天夏智慧(000662)广西红日2003年年度报告摘要

广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 广西红日股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 公司董事长梁国坚先生、总经理邝健雄先生、总会计师邓文格先生、财务总 监房丽女士及会计主管人员杨振美女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 广西红日 股票代码 000662 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 广西梧州市新兴二路 137 号 地址 邮政编码 543002 公司国际互联网 http://www.cninfo.com.cn 网址 电子信箱 redsunsec@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李 博 邓永光 联系地址 广西梧州市新兴二路 137 号 广西梧州市新兴二路 137 号 电话 （0774）3863686 （0774）3863582 13318804018 传真 （0774）3863582 （0774）3863582 电子信箱 kondacos@public.glptt.gx.cn jasondyg@21cn.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2003 年（本年） 2002 年（上年） 本年比上年增减 2001 年 －1－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 395,814,208.86 246,520,811.03 60.56% 30,384,628.43 利润总额 71,862,795.47 44,557,448.66 61.28% 25,285,845.75 净利润 71,181,430.16 33,543,817.51 112.20% 24,541,896.92 扣除非经常性损益 71,781,090.47 33,722,493.81 112.86% 2,329,521.32 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 603,825,435.61 457,473,721.77 31.99% 415,016,286.35 股东权益（不含少 244,309,713.75 181,605,701.50 34.53% 149,265,331.82 数股东权益） 经营活动产生的现 176,603,063.21 40,930,791.40 331.47% 62,014,629.20 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.47 0.31 51.58% 0.23 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.47 -- -- -- 计算） 净资产收益率 29.14% 18.47% 57.77% 16.44% 扣除非经常性损 益的净利润为基 29.38% 18.57% 58.21% 1.56% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 1.18 0.38 208.22% 0.58 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.63 1.70 -3.91% 1.39 调整后的每股净 1.62 1.68 -3.66% 1.38 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 送股 公积金转股 其他 小计 －2－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 一、未上市 流通股份 1、发起人股 30,777,000 6,155,400 6,155,400 -2,898,000 9,412,800 40,189,800 份 其中：国家 21,250,000 4,250,000 4,250,000 -2,898,000 5,602,000 26,852,000 持有股份 境内法人 9,527,000 1,905,400 1,905,400 3,810,800 13,337,800 持有股份 境外法人 0 0 持有股份 其他 0 0 2、募集法人 37,788,000 7,557,600 7,557,600 2,898,000 18,013,200 55,801,200 股份 3、内部职工 0 0 股 4、优先股或 0 0 其他 未上市流通 68,565,000 13,713,000 13,713,000 0 27,426,000 95,991,000 股份合计 二、已上市 流通股份 1、人民币普 38,572,500 7,714,500 7,714,500 15,429,000 54,001,500 通股 2、境内上市 0 0 的外资股 3、境外上市 0 0 的外资股 4、其他 0 0 已上市流通 38,572,500 7,714,500 7,714,500 0 15,429,000 54,001,500 股份合计 三、股份总 107,137,500 21,427,500 21,427,500 0 42,855,000 149,992,500 数 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 8,362 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 广西索芙特股份有 29,214,980 42,752,430 28.50 未流通 18,952,430 限公司 广东通作投资有限 7,672,000 26,852,000 17.90 未流通 0 公司 中国银行南宁信托 3,000,000 10,500,000 7.00 未流通 0 国有股东 咨询公司 海口八达进出口公 1,793,820 6,278,370 4.19 未流通 0 司 杭州天安置业有限 -6,800,000 4,200,000 2.80 未流通 4,200,000 公司 南宁市仁和商贸有 828,000 2,898,000 1.93 未流通 2,898,000 －3－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 限责任公司 广州市天街小雨化 500,000 1,750,000 1.17 未流通 1,750,000 妆品有限公司 富国动态平衡证券 966,793 966,793 0.64 已流通 0 投资基金 深圳桂兴发展贸易 138,600 485,100 0.32 未流通 485,100 公司 乔书兰 132,542 451,647 0.30 已流通 0 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东之间没有关联关系。 的说明 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 富国动态平衡证券投资基金 966,793 A 乔书兰 451,647 A 吴祝南 393,260 A 郭素芬 340,600 A 王向英 298,060 A 王细娥 282,800 A 梁宜秀 281,400 A 王小波 250,298 A 袁观其 250,042 A 邹更娣 250,042 A 前十名流通股股东关联关系的说 公司没有资料判断前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司控股股东没有发生变更。广西索芙特股份有限公司（以下简称索芙特股份）是 本公司的第一大股东。 索芙特股份的基本情况： ①公司住址：广西梧州市新兴二路 137 号 法定代表人：梁楚燕 ②成立日期：1998 年 6 月 15 日 ③注册资本：人民币 10000 万元 ④主要业务： 美容保健用品及相关原料和辅料的研制开发、销售，房地产开发投资、高新技术产品开发投资、 医药生物化学领域开发投资、信息咨询与投资服务。 ⑤股权结构： 梁国坚持有索芙特股份 3780 万股，占该公司总股本的 37.80%。 张桂珍持有索芙特股份 3500 万股，占该公司总股本的 35%。 梁国坚和张桂珍同是索芙特股份的控股股东。 梁国坚，男，汉族，1956 年出生，大学本科学历。历任梧州市人民医院医师、梧州中港美容院 医师、广西索芙特股份有限公司董事长，现任广西红日股份有限公司董事长。 张桂珍，女，汉族，1964 年出生，广西医科大学毕业，医疗学士。历任广西梧州市人民医院医 师，广西梧州索芙特美容保健品有限公司副总经理，现任梧州远东医药保健品有限公司董事长。 广西梧州索芙特美容保健品有限公司持有索芙特股份 2355 万股，占该公司总股本的 23.55%。 张南生持有索芙特股份 200 万股，占该公司总股本的 2%。 －4－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 梧州远东美容保健品有限公司持有索芙特股份 165 万股，占该公司总股本的 1.65%。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2003 年 11 月－ 梁国坚 董事长 男 48 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 邝健雄 总经理 男 44 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 向 力 董事 男 40 0 0 2006 年 11 月 公司实施了 2003 年上半 年度利润分 2003 年 11 月－ 配及公积金 李 博 董事 男 49 1,500 2,100 2006 年 11 月 转增股本方 案后，其股 份增至 2100 股。 2003 年 11 月－ 何运雄 董事 男 32 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 钟振声 董事 男 49 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 王 炬 独立董事 男 60 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 祝 卫 独立董事 男 39 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 吴 真 独立董事 男 48 0 0 2006 年 11 月 公司实施了 2003 年上半 年度利润分 2003 年 11 月－ 配及公积金 吴方明 监事 女 53 3,000 4,200 2006 年 11 月 转增股本方 案后，其股 份增至 4200 股。 2003 年 11 月－ 梁楚燕 监事 女 59 0 0 2006 年 11 月 2003 年 11 月－ 陈小颜 监事 女 40 0 0 2006 年 11 月 －5－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 邓文格先生 上半年先后 分三次买入 本公司流通 股共计 2000 股（公司已 在 2003 年 5 月 27 日通知 中国证券结 算登记有限 责任公司深 圳分公司对 2003 年 11 月－ 邓文格先生 邓文格 财务总监 男 37 0 2,800 2006 年 11 月 持有的 2000 流通股作为 公司高管人 员持股进行 锁定管理） 。 公司实施了 2003 年上半 年度利润分 配及公积金 转增股本方 案后，其所 持股份增至 2800 股。 2003 年 11 月－ 房 丽 财务总监 女 50 0 0 2006 年 11 月 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 广西索芙特股份有限公 梁楚燕 董事长 无 是 司 风险管理部副经理(股 何运雄 中国银行梧州分行 无 是 东关联单位) 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 46.66 金额最高的前三名董事的报 19.05 酬总额 金额最高的前三名高级管理 19.05 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.60 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 3 万元以上 6 2 万元至 3 万元 5 －6－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 1 万元至 2 万元 2 1 万元以下 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，面对日用化工产品、化妆保健品等部分原材料上涨以及上半年突如其来的"非典"疫情， 公司生产销售受到了不同程度的影响，公司管理当局积极采取有效措施，贯彻"品牌经营，细化管理 "方针，全面实施了索芙特产品品牌战略，开发瘦身瘦脸减肥、生发易防脱发香波、斑干净、美白祛 斑霜等新品种，加强广告促销，强化销售队伍、化解不利因素，公司的主营业务收入和利润总额均 获得了大幅度的提升。2003 年，公司实现主营业务收入 39,581.42 万元，比上年增长 60.56%；主营 业务利润 26,258.78 万元，比上年增长 84.07%；净利润 7,118.14 万元，比上年增长 112.20%；全年 公司现金及现金等价物净增加额－3,246.94 万元，经营活动产生的现金流量净额 17,660.31 万元。 董事会对公司管理当局在报告期取得的业绩表示感谢。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 日用化学产 35,103.35 9,384.65 73.27 75.30 40.17 7.59 品制造业 专用化学产 4,195.13 3,830.76 8.69 -4.92 5.04 -51.70 品制造业 租赁服务业 184.81 10.40 94.37 3.03 7.34 -0.24 其他行业 98.13 96.83 1.32 188.54 181.34 6.33 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 美容化妆品 35,103.35 9,384.65 73.27 75.30 40.17 7.59 化工产品 4,195.13 3,830.76 8.69 -4.92 5.04 -51.70 房屋出租 184.81 10.40 94.37 3.03 7.34 -0.24 其他业务 98.13 96.83 1.32 188.54 181.34 6.33 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的 无 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京地区 2,337.40 46.00 东北地区 2,700.02 86.51 华北地区 4,312.76 8.84 华东地区 6,412.05 166.73 华南地区 7,106.85 172.67 华中地区 3,457.92 18.00 西南地区 2,658.47 69.62 上海地区 6,961.31 132.04 －7－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 广西地区 3,634.64 -29.19 合计 39,581.42 60.56 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 6,296.00 占采购总额比重 38.65% 合计 前五名销售客户销售金 9,705.00 占销售总额比重 24.52% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 广西梧州索芙特保健品有限公司 本期贡献的投资收益 491.78 占上市公司净利润的比重 6.91% 参股 经营范围 生产销售美容保健品、保健药品、保健食品和保健品原材料 公司 净利润 655.70 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司净利润比上年同期增长 １１２．２０％，主要原因是：①销售额上升 ６０．５６％及毛利率上 升 １５．３２％。②公司在报告期销售的斑干净、防脱生发、水白晶等化妆、洗涤新产品毛利率相对较高， 这些产品销售收入 １６，０７２ 万元，占总销售额 ４０．６１％。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 32,000.00 39,581.42 成本及费用 27,000.00 31,571.84 差异说明 1、品牌营销成功，广告促销力度大，营销网络不断发展，新产品受欢迎，使销售收入大增。 2、因销售收入增长快，管理费用率相对降低很多。 －8－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 广州市洁邦日用化工有 1,000.00 筹备之中 无 限公司 广州娇吻化妆品有限公 1,000.00 筹备之中 无 司 合计 2,000.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 为了适应竞争日趋激烈的化妆品市场环境，公司在 ２００４ 年将进一步完善规范治理结构，加大对 科技的投入，大力发展科技型高附加值新产品，逐步提高中、高端产品的比重，抓好市场营销，保 证公司持续稳定快速发展。 １、２００４ 年计划销售收入四亿五千万元。 ２、继续强化品牌经营，开发新品种，增加销售网点，发展专卖连锁店，巩固并扩大市场终端， 获取良好经济效益。 ３、加强财务管理，细化预算，开源节流，力争企业管理费用率比 ２００３ 年下降 ５ ％。 ４、全面导入绩效管理模式，建立多层次的激励与约束机制，使员工的利益与公司的发展融为一 体，员工的行为与公司的目标趋向一致。 ５、按国家法律、法规的有关规定，严格规范公司行为，保护广大股东、尤其是中小股东的权益。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 71,181,430.16 元，按公司章程规定 提取 10%法定盈余公积金 7,118,143.02 元、提取 5%法定公益金 3,559,071.51 元以及计提储备基金和 企业发展基金和职工奖励福利基金 1,311,405.17 元，加年初未分配利润－56,582,608.18 元以及公司 2002 年度股东大会决议用资本公积金及盈余公积金转入 56,582,608.18 元后，本年度可供分配的利润 为 59,192,810.46 元，减去上半年已分配的利润 6,428,250 元以及转作股本的普通股股利 21,427,500 元后，年末未分配利润为 31,337,060.46 元。 根据公司的实际情况，董事会决定公司 2003 年度利润扣除上半年分红和提取公积金后，期末余 额不分配，也不用资本公积金转增股本。 公司 2004 年度利润分配政策：2004 年中期净利润暂不分配，公司董事会保留根据实际情况对其 进行调整的权利。 本预案需提交 2003 年度股东大会审议表决。 －9－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 广西梧州 2003 年 2,300.00 连带责任 2003 年 7 月 11 日--2006 年 7 月 否 否 索芙特保 07 月 11 担保 11 日 健品有限 日 公司 担保发生额合计 2,300.00 担保余额合计 2,300.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 2,300.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 9.41 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 珠海经济特区绿世纪保 0.00 161.63 0.00 0.00 健品有限公司 梧州索芙特美容保健品 0.00 0.00 0.00 0.00 有限公司 广西索芙特股份有限公 0.00 0.00 220.00 0.00 司 梧州远东美容保健品有 0.00 0.00 282.74 0.00 限公司 梧州三条钢带制品有限 0.00 0.00 63.16 80.21 公司 合计 0.00 161.63 565.90 80.21 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 －10－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、2003 年 12 月 25 日，本公司向广西壮族自治区桂林市中级人民法院（以下简称 桂林中院）提出撤销起诉中国工商银行桂林分行返还本公司 200 万美元及其人民银行同 期贷款利息的申请，同日，桂林中院下达民事裁定：准许本公司撤回起诉，案件受理费 118102 元，其他诉讼费 29526 元，合计 147628 元，减半收取 73814 元，由本公司负担。 本公司已在 2000 年 12 月 31 日为该事项确认了一笔预计负债 20,837,627.00 元，本 次撤诉对本公司的 2003 年度利润不会造成影响。 该事项刊登在 2004 年 1 月 7 日的《证券时报》。 2、2000 年 12 月 15 日梧州市中级人民法院（简称梧州中院）作出（2000）梧经初 字第 93 号民事判决书：判决本公司【原广西康达（集团）股份有限公司）】偿还借款本 金 200 万美元及利息给中国工商银行梧州分行。2002 年 12 月 12 日，本公司不服向梧州 中院提出再审申请。2003 年 6 月 3 日本公司收到梧州中院下达民事裁定书，同意对本案 进行再审，再审期间，中止原判决的执行。本案目前还在审理之中。 该事项刊登在 2003 年 6 月 6 日的《证券时报》。 独立董事履行职责的情况 7.8 ①公司现聘有独立董事 3 人，分别在董事会设立的战略委员会、提名委员会、审计 委员会及薪酬与考核委员会等四个专门委员会中任职，其中二人任提名委员会和薪酬与 考核委员会主任委员和委员，一人任审计委员会主任委员。 ②报告期内公司三位独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》和本公司章程的有关规定，认真履行其职责，维护中小股东的权益，积极 参加公司的董事会会议，对公司重大事项参与讨论，仔细审阅相关资料，深入了解公司 的各项运作情况，并就公司一些重大事项发表了独立意见。公司独立董事制度的建立对 完善公司治理、促进董事会的科学决策发挥了积极作用。 §8 监事会报告 二 OO 三年，公司监事会按照《公司法》、 《上市公司治理准则》和《公司章程》 的有关规定，认真履行职责，发挥监督作用。经了解，公司建立了计提各项资产减值准 备等内部控制制度，建立了法人治理机制。公司的重大决策程序合法有效。 监事会的独立意见如下： （1）公司依法运作情况 报告期内公司能依法运作，公司的决策程序符合《公司法》、 《公司章程》及公 司有关内控制度的规定。公司董事、监事及其他高管人员能够勤勉、诚信、尽职地履行 职责。 （2）公司财务审计情况 深圳鹏城会计师事务所对公司二 OO 三年的财务报表出具了标准无保留审计意 见，公司的财务报表客观、真实地反映了财务状况和经营业绩。报告期公司克服了"非 典"等因素的影响，抓好新产品开发和扩大市场，销售收入同比增长了 60%，净利润增 长了 112%，取得了非凡业绩。但报表也反映了存货比重仍然偏大的情况，希望管理层 关注此事。 （3）公司投资情况 报告期内，公司根据市场销售的需要，相继投资组建了广州娇吻化妆品有限公 －11－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 司、广州市洁邦日用化工有限公司，目前这两家公司已正常开展营销工作。 （4）公司关联交易情况： 根据审计的财务报告，公司没有与股东单位发生关联交易的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 深鹏所股审字［2004］35 号 广西红日股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广西红日股份有限公司（以下简称红日股份公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年 1-12 月的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表、2003 年 1-12 月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 红日股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了红日股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年 1-12 月的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 梁 烽 2004 年 4 月 8 日 中国注册会计师 李光道 9.2 资产负债表 编制单位：广西红日股份有限公司 －12－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 39,253,589.91 19,598,401.44 71,722,970.20 2,980,452.16 短期投资 应收票据 5,020,558.00 20,558.00 应收股利 应收利息 应收账款 56,376,163.95 33,494,929.23 53,540,469.64 11,949,220.13 其他应收款 32,980,990.24 174,897,274.90 61,522,090.70 63,321,934.01 预付账款 99,836,664.47 8,624,749.10 57,770,005.86 0.00 应收补贴款 139,450.79 139,450.79 148,529.68 148,529.68 存货 161,629,098.00 41,013,323.97 124,001,469.51 894,505.50 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 395,236,515.36 277,788,687.43 368,705,535.59 79,294,641.48 长期投资: 长期股权投资 -149,393.96 187,640,172.28 -482,390.10 162,840,591.79 长期债权投资 4,000.00 4,000.00 长期投资合计 -145,393.96 187,640,172.28 -478,390.10 162,840,591.79 其中：合并价差 -2,649,393.96 -2,982,390.10 股权投资差额 -2,649,393.96 固定资产: 固定资产原价 110,518,595.80 4,937,921.27 107,470,600.35 5,101,424.99 减：累计折旧 51,149,423.69 1,984,462.52 44,749,745.98 2,379,010.37 固定资产净值 59,369,172.11 2,953,458.75 62,720,854.37 2,722,414.62 减：固定资产减值准备 4,832,644.76 155,950.39 4,871,234.47 189,011.90 固定资产净额 54,536,527.35 2,797,508.36 57,849,619.90 2,533,402.72 工程物资 91,610.00 94,334.00 在建工程 788,400.00 168,106.58 固定资产清理 固定资产合计 55,416,537.35 2,797,508.36 58,112,060.48 2,533,402.72 无形资产及其他资产: 无形资产 30,317,776.86 31,064,991.32 1,665,942.60 长期待摊费用 69,524.48 其他长期资产 123,000,000.00 无形资产及其他资产合计 153,317,776.86 31,134,515.80 1,665,942.60 递延税项: 递延税款借项 资产总计 603,825,435.61 468,226,368.07 457,473,721.77 246,334,578.59 流动负债: 短期借款 31,256,870.00 8,256,870.00 108,986,870.00 8,296,870.00 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 42,484,481.93 1,416,473.79 36,571,726.87 1,954,721.66 预收账款 58,883,474.64 45,584,536.28 21,468,694.37 8,652,999.88 应付工资 468,823.54 8,402.40 1,018,101.37 900.00 应付福利费 8,059,777.53 1,142,072.26 6,815,988.21 223,936.36 应付股利 338,522.85 262,539.00 75,983.85 应交税金 9,915,712.07 6,321,601.46 4,993,924.90 1,222,836.45 其他应交款 1,112,082.38 226,230.97 940,218.99 84,255.40 其他应付款 76,687,464.46 71,836,154.83 19,012,957.03 15,705,480.02 预提费用 8,697,474.79 7,572,490.41 7,956,529.89 7,749,250.32 预计负债 20,837,627.00 20,837,627.00 20,837,627.00 20,837,627.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 308,742,311.19 213,464,998.40 228,678,622.48 64,728,877.09 －13－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 308,742,311.19 213,464,998.40 228,678,622.48 64,728,877.09 少数股东权益 50,773,410.67 47,189,397.79 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 149,992,500.00 149,992,500.00 107,137,500.00 107,137,500.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 149,992,500.00 149,992,500.00 107,137,500.00 107,137,500.00 资本公积 45,552,485.38 45,552,485.38 112,546,604.63 112,546,604.63 盈余公积 20,459,593.75 14,469,713.13 18,504,205.05 13,497,878.31 其中：法定公益金 7,351,570.11 7,351,570.11 3,792,498.60 3,792,498.60 未确认的投资损失 -3,031,925.84 未分配利润 31,337,060.46 44,746,671.16 -56,582,608.18 -51,576,281.44 其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 244,309,713.75 254,761,369.67 181,605,701.50 181,605,701.50 负债和所有者权益（或股东权益） 603,825,435.61 468,226,368.07 457,473,721.77 246,334,578.59 总计 利润及利润分配表 编制单位：广西红日股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 395,814,208.86 336,263,045.86 246,520,811.03 33,728,327.70 减：主营业务成本 125,268,615.04 147,040,439.24 100,406,368.44 16,053,461.35 主营业务税金及附加 7,957,782.57 2,423,619.88 3,458,436.07 389,509.56 二、主营业务利润（亏损以“-”号 262,587,811.25 186,798,986.74 142,656,006.52 17,285,356.79 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 316,924.61 24,280.00 397,445.98 92,400.00 号填列） 减：营业费用 151,236,809.01 94,294,431.08 62,296,421.47 3,214,169.01 管理费用 33,429,104.49 15,819,309.68 30,276,970.79 4,993,317.97 财务费用 5,783,823.58 1,741,117.06 5,745,729.28 1,955,916.68 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 72,454,998.78 74,968,408.92 44,734,330.96 7,214,353.13 加：投资收益（损失以“-”号 332,996.14 5,799,580.49 324,212.88 22,035,713.56 填列） 补贴收入 7,457.00 7,457.00 1,794.00 1,794.00 营业外收入 172,625.84 103,892.00 161,790.67 73,176.01 减：营业外支出 1,105,282.29 1,071,723.20 664,679.85 356,533.02 四、利润总额（亏损总额以“-”号 71,862,795.47 79,807,615.21 44,557,448.66 28,968,503.68 填列） 减：所得税 2,628,833.27 1,534,306.26 4,085,516.14 0.00 减：少数股东损益 1,084,457.88 6,928,115.01 减：未确认投资损失 -3,031,925.84 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 71,181,430.16 78,273,308.95 33,543,817.51 28,968,503.68 加：年初未分配利润 -56,582,608.18 -51,576,281.44 -84,286,634.36 -80,544,785.12 其他转入 56,582,608.18 56,582,608.18 －14－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 六、可供分配的利润 71,181,430.16 83,279,635.69 -50,742,816.85 -51,576,281.44 减：提取法定盈余公积 7,118,143.02 7,118,143.02 提取法定公益金 3,559,071.51 3,559,071.51 提取职工奖励及福利基金 327,851.29 1,459,947.83 提取储备基金 491,776.94 2,189,921.75 提取企业发展基金 491,776.94 2,189,921.75 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 59,192,810.46 72,602,421.16 -56,582,608.18 -51,576,281.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,428,250.00 6,428,250.00 转作资本（或股本）的普 21,427,500.00 21,427,500.00 通股股利 八、未分配利润 31,337,060.46 44,746,671.16 -56,582,608.18 -51,576,281.44 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：广西红日股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 487,081,131.78 402,813,027.84 收到的税费返还 168,391.24 168,391.24 收到的其他与经营活动有关的现金 68,737,850.97 60,938,161.61 经营活动产生的现金流入小计 555,987,373.99 463,919,580.69 购买商品、接受劳务支付的现金 147,743,798.71 263,873,747.75 支付给职工以及为职工支付的现金 19,738,435.31 9,212,077.46 支付的各项税费 51,260,888.55 26,372,919.65 支付的其他与经营活动有关的现金 160,641,188.21 122,798,595.12 经营活动产生的现金流出小计 379,384,310.78 422,257,339.98 经营活动产生的现金流量净额 176,603,063.21 41,662,240.71 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 26,500.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 26,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 126,334,155.67 803,430.00 的现金 投资所支付的现金 0.00 19,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 126,334,155.67 19,803,430.00 投资活动产生的现金流量净额 -126,307,655.67 -19,803,430.00 三、筹资活动产生的现金流量: －15－ 广西红日股份有限公司２００３年年度报告摘要 吸收投资所收到的现金 2,749,555.00 借款所收到的现金 43,040,000.00 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 45,789,555.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,770,000.00 20,040,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,784,342.83 5,200,861.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 128,554,342.83 25,240,861.43 筹资活动产生的现金流量净额 -82,764,787.83 -5,240,861.43 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -32,469,380.29 16,617,949.28 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 71,181,430.16 78,273,308.95 加：少数股东本期损益 1,084,457.88 加：计提的资产减值准备 4,370,537.32 256,482.42 固定资产折旧 6,430,746.55 204,989.28 无形资产摊销 753,264.46 长期待摊费用摊销 69,524.48 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 740,944.90 -176,759.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,783,823.58 1,741,117.06 投资损失（减：收益） -332,996.14 -5,799,580.49 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -37,654,766.26 -40,118,818.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -25,763,799.72 -142,067,380.13 经营性应付项目的增加（减：减少） 149,939,896.00 149,348,882.00 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 176,603,063.21 41,662,240.71 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 39,253,589.91 19,598,401.44 减：现金的期初余额 71,722,970.20 2,980,452.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -32,469,380.29 16,617,949.28 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 新增子公司：广州娇吻化妆品有限公司、广州市洁邦日用化工有限公司 －16－