中路股份(600818)PT永久2001年年度报告

上海永久股份有限公司二ＯＯ一年年度报告 重要提示 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。马惠 熊董事因病未能出席董事会，全权委托陈荣董事主持董事会并代为行使表决权。王 方华董事、严爱民董事因公出差未能出席董事会。 上海立信长江会计师事务所为本公司出具了带解释性说明段无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 年度报告目录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………… １ 第二章 会计数据和业务数据摘要 …………………………………… ２ 第三章 股本变动及股东情况 ………………………………………… ４ 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………… ５ 第五章 公司治理结构…………………………………………………… ６ 第六章 股东大会情况简介 …………………………………………… ７ 第七章 董事会报告……………………………………………………… ８ 第八章 监事会报告……………………………………………………… １３ 第九章 重要事项………………………………………………………… １４ 第十章 财务报告………………………………………………………… １６ 第十一章 备查文件目录 ………………………………………………… ６０ 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称： 中文：上海永久股份有限公司 英文：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＦＯＲＥＶＥＲ ＣＯ，．ＬＴＤ． 缩写： ＳＦＣ 二、公司法定代表人：马惠熊 三、公司董事会秘书：袁志坚 联系地址： 上海市辽源西路２０９号 电 话： ８６－２１－６５１３１１７７ 传 真： ８６－２１－６５１３９９６６ 证券事务代表： 尚未设立 四、公司注册地址： 上海市周家嘴路１３５７号 公司办公地址： 上海市辽源西路２０９号 公司邮政编码： ２０００９２ １ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｆｏｒｅｖｅｒ．ｃｏｍ 公司电子信箱： Ｅ－ｍａｉｌ：ｆｏｒｅｖｅｒ＠ｃｎｆｏｒｅｖｅｒ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《上海证券报》、《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点： 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称：ＰＴ永久 ＰＴ永久Ｂ 股票代码：６００８１８ ９００９１５ 七、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记：１９９５年１月２５日在上海市工商行政管理局 最近一次变更注册：２００１年９月２５日在上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：企股沪总付字第０１９０２６号（市局） 税务登记号码：国税沪字３１００４８６０７２８６５７８ 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海 会计师事务所 办公地址：上海市南京东路６１号４楼 第二章 会计数据与业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 利润总额： ３，３５９，５４１．３６ 净利润： ８，８３７，２７６．２６ 扣除非经常性损益后的净利润： －２６，２１１，８２７．０２ 主营业务利润： ４４，５６３，０３７．０１ 其它业务利润： ５３，８３６，４０３．５０ 营业利润： ６，７９６，５２０．４４ 投资收益： １，４１３，７０７．３９ 补贴收入： ／ 营业外收支净额： －４，８５０，６８６．４７ 经营活动产生的现金流量净额： －４７，９７４，４９５．８６ 现金及现金等价物净增减额： ３１，５０４，１８８．６２ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： ３５，０４９，１０３．２８ （１）周家嘴路地块一、二期转让 ４６，０６３，８３８．６９ （２）赔偿及罚没净损益 ４，６２２．５４ （３）固定资产清理净收益 １５０，５７３．８３ （４）工程项目报废损失 －４２８，６２３．３６ （５）计提固定资产减值准备 －２，１６１，８８２．１６ （６）对外担保损失 －２，０２０，０００．００ （７）其他 －３９５，３７７．３２ （８）参照的坏帐 －６，１６４，０４８．９４ 按两种会计准则、制度计算的净利润差异及说明： 股东所占溢利： 按上海立信长江会计师事务所有限公司按中国会计准则审计结果为 ８，８３７千 元， 浩华中国上海会计师事务所审计为３５３，３４７千元，具体差异如下： ２ 项 目 股东溢利（千元） 按中国会计准则编制 ８，８３７ 按国际会计准则调整项目 预计担保第三方连带负债 －２７，５００ 合并附属公司亏损 －１６，７９２ 购入附属公司商誉 ２４７ 把直接储备中处理之收入与支出重分类 １５７，２９０ 呆帐准备 ２００，５６７ 存货跌价准备 ７，３４８ 资产评估盈余及相关折旧 ５，４８０ 未确认无形资产及相关摊销 １，４６９ 少数股东损益 －１，６７９ 其他 １８，０８０ 按国际会计准则编制 ３５３，３４７ 二、至报告期末公司前三年会计数据与财务指标：（单位：元） ２０００年 １９９９年 指标项目 ２００１年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ３７０，０７６，１４０．７０ ３０２，１４３，０２３．６３ ２７９，７２８，８５８．７３ ３５９，１７９，７８９．５７ ３５９，１７９，７８９．５７ 净利润 ８，８３７，２７６．２６ －２２０，４７５，６９４．８８ －２４６，６６９，０７７．９４ －３５０，２９８，７５１．８５ －３３９，５５０，０６０．５２ 总资产 ４９６，６４７，９１６．６９ ４７６，４０８，０６４．０３ ２７８，０７５，６３６．２４ ４８３，０５３，５１５．７３ ５３２，５０８，５１１．２６ 股东权益 ６３，０１３，４１１．４７ －１７３，８７８，４８３．１０ －３４１，９０２，４４２．５０ －９４，４８４，５８０．７３ －５４，０６９，２６８．２３ 每股收益 ０．０３ －０．８２ －０．９３ －１．３２ －１．２８ 每股净资产： ０．２４ －０．６５ －１．２９ －０．３６ －０．２１ 调整后的每股净资产 ０．２４ －０．６６ －１．２９ －０．３２ －０．６５ 每股经营活动产生的 －０．１８ ０．０５ ０．０５ ０．０２ ０．０２ 现金流量净额 净资产收益率 １４．０２ ／ ／ ／ ／ 注： 按照中国证监会《公开发行证券公司披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益率： 净资产收益率（％） 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润数 ７０．７２ －３８．１４ ０．１７ ０．１７ 营业利润 １０．７９ －５．０１ ０．０３ ０．０３ 净利润 １４．０２ －６．５６ ０．０３ ０．０３ 扣除非经常性损益 －４１．６０ ／ －０．１０ －０．１０ 后的净利润 三、报告期内股东权益变动情况： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 ２６５，６５９，４３０．００ ／ ／ ２６５，６５９，４３０．００ 资本公积 ２１６，５２１，３３１．４０ ２３１，２０１，００３．４７ ４４７，７２２，３３４．８７ 债务重组 盈余公积 ５１，５５３，９８４．１０ ４，９６３，５３４．０９ ５６，５１７，５１８．１９ 资产置换 法定公益金 １，７３２，８９６．９１ １，６５４，５１１．３７ ３，３８７，４０８．２８ 资产置换 未分配利润 －６９０，２０２，９８７．２７ ３，８７３，７４２．１７ －６８６，３２９，２４５．１０ 资产置换 股东权益 －１７３，４０８，０６４．０３ ２３６，４２１，４７５．５０ ６３，０１３，４１１．４７ 债务重组 ３ 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动 （一）股份变动情况表（股） 一、未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 国家持有股份 １７０，２０９，４３０ ２． 募集法人股 １１，５００，０００ 未上市流通股份合计 １８１，７０９，４３０ 二、 已上市流通股份 １． 人民币普通股 １４，９５０，０００ ２． 境内上市的外资股 ６９，０００，０００ 已上市流通股份合计 ８３，９５０，０００ 三、股份总数 ２６５，６５９，４３０ （二）股票发行与上市情况 １． 至报告期末的前三年，公司未发行过股票及衍生证券 ２． 报告期内股份总数及结构均未发生变动 ３． 公司目前没有未上市的内部职工股 二、股东情况 （一） 报告期末股东总数为１０１３９人，其中Ａ股股东（包括未上市流通股份持有者）为５６９４ 人，Ｂ股股东为４４４５人。 （二）报告期末公司前十名股东持股情况： 股 东 名 称 持股数（万股） 比例（％） １）国有股 １７０２０．９４ ６４．０７ ２）上工股份有限公司 ４４５．０５ １．６９ ３）吴鸣霄 （Ｂ股） ３６０．００ １．３６ ４）ＢＩＮ ＬＩＡＮＧ（Ｂ股） ２３８．２４８８ ０．９０ ５）陈 杰 （Ｂ股） ２３６．２７６７ ０．８９ ６）陈尔愈 （Ｂ股） １８８．０８００ ０．７２ ７）闵海波 （Ｂ股） １５０．０００ ０．５６ ８）王世学 （Ｂ股） １２９．３９００ ０．４９ ９）王锡如 （Ｂ股） ８５．９７９４ ０．３１ １０）罗丽华 （Ｂ股） ７９．９００ ０．３０ 上海轻工控股（集团）公司（以下称上海轻工）为本公司国有股授权管理者，法人代表 为张立平，成立于１９９５年１２月２６日，注册资本为３８亿元，股权结构为国有独资有限责任公 司，经营范围为上海市国有资产管理委员会授权范围内的国有资产经营管理，实业投资和国 内贸易。其持有股份未发生质押或冻结情况。上海轻工同时也是本公司第二大股东上工股份 有限公司的国有股授权管理者，除此之外，其他股东之间未知有关联关系。 报告期内，上海轻工和上海中路（集团）有限公司（以下称中路集团）签订《股权转让 协议书》，上海轻工将本公司国有股１４３６４万股有偿转让给中路集团。目前此项转让已报国 家有关部门审批，如转让完成，则中路集团成为本公司第一大股东，将持有本公司股份总额 的５４．０７％；上海轻工为本公司第二大股东，将持有本公司股份总额的１０％（于２００１年７月２０日 在《上海证券报》、《香港商报》上进行披露）。 中路集团已成为本公司潜在的第一大股东，法定代表人为陈荣，成立于１９９８年１２月３ ４ 日，注册资本为３亿元，股权结构为有限责任公司，主要出资人为陈荣，经营范围为保龄球 设备研制、生产与销售、球馆建设与经营、高科技项目开发、信息与生物技术、国内贸易、 投资经营管理、房地产开发与物业管理、文化传播、种植、养殖、农副产品加工等。 中路集团因对本公司进行资产重组，并且改组了本公司董、监事会，已成为本公司的实 际控制人。陈荣先生直接持有中路集团７６．１４％的股份，合并共计持有９６．４８％的股份，为中路 集团的实际控制人。 陈荣先生，男，４３岁，研究生学历，历任上海中路实业有限公司董事长兼总经理。现任 上海中路（集团）有限公司董事长、政协上海市常委、上海市工商业联合会常委、上海市私 营企业协会副会长、中国保龄球协会副主席。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员 （一）基本情况： 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 在股东单位任职及领取报酬津贴情况 １９９９年至今任中路集团总裁、党委书记。在中路 马惠熊 男 ５１ 董事长 ２００１．８－２００３．６ 集团领取报酬。 王方华 男 ５４ 董 事 ２０００．６－２００３．６ 不在本公司领取报酬。 １９９９年至今任上工股份有限公司副总经理、总会 孙云芳 女 ３９ 董 事 ２０００．６－２００３．６ 计师。在上工股份有限公司领取报酬。 １９９８年至今任中路集团董事长。在中路集团领取 陈 荣 男 ４３ 董 事 ２００１．８－２００３．６ 报酬。 １９９８年至今任中路集团副总裁。在中路集团领取 严爱民 男 ３８ 董 事 ２００１．８－２００３．６ 报酬。 余耶国 男 ５０ 董 事 ２００１．８－２００３．６ 在本公司下属子公司中路实业领取报酬。 １９８７年至今任上海市轻工业工会副主席。在上海 姚志贤 男 ５１ 董 事 ２０００．６－２００３．６ 轻工领取报酬。 姚佩华 女 ４４ 董 事 ２０００．６－２００３．６ 在本公司领取报酬。 顾觉新 男 ４５ 董事兼总经理 ２０００．６－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 王尔祥 男 ５４ 监 事 ２０００．６－２００３．６ 在本公司领取报酬。 吴彭勤 男 ４５ 监 事 ２００１．６－２００３．６ 在本公司领取报酬。 ２００１年至今任中路集团副总裁。在中路集团领取 易小玉 女 ４０ 监事会主席 ２００１．８－２００３．６ 报酬。 卢柏民 男 ４２ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 叶顺强 男 ３９ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 冯意林 男 ４３ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 不在本公司领取报酬，在中路集团领取报酬 陈伟峰 男 ４４ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 陈海明 男 ３６ 副总经理 ２００１．８－２００３．６ 在本公司和中路集团双重领取报酬。 潘加宝 男 ４６ 财务负责人 ２０００．６－２００３．６ 在本公司领取报酬。 袁志坚 男 ４１ 董事会秘书 ２００１．４－２００３．６ 在本公司领取报酬。 以上所有董事、监事和高级管理人员在报告期内均没有持有公司股票。 （二）年度报酬情况： 《公司章程》规定：董事、监事和高级管理人员的报酬分别应由公司股东大会和董事会 决 定，公司人事部门有薪酬等级及金额标准的实施细则。 董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为： １６．６１万元 ５ 年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为： ３．４５万元 年度报酬金额最高的前三名高级管理人员总额为：５．７７万元 年度报酬金额１－１．５万元为３人；１．５－２万元为６人；２万元以上为１人。 上述报酬金额仅包括在本公司领取部分。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： ２００１年４月２５日，公司三届四次董事会聘任袁志坚先生为董事会秘书，陈正国先生不再 担任 董事会秘书。 ２００１年５月２５日，公司三届五次董事会同意郑盛道先生不再担任董事长、董事职务，选 举姚志贤先生为董事长。 ２００１年６月２８日，公司第十次股东大会（２０００年年会）同意郑盛道先生不再担任董事职 务；马以蜀先生、刘士娟女士不再担任监事职务；选举吴彭勤先生、顾兴隆先生为监事。 ２００１年８月２０日，公司第十一次（２００１年度临时）股东大会同意陈伟峰先生、杨根兴先 生、夏建生先生、张锦泉先生不再担任董事，顾兴隆先生不再担任监事；选举陈荣先生、马 惠熊先生、严爱民先生、余耶国先生为董事，易小玉女士为监事。 ２００１年８月２３日，公司三届九次董事会同意姚志贤先生不再担任董事长职务，选举马惠 熊先生为董事长；同意孟久来先生、王国良先生不再担任副总经理职务，程懋海先生不再担 任总工程师职务；根据总经理顾觉新先生的提名，聘任卢柏民先生、叶顺强先生、冯意林先 生、陈伟峰先生、陈海明先生为副总经理。公司三届八次监事会同意王尔祥先生不再担任监 事会主席，选举易小玉女士为监事会主席。 二、公司员工情况 至报告期末，本公司共有在册员工为３０５６人，其中管理人员为１３４人；工程技术人员为 ４９人；后勤服务人员为５６人；生产工人为３２２人。现有在岗人员６６１人。 公司员工的教育程度为大专以上７４人，中专及高中以上２８０人；由于目前上海市已全面 实行离退休人员的养老及医疗保险的社会统筹，所以，现在本公司需承担具有特殊情况的离 退休人员的费用为１３０人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章 程》等相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。 对照中国证券监督管理委员会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要 求，针对本公司的现状，本公司将在２００２年在以下几方面进行完善：１、《公司章程》将按 照中国证券监督管理委员会重新颁布的《上市公司章程指引》进行修改加以完善；２、公司 将修订《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作 细则》、《财务会计管理和内控制度》、《信息披露管理办法（董事会秘书工作细则）》、 《独立董事工作细则》、《控股股东行为规范》等公司治理实施细则；３、公司重组后，应 保持与控股股东间的相互独立；４、公司需建立独立董事制度；５、公司将根据实际情况，设 立董事会各专门委员会；６、建立董事选举中的累积投票制；７、签订董事聘任合同；８、建 立公司绩效评估与激励约束机制；９、建立公司信息披露制度。 二、独立董事履行职责情况 公司尚未建立独立董事制度，但从１９９７年起就担任公司第二届董事会董事的王方华先生 满足中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中独立董事的各项条件。 王方华先生基本上能够按公司的要求出席公司的股东大会和董事会，并对公司相关事项发表 意见。公司将在２００２年６月３０日前建立独立董事制度。 三、与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东上海轻工在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公司与潜 ６ 在的控股股东、实际控制方中路集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面基本分开，公 司具有独立完整的业务及自主经营能力。 １．业务上： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，不依靠控股股东进行采购、生产和销售。 ２．人员上： 除公司总经理顾觉新、副总经理陈海明仍分别兼任上海轻工下属的国有企业上海自行车 厂厂长、副厂长外，其他公司副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理 人员未在股东单位兼职。公司部分高级管理人员在中路集团领取报酬。 ３．资产上： 公司资产产权清晰，中路集团置换进入本公司的资产法律交接手续都完成，产权已变 更。 ４．机构上： 公司产供销、人事、财务等均设立了独立机构，与控股股东的机构完全分开。 ５．财务上： 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开 设帐户，但公司金融财务部与上海自行车厂财务科合署办公。 四、公司高级管理人员的考评和激励机制 公司在报告期内尚未建立对高级管理人员的考评及激励机制，也无相关奖励制度。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开三次股东大会。 一、公司第十次股东大会（２０００年年会） １．公司董事会于２００１年５月２６日发布召开股东大会的公告，并于２００１年６月２８日在上海 轻工疗养院举行，１４７位登记出席的股东或股东授权人，公司董事、监事及高级管理人员， 公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见 书》。 ２．会议审议通过了《公司２０００年度董事会工作报告》、《公司２０００年度监事会工作报 告》、《公司２０００年度财务工作报告》、《公司２０００年度利润分配预案》、《关于公司所持 其它上市公司法人股抵偿中国银行上海市分行债务的议案》、《修改（公司章程）的报 告》、《关于调整公司董事的议案》、《关于变更公司监事的议案》。大会决议公告于２００１ 年６月２９日刊登于《上海证券报》和《香港商报》。 ３．郑盛道先生不再担任董事，马以蜀先生、刘士娟女士不再担任监事，选举吴彭勤先 生、顾兴隆先生为公司监事。 二、公司第十一次（２００１年临时）股东大会 １．公司董事会于２００１年７月２１日发布召开股东大会的公告，并于２００１年８月２０日在上海 轻工疗养院举行，６３位登记出席的股东或股东授权人，公司董事、监事及高级管理人员，公 司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见书》。 ２．会议审议通过了《关于调整董事的议案》、《关于调整监事的议案》、《关于公司 资产置换的议案》。大会决议公告于２００１年 ８月２１日刊登于《上海证券报》和《香港商 报》。 ３．陈伟峰先生、杨根兴先生、夏建生先生、张锦泉先生不再担任董事，选举陈荣先 生、马惠熊先生、严爱民先生、余耶国先生为公司董事；顾兴隆先生不再担任监事，选举易 小玉女士为公司监事。 三、公司第十二次（２００１年第二次临时）股东大会 １．公司董事会于２００１年１１月１０日发布召开股东大会的公告，并于２００１年１２月１２日在 上海轻工疗养院举行，８０位登记出席的股东或股东授权人，公司董事、监事及高级管理人 员，公司聘请的律师出席了股东大会。国浩律师集团（上海）事务所为此出具了《法律意见 ７ 书》。 ２．会议审议通过了《关于公司本部北区土地抵偿债务的议案》、《关于重组后关 联交易和同业竞争的议案》、《关于调整公司审计机构的议案》。国浩律师集团（上海）事 务所为此出具了《法律意见书》。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况： １．主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务范围：自行车、童车、踏板车、健身车、机动两轮车、摩托车、助动 自行车及零件，保龄球设备及其相关附件等康体娱乐产品。 ２００１年公司实现主营业务收入３７００７万元，比上年增长２２．４８％；实现净利润８８３万元，比 上年增长１０４．０１％。 公司按行业及地区的主营业务收入和主营业务利润的构成如表：（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务利润 行 业 境内 境外 境内 境外 自行车等传统产业 ２３４，０４１，９７２．０２ ９４，９０５，０６１．５６ １７，５５１，４９０．９５ ６，９４７，０１１．０２ 保龄设备等置换进入的康体产业 ４０，１３９，９５０．４８ ９８９，１５６．４ １９，９８８，０１８．９４ ５００，９０８．９２ 房地产 ／ ／ －４２４，３９２．８２ ／ 公司的主要产品自行车类传统业务境内市场占有率为５％，置换进入的保龄设备等康体类 产品境内市场占有率为６０％。 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 自行车 ３２８，９４７，０３３．５８ ３０４，３９４，３５３．８６ ７．４６％ 保龄设备 ４１，１２９，１０７．１２ ２０，３００，４０２．８２ ５０．６４％ 报告期内，公司进行了重大资产置换，主营业务发生了较大变化，公司除继续做好原有 传统业务外，积极推动公司的生命工程——ＬＰＧ燃气助动车的上市销售，置换进入的上海中 路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司继续保持原有的市场份额，并积极拓展全 自动麻将桌和聚氨脂塑胶跑道等康体娱乐产品。 ２．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单 位 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 苏州公司 生产、销售自行车 ２３，０００，０００．００ ３５，４８６，５７５．７１ －２，４１８，１４６．９６ 申丽永久 自行车、助动车制造加工 ２，５００，０００．００ ９，３０８，２０３．７０ －３，１４６，３８５．１６ 进出口公司 各类自行车、摩托车、健身器材出口 ５，０００，０００．００ ３４，３０３，４１１．９０ －８９７，４３８．１６ 永久经销公司 自行车、助动车、摩托车和零配件销售 ３，７００，０００．００ １４，０９９，１１１．８０ －２，８４２，５３８．４１ 中路实业和中路 保龄球设备及相关产品的研制、生产、销 １２，５８０，０００．００ ４０３，６５１，５１９．９２ ２７８，７６０．２２ 制造 售等 永久房产 房地产开发经营、物业管理 ８，０００，０００．００ ２９，６５２，２８５．４５ －５，２２０，６５１．５２ ３．主要供应商、客户情况： 本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为７．６％。 本公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为６％。 ４．在经营中出现的问题与困难及解决方案： 本公司由于连续三年亏损，报告期内，公司股票被上海证券交易所暂停上市，公司经 营面临崩溃，在上海市人民政府和国有控股股东上海轻工的支持和指导下，及时引入中路集 团对本公司进行战略性资产重组，将优良资产置换进入本公司，充分整合公司的经营体系， ８ 公司的传统业务出现了缓慢的回升，公司生命工程——ＬＰＧ燃气助动车已进行上市批量试 销。 报告期内，公司本部南区土地置换进展顺利，为此而产生的富裕人员都得到妥善安置， 公司借助于资产重组，积极进行了大量债务重组，直接减少债务约达２．７亿元。 二、公司投资情况 １．募集资金使用情况： 报告期内，公司没有募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 ２．非募集资金投资情况： 报告期内，本公司控股９０％的下属子公司上海中路实业有限公司投资１４４１万元人民 币，占９．６１％股份，参与发起设立上海海欧数码影像股份有限公司，目前该公司正进入辅导 期，接受上市辅导。 ３．公司财务状况： 指 标 ２００１年 ２０００年 变动值 增减率 主要原因 总资产 ４９６，６４７，９１６．６９ ４７６，４０８，０６４．０３ ２０，２３９，８５２．６６ ４．２５％ 重大资产置换和债务重组 长期负债 ８００，０００．００ ８００，０００．００ ／ ／ 股东权益 ６３，０１３，４１１．４７ －１７３，８７８，４８３．１０ ２３６，８９１，８９４．５７ １３６．２４％ 重大资产置换和债务重组 主营业务利润 ４４，５６３，０３７．０１ １８，６９８，８１４．３６ ２５，８６４，２２２．６５ １３８．３２％ 净利润 ８，８３７，２７６．２６ －２２０，４７５，６９４．８８ ２２９，３１２，９７１．１４ １０４．０１％ 公司本部土地置换 ４．生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响： 随着我国加入世界贸易组织，全球经济趋于一体化，自行车行业作为劳动密集型产 业，在争取全球市场，加大出口力度方面有着一定的优势。我国作为世界自行车王国，能够 成为全球的自行车加工厂，为全世界提供各种档次的自行车，适应人们康体休闲的需要。随 着自行车出口量的增加，一定会改变国内自行车市场低价及假冒泛滥的现象。 上海环保工程——ＬＰＧ燃气助动车全面替代燃油助动车项目已正式启动，上海市人民政 府将本公司及所属永久牌ＬＰＧ燃气助动车作为本次替代的特许经营商和指定品牌，替换的总 量控制在３５万台，这将会给公司的经营带来重大影响。 ５．对带解释性说明段无保留意见的审计报告的说明。 上海立信长江会计师事务所有限公司出具的带解释性说明段内容： １ ． 贵 公 司 根 据 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日 的 股 东 大 会 决 议 ， 以 公 司 应 收 款 项 帐 面 值 １９５，２９５，４６９．２２元（三年以上）与上海中路（集团）有限公司所持有的上海中路实业有限公 司和上海中路保龄设备制造有限公司各９０％的股权进行置换，故 贵公司的应收款项减少 １９５，２９５，４６９．２２元，相应将以前年度已计提１００％的坏帐准备调整年初未分配利润。同时由 于 贵公司合并报表范围的变化，故共计调增年初未分配利润１８５，８７３，６８７．４０元。 ２．贵公司控股９０％ 的子公司上海中路实业有限公司存在“预付帐款”余额６，０００万 元，系于２００１年向中路集团支付用于购买南汇县芦潮港东部人工半岛ｂ１－５－１及ｂ１－５－２地块的 土地使用权。由于上述交易未最终达成，故中路集团于２００２年３月５日、３月７日、３月８日及３ 月２６日将该笔款项退还公司。 ３．贵公司以前年度为棱光实业股份有限公司借款３，８４３ 万元作担保，法院判决棱光实 ９ 业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务， 贵公司需对此承担连带责任。 贵 公司已对上述部分担保款项预计负债人民币２７５０万元，并相应调整年初未分配利润。 ４．贵公司２００１年度对应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备的比例进行了变更。现行坏 帐计提比例详见附注３．８．３。本次会计估计变更减少当期净利润６，１６４，０４８．９４元． ５．根据２００１年７月签订的股权转让协议，上海中路（集团）有限公司受让上海轻工控 股（集团）公司所持有的 贵公司５４．０７％的股权，上述交易需待财政部审核同意并经中国 证监会同意豁免要约收购后生效。 对于上述五项说明事项，公司董事会认为其没有明显违反《企业会计准则》及《企业会 计制度》，其目的是提请投资者对这五项内容予以关注。 第一项：经公司股东大会批准的重大资产置换，置换资产价值达１９５３０万元，对公司的 财务状况构成重大影响。 第二项：系说明报表中预付款数额较大，其中主要系预付购买土地使用的款项，由于该 地块能否给公司带来收益存在不确定因素，故撤消该项购买协议，预付款已收回。 第三项：说明公司对于存在的或有负债已充分重视，追溯计提或有负债后，相应的风险 也获得释放。 第四项：说明公司采用更为谨慎的会计政策。 第五项：本公司已经实质性资产重组，中路集团已实际控制本公司，批准与否都不会影 响本公司的持续发展战略。 ６．新年度的经营计划： ２００２年公司将以调整结构，管理改造和经济效益为中心，推进企业品牌的发展战略，全 面 恢复公司的持续经营能力，增强公司的核心竞争力。 １）重整营销体系： 在自行车和电动自行车传统业务上，针对境内不同地区的差异，探索建立新的销售模 式 ， 今年内筹备开设２６０家永久专卖连锁店，继续保持国内销量第一；境外销售以创建全新的国 际品牌；着力整个新永久双品牌意识宣传和推介，即车业的永久品牌和康体的中路品牌；以 永久营销中心为基地，逐步构建永久大营销格局。 ２）加快新产品上市步伐： 中路实业在保持和逐步提高保龄设备、全自动麻将桌的市场占有率的情况下，仍将加大 技术开发，在特种健身器材、聚氨脂塑胶跑道和智能床等产品的开发上取得突破，自行车以 开发特种材料比赛用车及各种概念车为主，以提高本公司的科技含量，使本公司逐步形成康 体娱乐产业链。上海市环保工程——ＬＰＧ燃气助动车全面替代燃油助动车工作年内将全面推 开，今年力争销售３－４万辆。 ３）培育康体娱乐支柱产业： 掌握全自动麻将桌快速发展的极佳时机，引导人们的娱乐趋向，使全自动麻将桌成为本 １０ 公司新的经济增长点，建设全国一流的全自动麻将桌生产流水线，力争使本公司达到年产全 自动麻将桌１０万台水平。 ４）开拓国际市场： 由于中路保龄设备已成为全球市场的主要品牌，本公司将掌握此次重要的契机，抓住国 际保龄设备市场重整的机会，寻求建立国际销售公司，在全球建立国际销售点，策划全新的 营销战略。于２００２年６月在美国新奥尔良举行的国际保龄设备展览会上将推出全新ＶＩＡ国际品 牌，隆重宣布国际保龄设备Ｖ时代的到来。 ５）公司奥运战略： ２００８年，我国将首次承办奥林匹克夏季运动会，奥运将会给我国带来众多的商机，本公 司正在逐步形成康体娱乐产业链，奥运将会给本公司的高速发展创造极佳的时机，本公司的 自行车赛车、聚氨脂塑胶跑道及健身器材一定会在奥运会中找到自身的发展定位。 ６）加强内部管理： ２００２年公司将建立各级考评及激励机制，奖罚到人；建立财务信息系统；建立统一采购 中心；加强应收款的分析和管理；继续抓好人员分流。 ７）制订公司的发展战略： 根据公司的发展战略，公司将在康体产业领域进行全方位的发展，公司股票恢复上市 后，公司将加速营造和全面恢复再融资条件，创造条件建设现代化的大型康体娱乐生产基 地，用４－５年的时间，将本公司建设成为我国最大的康体产业制造商，力争使销售收入达到 人民币２０亿元以上。 公司董事会相信，经过上述的努力工作，公司２００２年主营业务收入将大幅度上升，预计 主营业务收入约达人民币７亿元。 ７．董事会日常工作情况 报告期内，公司共召开了八次董事会。 １）三届四次董事会于２００１年４月２５日举行，审议通过《公司２０００年度总经理工作报 告》；《公司２０００年度财务工作报告》、《公司２０００年度利润分配预案和２００１年度利润分配 政策》、《公司２０００年年度报告及摘要》、《聘任袁志坚先生为董事会秘书》、《撤销三届 三次董事会关于转让上工股份法人股给上海轻工实业的议案》，并拟将公司所持有的包括上 工股份在内的上市公司法人股予以出让，所得资金用于偿还中国银行上海市分行贷款，并责 成公司经营班子寻找合作的转让方；通报了中国证监会上海证管办２０００年８月对公司巡检情 况。 ２）三届五次董事会于２００１年５月２５日举行，会议审议通过：《郑盛道先生不再担任董事 长、董事职务，选举姚志贤先生为董事长》；《关于公司所持其它上市公司法人股以现金方 式有偿转让给上海轻工控股（集团）公司的议案》；《将本公司所持上海申丽永久自行车有 限公司９０％的股权、上海永久房地产开发经营有限公司４６．２５％的股权、 上海永久自行车经销 有限公司８９．２％的股权质押给上海自行车厂》；《修改（公司章程）的议案》；《关于宽限 期申请的决议》；《决定召开公司第十次股东大会（２０００年年会）》。 ３）三届六次董事会（临时）于２００１年６月１２日以通讯表决方式举行，决定调整公司第十 次股东大会（２０００年年会）议程，将公司所持其它上市公司法人股直接抵偿中国银行上海市 １１ 分行债务。增加《关于变更公司监事的议案》。 ４）三届七次董事会（临时）于２００１年６月１７日举行，会议通报了《公司宽限期重整计 划》；通过了《关于宽限期重整计划的决议》；通过了《关于在宽限期内改善公司现状以争 取公司股票恢复上市的意见》。 ５）三届八次董事会于２００１年７月２０日举行，会议审议通过了《关于调整董事的议案》； 《关于公司资产置换的议案》；《决定召开公司第十一次（２００１年临时）股东大会》。 ６）三届九次董事会于２００１年８月２３日举行，会议审议通过了《公司２００１年上半年度行政 工作报告》；《公司２００１年度中期报告及摘要》；《关于审计机构调整的议案》；《关于董 事长调整的议案》；《关于经营层调整的议案》。 ７）三届十次董事会于 ２００１年１０月２６日举行，会议审议通过《公司 ２００１年第三季度报 告》；《关于公司机构调整的议案》。 ８）三届十一次董事会（临时）以通讯表决方式举行。会议审议通过《关于公司本部北 区土地抵偿债务的议案》、《关于公司申请借款的议案》、《关于重组后关联交易和同业竞 争的议案》、《决定召开公司第十二次（２００１年第二次临时）股东大会》。 董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司共召开了三次股东大会，审议通过了１４项议案。董事会严格按照《公司 章程》及有关法律法规，认真履行职责，股东大会的各项决议都已全部执行完毕。 ８．利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据《公司法》和《公司章程》的规定，按照《公司２０００年年度报告》中有关２００１年 利润分配政策，经上海立信长江会计师事务所有限公司的审计，公司本年度实现净利润 ８８３．７３万元，下属子公司中路实业提取法定盈余公积金３３０．９０万元，提取法定公益金１６５．４５ 万元，弥补上年度的亏损后，可供股东分配的利润为－６８６３２．９２万元，董事会建议本年度不 分配不转增。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，监事会共召开了七次会议。 １．２００１年４月２５日召开公司三届四次监事会，审议通过《公司２０００年度监事会工作报 告》、《公司２０００年度报告及报告摘要》、《公司２０００年度财务工作报告》、《公司２０００年 度利润分配预案及２００１年利润分配政策》。 ２．２００１年６月１２日召开公司三届五次监事会，审议通过《关于变更公司监事的议案》。 ３．２００１年６月１７日召开公司三届六次监事会，会议通报了《宽限期重整计划》，通过 《关于宽限期重整计划的决议》。 ４．２００１年７月２０日召开公司三届七次监事会，审议通过《关于调整监事的议案》、《董 事会关于资产置换的议案》。 ５．２００１年８月２３日召开公司三届八次监事会，审议通过《公司２００１年中期报告及摘 要》、《关于监事会主席调整的议案》、《关于公司董事会工作情况评价》。 ６．２００１年１０月２６日召开公司三届九次监事会，审议通过《公司２００１ 年第三季度报 告》。 ７．２００１年１１月７日召开公司三届十次监事会，审议通过《董事会关于公司本部北区土地 １２ 抵偿债务的议案》。 二、监事会对相关事项的独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司章程》规定列席了公司董事会，并按照国家的有关法 律法规，对股东大会、董事会召开程序及决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，高 级管理人员执行公司职务的情况等进行监督，监事会认为： １．公司董事会２００１年度的工作能严格按相关法规和《公司章程》进行规范运作，改善内 部管理机制，未发现公司董事、经营层有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的 行为。 ２．公司２００１年度财务报告真实地反映了公司的经营状况和成果，会计师事务所出具的 审计报告是客观公正的。 ３．公司近年来无募集资金，１９９３年首次发行Ａ、Ｂ股所募集的资金早已使用完毕。 ４．公司重大资产置换、重大债务重组交易价格合理，并经过中介机构的评估和发表意 见。并无发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失。 ５．公司关联交易公平、公允、公正，没有损害上市公司利益。 ６．董事会有关带解释性说明段无保留意见审计报告说明的意见。 上海立信长江会计师事务所有限公司出具的审计报告符合公司的经营现状，公司监事会 同意公司董事会为此所作说明。 第九章 重要事项 一、报告期内重大诉讼、仲裁事项 １．１９９５年１１月，本公司应上海轻工要求， 为上海协昌缝纫机厂向上海浦东发展银行借款 １８０万美元担保， “协昌”逾期未还； １９９９年１０月， 判决本公司负连带清偿责任， 现正上诉 至最高人民法院（已在２０００年年报、２００１年中报、２００１年第三季度报告中披露）。 ２．上海棱光实业股份有限公司分别向中信实业银行借款１０９３万元；上海银行巾帼 支行借款８００万元；上海浦东发展银行南市支行借款９５０万元；福建兴业银行上海分行借款 １０００万元，均逾期未还，本公司均作为担保方负连带清偿责任，已判决待执行（已在２００１年 中报、２００１年第三季度报告中披露）。其中中信实业银行一案，已达成和解，本公司会同上 海棱光实业股份有限公司、上海恒通经济发展（集团）有限公司和中信实业银行上海分行签 订《执行和解协议》， 同意免除部分利息１３９６２１８．１１元，其余本息及案件受理费、财产保 全费、申请执行费等约 １１４５６５３８．０５元，共分四期偿还，在２００３年１２月３１日前全部清偿完 毕。 ３．本公司向中国银行上海市分行合计借款达６７３０８７８２．８３元的诉讼，在受审法院的协调 下，本公司以所持有的其它上市公司法人股予以抵偿（已于２００１年中报中披露）。 ４．上海浦东发展银行虹口支行诉本公司贷款逾期未还， 要求本公司偿还本金１０００万元 及利息等１１２９９２元，已判决待执行。上海永生数据股份有限公司作为担保方负连带清偿责任 （已在２００１年第三季度报告中披露）。 ５．交通银行杨浦支行诉本公司贷款逾期未还，要求本公司偿还借款１６００万元，判决后 １３ 双方已达成庭外和解，本公司已陆续偿还９００万元，上海丰华（集团）股份有限公司作为担 保方负连带清偿责任。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并情况 １．２００１年９月，本公司以部分应收帐款（已全部计提坏帐准备）１９５３０万元与中路集团 所持有的上海中路实业有限公司和上海中路保龄设备制造有限公司各９０％的股权进行置换， 该两公司已进入本公司合并范围。本次置换额达到本公司２０００年度经审计的总资产的７０％， 属于重大资产置换。此次置换将助于本公司整合资产，恢复公司的持续经营能力。 ２．２００１年１２月，本公司以本部北区土地６２．２９亩抵偿中国工商银行上海市虹口支行借款 本息１６４７２．２万元，本次重大债务重组可大幅降低本公司的债务，大幅提高本公司的股东权 益。 三、报告期内重大关联交易 １．购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内公司向关联企业上海自行车厂采购货物４３６，９９５．００元；向上海永久自行车制造 有 限公司采购货物２３，８５６，７３９．３７元；向上海永久自行车制造有限公司销售货物１１，３３９，６７５．９７ 元；向上海中路（集团）有限公司销售货物３，６５５，７７８，５９元；上述关联交易严格按照公司与 关联方签订的协议执行，交易价格以市场价格为依据。 ２．资产、股权转让发生的关联交易：（见本章二，报告期内收购及出售资产、吸收合 并情况中的１）。 ３．与关联方债权、债务往来、担保等事项： （单位：人民币元） 应收帐款 其它应收款 上海自行车厂 １７，０３２．００ 上海自行车厂 ９０，０００．００ 上海永久助力车九江有限公司 １４，８００．００ 上海永久自行车制造有限公司 １１，６９６，０５１．２４ 预付帐款 上海永久贸易有限公司 １，９６２，６０６．６８ 上海自行车厂 ３６１，７７１．９４ 上海永胜自行车有限公司 １，４２９，７７５．４３ 中路集团 ６０，０００，０００．００ 应付帐款 其它应付款 上海永久助力车有限公司 １７８，７８７．７６ 中路集团 １１，１９０．８７ 上海永轻汽车修配厂 １５８，１０２．７１ 上海轻工 １４，１６３，５７０．００ 预收帐款 上海永轻汽车修配厂 １９，６５６．００ 四、重大合同及其履行情况 １．报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产等事项。 ２．重大担保： １）本公司为上海棱光实业股份有限公司担保事项（见本章一报告期内重大诉讼、重大仲 裁 事项）。 ２）本公司为下属子公司上海永胜自行车有限公司借款３７９５万元作担保。 １４ ３．报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 ４．报告期内本公司控股股东上海轻工豁免本公司债务４７５１．１３５万元。 ５．报告期内公司本部南区土地置换顺利进行，一、二期转让在本年度给公司创造收益 ４６０６．３８万元，第三期转让收益将在２００２年度产生。 五、报告期内公司及控股股东承诺事项 本公司承诺在宽限期实施重整计划，以恢复持续经营能力，实现公司股票恢复上市。 上海轻工与天津开发区南工投资有限公司和山东淄博华云化工有限公司于２００１年６月１日 达成终止托管本公司国有股的协议（已于２００１年６月５日《上海证券报》、《香港商报》中披 露）。 ２００１年７月１８日，上海轻工与中路集团签订《股权转让协议》，将本公司国有股１４３６４万 股，占公司股本总额的５４．０７％转让给中路集团，本次转让已送国家有关部门报批。上海轻工 承诺本公司的在册员工继续享受再就业等政策，并在一年内配合做好员工的分流和稳定工 作；户名为上海自行车厂的本公司南区、北区、真大路地块的土地权属仍归本公司所有；放 弃对本公司全部６３００万元的债权；支持本公司作为ＬＰＧ燃气助动车在上海的唯一特 许经营 者；中路集团承诺做好员工分流及安置工作；承诺对本公司进行重大的资产置换，将公司业 务发展方向延伸到康体产业中，以实现江泽民同志“振兴永久”的期望。 中路集团承诺避免和本公司同业竞争，关联交易做到公平、公允、公正。 六、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况 因本公司报告期内进行了重大资产重组，经董事会提议并经公司第十二次（２００１年度第 二 次临时）股东大会通过，聘任上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华中国上海会计师事 务所为本公司进行双重审计的机构；解聘上海沪银众华会计师事务所、德豪国际会计师事务 所；报告期内支付给上海沪银众华会计师事务所审计费用为人民币１５万元；支付给德豪国际 会计师事务所审计费用为美元４８０００元；经董事会批准，本报告年度审计费用为５５万元。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其它重大事件 １．上海轻工将本公司国有股１４３６４万股转让给中路集团（见第三章、二、股东情况）。 ２．由于公司资产重组，经营方向向康体娱乐产业转移，经过重大资产置换后，经营范 围增 加。 ３．上海市人民政府将本公司及永久牌ＬＰＧ燃气助动车作为上海市环保工程——ＬＰＧ燃气 助动车替代燃油助动车的特许经营商和指定品牌。 １５ 第十章 财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（２００２）第１０７６５号 上海永久股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司２００１年１２月３１日的资产负债表，２００１年度的利润及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允地反映了 贵公司２００１年１２月３１日的财务状况及２００１年度的经营成果和现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： １、 贵公司根据２００１年８月２０日的股东大会决议，以公司应收款项帐面值 １９５，２９５，４６９．２２元（三年以上）与上海中路（集团）有限公司所持有的上海中路实业有限公 司和上海中路保龄设备制造有限公司各９０％的股权进行置换，故 贵公司的应收款项减少 １９５，２９５，４６９．２２元，相应将以前年度已计提１００％的坏帐准备调整年初未分配利润。同时由 于 贵公司合并报表范围的变化，故共计调增年初未分配利润１８５，８７３，６８７．４０元。 ２、 贵公司控股９０％ 的子公司上海中路实业有限公司存在“预付帐款”余额６，０００万 元，系于２００１年向中路集团支付用于购买南汇县芦潮港东部人工半岛ｂ１－５－１及ｂ１－５－２地块的 土地使用权。由于上述交易未最终达成，故中路集团于２００２年３月５日、３月７日、３月８日及３ 月２６日将该笔款项退还公司。 ３、 贵公司以前年度为上海棱光实业股份有限公司借款３，８４３ 万元作担保，法院判决 上海棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务， 贵公司需对此承担连带 责任。 贵公司已对上述部分担保款项预计负债人民币２，７５０万元，并相应调减年初未分配 利润。 ４、 贵公司２００１年度对应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备的比例进行了变更。现行 坏帐计提比例详见附注三（八）３。本次会计估计变更减少当期净利润６，１６４，０４８．９４元。 ５、根据２００１年７月签订的股权转让协议，上海中路（集团）有限公司受让上海轻工控 股（集团）公司所持有的 贵公司５４．０７％的股权，上述交易需待财政部审核同意并经中国 证监会同意豁免要约收购后生效。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海 戴定毅 南京东路６１号４楼 朱颖 电话：（０２１）６３６０６６００ 传真：（０２１）６３５０１００４ 邮编：２００００２ 二ＯＯ二年四月二十五日 １６ 会计报表附注 一、公司简介： 上海永久股份有限公司前身系上海自行车厂。一九九三年十月经批准改制为股份有限公 司（中外合资股份有限公司）。同年十一月十五日境内上市外资股（Ｂ股）在上海证券交易 所挂牌交易，一九九四年一月二十八日人民币普通股（Ａ股）在上海证券交易所挂牌交易。 所属行业为工业企业。 本公司经营范围为生产销售自行车及零部件、助力车、特种车辆和与自行车相关的配套 产品、技术咨询及从事符合国际产业政策的投资业务，主要产品为自行车及零部件、助力 车、特种车辆和与自行车相关的配套产品，提供主要劳务内容为与自行车相关的技术咨询及 从事符合国际产业政策的投资业务。 二、会计报表编制基础： 由于本公司累计严重的亏损及面对恶劣的经营环境，本公司于２００１年度进行了重大的资 产重组。本公司在重组后由重组方上海中路（集团）有限公司注入经营性资产，并使本公司 的持续经营能力得到实质性的改善。故重组后能产生盈利及营运资金，并能得到最终控股公 司的财务支持。本公司董事会深信公司通过重组后，能够使本公司持续经营，并认为能得到 最终控股公司不断的财务支持。故本财务报表是在持续经营的大前提下编制。 三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历１月１日至１２月３１日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折 合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门 借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定 予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换 形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日 起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法： １、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 ２、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 ３、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或 相关应收项目。 （八）坏帐核算方法： １、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死 １７ 亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿 债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 ２、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐 损失。 ３、坏帐准备的计提方法和计提比例。 应收帐款坏帐准备的确认标准及计提方法分别为：对应收帐款中已提起诉讼的或已基本 确认无法收回的应收款项，进行单项分析，按１００％计提坏帐准备。其后，扣除单项计提后的 应收帐款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备。 其他应收款坏帐准备的确认标准及计提方法为：本公司根据以往经验、债务单位的实际 财务情况及其他相关信息评估其余额的可收回性，对无法收回的其他应收款按１００％计提坏 帐准备。其后，扣除单项计提后的其他应收款余额再按帐龄分析法计提坏帐准备 按帐龄分析法提取比例为： 帐龄 提取比例 １年以内 ５％ １至２年 １０％ ２至３年 ３０％ ３年以上 １００％ （九）存货核算方法： １、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物 资、开发产品等。 ２、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ３、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 ４、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ５、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 （十）长期投资核算方法： １、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ２、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限 平均摊销；若合同未规定投资期限的按１０年平均摊销。 ３、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 １８ 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ４、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： １、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值 在２，０００元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 ２、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于３０％的，则按最低 租赁付款额作为入帐值。 ３、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。 ４、固定资产的分类、使用年限及折旧率： 固定资产类别 使用年限 预计净残值率 折旧率 房屋及建筑物 ８－４５年 ４％ １２％－２．１３％ 机器设备 ８－２０年 ４％ １２％－４．８０％ 运输设备 ５－ ８年 ４％ １９．２％－１２％ 办公及其他设备 ６－１８年 ４％ １２％－５．３３％ ５、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： １、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调 整。 ２、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性 能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值 准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： １、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ２、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 ３、无形资产减值准备的计提： １９ 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： １、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ２、其他长期待摊费用摊销方法： 在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十五）借款费用： １、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 ２、借款费用资本化期间： 按年度计算借款费用资本化金额。 ３、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款 加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）收入确认原则： １、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ２、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ３、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十八）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： １、根据《企业会计制度》及有关规定，本公司应计提固定资产减值准备、在建工程减 值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损 益，本公司已于２０００年度作为会计政策变更进行了调整。 ２、会计估计变更： 本公司２００１年度对扣除单项计提后的应收款项，按帐龄分析法计提坏帐准备的比例进行 了变更。原计提比例：１年以内按５‰，１－２年按５‰，２－３年按３０％，３年以上按１００％计 ２０ 提；变更后坏帐准备计提比例见附注二（九）３。本次会计估计变更减少当期净利润 ６，１６４，０４８．９４元。 （十九）重大会计差错更正： 对以前年度的重大会计差错采用追溯调整法。 （二十）合并会计报表的编制方法： １、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（１９９６）２号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范 围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 ２、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 四、重大会计差错和重大资产置换事项及影响数： 对２０００年初净 其中：对２０００年初 对２０００年净利润 对２００１年初净资 其中：对２００１年初 项目 附注 资产的影响 未分配利润影响 影响 产影响 未分配利润影响 一 （一） －－－ ２９，８７８，３６９．５５ １７，５０８，２２７．２２ －－－ １７，５０８，２２７．２２ 二 （二） －５８８，６７２．００ －５８８，６７２．００ －－－ －５８８，６７２．００ －５８８，６７２．００ 三 （三） －－－ －－－ －１，３４６，３４９．３３ －１，３４６，３４９．３３ －１，３４６，３４９．３３ 四 （四） －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 五 （五） －－－ －－－ －２７，５００，０００．００ －２７，５００，０００．００ －２７，５００，０００．００ 六 （六） １８，８３５，０１２．６０ １１５，８８６，４９３．３１ ８，６０７，０３１．７９ ２７，４４２，０４４．３９ １８５，８７３，６８７．４０ 合 计 １８，２４６，３４０．６０ １４５，１７６，１９０．８６ －２，７３１，０９０．３２ －１，９９２，９７６．９４ １７３，９４６，８９３．２９ （一）本公司以前年度将下属子公司上海申丽永久自行车有限公司作为分公司报表进行 汇总，将其汇总到母公司报表数据中。本年度在编制比较报表时，将其调整为合并报表范围 的子公司。对上海申丽永久自行车有限公司原计入母公司年初未分配利润的累计亏损及母公 司对上海申丽公司的长期股权投资进行追溯调整，调整了合并报表年初未分配利润，同时调 增合并报表年初未确认投资损失１７，５０８，２２７．２２元。 （二）本公司下属子公司上海永久股份有限公司苏州公司待摊费用中的期初待摊留抵税 金１，１５４，２５８．８３元未摊销，本年度在编制比较报表时对其追溯调整。由于本公司对上海永久 股份有限公司苏州公司的股权比例为５１％，故调减年初未分配利润５８８，６７２．００元。 （三）本公司２０００年度销售商品的成本少结转１，３４６，３４９．３３元，本年度在编制比较报表 时对其追溯调整。 （四）本公司下属子公司上海永久股份有限公司苏州公司２０００年度将职工公积金存款计 入公司货币资金中，并将相应的负债计入住房周转金。本年度在编制合并报表时对其追溯调 整，调减年初货币资金２，６０７，２６０．２７元，并对住房周转金进行相应的追溯调整。 （五）本公司为上海棱光实业股份有限公司借款４，２２８万元作担保，涉诉金额３，８４３万 元。法院于２０００年３月２１日、２０００年６月１２日、２００１年３月１４日及２００１年４月３０日分别作出判 决，判决上海棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务，本公司需对此承 担连带责任。上述情况本公司已在２０００年年报中已作为或有事项进行披露。但根据上海棱光 实业股份有限公司２００１年１月９日所作的预亏公告以及２００１年３月２７日公布的年报，上海棱光 实业股份有限公司自１９９９年开始，经营状况持续恶化，主营业务收入无明显好转，债务沉 重，资信下降，资金严重匮乏，并连续２年亏损。同时，上海棱光实业股份有限公司的贷款 银行纷纷起诉，并且涉诉担保金额巨大，其债务的清偿能力严重不足。本公司很可能承担为 ２１ 其贷款担保的连带清偿责任。本公司未能在２０００年年报中对其作为资产负债表日后调整事项 确认预计负债，故本年度对上述预计负债进行追溯调整。 （六）本公司２００１年８月２０日召开的第十一次（２００１年度临时）股东大会决议，同意以 公司应收款项面值１９，５３０万元与上海中路（集团）有限公司所持有的上海中路实业有限公司 和上海中路保龄设备制造有限公司各９０％的股权进行置换，同时对换出的３年以上应收款项 的坏帐准备进行追溯调整，由于本年度合并报表范围的改变，追溯调整后，调减合并报表年 初未确认投资损失１５８，４３１，６４３．０１元，调增合并报表年初未分配利润１８５，８７３，６８７．４０元。调 整明细见下表： ２０００年年末三年 ２０００年年末计提 母公司 对合并报表的年初未 公司名称 以上的应收款项 的坏帐准备 投资比例 分配利润影响 上海永久股份有限公司（母公司） ２５，１８４，４８７．６３ ２５，１８４，４８７．６３ －－－ ２５，１８４，４８７．６３ 上海申丽永久自行车有限公司＊ １５８，４３１，６４３．０１ １５８，４３１，６４３．０１ １００．００％ １５８，４３１，６４３．０１ 上海永久股份有限公司苏州公司 １，８０３，３１０．７１ １，８０３，３１０．７１ ５１．００％ ９１９，６８８．４６ 上海永久自行车经销有限公司 １，４９９，８５２．３５ １，４９９，８５２．３５ ８９．２０％ １，３３７，８６８．３０ 上海永久助力自行车有限公司＊＊ １，９５７，５９６．６５ １，９５７，５９６．６５ ７５．００％ －－－ 上海永久贸易有限公司＊＊ ６，４１８，５７８．８５ ６，４１８，５７８．８５ １００．００％ －－－ 合 计 １９５，２９５，４６９．２０ １９５，２９５，４６９．２０ １８５，８７３，６８７．４０ ＊ 该公司净资产为负数。 ＊＊由于本年度合并报表范围的变化，故对合并报表年初未分配利润无影响。 五、税项： 本公司主要税种和税率为： （一）增值税税率：１７％ （二）营业税税率：５％ （三）城建税税率：应纳增值税及营业税税额的７％ （四）所得税： 母公司及子公司上海永久房地产开发经营有限公司、上海永久自行车经销有限公司、上 海永久进出口有限公司、上海永久股份有限公司苏州公司及上海申丽永久自行车有限公司的 税率为３３％。 子公司上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司的２００１年度所得税，按 应计提增值税及营业税收入的０．５％－３％带征。 六、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：（单位：万元） 注册资 本公司实 本公司所占 被投资单位全称 经营范围 是否合并 备注 本 际投资额 权益比例 上海永久房地产开发经营 房地产开发经营、物业管 ８００ ７５７ ９４．６２５％ 是 －－－ 有限公司 理 上海永久股份有限公司苏 ２，３００ 生产、销售自行车 １，１７３ ５１％ 是 －－－ 州公司 出口各类自行车、摩托 上海永久进出口有限公司 ５００ ４５０ ８８．４％ 是 －－－ 车、健身器材 上海永久自行车经销有限 自行车、助动车、摩托车 ３７０ ３３０ ８９．２％ 是 －－－ 公司 和零配件销售 自行车、助动车制造加 上海申丽永久自行车有限 工、办公用品、针棉制 ２５０ ２２５ ９０％ 是 －－－ 公司 品、健身器材、五金交 电、百货粮油等 上海中路实业有限公司 ２，５８０ 保龄球设备、球道、保龄 １２，０５３．６ ９０％ 是 －－－ ２２ 球、保龄瓶、木地板、皮 鞋、服装制造加工等 保龄球设备及相关产品的 上海中路保龄设备制造有 １０，０００ 研制、生产、销售；保龄 ７，４７６ ９０％ 是 －－－ 限公司 球场馆的建设与经营 上海欧凯房地产开发有限 ８００ 房地产开发经营 ５６０ ７０％ 是 －－－ 公司 上海永久贸易有限公司 ＵＳＤ２０ 国际贸易、保税区内贸易 １７０ １００％ 否 清算中 上海永久助力自行车有限 助力自行车、残疾人车、 ２，９８０ ２，２３５ ７５％ 否 清算中 公司 自行车及零件 上海永胜自行车有限公司 ＵＳＤ ８００ 生产销售自行车 ３，１３１ ４５％ 否 －－－ 上海永士机械有限公司 ＵＳＤ １２８ 生产销售自行车零部件 ３３６ ３４．８６％ 否 注１ 上海永轻汽车修理厂 ６８ 助动车、汽车修理 ２４ ４５％ 否 注２ 上海永久联销公司 １２０ 销售自行车 ６４ ５０％ 否 注３ 上海永久助力车九江有限 １００ 生产销售定牌助力车 ５１ ５１％ 否 停业 公司 电动自行车、其他电动车 上海永久三和电动自行车 ２００ 辆和其他高科技产品的开 ３６．４ ５１％ 否 注４ 有限公司 发、生产 注１：本公司对上海永士机械有限公司虽持有３４．８６％的股权，但根据与香港艾柏士企业 公司签订的承包经营协议，对其采用成本法核算。 注２：上海永轻汽车修理厂本期仍处于清算阶段，采用成本法核算长期股权投资，并已 对其贬值计提长期投资减值准备。 注３：本公司对上海永久联销公司虽持有５０％的股权，但未参与主要经营管理，无实质 控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期投资，且对其贬值计提长期 投资减值准备。 注４本公司对上海永久三和电动自行车有限公司虽持有５１％的股权，但资本未投足，未 参与主要经营管理，无实质控制权且对其生产经营并未有重大影响，故采用成本法核算长期 投资，且对其贬值计提长期投资减值准备。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： １、未合并的原因： （１）上海永久助力车九江有限公司本年度仍基本处于停业状态，且对其已无实质性控 制，故仍然未予合并报表，且对其贬值计提长期投资减值准备。 （２）上海永久贸易有限公司已于１９９８年歇业清算，公司注销工作尚在进行中，故本年 度未予合并报表。 （３）上海永久助力自行车有限公司由于其净资产为负数，上海永久助力自行车有限公 司董事会于２００１年６月作出清算决议，决定对上海永久助力自行车有限公司进行清算，故本年 度未予合并报表。 ２、未纳入合并报表的各子公司的财务状况： 公司名称 总资产 净资产 净利润 上海永久贸易有限公司 ７，４２０，２１８．２４ －２，２８２，１４１．１５ －－－ 上海永久助力自行车有限公司 １４，３１１，８６４．１５ －８，９８１，３８８．６４ －５，１２６，２５２．３７ 合 计 ２１，７３２，０８２．３９ －１１，２６３，５２９．７９ －５，１２６，２５２．３７ （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位２家： 公司名称 原 因 上海中路实业有限公司 ２００１年９月资产置换进入本公司 上海中路保龄设备制造有限公司 ２００１年９月资产置换进入本公司 与上年相比本年减少合并单位２家： 公司名称 原因 ２３ 上海永久贸易有限公司 清算 上海永久助力自行车有限公司 清算 （四）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况： 本年度受让上海中路实业有限公司、上海中路保龄设备制造有限公司９０％的股权（详见 附注十三（三）），上述股权变更已经上海立信长江会计师事务所有限公司信长会师报字 （２００１）第２１４６４号及信长会师报字（２００１）第２１４６５号验资报告验证。本公司从２００１年９月 开始对其进行合并。 七、合并会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 ２５５，６２９．１０ １４５，１９１．３４ 银行存款 ５０，５０２，８２８．０９ １９，１０９，０７７．２３ 合 计 ５０，７５８，４５７．１９ １９，２５４，２６８．５７ 其中美元：外币金额 ３３，５８１．９２ ９６９，５４４．９７ 折算汇率 ８．２７６６ ８．２７８１ 折合人民币 ２７７，９４４．１２ ８，０２５，９９０．２２ 货币资金期末数比期初数增加３１，５０４，１８８．６２元，增加比例为１６３．６２％，增加原因为： 本年度公司新增合并报表范围，上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司两 家公司的货币资金增加所致。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期末市价总额 期 初 数 帐面余额 跌价准备 （１２月３１日日交易市价） 帐面余额 跌价准备 股票投资 ５３１，１４４．１５ １８８，５４４．１５ ３４２，６００．００ ３７，１１１．７２ －－－ １、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 期末市价总额 （１２月３１日交易市价） 粤武商Ａ ７，０００ ６２，３７３．９９ ６．２４ ４３，６８０．００ 化意压缩 ２０，０００ ２２２，２０９．７８ ７．１３ １４２，６００．００ 有色鑫光 １４，０００ １４３，９８９．８９ ５．６８ ７９，５２０．００ 沪昌特钢 １０，０００ １０２，５７０．４９ ７．６８ ７６，８００．００ 小计 ５３１，１４４．１５ ３４２，６００．００ ２、短期投资跌价准备计提的原因： 根据１２月３１日上海证券交易所公布的股票收盘价，期末补提成本与市价的差额。 （三）应收票据： 种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ５，７５７，１１５．３３ ６，０００，３８０．７３ 本项目中无占公司５％以上股东欠款。 （四）应收补贴款： 项目 期末数 期初数 应收出口退税 ８，９１９，９１８．１８ ９，６８５，４３４．８８ （五）应收帐款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 １年以内 ７３，８０１，７０８．７４ ６０．６％ ５％ ４，２１６，１３８．８０ ２７，５５１，５９３．１１ １１．７％ ５‰ １３７，７５７．９６ １至２年 ２２，５２１，６１４．８３ １８．５％ １０％ ２，２５２，１６１．４８ ８，９３２，５６３．５３ ３．７％ ５‰ ４４，６６２．８２ ２至３年 ８，９６９，２３６．２２ ７．４％ ３０％ ２，７３０，１２４．６３ １３，３１７，０７４．００ ５．６％ ３０％ ４，００２，３４３．４１ ３年以上 １６，４１６，９４９．４４ １３．５％ １００％ １６，４１６，９４９．４４１８７，００６，２４９．３７ ７９．０％ １００％ －－－ ２４ 合计 １２１，７０９，５０９．２３ １００．０％ ２５，６１５，３７４．３５２３６，８０７，４８０．０１ １００．０％ ４，１８４，７６４．１９ ２、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为２５，１９４，２９０．５０元，占应收帐款总金额 的２０．７％。 ３、本年度公司将下属新品分公司及材料复制厂的应收帐款共计６户、金额 １０，１９１，８８１．５０元，根据上海永久自行车制造有限公司与本公司签订的协议，将其转让给上 海永久自行车制造有限公司。（详见附注九（三）４） ４、应收帐款中无持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ５、应收帐款期末数比期初数减少１１５，０９７，９７０．７８元，减少比例为４８．６０％，主要原因为 本公司将帐龄三年以上应收帐款与上海中路（集团）有限公司持有的上海中路实业有限公司 及上海中路保龄设备制造有限公司９０％的股权进行置换。（详见附注十三（三）） （六）其他应收款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 １年以内 ８，０９０，３４８．６５ １２．５％ ５％ １，２９９，６４２．０４ ３０，１４１，７３３．９４ ３６．１％ －－－ －－－ １至２年 ３，５１１，５９８．８６ ５．４％ １０％ ３５１，１５９．９８ ６２２，７２４．２６ ０．７％ －－－ １，２８０，０００．００ ２至３年 ６，３１８，２４３．４２ ９．８％ ３０％ １，８９５，４７３．０２ １，５４７，８９４．２２ １．９％ －－－ －－－ ３年以上４６，５４８，４２５．９９ ７２．３％ １００％ ４６，５４８，４２５．９９ ５１，０６７，９９９．０２ ６１．３％ －－－ ４８，１６５，００６．９０ 合计 ６４，４６８，６１６．９２ １００．０％ ５０，０９４，７０１．０３ ８３，３８０，３５１．４４ １００．０％ ４９，４４５，００６．９０ ２、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为４６，１６２，４６２．３０元，占其他应收款总 金额的比例为７１．６％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到４０％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ １００％ 时间较长，可能无法收回 分厂其他应收款 ４，８４５，３４０．８７ １００％ 时间较长，可能无法收回 ３年以上预付帐款 ２，７５８，９１９．４４ １００％ 时间较长，可能无法收回 上海永胜自行车公司 １，４２８，７４３．２０ １００％ 时间较长，可能无法收回 永兴房产公司 １，２８０，０００．００ １００％ 时间较长，可能无法收回 零星２６户 ２，４１６，５９５．１１ １００％ 时间较长，可能无法收回 合计 ４６，５４８，４２５．９９ ４、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款人名称 收回或重组 收回方式 原估计计提 原估计计提 债权金额 比例理由 比例的合理性 上海永胜自行车公司 １２，４４１，１４０．１４ 现金及重组 时间较长 合理 ５、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ 暂借款 ６、其他应收款中无持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ７、其他应收款期末数比期初数减少１８，９１１，７３４．５２元，减少比例为２２．７％，减少原因主 要为： （１）本公司周家嘴路地块一、二期转让收益实现，将原计入其他应收款的土地转让成 本结转了其他业务支出； （２）本公司将部分已全额计提坏帐装备的其他应收款与上海中路（集团）有限公司持 有的上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司９０％的股权进行置换。（详见 ２５ 附注十三（三）） （七）预付帐款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 １年以内 ９０，３８８，５７６．２８ ９８．２％ ６，０９７，４７０．４３ ４５．２％ １至２年 １，３９３，０８９．２１ １．５％ ２，７３７，８２９．９５ ２０．３％ ２至３年 ２５７，８９５．６６ ０．３％ ４，３６３，３０５．８６ ３２．３％ ３年以上 －－－ －－－ ２９０，７３８．１７ ２．２％ 合计 ９２，０３９，５６１．１５ １００．０％ １３，４８９，３４４．４１ １００．００ 注：本公司期末１－２年、２－３年预付帐款１，６５０，９８４．８７元，主要为供货单位的发票未到 所致。 ２、预付帐款含本公司重组方上海中路（集团）有限公司的欠款６０，０００，０００．００元。（详 见附注十二） ３、预付帐款期末数比期初数增加７８，５５０，２１６．７４元，增加比例为５８２．３％，原因为本年 度公司合并报表范围增加了上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司，故导 致本年度预付帐款增加。 （八）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 ２７，４８３，５８８．９０ ３６８，１９４．０２ １８，１１２，４００．９９ ３，８５８，７５５．２９ 委托加工物资 ２７９，７０４．３１ － － － 在产品 ５，４１６，５０２．６１ － １，１５９，３４０．７４ ３５８，７０６．８９ 自制半成品 ５，６９９，４６４．５８ － － － 产成品 ３８，２８８，０１７．７７ ７，８６６，２６５．４３ ２４，６９９，２６７．０６ ７，３４４，３５１．０５ 低值易耗品 １２８，４０５．０６ － ８１４，４６９．２２ １９７，５６０．９３ 房产 １，４１８，１６３．２３ ３０７，３３３．２３ ３，７３０，５８２．３５ － 合计 ７８，７１３，８４６．４６ ８，５４１，７９２．６８ ４８，５１６，０６０．３６ １１，７５９，３７４．１６ 1、 存 货 按 成 本 高 于 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 ， 确 定 可 变 现 净 值的依据为市场价。 2、 存 货 期 末 数 比 期 初 数 增 加 30,197,786.10元 ， 增 加 比 例 为 62.24 ％ ， 增 加 原 因为本年度公司合并报表范围增加了上海中路实业有限公司及上海中路保龄设 备制造有限公司，故导致本年度存货增加。存货跌价准备的减少，系由于本公 司由自行生产整车改为定牌加工整车，将库存零件对外销售给定牌加工生产厂 家上海永久自行车制造有限公司，并转销了存货跌价准备所致（详见附注九 （ 三 ） 2） 。 （九）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 低值易耗品摊销 ２７３，２７５．９０ －－－ ２７３，２７５．９０ －－－ 其 他 ４８８，１４１．３７ －－－ ４８８，１４１．３７ －－－ 合 计 ７６１，４１７．２７ －－－ ７６１，４１７．２７ －－－ （十）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 苏州电力建设债券 ４，０００．００ －－－ 上海电力建设债券 ２７２，０００．００ －－－ 合 计 ２７６，０００．００ －－－ （十一）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 ５５，０５０，４７６．９１ １１，９５０，８９３．５３ ３９，３２４，６８９．４１ １１，８４５，６６７．９１ ２６ 长期债权投资 －－－ －－－ ２８８，０００．００ －－－ 合计 ５５，０５０，４７６．９１ １１，９５０，８９３．５３ ３９，６１２，６８９．４１ １１，８４５，６６７．９１ １、长期股权投资： （１）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面 减值准备 注册资本比例 余额 第一百货 上市法人股 １２，０１２ ＜５％ ４７，８６５．７５ －－－ 长江经济联合 非上市法人股 ５０６，０００ ＜５％ ７０８，４００．００ －－－ 恒通实业 非上市法人股 １０，０００ ＜５％ １８，３００．００ －－－ 盐城橡胶股份 非上市法人股 ３０，０００ ＜５％ ３０，０００．００ －－－ 武汉钢电股份 非上市法人股 １，１１５，０００ ＜５％ １，１１５，０００．００ －－－ 森威集团 非上市法人股 １００，０００ ＜５％ １００，０００．００ －－－ 小计 ２，０１９，５６５．７５ －－－ （２）其他股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资 期初余额 本期权益 累计权益 本 期 期末余额 减值准备 期限 注册资本比例 成 本 增减额 增减额 增减额 权益法核算： 上海永胜自行车有限公司 ５０年 ４５％ ３１，３０９，３０３．６６ ９，４１７，７０２．５２ －－－ －２１，８９１，６０１．１４ －－－ ９，４１７，７０２．５２ ９，４１７，７０２．５２ 上海永久助力车有限公司 －－－ ７５％ ２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久贸易有限公司 －－－ １００％ １，６８７ ，１００．００ －－－ －－－ －１，６８７，１００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久助力车九江有限公司 －－－ ５１％ ５１０，０００．００ ３１８，１５０．３９ －－－ －１９１，８４９．６１ －－－ ３１８，１５０．３９ ３１８，１５０．３９ 成本法核算： 上海永士机械有限公司 ２０年 ３４．８６％ ３，３６４，１４９．２５ ３，９３６，７００．０１ －－－ ２０２，４９４．３４ －３７０，０５６．４２ ３，５６６，６４３．５９ －－－ 上海永久联销公司 －－－ ５０％ ６３８，３６９．００ ６３８，３６９．００ －－－ －－－ －－－ ６３８，３６９．００ ６３８，３６９．００ 上海永车实业有限公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 永久综合服务公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 中联技术发展经营部 －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ －－－ －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ 厂工会三产 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 苏州自行车零件二厂 －－－ －－－ ２５９，４４６．００ ２５９，４４６．００ －－－ －－－ －２５９，４４６．００ －－－ －－－ 上海轻工装备公司技校 －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ 上海永轻汽车修理厂 －－－ －－－ ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２４０，０００．００ ２４０，０００．００ 上海永久三和电动自行车有限公司 －－－ ５１％ ３６４，６７１．６２ －－－ －－－ －－－ ３６４，６７１．６２ ３６４，６７１．６２ ３６４，６７１．６２ 上海海鸥数码影象股份有限公司 －－－ ９．６１％ １４，４１０，０００．００ －－－ －－－ －－－ １４，４１０，０００．００ １４，４１０，０００．００ －－－ 小计 ７６，１０５，０３９．５３ １５，７８２，３６７．９２ －－－ －４５，９１８，０５６．４１ １４，１４５，１６９．２０ ２９，９２７，５３７．１２ １１，９５０，８９３．５３ 注１：上海永士机械有限公司本年度减少额系收回现金股利３７０，０５６．４２元。 注２：本年度公司以苏州自行车零件二厂的股权抵偿苏州自行车零件总厂的债务，同时 结转原先计提的长期股权投资减值准备。 （３）构成合并价差的股权投资差额： 投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 累计摊销额 上海永久股份有限公司苏州公司－６，５６８，０８１．９８ １０年 －４，５９７，６６６．３８ －－－ －６５６，８０２．２０ －３，９４０，８６４．１８－２，６２７，２１７．８０ 上海中路实业有限公司 ２９，５８８，７５７．３２ １０年 －－－ ２９，５８８，７５７．３２ ９８６，２９１．９２ ２８，６０２，４６５．４０ ９８６，２９１．９２ 上海中路保龄设备制造有限公司 －３，７３４，６７７．１８ １０年 －－－ －３，７３４，６７７．１８ －１２４，４８９．２４ －３，６１０，１８７．９４ －１２４，４８９．２４ 上海永久房地产开发经营有限公司２，１０４，５７５．１４ １０年 －－－ ２，１０４，５７５．１４ ５２，６１４．３８ ２，０５１，９６０．７６ ５２，６１４．３８ 小 计 ２１，３９０，５７３．３０ －４，５９７，６６６．３８ ２７，９５８，６５５．２８ ２５７，６１４．８６ ２３，１０３，３７４．０４－１，７１２，８００．７４ 注１：本公司于１９９６年１月以人民币１１，７３０，０００．００元，受让获得上海永久股份有限公司 苏州公司５１％的股权。当时该公司的净资产为３５，８７８，５９２．１１元，产生股权投资差额 － ６，５６８，０８１．９８元，公司根据财政部有关规定按１０年摊销。 注２：本公司于２００１年９月以应收款１２０，５３６，３６３．５９元，受让获得上海中路实业有限公司 ９０％的股权。当时该公司的净资产为１０１，０５２，８９５．８６元，产生股权投资差额２９，５８８，７５７．３２ 元，公司根据财政部有关规定按１０年摊销。 注３：本公司于２００１年９月以应收款７４，７５９，１０５．６１元，受让获得上海中路保龄设备制造 有限公司９０％的股权。当时该公司的净资产为８７，２１５，３１４．２１元，产生股权投资差额－ ３，７３４，６７７．１８元，公司根据财政部有关规定按１０年摊销。 ２７ 注４：本公司下属子公司上海中路实业有限公司于２００１年９月以人民币４，３００，０００．００元， 受让获得上海永久房地产开发经营有限公司５３．７５％的股权。根据上海永久房地产开发经营 有限公司２００１年２月２日股东会决议，２０００年１２月３１日前的所有权益归本公司所有，从２００１年 １月起，按股权比例分享新增权益。２００１年１－９月上海永久房地产开发经营有限公司的净利 润为－３，９１５，４８８．６１元，故上海中路实业有限公司受让股权时所享受的留存收益为－ ２，１０４，５７５．１４元，产生股权投资差额２，１０４，５７５．１４元，公司根据财政部有关规定按１０年摊 销。２００１年１０－１２月按持股比例确认投资损益。 ２、长期投资期末数比期初数增加１５，４３７，７８７．５０元，增加比例为３９％，增加原因为本年 度公司增加了对上海海鸥数码影象股份有限公司的投资。 （十二）固定资产原值及累计折旧： １、固定资产原值： 类别 期初原值 本年增加 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 １１９，３０７，２２８．４９ ６０，８３９，５０７．６１ ９２，１００，０２２．５１ ８８，０４６，７１３．５９ 机器设备 ８３，８７５，３６６．１３ １２，７２１，０９７．２５ ８，２９９，８５８．９０ ８８，２９６，６０４．４８ 运输设备 １８，９２４，８０９．１２ ３，０３３，８４７．４２ ３，５０６，６９３．４１ １８，４５１，９６３．１３ 办公及其他设备 ７，９１４，５２６．９６ １２８，９１５．００ １，２４０，７９９．７６ ６，８０２，６４２．２０ 合计 ２３０，０２１，９３０．７０ ７６，７２３，３６７．２８ １０５，１４７，３７４．５８ ２０１，５９７，９２３．４０ 其中：在建工程转入固定资产原值为３，２４４，０５５．４３元。 本公司用于租赁的固定资产原值５７，１６５，６７５．０１元． 本公司周家嘴路地块出售的房屋原值为５３，１７５，８０２．２４元。 本公司用以抵偿银行债务的辽源西路地块上的房屋原值为３４，５７４，６４８．６３元。 本公司报废清理的固定资产的原值为１７，３９６，９２３．７１元 本公司用于抵押借款的房屋原值为３５，５２３，５５６．４３元。 ２、累计折旧： 类别 期初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 ６５，０７９，３２８．８４ ４，３４２，０１９．３３ ２，６５７，２８７．４０ ４８，８７６，０９４．７４ ２３，２０２，５４０．８３ 机器设备 ５２，２６３，３８８．１２ ３，８９１，８６４．３２ ２，１８４，１４６．５６ ６，４８０，３３９．３７ ５１，８５９，０５９．６３ 运输设备 １４，２９９，７７６．７１ １，９６１，４９３．９９ ８９４，５４６．４４ ３，０７５，２７９．３０ １４，０８０，５３７．８４ 办公及其他设备 ５，８３７，１２４．０２ －－－ ２９４，５８２．８９ １，０９５，８２８．６３ ５，０３５，８７８．２８ 合计 １３７，４７９，６１７．６９ １０，１９５，３７７．６４ ６，０３０，５６３．２９ ５９，５２７，５４２．０４ ９４，１７８，０１６．５８ 注：累计折旧本年增加１０，１９５，３７７．６４元，是２００１年９月公司通过资产置换增加的子公司 上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司的２００１年８月末累计折旧。 ３、固定资产减值准备： 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 ４９７，７５３．３７ －－－ －－－ ４９７，７５３．３７ 封存不使用 机器设备 ２０，３７１，６１６．６１ ２，１６１，８８２．１６ ４７７，９９０．３２ ２２，０５５，５０８．４５ 封存不使用 运输设备 ２，１０６，７６４．８９ －－－ ２７３，９７４．５６ １，８３２，７９０．３３ 封存不使用 办公及其他设备 ５８３，８２６．２２ －－－ ３０，３５３．４７ ５５３，４７２．７５ 封存不使用 合计 ２３，５５９，９６１．０９ ２，１６１，８８２．１６ ７８２，３１８．３５ ２４，９３９，５２４．９０ ４、经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋及建筑物 ３０，７５４，０８２．９６ ２，６７８，１６８．１２ ２８，０７５，９１４．８４ 机器设备 ２６，４１１，５９２．０５ １４，１６５，５４２．０７ １２，２４６，０４９．９８ 合计 ５７，１６５，６７５．０１ １６，８４３，７１０．１９ ４０，３２１，９６４．８２ （十三）工程物资： 类别 期末数 期初数 工程材料 １３，８８８．００ ８４６，１７２．６４ （十四）在建工程： ２８ 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金来源 固定资产 零星技改项目 ２，６５８，４８８．１９ １，５１９，７９４．６３ ３，２４４，０５５．４３ ５０９，６６７．６０ ４２４，５５９．７９ 自筹 （十五）固定资产清理： 项目 清理未完的固定资产帐面价值 转入清理原因 周家嘴路３期地块房屋成本 ７，７２３，９６８．１１ ３期土地上的房屋已拆除，待结转 （十六）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 划拨 １９，９１０，５２５．００ １７，０２３，４９８．８７ －－－ １２，２６６，７３６．４７ ２５８，６６７．９４ ３，１４５，６９４．０７ ４，４９８，０９４．４６ ４１年９个月 土地使用权 购买 １４，８９１，９８０．３８ －－－ １４，３２１，２９４．６０ －－－ １６４，８４３．９６ ７３５，５２９．７４ １４，１５６，４５０．６４ ４６年１１个月 无产权职工住宅 ７１４，３２８．６０ ６２８，６０９．１７ －－－ －－－ １４，２８６．５８ １００，００６．０１ ６１４，３２２．５９ ４３年 水源贴费 ２，４００，０００．００ ２，０５２，０００．００ －－－ －－－ ４８，０００．００ ３９６，０００．００ ２，００４，０００．００ ４１年９个月 商标权及商誉 １４，２０８，０６２．００ ３，９０７，２１７．６０ －－－ －－－ １，４２０，８０６．２０ １１，７２１，６５０．６０ ２，４８６，４１１．４０ １年９个月 合计 ５２，１２４，８９５．９８ ２３，６１１，３２５．６４ １４，３２１，２９４．６０ １２，２６６，７３６．４７ １，９０６，６０４．６８ １６，０９８，８８０．４２２３，７５９，２７９．０９ 公司无形资产本年增加数１４，３２１，２９４．６０元是本公司的合并报表范围新增加的上海中路 实业有限公司的无形资产并入合并报表。 本期转出数是本公司转让周家嘴路地块一、二期及抵偿中国工商银行上海虹口支行债务 的辽源西路地块土地使用权成本。 （十七）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 房屋装修费 ４５０，０００．００ －－－ ４５０，０００．００ ３７，５００．００ ３７，５００．００ ４１２，５００．００ １年１０个月 模具费 ２，３９２，３９５．９１ －－－ ８４４，０７０．１５ ８４４，０７０．１５ ２，３９２，３９５．９１ －－－ 合 计 ２，８４２，３９５．９１ －－－ １，２９４，０７０．１５ ８８１，５７０．１５ ２，４２９，８９５．９１ ４１２，５００．００ （十八）短期借款、一年内到期的长期负债： １、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 信用借款７６，０００，０００．００ －－－ 抵押借款２２，０００，０００．００ －－－ 担保借款３３，１４２，０００．００２６７，８３８，４４７．８２ 质押借款 －－－ ２３，８５２，０００．００ 合 计１３１，１４２，０００．００２９１，６９０，４４７．８２ 期末无外币借款。 ２、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 信用借款２，６００，０００．００４，８００，０００．００ ３、已到期未偿还的借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金 未按期 用途 偿还原因 交通银行杨浦支行 ８，０００，０００．００ ６．４３％ 流动资金 资金紧缺 浦发银行虹口支行 １０，０００，０００．００ ６．７５％ 流动资金 资金紧缺 上海银行福民支行 ２，４４２，０００．００ ７．０５％ 流动资金 资金紧缺 建设银行上海市分行 ２，６００，０００．００ ３．００％ 住宅贷款 资金紧缺 建设银行上海市分行 １，２００，０００．００ ４．２３％ 三废动迁 资金紧缺 小 计 ２４，２４２，０００．００ ４、短期借款期末数比期初数减少１６０，５４８，４４７．８２元，减少比例为５５．０％，减少的原因为 本公司以辽源西路地块抵偿了工商银行虹口支行贷款本息。（详见附注十三（二）２） （十九）应付帐款： 期末数 期初数 ８３，４９８，５２４．０６ ９４，０５９，９７１．９２ ２９ 期末余额中无欠持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东款项。 （二十）预收帐款： 期末数 期初数 ２０，５８１，７２３．０７ ２１，００５，２０８．５３ 期末余额中无欠持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东款项。 （二十一）其他应付款： 期末数 期初数 ８０，６９１，６２８．７１１１９，８１２，８３３．３２ １、期末余额中欠持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东欠款为１４，１６３，５７０．００ 元。（详见附注九（三）３） ２、金额较大的其他应付款： 名 称 金 额 性质或内容 上海轻工控股（集团）公司 １１，１６３，５７０．００ 资助款 周家嘴路土地专款 ８，６００，０００．００ 周家嘴路土地税金（详见附注十三（二）３） 劳资管理 ８，５９５，９３９．２８ 职工遣散费 拆迁费用 ６，０００，４５５．００ 周家嘴路一、二期拆迁成本 公积金 ４，４０４，３３１．０８ 欠交的职工公积金 上海轻工控股（集团）公司 ３，０００，０００．００ 暂借款 ３、其他应付款期末数比期初数减少３９，１２１，２０４．６１元，减少比例为３２．７％，减少原因主 要为： （１）本公司周家嘴路地块一、二期转让收益实现，将原计入其他应付款的土地预收款 结转了其他业务收入； （２）本公司本年度支付了上年度预提的职工遣散费。 （二十二）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股股利 ９０，２０２．００ 国家股股利 １２，４２１，１４８．００ 合计 １２，５１１，３５０．００ 本公司由于资金紧张，故本年度未支付以前年度结欠的股利。 （二十三）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 ２０，４９４，８１６．６９ １４，９８４，３８５．８７ １７％ 营业税 ２６７，００８．３９ ２４５，４８１．８７ ３％、５％ 城建税 ９３９，０４７．４０ ８１６，７０７．８９ ７％ 企业所得税 ２９１，３１１．３０ －３２０，７７２．４１ 附注五（四） 个人所得税 ７１，８５３．８５ －－－ 合 计 ２２，０６４，０３７．６３ １５，７２５，８０３．２２ １、应交税金期末数比期初数增加６，３３８，２３４．４１元，增加比例为４０．３％，增加原因为本 年度公司合并报表范围增加了上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司，上 述公司的应交税金并入合并报表。 ２、超过法定纳税期限的税款： 税种 金额 主管税务机关的批准文件 增值税 １７，９１２，１５６．６８ 无 ３、各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率： 子公司上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司的２００１年度所得税，按 ３０ 应计提增值税及营业税收入的０．５％－３％带征。 （二十四）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 １，７８３，９０１．５１ １，７４２，８１５．１２ ４％、５％ 堤防费 ８５６，４６８．６７ ７９０，７３４．８３ １％ 义务兵优待金 １２９，３４５．２２ １２１，７６６．０４ ３‰ 河道管理费 ９，６８１．９５ －２，７３０．８３ ２．５‰ 市场物价调节基金 ４５１，２６６．０５ ４５１，２６６．０５ 人防经费 ２３，９２５．００ ２３，９２５．００ 防洪保安基金 ２１６，７７０．７５ ２１６，７７０．７５ 合 计 ３，４７１，３５９．１５ ３，３４４，５４６．９６ （二十五）预提费用： 类别 期末数 结存原因 期初数 利 息 １，０２９，６１５．５４ 欠息 ２５，１１１，１７９．９７ 电 费 ３４１，１６４．８１ １２月份电费 ５９２，０４３．８５ 审计费 －－－ １，２９０，０００．００ 合计 １，３７０，７８０．３５ ２６，９９３，２２３．８２ 预提费用期末数比期初数减少２５，６２２，４４３．４７元，减少比例为９４．９％，减少原因为本公 司通过债务重组偿还了各借款银行的利息并归还了欠付的审计费用。 （二十六）预计负债： 项目 期末数 期初数 备 注 对外提供担保 ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ 详见附注四（五） （二十七）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 借款期限 担保借款 ８００，０００．００ ８００，０００．００ ２０００年９月２２日－ ２００３年９月２１日 （二十八）股本： 期末数 比例 期初数 比例 １、未上市流通股份 （１）发起人股份 １８１，７０９，４３０．００ ６８．４％ １８１，７０９，４３０．００ ６８．４％ 其中： 国家持有股份 １７０，２０９，４３０．００ ６４．１％ １７０，２０９，４３０．００ ６４．１％ 境内法人持有股份 １１，５００，０００．００ ４．３％ １１，５００，０００．００ ４．３％ （２）募集法人股份 －－－ －－－ －－－ －－－ （３）内部职工股 －－－ －－－ －－－ －－－ （４）优先股或其他 －－－ －－－ －－－ －－－ 其中：转配股 未上市流通股份合计 １８１，７０９，４３０．００ ６８．４％ １８１，７０９，４３０．００ ６８．４％ ２、已上市流通股份 人民币普通股 １４，９５０，０００．００ ５．６％ １４，９５０，０００．００ ５．６％ 境内上市的外资股 ６９，０００，０００．００ ２６．０％ ６９，０００，０００．００ ２６．０％ 已上市流通股份合计 ８３，９５０，０００．００ ３１．６％ ８３，９５０，０００．００ ３１．６％ ３、股份总数 ２６５，６５９，４３０．００ １００．０％ ２６５，６５９，４３０．００ １００．０％ 股本本期无变化。 （二十九）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ２１５，００５，７３３．３６ －－－ －－－ ２１５，００５，７３３．３６ 接受损赠非现金资产准备 ２，７００．００ －－－ －－－ ２，７００．００ 股权投资准备 １５０，０００．００ －－－ －－－ １５０，０００．００ 其他资本公积 １，３６２，８９８．０４ ２３１，２０１，００３．４７ －－－ ２３２，５６３，９０１．５１ 合计 ２１６，５２１，３３１．４０ ２３１，２０１，００３．４７ －－－ ４４７，７２２，３３４．８７ ３１ 资本公积期末数比期初数增加２３１，２０１，００３．４７元，增加比例为１０６．８％，增加原因详见 附注十三（二）。 （三十）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ３８，９１２，２１３．６７ ３，３０９，０２２．７２ －－－ ４２，２２１，２３６．３９ 公益金 １，７３２，８９６．９１ １，６５４，５１１．３７ －－－ ３，３８７，４０８．２８ 任意盈余公积 １０，９０８，８７３．５２ －－－ －－－ １０，９０８，８７３．５２ 合计 ５１，５５３，９８４．１０ ４，９６３，５３４．０９ －－－ ５６，５１７，５１８．１９ 本年度盈余公积的增加数为下属子公司上海中路实业有限公司提取的法定 盈余公积及公益金。 （三十一）未分配利润： 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 －８６３，９３６，０７２．９８ －－－ 调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） １７３，７３３，０８５．７１ －－－ 调整后期初未分配利润 －６９０，２０２，９８７．２７ －－－ 加：本期净利润 ８，８３７，２７６．２６ －－－ 减：提取法定盈余公积 ３，３０９，０２２．７２ １０％ 提取法定公益金 １，６５４，５１１．３７ ５％ 提取任意盈余公积 －－－ －－－ 应付普通股股利 －－－ －－－ 转作股本的普通股股利 －－－ －－－ 年末未分配利润 －６８６，３２９，２４５．１０ －－－ 调整年初未分配利润１７３，７３３，０８５．７１元，其中： １、依据财政部财企（２０００）２９５号文、８７８号及财会（２００１）５号文相关规定，对住房周 转金采用追溯调整，调增年初未分配利润７１７，５３２．１７元； ２、本年度公司由于合并范围减少了上海永久贸易有限公司及上海永久助力自行车有限 公司，年初未分配利润相应减少９３１，３３９．７５元。 ３、由于重大会计差错更正及重大资产置换影响，调增年初未分配利润１７３，９４６，８９３．２９ 元（详见附注四）； （三十二）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 １．工业 ４３６，９３８，８１３．０６ ３８２，０８０，５６８．１４ ３９１，１２５，２２８．９３ ３６６，２７３，４８３．５０ ４５，８１３，５８４．１３ １５，８０７，０８４．６４ 业 ２．商业 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 务 ３．房地产业 －－－ １，５３２，２３２．７２ ４３２，２００．１１ ９４３，３２６．９０ －４３２，２００．１１ ５８８，９０５．８２ 分 ４．旅游饮食服务业 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 部 小计 ４３６，９３８，８１３．０６ ３８３，６１２，８００．８６ ３９１，５５７，４２９．０４ ３６７，２１６，８１０．４０ ４５，３８１，３８４．０２ １６，３９５，９９０．４６ 公司内各业务分部相互抵销 ６６，８６２，６７２．３６ ８１，４６９，７７７．２３ ６６，８６２，６７２．３６ ８３，８６５，０９８．５７ －－－ －２，３９５，３２１．３４ 合计 ３７０，０７６，１４０．７０ ３０２，１４３，０２３．６３ ３２４，６９４，７５６．６８ ２８３，３５１，７１１．８３ ４５，３８１，３８４．０２ １８，７９１，３１１．８０ 公司向前五名客户销售总额为２２，７８２，４８１．１４元，占公司全部主营业务收入的６．２％。 ３２ （三十三）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 营业税 ３％ ２１９，９８８．５８ 城建税 ７％ ２０６，８１６．２６ 教育费附加 ４％、５％ ３９１，５０８．８４ 堤防费 １％ ２１．５０ 义务兵优待金 ３‰ １１．８３ 合计 ８１８，３４７．０１ （三十四）其他业务利润： 类 别 本年发生数 收入 成本 利润 周家嘴路地块一、二期转让 １１０，５００，０００．００ ６４，４３６，１６１．３１ ４６，０６３，８３８．６９ 材料物资销售 ６，００６，２７３．９５ ４，６３２，４７１．２１ １，３７３，８０２．７４ 商标使用费 ５，０４５，７３６．００ ４２８，１６０．３８ ４，６１７，５７５．６２ 设备租赁费 １，５３０，０００．００ １，２１７，９２２．６７ ３１２，０７７．３３ 房屋租赁 ２，０１０，１６１．００ ５４１，０５１．８８ １，４６９，１０９．１２ 合 计 １２５，０９２，１７０．９５ ７１，２５５，７６７．４５ ５３，８３６，４０３．５０ （三十五）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 １２，４８２，６０９．０３ ２２，８７７，４５２．４１ 减：利息收入 ４１７，０８９．２４ ７１２，１６６．３６ 汇兑损失 １８１，１１６．７７ １８８，２３９．４２ 减：汇兑收益 －－－ －－－ 其他 ４７８，４０５．７４ ５２５，９２５．８２ 合计 １２，７２５，０４２．３０ ２２，８７９，４５１．２９ 本年度财务费用较年度减少了１０，１５４，４０８．９９元，减少原因为本年度公司与贷款银行达 成重组协议，偿还了大部分银行借款。 （三十六）投资收益： 类别 股票投资收益 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 跌价准备 合计 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 ２，２２４，５３８．０２ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －１８８，５４４．１５ ２，０３５，９９３．８７ 长期股权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －２５７，６１４．８６ －－－ －３６４，６７１．６２ －６２２，２８６．４８ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 合计 ２，２２４，５３８．０２ －－－ －－－ －－－ －２５７，６１４．８６ －－－ －５５３，２１５．７７ １，４１３，７０７．３９ 本年度公司的短期投资收益中，投资Ｂ股的收益为２，１９３，３９３．８７元。 （三十七）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 １５０，５７３．８３ １４７，８３０．１７ 赔偿及罚款收入 ４１，７２２．５４ ２１，８４３．００ 其他 １２１，５８１．１６ ５２，２１８．０４ 合计 ３１３，８７７．５３ ２２１，８９１．２１ ３３ （三十八）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 －－－ １３，２６３，２３３．４４ 捐赠 ２０１，０００．００ －－－ 罚款支出 ３７，１００．００ ２９６，４９８．４１ 债务重组损失 ９７，５４４．００ －－－ 存货报废 －－－ ６，８７７，５８６．３６ 固定资产报废 －－－ １９，３２６，８６１．８１ 在建工程报废 ４２８，６２３．３６ ４４，５０３，４１３．７６ 计提固定资产减值准备 ２，１６１，８８２．１６ －－－ 对外担保损失 ２，０２０，０００．００ ２７，５００，０００．００ 其他 ２１８，４１４．４８ ５４０，４０９．５７ 合计 ５，１６４，５６４．００ １１２，３０８，００３．３５ 本年度公司对外担保损失是为上海永胜自行车有限公司贷款担保承担的连带责任。（详 见附注十（三）２） （三十九）支付的其他与经营活动有关的现金：３４，４２１，００１．１１ 项目 金额 支付营业管理费用 １８，６２５，５５３．２９ 支付往来单位款 １５，７９５，４４７．８２ 合 计 ３４，４２１，００１．１１ 八、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 １年以内 ４６，８１８，１９１．５１ ８７．５％ ５％ １，６５７，６０８．３４ １８５，８５１，７５７．７４ ８１．６％ ５‰ ７５，５６７．４６ １至２年 ２，２７１，９４９．１６ ４．２％ １０％ ２２７，１９４．９２ ７，５０１，３９０．６２ ３．３％ ５‰ ３７，５０６．９５ ２至３年 １，５８０，０８８．６９ ３．０％ ３０％ ４７４，０２６．６０ ９，２４８，８８７．００ ４．１％ ３０％ ２，７７１，７５０．０７ ３年以上 ２，８５８，４７７．１０ ５．３％ １００％ ２，８５８，４７７．１０ ２５，１８４，４８７．６３ １１．０％ １００％ －－－ 合 计 ５３，５２８，７０６．４６ １００．０％ ５，２１７，３０６．９６ ２２７，７８６，５２２．９９ １００．０％ ２，８８４，８２４．４８ 注：本公司对合并报表范围内的并表单位的内部往来未计提坏帐准备。 ２、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为２１，４１９，９１２．４７元，占应收帐款总金额 的４０．０２％。 ３、本年度公司对帐龄３年以上以及涉及诉讼等，经分析可能无法收回的应收帐款全额计 提坏帐准备。 ４、本年度公司将下属新品分公司及材料复制厂的应收帐款共计６户、金额 １０，１９１，８８１．５０元，根据上海永久自行车制造有限公司与本公司签订的协议，将其转让给上 海永久自行车制造有限公司。（详见附注九（三）４） ５、应收帐款中无持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ６、应收帐款期末数比期初数减少１６９，７７５，０９８．６８元，减少比例为７５．５％，减少的原因 为本年度公司将３年以上的应收帐款与上海中路（集团）有限公司的股权进行了资产置换。 （详见附注十三（三）） （二）其他应收款： １、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 金 额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 １年以内 ２３１，４４０．００ ０．５％ ５％ １１，５７２．００ １８，３６５，０５５．８０ ２５．９％ －－－ －－－ １至２年 －－－ －－－ －－－ －－－ １，２７３，０９２．８０ １．８％ －－－ －－－ ３４ ２至３年 －－－ －－－ －－－ －－－ １，２４０，８４６．００ １．８％ －－－ －－－ ３年以上 ４２，９０４，０２９．６４ ９９．５％ １００％ ４２，９０４，０２９．６４ ５０，１２２，８６８．２８ ７０．５％ －－－ ４８，１６５，００６．９１ 合 计 ４３，１３５，４６９．６４ １００．０％ ４２，９１５，６０１．６４ ７１，００１，８６２．８８ １００．０％ －－－ ４８，１６５，００６．９１ ２、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为４０，８７６，５３２．４４元，占其他应收款总 金额的比例为９４．８％。 ３、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到４０％及以上的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理由 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ １００％ 欠款时间长 上海永胜自行车有限公司 １，４２８，７４３．２０ １００％ 欠款时间长 摩托分厂 ４，８４５，３４０．８７ １００％ 欠款时间长 永健公司 ３０７，３２４．８０ １００％ 欠款时间长 ３年以上预付帐款 ２，００７，３９０．６３ １００％ 欠款时间长 职工借款 ４９６，４０２．７７ １００％ 欠款时间长 合 计 ４２，９０４，０２９．６４ ４、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款人名称 收回或重组 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 债权金额 上海永胜自行车有限公司 １２，４４１，１４０．１４ 置换、现金 时间较长 ５、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 亚洲ＡＢＣ自行车厂 ３３，８１８，８２７．３７ 暂借款 ６、其他应收款中无持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ７、其他应收款期末数比期初数减少２７，８６６，３９３．２４元，减少比例为３９．２％，减少原因 为： （１）本公司周家嘴路地块一、二期转让收益实现，将原计入其他应收款的土地转让成 本结转了其他业务支出； （２）本公司将部分帐龄３年以上的其他应收款与上海中路（集团）有限公司持有的上海 中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司９０％的股权进行置换。（详见附注十三 （三）） （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 ２３３，９７３，００４．４０ １１，３４６，２２１．９１ ７２，７９４，４８４．８３ １１，６０５，６６７．９１ 长期债权投资 －－－ －－－ ２７２，０００．００ －－－ 合计 ２３３，９７３，００４．４０ １１，３４６，２２１．９１ ７３，０６６，４８４．８３ １１，６０５，６６７．９１ １、长期股权投资： （１）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 帐面 减值准备 期末市价 注册资本比例 余额 第一百货 上市法人股 １２，０１２ ＜５％ ４７，８６５．７５ －－－ －－－ 长江经济联合 非上市法人股 ５０６，０００ ＜５％ ７０８，４００．００ －－－ －－－ 恒通实业 非上市法人股 １０，０００ ＜５％ １８，３００．００ －－－ －－－ 盐城橡胶股份 非上市法人股 ３０，０００ ＜５％ ３０，０００．００ －－－ －－－ 武汉钢电股份 非上市法人股 １，１１５，０００ ＜５％ １，１１５，０００．００ －－－ －－－ 小计 １，９１９，５６５．７５ ３５ （２）其他股权投资： 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资 期初余额 本期权益 累计权益 本 期 期末余额 减值准备 期限 注册资本比例 成 本 增减额 增减额 增减额 权益法核算： 上海永久股份有限公司 －－－ ５１％ １１，７３０，０００．００ １０，０５５，２１６．３３ －１，２３３，２５４．９５ －９，４７６，１２０．６０ －－－ ８，８２１，９６１．３８ －－－ 苏州公司 上海永久房地产开发 －－－ ４６．２５％ ３，７００，０００．００ １４，９５８，０９５．４８ －２，４１４，５５１．３３ ８，８４３ ，５４４．１５ －－－ １２，５４３，５４４．１５ －－－ 经营有限公司 上海申丽永久自行车 －－－ ８８．４％ ２，２５０，０００．００ －－－ －－－ －２，２５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ 有限公司 上海永久自行车经销 －－－ ８９．２％ ３，３００，０００．００ ３，３８４ ，８２９．５９ －２，４４６，３４４．２６ －２，３６１，５１４．６７ －－－ ９３８，４８５．３３ －－－ 有限公司 上海永久进出口有限 －－－ ９０％ ４，５０３，９３２．１９ ５，４１１ ，６５４．０２ －９１４，０９５．６８ －４１１，０３６．４４ －４０４，６６２．５９ ４，０９２，８９５．７５ －－－ 公司 上海中路实业有限公司 －－－ ９０％ １２０，５３６，３６３．５９ －－－－ －４，８９２，７１８．９５ －４，８９２，７１８．９５ ９０，９４７，６０６．２７ ８６，０５４，８８７．３２ －－－ 上海中路保龄设备制造 －－－ ９０％ ７４，７５９，１０５．６１ －－－－ ５，１４３，６０３．１ ５ ５，１４３，６０３．１ ５ ７８，４９３，７８２．７９ ８３，６３７，３８５．９４ －－－ 有限公司 上海永胜自行车有限公司 ５０年 ４５％ ３１，３０９，３０３．６６ ９，４１７，７０２．５２ －－－ －２１，８９１，６０１．１４ －－－ ９，４１７，７０２．５２ ９，４１７，７０２．５２ 上海永久助力车有限公司 －－－ ７５％ ２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －２２，３５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久贸易有限公司 －－－ １００％ １，６８７，１００．００ －－－ －－－ －１，６８７，１００．００ －－－ －－－ －－－ 上海永久助力车九江有限公司 －－－ ５１％ ５１０，０００．００ ３１８，１５０．３９ －－－ －１９１，８４９．６１ －－－ ３１８，１５０．３９ ３１８，１５０．３９ 成本法核算： 上海永士机械有限公司 ２０年 ３４．８６％ ３，３６４，１４９．２５ ３，９３６，７００．０１ －－－ ２０２，４９４．３４ －３７０，０５６．４２ ３，５６６，６４３．５９ －－－ 上海永久联销公司 －－－ ５０％ ６３８，３６９．００ ６３８，３６９．００ －－－ －－－ －－－ ６３８，３６９．００ ６３８，３６９．００ 上海永车实业有限公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 永久综合服务公司 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 中联技术发展经营部 －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ －－－ －－－ －－－ ３４７，０００．００ ３４７，０００．００ 厂工会三产 －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 苏州自行车零件二厂 －－－ －－－ ２５９，４４６．００ ２５９，４４６．００ －－－ －－－ －２５９，４４６．００ －－－ －－－ 上海轻工装备公司技校 －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ －－－ －－－ －－－ ２５，０００．００ ２５，０００．００ 小计 －－－ －－－ ２８１，８６９，７６９．３０ ４９，３５２，１６３．３４ －６，７５７，３６２．０２ －５１，３ ２２，２９９．７７１６８，４０７，２２４．０５ ２１１，００２，０２５．３７１１，３４６，２２１．９１ 注１：收回永士机械有限公司本年度减少额系收回现金股利３７０，０５６．４２元。 注２；本年度公司以苏州自行车零件二厂的股权抵偿苏州自行车零件总厂的债务，同时结转原先计提的长期股权投资减值准备。 注３：本年度公司收回上海永久进出口有限公司股利４０４，６６２．５９元。 （３）股权投资差额 投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额 累计摊销额 上海永久股份有限公司苏州公司 －６，５６８，０８１．９８ １０年 －４，５９７，６６６．３８ －－－ －６５６，８０２．２０ －３，９４０，８６４．１８－２，６２７，２１７．８０ 上海中路实业有限公司 ２９，５８８，７５７．３２ １０年 －－－ ２９，５８８，７５７．３２ ９８６，２９１．９２ ２８，６０２，４６５．４０ ９８６，２９１．９２ 上海中路保龄设备制造有限公司 －３，７３４，６７７．１８ １０年 －－－ －３，７３４，６７７．１８ －１２４，４８９．２４ －３，６１０，１８７．９４ －１２４，４８９．２４ 小 计 １９，２８５，９９８．１６ －４，５９７，６６６．３８ ２５，８５４，０８０．１４ ２０５，０００．４８ ２１，０５１，４１３．２８－１，７６５，４１５．１２ ２、长期投资期末数比期初数增加１６０，９０６，５１９．５７元，增加比例为２２０．２％，增加原因为 本公司通过资产置换受让上海中路实业有限公司及上海中路保龄设备制造有限公司股权。 （详见附注十三（三）） （四）主营业务收入、成本： 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 种类 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 ９５，１１７，８３９．６ １１７，３７７，３５１．８ － 工业 ９２，４２９，５７７．５１ １１９，６７２，８９４．５２ ２，６８８，２６２．１４ ５ ４ ２，２９５，５４２．６８ ９５，１１７，８３９．６ １１７，３７７，３５１．８ － 合计 ９２，４２９，５７７．５１ １１９，６７２，８９４．５２ ２，６８８，２６２．１４ ５ ４ ２，２９５，５４２．６８ （五）投资收益： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 ２，１９３，３９３．８７ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ２，１９３，３９３．８７ 长期股权投资 －－－ －－－ －－－ －６，７５７，３６２．０２ －２０５，０００．４８ －－－ －６，９６２，３６２．５０ 长期债权投资 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ ３６ 合计 ２，１９３，３９３．８７ －－－ －－－ －６，７５７，３６２．０２ －２０５，０００．４８ －－－ －４，７６８，９６８．６３ 本年度公司的短期投资收益中，投资Ｂ股的收益为２，１９３，３９３．８７元。 九、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （１）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海轻工控股（集 上海肇嘉浜 市国资委授权范围 母公司 国有 张立平 团）公司 路３７６号 内的国有资产经营 管理实业投资， 国内贸易（除专项 规定） 上海中路（集团）有 上海市南汇 保龄球设备研制， 重组方 股份有限公司 陈 荣 限公司 县康杉路８８８ 生产与销售，球馆 号 建设与经营，高科 技项目开发，信息 与生物技术，国内 贸易 注：上海中路（集团）有限公司于２００１年７月与上海轻工控股（集团）公司签订了股权 转让协议，受让上海轻工控股（集团）公司所持有的本公司５４．０７％的股权，上述交易尚待报 财政部审核同意并经中国证监会同意豁免要约收购后生效。 （２）受本公司控制的关联方： 详见附注六。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海轻工控股（集团）公司 ４１９，９４１．００ －－－ －－－ ４１９，９４１．００ 上海中路（集团）有限公司 ２８，０００．００ ２，０００．００ －－－ ３０，０００．００ 上海永久房地产开发经营公司 ８００．００ －－－ －－－ ８００．００ 上海永久股份有限公司苏州公司 ２，３００．００ －－－ －－－ ２，３００．００ 上海永久进出口有限公司 ５００．００ ９．００ －－－ ５０９．００ 上海永久自行车经销有限公司 ３７０．００ －－－ －－－ ３７０．００ 上海申丽永久自行车有限公司 ２５０．００ －－－ －－－ ２５０．００ 上海中路实业有限公司 ２，５８０．００ －－－ －－－ ２，５８０．００ 上海中路保龄设备制造有限公司 １０，０００．００ －－－ －－－ １０，０００．００ 上海永久贸易有限公司 ＵＳＤ２０．００ －－－ －－－ ＵＳＤ２０．００ 上海永久助力自行车有限公司 ２，９８０．００ －－－ －－－ ２，９８０．００ 上海永久助力车九江有限公司 １００．００ －－－ －－－ １００．００ 上海欧凯房地产开发有限公司 －－－ ８００．００ －－－ ８００．００ 上海永久三和电动自行车有限公司 －－－ ２００．００ －－－ ２００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海轻工控股（集团）公司 １７，０２０．９４ ６４．０７ －－－ －－－ －－－ －－－ １７，０２０．９４ ６４．０７ 上海中路（集团）有限公司 －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ －－－ 上海永久房地产开发经营公司 ３７０．００ ４６．２５ －－－ －－－ －－－ －－－ ３７０．００ ４６．２５ 上海永久股份有限公司苏州公司 １，１７３．００ ５１．００ －－－ －－－ －－－ －－－ １，１７３．００ ５１．００ 上海永久进出口有限公司 ４５０．００ ９０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ４５０．００ ８８．４０ 上海永久自行车经销有限公司 ３３０．００ ８９．２０ －－－ －－－ －－－ －－－ ３３０．００ ８９．２０ 上海申丽永久自行车有限公司 ２２５．００ ９０．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ２２５．００ ９０．００ 上海中路实业有限公司 －－－ －－－ ２，３２２．００ ９０．００ －－－ －－－ ２，３２２．００ ９０．００ 上海中路保龄设备制造有限公司 －－－ －－－ ９，０００．００ ９０．００ －－－ －－－ ９，０００．００ ９０．００ ３７ 上海永久贸易有限公司 ＵＳＤ２０．００ １００．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ＵＳＤ２０．００ １００．００ 上海永久助力自行车有限公司 ２，２３５．００ ７５．００ －－－ －－－ －－－ －－－ ２，２３５．００ ７５．００ 上海欧凯房地产开发有限公司 －－－ －－－ ５６０．００ ７０．００ －－－ －－－ ５６０．００ ７０．００ ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交 易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海自行车厂 同一母公司控制下的子公司 上海永久自行车制造有限公司 联营企业 上海永胜自行车有限公司 联营企业 上海永轻汽车修配厂 联营企业 上海中路经济发展有限公司 重组方子公司 （三）关联方交易： １、向关联方采购货物： 企业名称 本年金额 上年金额 上海自行车厂 ４３６，９９５．００ －－－ 上海永久自行车制造有限公司 ２３，８５６，７３９．３７ －－－ 合 计 ２４，２９３，７３４．３７ －－－ 定价标准：按双方协商及合同规定的价格标准。 ２、向关联方销售货物： 企业名称 本年金额 上年金额 上海永久自行车制造有限公司 １１，３３９，６７５．９７ －－－ 上海中路（集团）有限公司 ３，６５５，７７８．５９ －－－ 上海中路经济发展有限公司 ２，２００，０００．００ －－－ 合计 １７，１９５，４５４．５６ －－－ 定价标准：按双方协商及合同规定的价格标准。 ３、关联方应收应付款项余额： 或：占全部应收（付）款项余额 项目 年末金额 的比重（％） 本年末 上年末 本年末 上年末 应收帐款： 上海自行车厂 １７，０３２．００ －－－ ０．０１％ －－－ 上海永久助力车九江有限公司 １４，８００．００ １４，８００．００ ０．０１％ ０．０１％ 上海永久自行车制造有限公司 １１，６９６，０５１．２４ －－－ ９．５１％ －－－ 上海永久贸易有限公司 １，９６２，６０６．６８ ７，８３９，７７０．８９ １．６０％ ３．３１％ 上海永久助力自行车有限公司 －－－ ３，２３１，８４８．０７ －－－ １．３６％ 其他应收款： 上海自行车厂 ９０，０００．００ ４４７，４６３．９３ ０．１５％ ０．５４％ 上海永胜自行车有限公司 １，４２８，７４３．２０ １３，８６９，８８３．３４ ２．２１％ １６．６３％ 预付帐款 上海自行车厂 ３６１，７７１．９４ －－－ ０．３７％ －－－ 上海中路（集团）有限公司 ６０，０００，０００．００ －－－ ６１．４０％ －－－ ３８ 应付帐款 上海永久助力自行车有限公司 １７８，７８７．７６ －－－ ０．２１％ －－－ 上海永轻汽车修配厂 １５８，１０２．７１ －－－ ０．１９％ －－－ 其他应付款： 上海中路（集团）有限公司 １１，１９０．８７ －－－ ０．０１％ －－－ 上海轻工控股（集团）公司 １４，１６３，５７０．００ １１，１６３，５７０．００ １６．６５％ ９．３２％ 预收帐款 上海永轻汽车修配厂 １９，６５６．００ －－－ ０．１０％ －－－ ４、其他关联方交易事项： （１）本公司下属子公司上海中路实业有限公司向上海中路（集团）有限公司收取上海 证券大厦１３楼９－１２月租赁费１８５万元。 （２）由于本年度公司调整生产经营方式，将原先自行生产整车改为定牌加工整车。故 本年度将原在本公司结算的自行车业务的应收帐款１０，１９１，８８１．５０元及应付帐款 ４，０８０，８９２．４１元，轧差后转入对上海永久自行车制造有限公司的应收帐款。 （３）本年度公司将上海申丽永久自行车有限公司９０％的股权、上海永久房地产开发有 限公司４６．２５％股权及上海永久自行车经销有限公司８９．２％的股权质押给上海自行车厂。（详 见附注十一（二）） （４）本公司控股股东上海轻工控股（集团）公司本年度豁免债务４，７５１．１３５万元。（详 见附注十三（二）３） （５）为关联方提供担保情况： 详见附注十（二）。 十、或有事项： （一）未决诉讼、仲裁情况： １９９５ 年１１ 月，本公司为上海协昌缝纫机厂（以下简称“协昌厂”）向浦东发展银行 １８０ 万美元借款担保，“协昌厂”逾期未还，浦东发展银行向上海市第二中级人民法院起 诉，１９９９ 年１０ 月，“协昌厂”一审败诉，本公司负连带责任，本公司不服判决，现正上诉至 最高人民法院，等待二审判决。 （二）截止２００１年１２月３１日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 备注 关联方： 上海永胜自行车有限公司 ３，７９５万 已判决 上海永久房地产开发经营有限公司 ２４３万 小 计 ４，０３８万 非关联方： 上海棱光实业股份有限公司 ３，８４３万 已判决 小 计 ３，８４３万 （三）预计负债： １、本公司为上海棱光实业股份有限公司借款３，８４３ 万元作担保，法院判决上海棱光实 业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的义务，本公司需对此承担连带责任。本公司 已对上述担保款项预计负债。（详见附注四（五）） ３９ ２、本公司为下属联营企业上海永胜自行车有限公司借款３，７９５ 万元作担保，银行已对 上海永胜自行车有限公司起诉，法院判决上海永胜自行车有限公司履行归还借款及利息的义 务，本公司共需承担连带责任２，４１４万元。２００１年８月本公司与银行已达成债务清偿协议，以 上市公司非流通法人股抵偿上海永胜自行车有限公司的债务。本公司已将法人股的成本２０２ 万元计入损益。 十一、其他承诺事项： （一）抵押资产情况： 本公司下属子公司上海中路实业有限公司以上海证券大厦１３楼向建设银行上海市分行杨 浦支行抵押借款１，３００万元，期限２００１年７月２７日至２００３年７月２６日。 本公司下属子公司上海中路实业有限公司以公司厂房向农业银行上海市南汇支行抵押借 款９００万元，期限２００１年６月１８日至２００２年６月５日。 （二）本年度根据公司三届四次董事会决议，将下属子公司上海申丽永久自行车有限公 司９０％的股权、上海永久房地产开发有限公司４６．２５％股权及上海永久自行车经销有限公司 ８９．２％的股权质押给上海自行车厂。 十二、资产负债表日后事项： 本公司控股９０％ 的子公司上海中路实业有限公司２００１年１２月３１日“预付帐款”中预付上 海中路（集团）有限公司６，０００万元，系于２００１年向中路集团支付用于购买南汇县芦潮港东 部人工半岛ｂ１－５－１及ｂ１－５－２地块的土地使用权。由于上述交易未最终达成，故上海中路（集 团）有限公司分别于２００２年３月５日、３月７日、３月８日及３月２６日将该笔款项退还公司。 十三、其他重要事项： （一）非货币性交易： 本年度无非货币性交易。 （二）债务重组： １、本年度公司通过转让法人股抵偿债务以及以物抵债，从而获得债务重组收益 ５１，８６１，５８０．９９元，该收益转入“资本公积—其他资本公积” ２、根据本公司第十二次（２００１年度第二次临时）股东大会决议，批准了与中国工商银 行上海虹口支行达成了以土地抵偿债务的协议，通过转让辽源西路地块，抵偿本公司在中国 工商银行上海虹口支行的银行借款１４２，７３０，０００．００元及积欠利息２２，００２，０００．００元，从而获 得债务重组收益１４０，４２８，０７２．４８元计入“资本公积—其他资本公积”． ３、根据本公司与上海轻工控股（集团）公司在２００１年１２月２０日达成的豁免协议，协议 中约定共计豁免债务４７，５１１，３５０．００元。其中８，６００，０００．００元作为周家嘴路地块应交营业税 金暂挂其他应付款，其余３８，９１１，３５０．００元计入资本公积。 （三）资产置换： ２００１年８月２０日，本公司第十一次（２００１年度临时）股东大会决议，同意以公司应收款 项面值１９，５３０万元与上海中路（集团）有限公司所持有的上海中路实业有限公司和上海中路 保龄设备制造有限公司各９０％的股权进行置换，其中上海中路实业有限公司注册资本２，５８０ 万元，上海中路保龄设备制造有限公司注册资本１０，０００万元，上述股权变更已经上海立信长 江会计师事务所有限公司信长会师报字（２００１）第２１４６４号及信长会师报字（２００１）第２１４６５ 号验资报告验证。资产置换后，本公司的应收款项减少１９５，２９５，４６９．２０元，同时对进行资产 ４０ 置换的３年以上应收款项的坏帐准备进行追溯调整，调增年初未分配利润。 （四）其他需要披露的重要事项： 根据财政部财企（２０００）２９５号、８７８号及财会（２００１）５号文相关规定，本公司将住房 周转金余额７１７，５３２．１７元追溯调整２００１年度年初未分配利润。 ４１ HORWATH CHINA SHANGHAI CPA LIMITED Certified Public Accountants Ａ ｍｅｍｂｅｒ ｏｆ Ｈｏｒｗａｔｈ Ｉｎｔｅｒｎａｔｉｏｎａｌ ４Ｆ， Ｎｏ．６１， Ｎａｎ Ｊｉｎｇ Ｄｏｎｇ Ｒｏａｄ Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｃｈｉｎａ ２００００２ Ｔｅｌｅｐｈｏｎｅ： ８６－２１－６３６０ ６６００ Ｔｅｌｅｆａｘ： ８６－２１－６３５０ １００４ ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｐｃｐａ．ｃｏｍ．ｃｎ 核数师报告书 致上海永久股份有限公司股东 （在中华人民共和国成立之股份有限公司） 本核数师已审计了后附的第３页至２４页会计报表。这些会计报表是按照国际会计准则编制 的。 董事及核数师的各自责任 董事的责任是编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必须贯彻采用合适 的一贯的会计政策。我们的责任是根据我们的审计工作的结果，对该等财务报表做出独立意 见，并向股东报告。 意见的基础 我们是按照国际审计准则进行审计工作。审计范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额 及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财务报表时所做的重大估计和判断 、 所厘定的会计政策是否适合集团的具体情况、有否贯彻一致并足够披露该等会计政策。 我们在策划和进行审计工作时，均以取得一切我们认为必要的资料及解释为目标，使我们能 获得充分的证据，就该等财务报表是否含有重大错误陈述，作出合理的评定。在表达意见 时，我们亦已衡量该等财务报表所载资料在整体上是否恰当。我们相信，我们的审计工作已 为我们的意见建立合理的基础。 致上海永久股份有限公司股东 （在中华人民共和国成立之股份有限公司） 意见 我们认为在各重大方面，上述财务报表均真实并公平地反映了集团于二零零一年十二月三十 一日的财务状况及截至该日止年度的营运结果和现金流量。 浩华－中国上海会计师事务所 二零零一年四月二十四日 ４２ 合并收益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （以 人 民 币 千 元 为 单 位 ） 附注 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 ３ ３６５，３２９ ２７９，６２９ 营业成本 （３２６，６７９） （２６０，６３９） 毛利 ３８，６５０ １８，９９０ 其他业务收入 ４ ４１８，２８７ ９，９２９ 销售费用 （１３，７６０） （１３，１４２） 管理费用 （５５，１０５） （１０７，７１４） 其他业务支出 （４，８５１） （６６，０８８） 物业、机器及设备减值准备 （２１，２９２） （２０，３２９） 经营利润／（亏损） ５ ３６１，９２９ （１７８，３５４） 财务费用 （１３，２０７） （２３，６５３） 应占不合并附属公司利润 ２７ － 负商誉 ３，９４５ － 出售附属公司损失 － （５，９６２） 税前利润／（亏损） ３５２，６９４ （２０７，９６９） 所得税 ６ （６２６） （３，２３６） 税后利润／（亏损） ３５２，０６８ （２１１，２０５） 少数股东权益 １，２７９ ５，９８２ 税后及少数股东权益后利润／（亏损） ３５３，３４７ （２０５，２２３） 每股盈利／（亏损） 基本 ７ 人民币１．３３元 （人民币０．７７）元 ８至２４页附注为财务报表的组成部分。 ４３ 合并资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 （以 人 民 币 千 元 为 单 位 ） 附注 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、机器及设备 ８ １０９，７１１ １１０，３６２ 在建工程 ９ ４３８ ３，５０５ 联营公司权益 １０ － － 长期投资 １１ １６，７０６ ２８，４２８ １２６，８５５ １４２，２９５ 流动资产 存货 １２ ６９，０６１ ２３，３２０ 待售或开发中房产 １，１１１ ３，４３８ 应收账款 ９７，２２０ ４１，８１２ 应收票据 ５，７５７ ６，０００ 预付账款 ９２，０４０ １３，１１８ 其他应收款及预付款 ２３，２９４ １４，４０５ 短期投资 １３ ３４３ ３７ 现金及银行存款 ５１，０８０ ２２，０１２ ３３９，９０６ １２４，１４２ 流动负债 银行及其它借款 １４ １３７，２４２ ３００，５６０ 应付账款 ９８，５８２ ９６，１９９ 应付票据 － ２，３５３ 预收货款 ２０，５８２ ２０，７４１ 其它应付款及预提费用 １４８，６８４ １９１，６１４ 应付股利 １２，５１１ １２，５１１ ４１７，６０１ ６２３，９７８ 流动负债净值 （７７，６９５） （４９９，８３６） 总资产减流动负债 ４９，１６０ （３５７，５４１） ８至２４页附注为财务报表的组成部分。 ４４ 合并资产负债表 于二零零一年十二月三十一日 （以人民币千元为单位） 附注 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 总资产减流动负债 ４９，１６０ （３５７，５４１） 非流动负债 长期银行借款 １４ （８００） （８００） 少数股东权益 （３２，５０７） （１８，０６４） 净资产／（负债）总额 １５，８５３ （３７６，４０５） 股东权益 股本 １５ ２６５，６６０ ２６５，６６０ 股本溢价 １８２，１６６ １８２，１６６ 储备 １６ １１９，０４６ ７５，３５３ 累计亏损 （５５１，０１９） （８９９，５８４） 股东权益总计 １５，８５３ （３７６，４０５） 合并股东权益增减变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （以 人 民 币 千 元 为 单 位 ） 任意盈余公 法定盈余 积金 累计亏损 股本 股本溢价 资本储备 公积金 法定公益金 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于２０００年１月１日余额 ２６５，６６０ １８２，１６６ － ６２，８０９ ２，１９５ １０，２０１ （６９４，２１３） （１７１，１８２） ２０００年度净亏损 － － － － － － （２０５，２２３） （２０５，２２３） 利润分配 － － － － ７４ ７４ （１４８） － 于２０００年１２月３１日余额 ２６５，６６０ １８２，１６６ － ６２，８０９ ２，２６９ １０，２７５ （８９９，５８４） （３７６，４０５） 由于法定账目会计政策变 更以前年度利润分配重新 表述 － － － （６８２） （６５２） － １，３３４ － 于２００１年１２月３１日之 重编余额 ２６５，６６０ １８２，１６６ － ６２，１２７ １，６１７ １０，２７５ （８９８，２５０） （３７６，４０５） ２００１年度净利润 － － － － － － ３５３，３４７ ３５３，３４７ 利润分配 － － － ３，３０９ １，６５５ － （４，９６４） － 最终控股公司拨入资金 － － ３８，９１１ － － － － ３８，９１１ 于２００１年１２月３１日余额 ２６５，６６０ １８２，１６６ ３８，９１１ ６５，４３６ ３，２７２ １０，２７５ （５４９，８６７） １５，８５３ ８至２４页附注为财务报表的组成部分。 ４５ 合并现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 （以人民币千元为单位） 附注 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 经营活动（流出）／流入之现金净额 １８（ａ） （１５０，２０８） １４，３８８ 投资活动之现金流量 已收股息 － １４６ 已收利息 ４１７ ７２２ 增加短期投资 （１８，６６１） － 处置短期投资收益 ２０，２８４ ４，１５９ 增加长期投资 （１９，５９３） － 处置长期投资收益 １２ １，４６５ 增加附属公司 １８（ｂ） ７４，７５６ － 增加附属公司投资 （４，３００） － 处置附属公司 （４） － 购置物业、机器和设备之支出 （６，８８１） （５７４） 处置物业、机器和设备之收入 ６９，１９７ ３，１８３ 购置在建工程之支出 （２，０８５） （５，２６７） 投资活动流入之现金净额 １１３，１４２ ３，８３４ 融资活动之现金流量 获得新银行及其它借款 １９６，８３０ ８００ 偿还银行及其它借款 （１６９，６９７） （６，５８４） 获得最终控股公司投入资本 ３８，９１１ － 支付股利 － （８，３００） 少数股东投入之资本 ９０ ４，３００ 融资活动流入／（流出）之现金净额 ６６，１３４ （９，７８４） 现金及银行存款净增加 ２９，０６８ ８，４３８ 年初之现金及银行存款余额 ２２，０１２ １３，５７４ 年终之现金及银行存款余额 ５１，０８０ ２２，０１２ ８至２４页附注为财务报表的组成部分。 合并财务报表附注说明 截至二零零一年十二月三十一日止年度 １．集团资料 上海永久股份有限公司（以下简称“本公司”）通过向社会公开募集股份方式，于一九 九三年由原上海自行车厂改制成立。本公司于一九九三年八月六日获准公开发行股票 ２３１，００８，２００股，原上海永久自行车公司以国有资产折股１４８，００８，２００股，向社会法人发 行Ａ股１０，０００，０００股，向社会个人公开发行Ａ股１３，０００，０００股（其中公司内部职工优先购 ２，６００，０００股），向境外投资者发行Ｂ股６０，０００，０００股。６０，０００，０００股Ｂ股于一九九三年 十一月十五日起上市交易。１０，４００，０００股Ａ股于一九九四年一月二十八日起上市交易。 ４６ 公司其后在一九九七年度股东大会通过一九九六年度利润分配方案，并用资本公积向全 体股东按１０股转增１．５股的比例转增股本，减少资本公积，分别增加Ａ股２５，６５０，０００股及 Ｂ股９，０００，０００股。 于二零零一年七月， 上海轻工控股（集团）公司（以下简称“轻工集团”）与上海中路（集团） 有限公司（以下简称“中路集团”）达成股权转让协议，中路（集团）从轻工（集团）获得本公司 ５４．０７％股权，从而成为本公司的新控股公司。截至二零零一年十二月三十一日止，该等 股权转让尚待财政部批准及中国证监会同意豁免要约收购。 本公司及其附属公司（以下简称“本集团”）的主要业务是生产及销售自行车，自行车零部 件、助力车、特种车辆，保龄设备和相关的配套产品和售后服务等业务。 ２． 主要会计政策 本集团的财务报表按照国际会计准则编制而成。本集团亦按法定要求编制了一套符合中 国会计制度的会计报表。本集团分别按照国际会计准则和中国会计制度而得出的集团业 绩及股东权益之间的差别列示于附注２５。按国际会计准则编制报表的主要会计政策如 下： （ ａ ） 合并财务报表的编制基础 本集团的合并会计报表合并了本公司及其所有已开业并受本公司控制的附属公司 的会计报表。若某附属公司在年中开始或终止受本公司的控制，合并报表将只合 并该公司在受控制后或终止受控制前的业绩。 所有本集团内部之重大交易及余额均已被冲抵。 ２． 主要会计政策（ 续 ） （ ｂ ） 附属公司 附属公司是指在财务和营运政策方面受本集团控制的公司，并能在业务营运上给 本集团带来利益，附属公司的界定与所拥有股东权益多寡无决定性关系。 截至二零零一年十二月三十一日止，本集团之附属公司的明细列于附注２３。 （ ｃ ） 联营公司 联营公司是指本集团长期持有其２０％至５０％股权及对其财务及经营政策有重大影 响之非附属公司。 本集团于联营公司之权益乃按本集团应占其资产净值加已付未摊销溢价列 入合并资产负债表。而本集团所占其联营公司该年度之业绩则包括于合并收益 表。 （ ｄ ） 其它投资 除附属及联营公司外，本集团长期持有的其它投资，按其原值减董事认为必要 的减值准备列帐。 对短期买卖之上市证券，于结算日以市值列帐。未实现之损益已包括在本年损 益中。 （ ｅ ） 物业、机器及设备 （ ｉ ）物业、机器及设备 物业、机器及设备以历史成本减累计折旧列示。资产之成本包括其购买 价及令资产达至其现时运营状况及运送至某地点作拟定用途之任何直接 ４７ 有关成本。物业、机器及设备投产后之开支，如维修及保养及大修理费 用，通常于产生之期间于合并收益表内扣除。倘可以清晰显示开支可增 加在使用该资产时预期将获得之经济利益，该等开支可资本化为资产之 额外成本。 资产出售或弃用时，其成本及累计折旧须拨出帐项，因出售该等资产而 产生之任何收益或亏损将计入合并收益帐内。 ２． 主要会计政策 （ 续 ） （ ｉｉ ）折旧 土地使用权的原值按使用年限和五十年之较短者以直线法摊销。物业、 机器及设备的折旧以成本或评估值，扣除估计残值后按预计可使用年限 以直线法计提。物业、机器及设备之折旧率乃根据下列预计可使用年限 计算： 建筑物 ２０ —５０年 厂房、机器、设备及汽车 ５ —２０年 在建工程不计提折旧，折旧将于工程完工并具备可使用条件时开始计 提。 （ｆ） 待售或开发中房产 待售或开发中房产以成本或可变现净值之较低者列帐。成本包括土地使用权的 购买成本、开发成本、在开发期间因借入资金所产生的利息支出及有关借贷资 金的外汇差额。可变现净值乃根据在结算日后在正常业务范围内出售房产的净 收入或管理层根据当时市场状况作出估计而确定。 （ｇ） 存货 存货包括原材料、在产品和产成品。存货乃按成本值及可变现净值较低者列 帐。成本包括用加权平均法计算之直接原材料，直接劳工成本以及使存货和在制 品置于现存地区及达至现实状况所需之生产费用。可变现净值乃按管理层估 计，并按估计之销售价扣除所有将在制品完成之一切成本及销售与分销之费用 支出。 配件及消耗品按原值减任何陈旧准备列帐。 （ ｈ）递延税项 递延税项乃采用资产负债表的负债法计提，该法系按财务报告计算的资产与负债与按税 法计算的资产与负债之间重大的临时性差异计算。递延所得税资产，除可合理估计外，不予 确认。 （ｉ） 外币换算 本集团之会计报表及记录以人民币为记帐本位币。外币交易均以交易当日的适 用汇率折算为人民币。于结算日，以外币计价的货币性资产和负债，乃按结算 日的适用汇率折算成人民币。以外币计价的非货币性资产和负债乃按历史汇率 折算成人民币。所有汇兑损益均在合并收益中处理。 ２． 主要会计政策 （ 续 ） （ｊ） 收入确认 （ ｉ ） 有关产品的销售，以商品发运至客户，主要的风险，利益已转归客户或 销售退回不存在时确认。 （ｉｉ） 房产销售是在下列条件都符合的情况下予以确认： － 房屋建造已近完成 － 买卖合同已签妥 ４８ － 购买者已将购房金额付清 － 购买者已书面接受房产转让 （ｉｖ） 利息收入根据本金余额、相应之利率及时间比例计算。 （ｖ） 股息收入根据股东收取股息之权益确认后方予入账。 （ ｋ ） 退休计划 根据中国法规，本公司及其附属公司需按员工总工资额的２５．５％交纳定额退休款 给政府部门。所有退休供款均计入合并收益表。 （ｌ） 在建工程 在建工程为正在施工或安装中的建筑物、厂房、机器和设备以及其它资产，均 以成本列帐，该等成本包括工程的直接建筑成本及有关借款在建设、安装和调 试期间所发生的若干汇兑差额及利息支出。当临到该资产具备可使用条件的大 部分工作已完成时，有关的利息支出便立刻停止资本化。在建工程于建设完成 并具备可使用条件时转入物业、机器及设备，并不受中国政府有关部门在发出 有关投产证明书时的任何延误影响。 ３． 主营业务收入 主营业务收入指已售货品的发票值，并已扣除增值税、折扣及退货。 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 自行车销售 ３２４，２００ ２７７，７９０ 保龄产品销售 ４１，１２９ － 房产销售 － １，８３９ ３６５，３２９ ２７９，６２９ ４． 其他业务收入 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 资产重组利润（附注） １６９，７６５ － 处置物业，机器及设备收益 １７９，７０２ － 处置非上市股票投资收益 ５１，１２２ － 处置上市股票投资收益 ３，１０２ － 原材料销售净利润／（亏损） １，３７４ （１，９４６） 定牌照费收入 ４，６１８ ２，７８４ 投资收益 － ８，０１４ 其他 ８，６０４ １，０７７ ４１８，２８７ ９，９２９ 附注： 于二零零一年七月三十一日， 本集团与中路集团达成资产重组协议， 以超 过３年以上帐龄的应收帐款为人民币１８５，８７４，０００元置换上海中路实业有限公司和 上海中路保龄设备制造有限公司之９０％股权。因置出应收帐款于以前年度已经完 全计提准备，所以置入公司之股权之净值人民币１６９，７６５，０００元确认为利润。 ５． 营业利润／（亏损） 营业利润／（亏损）已扣除／（计入）： ２００１年 ２０００年 ４９ 人民币千元 人民币千元 银行贷款及其它贷款利息支出 １２，４８３ ２３，６６３ 存货成本转销 ３５３，１５５ ２６０，６３９ 存货减值准备 ５３１ （５４，７６６） 折旧 ９，５２４ １５，２３９ 未实现短期投资损失 １８８ － 处置物业、机器及设备损失 － １，６１１ 在建工程撇销 １，７８３ １２，０６６ 汇兑损失 １８１ １８８ ６． 税项 （ ａ ）合并收益表中的所得税为： ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 计提中国境内的企业所得税 —本年度 ６２６ ３６０ —以前年度 － ２，８７６ ６２６ ３，２３６ 本集团根据中国有关所得税的规定和条例按本年度估计应纳税所得额计算所得 税。本公司适用的所得税率为１５％。附属公司适用的所得税率为１０％至３３％。 （ ｂ ） 递延税项 本公司董事认为本年度无确定的时间性差异，故未在会计报表中计提递延税 项。 ７． 每股盈利／（亏损） 每股基本盈利／（亏损）乃以本年度盈利约人民币３５３，３４７，０００元（二零零零年：亏损 人民币２０５，２２３，０００元）及本年度已发行股数２６５，６６０，０００计算（二零零零年： ２６５，６６０，０００股）。 ８． 物业、机器及设备 ２００１ ２０００ 厂房、机 土地使用权 器、设备及 和建筑物 汽车 合计 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 于１月１日余额 １３５，８２２ ８１，６０２ ２１７，４２４ ３２１，１８８ 增加 － 并入附属公司 ６７，４２５ １２，１８５ ７９，６１０ － － 其他 ７，５００ ５７８ ８，０７８ ５７４ 在建工程转入 ９６３ ２，４２０ ３，３８３ ３，４４２ 出售 （９２，６１６） （８，９７４） （１０１，５９０） （１０７，７８０） 于１２月３１日余额 １１９，０９４ ８７，８１１ ２０６，９０５ ２１７，４２４ 累计折旧 ５０ 于１月１日余额 ６６，１２３ ４０，９３９ １０７，０６２ １４１，４０４ 并入附属公司增加 ４，７３３ ５，７４０ １０，４７３ － 本年度折旧 ５，６２６ ３，８９８ ９，５２４ １５，２３９ 减值损失 ５２ ２１，２４０ ２１，２９２ ２０，３２９ 出售时撇销 （４９，４３３） （１，７２４） （５１，１５７） （６９，９１０） 于１２月３１日余额 ２７，１０１ ７０，０９３ ９７，１９４ １０７，０６２ 账面净值 于２００１年１２月３１日余额 ９１，９９３ １７，７１８ １０９，７１１ 于２０００年１２月３１日余额 ６９，６９９ ４０，６６３ １１０，３６２ 本集团所有建筑物均位于中国境内，本公司已获中国有关部门授予建筑物所在的土 地使用权。该土地使用权并无说明可使用期限。本集团一家附属公司获中国有关部门 授予建筑物所在的土地使用权，该土地使用权期限为５０年。 ９． 在建工程 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 于１月１日余额 ３，５０５ １７，２０２ 增加 － 并入附属公司 １４ － － 其他 ２，０８５ ５，２６７ 转入固定资产 （３，３８３） （３，４４２） 转销 （１，７８３） （１５，５２２） 于１２月３１日余额 ４３８ ３，５０５ 在建工程包括于二零零一年十二月三十一日尚未完工之建筑物、及有待安装之机器设 备成本。于本年内在建工程中并无包含资本化的利息。 １０． 联营公司权益 本年度之联营公司为净负债，故应占联营公司权益为零。于二零零一年十二月三十 一日，联营公司的详细资料如下： 集团所 联营公司名称 注册资本 占权益 主营业务 人民币千元 上海永胜自行车有限公司 ６９，５７６ ４５％ 停止营运 １１．长期投资 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 投资于非上市股票 １６，４３４ ２８，１４０ ５１ 政府债券 ２７２ ２８８ １６，７０６ ２８，４２８ １２． 存货 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 原材料 ２７，７６３ ９，８３３ 在制品 １１，１１６ １，３４４ 产成品 ３０，０５４ １１，１３２ 配件及消耗品 １２８ １，０１１ ６９，０６１ ２３，３２０ １３． 短期投资 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 在上海证券交易所上市的股票 ３４３ ３７ 于１２月３１日市场价 ３４３ ６１ １４． 银行及其他借款 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 一年内偿还 － 抵押 ２２，０００ ２７２ － 无抵押 １１５，２４２ ３００，２８８ １３７，２４２ ３００，５６０ 一年后偿还 － 抵押 ８００ ８００ １３８，０４２ ３０１，３６０ 于二零零一年十二月三十一日，抵押之银行借款是以本集团价值人民币３２，０６４，０００ 元之建筑物作抵押。 银行及其他借款之借款年利率乃根据固定年利率３％至９％计算。 １５． 股本 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 已发行并足缴的股本 每股面值人民币１元的Ａ股１９６，６６０，０００股 １９６，６６０ １９６，６６０ 每股面值人民币１元的Ｂ股６９，０００，０００股 ６９，０００ ６９，０００ ５２ ２６５，６６０ ２６５，６６０ 所有Ａ股与Ｂ股的股东在所有重大方面均享有同等的权益。 １６． 储备 法定盈余公积 按照《公司法》，本公司须按每年法定账目净利润（弥补以前年度亏损后）提取 １０％为法定盈余公积，但当其已达公司注册资本总额５０％时可不再提取。法定盈余 公积可用于弥补以前年度亏损或转增股本，但转增股本后余额不得低于注册资本 的２５％。 法定公益金 本公司按照《公司法》規定，应按每年法定账目净利润提取５％至１０％为法定公益 金。公益金只可用于职工集体福利。除清算时，此基金不可分配给股东。 任意盈余公积 任意盈余公积之分配比例必须每年由董事会决定。任意盈余公积可用于弥补企业 的累积亏损，并可用以转增资本。 １７． 关联交易 本集团在本年度曾与下列关联方存在下列重大交易。本公司董事会认为该等交易 乃一般商业交易： ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 销售： － 关联方 １７，１９５ － 采购： － 关联方 ２３，８５７ － － 同系附属公司 ４３７ － 支付关联方租金 １，８５０ － １８． 合并现金流量表注释 （ａ） 税前利润／（亏损）和经营活动流入／（流出）之现金净额调节表 ２００１ ２０００ 人民币千 人民币千元 元 税前利润／（亏损） ３５２，６９４ （２０７，９６９） 调整： 资产重组收益 （１６９，７６５） － 折旧 ９，５２４ １５，２３９ 物业、机器及设备跌价准备 ２１，２９２ ２０，３２９ 物业、机器及设备报废 － ３３，０７６ 股息收入 － （１４６） 利息收入 （４１７） （７２２） 利息支出 １２，４８３ ２３，６６３ 合并附属公司产生之负商誉 （３，９４５） － 处置附属公司（收益）／损失 （６，６９７） ５，９６２ 处置长期投资收益 （５１，１１８） － 处置短期投资收益 （２，１１７） － ５３ 短期投资减值准备 １８８ － 附属公司投资摊薄收益 （２７） － 处置房屋、机器及设备（收益）／损失 （１７９，７０２） １，６１１ 在建工程撇销 １，７８３ １２，０６６ 营运资金变动前之经营亏损 （１５，８２４） （９６，８９１） 存货减少 ２４，０１１ ２４，２０５ 待售或开发中房产减少 １，１３０ １，７３４ 应收账款增加 （２２，５０６） （６，４８９） 预付账款增加 （６０，１４２） （８，３１０） 应收票据减少 ２４３ ８，１７７ 其它应收款及预付款减少 ８９，２７１ ３２，５５８ 应付账款减少 （２４，２６０） （１，０７０） 预收货款（ 减少）／ 增加 （１２，１０７） １１，０９８ 应付票据减少 （２，３５３） （２６，２３３） 其它应付款及预提费用（减少）／ 增加 （１１４，６７０） ９９，６２８ 经营所（减少）／增加之现金 （１３７，２０７） ３８，４０７ 支付利息 （１２，４８３） （２３，６６３） 支付税金 （５１８） （３５６） 营业活动现金（流出）／流入净额 （１５０，２０８） １４，３８８ １８． 合并现金流量表注释（ 续 ） （ ｂ ） 购入附属公司 于二零零一年九月，本公司通过资产重组获得上海中路实业有限公司及上海中路 保龄设备有限公司９０％股权。该等交易已采用购买法入帐。 ２００１ 人民币千元 购入净资产 存货 ６９，７５２ 应收帐款 ３２，９０３ 预付帐款 １８，７８０ 其他应收款及预付费用 ９２，０４５ 现金及银行存款 ７４，７５６ 物业，机器及设备 ６９，１３７ 在建工程 １４ 银行及其他借款 （３０，０００） 应付帐款 （３１，２２０） 预收帐款 （１２，６５８） 其他应付款及预提费用 （８９，８４０） １９３，６６９ 少数股东权益 （２３，９０４） 重组收益 １６９，７６５ 重组活动产生之现金净流入量： 现金及银行存款 ７４，７５６ （ ｃ ） 非现金事项 （ｉ） 于本年度，本集团以帐面价值人民币 ２１，９２５，０００元之物业，机器及设备 ５４ 抵消了其银行借款人民币 １４２，７３０，０００元及其预计利息人民币 ２２，００２，０００元，并由此获 得处置收益人民币 １３９，６４３，０００元。 （ｉｉ） 于本年度，本集团以帐面价值人民币３１，２９９，０００元之非上市股票投资抵 消了银行借款人民币 ７７，７２１，０００元，并由此获得处置收益人民币 ５１，１２２，０００元。 １８． 合并现金流量表注释（ 续 ） （ ｄ ） 本年度融资活动之增减变化分析 ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 银行及其他借款于１月１日余额 ３０１，３６０ ３０７，１４４ 并入附属公司增加 ３０，０００ － 以物业，机器及设备还款 （１４２，７３０） － 以未上市股票投资还款 （７７，７２１） － 新增银行及其他借款 １９６，８３０ ８００ 偿还银行及其他借款 （１６９，６９７） （６，５８４） 银行及其他借款于１２月３１日余额 １３８，０４２ ３０１，３６０ １９． 抵押资产 （ ｉ ） 截止２００１年１２月３１日，本集团有人民币３２，０６４，０００元之房产抵押给银行作为 获得银行借款之抵押（附注 １４）。 （ ｉｉ ） 本公司已经抵押了下列附属公司的股权给其同系附属公司作为其应付款项之 抵押： 附属公司名称 被抵押股权之百 净资产／（净负债） 分比 ２００１ 人民币千元 上海申丽永久自行车有限公司 ９０％ （１５，８２９） 上海永久房地产开发经营有限公司 ４６．２５％ １４，０３７ 上海永久自行车经销有限公司 ８９．２％ １，０５３ ２０．金融资产和金融负债 （ａ） 利率风险 本集团的贷款利率及偿还条款载于附注１４。其它金融资产及金融负债并无 重大的利率风险。 （ｂ） 信贷风险 由于本集团之现金都存于中国境内注册之银行，而应收帐款亦分散于多个主要行业及客户， 故董事局认为本集团的金融资产并无信贷过度集中的风险。 （ｃ） 汇兑风险 由于本集团的主要业务交易以人民币进行结算，故董事局认为本集团并无 重大的汇兑风险。 （ｄ） 公允价值 本集团如下金融资产及金融负债的帐面价值与其公允价值大致相同： 现金 及银行存款， 投资，应收帐款。 本集团的金融资产包括银行存款，应收帐款，应收票据，其他应收款和短 期及长期投资。本集团的金融负债包括短期银行借款及其他借款，应付帐 ５５ 款，应付票据和其他应付款。 ２１． 或有负债 （ａ） 本公司为上海协昌有限公司向浦东发展银行借款美元１，８００，０００（人民币 １４，７４２，０００元）作担保，该等借款已经法院判决由上海协昌有限公司归还银 行其本金及利息。本公司需对此承担连带还款责任。 （ｂ） 本公司为下属联营企业上海永胜自行车有限公司借款人民币３７，９５０，０００元 作担保，法院已判决上海永胜自行车有限公司履行归还该借款及利息的义 务，本公司需对此承担人民币２４，１４０，０００元连带责任。 （ｃ） 本公司为棱光实业股份有限公司向浦东发展银行借款人民币３８，４３０，０００元 作担保，法院判决棱光实业股份有限公司履行归还借款本金利息及罚息的 义务，本公司需对此承担连带责任。本公司已对上述担保款项预计负债人 民币 ２７，５００，０００元。 ２２． 退休福利 根据中国法规，本公司及其附属公司需按员工总工资额的２５．５％交纳定额退休款给政 府单位。在员工退休后，此政府部门将负担员工之退休福利。另外，集团将负担退 休员工９５％的医疗费支出。本年度合并收益表中的退休福利费用列示如下： ２００１年 ２０００年 人民币千元 人民币千元 退休福利 ８，２８０ ２，２１０ 医疗费用 ２，６２０ ３９５ １０，９００ ２，６０５ ２３． 附属公司 截止二零零一年十二月三十一日，下列附属公司均是中国注册成立和经营的有限公司： 集团所 附属公司名称 注册资金 占权益 主要业务 人民币千元 上海永久自行车经销公司 ３，７００ ８９．２０％ 批发及零售自行车和自行车零部件 上海永久房地产开发经营公司 ８，０００ ９４．６３％ 房地产开发经销及管理 上海永久助力自行车有限公司 ３１，５４４ ７５％ 制造助力自行车 上海永久助力自行车实业公司 １，０００ ７５％ 批发及零售助力自行车 上海申丽永久自行车公司 ２，５００ １００％ 批发及零售自行车和自行车零部件 上海永久股份有限公司苏州公司 ２３，０００ ５１％ 制造自行车、自行车零部件及配件 上海永久进出口有限公司 ５，０００ ９０％ 批发及出口自行车和自行车零部件 上海中路实业有限公司 ２５，８００ ９０％ 制造及销售保龄设备及相关产品 上海中路保龄设备制造有限公司 １００，０００ ９０％ 制造及销售保龄设备及相关零部件 上海永久贸易公司＊ １，７００ １００％ 停业（清算中） ＊由于该等附属公司年终已停止业务及在清算中，因此其财务报表不纳入合并范围。对该 等附属公司之投资成本减去减值准备后的净值为零并包括在长期投资中。 ５６ ２４． 分部报告 自行车 保龄 房地产 总计 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 ３２５，４６０ ２７７，７９０ ４０，４６９ － － １，８３９ ３６５，３２９ ２７９，６２９ 分部经营盈亏 １０，１４８ （１８６，９８０） １，９１５ － ２，２９９ ８，６２６ １４，３６２ （１７８，３５４） 未分配的公司收益及费用 ３４９，４６７ － 经营利润／（亏损） ３６３，８２９ （１７８，３５４） 财务费用 （１３，２０７） （２３，６５３） 处置附属公司投资摊薄收益 ２７ － 购入附属公司负商誉 ３，９４５ － 处置附属公司损失 － （５，９６２） 税前利润／（亏损） ３５４，５９４ （２０７，９６９） 所得税 （６２６） （３，２３６） 税后利润／（亏损） ３５３，９６８ （２１１，２０５） 总资产 １５１，８３０ ２３５，３２１ ２９０，８７９ － ２４，０５２ ３１，１１６ ４６６，７６１ ２６６，４３７ 净（负债）／资产 （１６８，７７５） （３９５，４９８） １７０，５９１ － １４，０３７ １９，０９３ １５，８５３ （３７６，４０５） （ａ） 自行车：制造及销售自行车、自行车零部件及配件 （ｂ） 保龄 ： 制造和销售保龄设备及其相关产品 （ｃ） 房产 ：开发及销售房产并提供物业管理 ２５． 按国际会计准则调整对税后利润／（亏损）及少数股东权益和股东权益的影响 本集团的法定财务报表是依据中国股份制企业会计准则编制。该等会计准则与国际 会计准则由一些重大差异。该等差异对截至二零零一年十二月三十一日止年度的税 后利润／（亏损）及少数股东权益和股东权益之影响列示如下： 税后利润／（亏损）及 少数股东权益 股东权益 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 依据中国会计制度 －原报表之余额 ８，８３７ （２４６，６６９） ６３，０１３ （３４１，９０２） －追溯调整 － ２６，１９３ － １６８，０２４ －重编之余额 ８，８３７ （２２０，４７６） ６３，０１３ （１７３，８７８） 预计担保第三方连带负债 （２７，５００） ２７，５００ － ２７，５００ 合并附属公司亏损 （１６，７９２） （３４，８８６） （１３，９９５） （５，９６２） 购入附属公司商誉 ２４７ － （２３，１０３） － 对联营公司投资减值准备 － － （３，５６７） － 补提折旧 － （６９８） － （１５，６４３） 把直接储备中处理之收入及 支出重新分类 １５７，２９０ （４１，１６４） － ２０，１５２ 在建工程撇销 － ３５，２０４ － － 费用资本化 － － － （３，８３２） 呆帐准备 ２００，５６７ ３０，３９９ － （２００，５６７） 长期投资减值准备 － ４，９７３ － － ５７ 存货跌价准备 ７，３４８ ８，５４６ － （７，３４８） 资产评估盈余及相关折旧 ５，４８０ － （３，１３４） － 未确认无形资产及相关摊销 １，４６９ １，８８１ （４，４９０） （６，４０５） 少数股东损益 （１，６７９） － １，１２９ － 其它 （１６，５０２） － （１０，４２２） 依据国际会计准则 ３５３，３４７ （２０５，２２３） １５，８５３ （３７６，４０５） ２６． 批准账目 董事局已于二零零二年四月二十四日批准本年度财务报表内之各项账目。 第十一章 备查文件目录 １． 载有公司董事长亲笔签名的年度报告原件 ２． 载有公司董事长、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表 ３． 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件 ４． 公司章程 ５．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件 上海永久股份有限公司 董事长： 马惠熊 二ＯＯ二年四月二十四日 ５８ 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企地年０１表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行 年初数 年末数 次 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ １９，２５４，２６８．５７ ５０，７５８，４５７．１９ 短期借款 ６１ ２９１，６９０，４４７．８２ １３１，１４２，０００．００ 短期投资 ２ ３７，１１１．７２ ３４２，６００．００ 应付票据 ６２ ２，３５３，３４０．０５ 应收票据 ３ ６，０００，３８０．７３ ５，７５７，１１５．３３ 应付账款 ６３ ９４，０５９，９７１．９２ ８３，４９８，５２４．０６ 应收股利 ４ 预收账款 ６４ ２１，００５，２０８．５３ ２０，５８１，７２３．０７ 应收利息 ５ 应付工资 ６５ １３，４５７，２７４．８９ １０，９７２，４８０．７５ 应收账款 ６ ２３２，６２２，７１５．８２ ９６，０９４，１３４．８８ 应付福利费 ６６ １，２６０，５２３．６４ ２，７９４，７２９．７３ 其他应收款 ７ ３３，９３５，３４４．５４ １４，３７３，９１５．８９ 应付股利 ６７ １２，５１１，３５０．００ １２，５１１，３５０．００ 预付账款 ８ １３，４８９，３４４．４１ ９２，０３９，５６１．１５ 应交税金 ６８ １５，７２５，８０３．２２ ２２，０６４，０３７．６３ 应收补贴款 ９ ９，６８５，４３４．８８ ８，９１９，９１８．１８ 其他应交款 ６９ ３，３４４，５４６．９６ ３，４７１，３５９．１５ 存货 １０ ３６，７５６，６８６．２０ ７０，１７２，０５３．７８ 其他应付款 ７０ １１９，８１２，８３３．３２ ８０，６９１，６２８．７１ 待摊费用 １１ ７６１，４１７．２７ 预提费用 ７１ ２６，９９３，２２３．８２ １，３７０，７８０．３５ 预计负债 ７２ ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ 一年内到期的长期债权投资 ２１ ２７６，０００．００ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ ４，８００，０００．００ ２，６００，０００．００ 流动资产合计 ３０ ３５２，５４２，７０４．１４ ３３８，７３３，７５６．４０ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ ６３４，５１４，５２４．１７ ３９９，１９８，６１３．４５ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ ２７，４７９，０２１．５０ ４３，０９９，５８３．３８ 长期借款 ８１ ８００，０００．００ ８００，０００．００ 长期债权投资 ３２ ２８８，０００．００ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ ２７，７６７，０２１．５０ ４３，０９９，５８３．３８ 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以 ３４ －４，５９７，６６６．３８ ２３，１０３，３７４．０４ 专项应付款 ８４ “－”号表示 合并报表填列） 其中： 股权投资差额（贷差以 ３５ －４，５９７，６６６．３８ ２３，１０３，３７４．０４ 其他长期负债 ８５ “－”号表示 合并报表填列） 固定资产： 长期负债合计 ８７ ８００，０００．００ ８００，０００．００ 固定资产原价 ３９ ２３０，０２１，９３０．７０ ２０１，５９７，９２３．４０ 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ １３７，４７９，６１７．６９ ９４，１７８，０１６．５８ 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ ９２，５４２，３１３．０１ １０７，４１９，９０６．８２ 负 债 合 计 ９０ ６３５，３１４，５２４．１７ ３９９，９９８，６１３．４５ 减：固定资产减值准备 ４２ ２３，５５９，９６１．０９ ２４，９３９，５２４．９０ 固定资产净额 ４３ ６８，９８２，３５１．９２ ８２，４８０，３８１．９２ 少数股东权益 ９１ １４，９７２，０２２．９６ ３３，６３５，８９１．７７ （合并报表填列） 工程物资 ４４ ８４６，１７２．６４ １３，８８８．００ 在建工程 ４５ ２，６５８，４８８．１９ ４２４，５５９．７９ 股东权益： 固定资产清理 ４６ ７，７２３，９６８．１１ 股本 ９２ ２６５，６５９，４３０．００ ２６５，６５９，４３０．００ 固定资产合计 ５０ ７２，４８７，０１２．７５ ９０，６４２，７９７．８２ 资本公积 ９３ ２１６，５２１，３３１．４０ ４４７，７２２，３３４．８７ 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ ５１，５５３，９８４．１０ ５６，５１７，５１８．１９ 无形资产 ５１ ２３，６１１，３２５．６４ ２３，７５９，２７９．０９ 其中：法定公益金 ９５ １，７３２，８９６．９１ ３，３８７，４０８．２８ 长期待摊费用 ５２ ４１２，５００．００ 减：未确认的投资损 ９６ １７，４１０，２４１．３３ ２０，５５６，６２６．４９ 失（合并报表填列） 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ －６９０，２０２，９８７．２７ －６８６，３２９，２４５．１０ 无形资产及其他资产合计 ５４ ２３，６１１，３２５．６４ ２４，１７１，７７９．０９ 递延税项： 外币报表折算差额 ９８ （合并报表填列） 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ －１７３，８７８，４８３．１０ ６３，０１３，４１１．４７ 资 产 总 计 ６０ ４７６，４０８，０６４．０３ ４９６，６４７，９１６．６９ 负 债 和 股 东 权 益 总 １００ ４７６，４０８，０６４．０３ ４９６，６４７，９１６．６９ 计 法定代表人：马惠熊 主管会计工作的负责人：冯意林： 财务总监： 会计机构负责人： ５９ 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 合并利润及利润分配表 ２００１年度 会企地年０２表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填 一、主营业务收入 １ ３０２，１４３，０２３．６３ ３７０，０７６，１４０．７０ ２５ －６９０，０７１，６３１．５３ －６８１，３６５，７１１．０１ 列） 减：主营业务成本 ２ ２８３，３５１，７１１．８３ ３２４，６９４，７５６．６８ 减：提取法定盈余公积 ２６ ６５，６７７．８７ ３，３０９，０２２．７２ 主营业务税金及附 ３ ９２，４９７．４４ ８１８，３４７．０１ 提取法定公益金 ２７ ６５，６７７．８７ １，６５４，５１１．３７ 加 提取职工奖励及福利基金（合并 二、主营业务利润（亏 ４ １８，６９８，８１４．３６ ４４，５６３，０３７．０１ 报表填列，子公司为外商投资企业的 ２８ 损以“－”号填列） 项目） 加：其他业务利润 （亏损以“－”号填 ５ １，０９４，６２０．４０ ５３，８３６，４０３．５０ 列） 减：营业费用 ６ １３，０７０，４０３．６７ １３，４２２，７２１．２８ 管理费用 ７ ８９，９９８，８１５．８１ ６５，４５５，１５６．４９ 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂ 财务费用 ８ ２２，８７９，４５１．２９ １２，７２５，０４２．３０ ３５ －６９０，２０２，９８７．２７ －６８６，３２９，２４５．１０ 号填列） 三、营业利润（亏损以 减：应付优先股 １０ －１０６，１５５，２３６．０１ ６，７９６，５２０．４４ ３６ ＂－＂号填列） 股利 加：投资收益（亏 提取任意盈 １１ ８，０９５，１２４．７９ １，４１３，７０７．３９ ３７ 损以＂－＂号填列） 余公积 补贴收入 １２ 应付普通股股利 ３８ 转作股本的普通 营业外收入 １３ ２２１，８９１．２１ ３１３，８７７．５３ ３９ 股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号 减：营业外支出 １４ １１２，３０８，００３．３５ ５，１６４，５６４．００ ４０ －６９０，２０２，９８７．２７ －６８６，３２９，２４５．１０ 表示） 四、利润总额（亏损以 １５ －２１０，１４６，２２３．３６ ３，３５９，５４１．３６ ＂－＂号填列） 减：所得税 １６ ３５９，７７４．６５ ６２６，４７３．１３ 补充资料： 减：少数股东损益 １．出售、处置部门或被投资单位所 １７ －２，４００，４４５．４６ －２，９５７，８２２．８７ ４１ （合并报表填列） 得收益 加：未确认投资损 １８ －１２，３７０，１４２．３３ ３，１４６，３８５．１６ ２．自然灾害发生的损失 ４２ 失（合并报表填列） ３．会计政策变更增加（或减少）利 ４３ 润总额 五、净利润（净亏损以 ４．会计估计变更增加（或减少）利 ２０ －２２０，４７５，６９４．８８ ８，８３７，２７６．２６ ４４ －６，１６４，０４８．９４ ＂－＂号填列） 润总额 加：年初未分配利 润（未弥补亏损以“－ ２１ －４６９，５９５，９３６．６５ －６９０，２０２，９８７．２７ ５．债务重组损失 ４５ ”号填列） 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人：马 主管会计工作的负责人：冯意林 财务总监： 会计机构负责人： 惠熊 ６０ 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 ２００１年度 会股地年０３表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 １ ３２８，３９２，０６１．６９ 吸收投资所收到的现金 ２６ ７６，０９０，０００．００ 净 利 润 （ 亏 损 以 “ － ” 号 表 ４３ ８，８３７，２７６．２６ 金 示） 其中：子公司吸收少数股东权 加：少数股东损益（亏损以 收到的税费返还 ２ １２，７４６，０７５．２４ ２７ ４４ －２，９５７，８２２．８７ 益性投资收到的现金 “－”号表示） 收到的其他与经营活动有关的 ３ ５６，４７０，１０８．０１ 借款所收到的现金 ２８ ３４，５９０，０００．００ 减：未确定的投资损失 ４５ ３，１４６，３８５．１６ 现金 经营活动现金流入小计 ５ ３９７，６０８，２４４．９４ 收到的其他与筹资活动 ２９ 加：计提的资产减值准备 ４６ １０，３７９，８８０．５５ 有关的现金 筹资活动现金流入小计 ３０ １１０，６８０，０００．００ 固定资产折旧 ４７ ６，０３０，５６３．２９ 购买商品、接受劳务支付的现 ６ ３６６，０３０，０２３．２０ 无形资产摊销 ４８ １，９０６，６０４．６８ 金 支付给职工以及为职工支付的 ７ ４０，９５６，４７６．６１ 还债务所支付的现金 ３１ ７３，２７１，９４７．８２ 长期待摊费用摊销 ４９ ８８１，５７０．１５ 现金 分配股利、利润或偿付利息所 支付的各项税费 ８ ４，１７５，２３９．８８ ３２ ６，３６９，２５７．６４ 待摊费用的减少（减：增加） ５０ ７６１，４１７．２７ 支付的现金 支付的其他与经营活动有关的 ９ ３４，４２１，００１．１１ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用的增加（减：减少） ５１ －１，５８７，７０５．０４ 现金 处置固定资产、无形资产和其 经营活动现金流出小计 １０ ４４５，５８２，７４０．８０ 支付的其他与筹资活动有关的 ３４ 他 长 期 资 产 的 损 失 （ 减 ： 收 ５２ －４６，２５４，９３３．６８ 现金 益） 其中：子公司依法减资支付给 ３５ 固定资产报废损失 ５３ 少数股东的现金 经营活动产生的现金流量净额 １１ －４７，９７４，４９５．８６ 筹资活动现金流出小计 ３６ ７９，６４１，２０５．４６ 财务费用 ５４ １２，６６３，７２５．８０ 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ ３１，０３８，７９４．５４ 投资损失（减：收益） ５５ －１，９６６，９２３．１６ 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ ３７，７２３，８１３．６７ 经营性应收项目的减少（减： 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －１８１，１１６．７７ ５８ １９４，１２３，８９９．６６ 增加） 经营性应付项目的增加（减： 二、投资活动产生的现金流量： ５９ －２６５，３６９，４７７．２８ 减少） 五、现金及现金等价物净增加 收回投资所收到的现金 １２ １，０４９，１１１．７２ ４２ ３１，５０４，１８８．６２ 其 他 ６０ 额 取得投资收益所收到的现金 １３ ２，１５１，８８１．３７ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ －４７，９７４，４９５．８６ 处置固定资产、无形资产和其 １４ ４８，２２３，６９４．３０ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的 １５ ３０，４３６，８２９．３７ 债务转为资本 ６６ 现金 投资活动现金流入小计 １６ ８１，８６１，５１６．７６ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资产和其 １８ ８，５６５，８３８．４３ ３、现金及现金等价物净增加情况： 他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 １９ ２４，６７４，６７１．６２ 现金的期末余额 ６９ ５０，７５８，４５７．１９ 支付的其他与投资活动有关的 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ １９，２５４，２６８．５７ 现金 投资活动现金流出小计 ２２ ３３，２４０，５１０．０５ 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 投资活动产生的现金流量净额 ２５ ４８，６２１，００６．７１ 现金及现金等价物净增加额 ７３ ３１，５０４，１８８．６２ 法定代表人：马惠熊 主管会计工作的负责人：冯意林 财务总监： 会计机构负责人： ６１ 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企地年０１表 编制单位：上海永久股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ９，２６２，２２３．１１ ７，６４１，３２６．１１ 短期借款 ６１ ２８８，０９０，４４７．８２ １９，２００，０００．００ 短期投资 ２ ３７，１１１．７２ 应付票据 ６２ １，６７８，５９２．０５ 应收票据 ３ ４４３，０００．００ 应付账款 ６３ ６５，４３５，３８６．７６ ４０，０６２，３７８．７６ 应收股利 ４ 预收账款 ６４ ６，３８１，８７０．８７ ７，８６７，３９９．３４ 应收利息 ５ 应付工资 ６５ ４，６９９，３２５．７２ ２，８９３，９１９．８４ 应收账款 ６ ２２４，９０１，６９８．５１ ４８，３１１，３９９．５０ 应付福利费 ６６ 其他应收款 ７ ２２，８３６，８５５．９７ ２１９，８６８．００ 应付股利 ６７ １２，５１１，３５０．００ １２，５１１，３５０．００ 预付账款 ８ ８，９１０，４５６．０２ ４，１７０，１８０．５４ 应交税金 ６８ １６，３１７，６１６．１７ １８，６７７，２３４．６１ 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ ２，５０４，３１４．６１ ２，５９０，４３８．６５ 存货 １０ １４，３４６，５６２．４１ ５，５６８，２４９．０１ 其他应付款 ７０ １３２，７８２，６１４．２９ １０２，２６２，８２７．７４ 待摊费用 １１ ７６１，４１７．２７ 预提费用 ７１ ２６，０８３，６０８．２８ ３４１，１６４．８１ 预计负债 ７２ ２７，５００，０００．００ ２７，５００，０００．００ 一年内到期的长期债权 ２１ ２７２，０００．００ 投资 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ ２８１，４９９，３２５．０１ ６６，１８３，０２３．１６ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ ５８３，９８５，１２６．５７ ２３３，９０６，７１３．７５ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３１ ６１，１８８，８１６．９２ ２２２，６２６，７８２．４９ 长期借款 ８１ ８００，０００．００ ８００，０００．００ 长期债权投资 ３２ ２７２，０００．００ 应付债券 ８２ 长期投资合计 ３３ ６１，４６０，８１６．９２ ２２２，６２６，７８２．４９ 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷 差以“－”号表示 合并 ３４ 专项应付款 ８４ 报表填列） 其中： 股权投资差 额（贷差以“－”号表示 ３５ 其他长期负债 ８５ 合并报表填列） 固定资产： 长期负债合计 ８７ ８００，０００．００ ８００，０００．００ 固定资产原价 ３９ １８３，５９７，７１５．５８ ８６，６８３，４６４．２７ 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ １０７，７５２，８６１．５４ ５８，６９８，１０３．８６ 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ ７５，８４４，８５４．０４ ２７，９８５，３６０．４１ 负 债 合 计 ９０ ５８４，７８５，１２６．５７ ２３４，７０６，７１３．７５ 减：固定资产减值 ４２ １７，００２，２０５．４１ １８，３８１，７６９．２２ 准备 固定资产净额 ４３ ５８，８４２，６４８．６３ ９，６０３，５９１．１９ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ 工程物资 ４４ ８４６，１７２．６４ 在建工程 ４５ ２，０５６，５９５．９７ 股东权益： 固定资产清理 ４６ ７，７２３，９６８．１１ 股本 ９２ ２６５，６５９，４３０．００ ２６５，６５９，４３０．００ 固定资产合计 ５０ ６１，７４５，４１７．２４ １７，３２７，５５９．３０ 资本公积 ９３ ２１６，５２１，３３１．４０ ４４７，７２２，３３４．８７ 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ ４９，０７９，９８２．３３ ４９，０７９，９８２．３３ 无形资产 ５１ ２３，６１１，３２５．６４ ９，６０２，８２８．４５ 其中：法定公益金 ９５ ４９５，８９６．０２ ４９５，８９６．０２ 减：未确认的投资损失（合 长期待摊费用 ５２ ４１２，５００．００ ９６ 并报表填列） 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ －６８７，７２８，９８５．４９ －６８１，０１５，７６７．５５ 无形资产及其他资 ５４ ２３，６１１，３２５．６４ １０，０１５，３２８．４５ 产合计 外币报表折算差额（合并报 递延税项： ９８ 表填列） 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ －１５６，４６８，２４１．７６ ８１，４４５，９７９．６５ 负 债 和 股 东 权 益 资 产 总 计 ６０ ４２８，３１６，８８４．８１ ３１６，１５２，６９３．４０ １００ ４２８，３１６，８８４．８１ ３１６，１５２，６９３．４０ 总 计 法定代表人：马惠熊 主管会计工作的负责人：冯意林 财务总监： 会计机构负责人： ６２ 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 利润及利润分配表 ２００１年度 会企地年０２表 金额单位：元 项 目 行 上年数 本年数 项 目 行次 上年数 本年数 次 一、主营业务收入 １ １１７，３７７，３５１．８４ ９５，１１７，８３９．６５ 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号 ２５ －６８７，７２８，９８５．４９ －６８１，０１５，７６７．５５ 填列） 减：主营业务成本 ２ １１９，６７２，８９４．５２ ９２，４２９，５７７．５１ 减：提取法定盈余公积 ２６ 主营业务税金 ３ １５４，５４７．７８ １４６，６１３．２７ 提取法定公益金 ２７ 及附加 二、主营业务利润（亏 ４ －２，４５０，０９０．４６ ２，５４１，６４８．８７ 提取职工奖励及福利基金 ２８ 损以“－”号填列） （合并报表填列，子公司为外商投 资企业的项目） 加：其他业务利润 ５ ３，６１４，１０３．７５ ５４，９０１，４８７．５０ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ６ ４１２，８９５．３６ ２１５，０８０．７５ 管理费用 ７ ９１，０３７，４８１．９４ ３１，４４８，３９７．５１ 财务费用 ８ ２７，３２０，２３８．８９ ９，７９４，１８７．６９ 七、可供股东分配的利润（亏损以 ３５ －６８７，７２８，９８５．４９ －６８１，０１５，７６７．５５ ＂－＂号填列） 三、营业利润（亏损以＂－ １０ －１１７，６０６，６０２．９０ １５，９８５，４７０．４２ 减：应付优先股股利 ３６ ＂号填列） 加：投资收益（亏损 １１ ８，８３６，７４１．２３ －４，７６８，９６８．６３ 提取任意盈余公积 ３７ 以＂－＂号填列） 补贴收入 １２ 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ １５５，０５７．８８ １７１，５６３．１７ 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ １１１，８６０，８９１．０８ ４，６７４，８４７．０２ 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂ ４０ －６８７，７２８，９８５．４９ －６８１，０１５，７６７．５５ 号表示） 四、利润总额（亏损以＂－ １５ －２２０，４７５，６９４．８７ ６，７１３，２１７．９４ ＂号填列） 减：所得税 １６ 补充资料： 减：少数股东损益 １７ １．出售、处置部门或被投资单位 ４１ （合并报表填列） 所得收益 加：未确认投资损 １８ ２．自然灾害发生的损失 ４２ 失（合并报表填列） ３．会计政策变更增加（或减少） ４３ 利润总额 五、净利润（净亏损以＂－ ２０ －２２０，４７５，６９４．８７ ６，７１３，２１７．９４ ４．会计估计变更增加（或减少） ４４ －６，８１６，６６３．５５ ＂号填列） 利润总额 加：年初未分配利 ２１ －４６７，２５３，２９０．６２ －６８７，７２８，９８５．４９ ５．债务重组损失 ４５ 润（未弥补亏损以“－” 号填列） 加：其他转入 ２２ ６．其 他 ４６ 法定代表人：马惠熊 主管会计工作的负责人：冯意林 财务总监： 会计机构负责人： ６３ 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 Ｏ Ｏ 一 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 ２００１年度 会股地年０３表 编制单位：上海永久股份有限公 金额单位：元 司 项 行次 金 额 项 行 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 目 目 次 一、经营活动产生的现金流 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动 量： 的现金流量： 销售商品、提供劳务收 １ １０６，８９６，６５７．８８ 吸收投资所收到的现金 ２６ 净利润（亏损以“－”号 ４３ ６，７１３，２１７．９４ 到的现金 表示） 收到的税费返还 ２ 其中：子公司吸收少数股东 ２７ 加：少数股东损益（亏损 ４４ 权益性投资收到的现金 以“－”号表示） 收到的其他与经营活动 ３ ３９，６８０，１２７．８１ 借款所收到的现金 ２８ １４，２５０，０００．００ 减：未确定的投资损失 ４５ 有关的现金 经营活动现金 ５ １４６，５７６，７８５．６９ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 加：计提的资产减值准备 ４６ －４，５１８，２５８．５１ 流入小计 筹资活动现金流入 ３０ １４，２５０，０００．００ 固定资产折旧 ４７ ３，４９０，２８７．４９ 小计 购买商品、接受劳务支 ６ １１８，７８２，１３４．５０ 无形资产摊销 ４８ １，７４１，７６０．７２ 付的现金 支付给职工以及为职工支 ７ ２８，７２０，２４１．６８ 偿还债务所支付的现金 ３１ ５６，９７３，９４７．８２ 长期待摊费用摊销 ４９ ３７，５００．００ 付的现金 支付的各项税费 ８ ７２６，９８９．７１ 分配股利、利润或偿付利息 ３２ ３，２０９，４０１．１６ 待摊费用的减少 ５０ ７６１，４１７．２７ 所支付的现金 （减：增加） 支付的其他与经营活动 ９ ４，０９９，３３６．８３ 其中：支付少数股东的股利 ３３ 预提费用的增加 ５１ －１，５４０，８７９．０４ 有关的现金 （减：减少） 经营活动现金 １０ １５２，３２８，７０２．７２ 支付的其他与筹资活动有关 ３４ 处置固定资产、无形 ５２ －４６，１３４，４３３．６８ 流出小计 的现金 资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 其中：子公司依法减资支付 ３５ 固定资产报废损失 ５３ 给少数股东的现金 经营活动产生的现金流 １１ －５，７５１，９１７．０３ 筹资活动现金流出 ３６ ６０，１８３，３４８．９８ 财务费用 ５４ ９，８８２，４０２．９０ 量净额 小计 筹资活动产生的现金流量净 ４０ －４５，９３３，３４８．９８ 投资损失（减：收 ５５ ４，７６８，９６８．６３ 额 益） 递延税款贷项（减： ５６ 借项） 存货的减少（减：增 ５７ １１，７５９，２１２．９３ 加） 四、汇率变动对现金的影响 ４１ －４９，０２１．０８ 经营性应收项目的减 ５８ ４９，８０６，５０７．３２ 少（减：增加） 二、投资活动产生的现金流 经营性应付项目的增 ５９ －４２，５１９，６２１．００ 量： 加（减：减少） 收回投资所收到的现金 １２ ３７，１１１．７２ 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ －１，６２０，８９７．００ 其 他 ６０ 取得投资收益所收到的 １３ ２，１５１，８８１．３７ 经营活动产生的现金 ６５ －５，７５１，９１７．０３ 现金 流量净额 处置固定资产、无形资 １４ ４８，０９４，９５０．００ ２、不涉及现金收支的投资和 产和其他长期资产所收回的 筹资活动： 现金 收到的其他与投资活动 １５ 债务转为资本 ６６ 有关的现金 投资活动现金 １６ ５０，２８３，９４３．０９ 一年内到期的可转换公司 ６７ 流入小计 债券 融资租入固定资产 ６８ 购建固定资产、无形资 １８ １７０，５５３．００ ３、现金及现金等价物净增加 产和其他长期资产所支付的 情况： 现金 投资所支付的现金 １９ 现金的期末余额 ６９ ７，６４１，３２６．１１ 支付的其他与投资活动 ２０ 减：现金的期初余额 ７０ ９，２６２，２２３．１１ 有关的现金 投资活动现金流出小计 ２２ １７０，５５３．００ 加：现金等价物的期末余 ７１ 额 减：现金等价物的期初余 ７２ 额 投资活动产生的现金流 ２５ ５０，１１３，３９０．０９ 现金及现金等价物净增加 ７３ －１，６２０，８９７．００ 量净额 额 法定代表人：马惠熊 主管会计工作的负责人：冯意林 财务总监： 会计机构负责人： ６４