阳光城(000671)阳光发展2003年年度报告摘要

福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 福建阳光实业发展股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 本公司董事长林腾蛟先生、财务总监潘龙淼先生和财务部经理郑金聪先生声明： 保证本公司 ２００３ 年年度报告中财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 阳光发展 股票代码 000671 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：福州经济技术开发区星发路 8 号；办公地址：福州市高桥路 26 号福 地址 建阳光假日大酒店六楼 邮政编码 350005 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 xinfa @pub1.qz.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄永刚 联系地址 福州市高桥路 26 号福建阳光假日大酒 店六楼 电话 0591-3313741 传真 0591-3377141 电子信箱 xinfa @pub1.qz.fj.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 212,082,336.51 257,162,621.40 -17.53% 53,704,270.69 利润总额 9,145,215.78 9,053,310.87 1.02% 4,245,226.92 净利润 4,550,363.17 -1,880,472.57 -- 2,796,413.43 扣除非经常性损益 100,976.92 -1,627,532.74 -- 3,750,877.54 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 593,115,895.56 618,682,557.62 -4.13% 287,042,276.32 股东权益（不含少 172,544,472.37 167,474,854.10 3.03% 169,355,326.67 数股东权益） 经营活动产生的现 124,647,933.11 -34,182,846.52 -- 11,359,343.28 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.05 -0.02 -- 0.03 净资产收益率 2.64% -1.12% -- 1.65% 扣除非经常性损 益的净利润为基 0.06% -0.97% -- 2.06% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 1.31 -0.36 -- 0.12 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.81 1.76 3.01% 1.78 调整后的每股净 1.77 1.71 3.45% 1.70 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 26,369,280 0 26,369,280 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 26,369,280 0 26,369,280 境外法人持有股份 0 0 －2－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 39,698,820 0 39,698,820 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 66,068,100 0 66,068,100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29,104,992 0 29,104,992 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 29,104,992 0 29,104,992 三、股份总数 95,173,092 0 95,173,092 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 17,020 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 福建阳光集团有限 0 26,369,280 27.71 未流通 26,369,280 公司 福建华恒鞋帽进出 0 13,617,139 14.31 未流通 6,800,000 口公司 福建省华兴集团有 4,706,830 4,706,830 4.95 未流通 0 限责任公司 福建省新湖集团科 0 3,796,480 3.99 未流通 3,796,480 技信息中心 福建省石狮市华新 0 3,776,337 3.97 未流通 3,776,337 经济发展公司 北京瑞令商贸有限 0 2,256,337 2.37 未流通 0 责任公司 福建省石狮市闽南 0 2,060,000 2.16 未流通 0 羽绒服装厂 无锡市华信投资管 0 2,005,472 2.11 未流通 0 理有限公司 福建省石狮市迅达 0 1,540,000 1.62 未流通 1,540,000 运输公司 上海普劳工贸有限 0 1,300,000 1.37 未流通 0 公司 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中福建省石狮市华新经济发展公司、福建省新湖集 的说明 团科技信息中心是关联企业，公司未知其他股东是否存在关联 关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人的情况。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 1、孙方 258,019 A 股流通股 2、梁月好 206,802 A 股流通股 3、黄家宁 162,100 A 股流通股 4、梁日文 156,500 A 股流通股 －3－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 5、郑琳 141,000 A 股流通股 6、邓雪飞 124,126 A 股流通股 7、周笑波 110,000 A 股流通股 8、福建亿力电力科技股份有限公 109,162 A 股流通股 司 9、梁卓荣 103,946 A 股流通股 10、吴小骥 94,900 A 股流通股 前十名流通股股东关联关系的说 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 6、公司第一大股东的基本资料：福建阳光集团有限公司是于 2002 年 2 月 6 日经福建省工商行政管 理局核准登记成立，法定代表人：吴洁，注册资本：13880 万元，经营范围：对工业制造、农业、建 筑业、贸易业、房地产业的投资。该公司股权分别由吴洁、吴家玲、林雪莺、林彤四位自然人股东 共同持有，持股比例分别为 50%、25%、20.95%和 4.05%。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 林腾蛟 董事长 男 35 2002.5-2004.3 0 0 不适用 陈传春 副董事长 男 40 2001.3-2004.3 0 0 不适用 吴彦赞 副董事长 男 69 2001.3-2004.3 0 0 不适用 宋晓红 董事 男 49 2002.5-2004.3 0 0 不适用 薛爱国 独立董事 男 38 2002.5-2004.3 0 0 不适用 林其屏 独立董事 男 58 2003.6-2004.3 0 0 不适用 陈文平 独立董事 男 40 2003.6-2004.3 0 0 不适用 董事总经 卢少辉 男 42 2003.6-2004.3 0 0 不适用 理 吴为棋 董事 男 49 2001.3-2004.3 0 0 不适用 陈芸 董事 女 32 2001.3-2004.3 0 0 不适用 监事会主 温海江 男 61 2002.5-2005.5 0 0 不适用 席 黄章耀 监事 男 34 2002.5-2005.5 0 0 不适用 吴洁 监事 女 35 2002.5-2005.5 0 0 不适用 何文林 董事 男 54 2002.5-2005.5 0 0 不适用 陈丽满 监事 女 37 2002.5-2005.5 0 0 不适用 潘龙淼 财务总监 男 42 2002.8-2004.3 0 0 不适用 霍艳梅 副总经理 女 41 2001.3-2004.3 0 0 不适用 黄永刚 董秘 男 29 2002.4-2004.3 0 0 不适用 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 －4－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 福建华恒鞋帽进出口公 陈传春 总经理 未知 是 司 泉州元鸿投资管理有限 陈芸 财务主管 未知 是 公司 福建华恒鞋帽进出口公 温海江 董事长 未知 是 司 福建华恒鞋帽进出口公 黄章耀 财务主管 未知 是 司 吴洁 福建阳光集团有限公司 法定代表人 未知 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 54.90 金额最高的前三名董事的报 25.50 酬总额 金额最高的前三名高级管理 29.90 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 未享受其他待遇。 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1 万元 10 2 万元以上 5 万元以下 6 5 万元以上下 20 万元以下 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司经营业务的范围：电子通信技术开发；生物技术产品开发；农业及综合技术开发；基础设施开 发；家用电器及电子产品、建筑材料、百货、针纺织品的批发、零售。 2003 年公司主要通过两方面的工作推进产业转型和业绩提升，一方面，在 2002 年将房地产业确定为 主导产业的基础上，公司根据董事会决议继续受让福建阳光房地产开发有限公司 24.13%的股权， 使公司累计持有阳光房地产公司 66.3%的股权，进一步巩固了房地产业在公司主营业务中的比例。 另一方面，公司根据股东大会关于将公司经营范围向农业拓展的决议，2003 年 9 月 26 日，我公司与 四川蜀龙种业有限责任公司协商，就我公司向四川蜀龙种业有限责任公司进行增资达成一致，并签 订《增资扩股合同》。我司按约定以现金 1040.78 万元向蜀龙种业增资，购得蜀龙种业 57.16%的股权， 使公司迅速介入种子行业，优化产业结构。 报告期公司实现主营业务收入 21,208.23 万元，实现主营业务利润 1,699.17 万元，分别比去年同期下 降 21.26%和 64,12%，是因为公司的子公司阳光房地产因阳光城二期销售即将告馨,收入大幅度下降 所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） －5－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他批发和 5,548.82 5,466.90 1.48 0.00 0.00 0.00 零售贸易 农业 751.47 472.67 37.10 0.00 0.00 0.00 房地产开发 14,907.94 12,806.83 14.09 -42.03 -40.78 -11.44 与经营业 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 商品房 14,907.94 12,806.83 14.09 -42.03 -40.78 -11.44 商品贸易 5,548.82 5,466.89 1.48 0.00 0.00 0.00 种业 751.47 472.67 37.10 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 交易 本报告期子公司阳光房地产转让对福建阳光科教股份有限公司的投资 关联交易的定价原则 690 万元，是依据账面价值定价，符合公开、公允的原则。 关联交易必要性、持续性的 报告期子公司阳光房地产转让对福建阳光科教股份有限公司的投资 说明 690 万元，有利于该子公司集中资源发展房地产项目。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 福州地区 20,456.76 -20.45 其他地区 751.47 0.00 0 0.00 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 12,266.90 占采购总额比重 65.44% 合计 前五名销售客户销售金 5,898.82 占销售总额比重 27.81% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度因公司投资控股福州开发区特发实业有限公司和四川蜀龙种业有限责任公司两家企业使公司 主营业务增加了商贸业和农业。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 本年度增加合并范围：福州开发区特发实业有限公司，该子公司注册资金人民币 ２０００ 万元，本公司 持有 ９５％股权；四川蜀龙种业有限责任公司，该子公司注册资金人民币 １１６７ 万元，本公司持有 ５７．１６％ 股权。 －6－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 子公司投资阳光城二区 30,000.00 已开盘预售 收入尚未确认 投资农业科技 2,000.00 筹建期 无法确定 投资商贸 1,900.00 已完成 实现净利 6 投资蜀龙种业 1,040.78 已完成 实现净利 154.58 合计 34,940.78 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本年度利润不分配，资本公积金不转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， －7－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 说明定价原 则） 四川蜀龙种业有限 2003 年 10 月 10 1,040.78 154.58 否 责任公司 日 福建阳光房地产开 2003 年 12 月 24 4,211.60 0.00 否 发有限公司 日 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 子公司阳光地产 2003 年 12 月 01 690.00 0.00 0.00 是 , 按 账 面 转让福建阳光科 日 价值定价 教实业股份有限 公司 23%股权 子公司阳光地产 2003 年 08 月 13 22.50 -4.80 12.82 是, 按溢价 转让福州开发区 日 出售 物业管理有限公 司 45%股权 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 公司收购资产所涉及的事项未对公司业务连续性、管理层稳定性产生影响； 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 福建省新 0003 年 763.00 连带责任 2003 年 6 月 30 日--2004 年 5 月 否 否 湖集团公 06 月 30 担保 29 日 司 日 福州保税 2003 年 300.00 连带责任 2003 年 5 月 30 日--2004 年 5 月 否 否 区嘉成国 05 月 30 担保 21 日 际贸易有 日 限公司 －8－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 福州开发 2003 年 800.00 连带责任 2003 年 7 月 18 日--2004 年 7 月 否 否 区天祥实 07 月 18 担保 18 日 业有限公 日 司 福州开发 2003 年 750.00 连带责任 2003 年 9 月 30 日--2004 年 9 月 否 否 区天祥实 09 月 30 担保 29 日 业有限公 日 司 福建阳光 2003 年 340.00 连带责任 2003 年 3 月 18 日--2004 年 3 月 否 否 假日大酒 03 月 18 担保 12 日 店 日 福建阳光 2003 年 586.00 连带责任 2003 年 7 月 28 日--2004 年 6 月 否 否 假日大酒 07 月 28 担保 11 日 店 日 福建阳光 2003 年 919.00 连带责任 2003 年 10 月 31 日--2004 年 10 否 否 假日大酒 10 月 31 担保 月 12 日 店 日 福建阳光 2003 年 600.00 连带责任 2003 年 6 月 27 日--2004 年 6 月 否 否 假日大酒 06 月 27 担保 27 日 店 日 福建阳光 2003 年 480.00 连带责任 2003 年 4 月 30 日--2003 年 10 否 否 假日大酒 04 月 30 担保 月 29 日 店 日 福州私立 2000 年 700.00 连带责任 2000 年 12 月 19 日--2004 年 12 否 否 阳光国际 12 月 19 担保 月 15 日 学校 日 福建省电 2003 年 5,000.00 连带责任 2003 年 6 月 11 日--2004 年 6 月 否 否 子信息集 06 月 11 担保 10 日 团有限公 日 司 福建省电 2003 年 1,500.00 连带责任 2003 年 5 月 26 日--2004 年 5 月 否 否 子信息集 05 月 26 担保 25 日 团有限公 日 司 福州保税 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 3 月 5 日--2004 年 3 月 4 否 否 区东君贸 03 月 05 担保 日 易有限公 日 司 福建实达 2003 年 3,000.00 连带责任 2003 年 4 月 1 日--2004 年 3 月 否 否 网络科技 04 月 01 担保 31 日 有限公司 日 福建实达 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 6 月 27 日--2004 年 6 月 否 否 网络科技 06 月 27 担保 26 日 有限公司 日 福建丰泉 2003 年 1,200.00 连带责任 2003 年 8 月 8 日--2004 年 7 月 否 否 国投环保 08 月 08 担保 21 日 工程有限 日 公司 福州保税 2003 年 400.00 连带责任 2003 年 5 月 30 日--2004 年 5 月 否 否 区中晖贸 05 月 30 担保 29 日 易有限公 日 司 －9－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 福州浪速 2003 年 315.00 连带责任 2003 年 6 月 30 日--2003 年 11 否 否 花娱乐有 06 月 30 担保 月 29 日 限公司 日 福州保税 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 5 月 22 日--2004 年 5 月 否 否 区衡盛贸 05 月 22 担保 21 日 易有限公 日 司 福州开发 2003 年 500.00 连带责任 2003 年 12 月 30 日--2004 年 3 否 否 区特发实 12 月 30 担保 月 30 日 业有限公 日 司 担保发生额合计 21,153.00 担保余额合计 21,153.00 其中：关联担保余额合计 4,125.00 上市公司对控股子公司担保发生 500.00 额合计 违规担保总额 3,625.00 担保总额占公司净资产的比例 83.75 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 福建阳光集团有限公司 2,753.40 2,753.40 26.40 0.00 阳光国际集团有限公司 8,026.76 0.00 4,086.19 4,086.19 福州私立阳光国际学校 2,055.73 59.73 0.00 0.00 福建阳光科教股份有限 1,485.94 0.00 0.00 0.00 公司 福建东南信息港发展有 49.25 49.25 0.00 0.00 限公司 福州开发区阳光物业管 1.21 1.21 25.89 0.00 理有限公司 福州大学阳光学院 0.00 0.00 5.89 517.18 林腾蛟 0.00 0.00 99.90 99.90 福建阳光农业科技发展 0.00 0.00 1,994.36 1,994.36 有限公司 福建阳光假日大酒店 0.00 0.00 86.00 86.00 合计 14,372.29 2,863.59 6,324.63 6,783.63 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 ①2002 年中国银行福建省分行与我司人民币 1380 万元的借款纠纷案，我司已向该行还 清所欠款项，本诉讼已完结。 －10－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 ②报告期福州市中级人民法院判决我司，对石狮市鸿发轻工企业有限公司 102 万美元的 借款本息承担连带还款责任，由于另一担保人福州开发区鸿宇实业有限公司已履行担保 的还款义务，我司的担保责任已解除。 ③福建天策投资管理有限公司诉我司和福建新湖集团科技信息中心、石狮市华新贸易有 限责任公司、福建石狮市迅达运输公司借款合同纠纷一案，担保方天策公司要求法院判 令借款人我司立即偿还其向中国银行福建省分行代偿的借款本息余款 11,549,568.88 元， 并判令上述三家反担保方承担反担保责任，本案正在审理中。 7.8 独立董事履行职责的情况 2003 年公司独立董事均按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和公司《独 立董事制度》的规定，忠实履行对公司和全体股东的诚信勤勉的义务。独立董事关心公 司的经营发展，熟悉公司业务，能按规定亲自出席董事会，并对有关议案发表独立意见， 对公司董事会的科学化决策起到重要作用。 §8 监事会报告 报告期内，公司监事会按照《公司法》和公司《章程》及《上市公司治理准则》的有关 规定,履行监督职能，监事会为维护公司利益和股东权益，促进公司依法规范运作起到应 有的作用。现将 2003 年的主要工作报告如下: (一)报告期内监事会的工作情况： 报告期内公司召开两次监事会会议，现将会议情况及决议内容介绍如下： ①第三届监事会第三次会议于 2003 年 4 月 21 日在福建阳光假日大酒店会议室召开，会 议经过讨论，一致通过如下决议： A、审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； B、审议通过公司 2002 年度报告正文及摘要； C、审议通过公司 2002 年度财务决算报告； D、审议通过公司 2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本； E、审议通过公司《监事会议事规则》的议案； 本次监事会会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 23 日的《证券时报》和《中国证券报》。 ②公司第三届监事会第四次会议于 2003 年 8 月 16 日在福建阳光假日大酒店会议室召开， 会议讨论通过如下决议： 审议通过公司 2003 年半年度报告全文及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 19 日的《证券时报》和《中国证券报》。 (二)监事会对 2003 年公司依法运作监督： 2003 年公司按照《公司法》和公司《章程》及《上市公司治理准则》的有关规定运作, 制订较完善的管理制度和内部控制制度，监事会确认公司的决策程序是合法的，公司董 事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对公司财务情况的检查： 公司审计机构对公司 2003 年度报告的财务报告出具标准无保留意见的审计报告，符合 公司的实际情况，公司财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四)对公司最近一次募集资金实际投入情况进行监督： 本年度公司未募集资金，公司最近一次募集资金的实际投入与配股说明书阐明的投向基 本相符。 (五)对公司收购、出售资产和关联交易及内幕交易进行监督： 2003 年公司收购、出售资产及关联交易定价合理、公平、公允，没有损害中小股东和公 司的利益。2003 年公司未发现内幕交易行为。 §9 财务报告 －11－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.1 审计意见 审 计 报 告 闽都所(2004)审一字第 039 号 福建阳光实业发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建阳光实业发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的合并资产负债 表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2003 年度 的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是福建阳光实业发展股份有限公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允地反映了福建阳光实业发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 福州闽都有限责任 中国注册会计师：王友铭 会计师事务所 中国注册会计师：谢炜春 中国 · 福州 二○○四年四月六日 9.2 资产负债表 编制单位：福建阳光实业发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 52,400,996.06 11,770.98 41,483,338.51 41,359,846.40 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 11,775,063.78 109,483.32 796,675.04 796,675.04 其他应收款 96,667,249.45 39,050,249.40 211,150,517.04 70,264,836.50 预付账款 95,573,622.50 17,418,769.22 68,742,222.89 20,000.00 应收补贴款 存货 212,196,756.75 219,672,455.79 待摊费用 206,915.99 9,372.02 一年内到期的长期债权投资 －12－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他流动资产 流动资产合计 468,820,604.53 56,590,272.92 541,854,581.29 112,441,357.94 长期投资: 长期股权投资 74,783,276.96 169,166,995.29 25,244,215.47 76,771,466.91 长期债权投资 0.00 长期投资合计 74,783,276.96 169,166,995.29 25,244,215.47 76,771,466.91 其中：合并价差 4,777,491.69 3,193,578.45 固定资产: 固定资产原价 49,733,992.61 47,916,827.84 48,327,955.13 47,894,791.13 减：累计折旧 18,909,019.08 18,441,747.28 16,462,052.21 16,386,032.55 固定资产净值 30,824,973.53 29,475,080.56 31,865,902.92 31,508,758.58 减：固定资产减值准备 固定资产净额 30,824,973.53 29,475,080.56 31,865,902.92 31,508,758.58 工程物资 0.00 5,819,354.25 在建工程 5,999,665.42 5,999,665.42 5,819,354.25 固定资产清理 固定资产合计 36,824,638.95 35,474,745.98 37,685,257.17 37,328,112.83 无形资产及其他资产: 无形资产 9,486,884.00 9,486,884.00 9,738,736.00 9,738,736.00 长期待摊费用 3,200,491.12 2,897,970.87 4,159,767.69 3,693,539.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,687,375.12 12,384,854.87 13,898,503.69 13,432,275.94 递延税项: 递延税款借项 资产总计 593,115,895.56 273,616,869.06 618,682,557.62 239,973,213.62 流动负债: 短期借款 38,200,000.00 13,800,000.00 75,100,000.00 48,800,000.00 应付票据 58,200,000.00 应付账款 98,131,092.81 331,412.91 106,580,095.36 349,912.91 预收账款 9,089,902.01 85,465,381.50 应付工资 126,222.00 126,222.00 126,222.00 126,222.00 应付福利费 914,975.92 540,822.35 765,828.53 485,500.13 应付股利 3,206,390.60 3,206,390.60 3,206,390.60 3,206,390.60 应交税金 2,172,819.25 2,443,165.43 3,412,932.56 1,988,615.54 其他应交款 140,771.14 109,403.79 100,603.79 100,603.79 其他应付款 139,125,269.23 77,666,881.61 15,595,461.57 8,992,505.80 预提费用 3,127,145.24 3,127,145.24 5,333,025.07 5,143,025.07 预计负债 一年内到期的长期负债 27,690,000.00 其他流动负债 流动负债合计 352,434,588.20 101,351,443.93 323,375,940.98 69,192,775.84 长期负债: 长期借款 168,119.54 33,160,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 168,119.54 33,160,000.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 负债合计 352,602,707.74 101,351,443.93 356,535,940.98 69,192,775.84 少数股东权益 67,968,715.45 94,671,762.54 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 95,173,092.00 95,173,092.00 95,173,092.00 95,173,092.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 95,173,092.00 95,173,092.00 95,173,092.00 95,173,092.00 资本公积 26,278,640.08 26,278,640.08 25,759,384.98 25,759,384.98 盈余公积 12,732,525.72 12,690,848.64 12,332,222.13 12,545,988.80 其中：法定公益金 4,244,235.24 4,230,282.88 4,110,740.71 4,181,996.27 未分配利润 38,360,214.57 38,122,844.41 34,210,154.99 37,301,972.00 －13－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 172,544,472.37 172,265,425.13 167,474,854.10 170,780,437.78 负债和所有者权益（或股东权益） 593,115,895.56 273,616,869.06 618,682,557.62 239,973,213.62 总计 利润及利润分配表 编制单位：福建阳光实业发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 212,082,336.51 0.00 257,162,621.40 0.00 减：主营业务成本 187,464,010.15 216,251,973.72 主营业务税金及附加 7,626,616.37 13,023,103.98 二、主营业务利润（亏损以“-”号 16,991,709.99 27,887,543.70 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” 2,098,013.88 1,923,963.98 1,310,916.39 1,310,916.39 号填列） 减：营业费用 4,617,809.16 1,356,300.84 管理费用 1,368,193.90 -860,258.28 13,171,291.87 2,310,784.21 财务费用 3,089,871.59 2,898,271.63 4,619,100.32 4,629,551.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,013,849.22 -114,049.37 10,051,767.06 -5,629,419.59 加：投资收益（损失以“-”号 -419,748.88 1,352,520.45 -394,314.25 7,404,077.65 填列） 补贴收入 营业外收入 46,058.40 1,894.00 减：营业外支出 494,942.96 272,738.83 606,035.94 349,546.95 四、利润总额（亏损总额以“-”号 9,145,215.78 965,732.25 9,053,310.87 1,425,111.11 填列） 减：所得税 2,855,280.00 6,646,031.26 减：少数股东损益 1,739,572.61 0.00 4,287,752.18 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,550,363.17 965,732.25 -1,880,472.57 1,425,111.11 加：年初未分配利润 34,210,154.99 37,301,972.00 36,090,627.56 36,090,627.56 其他转入 六、可供分配的利润 38,760,518.16 38,267,704.25 34,210,154.99 37,515,738.67 减：提取法定盈余公积 266,809.06 96,573.23 142,511.11 提取法定公益金 133,494.53 48,286.61 71,255.56 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 38,360,214.57 38,122,844.41 34,210,154.99 37,301,972.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 38,360,214.57 38,122,844.41 34,210,154.99 37,301,972.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 -67,389.26 -67,389.26 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 4,643,781.25 1,870,865.59 －14－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：福建阳光实业发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 102,019,906.03 0.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 315,781,538.63 68,108,087.27 经营活动产生的现金流入小计 417,801,444.66 68,108,087.27 购买商品、接受劳务支付的现金 152,158,566.40 支付给职工以及为职工支付的现金 1,752,231.72 527,114.46 支付的各项税费 12,376,768.33 35,845.89 支付的其他与经营活动有关的现金 126,865,945.10 60,469,406.34 经营活动产生的现金流出小计 293,153,511.55 61,032,366.69 经营活动产生的现金流量净额 124,647,933.11 7,075,720.58 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 6,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,706,545.84 投资活动产生的现金流入小计 8,606,545.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 342,578.77 15,996.00 的现金 投资所支付的现金 55,000,000.00 48,407,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 55,342,578.77 48,423,796.00 投资活动产生的现金流量净额 -46,736,032.93 -48,423,796.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 17,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 18,400,000.00 偿还债务所支付的现金 80,067,280.46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,326,962.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 85,394,242.63 筹资活动产生的现金流量净额 -66,994,242.63 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,917,657.55 -41,348,075.42 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 4,550,363.17 965,732.25 加：计提的资产减值准备 -4,136,202.39 -3,789,454.38 固定资产折旧 2,208,363.12 2,055,714.73 无形资产摊销 251,852.00 251,852.00 长期待摊费用摊销 816,369.81 795,569.07 待摊费用减少（减：增加） -197,543.97 预提费用增加（减：减少） -2,205,879.83 -2,015,879.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 ( ) －15－ 福建阳光实业发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,960,417.88 2,954,070.00 投资损失（减：收益） 419,748.88 -1,352,520.45 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 18,242,228.97 经营性应收项目的减少（减：增加） 64,209,723.53 -24,009,840.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 35,788,919.33 31,220,477.92 其他 1,739,572.61 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 124,647,933.11 7,075,720.58 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 52,400,996.06 11,770.98 减：现金的期初余额 41,483,338.51 41,359,846.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,917,657.55 -41,348,075.42 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策未发生变更。 2、会计估计发生变更的具体说明。 根据公司第四届董事会第十二次会议决议,由于公司客户信用度提高,原坏账准备计 提比例的会计估计不再适用公司的具体情况,故本期公司变更坏账准备计提比例,一年以 内由 5%变更为 0.5%,一至二年由 10%变更为 5%,二至三年为 20%未变更,三至四年、四 至五年、五年以上合并为三年以上计提比例变更为 50%。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 1、本期投资设立福州开发区特发实业有限公司，增加合并范围； 2、本期与子公司福州开发区特发实业有限公司共同设立福建阳光农业科技发展有限公 司，分别持股 95%及 5%，由于福建阳光农业科技发展有限公司处于筹建期间，本期未 纳入合并范围；3、本期对四川蜀龙种业有限责任公司投资，增加合并范围； 4、本期子公司福建阳光房地产开发有限公司对福州开发区阳光科教发展有限公司出资 4000 万元，纳入合并范围； －16－