,010,977.56 营业利润 26,455,415.57 投资收益 9,867,477.73 补贴收入 6,763,500.00 营业外收支净额 1,460,589.95 经营活动产生的现金流量净额 -42,670,694.34 现金及现金等价物净增减额 14,386,260.76 说明：扣除的非经常性损益的项目和金额： 单位：元 序号 非经常损益项目 相关金额 1 处理固定资产收益 281,323.09 2 处置长期股权投资净收益 96,740.99 3 处置短期股票投资收益 1,860,015.59 4 各种补贴收入 6,763,500.00 5 其他临时性支出 3,735,393.41 6 所得税前合计影响额 5,266,186.26 7 所得税影响额 1,737,841.47 8 所得税后合计影响额 3,528,344.79 5 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 (二) 截止至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 578,320,468.20 705,251,845.18 401,881,487.23 净利润 31,393,729.05 26,778,700.54 28,662,999.21 扣除非经常性损益的净利润 27,865,384.26 24,324,190.59 25,607,585.33 每股收益 0.159 0.136 0.145 经营活动产生的现金流量净额 -42,670,694.34 192,237,835.70 36,599,581.62 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.210 0.975 0.186 净资产收益率(%) 6.98 6.38 6.93 扣除非经常性损益的净利润为基础计 6.30 5.71 6.10 算的净资产收益率(%) 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 总资产 1,104,451,989.77 852,876,694.58 946,911,228.33 股东权益(不含少数股东权益) 449,598,895.10 439,480,120.31 413,582,448.67 每股净资产 2.28 2.23 2.10 调整后的每股净资产 1.84 1.97 1.82 (三) 全面摊薄和加权平均计算的每股收益和净资产收益率 2003 年 2002 年 资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 权平 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 均 主 营 业 务 利 润 25.91% .35% 0.591 0.591 27.41% 27.00% 0.584 0.584 营 业 利 润 5.88% .98% 0.134 0.134 6.79% 6.69% 0.144 0.144 净 利 润 6.98% .10% 0.159 0.159 6.38% 6.28% 0.136 0.136 扣除非经常性损益后的净利润 6.20% .30% 0.141 0.141 5.79% 5.71% 0.123 0.123 (四) 股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 197,183,005.00 145,448,965.15 22,417,899.31 17,573,181.80 56,857,069.05 439,480,120.31 本期增加 934,064.68 3,139,372.91 3,139,372.91 31,393,729.05 38,606,539.55 本期减少 2,490,718.44 25,997,046.32 28,487,764.76 期末数 197,183,005.00 146,383,029.83 25,557,272.22 18,221,836.27 62,253,751.78 449,598,895.10 注释：报告期内股东权益变动原因： 1、资本公积增加系本期投资形成股权投资准备所致； 2、盈余公积、法定公益金增加系按本期实现的净利润提取所致； 3、未分配利润增加系实现净利润在实施分配后留存收益所致。 6 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 送 转 增 其 小 本次变动后 股 股 股 发 它 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,446,672 71,446,672 其中: 国家持有股份 56,320,000 56,320,000 境内法人持有股份 15,126,672 15,126,672 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 44,491,440 44,491,440 3、内部职工股 4、优先股或其他 5,280,000 5,280,000 其中:国家持有股 5,280,000 5,280,000 未上市流通股份合计 121,218,112 121,218,112 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,964,893 75,964,893 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,964,893 75,964,893 三、股份总数 197,183,005 197,183,005 注：本表所列“优先股及其他”中的“国家持有股”系公司募集法人股股东南京公用控股(集团) 有限公司于 1999 年配股中受让国家股股东南京国有资产经营(控股)有限公司定向转配的 5,280,000 股国家股股份，经深圳证券交易所核定为国家股。 (二) 股票发行与上市情况 1 截止到报告期末前三年历次股票发行情况 截止到报告期末的前三年公司未发行股票。 2、报告期内公司股份总额和结构未发生变化。 3、公司内部职工股已于 1999 年 8 月 6 日获准上市流通。公司董事、监事及高管人 员所持 61,895 股已被冻结，暂不能上市流通。 7 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 (三) 股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 35,292 户。 2、公司前十名股东持股情况 报告期内股 股东名称 年初持股数 年未持股数 占股本比例 份增减(+、-) (%) 南京市国有资产经营(控股)公司 56,320,000 56,320,000 28.56 南京公用控股(集团)有限公司 11,456,000 11,456,000 5.81 南京万众企业管理有限公司 9,403,744 9,403,744 4.77 南京万众投资管理咨询有限公司 5,360,000 5,360,000 2.72 中信汽车公司 4,089,888 4,089,888 2.07 上海大众出租汽车股份有限公司 3,360,000 3,360,000 1.70 上海强生经济发展(集团)公司 2,880,000 2,880,000 1.46 上海申银万国证券股份有限公司 2,880,000 2,880,000 1.46 南京日报社 2,210,544 2,210,544 1.12 金陵石油化工公司炼油厂 1,795,500 1,795,500 0.91 注 1：以上列出的国家股和法人股股东所持股份报告期间没有发生质押或冻结情况。 注 2：以上列出的前 10 名股东所持股份在报告期内皆为非上市流通股。 注 3：以上列出的前 10 名股东中，南京万众企业管理有限公司持有南京万众投资管理咨询有限 公司 90%股权。国家股和法人股股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 注 4：以上列出的前 10 名股东中，代表国家持有股份的单位为“南京市国有资产经营(控股)有 限公司”。 注 5：持有公司股份 10%(含 10%)以上的股东为代表国家持股份的单位“南京市国有资产经营(控 股)有限公司”。 3、控股股东情况 控股股东名称：南京市国有资产经营(控股)有限公司，法定代表人周发亮。公司成立于 1996 年 3 月 10 日，注册资本 760,000,000 元整，经营范围为：对授权的股份有限公司、有限责任公司、现 代企业制度试点单位的国有资产实行产权管理和经营；国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、 控股等。该公司为国有独资公司，为国有资产授权经营主体。 报告期内公司控股股东未发生变更， 仍为代表国家持有股份单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。 8 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 控股股东的控股股东为南京市国有资产投资管理（控股）集团有限公司，法定代表人严肃。公司 成立于 2002 年 7 月，注册资本 30 亿元人民币，经营范围为：国有资产的投资、经营及管理。 4、公司无其他持股 10%以上的法人股东 5、公司前十名流通股东持股情况 股东名称 年未持股数 种类 陈纪伦 386,130 A股 东方证券有限公司 315,000 A股 上海源通投资咨询有限公司 258,312 A股 南京益同药业有限公司 249,600 A股 北京标准科技发展公司 244,499 A股 李美云 208,000 A股 曹振东 196,500 A股 华文 180,000 A股 丁有亮 169,633 A股 海口长乐置业有限公司 160,000 A股 注：本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 9 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事及高级管理人员 1、基本情况 性 年 任期起 年初持股 年末持 变动量 变动 姓 名 职务 别 龄 止日期 数(股) 股数(股) (股) 原因 薛乐群 男 董事长 48 2003.5-2006.5 原无持股 郭试平 男 副董事长、总经理 51 2003.5-2006.5 原无持股 李华飞 男 董事 41 2003.5-2006.5 原无持股 徐益民 男 董事 49 2003.5-2006.5 原无持股 陈惠怡 女 独立董事 52 2003.5-2006.5 原无持股 胡争鸣 男 独立董事 48 2003.5-2006.5 原无持股 杨荣华 男 独立董事 35 2003.5-2006.5 原无持股 周学信 男 董事 50 2003.5-2006.5 17955 17955 许正苟 男 董事 60 2003.5-2006.5 7980 7980 李庆亮 男 监事会主席 35 2003.5-2006.5 原无持股 庄源荣 男 监事 50 2003.5-2006.5 原无持股 田 涛 男 监事 56 2003.5-2006.5 原无持股 王健芝 男 监事 55 2003.5-2006.5 原无持股 刘炜彩 男 监事 51 2003.5-2006.5 0 0 赵 文 男 副总经理、董秘 35 2003.5-2006.5 原无持股 刘孝华 男 副总经理 47 2003.5-2006.5 7980 7980 周 仪 男 副总经理 43 2003.5-2006.5 原无持股 20000 20000 购买 斯 庆 男 副总经理、总会计师 36 2003.5-2006.5 7980 7980 程镜良 男 副总经理 47 2003.9-2006.5 原无持股 潘 明 男 副总经理 41 2003.9-2006.5 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况：薛乐群先生现任南京公用控股(集团)有限公司总经理； 李华飞先生现任南京市国有资产经营（控股）公司总经理；徐益民先生现任上海大众交通股份有限公 司副总经理；许正苟先生现任南京万众企业管理公司总经理；陈惠怡女士现任上海强生(集团)公司资 产经营部经理；胡争鸣先生现任申银万国证券股份有限公司财务管理总部资产管理部经理；庄源荣先 生现任南京公用控股(集团)公司监察审计室主任；田涛先生现任南京日报社党委书记；王健芝先生现 任中信汽车公司总经理。 2、年度报酬情况 公司没有规定董事、监事的报酬。非公司员工的董事(除独立董事外)不在公司取酬。 高级管理人员报酬由董事会确定，确定的依据是公司年度经营成果。 报告期内，现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 102 万元；金额最高 10 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 的前 3 名董事的报酬总额为 31.49 万元；金额最高的前 3 名高管人员的报酬总额为 35.27 万元；领取报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬区间：100,000 至 13,000 元以上： 8 人； 50,000 元至 100,000 元：2 人。 独立董事津贴为：每年 3 万元。2003 年度独立董事津贴尚未发放。 公司未支付报酬的董事：薛乐群先生、徐益民先生、李华飞先生、许正苟先生。公 司未支付报酬的监事：田涛先生、庄源荣先生、王健芝先生。以上人员皆在股东单位领 取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）、2003 年 3 月 6 日经公司四届十一次董事会审议批准，赵星先生因工作变动， 不再担任公司副总经理。 （2）、公司第四届董事会任期届满；2003 年 5 月 19 日公司 2002 年度股东大会对公 司四届十五次董事会提出的 8 名董事候选人进行逐个表决，选举薛乐群先生、李华飞先 生、郭试平先生、许正苟先生、徐益民先生为公司第五届董事会董事；陈惠怡女士、胡 争鸣先生、杨荣华先生为公司第五届董事会独立董事。 公司八届一次职代会选举周学信先生作为职工代表担任公司第五届董事会董事。 （3）2003 年 5 月 19 日，经公司五届一次董事会审议通过，选举薛乐群先生为公司 第五届董事会董事长、郭试平先生为公司第五届董事会副董事长。 聘任郭试平先生为公司总经理；聘任赵文先生为公司董事会秘书。 聘任赵文先生、刘孝华先生、周仪先生、斯庆先生为公司副总经理；聘任斯庆先生 为公司总会计师（兼）。 （4）公司第四届监事会任期届期满；2003 年 5 月 19 日经公司 2002 年度股东大会 对公司四届十一次监事会提出的 3 名监事候选人进行逐个表决。选举王健芝先生、田涛 先生、庄源荣先生为公司第五届监事会监事。 公司八届一次职代会选举李庆亮先生、刘炜彩先生作为职工代表担任公司第五届监 事会监事。 2003 年 5 月 19 日，经公司第五届一次监事会审议通过，选举李庆亮先生为公司第 五届监事会主席。 4、2003 年 9 月 10 日公司董事会以通讯方式召开了五届四次会议，会议审议通过了 《关于公司增聘副总经理的报告》。同意聘任程镜良先生、潘明先生为公司副总经理。 以上决议公告分别于 2003 年 3 月 8 日、5 月 20 日、9 月 11 日刊登于《中国证券报》、 《证券时报》。 (二) 公司员工情况 1、报告期末公司员工总数为 4075 人。其中生产人员 3544 人，技术专业人员 282 人， 财务人员 48 人，管理人员 420 人，销售人员 63 人。另离退休人员为 179 人。 2、公司员工受教育程度：具有研究生文化程度的有 3 人；大学本科 24 人；大学专 科 210 人。 11 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 (一) 本公司严格按《公司法》 、《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规 范公司运作。公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》的要求除公司尚未建立董事、 监事的绩效评价标准和程序外，其他不存在差异。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位， 确保所有股东能够充分行使自已的权利。公司严格按照中国证监会颁布的《股东大会规 范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证。公司关联交易公平合理，并 对定价依据予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东的行为规范没有超越股东大会，直接 或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东人员、资产、财务方面完全分开， 机构和业务独立。 3、关于董事会和董事：公司严格按照《公司章程》的规定，公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；独立董事人数占到董事会总人数的三分之一；公司各位 董事能够严格按照《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度出席董事会和股东大 会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，确保董事会高效运作和科学决策。 4、关于监事会和监事：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司 监事能够认真履行自已的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总 经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立和实施了按岗位定职、定酬的体系和 管理目标考核责任体系，并以此对公司员工及高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖 励。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于关联交易：公司的关联交易公平合理，决策程序合规，交易价格按市场价格 制定，并予以充分披露。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司能够严格 按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保 所有股东有平等获得信息的机会。 (二) 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 报告期内增加了一名独立董事。公司现有三名独立董事。 三位独立董事能够按照《公司法》 、《证券法》、《上市公司治理准则》 、《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求和《公司章程》独立履行职责， 以维护公司整体利益尤其是中小股东的利益。能够以依法运作为原则，积极、审慎地发 表意见，在公司的重大投资等决策中，在董事会下属的战略发展委员会、薪酬与考核委 12 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 员会、审计委员会的工作中均发挥了积极作用。三位独立董事积极参加公司董事会会议 和股东大会，为公司工作的时间符合规定要求。 (三) 公司的独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，机构和业务各自独立。公司具 有独立完整的业务经营系统和自主经营能力。 1、人员分开情况 公司生产经营和行政管理完全独立，劳动工资、人事管理与控股股东完全分开；公 司董事长由董事会选举产生，公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事会秘书 等高级管理人员均为公司的在册员工，专职在公司工作，并在公司领取报酬，未在控股 股东单位兼任任何职务。控股股东推荐的董事、监事及高级管理人员均通过合法程序进 行，不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 2、资产分开情况 公司与控股股东产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、 支配的情况。公司拥有独立的采购体系。公司与控股股东及其关联方之间不存在关联购 销交易事项。 3、财务分开情况 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制度。公司 在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司实行独立核算，依 法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、会计活动的 情况。 4、机构独立情况 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。公司按照职权分工设立业务管理部 门，并根据生产经营的具体情况实行事业部制管理模式。控股股东及其职能部门与本公 司及职能部门之间没有上下级关系，从未向本公司及下属机构下达过任何有关本公司经 营的计划和指令，从未以任何形式影响本公司经营管理的独立性。 5、业务独立情况 本公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的业务经营体系。控股股东是国有资产 授权经营单位，不直接从事除投资外的其他业务活动，不干预公司的日常生产经营活动。 控股股东及其下属的其他单位未从事与本公司相同或相近的业务，不存在同业竞争。 (四) 高级管理人员考评与激励 公司高级管理人员的薪酬由两部分组成，一是岗位薪酬，二是董事会的奖励。 1、公司高级管理人员原实行的是岗位技能工资制。1999 年 1 月 24 日公司董事会三 届五次会议审议通过了《关于公司高级管理人员实施新的工资分配制度的报告》，明确公 司高级管理人员实行一岗一薪制，明确了岗位薪酬的构成及考核办法。 2、2001 年 3 月 2 日公司董事会四届三次会议同意以净资产收益率达到配股要求(三 年平均 6%)为基准对高级管理人员进行奖励。 13 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 为了更好地发挥董事会奖励的激励作用，公司根据董事会决议发放奖励金时，发放 范围扩大到中层管理人员。 3、公司每年与高级管理人员签订《管理目标考核责任书》，明确考核内容与奖惩兑 现办法。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司于 2003 年 5 月 19 日召开了 2002 年度股东大会，有关情况如下： 1、2002 年度股东大会是由公司董事会四届十五次会议决议召开的。公司于 2003 年 5 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开 2002 年度股东大会公告，公告 列明了本次股东大会召开的时间、地点、主要议程、出席会议的对象、股东登记办法及 联系方法。 本次会议于 2003 年 5 月 19 日上午在南京市汉中门大街 81 号公司总部八楼会议室 召开，会期半天。会议由董事会召集。出席会议的股东 19 人，所持股份为 99,251,196 股，占公司总股本的 50.33%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、本次会议以书面记名表决方式通过以下决议： (1) 审议通过《公司董事会 2002 年度工作报告》； (2) 审议通过《公司监事会 2002 年度工作报告》； (3) 审议通过《关于公司 2002 年度财务决算的报告》； (4) 审议通过《关于公司 2002 年度利润分配方案的报告》； (5) 审议通过《关于董事会换届改选暨选举第五届董事会董事、独立董事的报告》； (6) 审议通过《关于监事会换届改选暨选举第五届监事会监事的报告》； (7)审议通过《关于中北房地产开发有限公司购买土地的的报告》； (8)审议通过《关于修改公司章程的报告》； (9) 审议通过《关于续聘会计师事务所的报告》。 本次会议没有否决事项。 本次会议决议公告于 2003 年 5 月 20 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 3、本次会议选举李华飞先生、薛乐群先生、许正苟先生、徐益民先生、郭试平先生 为公司第五届董事会董事，选举陈惠怡女士、胡争鸣先生、杨荣华先生为第五届董事会 独立董事。 4、本次会议选举庄源荣先生、王健芝先生、田涛先生为第五届监事会监事。 14 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 (一) 公司经营情况的讨论与分析 公司是以经营城市汽车客运为主的公用事业类的社会服务型公司，主要经营范围为 汽车出租、跨省市公路客运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽车维修、 汽车票代办、旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销 售和物业管理服务等，主营业务涉及汽车客运业、旅游服务业和房地产业等，经营区域 主要在江苏省。 2003 年公司积极抓住全国新一轮公交客运企业产权制度改革的契机，迅速扩大公司 客运业务的规模，以上市公司的资金优势、管理优势，通过收购、兼并，积极向省内外 中等以上城市公交客运市场进军，实现低成本扩张，出资设立了淮北中北巴士有限公司。 报告期内，公司主营业务稳步发展，长期投资初见成效，公司利润总额和净利润都 有一定幅度的增长，一方面公司持续发展主营业务，另一方面公司投资的南京中北房地 产开发有限公司、南京新城巴士有限公司等企业呈现了良好的发展态势，利润稳步增长。 二季度的“非典”疫情对公司的主营业务收入产生了一定的影响。主要行业的经营业绩 列示如下： 单位：元 占总业务收 占主营业务利 行业 主营业务收入 主营业务利润 入的比例(%) 润的比例(%) 汽车客运 382,704,173.84 66.18 92,115,085.22 79.08 房地产业 67,094,750.70 11.60 12,828,035.04 11.01 旅游业及服务业 70,387,790.32 12.17 9,396,585.83 8.07 商业 53,137,841.46 9.19 1,692,419.36 1.45 其它 4,995,911.88 0.86 453,676.78 0.39 合计 578,320,468.20 100 116,485,802.23 100 (二) 报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 本公司主营业务收入及主营利润主要由汽车客运、旅游服务、房地产开发、商业贸 易等业务的收入和利润构成。相关情况见上表。 (2)主要业务的市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营业务有汽车客运、房产开发、 旅游服务。 15 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 单位：元 行业类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 汽车营运 382,704,173.84 281,963,023.93 35.73 其中：公交客运 295,021,640.54 223,051,602.66 32.27 出租客运 71,094,112.5 44,858,840.81 58.48 房产开发 67,094,750.70 50,283,220.64 33.43 旅游服务 70,387,790.32 60,442,381.79 16.45 根据南京市客运管理部门的统计，本公司出租汽车总数在省、市行业中位居榜首； 公共汽车总数在省、市行业中位居前三名。 报告期内，公司主要业务的市场占有率情况为：在南京市的汽车客运市场中，公司 的出租汽车业务的市场占有率约为 14.5%，城市公交客运业务的市场占有率约为 33.3%； (按市场营运车辆数计算)。 汽车客运：为公司主要产业和经营支柱，包括出租汽车营运、城市公交的营运及长 途客运。 房地产业：为公司主要业务之一，主要进行房地产开发、销售。 报告期内，公司没有推出新产品及服务，未经营其他对报告期净利润产生重大影响 的业务。 (3) 公司 2003 年主营业务经营情况 汽车客运主业规模进一步扩大。报告期内，公司完成了江浦汽车运输公司及六合客 运总公司的收购，将其业务融入了公司旅游客运分公司；组建了南京新城巴士有限公司、 淮北中北巴士有限公司；收购了南京市内的出租汽车营运证 158 张；完成了江苏南京旅 游集散中心的建设。公司客运主业规模和市场占有率都较去年有一定的增长。房地产开 发业务进展良好，报告期内完成了“一品丽庭”开发项目的建设，住宅销售率达 90%。 “碧 水云天”和“蔚蓝星座”的房地产开发项目已完成开工建设前的准备工作。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截至报告期末，公司控股了 9 家子公司，参股了 9 家公司。报告期内，公司控股子 公司合计实现主营业务收入 226，966，000 元，净利润 16,167,800 元，拥有资产总额为 499,168,800 元,股东权益 190,489,000 元。主要的控股公司的情况如下： 16 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 单位：千元 公司投资 2003年 2003.12.31 主要产品 公司名称 注册资本 主营业务 金额 比例 或服务 净利润 总资产 股东权益 收入 房地产开 南京中北房地 50,000 47,500 95% 发、商品房 67,094.80 9,371.10 248,827.80 56,577.30 产开发公司 销售等 自来水管 南京中北水业 25,000 20,000 80% 网的建设、 1,200 212.50 31,863.90 31,714.90 管网有限公司 输送等 南京金元出租 汽车出租、 2,000 1,900 95% 6,579.40 1,711.70 9,293.50 4,188.10 汽车有限公司 租赁业务 汽车出租、 南京利达出租 9,000 5,400 60% 汽车检测 11,173.80 1,767 23,300.30 12,473.60 汽车有限公司 维修等 南京中北友好 旅游服务、 5,000 4,500 90% 59,853.9 -1,384.70 15,737 3,836.60 国际旅行社 旅游客运 南京华发客运 小汽车出 1,000 950 95% 1,766.60 250.80 3,374.20 1,303.10 有限公司 租营运 南京新城巴士 39,000, 19,890 51% 公交客运 66,753.8 3,775.90 118,231.80 42,775.90 有限公司 淮北中北巴士 31,153.90 16,200 52% 汽车客运 10,324.3 359.30 41,957.60 31,513.20 有限公司 江苏南京旅游 旅游客运、 集散中心有限 6,000 5,400 90% 2,219.4 104.20 6,582.70 6,104.20 国内旅游 公司 报告期内，参股企业收益达公司净利润 10%以上的公司是南京三宝科技股份有限公司，该公司经 营范围为计算机网络、系统集成。本期净利润 22,628,405.85 元，对公司贡献的投资收益为 6,034,995.84 元。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商年采购总额为 137,421,800 万元，占年度采购总额 的 61.4%，公司向前五名客户的销售总额为 30,798,100 万元，占年度销售总额的 5.3%。 4、公司在经营中出现的困难与问题及解决方案 存在的困难与问题： 业务用油是公司客运业务主要成本之一。油价的不断上涨给公司经营业绩的增长带 来了较大压力。 解决方案： 针对油价波动带来的影响，公司一方面加大内部管理，采用集中采购、价格波谷时 加大库存等办法摊平油价，另一方面提高车辆利用率、运营里程利用率，以提高营业收 入，降低各项成本开支，从而力求使油价波动对公司经营的影响降低到最低程度。 (三) 公司投资情况 报告期内，公司长期投资为 93,671,090.29 元,较上一年减少 13.74%。报告期内新 增长期投资: 单位：元 17 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 被投资公司名称 主要经营业务 投资额(元) 占权益比例(%) 南京新城巴士有限公司 公交客运 19,890,000 51% 淮北中北巴士有限公司 汽车客运 16,200,000 52% 江苏南京旅游集散中心有限公司 旅游客运、国内旅游 5,400,000 90% 报告期内，公司对以前部分投资项目进行了调整：转让了公司持有的南京天然气有 限公司 30%的股权，转让了公司所持有的常州医药股份有限公司 0.36%的股权，转让了公 司持有的天元投资管理有限公司 20%股份。终止了对镇江中北永进旅游交通有限公司的 投资，收回投资款 26 万元。 1、募集资金使用情况及延续情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用情况。 2、报告期内非募集资金投资的项目 (1)投资 1989 万元，占注册资金的 51%，与南京市公交总公司共同投资组建南京新 城巴士有限公司，经营江宁区至南京地区及江宁区内和周边地区的公交客运业务； (2)投资 540 万元，占注册资金的 90%，与南京中北友好国际旅行社有限公司共同投 资组建江苏南京旅游集散中心有限公司； (3)投资 1620 万元，占注册资金的 52%，与淮北市建委共同投资组建淮北中北巴士 有限公司，主要经营原淮北市公交公司的客运业务，为淮北市公共交通的主要运营商。 (4)投资 1977 万元，收购南京报业集团拥有的 90 张出租车营运证；投资 1496 万元， 收购龙之泉客运有限公司 68 张出租车营运证，用于扩大公司出租汽车业务规模，并由公 司的士分公司实施经营管理； (5)投资 49.8 万元，收购了南京六合汽车客运总公司的经评估后的净资产，公司依 据江苏中天评估事务所有限责任公司对南京六合汽车客运总公司在收购基准日(2002 年 10 月 31 日)的资产状况所出具的评估报告，确认本次收购价格为 49.8 万元。本次收购 的购买日为 2003 年 7 月 15 日。 (6)投资 150 万元，收购了南京江浦汽车运输公司的经评估后的净资产，公司依据江 苏中天评估事务所有限责任公司对江浦汽车运输公司在收购基准日(2003 年 4 月 30 日) 的资产状况所出具的评估报告，确认本次收购价格为 150 万元。本次收购的购买日为 2003 年 10 月 27 日。 (7)投资 354 万元参股设立北京北汽九龙出租汽车股份有限公司，占其注册资本的 1.39%。 (四) 公司财务状况 18 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，公司财务状况稳定，经营稳步发展，主要财务数据与指标的变化情况如 下： 单位:元 项目 2003 年 2002 年 增减额 增减比例(%) 资产总额 1,104,451,989.77 852,876,694.58 251,575,295.19 29.50 负债总额 603,733,142.60 399,087,765.87 204,645,376.73 51.28 股东权益(不含少数股东权益) 449,598,895.10 439,480,120.31 10,118,774.79 2.30 主营业务利润 116,485,802.23 115,076,307.65 1,409,494.58 1.22 净利润 31,393,729.05 26,778,700.54 4,615,028.51 17.23 经营活动产生的现金流量净额 -42,670,694.34 192,237,835.70 -234,908,530.04 -122.20 现金及现金等价物增加额 14,386,260.76 -17,016,951.16 31,403,211.92 -184.54 2003 年公司的各项经营经受住了“非典”疫情带来的巨大考验，克服了以燃油价格 持续上涨为主的生产经营困难，也分享了公司多元化对外扩展所带来的收益，较好地完 成了年度计划的各项生产经营指标。 2003 年公司主营业务收入比 2002 年减少 18 %，主要是房地产公司开发销售量降低 导致该公司收入下降 75％。2003 年的公交客运和出租客运由于自 2002 年以来的收购、 拓展，使得营运收入在遭遇“非典”影响的情况下，仍分别能同比增加 32%和 18%。 2003 年，公司主营业务收入的 98%来源于南京市区，在公司的主营业务收入、主营 业务利润的构成中，汽车营运业分别占其各自总额的 66%和 79%。公交客运业、出租客运 业、房地产业和旅游服务业取得的业务收入分别占主营业务收入总额的 10%以上，公交 客运业、出租客运业和房地产业实现的主营业务利润分别占主营业务利润总额的 10%以 上。 2003 年的“非典”疫情和燃油价格持续上涨，直接使得公司主业经营的毛利率同比 降低 3.5 个百分点。除房地产业因为开发了前期储备土地而使得获利水平增长 1.57 倍外， 其他各产业的盈利水平全线下降，特别是公交客运业和长途客运业的毛利率降幅均超过 30%。 面对客观环境变化，公司及时调整经营策略，加大了房地产开发速度，实现了“一 品丽庭”项目的当年开发、销售，为完成年度计划奠定了基础，同时公司扩大车身媒体 的出租力度，严格控制非生产性费用支出，合理调度资金，审慎调整资产结构，从而确 保公司 2003 年营业利润的下降在最低幅度内。 2003 年公司的经营活动产生的现金流量净额为-42,670,694.34 元，主要是中北房产 公司支付了开发储备土地的相关转让费用导致经营性现金流出量增加。剔除该等流出项 后，公司的经营活动产生的现金流量净额为正。 19 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年，公司实现的主营业务利润与 2002 年基本持平，净利润比 2002 年增加 17.23%，主要得益于投资收益同比增加了近 1.6 倍，其占利润总额的比重提高了 12 个百 分点，现金及现金等价物净增加额比 2002 年增加了 3140 万元，主要是本期增加了银行 贷款额度用于固定资产和项目投资。 (六) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 8 次会议，会议情况及决议内容如下： (1) 2003 年 3 月 6 日上午公司董事会在三亚珠江花园酒店会议室召开了四届十四次 会议。公司全体董事出席了会议，公司全体监事列席了会议。会议由董事长王光凡先生 主持，会议审议通过了如下议案： 审议通过《公司董事会 2002 年度工作报告》； 审议通过《公司总经理 2002 年度总经理业务报告》； 审议通过《关于 2002 年度财务决算报告》； 审议通过《关于公司2002年度利润分配预案及2003年利润分配预计政策的报告》； 审议通过《公司 2002 年年度报告》及其摘要； 审议通过《关于投资设立南京新城巴士有限公司的报告》。同意与南京市公交总公司 共同投资组建南京新城巴士有限公司。拟设立公司注册资本为 3900 万元。公司出资 1989 万元，占注册资本的 51%。公司经营范围为：江宁至南京地区及江宁区内和其周边地区 的公交客运业务，以汽车、客运场站、站牌为载体的广告业务，客车、货车的三级保养、 发动机总成维修。 审议通过《关于投资设立江苏南京旅游集散中心有限公司的报告》。拟设立公司注册 资本为 200 万元，公司出资 180 万元，占注册资本的 90%。公司经营范围为：旅游服务、 旅游客运、代售航空机票、广告等。 审议通过《关于转让公司所持南京市天然气有限公司 30%股权的报告》。同意以 327 万元的价格转让该等股份。此次转让完成后，公司将不再持有该公司的股权。 审议通过《关于投资设立南京新城巴士有限公司的报告》； 审议通过《关于提请续聘和解聘有关高管人员的报告》； 审议通过《关于提请董事会对经营层以奖励的报告》； 审议通过《关于续聘会计师事务所的报告》。 (2) 2003 年 4 月 16 日下午公司董事会在公司总部七楼会议室召开了四届十五次会 议。本次会议实到董事 10 人，杨国新、赵星先生委托郭式平先生出席会议并表决。公司 20 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 全体监事列席了会议。会议由常务副董事长朱德祥先生主持，会议审议通过了如下议案： 审议通过《公司一季度报告》； 审议通过《关于向南京新城巴士有限公司出售资产的报告》。同意将公司在江宁区从 事客运业务的车辆、在建构筑物以评估价调整后作价 4569.19 万元转让给南京新城巴士 有限公司。上述资产已由北京中证评估有限公司以 2002 年 11 月 30 日为基准日进行了评 估，并出具了评估报告； 审议通过《关于南京中北房地产开发有限公司购买土地的报告》； 审议通过《关于修改公司章程的报告》； 审议通过《关于董事会换届改选的报告》； 审议通过《关于召开 2002 年度股东大会的报告》。 (3) 2003 年 5 月 19 日公司董事会在公司总部七楼会议室召开了五届一次会议。会 议实到董事 6 人，独立董事胡争鸣、陈惠怡女士和董事徐益民先生因防控“非典”未出席 会议。未到会的 3 位董事分别委托到会的董事代为行使表决权。监事李庆亮先生、庄源 荣先生、刘炜彩先生和公司高级管理人员列席了会议。会议由董事薛乐群先生主持，会 议审议通过了如下议案： 审议通过《关于董事长、副董长人选建议的报告》； 审议通过《关于提名总经理人选的报告》； 审议通过《关于提名副总经理总会计师人选的报告》； 审议通过《关于提名董事会秘书、证券事务代表人选的报告》； 审议通过《关于修改的报告》； 审议通过《董事会审计委员会工作细则》； 审议通过《关于修改的报告》； 审议通过《关于董事会战略委员会人员组成的报告》； 审议通过《关于董事会薪酬与考核委员会人员组成的报告》； 审议通过《关于董事会审计委员会人员组成的报告》。 (4) 2003 年 7 月 21 日上午公司董事会在公司总部以通讯方式召开了五届二次会议。 会议审议通过了如下议案： 审议通过《关于投资淮北市公交公司的报告》。同意公司出资 1620 万元，占注册资 金的 54%，与淮北市建委共同投资组建了淮北中北巴士有限公司； 审议听取《关于江苏南京旅游集散中心有限公司增加注册资本的报告》。 (5) 2003 年 8 月 6 日上午公司董事会在公司总部六楼会议室召开了五届三次会议，会 21 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 期半天。全体董事出席了会议，监事李庆亮先生、王健芝先生、庄源荣先生、刘炜彩先 生和公司高级管理人员列席了会议。会议由董事长薛乐群先生主持，会议审议通过了如 下议案： 审议通过《公司 2003 年半年度报告及其摘要》； 审议通过《关于南京金元出租汽车有限公司、南京华发客运有限公司减少注册资本 的报告》。同意公司控股 95%的南京金元出租汽车有限公司、南京华发客运有限公司的注 册资本，分别由 1240 万元和 210 万元，减少至 200 万元和 100 万元，公司投资比例不变， 仍为 95%。 审议通过《关于公司投资的淮北中北巴士有限公司注册资本比例变动的报告》。淮 北市建委增加投资 115.39 万元，该公司的注册资本由 3000 万元 增加到 3115.39 万元。 我公司投资额不变，注册资本由 54%调整为 52%。 审议确认《关于江苏南京旅游集散中心有限公司增加注册资本的报告》。同意将江 苏南京旅游集散中心有限公司注册资本由 200 万元增加到 600 万元，我公司投资 540 万 元，占注册资本的 90%。 审议确认《关于公司出租汽车收购项目的情况报告》。 (6)2003 年 9 月 10 日公司董事会以通讯方式召开了五届四次会议，会议审议通过了 如下事项： 审议通过《关于转让公司所持有常州药业股份有限公司 20 万股法人股的报告》。同 意公司以 51 万元人民币的价格转让公司所持有常州药业股份有限公司 20 万股法人股， 转让后公司不再持有常州药业股份有限公司的股份。 审议通过《关于终止对镇江中北永进旅游交通有限公司投资的报告》。同意终止对该 公司的投资。经清算后，收回公司的全部投资 26 万元。 审议通过《关于公司增聘副总经理的报告》。同意聘任程镜良先生、潘明先生为公司 副总经理。 (7)2003 年 10 月 20 日上午公司董事会在公司总部六楼会议室召开了五届五次会议， 会期半天。董事长薛乐群先生因故未能出席会议，委托董事郭试平先生代为出席会议并 表决；董事徐益民先生因故未能出席会议，委托独立董事陈惠怡女士代为出席会议并表 决；独立董事杨荣华先生因故未能出席会议，委托独立董事胡争鸣先生代为出席会议并 表决；其余董事均出席了本次会议。公司监事李庆亮、田涛、王健芝、刘炜彩和公司全 体高级管理人员列席了会议。会议由副董事长郭试平先生主持，会议审议通过了如下议 案： 22 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 审议通过《公司 2003 年第三季度报告》； 审议通过《关于公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告》。通过自查，公司与 关联方的资金往来属正常业务往来，没有违规为他人的担保行为； 审议通过《中北房地产开发公司参与地块竞标的报告》。 (8)2003 年 12 月 25 日下午公司董事会在公司总部召开了五届六次会议，会期半天。董 事徐益民先生委托独立董事陈惠怡女士出席会议并代为行使表决权。董事李华飞先生委 托董事郭试平先生出席会议并代为行使表决权。监事李庆亮先生、王健芝先生、刘炜彩 先生和公司高级管理人员列席了会议。会议由董事长薛乐群先生主持，会议审议通过了 如下议案： 审议通过《关于出资设立马鞍山中北巴士有限公司的报告》。同意公司出资 3000 万 元人民币，占注册资本的 60%，设立马鞍山中北巴士有限公司。该议案需经公司股东大 会审议通过后实施； 审议通过《关于拟设立的马鞍山中北巴士有限公司收购资产的报告》。同意公司在马 鞍山中北巴士有限公司设立前，作为控股股东代签该资产收购协议。收购马鞍山市原公 交公司 7323 万元人民币的资产，收购的对价为承担 3606 万元人民币的负债和承担支付 3717 万元人民币的职工改制提留费用的义务。该议案需经公司股东大会审议通过后实施； 审议通过《关于授权参与一客运企业持续性经营资产竞标的报告》； 审议通过《关于终止南京中北电动车船实业有限公司的报告》同意核销本公司对该 公司 70 万元人民币的投资，终止该公司； 审议通过《关于收购南京利达出租汽车有限公司 35%股权的报告》。同意公司出资 783.125 万元人民币，收购南京利达出租汽车有限公司 35%的股权； 审议通过《关于转让公司所持天元投资管理有限公司 20%股权的报告》。同意公司以 2000 万元人民币的价款转让公司所持天元投资管理有限公司 20%的股权； 审议通过《关于出资设立南京中北南师大汽车驾驶培训有限公司的报告》。同意公司 出资 100 万元，占注册资金的 40%，设立南京中北南师大汽车驾驶培训有限公司； 审议通过《关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的报告》。同意公司于 2004 年 2 月 2 日在公司总部七楼会议室召开公司 2004 年第 1 次临时股东大会。 上述董事会决议公告皆按规定时限刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2002 年度股东大会决议，公司 2002 年度实现净利润 28,291,773.46 元， 23 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 按 10%提取法定盈余公积金 2,829,177.35 元，按 10%提取公益金 2,829,177.35 元，2002 年度可供股东分配的利润为 22,633,418.76 元，加上以前年度未分配利润，合计可供股 东分配利润为 58,067,527.39 元。为兼顾股东利益和公司发展需要，2002 年度公司利润 方案为：以 2002 年末总股本 197,183,005 股为基数，每 10 股派发 1 元现金红利(含税)。 公司董事会于 2003 年 5 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登分红派息公告， 并组织实施。至 2003 年末，此项工作已基本完成。 （2）房地产开发项目实施情况 2002 年 8 月，公司通过投标取得了南京光卡路开发地块。该项目占地 26316 平方米, 总建筑面积 48758 平方米。报告期末,该项目已基本完成开工建设的各项准备工作,即将 开工建设。项目定名为碧水云天。 经公司股东大会批准于 2003 年 5 月购入的红花村 2 号房地产项目占地 43540 平方米， 总建筑面积 79886 平方米。报告期末，该项目积极做开工建设的各项前期准备工作。项 目定名为蔚蓝星座。 3、根据股东大会授权，公司董事会以维护股东利益为原则并根据公司发展需要，对 各项投资项目进行了审议。 (七)2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2003 年公司实现净利润 31,393,729.05 元。截止 2003 年末，本公司股本总额为 197,183,005 元，每股当期收益为 0.1592 元。现拟按下列顺序分配： 1、按 10%提取法定盈余公积金 3,139,372.91 元； 2、按 10%提取公益金 3,139,372.91 元； 3、本年度可供股东分配利润 25,114,983.23 元，加以前年度未分配利润（调整后） 37,138,768.55 元，本公司累计可供股东分配利润 62,253,751.78 元，每股可供分配利润 0.3157 元。 为兼顾股东利益和公司发展需要，体现公司的行业特性，着力提高公司的对外竞争 力，现拟议公司 2003 年度红利分配预案为：每 10 股送 2 股并派发 0.50 元现金红利（含 税）；同时实施资本公积金转增股本方案，即每 10 股转增 1 股。 本分配预案及资本公积金转增股本预案须经公司 2003 年度股东大会批准。 （八）其他事项 24 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 1、报告期内本公司选定信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》，未发生 变更。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。南京永华会 计师事务所对公司与其他关联方资金往来情况出具专项说明如下： 专项说明 南京中北（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南京中北（集团）股份有限公司（以下简称贵公司） 2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2003 年度的合并及母公司利润表和现金流量表。同时根据中国证 监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 》 （证监发[2003]56 号）文件规定，对贵公司提供的控股股东及其他关联方占用资金的相关资料进行了审核。这些资料的 提供是贵公司管理当局的责任，我们是在实施必要的审核程序基础上按上述文件规定的有关事项发表 专项说明。 经审核，贵公司控股股东及其他关联方在 2003 年度资金往来情况如下： 单位：元 会计 关联 往来 控股股东及其他关联方 单位名称 科目 关系 性质 期初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额 应收 南京苏桑汽配有 联营 修理 71,577.02 50,603.00 87,628.64 34,551.38 账款 限公司 企业 业务 南京中北房地产 子公 互垫 2,199,999.96 223,047,286.10 138,418,976.60 86,828,309.46 开发有限公司 司 资金 中北友好国际旅 子公 互垫 500,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 500,000.00 行社 司 资金 淮北中北巴士有 子公 购销 438,000.00 438,000.00 限公司 司 往来 其他 南京万众企业管 互垫 应收 股东 164,031,360.00 164,031,360.00 理有限公司 资金 款 中北水业管网有 子公 互垫 40,000,478.80 40,000,478.80 限公司 司 资金 南京苏桑汽配有 联营 互垫 27,065,000.00 27,065,000.00 限公司 企业 资金 南京利达出租汽 子公 互垫 3,500,000.00 3,500,000.00 车有限公司 司 资金 国有资产经营公 互垫 股东 13,000,000.00 13,000,000.00 司 资金 南京新城巴士有 子公 购销 其他 2,784,596.23 8,078,236.23 5,293,640.00 限公司 司 往来 应付 南京旅游集散中 子公 互垫 款 321,246.09 5,121,246.09 4,800,000.00 心有限公司 司 资金 南京金元出租汽 子公 互垫 9,000,000.00 10,800,000.00 5,300,000.00 3,500,000.00 车有限公司 司 资金 南京永华会计师事务所 二○○四年三月十六日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资 25 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）情况的专项说明及 独立意见如下： 独立董事意见 作为南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们根据《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）和《公开发行证 券公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》 （证监公司字[2003]56 号）的有关 规定，审阅了南京永华会计师事务所有限公司出具的《控股股东及其他关联方资金往来的专项说明》， 并对相关情况进行了调查了解，现就公司累计和当期对外担保、执行证监发[2003]56 号文规定情况作 如下专项说明和独立意见： （一）专项说明 1、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有为控股股东及本公司控股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保； 2、公司严格按照《上市规则》、 《公司章程》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露 义务； 3、建议公司在适当的时候对《公司章程》进行修订，并依据证监发[2003]56 号文的要求，对对 外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等进行完善。 （二）独立意见 公司与关联方发生资金往来包括经营性资金往来、互垫资金等。截止 2003 年年末，公司无《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）提及 的情形。 独立董事：胡争鸣 陈惠怡 杨荣华 二○○四年三月十六日 26 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 报告期内，公司监事会根据《证券法》、 《公司法》、 《公司章程》 、《监事会议事规则》 等的规定，认真履行职责，监督公司依法、规范运作。 (一) 监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 5 次会议： 1、2003 年 3 月 6 日下午，公司监事会在三亚珠江花园酒店召开了四届十次会议 全体监事出席了会议。会议由监事会主席关卫国先生主持，会议审议通过了以下议案： 同意《公司监事会 2002 年度工作报告》； 同意《关于 2002 年度财务决算报告》； 同意《关于公司2002年度利润分配预案及2002年利润分配预计政策的报告》； 同意《公司 2002 年年度报告》及其摘要； 同意《关于投资设立南京新城巴士有限公司》； 同意《关于向南京新城巴士有限公司出售资产的报告》； 同意《关于投资设立江苏南京旅游集散中心有限公司的报告》； 同意《关于出租汽车收购等重大经营项目情况的报告》； 同意《关于转让公司所持南京市天燃气有限公司 30%股权的报告》。 2、2003 年 4 月 16 日下午公司监事会在公司七楼会议室召开了四届十一次会议，全 体监事出席了会议。会议由监事会主席关卫国先生主持，会议审议通过了以下议案： 同意《公司 2003 年第一季度报告》； 同意《关于向南京新城巴士有限公司出售资产的报告》； 同意《关于南京中北房地产开发有限公司购买土地的报告》； 同意《关于修改公司章程的报告》； 同意《关于监事会换届改选的报告》。 3、2003 年 5 月 19 日下午公司监事会在公司七楼会议室召开了五届一次会议。公司 监事田涛先生、王健芝先生因防控“非典”未出席会议，会议由监事李庆亮先生主持，会 议审议通过了以下议案： 选举李庆亮先生为监事会主席； 同意《关于修改的报告》。 4、2003 年 8 月 6 日下午公司监事会在公司六楼会议室召开了五届二次会议，公司 27 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 监事田涛先生未出席会议。会议由监事会主席李庆亮先生主持，会议审议通过了以下议 案： 同意《公司 2003 年半年度报告及其摘要》； 同意《关于南京金元出租汽车有限公司、南京华发客运有限公司减少注册资本的报 告》； 同意《关于公司投资的淮北中北巴士有限公司注册资本比例变动的报告》； 同意《关于江苏南京旅游集散中心有限公司增加注册资本的报告》； 同意《关于公司出租汽车收购项目的情况报告》。 5、2003 年 10 月 20 日下午公司监事会在公司六楼会议室召开了五届三次会议，公 司监事庄源荣、田涛先生未出席会议，均委托监事李庆亮先生出席会议。会议由监事会 主席李庆亮先生主持，会议审议通过了以下决议： 审议通过了《公司 2003 年第三季度报告》； 审议通过了《关于公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告》； 审议通过了《中北房地产开发公司参与地块竞标的报告》。 上述监事会决议公告皆按规定期限刊登于《中国证券报》、《证券时报》上。 (二) 监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策程序合法。公司管理层对长期投资和重大经营项目，能够认真研究，反复 论证，及时提交董事会审议，未发生应提交董事会研究而未提交的情况。公司董事会根 据股东大会授权及董事会议事规则的规定，根据公司实际情况和发展需要，对公司管理 层提出的投资方案、重大经营活动方案和其他重大事项进行充分研究，及时作出决策， 决策的科学化和民主化水平进一步提高。董事会严格遵守股东大会议事规则，将应提交 股东大会审议的事项及时提交股东大会审议。 公司内部控制制度较为完善。公司资产、资金、费用支出等方面在现行制度下得到 了比较好的控制。公司财务管理规范，提高了内部审计的成效；采购价值 10 万元以上的 设备、物资严格按照招投标程序进行招标。费用支出控制较为严格，股东利益得到了较 好维护。 公司进一步强化了过程管理和控制，基础管理水平进一步提高，为公司主营业务的 顺利开展提供了有力的保证。 公司董事会、管理层能够遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定，以维护股东 28 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 利益为根本宗旨，慎重、规范地行使法律、法规和《公司章程》赋予的权力，恪尽职守， 认真、主动地履行应尽的义务。报告期内，公司董事、总经理和副总经理在履行职务时 未发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 公司董事会及管理层能够认真履行信息披露义务，信息披露及时、规范，内容真实、 准确、完整，没有虚假信息、严重误导性陈述或重大遗漏，未发生泄露内幕消息的情况， 符合证券监管部门和交易所的规定，董事会秘书和公司董事会办公室能严格遵守信息披 露的基本原则，热诚接待股东来访，耐心、细致地为股东提供咨询，向投资者提供公司 公开披露过的资料，保证了上市公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 2、检查公司财务情况 公司监事会经常听取公司关于财务状况的汇报，审阅财务报表。 监事会认为：南京永华会计师事务所有限公司出具的审计报告，对公司会计报表和 会计处理方法的评价是客观公正的。2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，监事会没有发现有内幕交易的情况， 亦未发现有损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易，虽然公司与关联方存在债权、债务往来，但对公 司没有产生重大影响。关联交易公平，没有发现有损害上市公司利益的情况。 29 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 九、重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司关于湖西街土地纠纷一案(已分别在 2000 年、2001 年年报中披露)。截止报 告期末，经有关方面协调，已初步形成解决方案。正在商榷解决。 (二) 报告期内公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购资产情况： 1、公司出资 49.8 万元收购了六合区客运公司，将其主要业务融入旅游客运分公司， 经营六合区至南京城区及区内的公交客运业务，进一步扩大了公司的客运业务市场占有 率。 2、公司出资 1977 万元收购了南京报业集团 90 张出租汽车营运证，出资 1496 万元 收购了南京龙之泉客运有限公司 68 张出租汽车营运证，并由公司的士分公司实施经营管 理。 3、公司出资 150 万元收购了江浦汽车运输公司，将其主要业务融入旅游客运平台， 经营浦口区及区内至南京城的公交客运业务，进一步扩大了公司的客运业务市场占有率。 上述收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，收购所涉及的利润占公 司利润总额的比例较小，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。 以上事项在报告期内均已实施完毕。 报告期内公司出售资产情况： 1、为加大南京市江宁区客运市场整合进程，我公司与南京公交总公司合资组建了南 京新城巴士有限公司，我公司出资 1989 万元，占注册资本的 51%。为实现江宁区公交市 场和业务的持续经营，我公司将在江宁区从事公交客运业务的车辆、在建构筑物以评估 价调整后的价格 4569.19 万元转让给南京新城巴士有限公司。上述资由我公司聘请的北 京中证评估事务所有限公司的注册评估师进行了评估，并出具了评估报告。 2、协议转让了所持有的“南京市天然气有限公司”30%股权，收妥了转让价款 327 万元。实施本次转让使公司的长期股权投资减少 300 万元，实现转让收益 27 万元。 3、协议转让了所持有的“常州医药股份有限公司”0.36%的股权，收妥了转让价款 51 万元。实施本次转让使公司的长期股权投资减少 27.60 万元，实现转让收益 23.40 万 元。 4、协议转让了所持有的“天元投资管理有限公司”20%股权，收妥了转让价款 2000 万元。实施本次转让使公司的长期股权投资减少了 2000 万元。 30 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 其他收购出售资产情况详见本报告第七部分“董事会报告”之(三)。 (三) 重大关联交易 1、关联交易方：南京中北（集团）股份有限公司（以下简称我公司），南京新城巴 士有限公司（我公司控股子公司）。 交易内容：我公司将所属客运分公司经营的全部资产，包括车辆和在建构筑物以评 估价调整后的价格 4569.19 万元出售给南京新城巴士有限公司。交易对方用现金一次付 清。交付时间为 2003 年 4 月 30 日。 定价原则：上述交易价格依据以 2002 年 11 月 30 日为基准日的评估价值，按上述资 产截止至 2003 年 4 月 30 日的帐面价值调整后作价。资产的帐面值 4723.30 万元，评估 值 4772.30 万元，成交价与帐面价值、评估价值差异不大。 2、报告期内，本公司无因购销商品、提供劳务而发生的重大关联交易。 3、报告期内，本公司与关联方存在债权、债务往来。详见本报告第十章“财务报告” 附注十。 (四) 重大合同(含担保)及履行情况 1、报告期内，公司未托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未托管、承包、 租赁本公司资产。 2、截止报告期末本公司为他人提供债务担保的情况详见本报告第十章“财务报告” 附注十一。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款。 (五) 聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘南京永华会计师事务所有限公司为公司 2002 年度审计机构。公 司于报告期内共向其支付了 22 万元审计、评估费。该审计机构已连续为公司提供审计服 务 7 年。 (六) 报告期内，公司、公司董事会及高级管理人员没有发生受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 (七) 承诺事项 报告期内，公司承诺事项详见本报告第十章“财务报告”附注十二。持股 5%以上股 东无承诺事项。 (八) 期后事项 详见本报告第十章“财务报告”附注十三。 31 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 (一) 审计报告 公司聘请的本年度审计机构南京永华会计师事务所有限公司对公司 2003 年度的会 计报表和经营业绩进行了审计，于 2004 年 3 月 16 日由中国注册会计师诸旭敏、张爱国 出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告内容如下： 审计报告 (宁永会二审字(2004)0208 号) 南京中北（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资 产负债表和 2003 年度的利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表以及该年度的现金流量表、 合并现金流量表。这些会计报表的编制是南京中北（集团）股份有限公司管理当局的责任，我们的责 任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度的经营 成果以及现金流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 张爱国 中国 · 南京 二零零四年三月十六日 （二）经审计的会计报表（附后） （三）会计报表附注 32 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附注一 公司基本情况 南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是于 1992 年 5 月经南 京市经济体制改革委员会宁体改(92)071 号文批准由原国有企业南京市出租汽车公 司改组成立的股份制公司。原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994 年经 宁体改字(1994)333 号文批准更名为“南京中北(集团)股份有限公司”，并于 1994 年 6 月 30 日在南京注册登记。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116 号文批复同意于一九 九六年七月二十五日采取“上网定价”方式按 1：5.6 溢价向社会公开发行 1374 万 股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218 号文同意，于 1996 年 8 月 6 日在该所挂牌上市交易。近几年来，经过送、转、配股，1999 年 12 月 31 日股本总 额增至 197,183,005 股。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股本总额未发生变动。 本公司 2003 年营业执照注册号为 3201001003512，主要经营范围为汽车出租、 跨省市公路客运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽车维修、汽车票 代办、旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销售 和物业管理服务等。 截止2003年12月，本公司下设的士分公司、旅游客运分公司、长途客运中心、 租赁分公司、汽车销售分公司、巴士分公司、汽车修理总厂、汽车物资销售分公司、 广告分公司、物资分公司、贸易分公司、培训中心、物业管理分公司、六合客运分 公司、浦口客运分公司等十五个经营分公司。 本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司（包括汽车修理总厂）、旅游 客运分公司(包括长途客运中心、浦口客运分公司、六合客运分公司)、汽车销售分 公司（包括租赁分公司）、巴士分公司（包括广告分公司、培训中心）、汽车物资销 售分公司（包括贸易分公司、物资分公司、物业管理分公司）等五个内部独立核算 单位。本公司的会计报表由总部及上述部门会计报表汇总调整后编制。 附注二 重要会计政策和会计估计的说明 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的。本公司及控股子 公司除特别表述外均执行统一的会计政策与会计估计。（下述未特别表述时，本公 司均指包含合并报表的子公司。） 1. 目前执行的会计准则和会计制度 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 规定。 本公司本期的会计核算均符合《企业会计制度》所要求的会计核算前提。 2. 会计年度 采用公历制,即从公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记帐本位币 本公司以人民币元为记帐单位。 33 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 4. 记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础。 本公司在取得各类财产时按实际成本计量，其后若发生减值，则计提相应的减 值准备但不调整其帐面价值（除法律另有规定外）。 5. 外币核算 本公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当月 1 日人民币基准汇率折合 人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇率对外币帐户余额进行折算，所产生的差 额，作为汇兑损益，按照不同期间分别列入当期损益、长期待摊费用或资本化。 6. 现金等价物的确认标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险 很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通 的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支 取的款项。 7. 短期投资核算方法 本公司以现金购入短期投资时，按实际支付的价款（包括税金、手续费等相 关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后，确认为成本入帐；除收 到的已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减投资 的帐面价值；本公司以其他方式取得取得短期投资时按实际投资成本计价，具体 执行相关规定。 本公司处置短期投资时，按投资帐面价值（部分处置时，按总平均成本确定 处置部分的成本）与实际取得的处置收入的差额，确认为当期收益。 本公司于半年末或年度终了时，采用成本与市价孰低计价，按投资类别计提 短期投资跌价准备。 本公司的短期投资经董事会批准后可划转为长期投资，按成本与市价孰低结 转为长期投资成本。 8. 坏帐损失的核算 8.1 坏账的确认 坏帐损失是指应收到而不能收回的款项。本公司的应收款项按下列标准确认为 坏帐： （1）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无法收 回，无义务承担人的； （2）因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并已取得 确凿证据表明确实无法收回的。 8.2 坏帐损失的核算方法 本公司坏帐损失采用备抵法核算，于半年末或年度终了时对于应收款项（包括 应收帐款和其他应收款，但除合并报表范围内关联企业债权外）提取坏帐准备；实 34 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 8.3 坏帐准备的计提方法和比例 本公司的坏帐准备采用帐龄分析法计提。 本公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点，参考历年实际发生坏帐损失 的比例和相关债务单位的信用状况等情况，对各帐龄段的应收款的收回可能性进行 估计后，确定各帐龄段的提取比例如下： 帐龄 坏帐准备提取比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 1％ 2-3 年 5％ 3-5 年 30％ 5 年以上 50％ 本公司对于下列情况，在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回 的可能性不大时，可以按应收款项全额计提坏帐准备： (1) 债务单位已撤销、破产、资不抵债； (2) 债务单位（除关联企业外，下同）现金流量严重不足； (3) 发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付 所欠债务； (4) 其他足以证明应收款项发生损失的情况； 9. 存货核算方法 9.1 分类 本公司存货的主要项目包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库存商 品、低值易耗品、开发用土地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成本）、自 制半成品、产成品等。 开发用土地系中北房产公司所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业但尚 未启动开发的土地价值。 开发成本系中北房产公司以出售或出租为开发目的、正处于开发过程中尚未达 到预计状态、未完工的商品房实际成本。 开发产品系已完成全部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准，随时可以出 售或出租的商品房。 9.2 计价 存货取得时按照发生的实际成本登记入帐，期末按照成本与可变现净值孰低计 价。 房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括（1）开发用土地： 项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；（2） 公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品 房成本，但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开 发产品”； （3）维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入； 35 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （4）为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计 入。 存货领用或者发出时，（1）巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达公司 对原材料采用计划成本核算，根据领用或发出的存货按月结转其应负担的成本差 异，将计划成本调整为实际成本。（2）其他部门的原材料、库存商品等存货均按实 际成本计价，的士分公司采用先进先出法核算，贸易分公司、汽车销售分公司、装 饰分公司采用逐个识别法核算，物业分公司等采用加权平均法核算。 房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销。 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过 5000 元时通 过待摊费用分期摊销。 9.3 存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。 9.4 存货跌价准备 本公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较，如果由于该类别 存货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使存货成本 不可完全收回时，按存货可变现净值低于成本的差额部分，计提存货跌价准备。 存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新市场 价及主要供应商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础，并结合其他持有因素 后确定。 计提的存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢 复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以补足以前入帐的减少数为限）调整存货 跌价准备及当期收益。 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让 价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货，按其账面价值当期全部转入损 益。 10. 委托贷款核算方法 本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐；期末依据委托贷 款约定的利率计算应收利息，计入当期投资收益，若到期不能收回已提利息则停提 并冲回原已提利息。 本公司在半年末或年度终了，对委托贷款进行全面清查，如果有迹象表明委托 贷款本金高于可收回金额的，按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提委托贷款 减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准 备的范围内转回。 11. 长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 11.1 长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。 (1) 投资占被投资企业有表决权资本总额 20％以下及虽占 20%或 20%以上但不 具有重大影响的采用成本法核算；根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现 36 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 的利润或现金股利确认投资收益。 (2) 投资占被投资企业有表决权资本总额 20％以上且具有重大影响的按权益法 核算；在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净 利润或发生的净亏损的份额（扣除法规等规定不属于投资企业的净利润的部分后 的金额）计算调整投资的帐面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。 被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具 体价值。 (3)本公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享有被 投资单位取得时所有者权益份额的差额，形成正值（初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额）计作股权投资差额，应按约定的投资期限或 10 年期平 均摊销，计入损益；若形成负值（初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额）计作资本公积金，做股权投资差额准备。 11.2 长期债权投资 本公司长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；在债券持 有期，按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折 价后的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实际取得的价款 与帐面价值的差额计入投资损益。 11.3 长期投资减值准备 长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资 中，如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致可收回金额 低于投资的帐面价值的，则在半年末或年度终了时，分别单个投资项目按其差额计 提长期投资减值准备。 12. 固定资产核算方法 12.1 标准及分类 本公司的固定资产包括：（1）单位价值在 1500 元（南京利达公司为 1000 元） 以上，并且使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等；（2）单位价值在 2000 元以上，并且使用 期限超过两年的非生产、经营用的主要设备、物品等。 本公司的固定资产主要分为豪华大客车(含轿车）、普通大客车、普通轿车、机 械设备、动力设备、工具、电子设备和房屋建筑物等八类。 12.2 计价 本公司的固定资产在取得时按实际成本入帐，包括为使固定资产达到预定可使 用状态前所必需的相关支出。用借款购建的固定资产发生的专门借款费用，在固定 资产交付使用前计入所购建固定资产成本。 本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 本公司的固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低计价。 12.3 折旧 本公司固定资产折旧根据固定资产入帐价值扣除预计残值（＝入帐价值×残值 率）后，按预计使用年限采用年限平均法分类计提。 37 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 各类固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下： 核算部门 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率 本公司 房屋及建筑物 4% 30 年－40 年 3.2%～2.4% 通 用 设 备 4% 5年 19.2% 专 用 设 备 4% 8 年～ 12 年 12%～8% 运 输 设 备 4% 5 年～10 年 19.2%～9.6% 南京利达公司 通 用 设 备 10% 5年 18% 专 用 设 备 10% 5年 18% 运 输 设 备 10% 5年 18% 中北水业公司 供水专用管网 4% 30 年 3.2% 其 他 设 备 4% 5 年～ 8 年 19.2%～12% 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，按规定计提固定资产折旧。 若尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定资 产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.4 固定资产减值准备 本公司在年度终了时，对固定资产进行实地盘点，并按单项固定资产的可收回 金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司的固定资产在出现下列情形时，确认该资产已发生减值： 1、资产的市价在当期大幅下跌的幅度大大高于因时间推移或正常使用而引起 的下跌； 2、资产的帐面净额大于当期市场资本化金额； 3、有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏； 4、资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大变化， 对公司产生负面影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营业务，或计 划在以前预定的日期之前处置该资产； 5、本公司内部报告提供的证据（如资产的实际现金净流量或经营损益与预算 相比已经明显恶化等）表明，资产的经济绩效已经或将要比预期的差。 且对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4、已遭毁，以至于不再具有使用价值的固定资产； 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13. 在建工程 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产 及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本。工程达到预定可使用状态 38 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。 在建工程在完工或自达到预定可使用状态交付使用时，按实际发生的全部支出 转入（或暂估计入）固定资产等进行核算。 为在建工程项目而发生的专门借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生 的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的， 作为财务费用计入当期损益。 本公司在年末对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经 落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年 内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计 提在建工程减值准备。 14. 借款费用的资本化处理 本公司将为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使 用状态前列入工程成本，作为资本化利息。 借款费用资本化应同时满足下列三个条件：(1)资产支出已经发生；(2)借款费 用已经发生；(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经开始。 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月(含 3 个月)，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损 益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期 间发生的借款费用仍应计入工程成本。 借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金)的月 度加权平均数与专门借款利率的乘积计算确定。 15. 无形资产的核算方法 15.1 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价。 15.2 本公司按无形资产约定的受益年限或法定的有效年限采用直线法平均 摊销，如无确定的有效使用期限的，按十年的期限平均摊销，具体为： 1) 土地使用权自取得使用权日起按 50 年或可使用期平均摊销； 2) 收购商誉是指本公司在收购企业时所支付的价款与被收购资产帐面价 值的差额，自收购实现日起按 10 年期平均摊销。 15.3 无形资产减值准备 本公司在年度末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由 于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响， 或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产 实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，则按单项无形 资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 本公司对于有证据足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的， 则将其账面价值全部转入当期损益。 16. 长期待摊费用的摊销方法 39 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 本公司的长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销， 如果该费用项目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。 16.1 本公司支付的发行股票手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期 间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额 较小的，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用在 2 年的期限内平 均摊销； 16.2 本公司的其他长期待摊费用的摊销期为： (1). 竞购出租车营运证使用费用按 10 年受益期平均摊销； (2). 收购取得的出租车营运证费用按可使用期限平均摊销； (3). 周转总成件按 5 年平均摊销； (4). 临时性经营用房按 5 年平均摊销； (5). 经营办公房装璜费、服装费等按２～５年平均摊销。 16.3 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月一次计入损 益。 17. 财产损益的处理 本公司对各类财产（包括固定资产、存货等）实施定期或者至少每年实地盘点 一次。对盘盈、盘亏、毁损的财产，应当查明原因，写出书面报告，并经董事会或 总经理批准后，盘盈的，冲减当期费用；盘亏的，在减去过失人或者保险公司等赔 款和残料价值之后，计入当期费用，并在年度末结账前处理完毕。 若尚未得到批准的，在对外提供财务会计报告时应按上述规定先行处理，并在 会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按 其差额调整会计报表相关项目的年初数。 18. 应付债券的核算方法 本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入帐。 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存 续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19. 预计负债 本公司对对外提供担保、未决诉讼等或有事项，在与其相关的义务同时符合下 列条件时，应合理地估计该事项的发生概率以计提相应的预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 20. 利润分配: 根据本公司章程规定：净利润按下列顺序进行分配： （1）弥补亏损；（2）提取 法定公积金10%； （3）提取公益金5-10%； （4）提取任意公积金；（5）分配股利。具 体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 合并报表子公司依据其董事会决议进行相应的利润分配。 40 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附注三 收入 1．日常活动收入的确认原则 1.1 劳务服务收入的确认： 本公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已经收 到或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够流入企业时，确认收入的实现。 本公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程度确 认收入。 本公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益，再在 满足上述条件的期间中确认收入的实现。 1.2 商品销售收入的确认： 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的 经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计量时，确认收入 实现。 1.3 房地产销售收入的确认： 按上述商品销售收入确认的原则，本公司在开发项目完工并验收合格且已签订 了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时，确认相关房地产 业务的收入。 或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价 50%且其余应 收款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时，则随开发项目完工百分比逐期 确认房地产销售收入。 1.4 让渡资产使用权而取得收入的确认： 本公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签订的 有关合同、协议规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相关业务收 入的实现。 1.5 利息收入的确认： 当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息 收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2．本公司本期确认的下列各项收入的金额（单位：元）： 2003年1-12月 2002年1-12月 2.1 销售商品的收入 120,232,592.16 335,933,344.37 2.2 提供劳务的收入 450,863,353.04 360,909,995.03 2.3 使用费收入 7,224,523.00 8,408,505.78 附注四 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 附注五 合并会计报表的说明 1. 合并会计报表范围： 41 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 母公司投资持有 50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、 利润总额三项中任一项指标达到本公司的 10%以上的（按一贯性原则合并的或控股 子公司注册资本在 2000 万元以上的除外）纳入合并会计报表范围。 2. 合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其 他有关资料为依据，合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》，采用如下 方法编制而成： (1).在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的 方面，根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整； (2).母公司与纳入合并范围子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的债 权与债务项目予以抵消； (3).母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分进行 调整抵销。 3. 本期合并报表范围变更： 本公司本期新设控股子公司“南京新城巴士有限公司”、 “江苏南京旅游集散中 心有限责任公司”和“淮北中北巴士有限公司”。 自 2003年 4月 起 南 京 新 城 巴 士 有 限 公 司 的 会 计 报表 纳 入 本 公 司 的 合 并 报 表 范 围。自2003年8月起淮北中北巴士有限公司的会计报表纳入本公司的合并会计报表 范围。 江苏南京旅游集散中心因其资产、收入、利润总额等三项中任一项指标均未达 到本公司的10%以上，故未纳入本期合并会计报表范围。 附注六 税项 1．营业税 (1) 汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加； (2) 公共交通客运、旅游客运业务按营运收入扣减支付给其他运输公司的运费 后的营业额的 3%征收营业税； (3) 房地产业务按开发产品实现的销售收入的 5%按征收营业税； (4) 代办服务、贸易中介服务、提供使用资产等业务按营业收入额的 5%计征 营业税； (5) 旅游服务业按扣减代客户支付给其他单位的房费、门票、交通、餐费或支 付给其他接团旅游企业的旅游费后的营业额的 5%计征营业税； (6) 物业管理服务、广告代理业务按全部收入减去代业主垫付款项或转付其他 广告经营方的广告发布费后的营业额的 5%计征营业税； (7) 驾驶培训服务等业务按营业收入额的 3%计征营业税； (8) 销售或转让不动产或土地使用权时，按取得的全部收入减除相应资产原值 后的余额的 5%计征营业税。 2．增值税 42 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 汽车修理劳务收入、汽车销售、汽车配件及商品（物资）销售均按进销项税差 额计算交纳增值税，税率 17%（特殊商品从国家规定）。 3. 流转税附加 城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的 5%、7％计征； 教育费附加按应交营业税和增值税总额的 3％计征； 地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的 1％计征； 地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的 1％计征； 文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的 3%计征。 4. 所得税 本公司从 2002 年起所得税税率为 33％。 合并报表子公司的所得税税率均为33%（适用优惠税率的除外）。 5．其他税项 按国家的有关税收规定计算并缴纳。 附注七 控股子公司及合营企业 1. 控股子公司情况: 公司 业务 注册 经营 本公司对其投资额 本公司占权 益比例 控股子公司名称 简称 性质 资本 范围 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 南京利达出租汽 南京利 出 租 汽 客车出租、 900万 540万 540万 60% 60% 车有限公司 达公司 车业 汽车维修 南京中北水业管 中北水 自 来 水 自来水管网 2500万 2000万 2000万 80% 80% 网有限公司 业公司 供应业 服务输送 南京中北友好国 中北友 旅游服务、 旅行社 500万 450万 450万 90% 90% 际旅行社 好国旅 旅游客运等 房 地 产 开 南京中北房地产 中北房 房 地 产 5000万 发、商品房 4750万 4750万 95％ 95％ 开发有限公司 产公司 开发 销售等 南京华发客运有 南京华 出 租 汽 100万 汽车出租 199.5万 99.5万 95% 95% 限公司 发公司 车业 南京金元出租汽 南京金 出 租 汽 汽车出租、 200万 1178万 190万 95% 95% 车有限公司 元公司 车业 租赁 江苏南京旅游集 旅游集 旅游、客 600万 旅游客运 540万 90％ 散中心有限公司 散中心 运 淮北中北巴士有 淮北中 公 交 客 3115万 公交客运 1620万 52％ 限公司 北公司 运 南京新城巴士有 新城巴 公 交 客 3900万 公交客运 1989万 51％ 限公司 士公司 运 43 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 说 明 一 ： 中北友好国际旅行社将持有的“南京中北观光旅行社有限公司”（简称“观 光旅行社”）49％的股权分别转让给自然人张洁、汪长虹，并自2003年7月1日起，享有观 光旅行社50％的权益，故本公司间接持有观光旅行社45%的权益。 说 明 二 ： 中北友好国际旅行社投资10万元拥有南京金元公司的5％权益，故本公 司合并持有南京金元公司99.5%的权益。 说明三：中北友好国际旅行社投资5万元拥有南京华发公司的5％权益，故本公司 合并持有南京华发公司99.5％的权益。 说明四：中北友好国际旅行社投资60万元拥有旅游集散中心10％权益，故本公司 合并持有旅游集散中心99%的权益。 2. 合营公司情况 本公司对其投资额 所占权益比 例 合营公司名称 注册资本 经营范围 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 南京苏桑汽车配件有限公司 300万 汽车修理 150万 150万 50% 50% 徐州中北巴士有限公司 2180万 城市客运等 981万 981万 45％ 45％ 3. 本期控股子公司的变化情况： 2003 年 3 月，本公司以现金、江宁区同夏路土地使用权和部份设备投资，设 立“南京新城巴士有限公司”，本公司占其权益的 51%，成为本公司的控股子公司， 自 2003 年 3 月起该公司会计报表纳入本公司的合并会计报表范围。 2003 年 6 月，本公司投入现金 540 万元，设立“江苏南京旅游集散中心有限 责任公司”，占其权益的 90%，成为本公司的控股子公司。 2003 年 8 月，本公司投入现金 1620 万元，设立“淮北中北巴士有限公司”， 占其权益的 52%，成为本公司的控股子公司，自 2003 年 8 月起该公司会计报表纳入 本公司的合并会计报表范围。 2003 年 9 月，本公司鉴于投资环境的变化，终止了对“镇江中北永进旅游交 通有限公司”的投资，收回投资现金 26 万元。 4. 本期合并会计报表范围： 本公司的合并会计报表继续合并了中北友好国旅（合并）、南京利达公司、中 北水业公司、中北房地产公司等四公司的会计报表，新增了新城巴士公司、淮北中 北公司的会计报表，本期合并会计报表由母公司的会计报表和上述六公司的会计报 表合并编制而成。 南京金元公司、南京华发公司、旅游集散中心因其资产、收入、利润总额三项 中任一项指标均未达到本公司的 10%以上，故未纳入本期合并会计报表范围，其对 本公司的影响如下（单位：千元）： 44 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 所有者 主营业务 本公司所占权益（合并） 子公司名称 资产总额 权益 收入 利润总额 2002.12.31 2003.12.31 南京金元公司 9,293.50 2,733.19 6,579.38 2,571.75 8,772.00 2,596.53 南京华发公司 3,374.16 1,303.08 1,766.58 409.39 2,162.00 1,237.93 旅游集散中心 6,582.72 6,104.15 2,219.44 263.80 5,493.74 附注八 会计报表重要项目的说明 (下列项目如无特殊说明，金额单位为人民币元) 1、货币资金 2002.12.31 2003.12.31 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 现金 9,722.71 15,970.25 银行存款 64,747,244.57 82,902,572.37 其中：美元 95,940.92 8.2773 794,131.78 29,206.00 8.2767 241,729.30 港币 67,411.05 1.0611 71,529.87 67,411.05 1.0657 71,839.96 其他货币资金 5,585,714.58 1,810,400.00 合计 70,342,681.86 84,728,942.62 2、 短期投资 2002.12.31 2003.12.31 项目 投资金额 市价 投资金额 市价 股权投资 9,121,774.33 8,873,842.74 其中：股票投资-宝钢股份 6,395,784.75 6,579,434.00 股票投资-中石化 2,030,579.08 1,483,505.59 股票投资-中国联通 681,110.50 796,603.15 股票投资-配售股票 14,300.00 14,300.00 债券投资 其中：国债投资 其他债券 其他投资 投资金额合计 9,121,774.33 减：短期投资跌价准备 247,931.59 合计 8,873,842.74 1)短期投资跌价准备明细列示如下： 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 247,931.59 247,931.59 2)市价资料来源于《中国证券报》。 3、 应收股利 45 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 单位名称 内容 2002.12.31 2003.12.31 南京金元出租汽车有限公司 已宣告派发利润 1,886,278.94 南京华发客运有限公司 已宣告派发利润 296,539.18 南京天地股份有限公司 已宣告派发利润 43,841.49 常州药业股份有限公司 已宣告派发利润 32,000.00 徐州中北巴士有限公司 已宣告派发 2002 年利润 394,538.09 合计 2,258,659.61 394,538.09 4、应收帐款 4.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2002.12.31 2003.12.31 比例 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 (%) 坏帐准备 1 年以内 11,467,188.22 88.16 57,335.94 14,288,488.70 86.79 71,442.45 1～2 年 295,597.67 2.27 2,955.98 985,935.10 5.99 9,859.35 2～3 年 229,920.30 1.77 11,496.02 113,721.08 0.69 5,686.05 3～5 年 160,483.80 0.97 48,145.14 5 年以上 1,014,337.27 7.80 507,168.64 914,337.27 5.55 457,168.64 合计 13,007,043.46 100.00 578,956.58 16,462,965.95 100.00 592,301.63 2)期末欠款前五名单位金额合计为 5,859,201.05 元，占应收帐款总额的 36.91％。 3)期末持有 5%以上股份股东欠款： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南京公用控股（集团）有限公司 1,200,000.00 一年以内 水业管网租用费 3) 本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 4.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2002.12.31 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 6,738,872.98 83.46 33,694.36 4,443,978.20 72.62 22,219.89 1～2 年 209,496.31 2.59 2,094.96 523,885.10 8.56 5,238.85 2～3 年 212,782.30 2.63 10,639.12 77,104.08 1.26 3,855.20 3～5 年 160,483.80 2.62 48,145.14 5 年以上 914,337.27 11.32 457,168.64 914,337.27 14.94 457,168.64 合计 8,075,488.86 100.00 503,597.08 6,119,788.45 100.00 536,627.72 2)期末欠款前五名单位金额合计为 2,893,623.73 元，占应收帐款总额的 51.83%。 3)期末无持有 5％以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 5、其他应收款 5.1 合并报表注释 1)帐龄分析 46 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2002.12.31 2003.12.31 比例 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 (%) 坏帐准备 1 年以内 14,342,753.83 53.87 75,951.42 17,878,640.43 61.30 92,730.91 1～2 年 7,786,845.40 29.24 77,868.45 1,295,982.27 4.44 12,952.32 2～3 年 519,400.00 1.95 25,970.00 7,185,629.84 24.64 359,281.49 3～5 年 3,045,314.76 11.44 1,839,034.15 1,502,486.22 5.15 450,745.87 5 年以上 932,905.83 3.50 466,452.92 1,303,579.63 4.47 738,750.82 合计 26,627,219.82 100.00 2,485,276.94 29,166,318.39 100.00 1,654,461.42 2)本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 3-5年 现金流量严重不足 3)期末欠款前五名单位金额合计为 14,306,822.26 元，占其他应收款总额的 52%。 4)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 5.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2002.12.31 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 15,308,703.83 58.13 63,043.52 102,467,032.40 95.55 68,193.81 1～2 年 7,786,845.40 29.56 77,868.45 1,038,691.12 0.97 10,386.91 2～3 年 519,400.00 1.97 25,970.00 2,155,819.27 2.01 107,790.96 3～5 年 2,614,988.59 9.93 1,709,936.30 1,095,820.05 1.02 328,746.02 5 年以上 108,150.83 0.41 54,075.42 479,324.63 0.45 326,623.32 合计 26,338,088.65 100.00 1,930,893.69 107,236,687.47 100.00 841,741.03 2)本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 3-5年 现金流量严重不足 3)期末欠款前五名单位金额合计为 9,995,575.81 元，占其他应收款总额的 9.39%。 4)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 6、预付帐款 1)帐龄分析 2002.12.31 2003.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 13,694,339.21 83.85 115,687,964.77 99.46 1～2 年 2,021,738.01 12.38 49,500.00 0.04 2～3 年 25,806.00 0.16 659.99 0.00 3～5 年 53,370.93 0.33 0.00 0.00 5 年以上 535,000.00 3.28 583,204.60 0.50 合计 16,330,254.15 100.00 116,321,329.36 100.00 2)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 3)期末比上年末增加 612.31%，系房产公司为开发而储备土地预付款增加所致。 7、存货 47 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2002.12.31 2003.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料(汽车配件) 5,564,563.74 6,372,106.01 在产品 48,545.25 276,311.84 装饰公司工程施工 224,950.17 0.00 低值易耗品 161,445.59 128,387.23 房地产开发成本 13,142,744.68 房地产开发产品 61,284,224.18 2,109,285.49 39,756,833.23 房地产尚未开发土地 46,969,132.05 91,156,430.70 合计 127,395,605.66 2,109,285.49 137,690,069.01 1)存货跌价准备明细列示如下： 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 房地产开发产品 2,109,285.49 2,109,285.49 2)房地产开发成本的明细列示如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 2002.12.31 2003.12.31 一品丽庭工程 2002.8. 2003.12. 36,000,000.00 13,142,744.68 尚未开发土地 46,969,132.05 91,156,430.70 合计 356,000,000.00 60,111,876.73 91,156,430.70 尚未开发土地预计开工时间为 2004 年 6 月。 3)房地产开发产品的明细列示如下： 2002.12.31 2003.12.31 项目名称 竣工 时间 金额 跌价准备 本期增加 本期减少 金额 跌价准备 一品丽庭 2003.12 28,658,622.98 23,317,427.16 5,341,195.82 应天路综 2003.07 29,960,611.32 5,855,066.36 5,144,599.09 30,671,078.59 合楼 一品嘉园 2002.08 31,323,612.86 2,019,285.49 84,268,.41 27,663,322.45 3,744,558.82 合计 61,284,224.18 2,109,285.49 34,597,957.75 56,125,348.70 39,756,833.23 4)本公司按照市场可转让价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备。 8、待摊费用 类别 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 结存原因 保险费 1,734,319.65 17,910,411.22 13,440,887.95 6,203,842.92 预付2004年保险费 客票附加费 297,216.00 1,711,424.00 719,232.00 1,289,408.00 预付2004年款项 租赁费 48,333.34 368,501.00 247,996.87 168,837.47 预付2004年场地费 其他 524,554.38 1,291,499.36 1,581,603.96 234,449.78 合计 2,604,423.37 21,281,835.58 15,989,720.78 7,896,538.17 9、长期投资 9.1 合并报表注释 48 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 1)项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 98,962,247.78 17,941,240.91 32,987,543.76 83,915,944.93 其中:对子公司投资 24,454,192.41 7,958,043.20 8,992,178.60 23,420,057.01 对合营企业投资 28,738,073.12 6,443,197.71 3,995,365.16 31,185,905.67 对联营企业投资 45,769,982.25 3,540,000.00 20,000,000.00 29,309,982.25 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 276,000.00 12,699,480.00 投资金额合计 111,937,727.78 17,941,240.91 33,263,543.76 96,615,424.93 减：长期投资减值准备 3,351,593.65 407,259.01 2,944,334.64 合计 108,586,134.13 17,941,240.91 32,856,284.75 93,671,090.29 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 占注册 分得的 被投资 单 资本比 投资起止 追加投 现金红 位名称 例(％) 期 初始投资金额 资金额 减少投资金额 本期权益增减额 利额 累计权益增减额 2003.12.31 南京金元出租汽 2001.12-2 99.50 9,059,488.94 5,962,812.50 1,626,090.06 1,626,090.06 4,722,766.50 车有限公司 012.12 南京华发客运有 2001.10-2 99.50 2,150,158.64 1,100,000.00 238,214.22 389,429.50 1,439,588.14 限公司 007.09 镇江中北永进旅 2003.1-20 52 260,000.00 260,000.00 游交通有限公司 23.1 江苏南京旅游集 永久 99 6,000,000.00 93,738.92 93,738.92 6,093,738.92 散中心 存续 合计 17,469,647.58 7,322,812.50 1,958,043.20 2,109,258.48 12,256,093.56 注一：南京金元公司 2003 年 8 月实施减资，将原注册资本 1240 万元减至 200 万元， 本公司占其注册资本的 99.5%。 注二：南京华发公司 2003 年 8 月实施减资，将原注册资 210 万元本减至 100 万元， 本公司占其注册资本的 99.5%。 注三：2003 年 9 月，本公司鉴于投资环境的变化，终止了对镇江中北永进旅游交通 有限公司的投资，收回投资现金 26 万元。 ②按权益法核算的长期股权投资 占注册 被投资单位 资本比 投资起 追加投 减少投 本期权益增 分得的现金 累计权益增 名称 例(%) 止期 初始投资金额 资金额 资金额 减额 红利额 减额 2003.12.31 1987.06 南京苏桑汽配有限公 -1,096,468.5 50 -2007.0 1,500,000.00 -193,568.06 403,531.49 司 1 6 1997.01 南京中北电动车船有 30 -2027.0 700,000.00 407,259.01 -292,740.99 限公司 1 南京三宝科技股份有 2000.6- 26.67 12,000,000.00 6,034,995.84 8,494,547.94 20,494,547.94 限公司 2017.6 2000.12 徐州中北巴士有限公 45 -2020.1 9,810,000.00 408,201.87 394,538.09 477,826.24 10,287,826.24 司 2 2001.07 南京市天然气有限公 30 -2031.0 3,000,000.00 3,000,000.00 司 7 合计 27,010,000.00 3,407,259.01 6,249,629.65 394,538.09 7,583,164.68 31,185,905.67 注一：本公司鉴于中北电动车船公司因停业逾期被工商局吊销登记，经本公司董事 49 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 会决议于 2003 年 12 月核销对其投资。 ③按成本法核算的长期股权投资 占注册资 被投资单位名称 本比例(%) 投资起止期 2003.12.31 备注 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 9 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 2,000,000.00 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 1.39 永久存续 3,540,000.00 注一 天元投资管理有限公司 20 1999.05-2019.05 - 注二 合计 29,309,982.25 注一：2003 年 3 月，本公司出资 354 万元参与发起设立“北京北汽九龙出租汽车股 份有限公司” ，占其注册资本的 1.39%。 注二：2003 年 12 月，本公司转让了所持有天元投资管理有限公司 20%的股权。 ④其他股权投资（股票投资） 占被投资单 股份 位注册资本 被投资公司名称 类别 股票数量 比例(%) 初始投资成本 2003.12.31 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 355,650.00 355,650.00 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 500,000.00 500,000.00 南京市商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99 9,257,830.00 9,257,830.00 常州药业股份有限公司（注一） 法人股 200,000 0.36 276,000.00 - 合计 12,975,480.00 12,699,480.00 注一：2003 年 9 月转让本公司所持有常州医药股份有限公司 0.36%股权。 ⑤股权投资差额明细列示如下 初始 摊销 本期 被投资单位名称 金额 期限 增加 本期摊销额 累计摊销额 2003.12.31 形成原因 南京金元出租汽车有限 11,538,449.00 120月 1,153,844.90 2,307,689.80 9,230,759.20 股权收购差额 公司 南京华发客运有限公司 2,893,141.36 61月 515,521.20 959,937.11 1,933,204.25 股权收购差额 合计 14,431,590.36 1,669,366.10 3,267,626.91 11,163,963.45 4) 长期投资跌价准备明细列示如下： 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 计提原因 99年起现金流量困难,并涉 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 及诉讼 98年起现金流量困难,并涉 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 及诉讼 1998年7月起停业,被吊销 南京中北电动车船有限公司 407,259.01 407,259.01 工商登记，核销投资 现金流量困难，状况尚未彻 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 1,064,334.64 底扭转 合计 3,351,593.65 407,259.01 2,944,334.64 4)本公司的投资无变现及投资收益收回的重大限制。 50 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 9.2 母公司报表注释 1)项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 180,083,581.62 65,627,273.94 35,080,660.87 210,630,194.69 其中：对子公司投资 105,575,526.25 55,644,076.23 11,085,295.71 150,134,306.77 对合营企业投资 28,738,073.12 6,443,197.71 3,995,365.16 31,185,905.67 对联营企业投资 45,769,982.25 3,540,000.00 20,000,000.00 29,309,982.25 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 276,000.00 12,699,480.00 投资金额 193,059,061.62 65,627,273.94 35,356,660.87 223,329,674.69 减：长期投资减值准备 3,351,593.65 407,259.01 2,944,334.64 189,707,467.9 长期股权投资净值 220,385,340.05 7 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 占注 册资 追加 被投资单位 本比 投资起 初始投资 投资 减少投资金 本期权益 分得的现金 累计权益增减 名称 例(%) 止期 金额 金额 额 增减额 红利额 额 2003.12.31 2001.12 南京金元出租 95 -2012.1 8,017,288.94 5,664,671.88 1,626,090.06 1,626,090.06 3,978,707.12 汽车有限公司 2 2001.10 南京华发客运 95 -2007.0 1,893,498.64 1,045,000.00 238,214.22 389,429.50 1,237,928.14 有限公司 9 1991.12 南京利达出租 60 -2006.1 5,400,000.00 1,010,891.80 1,200,000.00 2,084,176.41 7,484,176.41 汽车有限公司 2 1998.06 南京中北水业 80 -2018.0 20,000,000.00 170,021.11 5,371,933.25 25,371,933.25 管网有限公司 6 1993.11 南京中北友好 90 -2020.1 4,500,000.00 -1,246,257.73 -1,047,091.98 3,452,908.02 国际旅行社 1 南京中北房地 产开发有限公 95 2002.6- 47,500,000.00 8,902,562.83 6,248,394.17 53,748,394.17 司 南京新城巴士 2003.3- 51 19,890,000.00 1,925,707.32 1,925,707.32 21,815,707.32 公司 2013.3 淮北中北巴士 永久 52 16,200,000.00 186,849.97 186,849.97 16,386,849.97 公司 存续 江苏南京旅游 永久 90 5,400,000.00 93,738.92 93,738.92 5,493,738.92 集散中心 存续 镇江中北永进 2003.1- 旅游交通有限 52 260,000.00 260,000.00 2023.1 公司 合计 129,060,787.58 6,969,671.88 12,907,818.50 1,200,000.00 16,879,227.62 138,970,343.32 注一：南京金元公司 2003 年 8 月实施减资，将原注册资本 1240 万元减至 200 万元， 本公司占其注册资本的 99.5%。 注二：南京华发公司 2003 年 8 月实施减资，将原注册资 210 万元本减至 100 万元， 本公司占其注册资本的 99.5%。 注三：新城巴士公司系由本公司和南京公共交通总公司于 2003 年 3 月共同出资设 立的控股子公司，本公司出资 1980 万元，占其注册资本的 51%。本公司将投资资产 帐面价值与出资额的差额-934,064.68 元转入资本公积金。 注四：淮北中北巴士公司系由本公司和淮北市建设委员会于 2003 年 8 月共同出资 51 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 设立的控股子公司，本公司出资 1620 万元，占其注册资本 52%。 注五：旅游集散中心系由本公司和中北友好国际旅行社于 2003 年 6 月共同出资设 立的控股子公司，本公司出资 540 万元，占其注册资本的 90%，中北友好旅行社出 资 60 万元，占其注册资本的 10%。 注六：2003 年 9 月，本公司鉴于投资环境的变化，终止了对镇江中北永进旅游交通 有限公司的投资，收回投资现金 26 万元。 ②按权益法核算的长期股权投资 占注册 追加 被投资单 资本比 投资起 投资 减少投资 本期权益增 分得的现金红 累计权益增 位名称 例(%) 止期 初始投资 金额 金额 金额 减额 利额 减额 2003.12.31 南京苏桑汽配 1987.06- 50 1,500,000.00 -193,568.06 -1,096,468.51 403,531.49 有限公司 2007.06 南京中北电动 1997.01- 30 700,000.00 407,259.01 -292,740.99 车船有限公司 2027.01 南京三宝科技 2000.6-2 26.67 12,000,000.00 6,034,995.84 8,494,547.94 20,494,547.94 股份有限公司 017.6 徐州中北巴士 2000.12- 45 9,810,000.00 408,201.87 394,538.09 477,826.24 10,287,826.24 有限公司 2020.12 南京市天然气 2001.07- 30 3,000,000.00 3,000,000.00 有限公司 2031.07 合计 27,010,000.00 3,407,259.01 6,249,629.65 394,538.09 7,583,164.68 31,185,905.67 注一：本公司鉴于中北电动车船公司因停业逾期被工商局吊销登记。经本公司董事会 决议 于 2003 年 12 月核销对其投资。 ③按成本法核算的长期股权投资 占注册资 被投资单位名称 本比例(%) 投资起止期 2003.12.31 备注 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 9 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 2,000,000.00 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 1.39 永久存续 3,540,000.00 天元投资管理有限公司 20 1999.05-2019.05 注一 合计 29,309,982.25 注一：本公司于 2003 年 12 月转让了所持有天元投资管理有限公司 20%股权。 ④其他股权投资（股票投资） 占被投资单 股份 位注册资本 被投资公司名称 类别 股票数量 比例(%) 初始投资成本 2003.12.31 备注 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 - 355,650.00 355,650.00 常州药业股份有限公司 法人股 200,000 0.36 276,000.00 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4.00 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 500,000.00 500,000.00 南京市商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.84 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,975,480.00 12,699,480.00 注一：2003 年 9 月转让所持有常州医药股份有限公司 0.36%股权。 ⑤股权投资差额 52 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 初始 摊销 本期 被投资单位名称 金额 期限 增加 本期摊销额 累计摊销额 2003.12.31 形成原因 南京金元出租汽车有限公司 11,538,449.00 1,153,844.90 2,307,689.80 9,230,759.20 股权收购差额 南京华发客运有限公司 2,893,141.36 515,521.20 959,937.11 1,933,204.25 股权收购差额 合计 14,431,590.36 1,669,366.10 3,267,626.91 11,163,963.45 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 本期 项目 2002.12.31 增加 本期减少 2003.12.31 计提原因 99年起现金流量 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 困难,并涉及诉讼 98年起现金流量 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 困难,并涉及诉讼 1998年7月起停业，被吊销工商登记，核 南京中北电动车船有限公司 407,259.01 407,259.01 销投资 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 1,064,334.64 现金流量困难，状况尚未彻底扭转 合计 3,351,593.65 407,259.01 2,944,334.64 4)本公司无变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 10、固定资产原值及折旧 1)项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 原值 房屋及建筑物 93,730,678.06 31,304,781.23 125,035,459.29 专用设备 25,424,011.95 383,387.11 1,071,839.73 24,735,559.33 通用设备 10,663,622.84 4,419,777.47 304,607.00 14,778,793.31 运输设备 393,428,294.32 169,680,427.02 62,718,408.12 500,390,313.22 合计 523,246,607.17 205,788,372.83 64,094,854.85 664,940,125.15 累计折旧 房屋及建筑物 10,071,354.21 3,650,479.55 13,721,833.76 专用设备 4,961,774.85 1,031,383.56 236,499.49 5,756,658.92 通用设备 6,352,129.31 1,830,462.65 274,629.29 7,907,962.67 运输设备 147,596,837.32 63,957,485.88 21,209,860.12 190,344,463.08 合计 168,982,095.69 70,469,811.64 21,720,988.90 217,730,918.43 净值合计 354,264,511.48 135,318,561.19 42,373,865.95 447,209,206.72 其中:房屋及建筑物 83,659,323.85 111,313,625.53 专用设备 20,462,237.10 18,978,900.41 通用设备 4,311,493.53 6,870,830.64 运输设备 245,831,457.00 310,045,850.14 2)本期固定资产减值准备明细如下： 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 运输设备 3,850,000.00 3,850,000.00 本期处置了已计提减值准备的相关运输设备。 3)本期固定资产有关事项说明如下： 53 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 项目 在建工程中转入的原值 经营租赁原值 房屋及建筑物 28,362,291.87 38,358,616.32 专用设备 19,775,012.00 通用设备 运输设备 93,402,590.96 12,181,790.48 合计 121,764,882.83 70,315,418.80 11、工程物资 项目 2002.12.31 2003.12.31 车载电台 24,000.00 26,750.00 IC 卡车载机 45,650.00 45,650.00 合计 69,650.00 72,400.00 12、在建工程(金额单位：千元) 投入 本期减少 占预 工程名称 预算 本期增加 转入固 其他减少 算比 数 2002.12.31 定资产 2003.12.31 资金来源 (%) 千岛湖培训中心 8500 3,348.21 3,348.21 借款 15 其中:利息资本化 1,046.59 1,046.59 营运客车 96270 7,118.04 80,300.80 87,176.09 243.35 借款 98 其中:利息资本化 194.76 194.76 营运轿车 10900 6,226.50 6,226.50 借款 100 其中:利息资本化 2.82 2.82 营运轿(客)车预付款 933.73 876.27 1,810.00 自有资金 95 三亚商住房 1400 1,404.32 1,404.32 自有资金 100 栖霞公交站点 2400 69.20 702.91 772.11 借款 39 浦口客运站 18000 778.35 13,223.04 14,001.39 借款 100 江宁客运站(注一) 14400 7,444.35 6,916.55 14,360.90 借款 100 应天路 4S 项目 9,000 81.13 81.13 自有资金 1 六合客运站 14000 293.23 293.23 自有资金 2 的士修理厂房 5600 3,904.55 3,904.55 自有资金 70 新城巴士综合楼 1,433.16 1,433.16 自有资金 工程总额 21,096.20 127,383.00 121,764.88 13,290.06 其中:利息资本化 1,046.59 197.58 197.58 1,046.59 减:在建工程减值准备 3,351.94 3,351.94 合 计 17,744.27 13,424.86 9,938.12 注一：本公司于 2003 年 3 月江宁客运站工程项目转让新城巴士公司由其续建，已抵 消了交易价值 1,342.49 万元。 1) 在建工程减值准备明细列示如下： 54 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 计提原因 千岛湖培训中心 2,285.62 2,285.62 停建，拟转让 三亚商住房 1,066.32 1,066.32 停建，拟转让 合计 3,351.94 3,351.94 2)确定利息资本化金额的资本化率为年利率 5.04％。 13.无形资产(金额单位：千元) 剩余 本期 2003.12.3 期限 取得 类别 原始金额 2002.12.31 本期增加 转出 本期摊销 累计摊销额 1 (月) 方式 七宗地土地 使用权 2,823.57 2,395.32 56.47 484.72 2,338.85 497 出让 升州路土地 使用权 24,346.00 20,694.10 486.92 4,138.82 20,207.18 498 购入 月苑新村土 地使用权 9,360.64 8,160.13 723.93 225.47 702.05 8,658.59 555 购入 大桥南路 8 号土地使用 9,947.50 9,499.62 223.94 671.82 9,275.68 492 购入 权 江宁大街东 路土地使用 19,101.74 18,000.80 919.10 408.96 590.80 18,510.94 582 出让 权 浦口公园北 路土地使用 5,643.50 5,617.80 25.70 105.82 105.82 5,537.68 471 出让 权 六合江北大 道土地使用 12,000.00 12,000.00 12,000.00 出让 权 淮北中北土 地使用权 8,995.50 8,995.50 59.97 59.97 8,935.53 596 出让 友好国旅收 购商誉 711.70 533.78 71.17 249.09 462.61 90 并购 江宁客运收 购商誉 -684.49 -593.22 -68.45 -159.72 -524.77 104 并购 浦口客运收 购商誉 1,215.61 1,215.61 121.56 121.56 1,094.05 120 并购 浦口汽运收 购商誉 475.00 475.00 7.91 7.91 467.09 118 并购 六合客运收 购商誉 257.28 257.28 10.72 10.72 246.56 115 并购 合计 94,193.55 65,523.94 23,396.51 1,710.46 6,983.56 87,209.99 1)期末比上年末增加 33.10%，主要系增加六合江北大道等土地使用权和淮北中北公司受 让土地使用权所致。 14、长期待摊费用 原始发 剩余摊 类别 生额(千元) 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 2003.12.31 销期(月) 营运证有 62,613 44,054,108.91 30,280,560.00 7,051,527.97 25,610,649.06 67,283,140.94 43-144 偿使用费 服装费 2,087 1,366,599.42 342,416. 22 586,403.22 1,307,434.62 136,654.46 985,957.96 21 应天路办公 1,393 1,393,491.91 139,349.22 139,349.22 1,254,142.69 54 楼装修 集散中心临 3,605 3,605,501.31 300,458.45 300,458.45 3,305,042.86 55 时经营房 装潢费等 4,968 951,271.69 2,395,856.13 988,687.41 4,609,088.98 99,485.71 2,258,954.70 6-36 55 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 原始发 剩余摊 类别 生额(千元) 2002.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 2003.12.31 销期(月) 合计 74,666 46,371,980.02 38,017,825.57 9,066,426.27 31,966,980.33 236,140.17 75,087,239.15 1)期末比上年末增加 61.92%，主要系收购出租汽车营运证所致。 15、其他长期资产 项目 2002.12.31 2003.12.31 原因 存出保证金 1,700,000.00 650,000.00 江苏省旅游质量保证金 预定机票保证金 200,000.00 200,000.00 预定机票保证金 合计 1,900,000.00 850,000.00 16、短期借款 借款条件 2002.12.31 2003.12.31 备注 担保借款 96,650,000.00 216,500,000.00 抵押借款 信用借款 50,000,000.00 90,000,000.00 合计 146,650,000.00 306,500,000.00 1)期末比上年末增加 109％，主要系增加购置大客车等固定资产贷款和房地产开发 定项贷款所致。 17 应付帐款 2002.12.31 2003.12.31 24,651,268.96 27,142,392.92 1)期末无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 2)期末无帐龄超过 3 年的大额应付帐款。 18、预收帐款 项目 2002.12.31 2003.12.31 商品房销售预收款 8,684,224.55 2,116,886.49 其他 5,433,729.42 10,381,413.63 合计 14,117,953.97 12,498,300.12 1) 房地产开发项目预收帐款明细列示如下： 项目名称 预计竣工时间 预售比例 2002.12.31 2003.12.31 一品嘉园一期 1,734,812.30 一品嘉园二期 6,943,411.75 1,232,644.31 御河苑 6,000.50 6,000.50 一品丽庭 187,824.03 应天路综合楼 2003 年 7 月 7.21% 690,417.65 合计 8,684,224.55 2,116,886.49 2)预售比例系指以预售的建筑面积占当期项目可预售总建筑面积的比例。 56 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 3)期末无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 4)期末无帐龄超过一年的大额预收帐款。 19、应付工资 本期末余额为 3,382,845.01 元，均为历年工效挂钩工资的节余部分。 20、应付股利 项目 2002.12.31 2003.12.31 以前年度尚未支付的法人股股利 256,125.98 256,125.98 2000 年尚未支付的法人股股利 94,538.80 74,396.80 2001 年尚未支付的法人股股利 693,670.98 157,202.80 2002 年尚未支付的法人股股利 6,843,332.80 合计 1,044,335.76 7,331,058.38 21、应交税金 税种 2002.12.31 2003.12.31 法定税率 备注 营业税 857,685.35 1,994,002.39 详见附注六 城市建设附加税 62,779.97 92,603.54 详见附注六 增值税 282,870.66 -200,879.75 详见附注六 印花税 23,873.10 73,907.66 详见附注六 房产税 14,157.16 -16,634.46 详见附注六 土地使用税 133.58 7,461.28 详见附注六 土地增值税 1,242,612.47 97,265.47 详见附注六 所得税 3,146,197.92 4,848,896.66 详见附注六 固定资产投资方向调节税 31,275.11 详见附注六 个人所得税 302,085.96 405,577.45 详见附注六 其他 -330.68 合计 5,963,340.60 7,302,200.24 22、其他应交款 项目 2002.12.31 2003.12.31 计缴标准 性质 城市公用附加费 2,378,620.29 2,378,620.29 详见附注六 地方基金 教育费附加 45,394.51 70,593.57 详见附注六 文化事业建设费 25,176.64 31,271.65 详见附注六 旅游发展基金 21,769.94 20,155.34 详见附注六 地方基金 自管房维修基金 214,714.44 214,714.44 其他 1,024.00 32,893.43 合计 2,686,699.82 2,748,248.72 23、其他应付款 2002.12.31 2003.12.31 60,212,261.21 63,370,377.49 57 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 1)期末欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 欠款原因 南京市国有资产经营(控股)公司 13,000,000.00 1-2 年以内 借款 2) 期末无帐龄超过 3 年的大额其他应付款，大额款项明细列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 款项性质 13,000,000.0 南京市国有资产经营(控股)公司 1-2 年以内 借款 0 南京报业集团 1,770,000.00 1 年以内 待付收购资产款 南京市浦口客运公司 1,329,691.72 1-2 年以内 待付收购资产款 3)代管基金明细列示如下： 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 维修基金 696,645.13 323,843.00 372,802.13 合计 696,645.13 323,843.00 372,802.13 24、预提费用 项目 2002.12.31 2003.12.31 结存原因 场地租赁费 900,000.00 900,000.00 预提场地租赁支出 联合办学费 18,040.00 交通事故费 334,108.45 合计 1,252,148.45 900,000.00 25、一年内到期的长期负债 放款单位 2003.12.31 借款期限 年利率 币种 条件 中国工商银行江苏分行 19,000,000.00 2000.12.20-2004.3.18 5.66% 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20-2004.9.18 5.66% 人民币 信用借款 合计 39,000,000.00 26、长期借款 放款单位 2003.12.31 借款期限 年利率 币种 条件 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20-2005.3.18 5.66% 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20-2005.9.18 5.66% 人民币 信用借款 中国工商银行江宁分行 4,900,000.00 2001.6.20-2005.5.25 5.66% 人民币 信用借款 中国农业银行淮北分行 1,675,156.91 2000.10.31-2005.10.31 5.04% 人民币 担保借款 淮北信用社 50,000.00 2001.1.25-2005.1.25 2.352% 人民币 信用借款 中国交通银行江宁支行 13,150,000.00 2003.5.8-2005.5.8 5.21% 人民币 担保借款 中国交通银行江宁支行 20,000,000.00 2003.4.18-2005.4.18 5.21% 人民币 担保借款 合计 79,775,156.91 人民币 27、长期应付款 58 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 项目 期限 初始金额 2002.12.31 2003.12.31 预收租车价款 5年 48,464,181.91 35,682,422.16 24,012,518.94 服务保证金 5年 11,338,686.05 10,080,577.30 新城巴士车身媒体费 5年 5,780,000.00 5,063,000.00 其他 746,922.71 5,717,605.23 合计 58,464,181.91 47,768,030.92 44,873,701.47 28、专项应付款 项目 2002.12.31 2003.12.31 原淮北市公交公司员工改制提留费用 2,275,374.02 合计 2,275,374.02 29、股本（金额单位：千元） 本次变动增(+)减(-) 2002.12.31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2003.12.31 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 71,447.00 71,447.00 其中:国家拥有股份 56,320.00 56,320.00 境内法人持有股份 15,127.00 15,127.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 44,491.00 44,491.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 5,280.00 5,280.00 其中:转配股 国家持有股 5,280.00 5,280.00 尚未流通股份合计 121,218.00 121,218.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 75,965.00 75,965.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 75,965.00 75,965.00 三、股份总数 197,183.00 197,183.00 30、资本公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 140,874,350.05 140,874,350.05 接受捐赠资产准备 518,584.00 518,584.00 其他资本公积转入 1,865,400.00 1,865,400.00 新股申购冻结资金利息 37,702.56 37,702.56 地方财政所得税返还 2,152,928.54 2,152,928.54 股权投资准备 934,064.68 934,064.68 合计 145,448,965.15 934,064.68 146,383,029.83 31、盈余公积 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 备注 59 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 法定盈余公积 22,417,899.31 3,139,372.91 25,557,272.22 公益金 17,573,181.80 3,139,372.91 2,490,718.44 18,221,836.27 注一 合计 39,991,081.11 6,278,745.82 2,490,718.44 43,779,108.49 注一：本期公司按财政部财会[2001]5 号文的规定，经股东大会批准，以公益金列 支了 2003 年度老职工住房补贴 2,490,718.44 元。 32、未分配利润 项目 2003.12.31 备注 期初未分配利润 56,857,069.05 加：本期实现可供股东分配的利润 25,114,983.23 注一 减：本期分配 2002 年度普通股股利 19,718,300.50 合计 62,253,751.78 注一：本年实现净利润 31,393,729.05 元，根据第五届第七次董事会决议，提取 10 ％的法定盈余公积 3,139,372.90 元，提取 10％的公益金 3,139,372.90 元。 本公司第五届第七次董事会作出决议：2003 年度实施每 10 股送 2 股 派 0.50 元（含 税）的红利分配方案，预计分配利润 49,295,751.25 元，故未分配利润中包含拟派 发的现金股利 9,859,150.25 元。本次分配方案待股东大会批准后实行。 33、主营业务收入和主营业务成本 33.1 合并报表注释 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 汽车营运 301,010,285.95 382,704,173.84 201,485,146.80 281,963,023.93 99,525,139.15 100,741,149.91 旅游服务 63,645,993.68 70,387,790.32 54,067,924.45 60,442,381.79 9,578,069.23 9,945,408.53 房产开发 268,479,530.63 67,094,750.70 237,674,282.17 50,283,220.64 30,805,248.46 16,811,530.06 商业贸易 67,453,813.74 53,137,841.46 64,816,816.53 51,406,181.63 2,636,997.21 1,731,659.83 其他 4,662,221.18 4,995,911.88 4,078,695.25 4,451,024.66 583,525.93 544,887.22 合 计 705,251,845.18 578,320,468.20 562,122,865.20 448,545,832.65 143,128,979.98 129,774,635.55 其中：南京 567,996,157.48 440,581,886.87 127,414,270.61 市 10,324,310.72 7,963,945.78 2,360,364.94 1) 本期前五名主营业务收入合计为 30,798,093.13 元，占主营业务收入总额的 5.33%。 33.2 母公司报表注释 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 汽车营运 288,933,442.53 294,452,232.57 195,045,137.88 217,329,276.76 93,888,304.65 77,122,955.81 旅游服务 8,312,258.25 10,533,859.14 2,324,390.71 3,192,095.59 5,987,867.54 7,341,763.55 房产开发 115,157,500.16 97,788,973.00 17,368,527.16 商业贸易 67,453,813.74 75,771,602.49 64,816,816.53 74,039,942.66 2,636,997.21 1,731,659.83 其他 3,462,221.18 3,795,911.88 3,446,534.89 3,818,864.30 15,686.29 -22,951.42 合计 483,319,235.86 384,553,606.08 363,421,853.01 298,380,179.31 119,897,382.85 86,173,426.77 1) 本期前五名主营业务收入合计为 30,798,093.13 元，占主营业务收入总额的 5.33%。 34、主营业务税金及附加 项目 2002 年 2003 年 法定税率 60 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 营业税 23,953,763.15 11,760,854.13 详见附注六 城建税 1,720,684.96 792,072.21 教育费附加 1,001,074.97 476,170.63 土地增值税 1,377,149.25 259,736.35 合计 28,052,672.33 13,288,833.32 本期旅游服务、汽车客运业免缴了 2003 年 5-9 月营业税金及附加 4,074,577.12 元。 本期比上年同期减少 52.63%，主要系主营业务收入减少及因“非典”影响政府减免税 费所致。 35、其他业务利润 2002 年 2003 年 类 别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 媒体出租 2,550,000.00 141,525.00 2,408,475.00 3,650,500.00 239,785.33 3,410,714.67 修理业务 1,276,715.03 1,127,577.97 149,137.06 1,099,909.59 1,011,162.72 88,746.87 其他 187,885.90 19,926.74 167,959.16 590,515.63 78,999.61 511,516.02 合 计 4,014,600.93 1,289,029.71 2,725,571.22 5,340,925.22 1,329,947.66 4,010,977.56 36、财务费用 项目 2002 年 2003 年 利息支出 10,860,336.55 9,815,930.47 减:利息收入 702,785.31 1,159,962.82 汇兑净损失 -426.87 -301.64 其他 211,789.53 -23,321.44 合计 10,368,913.90 8,632,344.57 37、投资收益 37.1 合并报表注释 项目 2002 年 2003 年 股票投资收益 732,826.89 1,860,015.59 债权投资收益 联营公司分得利润 735,395.72 合营公司分得利润 2,182,818.12 2,062,599.44 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 3,006,490.21 6,145,073.43 额 股权投资转让收益 -191,239.11 78,569.05 委托投资收益 股权投资差额摊销 -1,543,745.71 -1,669,366.10 减:短期投资跌价准备 -482,898.84 -247,931.59 减:长期投资减值准备 873,095.53 -407,259.01 合计 3,796,953.71 9,867,477.73 1)本期比上年同期增加 159.88%，主要系投资企业实现利润增长及实现处置战略配 售股票收益所致。 2) 期末本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 61 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 37.2 母公司报表注释 项目 2002 年 2003 年 股票投资收益 732,826.89 1,860,015.59 债权投资收益 联营公司分得利润 735,395.72 合营公司分得利润 1,201,263.38 3,179,196.72 年末调整的被投资公司所有者 2,470,664.20 15,978,251.43 权益净增减额 股权投资转让收益 -191,239.11 96,740.99 委托投资收益 股权投资差额摊销 -1,543,745.71 -1,669,366.10 减:短期投资跌价准备 -482,898.84 -247,931.59 减:长期投资减值准备 873,095.53 -407,259.01 合计 2,279,572.96 20,835,424.95 1) 本期比上年同期增加 449.36%，主要系投资企业实现利润增长及实现处置战略配 售股票收益所致。 2)期末本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 38、补贴收入 项目 2002 年 2003 年 公交客运企业补助款 6,660,000.00 5,400,000.00 其他财政补贴 1,307,000.00 1,363,500.00 合计 7,967,000.00 6,763,500.00 1) 公交客运企业补助款系根据南京市财政局、南京市市政公用局（宁财工(2001)245 号）“《南京市城市公用企业财政补贴资金暂行办法》”，由南京市财政局 2003 年拨 付作为补贴收入，文件有效期限为 2001 年-2003 年。 2) 其他财政补贴系各级财政部门给予的专项扶持补贴。 39、营业外收入 项目 2002 年 2003 年 处理固定资产收益 633,870.09 794,244.34 罚款、违约金收入 1,304,497.14 983,329.60 其他 503,246.96 720,733.89 合计 2,441,614.19 2,498,307.83 40、营业外支出 项目 2002 年 2003 年 处理固定资产净损失 498,889.37 512,921.25 罚款支出 105,276.65 56,650.49 各项地方基金 461,959.25 446,173.14 固定资产减值准备 3,850,000.00 其他 7,128.00 21,973.00 合计 4,923,253.27 1,037,717.88 41、收到的其他与经营活动有关的现金 62 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 本期收到的其他与经营活动有关的现金 49,875,409.48 元，主要明细列示如下： 类别 2003 年 收到的补贴收入 6,763,500.00 收到的利息收入 936,198.71 收到的违约金收入 1,524,102.18 资金往来 40,651,608.59 合计 49,875,409.48 42、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 94,857,757.05 元，主要明细列示如下: 类别 2003 年 支付管理费用等期间费用 32,932,531.15 支付的待摊、预提费用 11,181,622.46 资金往来 50,743,603.44 合计 94,857,757.05 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金 4,748,102.25 元，为收到的承包驾驶员的责 任保证金。 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金 2,729,074.00 元，为退还的承包驾驶员的责 任保证金。 附注九 重要会计政策和会计估计变更的说明 1．会计政策变更的说明 本公司本期未对会计政策作变更。 2．会计估计变更的说明 本公司本期未对会计估计作变更。 3．会计差错更正的说明 本期内对发现的以前年度的会计差错按规定予以了更正。因纳税政策调整，补缴 2002 年度相关税金 1,588,693.18 元，相应减少了 2003 年期初未分配利润 1,270,954.54 万元， 增加应交税金 1,588,693.18 元，并调整了 2002 年的相关损益类项目。 附注十 关联方关系及其交易的说明（金额单位：千元） 1、 存在控制关系的关联方 63 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南京市国有资产经营(控股)公司 南京 国有资产经营 控股股东 国有独资 周发亮 南京苏桑汽配有限公司 南京 汽车修理 合营公司 合资企业 郭试平 徐州中北巴士有限公司 徐州 城市客运等 合营公司 有限责任公司 郭试平 南京华发客运有限公司 南京 汽车出租 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 南京金元出租汽车有限公司 南京 汽车出租等 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 江苏南京旅游集散中心有限公司 南京 旅游客运 控股子公司 有限责任公司 赵 文 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 南京苏桑汽配有限公司 3,000 - - 3,000 徐州中北巴士有限公司 21,800 - - 21,800 南京华发客运有限公司 2,100 - 1,100 1,000 南京金元出租汽车有限公司 12,400 - 10,400 2,000 江苏南京旅游集散中心有限公司 - 6,000 - 6,000 3、 存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 南京苏桑汽配有限公司 1,500 50 - - - - 1,500 50 徐州中北巴士有限公司 9,810 45 - - - - 9,810 45 南京华发客运有限公司 2,089.5 99.5 - - - - 2,089.5 99.5 南京金元出租汽车有限公司 12,330 99.5 - - - - 12,330 99.5 江苏南京旅游集散中心有限公司 - - 5,940 99 - - 5,940 99 4、 不存在控制关系的关联方及交易 企业名称 与本公司的关系 交易类型及要素 交易类型 累计交易金额 定价政策 南京公用控股（集团）有限公司 股东 经营租赁、提供资金 1,200.00 市价 南京万众企业企业管理有限公司 股东 提供资金 164,031.36 南京苏桑汽配有限公司 合营公司 提供资金 27,065.00 南京三宝科技股份有限公司 联营企业 南京南大药业有限责任公司 联营企业 南京公用事业 IC 卡有限责任公司 联营企业 购买,代理 101,741.68 市价 南京公用场站建设发展有限公司 联营企业 南京华润液化气有限公司 联营企业 5、 本公司与关联方的交易事项 1)购买或销售交易： 本公司与关联方除存在下列事项外，无重大购买或销售交易事项。 64 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 南京苏桑汽配有限公司 修理业务 71,577.02 1.09 87,628.64 1.28 南京公用事业 IC 卡有限公司 购买 IC 卡车载机 410.85 100 76.00 100 2)代理交易： 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 代收月票款 南京公用事业 IC 卡有限公司 86,970.49 100 101,741.68 100 及支付佣金 3)租赁交易： 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 租用中北水 南京公用控股(集团)有限公司 1,200.00 100 1,200.00 100 业管网 南京公用控股(集团)有限公司 场站租赁 900.00 100 1,050.00 100 4)提供资金交易发生额： 企业名称 经济内容 2002 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 1)应收帐款： 南京公用控股(集团)有限公司 管网租用费 1,200.00 1,200.00 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款 86,970.49 101,741.68 2)其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 5,000.00 5,000.00 南京苏桑汽配有限公司 互垫资金 27,065.00 南京万众企业企业管理有限公司 互垫资金 164,031.36 3)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 垫付利息 - - 南京金元出租汽车有限公司 借款 7,000.00 350.00 江苏南京旅游集散中心 借款 - 4,800.00 6、 关联方应收应付款项余额： 2002.12.31 2003.12.31 企业名称 经济内容 金额 占％ 金额 占％ 1)应收帐款： 南京公用控股(集团)有限公司 管网租用费 1,200.00 7.56 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款 2,740.91 21.07 2)其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 1,200.00 4.51 3)预收帐款 南京公用事业 IC 卡有限公司 预收月票款 2,832.22 22.66 65 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 4)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 13,000.00 21.59 13,000.00 20.51 南京金元出租汽车有限公司 借款 9,000.00 14.95 3,500.00 5.52 江苏南京旅游集散中心 借款 4,800.00 7.57 南京华发客运有限公司 借款 1,800.00 2.33 附注十一 或有事项 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司除存在下列为其他单位提供债务担保形成的或 有负债外，无其他或有负债，该等占资产总额的 0.18%，占净资产的 0.44%： 债务 预计产生的 提供担保单位名称 债务种类 金额 担保期限 形成原因 财务影响 200 1998 年 10 月 与本公司进行资 南京利宏房地产开发有限公司 短期贷款 详见说明 万元 -1999 年 10 月 产转让交易 说明：南京利宏房地产开发有限公司于 1997 年 11 月向南京中北房地产开发有限公司转让了湖西街 28 号的土地 使用权，按合同本公司先后支付了转让款 700 万元并为其担保了相当于本次转让款尾款 200 万元的银行债务。其后， 由于利宏方涉及诉讼，造成该公司经营状况不良，由我公司担保的债务已逾期。鉴于我公司已依法取得该地块的土地 使用权且应支付的本次土地转让尾款 200 万元尚未支付，故该项或有负债不会对公司产生新的债务影响。 本公司于 2003 年 4 月接中国工商银行江苏省分行营业部函件称，解除公司为南京同 创信息产业集团公司提供的 4,100 万元银行借款在保证合同范围内的保证责任。故，前 期存在的该等或有负债现已消除。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为合并报表范围内的控股子公司南京中北房地 产开发有限公司、南京利达出租车公司、南京新城巴士有限公司、南京中北友好国际旅 行社提供银行借款担保，累计金额为 11,450 万元。 附注十二 承诺事项 1、转让公司所持有的南京中北水业管网有限公司 80%的股权。该事项尚未实施，待 其实施完成将使公司的长期股权投资减少约 2,000 万元； 2、本公司以 2003 年 12 月 31 日为基准日按 783.125 万元价格收购南京利达出租汽 车有限公司 35%的股权，中北友好国际旅行社收购其 5%的股权。该项实施完成后，本公 司合并持有南京利达出租汽车有限公司 99%的股权，将使公司长期股权投资增加 783.25 万元。目前转让手续正在办理之中。 66 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 附注十三 资产负债表日后事项 1、本公司于 2004 年 2 月与马鞍山市建设委员会共同投资设立“马鞍山中北巴士有 限公司”，投入现金 3,000 万元，占该公司权益的 60%，从事马鞍山地区的公交客运业务。 该等事项的工商登记手续已办理完毕。 2、根据第五届第七次董事会决议，2003 年度实施每 10 股转送 2 股并派发 0.50 元 现金红利（含税）的红利分配方案，同时实施资本公积金转增股本方案，即每 10 股转增 1 股。实行该等方案，将减少资本公积金 1,971.83 万元和未分配利润 3,943.66 万元而 使股本增加至 25633.79 万元，本次股本结构变化情况如下（股数单位：千股） ： 本次变动增(+)减(-) 实施后 实施前 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 71,447.00 14,289.00 7,145.00 21,434.00 92,881.00 其中:国家拥有股份 56,320.00 11,264.00 5,632.00 16,896.00 73,216.00 境内法人持有股份 15,127.00 3,025.00 1,513.00 4,538.00 19,665.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 44,491.00 8,898.00 4,449.00 13,347.00 57,838.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 5,280.00 1,056.00 528.00 1,584.00 6,864.00 其中:转配股 国家持有股 5,280.00 1,056.00 528.00 1,584.00 6,864.00 尚未流通股份合计 121,218.00 24,243.00 12,122.00 36,365.00 157,583.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普 75,965.00 15,193.00 7,597.00 22,790.00 98,755.00 通股 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 75,965.00 15,193.00 7,597.00 22,790.00 98,755.00 三、股份总数 197,183.00 256,338.00 本次分配方案尚待股东大会批准。 附注十四 其他重要事项 1、非货币性交易的说明 本公司本期中未发生非货币性交易事项。 2、债务重组事项 本公司本期中未涉及债务重组事项。 67 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 3、重要资产转让及其出售的说明 本公司本期以所属客运分公司所使用的土地使用权、部份设备、现金等资产，经评 估后作价 1,989 万元与南京市公共交通总公司投资设立“南京新城巴士有限公司”，本次 交易完成后使得公司无形资产减少 1,790.99 万元、固定资产减少 69.04 万元，相应增加 了长期股权投资。 本公司本期还将在江宁区从事公交客运业务的车辆、在建构筑物以评估价经调整后 作价 4,582.62 万元，转让给控股子公司“新城巴士公司”。该等资产业经公司聘请的北 京中证评估有限公司的注册评估师以 2002 年 11 月 30 日为基准日进行了评估。本次转让 完成后使得公司固定资产减少 4,510.34 万，实现转让收益 72.28 万元。 本公司本期协议转让了所持有的“南京市天然气有限公司”30%股权，收妥了转让 价款 327 万元。实施本次转让使公司的长期股权投资减少 300 万元，实现转让收益 27 万 元。 本公司本期协议转让了所持有的“常州医药股份有限公司”0.36%的股权，收妥了 转让价款 51 万元。实施本次转让使公司的长期股权投资减少 26.60 万元，实现转让收益 23.40 万元。 本公司本期终止了对“镇江中北永旅游交通有限公司”的投资，收回投资款 26 万 元，使公司的长期股权投资减少 26 万元。 本公司本期转让了所持有的天元投资管理有限公司 20%的股权，已收妥转让价款 2000 万元。该事项使公司的长期股权投资减少 2000 万元，未实现投资收益。 本公司本期对控股子公司南京华发公司、南京金元公司实施减资，分别减少注册资 本 110 万元和 1,040 万元。实施完成前后所享有的权益比例不变。 鉴于南京中北电动车船公司 1997 年已进行停业清算并被工商管理部门吊销登记， 经本公司董事会决议于 2003 年 12 月核销对其投资，减少公司长期股权投资 40.73 万元。 中北友好国际旅行社将持有的“南京中北观光旅行社有限公司”49％的股权分别转 让给自然人张洁、汪长虹，并自 2003 年 7 月 1 日起，享有“南京中北观光旅行社有限公 司”50％的权益。 4、企业重要收购的说明 本公司本期完成了对南京龙之泉出租汽车公司 68 辆营运车（证）的收购，使用资 金 1,496 万元，该事项完成后增加了公司固定资产 444.94 万元，形成了长期待摊费用（出 租汽车营运证）1,051.06 万元。本期增加主营业务收入 204.24 万元，实现营业利润-44.19 万元。 本公司以现金方式收购了南京六合县客车运输总公司的经评估后的资产净额 49.80 万元，并以此为基础于 2003 年 8 月新设了“南京中北（集团）股份有限公司六合客运分 公司”，从事南京六合区内客运经营,相应增加了公司固定资产 725.54 万元,增加了流动 资产 378.42 万元，形成流动负债 1,079.89 万元。增加本期公司主营业务收入 513.86 万 元，实现营业利润-79.09 万元。 本公司以现金方式收购了南京江浦县汽车运输公司的经评估后的资产净额 102.50 万元，并将其于 2003 年 11 月纳入浦口客运分公司经营，相应增加了公司固定资产 9.12 万元，增加了流动资产 368.53 万元，形成流动负债 275.15 万元。增加本期公司主营业 务收入 12.60 万元，实现营业利润-15.56 万元。 本公司以现金方式收购南京报业集团 90 辆出租汽车营运证。该事项实施后增加公 68 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 司长期待摊费用 1,977 万元。增加本期公司主营业务收入 174.21 万元，实现营业利润 28.13 万元。 5、企业合并、分立的说明 本公司本期无企业合并、分立事项。 6、房产销售按揭贷款情况的说明： 中北房产公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，该项担保是商 品房承购人采用银行按揭方式购房时，在已交清首期款（一般为 30％）后向银行申请抵 押贷款，由本公司之房地产公司提供阶段性担保，担保期限自商品房承购人的首笔贷款 发放之日起，至商品房承购人办妥所购住房用于抵押登记的《他项权证》之日止。 截至 2003 年 12 月 31 日，中北房产公司承担的为商品房承购人银行按揭贷款的担 保金额为 3330 万元。 7、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司与合并报表的子公司会计政策一致。 十一、备查文件目录 （一） 载有董事长亲笔签名的年度报告正文及摘要。 （二） 载有董事长、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表。 （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四） 报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 （五） 《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》及报告期内股东大会、董事会审议通过的其他文 件。 上述文件备置于公司董事会办公室，用于提供中国证监会、深圳证券交易所查 核，及供股东依据法规和公司章程进行查阅。 南京中北（集团）股份有限公司 董事长：薛乐群 二○○四年三月十六日 69 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表 会企 01 表 编报单位：南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 合并报表 母公司 资 产 注释 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 8.1 84,728,942.62 70,342,681.86 38,743,326.11 32,454,659.04 短期投资 8.2 - 8,873,842.74 - 8,873,842.74 应收票据 - - - - 应收股利 8.3 394,538.09 2,258,659.61 394,538.09 2,149,518.70 应收利息 - - - - 应收帐款 8.4 15,870,664.32 12,428,086.88 5,583,160.73 7,571,891.78 其他应收款 8.5 27,511,856.97 24,141,942.88 106,394,946.44 24,407,194.96 预付帐款 8.6 116,321,329.36 16,330,254.15 5,276,908.11 13,023,970.56 应收补贴款 - - - - 存货 8.7 137,690,069.01 125,286,320.17 4,079,335.31 5,934,906.15 待摊费用 8.8 7,896,538.17 2,604,423.37 6,780,422.96 2,193,170.01 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 390,413,938.54 262,266,211.66 167,252,637.75 96,609,153.94 长期投资: 长期股权投资 8.9 93,671,090.29 108,586,134.13 220,385,340.05 189,707,467.97 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 93,671,090.29 108,586,134.13 220,385,340.05 189,707,467.97 合并价差 - 固定资产: 固定资产原价 8.10 664,940,125.15 523,246,607.17 512,463,333.13 479,953,012.09 减:累计折旧 8.10 217,730,918.43 168,982,095.69 192,650,599.25 155,119,611.96 固定资产净值 447,209,206.72 354,264,511.48 319,812,733.88 324,833,400.13 减：固定资产减值准备 8.10 - 3,850,000.00 - 3,850,000.00 固定资产净额 447,209,206.72 350,414,511.48 319,812,733.88 320,983,400.13 工程物资 8.11 72,400.00 69,650.00 72,400.00 69,650.00 在建工程 8.12 9,938,135.03 17,744,265.29 8,504,979.05 17,744,265.29 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 457,219,741.75 368,228,426.77 328,390,112.93 338,797,315.42 无形资产及其他资产: 无形资产 8.13 87,209,980.04 65,523,942.00 59,300,901.32 64,990,165.67 长期待摊费用 8.14 75,087,239.15 46,371,980.02 73,960,455.16 46,061,218.04 其他长期资产 8.15 850,000.00 1,900,000.00 - - 无形资产及其他资产合计 163,147,219.19 113,795,922.02 133,261,356.48 111,051,383.71 递延税项: 递延税款借项 - - 资产总计 1,104,451,989.77 852,876,694.58 849,289,447.21 736,165,321.04 70 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （续前表） 合并报表 母公司 负债及股东权益 注释 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 8.16 306,500,000.00 146,650,000.00 187,000,000.00 91,150,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 8.17 27,142,392.92 24,651,268.96 15,956,725.67 8,332,331.33 预收帐款 8.18 12,498,300.12 14,117,953.97 5,918,686.30 2,669,542.37 应付工资 8.19 3,382,845.01 3,159,238.07 2,700,190.80 2,672,390.00 应付福利费 6,633,487.32 7,682,488.11 4,501,780.11 6,496,500.85 应付股利 8.20 7,331,058.38 1,044,335.76 7,331,058.38 616,678.08 应交税金 8.21 7,302,200.24 5,963,340.60 2,009,234.06 3,298,909.59 其他应交款 8.22 2,748,248.72 2,686,699.82 2,652,448.49 2,662,614.92 其他应付款 8.23 63,370,377.49 60,212,261.21 60,467,501.11 53,748,208.54 预提费用 8.24 900,000.00 1,252,148.45 900,000.00 918,040.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 8.25 39,000,000.00 - 39,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 476,808,910.20 267,419,734.95 328,437,624.92 172,565,215.68 长期负债: 长期借款 8.26 79,775,156.91 83,900,000.00 40,000,000.00 83,900,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 8.27 44,873,701.47 47,768,030.92 31,252,927.19 40,219,985.05 专项应付款 8.28 2,275,374.02 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 126,924,232.40 131,668,030.92 71,252,927.19 124,119,985.05 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 603,733,142.60 399,087,765.87 399,690,552.11 296,685,200.73 少数股东权益: 51,119,952.07 14,308,808.40 股东权益: 股 本 8.29 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 资本公积 8.30 146,383,029.83 145,448,965.15 146,383,029.83 145,448,965.15 盈余公积 8.31 43,779,108.49 39,991,081.11 43,779,108.49 39,991,081.11 其中:法定公益金 18,221,836.27 17,573,181.80 18,221,836.27 17,573,181.80 未分配利润 8.32 62,253,751.78 56,857,069.05 62,253,751.78 56,857,069.05 其中：应付普通股现金股利 9,859,150.25 19,718,300.50 9,859,150.25 19,718,300.50 股东权益合计 449,598,895.10 439,480,120.31 449,598,895.10 439,480,120.31 负债及股东权益合计 1,104,451,989.77 852,876,694.58 849,289,447.21 736,165,321.04 71 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 利润表及利润分配表 会企 02 表 编报单位：南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 单位：元 合并报表 项 目 注释 2003 年 2002 年 一. 主营业务收入 8.31 578,320,468.20 705,251,845.18 减: 主营业务成本 8.31 448,545,832.65 562,122,865.20 主营业务税金及附加 8.32 13,288,833.32 28,052,672.33 二 .主营业务利润(亏损以“-”号填列) 116,485,802.23 115,076,307.65 加: 其他业务利润(亏损以"-"号填列) 8.33 4,010,977.56 2,725,571.22 减： 营业费用 60,329,590.30 58,107,549.25 管理费用 25,079,429.35 20,836,050.76 财务费用 8.34 8,632,344.57 10,368,913.90 三. 营业利润(亏损以“-”号填列) 26,455,415.57 28,489,364.96 加: 投资收益(损失以“-”号填列) 8.35 9,867,477.73 3,796,953.71 补贴收入 6,763,500.00 7,967,000.00 营业外收入 8.36 2,498,307.83 2,441,614.19 减: 营业外支出 8.37 1,037,717.88 4,923,253.27 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 44,546,983.25 37,771,679.59 减: 所得税 10,114,182.45 10,442,224.13 少数股东本期收益 3,039,071.75 550,754.92 五. 净利润(净亏损以“-”号填列) 31,393,729.05 26,778,700.54 加: 期初未分配利润 56,857,069.05 55,152,409.13 其他转入 六. 可供分配的利润 88,250,798.10 81,931,109.67 减: 提取法定盈余公积 3,139,372.91 2,677,870.06 提取法定公益金 3,139,372.91 2,677,870.06 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七. 可供股东分配的利润 81,972,052.28 76,575,369.55 减： 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,718,300.50 19,718,300.50 转作股本的普通股股利 - 八. 未分配利润 62,253,751.78 56,857,069.05 补充资料：1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 78,569.05 -191,239.11 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 72 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （续前表） 母公司 项 目 注释 2003 年 2002 年 一. 主营业务收入 8.31 384,553,606.08 483,319,235.86 减: 主营业务成本 8.31 298,380,179.31 363,421,853.01 主营业务税金及附加 8.32 7,402,287.01 17,347,387.91 二 .主营业务利润(亏损以“-”号填列) 78,771,139.76 102,549,994.94 加: 其他业务利润(亏损以"-"号填列) 8.33 2,856,787.60 2,576,434.16 减： 营业费用 57,127,136.97 55,149,003.92 管理费用 10,894,622.79 12,674,717.98 财务费用 8.34 6,831,019.33 9,942,515.49 三. 营业利润(亏损以“-”号填列) 6,775,148.27 27,360,191.71 加: 投资收益(损失以“-”号填列) 8.35 20,835,424.95 2,279,572.96 补贴收入 6,283,500.00 7,967,000.00 营业外收入 8.36 2,237,025.84 2,356,204.85 减: 营业外支出 8.37 711,674.05 4,876,234.05 四.利润总额(亏损总额以“-”号填列) 35,419,425.01 35,086,735.47 减: 所得税 4,025,695.96 8,308,034.93 少数股东本期收益 - - 五. 净利润(净亏损以“-”号填列) 31,393,729.05 26,778,700.54 加: 期初未分配利润 56,857,069.05 55,152,409.13 其他转入 六. 可供分配的利润 88,250,798.10 81,931,109.67 减: 提取法定盈余公积 3,139,372.91 2,677,870.06 提取法定公益金 3,139,372.91 2,677,870.06 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七. 可供股东分配的利润 81,972,052.28 76,575,369.55 减： 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,718,300.50 19,718,300.50 转作股本的普通股股利 - 八. 未分配利润 62,253,751.78 56,857,069.05 补充资料：1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 96,740.99 -191,239.11 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 73 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 附 表 编报单位: 南京中北(集团)股份有限公司 2003 年 会股 02 表附表 2003 年 2002 年 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 25.91% 26.35% 0.591 0.591 27.41% 27.00% 0.584 0.584 营 业 利 润 5.88% 5.98% 0.134 0.134 6.79% 6.69% 0.144 0.144 净 利 润 6.98% 7.10% 0.159 0.159 6.38% 6.28% 0.136 0.136 扣除非经常性损益后的净利润 6.20% 6.30% 0.141 0.141 5.79% 5.71% 0.123 0.123 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 计 3、加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告期期初净资产+（报告期净利润÷2）+报告期新增净资产×新增净资 算 产下一月份至报告期期末的月份数÷12-报告期减少净资产×减少净资产下一月份至报告期期末的月份数÷12） 公 式 4、加权平均每股收益=报告期利润/（报告期初股份总额+报告期因转、送等增加股本数+报告期因发行新股等增加股 份数×增加股份下一月至报告期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购等减少股份数×减少股份下一月至报告 期末的月份数÷报告期月份数） 74 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编报单位：南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 单位：元 项 目 注释 合并报表 母公司 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 582,100,328.90 388,990,035.52 收到税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 8.41 49,875,409.48 38,219,617.85 现金流入小计 631,975,738.38 427,209,653.37 购买商品、接受劳务支付的现金 440,535,990.19 172,162,704.51 支付给职工以及为职工支付的现金 112,687,721.33 80,755,139.13 支付的各项税费 26,564,964.15 16,777,089.51 支付的其他与经营活动有关的现金 8.42 94,857,757.05 148,657,209.48 现金流出小计 674,646,432.72 418,352,142.63 经营活动产生的现金流量净额 -42,670,694.34 8,857,510.74 二、 投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 40,353,857.82 39,510,717.20 取得投资收益所收到的现金 4,484,393.71 4,375,252.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,177,944.24 47,906,144.24 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 47,016,195.77 91,792,114.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 161,075,915.80 140,130,623.75 投资所支付的现金 13,711,808.28 29,667,458.28 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 174,787,724.08 169,798,082.03 投资活动产生的现金流量净额 -127,771,528.31 -78,005,967.79 三、 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 4,691,630.00 - 借款所收到的现金 666,400,000.00 460,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8.43 4,748,102.25 3,000,290.56 现金流入小计 675,839,732.25 463,000,290.56 偿还债务所支付的现金 458,759,951.72 364,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,522,515.68 20,693,492.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 8.44 2,729,074.00 2,719,674.00 现金流出小计 491,011,541.40 387,563,166.44 筹资活动产生的现金流量净额 184,828,190.85 75,437,124.12 四、汇率变动对现金的影响 292.56 - 五、现金及现金等价物净增加额 14,386,260.76 6,288,667.07 75 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （续前表） 附 注 项 目 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 31,393,729.05 31,393,729.05 加：少数股东权益 3,039,071.75 - 加：计提的资产减值准备 -7,439,169.44 -5,561,312.62 固定资产折旧 70,513,579.73 58,904,729.15 无形资产摊销 1,710,474.30 1,261,276.69 长期 待摊费用摊销 9,066,426.26 8,766,257.61 待摊费用减少(减:增加) -5,292,114.80 -4,587,252.95 预提费用增加(减:减少) -352,148.45 -18,040.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 3,515,708.19 3,296,274.26 固定资产报废损失 52,968.72 52,611.76 财务费用 9,144,687.93 7,236,902.89 投资损失（减:收益） -9,619,546.15 -20,587,493.36 递延税款贷项（减:借项） - - 存货的减少（减:增加） -12,403,748.84 1,855,570.84 经营性应收项目的减少（减:增加） -117,324,968.57 -72,279,086.00 经营性应付项目的增加（减:减少） -18,675,644.02 -876,656.58 其他 - - 经营性活动产生的现金流量净额 -42,670,694.34 8,857,510.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 84,728,942.62 38,743,326.11 减：现金的期初余额 70,342,681.86 32,454,659.04 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 14,386,260.76 6,288,667.07 76 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 02 编报单位：南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 因价值回 其他原因转出 项 目 行次 年初余额 本年增加数 升转回数 数 合计 年末余额 因价值回 其他原因转出 升转回数 数 一、坏帐准备合计 1 3,064,233.52 334,159.66 - 1,151,630.13 1,151,630.13 2,246,763.05 其中：应收帐款 2 578,956.58 13,345.05 - - - 592,301.63 其他应收款 3 2,485,276.94 320,814.61 - 1,151,630.13 1,151,630.13 1,654,461.42 二、短期投资跌价准备合计 4 247,931.59 - - 247,931.59 247,931.59 - 其中：股票投资 5 247,931.59 - - 247,931.59 247,931.59 - 债券投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 2,109,285.49 - - 2,109,285.49 2,109,285.49 - 其中：库存商品 8 2,109,285.49 - - 2,109,285.49 2,109,285.49 - 原材料 9 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 10 3,351,593.65 - - 407,259.01 407,259.01 2,944,334.64 其中：长期股权投资 11 3,351,593.65 - - 407,259.01 407,259.01 2,944,334.64 长期债权投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 3,850,000.00 - - 3,850,000.00 3,850,000.00 - 其中：房屋、建筑物 14 - - - - - - 机器设备 15 3,850,000.00 - - 3,850,000.00 3,850,000.00 - 六、无形资产减值准备合计 16 - - - - - - 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准备合计 19 3,351,935.74 - - - - 3,351,935.74 八、委托贷款减值准备合计 20 - - - - - - 九、总计 21 15,974,979.99 334,159.66 - 7,766,106.22 7,766,106.22 8,543,033.43 77 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益增减变动表 会企 02 表 编报单位：南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 单位：元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 一、股本： 年初余额 1 197,183,005.00 197,183,005.00 本年增加数 2 - - 本年减少数 7 年末余额 8 197,183,005.00 197,183,005.00 二、资本公积 年初余额 9 145,448,965.15 145,448,965.15 本年增加数 10 934,064.68 - 股权投资准备 14 934,064.68 本年减少数 18 其中：转增股本 19 年末余额 20 146,383,029.83 145,448,965.15 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 22,417,899.31 19,740,029.25 本年增加数 22 3,139,372.91 2,677,870.06 其中：从净利润中提取数 23 3,139,372.91 2,677,870.06 其中：法定盈余公积 24 3,139,372.91 2,677,870.06 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 - - 其中 ：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 25,557,272.22 22,417,899.31 其中：法定盈余公积 35 25,557,272.22 22,417,899.31 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 17,573,181.80 15,776,340.64 本年增加数 39 3,139,372.91 2,677,870.06 其中：从净利润中提取数 40 3,139,372.91 2,677,870.06 本年减少数 41 2,490,718.44 881,028.90 其中：集体福利支出 42 住房周转金核销 43 年末余额 44 18,221,836.27 17,573,181.80 五、未分配利润： 年初未分配利润 45 56,857,069.05 55,152,409.13 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 46 31,393,729.05 26,778,700.54 本年利润分配 47 25,997,046.31 25,074,040.62 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 48 62,253,751.79 56,857,069.05 78 南京中北（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年变动异常的报表项目说明 会企 02 表 编报单位：南京中北（集团）股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：元 资产负债表项 2003 年 9 月 30 日 2002 年 12 月 31 日 增减净额 增减% 增减变动原因 目 主要增加六合江北大道等 无形资产 土地使用权和淮北中北公 87,209,980.04 65,523,942.00 21,686,038.04 33.10 司受让土地使用权所致 主要系收购出租汽车营运 长期待摊费用 75,087,239.15 46,371,980.02 28,715,259.13 61.92 证所致 主要系增加购置大客车等 短期借款 固定资产贷款和房地产开 306,500,000.00 146,650,000.00 159,850,000.00 109.00 发专项贷款所致 利润表项目 2003 年 2002 年 主要系主营业务收入减少 主营业务税金 及因“非典”影响政府减 及附加 13,288,833.32 28,052,672.33 -14,763,839.01 -52.63 免税费所致 主要系投资企业实现利润 投资收益 增长及实现处置战略配售 9,867,477.73 3,796,953.71 6,070,524.02 159.88 股票收益所致 79