ST厦华(600870)2002年年度报告

厦门华侨电子股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了有解释说明的审 计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司总经理及财务负责人保证本公司年度报告不存在重大错报、漏报 以及有可能对投资者产生误导的信息。 厦门华侨电子股份有限公司董事会 第一节 重要提示及目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１ 第二节 公司基本情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２ 第三节 会计数据和业务数据摘要．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３ 第四节 股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．６ 第六节 公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．７ 第七节 股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．９ 第八节 董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１０ 第九节 监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１７ 第十节 重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１８ 第十一节 财务报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２０ 第十二节 备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．６１ 1 第二节 公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：厦门华侨电子股份有限公司 英文名称：XIAMEN OVERSEAS CHINESE ELECTRONIC CO.LTD 英文缩写：XOCECO 2.法定代表人： 吴小敏 3.公司董事会秘书：林旦旦 证券事务代表：高松丽 联系地址：厦门市湖里大道 22 号 证券管理投资部 邮政编码：361006 电 话：（0592）5687203 传 真：（0592）6021331 电子邮箱： zqb@xoceco.com.cn 4.公司注册及办公地址：厦门市湖里大道 22 号 邮政编码：361006 电 传：93030 XOCECO CN 国内域名：http://www.xoceco.com.cn 国际域名：http://www.xoceco.com 电子信箱：xoceco@public.xm.fj.cn 5.信息披露指定报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理投资部 6.股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST 厦华 股票代码：600870 7. 公司首次注册登记日：1995 年 1 月 28 日 公司变更注册登记日：2001 年 3 月 8 日 公司注册地点：厦门市湖里大道 22 号 企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第 02142 号 税务登记号码：350206714171068 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所。 办公地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 17－18 层 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 利润总额：13,532,370.95 元 净利润：10,299,407.91 元 扣除非经常性损益后的净利润*：4,616,413.97 元 主营业务利润：344,804,970.42 元 其他业务利润：4,580,116.87 元 营业利润：2,069,186.55 元 投资收益：-3,041,012.46 元 补贴收入：4,393,325.45 元 营业外收支净额：10,110,871.41 元 经营活动产生的现金流量净额：213,957,081.78 元 现金及现金等价物净增加额：171,953,393.68 元 *注：扣除的非经常性损益项目涉及金额总计 5,682,993.94 元，具体项目如下： 1、营业外收支净额为：10,110,871.41 元 2、补贴收入项目：60,525.45 元 3、存货盘盈、盘亏净额：-4,974,939.62 4、处理被投资单位股权损益：486,536.70 截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 会计数据和财务指标 2002年度 2001年度 2000年度 调整前 调整后 调整后 调整前 主营业务收入 2,892,248,044.65 2,135,480,826.00 2,135,480,826.00 3,291,107,402.68 3,452,248,144.39 净利润 10,299,407.91 -286,531,656.75 -300,143,982.64 -395,007,432.51 -292,725,324.80 总资产 3,139,250,857.06 3,170,083,227.27 3,170,083,227.27 3,829,138,135.16 4,202,032,643.51 股东权益(不含少数股东权益) 721,460,178.53 724,560,865.61 710,948,539.72 1,006,016,011.15 1,119,419,611.30 每股收益 0.028 -0.77 -0.81 -1.07 -0.79 每股净资产 1.95 1.95 1.92 2.71 3.02 调整后的每股净资产 1.92 1.93 1.89 2.70 2.99 每股经营活动产生 0.58 -0.43 -0.43 0.24 0.24 的现金流量净额 净资产收益率（%） 1.43 -39.55 -42.21 -39.26 -26.01 扣除非经常性损益后的净资产收 0.64 -40.43 -43.11 -39.71 -25.75 益率(%) 3 （三）股东权益变动情况表 外币报表折 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 算差额 合计 期初数 370818715 928852928.75 55004947.70 16712387.16 -642575555.87 -1152495.86 710948539.72 本期增 0 249674.55 0 0 10299407.91 10742063.79 加 本期减 0 37423.65 37423.65 少 期末数 370818715 929102603.30 55004947.70 16712387.16 -632276147.96 -1189919.51 721653179.86 - 股权投资准 本年利润转入 汇率变动 变 动 原 备增加 因 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 报告期内，公司股本未发生变动。 （二）股票发行与上市情况： 报告期末为止，前三年历次股票发行情况： 2000 年 9 月，经中国证券监督管理委员会厦门特派办厦证监发〖2000〗 057 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监公司字〖 2000〗136 号文复 审批准，公司实施了 2000 年度增资配股方案，即以 1999 年末总股本 320,314,202 股为基数，向全体股东每 10 股配售 5 股，其中法人股全额放弃， 配股价为每股人民币 11.88 元，总股本增至 37081.8715 万股，其中已流通股 份为 15151.3539 万股，本次配股的股权登记日为 2000 年 9 月 22 日，除权基 准日为 2000 年 9 月 25 日，配股缴款起止日期为 2000 年 9 月 25 日至 2000 年 10 月 13 日，配股获配的可流通股份上市交易日为 2000 年 11 月 7 日。 （二）股东情况介绍： 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 59,466 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 名次 股东名称 年末持股数量（股） 持股比例（%）股份类别 1、厦门华侨电子企业有限公司 216065176 58.26％ 社会法人股 2、华夏证券 10121951 2.72％ 社会流通股 3、成都卫安 6223950 1.7％ 社会流通股 4、华益工贸 3240000 0.8％ 社会法人股 4 5、瑞威烧结 1000000 0.3％ 社会流通股 6、长城证券 612100 0.16％ 社会流通股 7、江雪贞 459817 0.12％ 社会流通股 8、吕方 449000 0.12％ 社会流通股 9、左宏生 392675 0.10％ 社会流通股 10、拓普实业 328626 0.09％ 社会流通股 注：前 10 名股东中，厦门华侨电子企业有限公司为本公司发起法人股 东。其中，厦门华侨电子企业有限公司持有本公司 5%以上股份，年末持股数 216065176 股，报告期内无增减变动情况，其所持股份中有 81.43%已质押。 厦门华侨电子企业有限公司成立于 1984 年 10 月 16 日，注册资本为人 民币 26000 万元，法定代表人为王宪榕女士。公司主营：1.电视机（含监视 器、电视录像一体机）、收录放机（含音响）、通信设备、安全报警系统等电 子整机产品的生产制造；2.电子元器件、五金件、电源线、注塑件模具等零 部件的生产制造；3.承接国内外的有关电子、电气系统工程的生产安装和技 术服务并进行公司产品的售后服务；4.从事厦门地区的有关投资业务。 厦门华侨电子企业有限公司的控股股东为厦门建发集团有限责任公司, 成立于 1980 年，系国有独资企业，法定代表人为王宪榕女士，注册资本为 30,000 万元。其主要经营范围为承办合资、合作企业、房地产开发与经营、 承包国外各类工程和境外外资工程等。 （三）厦门华侨电子企业有限公司所持本公司股份的质押情况： 厦门华侨电子企业有限公司以其所有的本公司法人股 ９３５ 万股就本公 司取得的加拿大政府美元贷款向交通银行厦门分行提供了质押担保。期限为： ２０００ 年 ９ 月 １５ 日至 ２０４０ 年 ２ 月 １５ 日。该公告刊登在 ２０００ 年 ９ 月 １９ 日《中 国证券报》第十五版、《上海证券报》第十版。 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日厦门华侨电子企业有限公司以其所有的解除质押后 的本公司法人股 ７６６０ 万股为本公司与福建兴业银行厦门分行签订的《基本授 信合同》及《最高额质押合同》提供质押担保，本次基本授信最高额度折合人 民币贰亿元整，期限为 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ３１ 日。该公告刊登 在 ２００２ 年 １ 月 ５ 日《中国证券报》第十二版、《上海证券报》第三十六版。 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日厦门华侨电子企业有限公司以其所有的本公司法人股 ３０００ 万股就本公司与中国进出口银行上海分行签订的《出口卖方信贷借款合 同》提供了质押担保。贷款金额为人民币贰亿元整，期限 １２ 个月。该公告刊 登在 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日《中国证券报》第四版、《上海证券报》第八版。 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日厦门华侨电子企业有限公司以其所有的本公司法人股 ２０００ 万股法人股份就本公司与中国进出口银行签订的《出口卖方信贷借款合 同（项目贷款）》中的 １７４０ 万元贷款提供质押担保，期限为 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 5 日至 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日。该公告刊登在 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日《中国证券报》第 八版、《上海证券报》第九版。 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日厦门华侨电子企业公司以其持有的本公司法人股 ４０００ 万股为质押担保，向厦门市商业银行湖里支行贷款人民币 ５０００ 万元，期限 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日至 ２００３ 年 ７ 月 ３０ 日止。该公告刊登在 ２００３ 年 １ 月 ２ 日 《中国证券报》第 ３５ 版、《上海证券报》第 ２７ 版。 截至报告期末，本公司控股股东厦门华侨电子企业公司已质押法人股合 计为 17595 万股。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司现任董事、监事及高级管理人员情况： 1、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 本届任期 年初持股 年末持股 吴小敏 女 董事长 48 2001.5~2004.5 2700 2700 郭则理 男 董事、总经理 48 2001.5~2004.5 12123 12123 苏钟人 男 董事、副总经理 54 2001.5~2004.5 1000 1000 王玉良 男 董事 64 2001.5~2004.5 12123 12123 王宪榕 女 董事 51 2001.5~2004.5 2700 2700 朱崇实 男 独立董事 48 2002.6~2005.6 0 0 陈汉文 男 独立董事 34 2002.6~2005.6 0 0 郑毅夫 男 董事、副总经理 49 2001.5~2004.5 2700 2700 刘秀华 女 监事会召集人 55 2001.5~2004.5 0 0 郭琳 女 监事 29 2002.11~2005.11 0 0 詹永丰 男 监事 56 2001.5~2004.5 2700 2700 张建育 男 副总经理 40 0 0 王文俊 男 副总经理 41 0 0 林旦旦 男 董事会秘书 29 0 0 董事王宪榕任厦门华侨电子企业公司董事长，董事吴小敏、郑毅夫、郭 则理、王玉良任厦门华侨电子企业公司董事，任期均自 1997 年 12 月至今。 2、年度报酬情况： 董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序： 根据公司章程的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决 定，其他高级管理人员的报酬由公司董事会决定。薪酬标准以董事会批准的 1999 年 10 月《关于工资制度改革的通知》中关于行政、管理系列岗位工资 等级标准为准。 6 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为人民币 83 万元；金额最 高的前三名董事的报酬总额为 33 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 18 万元人民币；20000 元~30000 元的人数为 1 人；50000－70000 元的人数为 5 人；80000 元~100000 元的人数为 4 人；100000 元以上为 1 人。 董事吴小敏、王宪榕及监事郭琳不在公司领取报酬。公司聘请独立董事的津 贴为每人每年人民币 5 万元整。 ３、经公司 ２００１ 年度股东大会审议通过，聘请朱崇实先生、陈汉文先生担 任公司的独立董事；经公司 ２００２ 年度临时股东大会审议通过，同意公司董事 会、监事会经调整后，黄育民先生、周庆泉先生、肖伟先生不再担任公司董 事，陈秋金女士不再担任本公司监事，选举郭琳女士为公司监事会监事。 （二）公司员工的数量及专业素质情况： 截止 2002 年 12 月 31 日，公司在册职工 4954 人，其中：生产部门 3573 人，销售部门 534 人，行政部门 149 人，专业技术部门 647 人，财务部门 51 人。大、中专以上人员 2200 人，占员工总数的 44%。另外，目前公司需承担 费用的离退休员工人数为 118 人。 第六节 公司治理结构 公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股票发行与 交易管理暂行条例》、《上海证券交易所上市规则》等有关的法律法规和其 他规章制度，确保公司的规范运行和健康发展，保护广大中小股东的合法权 益。２００２ 年 ５ 月根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》的要求，本公司对现代企业制度的建立情况进行了自 查；同年 ８ 月中国证监会厦门特派办联合厦门市经发局对本公司进行现代企 业制度的建立情况的现场检查，对本公司在规范运作、担保风险的控制和大 股东厦华企业公司对本公司资金占用等方面存在的问题提出规范意见。公司 按整改意见要求立即进行整改，并将整改结果及时履行了信息披露义务。公 司目前治理结构情况如下： １、股东与股东大会 按照公司《章程》的规定，股东按其所持有的股份享有平等的权利并 保证股东充分行使其合法权利。公司严格按照有关的规定召集、召开股东大 会，并为股东参加会议及形式权利提供必要的便利，公司还聘请有证券资格 的律师出席并见证股东大会。 ２、本公司与控股股东 本公司与控股股东实现了资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立。 控股股东行为规范，未直接干预本公司的经营管理、人事管理等活动。由于 7 剥离改制的历史原因形成的控股股东厦华企业公司占用本公司资金问题，因 关联贷款金额较大，清收工作具有较大的难度。为确实保护公司的资产，维 护投资者的利益，公司与厦华企业公司经过细致周密的考虑和充分协商，作 出分期分批还款的计划。本年度厦华企业公司通过转让其拥有的模具厂的资 产和引进新股东昌富利（香港）有限公司对其增资，并将增资所得主要优先 用于还款等方式逐步减少对本公司的欠款数额。预计 ２００３ 年 ５ 月 １ 日前厦华 企业公司的增资计划实施完毕后，本公司的大股东大部分资金占用问题将得 到有效的解决。 ３、董事与董事会 公司董事以认真负责的态度出席各次董事会，本着为股东负责的精神科 学决策，认真履行应尽的职责。 ４、监事与监事会 公司监事会人数和人员构成符合有关规定的要求，公司监事本着对股东 负责的原则，认真履行监督职责，对公司董事、经理、财务负责人及其他高 管人员行使职权的合法性、合规性进行监督。 ５、关于绩效考核及激励约束机制 公司已经建立了对各层次人员工作的考核机制，并拟对原有的激励约束 机制进行改革，公司目前正进行积极的调研和探索工作。 ６、关于利益相关者 公司在经营管理决策中，充分的尊重并注意维护债权人、员工、客户、 消费者等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 ７、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访及咨询，加强与 投资者的交流；公司严格按照有关的规定及时、准确、完整的披露公司信息， 并保证所有股东平等获得有关的信息。 ８、公司已经聘请两名独立董事，初步建立了独立董事制度，并为独立董 事较好的履行职责提供了良好的支持。自任职以来，独立董事按照有关的规 定，从财务、公司治理结构等角度对公司生产经营和管理一系列重大事项发 表专业意见，对董事会的科学、客观决策起了积极的作用，有效地维护了广 大投资者的利益。公司将于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日之前使公司独立董事人数达到 规定的比例，并进一步完善独立董事制度。 8 第七节 股东大会情况简介 （一）报告期内，公司召开了两次股东大会： 1、2001 年年度股东大会 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 23 日下午在公司本部一楼多功 能厅召开，会议由董事长吴小敏主持。出席会议的股东及股东代理人 15 名， 其所持及代表股份数 ２１７４７０７６３ 股，占公司有表决权股份总数的 58.65%。会 议采取记名表决的方式，审议通过了以下十四个议案：1、 《董事会工作报告》； ２、《监事会工作报告》；３、《２００１ 年度财务决算报告》；４、《２００１ 年度利润分 配预案》；５、《增加公司经营范围的议案》；６、《修改公司＜章程＞议案》；７、 《修改股东大会议事规则议案》；８、《支付会计师事务所报酬议案》；９、变动 部分董事会成员及聘任独立董事的有关事宜；１０、《与联想（北京）有限公司 合资成立移动通信公司的议案》；１１、《关于与厦门华侨电子企业有限公司重 新签订＜注册商标使用许可合同＞的议案》；１２、《关于与厦门华侨电子企业有 限公司签订＜费用分摊协议＞的议案》；１３、关于转让公司所持厦华移动通信设 备有限公司股权的议案；１４、审议关于受让厦门华侨电子企业模具厂部分资 产并与其成立合资公司的议案。 本次股东大会由福建厦门联合信实律师事务所黄加丹律师到会见证，并 出具法律意见书。股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 6 月 25 日《中国证 券报》第十九版、《上海证券报》第十九版。 2、2002 年第一次临时股东大会 公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 11 月 25 日上午 9 时在公司本 部一楼多功能厅召开，会议由董事长吴小敏主持。出席会议的股东及股东代 理人 9 名，其所持及代表股份数 216387952 股，占公司股份总数的 58.35 %。 会议采取记名表决的方式，审议通过了以下议案：1、《关于变更部分董事的 议案》；2、《关于变更部分监事的议案》；3、《关于修改公司的议案》； 4、《关于续聘会计师事务所的议案》。 本次股东大会由福建厦门联合信实律师事务所黄加丹律师到会见证，并出 具法律意见书。股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 11 月 26 日《中国证券 报》第十一版、《上海证券报》第二十四版。 （二）报告期内，选举、更换董事、监事情况： １、经 ２００１ 年年度股东大会通过，选举朱崇实先生、陈汉文先生为公司 的独立董事。 ２、经公司 ２００２ 年第一次股东大会通过，同意陈秋金女士辞去第三届监 事会监事职务，选举郭琳女士为第三届监事会监事。 9 ３、经 ２００２ 年第一次股东大会通过，将董事会成员调整为九人，同意董 事黄育民先生、肖伟先生和周庆泉先生辞去董事职务。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况： 1、公司所处的行业以及在本行业中的地位： 公司所属信息家电行业。报告期内，彩电（不含出口）在国内市场的占 有率为 4.1%，居全国第 6 位，其中数字高清晰电视和 100HZ 逐行扫描电视 等高端产品在全国排名第一，市场占有率在国产品牌中为 48.9％。 2、公司的主营业务范围及其经营状况 公司主营彩色电视机、移动通信、彩色显示器、计算机网络设备等电子 产品。报告期内，公司销售各种型号的“厦华牌”彩电 169 万台，彩显 70 万台，GSM.手机 28 万台，全年出口彩电 73 万台，比上年同期增长 111.4%。 全年实现主营业务收入 289,224.80 万元，净利润 1,029.41 万元，公司经营实 现扭亏为盈。 占主营业务收入和主营业务利润 10%以上产品的情况：（单位：人民币 元） 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 彩电 2,309,757,567.49 2,010,168,007.94 12.97 彩色显示器 451,795,542.41 434,450,062.98 3.85 （二）、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况： （1）彩色显示器分公司：该公司注册资本为人民币 5000 万元，本公司出 资 4750 万元，占出资总额的 95％。该公司主要从事计算机显示器 OEM 生产。 今年由于计算机市场激烈的竞争，使该公司主业毛利急剧下降。面对行业竞 争风险的冲击，该公司主动调整经营战略，集中优势资源为本公司数字液晶 大屏幕彩电作配套生产。该公司自 2002 年四月份调整产品结构后，加大处理 库存产品的力度，经营业绩形成一定的亏损。 （2）厦门厦华新技术有限公司：该公司原为本公司的下属部门，今年经 股份制改造为独立法人公司，注册资本为人民币 500 万元，本公司出资 362 万元，占出资总额的 72.4％，主营以车载视听产品为代表的电子信息产品。 该公司凭借在车载视听领域的领先地位和品牌优势，几年来业绩一直保持上 升趋势。改制后形成的由本公司控股和职工参股的产权组合、优质的基础资 源、灵活的管理机制成为该公司的核心优势。目前正逐步发展成为公司新的 利润增长点。 （3）厦门一视通科技有限公司：该公司注册资本人民币 300 万元，本公 10 司出资 135 万元，占出资总额的 45％。该公司主要是在现有电视机的基础上 进行软件开发、网络集成及技术咨询服务，拓展家电产品的增值服务。本公 司出于对资源整合和充分发展优势产业的考虑，于 ２００２ 年 ４ 月与厦华电子企 业公司签订《股权转让合同》，将本公司持有的一视通公司 ４５％的股权转让 给厦华企业公司，该合同已经 ２００１ 年度股东大会审议通过后生效。 （4）厦门海盛模具有限公司：公司于 2002 年 4 月 23 日与企业公司签订 《资产转让及合资协议书》，本公司受让企业公司模具厂 95％资产并与企业 公司成立合资公司事宜达成协议。（该项目有关事宜刊登在 2002 年 5 月 24 日《中国证券报》第 20 版，《上海证券报》第 21 版） 合资成立的厦门海盛模具有限公司，注册地在厦门，注册资本 3200 万元， 本公司出资 3040 万元，占出资总额的 95％。公司主营各类模具的开发和生 产；各种模具所需材料、模架、配件的开发和生产；电子机械配件的制造和 模具技术合作等。 （5）天津市厦华天大数字技术开发有限公司：该公司注册资本为人民币 128 万元，本公司出资 108.8 万元，占出资总额的 85％。该公司侧重在为公 司高清晰度电视和等离子电视的开发及产业化做技术上的储备。报告期内， 已经完成 HDTV 相关课题的协议攻关项目和改进型 PDP 项目的研发工作。 本年度公司通过技术转让收入，获得一定的收益。 （6）北京厦华远通网络技术有限公司：该公司注册资本为人民币 100 万 元，本公司出资 70 万元，占出资总额的 70％。该公司主要从事宽带网络技 术和宽带多媒体数据广播技术的开发、产业化应用以及相关产品的市场开拓 工作。公司已经建立完善的组织机构，并获得北京海淀高新技术试验区管委 会授予的高新技术企业称号。本年度该公司集中力量进行数字监控等优势项 目的推广，取得了较好的收益。 （三）主要客户及供应商的情况：前五名供应商合计采购金额占年度采购 总额 49％，前五名客户销售额合计占公司销售总额的 20％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、由于连年的降价竞争，2001 年度，国内出现了彩电全行业的亏损。 报告期内，国内企业继续进行价格战，公司若参与其中，将再次亏损。报告 期内，公司坚定的走高端机战略，加快数字高清电视、液晶电视、高亮度背 投电视的开发，以创新思维开拓高端彩电市场。经过不断的努力，2002 年度 公司内销彩电中，高端机型比例超过 30%，销售量稳居国内品牌之首，并对 公司的利润产生了主要的贡献。公司目前已经初步走出了低价竞争的怪圈。 2、报告期内，部分国内厂家为挤占国际市场，以极低的价格，甚至低于 成本的价格出口彩电，在国际市场上造成混乱，也影响了本公司传统彩电出 口，因此本公司年初迅速调整市场结构和产品结构，主要拓展美国、加拿大、 11 澳洲、中东、南非及台湾市场，并逐步扩大高端彩电的出口。报告期内，公 司高端彩电在出口总额中已经超过 60%，为公司作出巨大的利润贡献，同时 南非、美国和中东公司均产生了经营利润。 3、公司总结了前两年产生亏损的教训，2002 年加大内部改革，降低成本 费用。报告期内，在全国驻外机构全面实施了电子销售和库存管理系统 （DRP），同时加强信用管理，回收欠款和库存处理，至报告期末，公司库存、 应收帐款、资金周转天数、财务费用率、销售费用率等指标，均比上年有较 大好转。管理改革和创新，已经为公司的快速发展打下了良好的基础。 （五）公司投资情况： 1、募集资金使用项目的情况： 报告期内，公司执行 2000 年度增资配 股方案的投入项目要求，募集资金投入项目的运用情况及说明如下：（单位： 人民币元） 项目名称 原承诺投入 实际投入 项目进度 （1）高清晰度彩电产业化项目 230,000,000.00 205,021,207.66 89% （2）国产手机扩大产能及研发项目 200,000,000.00 200,000,000.00 100% （3）计算机出口项目 140,000,000.00 140,000,000.00 100% （4）补充流动资金 10,254,214.96 10,254,214.96 100% 合 计 580,250,000.00 555,275,422.62 95.70% 公司严格按照《配股说明书》披露的使用计划投入配股募集资金。数字 高清晰度彩电产业化项目的投资进展顺利，产品自 2001 年 5 月份在国内市场 率先推出后，产销量逐月上升；本年度公司进一步加大对数字产品的研发力 度，先后研制开发出双视窗数字高清晰度电视、立体数字高清晰电视、数字 高清晰度液晶电视和数字高清晰度等离子电视，并已陆续投放市场；同时公 司积极开拓高端彩电的海外市场，加大了高清晰度彩电出口比例，逐步摆脱 彩电市场恶性降价的怪圈。在未来的几年里，以数字高清晰度彩电为先导的 高端视听产品将成为公司的支柱产业，为公司带来良好的业绩预期。尚未使 用的募集资金共计 2,497.46 万元存放于银行。 2、非募集资金投资项目情况： （1）本公司与联想（北京）有限公司合资成立移动通信公司的项目：合 资公司注册资本人民币 18750 万元，本公司出资 3600 万元，占出资总额的 19.2％。公司主营自成立以来运行势头良好，销售量持续增长，并取得较为 可观的效益。 （2）公司于 2002 年 4 月 23 日与企业公司签订《资产转让及合资协议书》， 双方就本公司受让企业公司模具厂 95％资产且双方合资成立厦门海盛模具 有限公司。（具体事宜详见本节第（二）条第“5”） （六）公司财务状况 12 与去年同期相比，公司报告期内的财务状况如下：（单位：元） 项目 2002年 2001年（调整后） 增减幅度(%) 总资产 3,139,250,857.06 3,170,083,227.27 -0.97 现金及现金等价 171,953,393.68 -354,819,788.29 148.46 的净增加额 股东权益 721,460,198.53 710,948,539.72 1.48 主营业务利润 344,804,970.42 191,661,368.10 80 净利润 10,299,407.91 -300,143,982.64 103.43 变动原因说明： (1)总资产较上年同期无明显变化。 (2)现金及现金等价物的净增加额较上年同期增长 148.46%，主要是经营活 动产生的现金流量大幅增长所致。 (3)股东权益较上年同期增长 1.48%，主要是报告期内实现盈利所致。 (4)主营业务利润较上年同期增长 80%，主要是报告期内公司深化改革， 坚持以效益为中心，加大高端产品的研发和国内外市场开拓，主营业务收入 大幅增长，并严格控制各项成本费用，毛利水平有较大提高所致。 (5)净利润较上年同期较大增长，主要是报告期内公司主营业务利润大幅 提高，实现扭亏为盈所致。 （七）公司生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化，已经、正在 或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响： 1、我国加入 WTO 后，为企业拓展国际市场提供了机遇。报告期内， 公司出口大幅增长，在一定程度上得益于此。 2、2002 年度，以本公司为首的中国彩电企业应诉欧盟反倾销案取得阶 段性成果，在严格的条件下，中国彩电得以重返欧盟市场。报告期内，公司 的彩电产品已经开始出口欧盟市场。 （八）公司董事会经过认真的调查，认为审计报告真实、客观、准确的 反映了公司 2002 年度的情况。针对审计报告中的解释性说明内容，董事会说 明如下： 1、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司应收企业公司款项合计为 3.17 亿 元。其主要是本公司系 １９９５ 年初由企业公司剥离其下属彩电厂改制而设立 的。公司设立后，出于各方面的考虑，各银行相继要求把原先给企业公司的 贷款改为直接向本公司贷款，故自 １９９６ 年起形成了较大额的其他应收款。上 述情况，本公司在以前年度年度报告中均作过披露，并于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日披露的《厦门华侨电子股份有限公司关于中国证监会广州证管办会同厦门 特派办巡回检查发现问题的整改报告》中进行了详细的披露。 ２００２ 年之前，本公司对应收企业公司的款项均按银行同期贷款利率计 13 息。由于控股股东已将其持有的厦华股份公司法人股 17,605 万股为厦华股份 公司的银行贷款提供质押担保，根据 ２０００ 年度股东大会通过的决议，对上述 关联应收款项不计提坏账准备。 公司 2002 年 12 月 31 日应收控股股东的款项余额为 31,793.84 万元,比年 初的 38,417.19 万元减少了 6,623.35 万元；同时，控股股东年初承诺归还的厦 华移动通信设备有限公司对厦华股份公司的欠款 16,538.60 万元到 2002 年度末 也基本还清，为稳健经营，本次董事会决议对上述关联应收款每年就具体情况 作出专项决议。鉴于 2002 年企业公司已签订了增资 2.6 亿元的协议，并承诺将 此增资款项主要优先用于偿还欠本公司的款项，因此，2002 年期末，本公司对 上述关联应收款在扣除上述 2.6 亿元之后，余下部分自 2002 年 1 月起按正常应 收款项的比例计提坏帐准备。 ２、本公司 １９９８ 年至 １９９９ 年为厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公 司及厦门天瀚实业有限公司的银行借款提供担保，于 ２００１ 年 ３ 月代偿还借款 ５６，４８７，６００．６２ 元、于 ２００２ 年 １ 月代偿还借款 １８，６３５，８４２．０７ 元，共计 ７５，１２３，４４２．６９ 元。上述担保及代偿事项，本公司已经在指定的媒体及时做 了充分的披露。 本公司提请诉讼，法院于 2001 年 9 月判决厦门象屿保税区新远东国际 贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司向本公司偿还代偿的借款本息，同时 高成国际有限公司和深圳金项物业发展有限公司承担连带责任。目前此项判 决正在执行中，本公司已陆续追偿到部分财产（包括现金、固定资产和股权 及权益等）。根据目前追偿情况，本公司将预计不可收回的金额 10,626,200.00 元计入预计负债，并追溯调整上年度损益。本公司仍将继续抓紧追偿，尽量 减少损失。 3、厦门市国税局于 2002 年 6 月对公司 2001 年应交增值税进行全面汇 算。经汇算，本公司应补交 2001 年度增值税 298.61 万元。该项税款已经补 交，并追溯调整上年度损益。 4、关于管理费用比上年度减少 73.95%事宜，主要说明如下： （1）上年末计提的存货跌价准备 5675.72 万元，本年转回 3252.39 元， 致使本项费用比上年减少 8928.11 万元。产生这种情况的主要原因是：2001 年末，本公司 7.27 亿元存货（包括整机和原材料）中，包含数量较大的旧型 号模拟彩电和老规格的元器件。公司年末按照市价孰低的原则计提了上述存 货跌价准备。 报告期内，公司改变经营战略，努力扩大数字高清晰度电视、变频电视、 液晶电视等高利润产品的销量，同时着力盘活利用上述旧型号的模拟彩电和 老规格元器件，促销积压库存彩电，改善了年末的存货品种构成。至 2002 14 年末，老规格的元器件已基本消化完，旧型号彩电也已基本销完，。处理和销 售这部分老库存所产生的损失，已在报告期内各月的销售核算中体现，减少 了当期的销售毛利。公司 2002 年末存货 6.9 亿。与上年末相比，存货的品种 构成有较大变化，毛利率较高的高端彩电和新型彩电，占了较大比重。按照 存货市价孰低的原则计提了存货跌价准备，从而形成了上述转回，故本项费 用比上年大幅度减少。 公司继续深化内部改革，加快产销存管理创新，进一步加快存货周转， 降低库存，提高经营效益。 （2）关于上年度核销坏账 5,793.38 万元，本年度的坏账核销为 1.89 万 元，比上年减少 5,791.49 万元。2001 年度坏账核销 5793.38 万元中应收香港 JIANXING 公司款项 2,466.10 万元，应收香港 FAR EASTERN 公司款项 2,477.49 万元，鉴于两公司因涉嫌走私已停止经营，所欠款项已无法追回， 经公司董事会批准，作为坏账核销。另应收南京同创有限公司款项 849.79 万 元，本公司虽已胜诉，终因该公司无财产，经法院栽定中止执行，故将该款 项作坏账核销。本事项已于 2001 年度报告中进行了披露。 报告期内，公司吸取了以往的教训，成立了信用管理部，加强了风险控 制，同时成立了清欠小组，积极追讨应收款，提高了应收帐款的安全性。 公司将进一步完善信用管理和风险控制，提高经营的安全性。 （3）关于政府科研拨款。为摆脱低价竞争的局面，走市场和产品差异化 的道路，提高竞争能力和经济效益，公司发挥技术开发优势，陆续研发出在 国内外具有领先地位的 HDTV、ITV、液晶电视、数字背投、数字高清机场 航显等自主技术，并加快商品化、产业化。信息产业部、厦门市政府为鼓励 企业加快技术创新，增加科研投入，2002 年给予我司各类专项科研拨款 2237 万元。公司按照《企业会计制度》相关规定，将 2002 年度与项目相应的研发 费用 1850.94 万元在“生产成本”科目下单列项目核算。 ５、关于收取控股股东资金占用费及分摊各项费用以及支付给控股股东 商标使用费。 为贯彻执行 “三分开”的原则，切实提高公司规范运作的水平公司于 2002 年 4 月 23 日与控股股东签署了费用分摊协议，对物流费用、对外接待 费、后勤服务费用、排污环保费用、计算机中心费用、集中供气供冷费用、 设备维修费和驻外费用的分摊达成一致；同日，本公司还与厦华企业公司重 新签署注册商标许可合同，就许可使用期限、商标有偿使用的价格、广告费 用和参展费用的分摊达成一致。上述协议及合同于 2002 年 6 月 23 日经股东 大会同意并公告。 报告期内，公司向企业公司收取资金占用费 1430 万元（上一年为 4110 15 万元），减少了 2680 万元的原因系向企业公司收取资金占用费的结算利率， 按照有关规定由同期借款利率改为一年期存款利率所致。 报告期内，公司按照 2001 年度股东大会通过的协议，向企业公司收取 应分摊的各项费用 2874 万元（上年为 3435 万元）减少 561 万元的主要原因 是本公司加强管理，减少费用总额，导致企业公司应分摊的费用相应减少。 报告期内，公司按照 2001 年度股东大会通过的协议，向企业公司支付商 标使用费 742.51 万元（上年度为 911.87 万元），减少支付 169.36 万元是因按 照上述协议，单台收费标准降低所致。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内，公司召开了四次董事会会议： （１）公司第三届董事会第四次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２７ 日在公司本部举行， 会议审议通过了《关于与联想（北京）有限公司合资成立移动通信公司的议 案》。决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日《中国证券报》第 ２４ 版，《上海 证券报》第 ６ 版。 （2）公司第三届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 23 日在公司本部举行， 会议审议通过了以下决议：1、公司《2001 年年度报告》及其摘要；2、《2001 年度董事会工作报告》；3、《2001 年度总经理工作报告》；4、公司《2001 年 度财务结算报告》；5、公司《2001 年度利润分配预案》；6、《2002 年第一季 度报告》；7、《关于确认坏帐损失的议案》；8、《关于提取长期投资减值准备 的议案》；9、《董事会关于审计报告中解释说明段的意见》；10、公司《2002 年度利润分配政策》；11、《增加公司经营范围的议案》；12、《修改公司议案》； 13、《修改股东大会议事规则议案》；14、《修改董事会议事规则议 案》；15、《支付会计师事务所报酬议案》；16、《聘任公司总经理及财务负责 人的议案》；１７、《调整部分董事会成员及聘任独立董事的有关事宜》；１８、《关 于与厦门华侨电子电子企业有限公司重新签订的 议案》；19、 《关于与厦门华侨电子企业有限公司签订＜费用分摊协议＞的议案》； 20、《关于受让厦门华侨电子企业模具厂部分资产并与其成立合资公司的议 案》；21、《关于将已停止使用的模具作价销售给厦门华侨电子企业有限公司 的议案》；２２、《关于转让厦门一视通科技有限公司股权的议案》；23、《关于 转让公司所持厦华移动通信设备有限公司股权的议案》；24、《审议召开 ２００１ 年度股东大会的有关事宜》；２５、《关于公司股票特别处理的议案》。决议公告 刊登在 2002 年 4 月 25 日《中国证券报》第 63 版，《上海证券报》第 46 版。 （3）公司第三届董事会第六次会议于 2002 年 7 月 18 日在公司本部举行， 会议审议通过了公司《 2002 年半年度报告》及其摘要。摘要刊登在 2002 年 7 月 20 日《中国证券报》第 36 版，《上海证券报》第 28 版。 （4）公司第三届董事会第七次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２１ 日在公司本部举行， 16 会议审议通过了：1、 《２００２ 年第三季度报告》；２、更改部分董事会成员的议 案；3、《章程》修改议案；4、关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的事 宜。决议公告刊登在 2002 年 10 月 23 日《中国证券报》第 19 版，《上海证 券报》第 22 版。 2、报告期内，董事会认真执行股东大会的决议，并接受监事会的监督。 （十）鉴于公司目前的财务状况，公司 2002 年度不进行利润分配和资本公 积转赠股本。 （十一）其他报告事项：报告期内，公司选定《中国证券报》、《上海证券 报》为公司法定信息披露报纸。 第九节 监事会报告 2002 年公司监事会三位监事本着对全体股东认真负责的态度，认真履行 股东大会及公司章程赋予的各项职责，对董事会、经理及其他高级管理人员 的工作进行监督检查，维护股东的合法权益。 （一）报告期内，召开了三次监事会会议： 1、公司第三届监事会第三次会议于 2002 年 4 月 23 日在厦门召开，会 议审议通过了以下决议：1、《2001 年年度报告及其摘要》；2、《２００２ 年第一 季度报告》；３、《２００１ 年监事会工作报告》；４、监事会关于审计报告中解释 说明段的意见；５、监事会关于公司与厦门华侨电子企业公司重新签订《注册 商标使用许可合同》的意见；６、《关于厦门华侨电子企业有限公司以下属模 具厂偿还欠款的议案》；７、《关于与厦门华侨电子企业有限公司签订＜费用分 摊协议＞的议案》；8、关于将已停止使用的模具作价销售给厦门华侨电子企业 有限公司的议案；９、关于转让厦门一视通科技有限公司股权的议案；10、关 于转让公司所持厦华移动通信设备有限公司股权的议案。 该监事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 25 日《中国证券报》第六十三版、 《上海证券报》第四十六版。 2、公司第三届监事会第四次会议于 2002 年 7 月 18 日在厦门召开，会议 审议通过了 2002 年半年度报告及其摘要。 3、公司第三届监事会第五次会议于 2002 年 10 月 21 日在厦门召开，会 议审议通过了 2002 年第三季度报告和变更部分监事会成员议案。本次监事会 决议公告刊登于 2002 年 10 月 23 日《中国证券报》第十九版、《上海证券报》 第二十二版。 （二）报告期内，主要做了以下几方面的工作并发表独立意见： 1、参加股东大会，列席董事会会议。报告期内，监事会成员参加了 2001 年度股东大会和 2002 年第一次临时股东大会，并列席了四次董事会会议。本 17 监事会认为，公司已建立起较完善的内部控制制度，决策程序合法。股东会、 董事会会议的各项议程均没有违反《公司法》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》等有关法律、法规的规定，其 表决结果合法、有效。 2、对报告期内公司的各项关联交易进行认真的分析和监督，认为公司 与大股东厦门华侨电子企业有限公司之间的各项关联交易均签订了公允、稳 定、明确的协议，定价合理，遵循商业原则，交易过程坚持公开、公平、公 正的原则，并及时、充分地履行了信息披露义务，没有损害上市公司利益造 成公司资产流失的情况。 3、公司 2000 年度募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 （三）监事会认真审查了厦门天健华天有限责任会计师事务所在其出具 的厦门天健华天所审(2003)GF 字第 0002 号《审计报告》中所作的解释性说 明，并查看了公司相应的财务记录，认为该说明恰当、真实地反映了公司的 经营情况、财务状况和现金流量情况，公司董事会对审计报告中解释性说明 段的意见和说明完整、准确、依据充分。监事会肯定了董事会为不断强化公 司规范经营所作出的努力。 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司独立董事履行职责情况： 本公司根据证监发［２００１］１０２ 号《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的通知要求，经 ２００１ 年年度股东大会通过，初步建立了独立董事制 度。独立董事勤勉尽责，以维护广大投资者的利益为己任，对公司董事会、 监事会的规范运作和公司治理结构的不断完善都起到了很好的示范和促进作 用。 （三）重大关联交易： 1、2002 年 4 月 23 日本公司与厦门华侨电子企业公司分别签订了《 注册 商标使用许可合同》、《费用分摊协议》、《受让厦门华侨电子企业模具厂部分 资产并与其成立合资公司协议》、《将已停止使用的模具作价销售给厦门华侨 电子企业有限公司的协议》、《转让厦门一视通科技有限公司股权的协议》、 《关于转让公司所持厦华移动通信设备有限公司股权协议》。此几项关联交易 的具体内容及独立财务顾问报告刊登在 2002 年 5 月 24 日《中国证券报》第 二十版、《上海证券报》第二十一版。上述合同、协议的履行情况公司已在此 后的定期报告中连续披露。 18 （四）报告期内，本公司对外提供担保如下： 被担保方 担保金额（万元） 该公司为本公司担保 贷款类型 厦门建发集团有限公司 人民币 47,700.00 人民币 63,443.80 银行借款 美元 1,520.00 厦门厦新电子股份有限公司 人民币 5,000.00 银行借款 8,470.00 银行承兑汇票 （五）公司聘请厦门天健华天有限责任会计师事务所负责年报的审计工 作，报告年度支付给该事务所审计费人民币 95 万元，2001 年支付该所审计 费人民币 90 万元。目前该事务所已为本公司服务 2 年。 (六) 公司董事会经过认真的调查，认为审计报告真实、客观、准确的反 映了公司 2002 年度的情况。(详细说明见第八节(八)条) (七) 监事会认真审查了厦门天健华天有限责任会计师事务所在其出具 的厦门天健华天所审(2003)GF 字第 0002 号《审计报告》中所作的解释性说 明，并查看了公司相应的财务记录，认为该说明恰当、真实地反映了公司的 情况，公司董事会对审计报告中解释性说明段的意见和说明完整、准确、依 据充分。监事会肯定了董事会为不断强化公司规范经营所作出的努力。 （八）本公司收到上海证券交易所 2003 年 3 月 6 日上证上函[2003]062 号 《问询函》，对该《问询函》所及两万多台退货返修机及计提存货跌价准备事 项进行了自查，并于 2003 年 3 月 10 日向上海证券交易所提交了自查汇报。 另外，中国证监会厦门特派办于 2003 年 3 月 18 日就上述事项向本公司发出 问询函（2003）第 003 号《上市公司监管问询函》，本公司根据该《问询函》 的要求，提供了相关资料，并对该特派办的调查正在并将继续予以配合。同 时，根据审慎的原则，公司已就退货返修机预提了足额的维修费用。 19 第十一节 财务报告 一、《审计报告》：本公司财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务 所注册会计师常煊、周洁审计，并出具了厦门天健华天所审(2003)GF 字第 0002 号带解释性说明的《审计报告》。 审 计 报 告 厦门天健华天所审(2003)GF 字第 0002 号 厦门华侨电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度 现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计 准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查 会计纪录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 此外，我们还注意到： 1、如会计报表附注二之 17（1）所述，贵公司自 2002 年 1 月 1 日起对 应收关联单位款项提取坏账准备。本年度对该等应收款项提取的坏账准备并 全额计入当年损益的金额为 188.16 万元，其中，对应收贵公司控股股东厦门 华侨电子企业有限公司款项，在扣除 26,000 万元，即该公司董事会决议增资 并承诺将优先用于偿还对贵公司欠款后，提取坏账准备 173.86 万元。 2、如会计报表附注二之 17（2）所述，贵公司因上年度对担保代偿借款 不可收回的金额估计不足而补提预计负债 1, 062.62 万元，另根据税务局核定 补交 2001 年度税金 298.61 万元，追溯调整年初未分配利润-1,361.23 万元。 3、如会计报表附注五之（一）35 所述，贵公司本年度管理费用比上年减 少了 73.95%，其主要的减少项目为： （1）上年末计提的存货跌价损失 5675.72 万元，本年转回 3252.39 元， 20 致使本项费用比上年减少 8928.11 万元； （2）上年度核销坏账 5,793.38 万元，本年度的坏账核销为 1.89 万元，比 上年减少 5,791.49 万元； （3）追溯调整补提因对外提供担保而代偿还借款预计负债 1,062.62 万元 并计入上年管理费用； （4）本年度因厦门市财政局、信息产业部等政府相关部门拨入机场航显、 ITV 电视、背投电视、数字电视接收机变频技术等项目的科技拨款 2,237.00 万元，其相应的研发费用 1850.94 万元改以生产成本归集,体现为管理费用比 上年的减少额。 4、如会计报表附注六之（二）1 所述，贵公司本年度收取控股股东资金 占用费及分摊各项费用计 4,405.68 万元（上年度为 7,646.14 万元）；支付给控 股股东商标使用费 742.51 万元（上年度为 911.87 万元）。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：常煊 中国 厦门 中国注册会计师：周洁 2003 年 3 月 3 日 会计报表附注： 一、公司的基本情况 厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“本公司”）由厦门华侨电子企业有限公司、 厦门经济特区华夏集团、厦门市电子器材公司发起设立。本公司成立于 1995 年 1 月 28 日，企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第 02142 号；本公司注册资本：5000 万元，股本总额：5000 万股。经中国证券监督管理委员会文件证监发字[1995]4 号关于 同意厦门华侨电子股份有限公司用竞价方式发行社会公众股股票的批复，本公司于 1995 年 1 月 13 日以竞价发行方式发行社会公众股 1000 万股，职工股 250 万股；经中国证券 监督管理委员会批准，本公司于 1996 年向全体股东配售 14,996,250 股；于 1998 年向全 体股东配售 41,891,889 股；于 2000 年向社会公众股股东配售 50,504,513 股。经股东大 会批准，于 1995 年向社会公众股股东送股 3,750,000 股；于 1996 年以资本公积金向全 体股东转增 54,997,000 股；于 1997 年向全体股东送股及以资本公积金转增 61,871,625 股；于 1998 年向全体股东送股及以资本公积金转增 92,807,438 股。截止 2000 年 12 月 31 日，本公司注册资本 为 370,818,715 元，股本总额 370,818,715 股，股本结构变更为： 21 厦门华侨电子企业有限公司持有 216,065,176 股，占总股本的 58.27%；厦门华益工贸有 限公司持有 3,240,000 股，占总股本的 0.87%；流通股 151,513,539 股，占股本总额 40.86%。 本公司法定代表人：吴小敏。本公司经营范围：生产制造 1、视听设备、彩色电视机、 交互式电视机、高清晰度电视机、音响（含收音、录放音设备）、激光视听（ VCD、DVD 等）卫星接收系统；2、通信设备、电话机、无绳电话机、可视电话机、全球通等移动 通信手持机及通信系统工程；3、计算机及外设、彩色监视器，多媒体计算机；4、五金、 注塑模具等；5、医疗仪器、设备。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ３、记账本位币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ， 注 册 于 阿 联 酋 的 控 股 子 公 司 PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST)FZE（中文名称“厦华中东国际有限公司”）以迪拉 姆 作 为 记 账 本 位 币 、 注 册 于 南 非 的 控 股 子 公 司 SINOPRIMA INVESTMENTS & MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD（系原 MINCOPRIMA ELECTRONICS（PTY）LTD 注销后将资产转入重新注册形成，）以兰特作为记账本位币、注册于美国的控股子公司 PRIMA TECHNOLOGY,INC．以美元作为记账本位币，在编制合并会计报表时已将其会 计报表折算为以人民币表述。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成 本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司及境内子公司对发生的外币经济业务, 按当月 1 日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市 场汇价折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 ６、外币财务报表的折算方法 本公司的子公司――控股子公司 PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST)FZE 的 财 务 报 表 以 迪 拉 姆 表 述 、 SINOPRIMA INVESTMENTS & MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD 的财务报表以兰特表述、PRIMA TECHNOLOGY,INC．的财务报表以美 元表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折算。其中：资产负债表中所有资产、 负债类项目均按 2002 年 12 月 31 日市场汇价折算；股东权益项目除未分配利润项目外， 22 均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额 列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目,按 2002 年度市场汇价的 平均值折算；利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示,“年初 未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；折算后资产 类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为“外币报表折算差 额”，单独列示在“未分配利润”项目后股东权益项下。 ７、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末 余额的一定比例提取坏账准备，坏账准备的具体计提比例为： 账 龄 提取比例（%） 备注 1 年以内（含 1 年,以下类推） 3% 1至2年 3% 2至3年 10% 3至4年 50% 4 年以上 100% 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; （2）债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 本公司自 2002 年 1 月 1 日起对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明 显差别的情况，采取个别认定法计提坏账准备。其中：出口收汇中信用证方式结算以及 已投保出口信用保险的非信用证结算方式的应收账款等不计提坏账准备；应收大股东的 关联应收款，则每年就具体情况作出专项决议，详见本会计报表附注九“资产负债表日 后事项中的非调整事项”。 ９、存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售。或者仍然处在生产过程，或者在 生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类材料、在产品、半成品、产成 品、低值易耗品、包装物等。 原材料取得时以采购定单价格入账，发出原材料的成本以具体辨认法按原采购定单 价格确定，实际成本与采购定单成本差异作为材料成本差异以加权平均法计算摊销；产 成品按计划成本核算，产品成本差异以加权平均法计算摊销，低值易耗品采用一次摊销 法核算。 23 存货采用永续盘存制。存货于年度终了进行全面盘点，对于发生的盘盈、盘亏以及 过时、变质、毁损等存货，计入损益类账项。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备计提方法为：主要材 料及产成品按单个存货项目、非主要材料按大类的成本高于其可变现净值的差额提取， 预计的存货跌价损失,计入当年度损益类的账项。 １０、长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的 投资、不能变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20%的或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其 他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间 接拥有被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合 并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按 照 10 年平均摊销（或按合同规定的投资期限），计入损益。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低 于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限 和估计残值，确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限（年） 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 10% 4.5% 机器设备 10 10% 9% 电子设备 5 10% 18% 运输工具 5 10% 18% 其他设备 10 10% 9% 24 固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于 账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外 币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用 状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待 办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单工程可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。 １３、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 土地使用权 平均年限法 50 年 开思软件 平均年限法 3年 数据播出及接收系统 平均年限法 10 年 PRO/E 软件 平均年限法 3年 本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备。 １４、长期待摊费用摊销方法 其他长期待摊费用摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 PCA 软件费 平均摊销 3年 广告费 平均摊销 3年 １５、收入确认方法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳 25 务交易的结果能够可靠地估计： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 劳务的完成程度应按下列方法确定： （1）已完工作的测量； （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例； （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 １６、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 １７、会计估计变更与重大会计差错更正 （1）本公司自 2002 年 1 月 1 日起对应收关联单位款项提取坏账准备。本年度对该 等应收款项提取的坏账准备并全额计入当年损益的金额为 1,881,600.55 元，其中，对应 收控股股东厦门华侨电子企业有限公司款项，在扣除 26,000 万元，即该公司董事会决议 增资并承诺将优先用于偿还对本公司欠款后，提取坏账准备 1,738,621.20 元， 相关决议 的内容详见本公司董事会 2002 年 12 月 10 日刊登于《中国证券报》和《上海证券报》 的《重大事件公告》。 （2）本公司因上年度对担保代偿借款不可收回的金额估计不足而补提预计负债 10,626,200.00 元，另根据税务部门核定补交 2001 年度税金 2,986,125.89 元，该等事项追 溯调整年初未分配利润共计-13,612,325.89 元。 １８、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资 料为依据进行编制。公司本部以及本公司控股子公司均纳入合并范围。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公司间交 易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所 拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之 间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投 资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额项目之后。 未纳入合并范围的控股子公司及理由、影响等详见本会计报表附注四“控股子公司 及合营企业”之 3 的说明。 三、主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下: 26 １、流转税 公司名称 税目 税基 税率(%) 营业税 租金收入 5% 本公司 增值税 产品销售增值额 17% 地方教育附加 应纳增值税额及营业税 1% 增值税 产品销售增值额 17% 营业税 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 子公司-厦门厦华显示系统有限公司及 教育费附加 应纳流转税额 3% 厦门厦华技术有限公司 社会事业发展费 应纳增值税额 3% (2002.4.1 停征) 营业税 4% 地方教育附加 1% 应纳流转税额 (2002.4.1 起征) 营业税 技术服务收入 5% 子公司-天津市厦华天大数字技术开发 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 有限公司 教育费附加 应纳流转税额 3% 防洪费 应纳流转税额 1% 增值税 产品销售增值额 17% 子公司-北京厦华远通网络技术有限公 营业税 技术服务收入 5% 司 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 子公司-SINOPRIMA INVESTMENTS & 增值税 产品销售增值额 14% MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD ２、企业所得税 本公司及子公司、分公司、分厂企业所得税税率列示如下: 获利起始 公司名称 税基 税率 备注 年度 本公司 应纳税所得额 15% 1995 年 子公司- PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST) 应纳税所得额 免税 1999 年 保税区 FZE． 子公司-厦门厦华显示系统有限公司 应纳税所得额 15% 子公司-厦门厦华新技术有限公司 应纳税所得额 15% 2002 年 子公司-天津市厦华天大数字技术开发有限公司 应纳税所得额 15% 2000 年 子公司-北京厦华远通网络技术有限公司 应纳税所得额 33% 2000 年 子公司-SINOPRIMA INVESTMENTS & 应税收益 30% — MANUFACTURING S.A. (PTY) LTD 子公司-PRIMA TECHNOLOGY, INC. 应税收益 超额累进 母公司享受厦门经济特区 １５％的所得税优惠税率，分公司所得税由母公司汇总于母 公司所在地申报缴纳。 ３、房产税 房产税按照房产净值为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。房产税系由本公司及子公司按规定自行申报缴纳。 27 四、控股子公司及合营企业 １． 控股子公司及合营企业的基本概况如下： 注册资本 所占权益 是否 公司全称 业务性质 经营范围 （万元） 比例 合并 PRIMA INTERNATIONAL 境外独资 ＵＳＤ３０ 万元 开发中东地区市场 100% 是 (MIDDLE EAST) FZE． SINOPRIMA INVESTMENTS & 100% 境外独资 ＵＳＤ１２０ 万元 生产、销售彩电、显示器、计算机 是 MANUFACTURING S.A.(PTY) LTD PRIMA 销售公司产品；产品开发；建立海外营销 境外独资 ＵＳＤ５０ 万元 100% 是 TECHNOLOGY, INC. 的研究发展中心 从事各种单色、彩色显示器、监示器、网 厦门厦华显示系统 络监示器、计算机及其外设、显示器软硬 国内合资 ５０００ 万元 95% 是 有限公司 件、系统集成、电子信息产品的开发、设 计和生产 从事电子信息产品的生产、开发以及相关 厦门厦华新技术有限公司 国内合资 ５００ 万元 技术咨询、技术服务及本公司自有产品的 72.4% 是 维护 天津市厦华天大数字技术 开发、咨询、服务、转让（电子与信息、 85% 国内合资 ＲＭＢ３２８ 万元 是 开发有限公司 机电一体化的技术及产品） 电子商务（未经专项审批的项目除外）；技 术开发、转让、咨询、服务、培训；信息咨 北京商易在线电子商务 询；计算机软硬件及外围设备、五金交电、 80% 国内合资 ＲＭＢ１００ 万元 否 有限公司 仪器仪表、办公设备；承接计算机网络工 程、维修计算机 （未取得专项许可的项目 除外）。 计算机软硬件、有线电视前端、终端、网 北京厦华远通网络技术 络技术的开发、技术服务、技术咨询、技 70% 国内合资 ＲＭＢ１００ 万元 是 有限公司 术转让；销售开发后的产品（未取得专项 许可的项目除外）。 电子产品技术研究、技术服务、技术咨询。 厦门厦华电子研究所 70% 国内合资 ＲＭＢ１００ 万元 （以上经营范围涉及国家土木止限制投资 是 有限公司 的项目除外） ２． 应纳入合并范围而未纳入的子公司及其对本公司的影响情况为： 北京商易在线电子商务有限公司已于 2001 年停止经营、进行清算，相关手续尚未办 理完毕。 北京商易在线电子商务有限公司截至 2002 年 12 月 31 日止的主要财务指标如下: 公司全称 资产总额 负债总额 净资产 主营业务收入 净利润 北京商易在线电子商务有限公司 1,298,534.92 1,336,932.72 -38,397.80 -144,549.27 28 五、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 1,037,911.74 436,835.67 其中:人民币 358,342.25 373,866.89 美元 68,393.00 8.2773 566,109.38 358.00 8.2766 2,963.02 迪拉姆 4,653.18 2.2532 10,484.55 兰特 110,025.88 0.9359 102,975.56 87,791.89 0.6835 60,005.76 银行存款 699,981,864.69 643,450,543.95 其中:人民币活期存款 324,179,661.06 503,062,663.15 人民币定期存款 331,610,000.00 114,500,000.00 美元 4,189,920.49 8.2773 34,681,228.87 2,737,880.08 8.2766 22,660,567.94 日元 17,166.00 0.063005 1,081.54 港币 2,971.75 1.0611 3,153.32 11,336.44 1.0606 12,023.43 加元 33,872.59 5.2524 177,912.39 兰特 8,188,763.24 0.9454 7,741,656.77 1,064,622.72 0.6835 727,669.63 迪拉姆 704,887.40 2.2532 1,588,252.28 1,103,755.00 2.2528 2,486,538.26 其他货币资金 166,513,714.52 51,692,717.65 在途资金 4,776,026.91 16,439,432.49 保证金-人民币* 116,563,824.13 6,901,212.62 保证金-美元** 5,455,940.98 8.2773 45,160,460.27 505,653.02 8.2766 4,185,087.79 保证金-加元 15.13 5.2524 79.46 保证金-兰特 17,166.00 0.0690 1,185.05 35,357,561.73 0.6835 24,166,893.44 保证金-港币 11,439.78 1.0611 12,138.70 86.09 1.0606 91.31 合 计 867,533,490.95 695,580,097.27 *系开具银行承兑汇票保证金。 **系开具信用证保证金。 2、 应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 39,529,217.27 60,568,880.65 商业承兑汇票 2,700,000.00 合计 42,229,217.27 60,568,880.65 29 （2）年末已用于贴现、转让的商业汇票明细如下： 到期月份 金额 备注 2003.1 83,992,682.56 2003.2 61,545,662.57 2003.3 104,946,001.61 2003.4 69,650,580.00 2003.5 92,121,233.00 2003.6 122,044,419.00 合计 534,300,578.74 （3）应收票据中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 3、 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 353,958,597.63 83.75 8,620,196.15 327,637,708.72 81.84 8,707,936.77 1—2 年 31,909,167.51 7.55 957,275.03 27,561,406.41 6.88 826,784.51 2—3 年 17,708.308.03 4.19 1,770,830.80 29,794,335.00 7.44 1,736,234.83 3—4 年 12,332,330.25 2.92 6,587,589.31 8,276,729.60 2.07 4,138,364.80 4 年以上 6,726,144.00 1.59 6,726,144.00 7,067,300.37 1.77 5,247,750.27 合 计 422,634,547.42 100 24,662,035.29 400,337,480.10 100 20,657,071.18 （2）应收账款年末余额中持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款 合计 15,660.00 元； （3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计 145,551,742.70 元，占应收账款 总额的比例为 34.44%。 （４）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 ４０％）的主要应收款项明细及提 取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 吉林五交化金河大厦 3,267,596.54 3%-50% 1,551,910.17 账龄较长 河南郑州工业品采购供应站 1,520,191.59 100% 1,520,191.59 账龄较长 陕西宝鸡百货大楼 879,305.19 100% 879,305.19 账龄较长 南昌红源家电实业公司 1,600,519.00 10%-50% 632,130.30 账龄较长 沈阳商业城经贸有限公司 1,182,276.24 3%-50% 529,052.12 账龄较长 齐齐哈尔新兴家电城有限公司 842,848.36 100% 842,848.36 账龄 3-4 年 合 计 9,292,736.92 5,955,437.73 30 （５）未计提坏账准备的应收账款包括账龄 １ 年以内的信用证及信用担保款项 66,618,725.98 元。 4、 其他应收款 （1） 其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 368,799,540.48 86.74 3,263,986.21 627,789,193.12 92.80 2,170,961.52 1—2 年 31,965,414.75 7.52 640,176.44 43,010,917.32 6.36 971,541.52 2—3 年 23,037,727.42 5.65 2,303,772.74 5,432,307.88 0.80 513,230.79 3—4 年 350,183.22 0.08 175,091.61 195,786.32 0.03 97,893.16 4 年以上 44,744.60 0.01 44,744.60 79,070.00 0.01 79,070.00 合 计 424,197,610.47 100 6,427,771.60 676,507,274.64 100 4,151,482.99 （2）其他应收款中持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款合计 317,938,380.05 元； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 备注 厦门华侨电子企业有限公司 317,938,380.05 往来款 股东 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 47,495,498.46 代偿还贷款 详见报表附注十之 2 厦门天瀚实业有限公司 厦门亚大工贸有限公司 14,800,000.00 往来款 武汉中级人民法院 19,000,000.00 诉讼预扣款 详见报表附注十之 3 北京华夏咨讯有限公司 6,500,000.00 往来款 合 计 405,733,878.51 （4）其他应收款年末余额前五名单位金额合计405,733,878.51元，占其他应收款总 额的比例为 95.65%。 （５）以个别认定法计提坏账准备应收款项明细及提取理由： 名 称 金额 坏账准备 性质或内容 厦门华侨电子企业有限公司* 317,938,380.05 1,738,151.40 往来款 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 47,495,498.46 585,383.95 代偿还贷款 厦门天瀚实业有限公司** *该笔款项坏账准备的提取和分析方法见本会计报表附注二“主要会计政策”之 8、 17。 **按扣除已计入预计负债 10,626,200.00 元后的余额，以账龄分析法计提。 31 （6）其他应收款年末余额比年初有较大幅度减少，主要是应收关联单位款项减少 所致。其中应收厦华移动通信设备有限公司款项减少 16,525.34 万元, 应收厦门华侨电子 企业有限公司款项减少 6,623.36 万元。 5、 预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 53,063,666.02 89.45 23,751,552.49 91.87 1—2 年 5,990,456.09 10.10 382,439.65 1.48 2—3 年 188,536.70 0.32 1,661,798.04 6.43 3 年以上 80,298.45 0.13 57,391.60 0.22 合 计 59,322,957.26 100 25,853,181.78 100 （2）预付账款中无持有本单位 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款； （3）年末账龄超过 1 年的主要预付账款明细如下： 名 称 金额 账龄 厦门建宏贸易有限公司 5,100,000.00 1-2 年 武汉电视机总厂 521,977.76 1-2 年 合 计 5,621,977.76 6、 存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 物资采购 6,934,498.93 21,068,391.95 原材料 185,527,710.30 205,114,445.18 材料成本差异 -1,597,103.95 -8,565,591.47 在产品 85,800,604.64 91,640,027.73 产成品 409,794,951.92 406,279,013.13 产品成本差异 -8,950,811.46 3,239,174.69 委托加工物资 16,010,294.72 9,085,519.29 合 计 693,520,145.10 727,860,980.50 注：年末“在产品”中有 18,509,434.03 元系待核销的科研费用支出。其中：机场航 显项目 12,072,819.96 元、ITV 电视项目 2,716,552.32 元、背投电视项目 2,120,061.75 元、 数字电视接收机变频技术项目 1,000,000.00 元、具有增强模拟接收的数字高清晰度电视 显示器项目 200,000.00 元、数字变频技术的研发项目 400,000.00 元。其相关拨款来源详 见本会计报表附注五“会计报表主要项目注释”之（一）25。 32 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 可变现净值 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 的确定依据 原材料 35,705,495.60 11,489,162.23 24,216,333.37 近期进货价格 在产品 17,078,349.64 10,561,042.81 6,517,306.83 近期销售价格 委托加工物资 455,934.73 455,934.73 近期进货价格 产成品 24,907,510.70 10,929,621.59 13,977,889.11 近期销售价格 合 计 77,691,355.94 455,934.73 32,979,826.63 45,167,464.04 注：存货跌价准备本年减少的原因主要是，本年度较大量投产高清晰彩电及着力清 理积压库存，缩减库存占用量，从而使得年末存货结构改变，存货品质有所提高。 7、 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 年末结存原因 保险费 610,802.03 4,835.93 受益期未结束 广告费 141,680.98 269,031.87 受益期未结束 电脑维护费 24,008.81 17,022.00 受益期未结束 零星工程 242,348.42 待抵扣税金 519,797.64 房租 108,419.11 191,900.00 受益期未结束 仓租 11,250.00 软件费 114,583.34 受益期未结束 1 号楼综合布线工程 103,276.36 受益期未结束 模具费 37,090.91 受益期未结束 展台费 864,465.84 受益期未结束 其他 227,571.06 受益期未结束 合 计 2,231,898.44 1,256,185.86 8、 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 11,384,567.80 11,384,567.80 对合营企业投资 43,040,750.95 11,268.24 3,128,328.89 39,923,690.30 其他股权投资 16,030,000.00 60,000,000.00 24,000,000.00 52,030,000.00 合 计 70,455,318.75 60,011,268.24 38,512,896.69 91,953,690.30 注 1：本年增加数系对厦门厦华德茂信息科技有限公司投资 1,680,000.00 元、联想 厦华(厦门)移动通信科技有限公司 60,000,000.00 元、权益调整-1,668,731.76 元，以及武 33 汉厦华中恒电子有限公司由成本法核算改变为权益法核算而调增投资成本 598,500.74 元、股权差额增加-598,500.74 元。 注 2：本年减少数系转让厦华移动通信设备有限公司股权 11,384,567.80 元、转让厦 门一视通科技有限公司股权 888,365.80 元、转让联想（厦门）移动通信科技有限公司股 权 24,000,000.00 元、股权差额摊销 2,239,963.09 元。 （1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位权益 本期权益 名称 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 累计增减额 增减额 厦华移动通信设 184,000,000.00 -172,615,432.20 11,384,567.80 11,384,567.80 备有限公司 北京商易在线电 800,000.00 -800,000.00 子商务有限公司 厦门一视通科技 1,350,000.00 -461,634.20 -305,328.68 1,193,694.48 -305,328.68 888,365.80 有限公司 武汉厦华中恒电 10,000,000.00 -1,091,651.30 -1,091,651.30 10,000,000.00 -493,150.56 9,506,849.44 子有限公司* 厦华三宝计算机 8,288,400.00 -8,288,400.00 有限公司 厦门宝龙工业股 10,017,679.00 1,096,215.02 2,218.88 11,111,675.14 2,218.88 11,113,894.02 份有限公司 厦门厦华德 茂信息科技 1,680,000.00 -273,970.66 -273,970.66 1,406,029.34 1,406,029.34 有限公司 合 计 216,136,079.00 -182,434,873.34 -1,668,731.76 33,689,937.42 609,768.98 12,272,933.60 22,026,772.80 * 本年因武汉中恒消费电子有限公司承包经营期满，由承包期内的成本法核算改变为权 益法核算。 （３） 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 联想 (厦门)移动通信科技有限公司 2002.4.4-2022.4.3 36,000,000.00 19.20% 厦门信息港建设发展股份有限公司 1998.12-2048.12 10,000,000.00 10.00% 厦门联创微电子股份有限公司 1999.12-2039.12 3,000,000.00 16.70% 北京中视联数字系统有限公司 2000.3-2015.3 2,700,000.00 7.00% 厦门厦华金格佳电子有限公司* 1999.10-2004.10 330,000.00 10.00% 合 计 52,030,000.00 * 系原厦门厦华西铝电子有限公司变更名称形成。 34 （４）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 摊余金额 北京商易在线电子商务有限公司* 3,200,000.00 10 年 2,720,000.00 2,720,000.00 厦门宝龙工业股份有限公司 22,982,321.00 10 年 20,735,381.33 2,325,463.20 18,409,918.13 武汉厦华中恒电子有限公司 -598,500.74 10 年 -598,500.74 -85,500.11 -513,000.63 合 计 25,583,820.26 23,455,381.33 -598,500.74 2,239,963.09 20,616,917.50 * 因已按 2,720,000.00 元计提了减值准备，故本年度不再摊销。 （５）长期股权投资减值准备变化情况列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京商易在线电子商务有限公司 2,720,000.00 2,720,000.00 9、 合并价差 合并价差明细列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 备注 厦门厦华显示系统有限公司 1,730,659.94 173,065.99 1,557,593.95 股权投资差额 厦门厦华新技术有限公司 -542,116.77 -54,211.68 -487,905.09 股权投资差额 合 计 1,188,543.17 118,854.31 1,069,688.86 10、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值合计 714,894,451.09 136,879,515.66 18,326,820.64 833,447,146.11 其中:房屋建筑物 344,475,940.25 66,635,012.43 0.00 411,110,952.68 机器设备 258,116,650.54 50,622,135.66 17,057,096.17 291,681,690.03 电子设备 67,656,551.69 17,078,840.96 171,713.73 84,563,678.92 运输设备 11,993,603.00 723,715.21 681,299.63 12,036,018.58 其他设备 32,651,705.61 1,819,811.40 416,711.11 34,054,805.90 累计折旧合计 243,290,038.61 44,374,033.42 16,079,843.61 271,584,228.42 其中:房屋建筑物 40,380,099.06 18,687,079.04 0.00 59,067,178.10 机器设备 135,822,860.62 14,421,958.18 15,152,149.05 135,092,669.75 电子设备 37,635,407.99 8,014,635.44 152,272.92 45,497,770.51 运输设备 6,169,426.95 1,060,446.75 480,913.15 6,748,960.55 其他设备 23,282,243.99 2,189,914.01 294,508.49 25,177,649.51 净值合计 471,604,412.48 561,862,917.69 其中:房屋建筑物 304,095,841.19 352,043,774.58 机器设备 122,293,789.92 156,589,020.28 电子设备 30,021,143.70 39,065,908.41 运输设备 5,824,176.05 5,287,058.03 其他设备 9,369,461.62 8,877,156.39 *固定资产本年由在建工程转入 80,684,805.51 元；房屋建筑物已用于借款抵押，详 见报表附注八。 35 （2）固定资产减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 机器设备 5,738,457.85 1,200,000.00 1,597,737.50 5,340,720.35 市价下跌 注 1：本年增加数系 2001 年度在建工程项目计提的减值准备，本年因该项在建工程 转入固定资产其减值相应转入。 注 2：本年减少数系固定资产报废相应转出。 11、 在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 工程投 本年转入 资金 工程名称 年初数 本年增加 其他减少数 年末数 入占预 固定资产 来源 算比例 生产线及监控系统 90,000.00 30,000.00 0.00 120,000.00 待安装设备 26,441,978.48 2,343,394.07 25,235,780.20 369,763.50 3,179,828.85 自筹 安装工程 6,752,967.96 0.00 6,752,967.96 建筑工程-办公楼装 2,978,602.51 2,249,972.70 5,228,575.21 修 建筑工程-厦华城一 3,669,409.63 2,298,224.44 5,967,634.07 期 建筑工程-厦华城二 1,621,546.84 280,591.00 1,384,699.00 517,438.84 期 建筑工程-寨上、湖里 1,503,186.02 250,000.00 1,750,950.02 2,236.00 厂房 已完工程 870,366.00 1,770,000.00 870,366.00 1,770,000.00 自筹 未结算 预付工程款 33,350,467.05 1,301,483.00 33,200,770.05 964,450.00 486,730.00 自筹 注塑厂加料系统工 290,000.00 3,063.00 293,063.00 程 彩电厂-房屋及建筑 122,226.21 122,226.21 自筹 物 合 计 77,568,524.49 10,648,954.42 80,684,805.51 1,973,888.34 5,558,785.06 注：本年未发生在建工程利息资本化。 （2）在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 转入固定资 预付工程款-生产线 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 产减值准备 合 计 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 36 12、 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 取得 剩 余 摊 项目 原值 年初数 本年增加 本年减少* 本年摊销数 年末数 方式 销年限 523、564 土地使用权 购入 75,197,437.86 68,857,039.07 21,550,378.24 1,340,378.51 45,966,282.32 个月 开思软件 购入 875,000.00 752,780.00 50,000.00 366,660.00 436,120.00 20 个月 数据播出及 购入 1,000,000.00 824,999.89 100,000.08 724,999.81 87 个月 接收系统 PRO/E 软件 购入 552,000.00 552,000.00 61,333.32 490,666.68 32 个月 合 计 77,624,437.86 70,434,818.96 602,000.00 21,550,378.24 1,868,371.91 47,618,068.81 注：土地使用权本年减少系有偿归还土地使用权，详见本会计报表附注五“会计报 表主要项目注释”之 39。 **本年末无形资产不存在需要计提减值准备的情况。 13、 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始 剩余摊销 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 发生额 年限 重型货架 241,301.90 45,379.67 45,379.67 零星工程 1,814,510.41 369,615.62 369,615.62 PCA 软件费 1,340,000.00 1,079,444.46 446,666.64 632,777.82 17 个月 广告费 483,052.89 483,052.89 483,052.89 36 个月 合 计 3,878,865.20 1,494,439.75 483,052.89 861,661.93 1,115,830.71 14、 短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 币种 年末原币数 年末数 年初数 兰特 2,000,000.00 1,890,800.00 抵押借款 人民币 95,300,000.00 95,300,000.00 285,110,000.00 美元 25,574,694.00 人民币 708,927,970.24 708,927,970.24 406,108,000.00 担保借款 美元 16,197,420.95 134,070,912.43 133,641,168.00 人民币 256,560,000.00 256,560,000.00 质押借款 美元 2,390,000.00 19,782,747.00 合 计 1,216,532,429.67 850,433,862.00 抵押借款之抵押物详见本会计报表附注八“承诺事项”。担保借款分别由厦门建发 集团有限公司担保人民币 538,937,970.24 元、美元 16,197,420.95 元；厦新电子有限公司 担保人民币 8,470.00 万元；厦门厦华显示系统有限公司担保人民币 2,900.00 万元；厦门 37 华侨电子企业有限公司担保人民币 5,629.00 万元。 15、 应付票据 应付票据年末余额 308,494,253.76 元，其中应付持有本公司 5%以上（含 5%）表决 权股份的股东单位款项为 31,846,910.32 元，应付关联方厦门华佳传真设备有限公司 30,000,000.00 元，详见本会计报表附注六“关联方关系及其交易”。 16、 应付账款 应付账款年末余额 528,749,909.08 元，其中： （1）年末账龄超过 3 年的应付账款主要明细如下： 客 户 金 额 发生时间 汕头信挥有限公司 137,212.16 1998 年 厦门象屿为华进出口公司 188,991.00 1999 年 福建精密印制板公司 198,548.51 1998-1999 年 北京晨晶电子 524,247.25 1999 年 合 计 1,048,998.92 （2）应付账款中无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 17、 预收账款 预收账款年末余额 72,637,317.48 元，其中 （1）年末账龄超过 1 年的预收账款主要明细如下： 客 户 金 额 账龄 TIME NOW CORPORATION 172,732.54 1-2 年 郑州采购供应站 103,151.27 1-2 年 合 计 275,883.81 （2）预收账款中无欠持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 18、 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年末数 年初数 增值税 -7,560,116.74 4,481,556.81 营业税 2,657,175.79 499,296.00 企业所得税 868,235.62 -56,477.51 城市建设维护税 2,918.09 1,691.91 房产税 4,027,690.21 3,110,534.97 个人所得税 100,838.67 128,765.42 消费税 244,357.63 0 印花税 2,680.16 1,428.37 车船使用税 320.00 合计 343,779.43 8,167,115.97 38 注：相关税率及减免税情况详见本会计报表附注三“主要税项”。 19、 其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 年末数 年初数 教育费附加 1,250.60 725.11 地方教育附加 32,420.01 防洪保安费 9,929.83 16,496.92 社会事业发展费 714,161.65 850,035.04 堤防费 352.58 合 计 758,114.67 867,257.07 注：相关计缴标准详见本会计报表附注三“主要税项”。 20、 其他应付款 其他应付款年末余额 27,279,167.90 元，相关情况如下： （1）无大额长期欠款。 （2）其他应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）年末金额较大的其他应付款列示如下： 客户 年末数 年初数 性质或内容 厦门建发股份有限公司 14,250,502.35 5,092,063.07 厂房租金、运杂费等 厦门信息港股份公司 5,000,000.00 暂收款 中国出国人员服务中心 2,551,713.14 4,648,246.85 往来款 厦门泽华汽车运输有限公司 1,934,642.30 5,138,631.00 运费 厦门明通运输有限公司 880,360.94 1,355,381.60 运费 合 计 24,617,218.73 16,234,322.52 21、 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 期末结存原因 加工费 3,410,182.27 4,842,260.60 已发生，未结算支付 借款利息 2,268,806.72 2,529,953.35 12.21、22-31 利息 折旧费 1,131,367.84 未结转工程预提 关税 1,500,135.12 销售佣金及回款折扣 13,733,481.54 17,254,193.87 按协议及公司管理政策预提 广告费 1,677,000.56 699,907.61 已发生，未结算支付 仓储、运输费 9,106,574.45 5,619,760.54 已发生，未结算支付 租金 73,985.00 67,318.70 已发生，未结算支付 商标使用费 2,663,411.24 促销员工资 113,104.37 12,520.00 已发生，未结算支付 年终双薪 227,090.84 134,034.90 未支付 39 保险费 484,904.18 805,521.99 未支付出口保险费 售后服务费 4,254,639.64 654,319.01 已发生，未结算支付 软件开发费 189,931.80 业务提成 112,123.77 210,666.00 已发生，未结算支付 版权费 466,306.12 已发生，未结算支付 其他 550,703.81 486,643.30 已发生，未结算支付 合 计 40,366,075.31 34,914,773.83 22、 预计负债 预计负债年初、年末余额均为 10,626,200.00 元，系预计代偿厦门象屿保税区新远东 国际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司借款损失，详见本会计报表附注十“其他重 大事项之 2。 23、 一年内到期的长期负债 年末一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款金额 国家开发银行 人民币 担保 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 注：上述借款由厦门建发集团有限公司担保。 24、 长期借款 年末长期借款明细项目列示如下： 贷 款 单 位 币种 借款条件 借款本金 折合人民币 中国银行厦门市分行 人民币 担保 43,000,000.00 43,000,000.00 工商银行厦门市分行 人民币 抵押 80,000,000.00 80,000,000.00 加拿大 EDC 公司 美元 质押 2,424,432.10 20,067,751.82 合 计 143,067,751.82 *上述担保借款由厦门建发集团有限公司担保；抵押借款的抵押物为火炬园厦华工 业城 1#、2#、3#工业厂房；质押借款质押物为厦门华侨电子企业有限公司持有本公司的 股权。 25、 专项应付款 年末专项应付明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注 科技投入补助款 15,000,000.00 15,000,000.00 (1) 科技投入补助款 5,000,000.00 5,000,000.00 (2) 电子信息产业发展基金 1,000,000,00 1,000,000,00 (3) 科技三项费用 200,000.00 200,000.00 (4) 技术创新资金 1,170,000.00 1,170,000.00 (5) 合计 22,370,000.00 22,370,000.00 40 （1）根据厦门市财政局厦财工专报[2001]125 号《关于拨付厦华公司科技投入补助 的请示》，厦门市财政局于 2001 年拨入科技投入补助款 1500 万元；根据厦门市财政局 2002 年 7 月 23 日厦财工[2002]28 号《关于科技投入补助有关事项的复函》，对上述 2001 年的拨款不予扣回，仍作为 2002 年科技投入补助，厦门市财政局 2002 年 12 月 25 日在 《关于研发项目拨款事项的复函》中，进一步明确该项为拨款，用于对 DLP 背投电视、 LCOS 背投电视和数字高清晰度机场航显系统两个项目的科技投入。 （2）根据厦门市财政局文件 2002 年 11 月 8 日厦财工[2002]43 号《关于拨付厦华科 技投入补助款的复函》，厦门市财政局拨入科技投入补助款 500 万元；厦门市财政局 2002 年 12 月 25 日在《关于研发项目拨款事项的复函》中，进一步明确该项为拨款，并用于 对网络电视（ITV）项目的科技投入。 （3）根据信息产业部 2002 年 11 月 20 日信部运[2002]546 号《关于下达 2002 年度 电子信息产业发展基金第三批项目计划的通知》，拨入数字电视接收机变频技术的研制 项目的发展基金 100 万元。 （4）根据科学技术部、财政部 2002 年 11 月 27 日国科发计字[2002]390 号《关于下 达 2002 年度第二批科技三项费用的通知》，对具有增强模拟接收的数字高清晰度电视显 示器的拨款 20 万元。 （5）根据厦门市经济发展局、厦门市财政局、厦门市科技局 2002 年 12 月 12 日厦 经技[2002]418 号《关于下达厦门市 2002 年第二批重点技术创新项目及资金计划的通 知》，对数字变频技术研发项目拨款 40 万元；根据厦门市经济发展委员会、厦门市产学 研协调领导小组办公室、厦门市科学技术委员会、厦门市财政局 2001 年 12 月 28 日厦 经技[2001]479 号《关于下达厦门市 2001 年第二批重点技术创新项目及资金计划的通 知》，对 INTERNET（网络）电视项目拨款 20 万元；根据厦门市经济发展局、厦门市科 技局文件、厦门市财政局 2002 年 8 月 20 日厦经技[2002]308 号《关于下达厦门市 2002 年第一批重点技术创新项目及资金计划的通知》，对双视窗、网络电视项目拨款 30 万元； 根据厦门市科学技术局、厦门市财政局 2002 年 8 月 28 日厦科联[2002]20 号《关于下达 二 00 二年厦门市科技创新资金、农业创新资金、制造业信息化、社会发展计划及软科 学研究计划项目的通知》，对等离子电视项目拨款 27 万元。 26、 少数股东权益 少数股东权益明细项目列示如下： 少数股东名称 年末数 年初数 天津市赛尔博信息技术有限公司 28,185.93 106,676.77 北京清华液晶工程有限公司 123,145.75 99,516.85 吴晓晖 61,572.88 49,758.42 厦门华侨电子企业有限公司 290,016.69 299,043.08 41 刘国瑜 1,822,200.78 童静娟 328,650.00 陈小清 2,041,892.68 颜丘宁 696,099.78 吴毅 464,066.52 合 计 5,855,831.01 554,995.12 27、 股本 （1）股本本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增减变动（+,-） 年末数 送股 其他 小计 一. 尚未流通股份 219,305,176.00 219,305,176.00 1.发起人股份 216,065,176.00 216,065,176.00 其中： 境内法人持有股份 2.募集法人股 3,240,000.00 3,240,000.00 尚未流通股份合计 219,305,176.00 219,305,176.00 二. 已流通股份 151,513,539.00 151,513,539.00 1.境内上市的人民币普通股 151,513,539.00 151,513,539.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 151,513,539.00 151,513,539.00 股份总数 370,818,715.00 370,818,715.00 （2）尚未流通法人股股东年末持股情况如下： 股东名称 持有法人股股份（股） 占总股本比例（%） 厦门华侨电子企业有限公司 216,065,176.00 58.27% 华益工贸有限公司 3,240,000.00 0.87% 合 计 219,305,176.00 64.86% 28、 资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本（或股本）溢价 922,868,242.78 922,868,242.78 接受捐赠非现金资产准备 184,633.86 5,000.00 189,633.86 股权投资准备 1,804,547.26 244,674.55 2,049,221.81 无须支付款项的转销 3,995,504.85 3,995,504.85 合 计 928,852,928.75 249,674.55 929,102,603.30 42 29、 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 21,471,975.95 - - 21,471,975.95 法定公益金 16,712,387.16 - - 16,712,387.16 任意盈余公积 16,820,584.59 - - 16,820,584.59 合 计 55,004,947.70 - - 55,004,947.70 30、 未分配利润 （１）未分配利润年末余额-632,276,147.96元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 年初未分配利润 -642,575,555.87 加：本年净利润 10,299,407.91 可供分配利润 -632,276,147.96 年末未分配利润 -632,276,147.96 （２）本年度因上年度估计不足而产生会计差错对以前年度损益调整致使年初未分配 利润变动的金额为－13,612,325.89 元，调整事项为： 变动内容及变动原因 金额 备注 补交 2001 年增值税 -2,986,125.89 依税务清算调整 预计代偿付借款损失 -10,626,200.00 预计负债估计不足 合 计 -13,612,325.89 31、 主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 2,309,757,567.49 2,010,168,007.94 1,518,938,166.60 1,412,021,529.31 显示器销售 451,795,542.41 434,450,062.98 543,553,073.85 513,194,781.98 电脑销售 1,000,434.99 811,410.40 车载监视器及配件 67,172,393.55 49,265,114.78 其他 63,522,541.20 53,062,455.65 71,989,150.56 17,109,607.39 合 计 2,892,248,044.65 2,546,945,641.35 2,135,480,826.00 1,943,137,329.08 （2）本年度前五名销售客户收入总额为 592,149,969.43 元，占全部销售收入的 20.48 %。 43 32、 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税 种 本年数 上年数 营业税 10,000.00 54,120.00 社会事业发展费 8,560.05 496,612.95 地方教育附加 22,925.99 教育费附加 143,089.20 8,264.48 城市建设维护税 132,202.78 7,445.41 防洪保安费 108,662.43 115,685.98 价格调节基金 61,303.61 其他 10,688.82 合 计 497,432.88 682,128.82 33、 其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 废料收入 3,060,884.11 179,863.04 2,881,021.07 加工费收入 2,482,255.54 10,514,458.45 -8,032,202.91 材料销售 18,295,970.44 10,779,929.65 18,899,974.43 13,548,554.00 -604,003.99 -2,768,624.35 房租收入 1,935,428.47 5,793,542.06 1,829,624.50 848,773.76 105,803.97 4,944,768.30 售样机收入 1,189,746.84 758,585.63 1,922,748.96 770,711.40 -733,002.12 -12,125.77 维修费收入 1,068,834.56 29,440.56 47,900.00 1,068,834.56 -18,459.44 模具销售 5,260,632.54 210,102.52 5,050,530.02 研发收入 3,499,940.00 3,499,940.00 其他 1,391,149.48 1,171,198.11 47,953.21 1,148,909.54 1,343,196.27 22,288.57 合 计 38,184,841.98 18,532,696.01 33,604,725.11 16,364,848.7 4,580,116.87 2,167,847.31 34、 营业费用 本年度发生额 24,379.37 万元，比上年度增加 20.95%，变动幅度较大的项目如下： 单位：万元 类 别 本年数 上年数 增减比例 工资、奖金及福利 3,077.98 2,684.38 14.66% 售后服务费 2,444.66 1,411.71 73.17% 广告促销费 2,969.78 2,313.17 28.38% 佣金 4,608.75 2,801.48 64.51% 保险费 240.41 115.16 108.76% 合 计 13,341.58 9,325.90 44 35、 管理费用 （1）本年度发生额 5,595,95 万元，比上年度 21,623.52 万元减少 74.12 %，变动幅 度较大的 项目如下： 单位：万元 类 别 本年数 上年数 增减比例 存货跌价损失 -3,252.39 5,675.72 -157.30% 计提坏账准备 628.13 324.13 -99.97% 坏账转销 1.89 5,793.38 -100.00% 代偿还借款预计损失 1062.62 -100.00% 工资、奖金及福利 2,771.59 2,979.40 -6.97% 存货盘亏 497.49 193.29 140.88% 合 计 646.71 16,028.54 （2）本年度对比上年度大幅度变动的主要原因： ①存货跌价损失上年计提 5,675.72 万元，本年转回 3,252.39 万元，原因系本年度改 变经营管理策略，较大量投产高清晰彩电以及着力清理积压库存，缩减库存占用量，改 善了年末的存货构成，年末存货需计提跌价的金额相对小于上年末，致使本项费用比上 年减少 8,928.11 万元。 ②上年度核销坏账 5,793.38 万元，本年度的坏账核销为 1.89 万元，该项费用本年度 列支数比上年减少 5,791.49 万元。 ③追溯调整补提因对外提供担保而代偿还借款预计负债 1,062.62 万元并计入上年管 理费用（详见本会计报表附注十“其他重大事项”之 3）。 ④本年度因厦门市财政局、信息产业部等政府相关部门拨入机场航显、ＩＴＶ 电视、 背投电视、数字电视接收机变频技术等项目的科技拨款 2,237.00 万元（详见本会计报表 附注五“会计报表主要项目注释”之 25），其相应的研发费用 1,850.94 万元改以生产成 本科目归集，体现为本科目比上年度的减少额。 36、 财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 86,653,704.50 91,551,202.15 减：利息收入* 21,589,971.78 56,996,667.21 汇兑损失 1,424,548.48 2,005,869.40 减：汇兑收益 5,446,905.25 45 其他 1,723,540.61 2,043,458.70 贴息收入 -13,600,000.00 -6,271,964.00 现金折扣 -1,602,178.73 -2,083,070.71 合 计 47,562,737.83 30,248,828.33 * 本年度利息收入比上年大幅减少的主要原因，是向控股股东收取资金占用费的结 算利率由同期借款利率改为同期存款利率所致，具体结算金额详见本会计报表附注六 “关联方关系及其交易之（二）1。 37、 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益* -1,668,731.76 -42,973,806.47 股权投资差额摊销** -2,358,817.40 -2,647,732.61 长期股权投资减值损失 -2,720,000.00 转让长期股权取得的收益 461,634.20 93,869.98 联营公司承包费收入 500,000.00 处置短期投资取得的收益 24,902.50 合 计 -3,041,012.46 -48,247,669.10 *按权益法确认的投资收益本年对比上年大幅度变动的原因系控股子公司-厦华移动 通信设备有限公司已于 2002 年 3 月 31 日承包期结束后转让给厦门华侨电子企业有限公 司。 **上述股权差额摊销包括联营公司股权差额摊销-2,239,963.09 元、子公司股权差额 摊销 118,854.31 元。 38、 补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 本年收入来源及依据 退增值税 60,525.45 10,543.08 财政补贴资金 3,060,000.00 1,783,655.00 厦财工(2002)40 号 其他财政扶持资金 1,272,800.00 厦财工(2002)49 号 合 计 4,393,325.45 1,794,198.08 39、 营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 赔款及罚款收入 72,983.50 520,667.28 罚款收入 87,791.19 保险赔偿 10,000.00 46 废料收入 73,285.07 16,702.56 固定资产清理收入 139,800.35 6,030.00 有偿归还土地使用权收益* 11,142,182.92 质量扣款 1,002,568.18 其他 259,209.99 963,733.90 合 计 12,777,821.20 1,517,133.74 *有偿归还土地使用权收益，系将位于厦门市火炬开发区内的 4.9 万平方米的地块 有偿归还给厦门市土地开发总公司，收到 35,000,000.00 元补偿金，扣除土地使用权账面 净值 21,550,378.24 元、在建工程支出 522,438.84 元和营业税及附加 1,785,000.00 元后的 收益。 40、 营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 处理固定资产损失 475,299.54 44,725.15 非常损失 325,005.12 489,211.49 罚款支出 143,516.75 323,059.19 滞纳金 75,104.00 11,689.02 材料报废损失 73,285.07 386,807.76 赔偿支出 1,378,998.85 捐赠支出 30,635.00 其他 195,740.46 579,667.30 合 计 2,666,949.79 1,865,794.91 41、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 301,533,702.93 元中金额较大的项目为支付管理 费用 28,497,693.04 元、营业费用 35,916,977.22 元、制造费用 40,184,874.78 元，其他为 资金往来。 42、 支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 1,188,543.17 元系对子公司投资所产生的投资差 额。 47 （二）母公司会计报表主要项目注释 43、 应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 金 额 比例（%） 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 1 年以内 408,215,123.66 87.42 5,398,719.40 361,319,053.02 82.91 7,337,731.36 1—2 年 24,393,828.38 5.22 731,814.85 29,323,415.90 6.73 822,131.99 2—3 年 16,738,080.41 3.58 1,673,808.04 29,794,335.00 6.84 1,736,234.83 3—4 年 11,156,842.54 2.39 5,999,845.45 8,276,729.60 1.90 4,138,364.80 4 年以上 6,506,420.61 1.39 6,506,420.61 7,067,300.37 1.62 5,247,750.27 合 计 467,010,295.60 100 20,310,608.35 435,780,833.89 100 19,282,213.25 （2）应收账款年末余额中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠 款； （3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计 263,291,520.71 元，占应收账款 总额的比例为 56.38% （４）年末全额计提坏账准备或计提比例较大（超过 ４０％）的主要应收款项明细及提 取理由： 客户名称 欠款金额 提取比例 已计提坏账准备 提取理由 吉林五交化金河大厦 3,267,596.54 3%-50% 1,551,910.17 账龄较长 河南郑州工业品采购供应站 1,520,191.59 100% 1,520,191.59 账龄较长 陕西宝鸡百货大楼 879,305.19 100% 879,305.19 账龄较长 南昌红源家电实业 1,600,519.00 10%-50% 632,130.30 账龄较长 沈阳商业城经贸有限公司 1,182,276.24 3%-50% 529,052.12 账龄较长 齐齐哈尔新兴家电城有限公司 842,848.36 100% 842,848.36 账龄 3-4 年 合 计 9,292,736.92 5,955,437.73 （4）未计提坏账准备的应收账款包括账龄 1 年以内的信用证款项及信用担保 2,112,029.76 元、应收子公司款项 226,145,780.37 元。 44、 其他应收款 其他应收款按账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 404,146,101.43 88.37 3,151,809.42 621,909,460.07 92.68 2,024,449.53 1—2 年 29,398,624.22 6.41 563,172.73 43,590,668.50 6.50 1,286,720.06 2—3 年 23,802,678.80 5.19 2,280,267.88 5,238,307.88 0.78 493,830.79 48 3—4 年 138,350.22 0.03 69,175.11 195,786.32 0.03 97,893.16 4 年以上 79,070.00 0.01 79,070.00 合 计 457,485,754.67 100 6,064,425.14 671,013,292.77 100 3,981,963.54 （2）其他应收款中持有本单位以上 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款合计 317,938,380.05 元； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 备注 厦门华侨电子企业有限公司 317,938,380.05 往来款 股东 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 47,495,498.46 代偿还贷款 厦门天瀚实业有限公司 厦门亚大工贸有限公司 14,800,000.00 往来款 武汉中级人民法院 19,000,000.00 诉讼预扣款 北京华夏咨讯有限公司 6,500,000.00 往来款 合 计 405,733,878.51 *年末其他应收款前五名金额合计405,733,878.51元，占其他应收款总额的比例为 88.69%。 （４）年末以个别认定法计提坏账准备应收款项明细及提取理由： 名 称 金额 坏账准备 性质或内容 厦门华侨电子企业有限公司* 317,938,380.05 1,738,151.40 往来款 厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司 47,495,498.46 585,383.95 代偿还贷款 厦门天瀚实业有限公司** *该笔款项坏账准备的提取和分析方法见本会计报表附注二“主要会计政策”之 8、 17。 **按扣除已计入预计负债 10,626,200.00 元后的余额，以账龄分析法计提。 45、 长期股权投资 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 对子公司投资 17,383,893.24 58,836,334.15 11,503,422.11 64,716,805.28 对合营企业投资 43,040,750.95 11,268.24 3,128,328.89 39,923,690.30 其他股权投资 16,030,000.00 60,000,000.00 24,000,000.00 52,030,000.00 合 计 76,454,644.19 118,847,602.39 38,631,751.00 156,670,495.58 *本年增加数系对 Prima Technology,INC.投资 4,139,050.00 元、对厦门厦华显示系统 有限公司投资 47,500,000.00 元、对厦门厦华新技术有限公司投资 3,620,000.00 元、对厦 门厦华德茂信息科技有限公司投资 1,680,000.00 元、联想厦华(厦门)移动通信科技有限 公司 60,000,000.00 元、权益调整增加 720,009.22 元(其中损益调整 613,424.21 元、股权 49 准备增加 244,674.55 元、外币报表折算差额增加-37,423.65 元、转回未确认投资损失 -100,665.89 元)，以及武汉厦华中恒电子有限公司由成本法核算改变为权益法核算而调 增投资成本 598,500.74 元、股权差额 590,042.43 元。 **本年减少数系转让厦华移动通信设备有限公司股权 11,384,567.80 元、转让厦门一 视 通 科 技 有 限 公 司 888,365.80 元 、 转 让 联 想( 厦 门) 移动 通 信 科 技 有 限 公 司 股 权 24,000,000.00 元、股权差额摊销 2,358,817.40 元。 （1）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 被投资单位权益 本期权益 名称 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 累计增减额 增减额 Prima International(Mid 2,483,340.00 7,839,752.62 5,974,345.05 4,348,747.57 5,974,345.05 10,323,092.62 dle East)FZE* Sinoprima Investment & 5,961,096.00 -4,605,588.01 1,355,507.99 1,355,507.99 1,355,507.99 Manufacturing S.A.(PTY)LTD.** Prima Technology,I 4,139,050.00 -2,703,739.03 -2,703,739.03 1,435,310.97 1,435,310.97 NC. 厦门厦华显示系 47,500,000.00 -6,633,835.15 -6,633,835.15 40,866,164.85 40,866,164.85 统有限公司 厦门厦华新技术 3,620,000.00 4,779,603.99 4,779,603.99 8,399,603.99 8,399,603.99 有限公司 厦华移动通 信 设 备 有 限 184,000,000.00 -172,615,432.20 11,384,567.80 11,384,567.80 公司 天津市厦华天大 数字技术开发有 1,088,000.00 -928,279.73 -444,781.46 604,501.73 -444,781.46 159,720.27 限公司 北京商易在 线电子商务 800,000.00 -800,000.00 有限公司 北京厦华远通网 700,000.00 -268,989.86 82,701.18 348,308.96 82,701.18 431,010.14 络技术有限公司 厦门厦华电子研 700,000.00 -23,294.41 -21,061.59 697,767.18 -21,061.59 676,705.59 究所有限公司 厦门一视通科技 1,350,000.00 -461,634.20 -305,328.68 1,193,694.48 -305,328.68 888,365.80 有限公司 武汉厦华中恒电 10,000,000.00 -1,091,651.30 -1,091,651.30 10,000,000.00 -493,150.56 9,506,849.44 子有限公司*** 厦华三宝计算机 8,288,400.00 -8,288,400.00 有限公司 厦门宝龙工 业股份有限 10,017,679.00 1,096,215.02 2,218.88 11,111,675.14 2,218.88 11,113,894.02 公司 厦门厦华德茂信 1,680,000.00 -273,970.66 -273,970.66 1,406,029.34 1,406,029.34 息科技有限公司 合 计 282,327,565.00 -184,979,242.92 720,009.22 39,689,262.86 58,257,559.96 12,272,933.60 85,673,889.22 *中文名称为“厦华中东国际有限公司”。 **系 MINCOPRIMA ELECTRONICS （PTY） LTD 注销后重新注册成立，并将 50 MINCOPRIMA ELECTRONICS（PTY）LTD 的资产注入该公司。 ***本年因武汉中恒消费电子有限公司承包经营期满，由承包期内的成本法核算改 变为权益法核算。 （３） 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 股权比例 联想 （厦门）移动通信科技有限公司 2002.4.4-2022.4.3 36,000,000.00 19.20% 厦门信息港建设发展股份有限公司 1998.12-2048.12 10,000,000.00 10.00% 厦门联创微电子股份有限公司 1999.12-2039.12 3,000,000.00 16.70% 北京中视联数字系统有限公司 2000.3-2015.3 2,700,000.00 7.00% 厦门厦华金格佳电子有限公司* 1999.10-2004.10 330,000.00 10.00% 合 计 52,030,000.00 * 系原厦门厦华西铝电子有限公司变更名称形成。 （４）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 摊余金额 北京商易在线电子商务有限公司* 3,200,000.00 10 年 2,720,000.00 2,720,000.00 厦门宝龙工业股份有限公司 22,982,321.00 10 年 20,735,381.33 2,325,463.20 18,409,918.13 厦门厦华显示系统有限公司 1,730,659.94 10 年 1,730,659.94 173,065.99 1,557,593.95 厦门厦华新技术有限公司 -542,116.77 10 年 -542,116.77 -54,211.68 -487,905.09 武汉厦华中恒电子有限公司 -598,500.74 10 年 -598,500.74 -85,500.11 -513,000.63 合 计 26,772,363.43 23,455,381.33 590,042.43 2,358,817.40 21,686,606.36 * 因已按 ２７２ 万元计提了减值准备，故本年度不再摊销。 （５）长期股权投资减值准备变化情况列示如下： 投资类别或项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 北京商易在线电子商务有限公司 2,720,000.00 2,720,000.00 46、 主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入及成本明细列示如下： 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 2,304,151,532.65 2,077,896,731.80 1,462,543,133.12 1,377,114,267.51 显示器销售 152,052,292.88 152,089,944.61 543,553,073.85 513,194,781.98 电脑销售 1,000,434.99 811,410.40 手机材料销售 33,461,081.12 33,461,081.03 其他 47,149,156.89 42,233,358.96 68,547,078.54 14,020,218.97 合 计 2,536,814,063.54 2,305,681,116.40 2,075,643,720.50 1,905,140,678.86 51 47、 投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本 年 数 上 年 数 按权益法确认的投资收益 613,424.21 -44,389,973.11 股权投资差额摊销 -2,358,817.40 -2,647,732.61 长期股权投资减值损失 -2,720,000.00 清理长期投资收益 461,634.20 联营公司承包费收入 500,000.00 93,869.98 处置短期投资取得的收益 400.00 合 计 -783,358.99 -49,663,835.74 六、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 与本企 经济性质 关联方名称 主营业务 法人代表 地点 业关系 或类型 1.电视机（含监视器、电视录像一体机）、收录放音机（含音 响）、通讯设备、安全报警系统等电子整机产品的生产制造；2、 厦门华侨电子企 电子元器件、五金件、电源线、注塑件模具等零部件的生产制 有限责任 厦门 母公司 王宪榕 业有限公司 造；3 承接国内外的有关电子、电气系统工程的生产安装和技 公司 术服务并进行本公司产品的售后服务；4、从事厦门地区的投 资业务。 电子商务（未经专项审批的项目除外）;技术开发、转让、咨 北京商易在线电 询、服务、培训；信息咨询；计算机软硬件及外围设备、五金 控股 有限责任 北京 郭则理 子商务有限公司 交电、仪器仪表、办公设备；承接计算机网络工程、维修计算 子公司 公司 机。（未取得专项许可的项目除外）。 （1） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 本年增加数 本期减少 关联方名称 年初数(万元) 年末数(万元) (万元) 数(万元) 厦门华侨电子企业有限公司 人民币 26,000.00 - 人民币 26,000.00 北京商易在线电子商务有限公司 人民币 100.00 - 人民币 100.00 （2） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加数 年末数 关联方名称 金额 持股比例 金额 持股比例 金额 持股比例 厦门华侨电子企业有限公司 216,065,076.00 58.27% - - 216,065,076.00 58.27% 北京商易在线电子商务有限 800,000.00 80% 800,000.00 80% 公司 52 2、不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方 企业类型 与本公司的关系 厦华电子（香港）有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门厦华达宇电脑有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华华佳传真设备有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门源发包装工业有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦华恒达数据通讯有限公司 有限责任公司 同一母公司 蓝诺通用技术公司 有限责任公司 同一母公司 厦华移动通信设备有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门一视通科技有限公司 有限责任公司 同一母公司 厦门特易通科技有限公司 有限责任公司 母公司间接控股之子公司 华夏科技控股有限公司 有限责任公司 母公司间接控股之子公司 厦华三宝计算机有限公司 有限责任公司 同一母公司、联营公司 武汉厦华中恒电子有限公司 有限责任公司 联营公司 厦门宝龙工业股份有限公司 股份有限公司 联营公司 厦门厦华德茂信息科技有限公司 有限责任公司 联营公司 厦门建发集团有限公司 有限责任公司 本公司控股公司之母公司 厦门建发股份有限公司 股份公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 昌富利（香港）贸易有限公司 有限责任公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 （二） 关联方交易 １、本公司与厦门华侨电子企业有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例（％） 交易金额 相关比例（％） 收取资金占用费 14,301,358.18 占利息收入66.24 41,109,922.05 占利息收入72.13 分摊各项非现金资产使用费 15,701,117.83 占管理费用29.07 18,585,093.91 占管理费用9.04 分摊广告费 13,041,996.37 占营业费用5.35 7,634,442.95 占营业费用3.79 分摊技术开发费 5,500,000.00 占管理费用2.67 收取房租及物业管理费 1,012,372.85 占其他业务收入2.65 3,631,982.47 占其他业务收入19.60 支付商标使用费 7,425,145.00 占营业费用3.05 9,118,735.00 占营业费用4.40 采购材料、模具 2,667,724.86 占材料采购0.14 27,960,896.01 占材料采购2.20 购入固定资产净值 4,455,119.99 占本年新增额9.87 出售固定资产净值 774,279.75 占本年减少额19.63 销售彩电、显示器 1,603,965.83 占主营业务收入0.06 -7,636,908.35 销售旧模具 5,252,563.00 转让持有厦门一视通科技有限公司４５％股权 1,350,000.00 转让持有厦华移动通信设备有限公司９２％股权 11,384,567.80 转让电脑部资产 2,467,716.91 受让模具厂资产 30,448,517.45 ２、 53 ３、本公司与厦门建发股份有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例% 支付仓租、储运费 15,666,689.82 占营业费用6.43 10,237,328.45 占营业费用5.08 支付代理进口手续费、利息等 2,253,545.35 占营业费用0.92 1,907,552.06 占营业费用0.95 销售货物 75,708.54 占主营业务收入0.003 采购货物 89,867,827.93 占材料采购4.77 支付房租 8,688,859.75 占营业费用3.56 ４、本公司与厦门建发集团有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 支付利息 1,740,362.33 占利息支出1.90 提供借款担保 477,000,000 247,000,000.00 ５、本公司与厦华移动通信设备有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例 交易金额 相关比例 采购货物 57,194,829.78 占材料采购3.03 4,405,705.33 销售货物 3,382,011.49 占主营业务收入0.12 160,652.76 收取资金占用费 1,720,647.51 占利息收入7.97 7,885,427.57 占利息收入13.83 收取房租及物业管理费 312,571.00 占其他业务收入０．８２ 1,114,874.63 占房租收入19.24 购入固定资产 24,754,407.01 占购入固定资产１８．０８ 设计费收入 100,000.00 提供借款担保 40,000,000.00 提供信用证担保 美元129.78万元 ６、本公司与昌富利（香港）贸易有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 采购货物 70,705,083.15 占材料采购３．７５ 30,099,486.10 占材料采购２．３７ 支付采购手续费、佣金 1,429,543.38 762,780.25 ６、本公司与厦华三宝机有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 收取房租及物业管理费 303,694.22 占其他业务收入0.8 434,942.74 占房租收入７．５０ 销售货物 70,341.88 101,840.00 ２－５号厂房费用分摊 545,000.00 采购货物 61,704.44 1,032.73 提供借款担保 4,000,000.00 54 ７、本公司与厦华电子（香港）有限公司关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 销售货物 4,535,459.46 占主营业务收入０．２１ 采购货物 60,875,967.46 占材料采购３．２３ 29,829,567.62 占采购货物２．３５ ８、其他关联交易事项列示如下： 本年度 上年度 关联方 关联交易事项 交易金额 相关比例％ 交易金额 相关比例％ 销售货物 325,680.15 ０．０１ 1,420,058.11 0.07 厦华华佳传真设备有限公司 采购货物 49,679.49 收取房租及物业 898,932.91 ２．３５ 管理费 销售货物 99,157.31 446,888.96 厦华恒达数据通讯有限公司 收取房租及物业 103,720.32 ０．２７ 管理费 厦门源发包装工业有限公司 采购货物 26,660,244.31 １．４１ 21,783,694.95 1.71 厦门一视通科技有限公司 出售固定资产 125,958.50 北京商易在线电子商务有限公司 支付技术服务费 910,000.00 收取房租及物业 厦门特易通科技有限公司 58,239.72 ０．１５ 管理费 子公司为母公司 厦门厦华显示系统有限公司 29,000,000.00 担保 ９、关联方往来明细项目列示如下： 占全部应收 占全部应收 项目 关联方名称 年末数 年初数 （应付）款比例％ （应付）款比例％ 厦门华侨电子企业有限公司 15,660.00 0.004 16,138,744.32 4.03 厦华移动通信设备有限公司 198,900.09 0.049 厦华三宝计算机有限公司 1,653,242.81 0.41 厦华华佳传真设备有限公司 2,894,201.32 0.68 2,227,589.85 0.56 应收账款 厦华恒达数据通讯有限公司 951,308.94 0.23 789,991.47 0.20 厦门一视通科技有限公司 218,300.00 0.05 厦门建发股份有限公司 84,979.00 0.02 昌富利（香港）贸易有限公司 1,525,690.26 0.38 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,100.00 0.002 预收账款 厦华电子（香港）有限公司 430,079.10 0.57 厦门建发集团有限公司 8,563,500.00 11.39 预付账款 厦华移动通信设备有限公司 135,392.12 0.23 296,688.20 1.15 55 厦华三宝计算机有限公司 3,800.00 0.006 厦华电子（香港）有限公司 151,110.49 0.58 昌富利（香港）贸易有限公司 758,669.86 2.93 厦门华侨电子企业有限公司 2,508,898.27 0.51 北京商易在线电子商务有限公司 610,000.00 0.12 武汉厦华中恒电子有限公司 302,208.50 0.06 302,208.50 0.06 厦华三宝计算机有限公司 71,841.00 0.01 78,233.29 应付账款 厦华电子（香港）有限公司 4,018,837.76 0.76 9,429,715.32 1.90 厦门源发包装工业有限公司 3,838,921.41 0.73 12,033,881.41 2.43 厦门建发集团有限公司 29,291.83 0.006 29,291.83 厦门建发股份有限公司 23,388,542.27 4.423 1,548,267.23 0.31 昌富利（香港）贸易有限公司 29,884932.85 5.65 厦门华侨电子企业有限公司 31,846,910.32 10.32 31,458,927.80 8.30 厦华移动通信设备有限公司 27,300,000.00 7.20 应付票据 厦门源发包装工业有限公司 4,632,000.00 1.22 厦华华佳传真设备有限公司 30,000,000.00 9.72 厦门建发股份有限公司 1,900,000.00 0.50 厦门华侨电子企业有限公司 317,938,380.05 74.95 384,171,937.42 56.79 厦华移动通信设备有限公司 132,698.80 0.03 165,386,055.49 24.45 北京商易在线电子商务有限公司 655,000.00 0.15 1,229,000.00 0.18 其他应收款 联想移动通信科技有限公司 148,970.10 0.04 厦门厦华德茂信息科技有限公司 1,536.43 0.0004 厦华电子（香港）有限公司 90,220.21 0.02 6,165,816.18 0.91 厦门一视通科技有限公司 3,224,029.40 0.76 厦华移动通信设备有限公司 279,809.41 1.03 10,000,000.00 11.72 厦门厦华德茂信息科技有限公司 116,019.00 0.43 0.00 其他应付款 厦门一视通科技有限公司 2,100,912.10 2.46 厦门建发股份有限公司 14,250,502.35 52.24 5,092,063.07 10、主要关联方往来本年借贷发生额情况如下： 关联方名称 项目 年初余额 本年借方发生 本年贷方发生 年末余额 额 额 应收账款 １６，１３８，７４４．３２ １５，６６０．００ １６，１３８，７４４．３２ １５，６６０．００ 其他应收款 ３８４，１７１，９３７．４２ ３，１６３，２６７，９７０． ３，２２９，５０１，５２８． ３１７，９３８，３８０．０ 厦门华侨电子企业有限 ８８ ２５ ５ 公司 应付账款 ２，５０８，８９８．２７ ３，５９１，６７８．５１ １，０８２，７８０．２４ ０．００ 应付票据 ３１，４５８，９２７．８０ ６１，４５８，９２７．８０ ６１，８４６，９１０．３２ ３１，８４６，９１０．３２ 厦华移动通信设备有限 应收账款 １９８，９００．０９ ３７，０６７．３０ ２３５，９６７．３９ ０．００ 公司 其他应收款 １６５，３８６，０５５．４９ １６５，２５３，３５６．６９ １３２，６９８．８０ 其他应付款 ２９９，００４，６０２．４８ ２９９，２８４，４１１．８９ ２７９，８０９．４１ 56 预付账款 ２９６，６８８．２０ １６１，２９６．０８ １３５，３９２．１２ 应付票据 ２７，３００，０００．００ ２７，３００，０００．００ 其他应付款 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 应付账款 ２９，２９１．８３ ２９，２９１．８３ 厦门建发集团有限公司 预收账款 ８，５６３，５００．００ ８，５６３，５００．００ 应付账款 １，５４８，２６７．２３ ６７，０５２，１２５．５４ ８８，８９２，４００．５８ ２３，３８８，５４２．２７ 应付票据 １，９００，０００．００ １，９００，０００．００ 厦门建发股份有限公司 应收账款 ８４，９７９．００ ８４，９７９．００ 其他应付款 ５，０９２，０６３．０７ １７，２２２，４７８．４３ ２６，３８０，９１７．７１ １４，２５０，５０２．３５ 七、或有事项 １、 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司对外提供银行借款担保明细列示如下： 被担保方 担保金额（万元） 该公司为本公司担保金额 厦门建发集团有限公司 人民币 ４７，７００．００ 人民币 ６３４４３．８０、美元 １５２０．００ ２、 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司对其他单位银行承兑汇票提供担保明 细列示如下： 被担保方 担保金额（万元） 该公司为本公司担保金额 厦门厦新电子股份有限公司 人民币 ５，０００．００ 银行借款 ８，４７０．００ ３、 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司贴现及转让票据金额 ５３４，３００，５７８．７４ 元。 ４、 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应收账款涉及诉讼案件及拟起诉金额 计 ２２，５０１，９３８．７９ 元，主要为：吉林省五金交电化工集团公司金河大厦 ３，２６７，５９６．５４ 元；郑州市工业品总公司 １，５２０，１９１．５９ 元；南昌红源家电 实业公司 １，８８１，０９７．００ 元；内蒙古昌生电子有限公司 １，２８８，３８２．３０ 元； 沈阳商业城经贸公司 １，１８２，２７６．２４ 元；鹰潭五交化公司 ９２９，４３２．２０ 元； 青岛雁东工贸有限公司 １，１２０，４００．００ 元；思茅晓泉公司 ９１０，７１２．３１ 元。 八、承诺事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日日止，本公司抵押明细列示如下： 抵押财产 借款金额（万元） “厦华工业城”１ 号、２ 号、３ 号工业厂房 １４，３６４．８８３ 万元 ８，０００．００ 湖里厂房长虹路 ３３ 号、湖里大道 １６、２１ 号评估值 １２１，５４６，８５５ 元 ７，９３０．００ 机器设备评估值 ４０７７．１０ 万元 １６００．００ 合计 ２６，０４２．００ 57 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司第三届董事会第八次会议于 2003 年 3 月 27 日作出决议，通过了《关于对厦 门华侨电子企业有限公司关联应收款项计提坏账损失的议案》和《关于重新制订应收款 项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备核算方法的议案》。 上述议案对本公司董事会 2000 年 2 月 26 日决定的“对关联交易所产生的应收账款 不提取坏账准备”作出了修订，即对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明 显差别的情况采取个别认定法计提坏账准备。其中：出口收汇中信用证方式结算以及已 投保出口信用保险的非信用证结算方式的应收账款等不计提坏账准备；对与大股东的关 联应收款，则每年就具体情况作出专项决议。 鉴于厦门华侨电子企业有限公司已签订了增资 2.6 亿元的协议，并承诺将此增资款 项主要优先用于偿还欠本公司的款项，因此，2002 年期末，本公司对厦门华侨电子企业 有限公司应收款在扣除上述 2.6 亿元之后，余下部分自 2002 年 1 月起按正常应收款项的 比例计提坏账准备。 十、其他重大事项 1、本公司与厦门华侨电子企业有限公司合资成立厦门海盛模具有限公司，合资公 司注册资本为 3200 万元，于 2002 年 12 月 13 日注册成立，本公司以下属核算单位模具 厂的实物资产 3040 万元投入，占注册资本 95%，厦门华侨电子企业有限公司以现金 160 万元投入，占注册资本 5%。资产交接手续尚在办理中。 2、截至本年末止，控股股东厦门华侨电子企业有限公司已将其持有的本公司法人 股份 17,605 万股为本公司银行贷款提供质押担保。 3、本公司为厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司的 银行借款提供担保，于 2001 年 3 月代偿还借款 56,487,600.62 元、于 2002 年 1 月代偿还 借款 18,635,842.07 元，共计 75,123,442.69 元，本公司通过诉讼，法院于 2001 年 9 月判 决厦门象屿保税区新远东国际贸易有限公司及厦门天瀚实业有限公司向本公司偿还借 款本息，同时高成国际有限公司和深圳金项物业发展有限公司承担连带责任。目前此项 判决正在执行中，并已陆续追偿到部分财产。本公司根据上述情况，将预计不可收回的 金额 1,0626,200.00 元计入预计负债，并追溯调整上年度损益。 4、2000 年 10 月 27 日，原告武汉中恒消费电子有限公司对武汉厦华中恒电子有限 公司（被告）提出诉讼，并将本公司列为第三人。诉讼称被告欠原告 1900 万元货款， 并要求我司（第三人）承担连带责任。在此之前，武汉市中级人民法院于 2000 年 10 月 15 日根据原告的请求，冻结了本公司在中国建设银行厦门市分行账户中的资金 1910 万 元并于本年度划走 1900 万元。 58 本公司不服武汉市中级人民法院判决，上诉至湖北省高级人民法院。湖北省高级人 民法院于 2002 年 11 月 12 日以[2002]鄂民终审字第 121 号民事栽定书，裁定：①撤消湖 北省武汉市中级人民法院（２００２）武民初字第 ２６４ 号民事判决；②本案发回湖北省武汉 市中级人民法院重审。此案驳回重审后，至今尚未开庭。 另外，本公司于 2000 年 11 月 17 日向厦门中院起诉武汉中恒消费电子有限公司及 武汉中南厦华销售有限公司，请求两被告支付销货款 1600 万元，目前法院尚未判决。 ５、本公司根据与联想（北京）有限公司（以下简称联想公司）签署的手机项目合 资合同，于 2002 年 4 月 1 日以货币资金 35,245,592.99 元，以及子公司厦华移动通信设 备有限公司的固定资产、模具等实物资产 24,754,407.01 元,共计 6000 万元投入联想（厦 华）移动通信科技有限公司（以下简称合资公司）, 合资公司注册资本为 15,000 万元， 本公司占 40%; 联想（北京）有限公司以 90,000 万元现金投入, 占注册资本的 60%。合 资公司已于 2002 年 4 月 1 日起开始营业。 根据联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司董事会决议及股权转让协议：（1）本 公司将持有的联想（厦华）移动通信科技有限公司 16%股权以人民币 2400 万元转让给 联想（北京）有限公司；（2）联想（厦华）移动通信科技有限公司的注册资本由原 15,000 万元增至 18,750 万元，由联想（北京）有限公司单方认缴。经上述变更后，本公司持有 联想厦华（厦门）移动通信科技有限公司 19.2%的股权。联想厦华(厦门)移动通信科技 有限公司已更名为联想(厦门)移动通信科技有限公司。 6、2002 年 4 月 23 日本公司、厦华企业公司和厦华移动通信公司三方签署协议， 追溯确认：（1）厦华企业公司承包经营厦华移动通信公司的合同执行至 2002 年 3 月 31 日；（2）厦华企业公司应承担承包经营期，即 2001 年 7 月 1 日至 2002 年 3 月 31 日之 间厦华移动通信公司的经营损失； （3）本公司将所持有的厦华移动通信公司 92%股权以 成本价转让给厦华企业公司，厦华企业公司同意受让该部分股权。上述股权转让的价格 以经有资格的资产评估机构的评估价格为准。厦华企业公司应于 2002 年 9 月 30 日前以 现金支付所有款项。（４）自 2002 年 4 月 1 日起，厦华移动通信公司经营和资产处分所 产生的损益均由厦华企业公司承担或享有；本公司在与联想公司承诺投入合资公司的固 定资产和承诺转让的存货及无形资产，由本公司按经联想公司确认的价格向厦华移动通 信公司购买，该等资产转让中发生的损益均由厦华企业公司和厦华移动通信公司承担或 享有；（5）在完成前述权转让之后，厦华移动通信公司承诺在 2002 年 12 月 31 日前分 期偿还应付本公司的借款, 厦华企业公司承诺对此承担连带偿债责任。 本公司于 2002 年 6 月 23 日召开股东大会，对上述事项作出决议，同意本公司转让 持有厦华移动通信公司 92%股权，转让价格为人民币 11,384,567.80 元，该款项已于 2002 年 6 月 28 日以划账形式转入。另外，截止 2002 年度末，本公司应收厦华移动通信公司 59 的借款已基本收回。 7、2002 年 4 月 23 日，本公司与厦华企业公司签署协议，厦华企业公司以其下属的 模具厂的全部资产经评估确认价值后，将其中 95%资产转让给本公司，并同意将转让模 具厂部分资产的收入用以偿还所欠本公司的款项。2002 年 5 月 21 日，本公司与厦华企 业公司签署补充协议书，双方一致同意模具厂的资产转让价格为 30,448,517.45 元。上述 事项于 2002 年 6 月 23 日经股东大会同意，并于 2002 年 6 月 28 日完成账务处理，将应 付受让资产款项冲减应收厦华企业公司款项。 8、2002 年 4 月 23 日，本公司与厦华企业公司签署协议，本公司将已经分摊完模具 费且不再继续使用的模具转让给厦华企业公司，厦华企业公司同意受让该部分模具，本 次交易的价格为所有模具的残值即原购买价格的 10%，金额为人民币 525.20 万元。上述 事项于 2002 年 6 月 23 日经股东大会同意，并于本年度完成了账务处理。 9、2002 年 4 月 23 日，本公司与厦华企业公司重新签署注册商标许可合同，许可使 用的期限：自 2002 年 4 月 23 日至 2003 年 4 月 22 日，商标有偿使用的价格：25”以下 彩电每台 4 元，29”(含 29”)以上彩电每台 6 元。本公司每年发生的广告费用和参展费用， 厦华企业公司承担 35%，本公司承担 65%。上述事项于 2002 年 6 月 23 日经股东大会同 意。 10、2002 年 4 月 23 日，本公司与厦华企业公司签署费用分摊协议，对有关费用的 分摊达成以下一致意见，（1）物流费用包括仓租费、管理和装卸人员工资、运输费用、 通信费用、差旅费等一切与物流有关的费用，以双方各自所占仓库面积的比例作为计算 基础，各自承担相应的物流费用；（2）对外接待费包含办公室人员工资，展览场地、会 议室、其他公共场地的租金，招待应酬费用，礼品和广告费用，其他与接待相关的费用， 根据历年接待对象分属两公司的比例，该项费用厦华企业公司承担 60%，本公司承担 40%；（3）后勤服务费用包含本公司补贴职工食堂的费用，食堂设备折旧、水电及燃料 开支，医务室费用，厂房维修和零星工程费用，总务部本部管理费用，绿化费用，物业 管理费用，卫生防疫费用，安全保卫、消防费用以及行使上述职能的管理部门的人员工 资等，厦华企业公司承担 40%，本公司承担 60%；（4）排污环保费用包含排污费及罚款， 环保费用等，厦华企业公司承担 30%，本公司承担 70%；（5）计算机中心费用包含计算 机中心设备及网络的折旧费，网络及电脑维护费用，计算机中心装修费，共用软件的开 发费，低值易耗品、房租水电费的开支及该中心员工工资费等。厦华企业公司承担 30%， 本公司承担 70%，该项费用不包括已按台、按月收取的通信费；（6）集中供气、供冷费 用包含供气、供冷设备的折旧费等，厦华企业公司承担 30%，本公司承担 70%；（7）设 备维修费包含共用的内部通信设施、起重装卸设备、供水供电设备、电梯等共用设施的 折旧和维修费用及承担上述工作的员工工资等费用，厦华企业公司承担 40%，本公司承 60 担 60%，厦华企业公司及其下属企业自用设备的各项费用，根据实际发生额另行结算； （8）驻外费用包含各驻外机构办公场所的租赁、折旧、修理和办公用品费，固定电话 费、应酬费、差旅费、运费及当地征收的非经营性税费等，厦华企业公司承担 20%，本 公司承担 80%；（9）上述各项费用每季度结算一次。本协议事项于 2002 年 6 月 23 日经 股东大会同意，本年度已按上述标准执行。 11、本公司收到上海证券交易所 2003 年 3 月 6 日上证函[2003]062 号《对厦门华侨 电子股份有限公司的问询函》，对该问询函所述两万多台退货返修机及计提存货跌价准 备的事项进行了自查，并于 2003 年 3 月 10 日向上海证券交易所提交了自查报告。此外， 中国证监会厦门特派办于 2003 年 3 月 18 日就上述事项向本公司发出问询函（2003）第 003 号《上市公司监管问询函》，本公司根据该问询函的要求，提供了相关资料。目前， 本公司正在配合厦门特派办进行相关调查。 第十二节 备查文件 公司为全体股东提供完整的备查文件，包括： （一） 载有董事长、主管会计负责人、会计主管人员签名并盖章的会计 报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； （三） 报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四） 公司没有在其他证券市场公布的年度报告。 厦门华侨电子股份有限公司 董事长：吴小敏 2003 年 3 月 27 日 61 资 产 负 债 表 2002年12月31日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 注释号 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 １ ８６７，５３３，４９０．９５ ６９５，５８０，０９７．２７ ７９１，０４０，５５８．８７ 667,333,327.79 短期投资 － － － - 应收票据 ２ ４２，２２９，２１７．２７ ６０，５６８，８８０．６５ １４，６０６，２８５．２７ 60,568,880.65 应收股利 － － － - 应收利息 － － － - 应收账款 ３ ３９７，９７２，５１２．１３ ３７９，６８０，４０８．９２ ４３ ４４６，６９９，６８７．２５ 416,498,620.64 其他应收款 ４ ４１７，７６９，８３８．８７ ６７２，３５５，７９１．６５ ４４ ４５１，４２１，３２９．５３ 667,031,329.23 预付账款 ５ ５９，３２２，９５７．２６ ２５，８５３，１８１．７８ ４０，１８２，１３４．０８ 25,846,181.78 应收补贴款 － － － - 存货 ６ ６４８，３５２，６８１．０６ ６５０，１６９，６２４．５６ ５１２，７１６，７８９．８６ 637,975,124.26 待摊费用 ７ ２，２３１，８９８．４４ １，２５６，１８５．８６ １，８２２，６２２．９４ 1,256,185.86 一年内到期长期债权投资 － － － - 其他流动资产 － － － - 流动资产合计 2,435,412,595.98 2,485,464,170.69 2,258,489,407.80 2,476,509,650.21 长期投资： 长期股权投资 ８ ９１，９５３，６９０．３０ ７０，４５５，３１８．７５ ４５ １５６，６７０，４９５．５８ 76,454,644.19 长期债权投资 － － － - 合并价差 ９ １，０６９，６８８．８６ － － - 长期投资合计 ９３，０２３，３７９．１６ ７０，４５５，３１８．７５ １５６，６７０，４９５．５８ ７６，４５４，６４４．１９ 固定资产： 固定资产原价 １０ ８３３，４４７，１４６．１１ ７１４，８９４，４５１．０９ ７８２，８８９，５９８．８９ 709,151,261.29 减：累计折旧 １０ ２７１，５８４，２２８．４２ ２４３，２９０，０３８．６１ ２５２，４９８，９５１．９８ 241,989,998.73 固定资产净值 １０ 561,862,917.69 471,604,412.48 530,390,646.91 467,161,262.56 减：固定资产减值准备 １０ ５，３４０，７２０．３５ ５，７３８，４５７．８５ ５，３４０，７２０．３５ 5,738,457.85 固定资产净额 １０ 556,522,197.34 465,865,954.63 525,049,926.56 461,422,804.71 工程物资 － － － - 在建工程 １１ ５，５５８，７８５．０６ ７６，３６８，５２４．４９ ５，５５８，７８５．０６ 76,368,524.49 固定资产清理 － － － - 固定资产合计 562,080,982.40 542,234,479.12 530,608,711.62 537,791,329.20 无形资产及其他资产： 无形资产 １２ ４７，６１８，０６８．８１ ７０，４３４，８１８．９６ ４６，８９３，０６９．００ 69,609,819.07 长期待摊费用 １３ １，１１５，８３０．７１ １，４９４，４３９．７５ １，１１５，８３０．７１ 1,494,439.75 其他长期资产 － － － - 无形资产及其他资产合计 48,733,899.52 71,929,258.71 48,008,899.71 71,104,258.82 递延税款： 递延税款借项 － － － - 资 产 总 计 3,139,250,857.06 3,170,083,227.27 2,993,777,514.71 3,161,859,882.42 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） ２００２年１２月３１日 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 注释号 注释号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 1,216,532,429.67 850,433,862.00 1,166,641,629.67 850,433,862.00 应付票据 １５ 308,494,253.76 378,981,239.73 284,824,253.76 378,981,239.73 １６ 528,749,909.08 547,315,684.80 453,421,880.59 541,983,376.83 预收账款 １７ 72,637,317.48 75,211,966.19 71,670,416.49 74,857,166.19 应付工资 598,062.22 708,374.80 543,437.89 708,374.80 应付福利费 111,766.18 97,451.93 - - 应付股利 - - - - 应交税金 １８ 343,779.43 8,167,115.97 1,258,569.49 7,976,585.29 其他应交款 １９ 758,114.67 867,257.07 757,014.07 866,681.66 其他应付款 ２０ 27,279,167.90 85,347,446.11 42,582,792.14 82,827,210.45 预提费用 ２１ 40,366,075.31 34,914,773.83 29,429,417.32 34,600,500.53 预计负债 ２２ 10,626,200.00 10,626,200.00 10,626,200.00 10,626,200.00 一年内到期的长期负债 ２３ 40,000,000.00 327,000,000.00 40,000,000.00 327,000,000.00 其他流动负债 - - - - - - - - 流动负债合计 2,246,497,075.70 2,319,671,372.43 2,101,755,611.42 2,310,861,197.48 长期负债： - 长期借款 ２４ 143,067,751.82 138,908,320.00 143,067,751.82 138,908,320.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 ２５ 22,370,000.00 - 22,370,000.00 - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 165,437,751.82 138,908,320.00 165,437,751.82 138,908,320.00 递延税款： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,411,934,827.52 2,458,579,692.43 2,267,193,363.24 2,449,769,517.48 少数股东权益 ２６ 5,855,831.01 554,995.12 - - 所有者权益： - 股本 ２７ 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 370,818,715.00 资本公积 ２８ 929,102,603.30 928,852,928.75 929,102,603.30 928,852,928.75 盈余公积 ２９ 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 55,004,947.70 其中：公益金 ２９ 16,712,387.16 16,712,387.16 16,712,387.16 16,712,387.16 未确认的投资损失 - - - 100,665.89 未分配利润 ３０ -632,276,147.96 -642,575,555.87 -627,152,195.02 -641,534,396.54 外币报表折算差额 -1,189,919.51 -1,152,495.86 -1,189,919.51 -1,152,495.86 所有者权益合计 721,460,198.53 710,948,539.72 726,584,151.47 712,090,364.94 负债及股东权益总计 3,139,250,857.06 3,170,083,227.27 2,993,777,514.71 3,161,859,882.42 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2002年度 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位:人民币元 合并 母公司 项 目 注释号 注释号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 31 2,892,248,044.65 2,135,480,826.00 ４６ 2,536,814,063.54 2,075,643,720.50 减：主营业务成本 ３１ 2,546,945,641.35 1,943,137,329.08 ４６ 2,305,681,116.40 1,905,140,678.86 主营业务税金及附加 ３２ 497,432.88 682,128.82 279,535.68 618,269.92 二、主营业务利润 344,804,970.42 191,661,368.10 230,853,411.46 169,884,771.72 加：其他业务利润 ３３ 4,580,116.87 2,167,847.31 30,336,085.55 2,066,534.07 减：营业费用 ３４ 243,793,710.25 201,561,759.54 175,204,174.55 191,223,884.52 管理费用 ３５ 55,959,452.66 216,235,196.58 42,451,553.67 205,153,742.84 财务费用 ３６ 47,562,737.83 30,248,828.33 42,615,894.34 29,300,943.01 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） 2,069,186.55 -254,216,569.04 917,874.45 -253,727,264.58 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） ３７ -3,041,012.46 -48,247,669.10 ４７ -783,358.99 -49,663,835.74 补贴收入 ３８ 4,393,325.45 1,794,198.08 4,332,800.00 1,783,655.00 营业外收入 ３９ 12,777,821.20 1,517,133.74 12,516,750.28 1,410,185.60 减：营业外支出 ４０ 2,666,949.79 1,865,794.91 2,601,864.22 1,158,296.16 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） 13,532,370.95 -301,018,701.23 14,382,201.52 -301,355,555.88 减：所得税 1,812,127.15 -614,850.34 - -638,545.91 少数股东收益 1,420,835.89 -259,868.25 - - 五、净利润（亏损以＂－＂号填列） 10,299,407.91 -300,143,982.64 - 14,382,201.52 -300,717,009.97 加：年初未分配利润 -642,575,555.87 -342,431,573.23 -641,534,396.54 -340,817,386.57 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -632,276,147.96 -642,575,555.87 -627,152,195.02 -641,534,396.54 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供投资者分配的利润 -632,276,147.96 -642,575,555.87 -627,152,195.02 -641,534,396.54 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 -632,276,147.96 -642,575,555.87 -627,152,195.02 -641,534,396.54 单位负责人： 主管会计机构的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2002年度 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,445,143,973.81 3,061,007,684.42 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 271,617,299.07 232,374,669.07 现金流入小计 3,716,761,272.88 3,293,382,353.49 购买商品、接受劳务支付的现金 2,987,942,888.22 2,722,380,425.74 支付给职工以及为职工支付的现金 125,376,655.06 101,205,698.32 支付的各项税费 86,007,527.70 35,937,058.90 支付的其他与经营活动有关的现金 41 303,477,120.12 209,241,111.04 现金流出小计 3,502,804,191.10 3,068,764,294.00 经营活动产生的现金流量净额 213,957,081.78 224,618,059.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 41,839,470.30 36,814,967.80 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 320,417.69 140,202.59 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 42,659,887.99 37,455,170.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,542,788.95 41,662,457.63 投资所支付的现金 66,760,000.00 65,899,050.00 支付的其他与投资活动有关的现金 42 1,188,543.17 - 现金流出小计 111,491,332.12 107,561,507.63 投资活动产生的现金流量净额 -68,831,444.13 -70,106,337.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,880,000.00 - 借款所收到的现金 1,864,918,850.36 1,784,278,050.36 收到的其他与筹资活动有关的现金 22,619,674.55 22,375,000.00 现金流入小计 1,891,418,524.91 1,806,653,050.36 偿还债务所支付的现金 1,781,660,850.87 1,750,910,850.87 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 86,914,851.13 86,101,487.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,868,575,702.00 1,837,012,338.48 筹资活动产生的现金流量净额 22,842,822.91 -30,359,288.12 四、汇率变动对现金的影响 3,984,933.12 -445,203.05 五、现金及现金等价物净增加额 171,953,393.68 123,707,231.08 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 （续） 2002年度 编制单位： 厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 10,299,407.91 14,382,201.52 加：少数股东收益 1,420,835.89 计提的资产减值准备 -26,242,639.18 -29,345,252.74 固定资产折旧 44,374,033.42 40,195,978.94 无形资产摊销 1,868,371.91 1,768,371.83 开办费摊销 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少(减:增加) -975,712.58 -566,437.08 预提费用的增加(减:减少) 5,712,448.11 -4,909,936.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 328,821.84 381,004.48 固定资产报废损失 财务费用 82,631,347.73 86,285,544.03 投资损失（减收益） 3,041,012.46 783,358.99 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） 34,340,835.41 138,100,379.98 经营性应收项目的减少（减增加） 214,882,484.75 213,924,719.47 经营性应付项目的增加（减减少） -157,724,165.88 -236,381,873.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 213,957,081.78 224,618,059.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 867,533,490.95 791,040,558.87 减：现金的期初余额 695,580,097.27 667,333,327.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 171,953,393.68 123,707,231.08 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2002年度资产减值准备表 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 ２４，８０８，５５４．１７ ６，２８１，２５２．７２ － ３１，０８９，８０６．８９ 其中：应收帐款 ２０，６５７，０７１．１８ ４，００４，９６４．１１ ２４，６６２，０３５．２９ 其他应收款 ４，１５１，４８２．９９ ２，２７６，２８８．６１ ６，４２７，７７１．６０ 二、库存跌价合计 ７７，６９１，３５５．９４ ４５５，９３４．７３ ３２，９７９，８２６．６３ ４５，１６７，４６４．０４ 其中：原材料 ３５，７０５，４９５．６０ １１，４８９，１６２．２３ ２４，２１６，３３３．３７ 在产品 １７，０７８，３４９．６４ １０，５６１，０４２．８１ ６，５１７，３０６．８３ 委托加工物资 ４５５，９３４．７３ ４５５，９３４．７３ 产成品 ２４，９０７，５１０．７０ １０，９２９，６２１．５９ １３，９７７，８８９．１１ 三、长期股权投资减值合计 ２，７２０，０００．００ － － ２，７２０，０００．００ 其中：长期股权减值 ２，７２０，０００．００ ２，７２０，０００．００ 四、固定资产减值合计 ５，７３８，４５７．８５ １，２００，０００．００ １，５９７，７３７．５０ ５，３４０，７２０．３５ 其中：机器设备 ５，７３８，４５７．８５ １，２００，０００．００ １，５９７，７３７．５０ ５，３４０，７２０．３５ 五、在建工程减值准备合计 １，２００，０００．００ － １，２００，０００．００ － 其中：生产线 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ － 利润表附表 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ４７．７９ ４８．１５ ０．９２ ０．９２ 营业利润 ０．２９ ０．３ ０．０１ ０．０１ 净利润 １．４３ １．４４ ０．０２８ ０．０２８ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．６４ ０．６５ ０．０１２ ０．０１２