新疆天业(600075)2003年年度报告

新疆天业股份有限公司 2003 年 年 度 报 告 二○○四年四月 新疆天业 600075 2003 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。 张栋独立董事未出席本次董事会会议，委托易立伟独立董事代为表决。 公司负责人郭庆人先生、主管会计工作负责人余天池先生及会计机构负责人 李秀林声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆天业股份有限公司 公司法定英文名称： XINJIANG TIANYE CO.,LTD. 2、法定代表人：郭庆人 公司总经理：余天池 3、董事会秘书：沈 明 联系地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路 36 号 联系电话：0993-2623118 传 真：0993-2623163 电子信箱：stock@163.net 4、公司注册地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路 36 号 公司办公地址：新疆石河子市经济技术开发区北三东路 36 号 邮政编码：832000 公司国际互联网网址：http://www.xj-tianye.com 电子信箱：master@xjtymail.com 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新疆天业 1 新疆天业 600075 2003 年年度报告 股票代码：600075 7、其他有关资料 公司首次注册日期：1997 年 6 月 9 日 注册地址：新疆石河子市北一路西 企业法人营业执照注册号码：6500001000062 税务登记号码：659001228601443 公司聘请的会计事务所的名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址： 上海市迎勋路 168 号 17 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润情况（单位：元） 利润总额 76,619,553.90 净利润 59,211,844.85 扣除非经常性损益后的净利润 37,248,130.17 主营业务利润 337,616,122.67 其他业务利润 14,570,638.62 营业利润 68,725,096.45 投资收益 7,786,046.39 补贴收入 3,885,157.22 营业外收支净额 -3,776,746.16 经营活动产生的现金流量净额 -37,681,427.06 现金及现金等价物增减额 397,058,387.18 扣除非经常性损益项目及金额： 项 目 金 额 营业外收支净额 -3,776,746.16 补贴收入 3,885,157.22 股票投资收益 2,115,663.44 股权转让收入 -1,359,638.12 委托国债投资收益 4,440,000.00 各项减值准备的转回 16,659,278.30 非经常损益所得税影响 -- 合 计 21,963,714.68 2 新疆天业 600075 2003 年年度报告 二、主要会计数据和财务指标 单 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 位 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 1,859,695,580.80 1,441,939,014.26 1,441,939,014.26 1,273,857,616.28 1,273,857,616.28 净利润 元 59,211,844.85 47,238,205.94 44,578,459.52 7,644,344.92 42,853,952.81 每股收益 元 0.26 0.21 0.20 0.06 0.19 每股收益（加权） 元 0.26 0.21 0.20 0.06 0.19 每股收益（扣除 非经常性损益 元 0.16 0.20 0.19 -0.04 0.11 后） 每股经营活动产 生的现金流量净 元 -0.17 1.50 1.50 0.47 0.47 额 资产总额 元 3,371,813,800.45 2,776,833,673.82 2,812,043,281.71 2,544,096,077.91 2,579,305,685.80 股东权益（不含 元 1,135,860,177.73 1,076,349,169.31 1,108,899,030.78 1,035,851,153.00 1,071,060,760.89 少数股权权益） 每股净资产 元 5.01 4.75 4.89 4.57 4.72 调整后每股净资 元 4.98 4.72 4.86 4.50 4.65 产 净资产收益率 ％ 3.28 4.39 4.02 0.74 4.00 净资产收益率 ％ 5.35 4.46 4.09 0.73 3.99 （加权） 扣除非经常性损 益后的净资产收 ％ 3.37 4.37 4.00 -0.94 2.37 益率（加权） 三、利润表附表 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.72 30.53 1.49 1.49 营业利润 6.05 6.21 0.30 0.30 净利润 5.21 5.35 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 3.37 3.37 0.16 0.16 四、报告期内股东权益表动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 226,800,000.00 648,962,925.55 62,400,260.11 27,463,865.82 139,874,636.82 1,076,349,169.31 本期增加 -- 205,031.31 25,646,732.35 11,852,931.39 59,211,844.85 85,063,608.51 本期减少 -- -- 594,810.32 594,810.32 47,731,922.03 48,326,732.35 期末数 226,800,000.00 649,167,961.86 87,452,182.14 38,721,986.89 151,354,559.63 1,135,860,177.73 本期提取、公益 本期提取、公益 无法支付的应付 变动原因 -- 金转任意盈余公 金转任意盈余公 本年实现利润 -- 款项 积金 积金 3 新疆天业 600075 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 本次变动增减（＋，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 129,600,000 129,600,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 129,600,000 129,600,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 97,200,000 97,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 97,200,000 97,200,000 三、股份总数 226,800,000 226,800,000 二、 股票发行与上市情况 1、 经中国证监会证监发[1997]255 号文批准，公司于 1997 年 5 月 23 日在 上海证券交易所上网发行 2700 万股 A 股股票，发行价格为 6.53 元/股，1997 年 6 月 17 日公司 2700 万股 A 股股票，在上海证券交易所挂牌上市，其中 2430 万 股 A 股股票上市流通交易，余下 270 万股内部职工股半年以后上市交易。 1997 年 10 月 14 日，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，国有 法人股增至 6480 万股，社会公众股增至 4860 万股。其中 270 万股内部职工股增 至 486 万股；同年 12 月 24 日 486 万股职工股获准上市交易。 经中国证监会批准，本公司于 1998 年 12 月 28 日至 1999 年 1 月 12 日以 1998 年末总股本 11340 万股为基数，按 10 配 6 的比例实施配股，于 1999 年 1 月 28 4 新疆天业 600075 2003 年年度报告 日刊登《股份变动公告》，配股后公司总股本增至 18144 万股，其中，国有法人 股增至 10368 万股，社会公众股增至 7776 万股。本公司于 1999 年 5 月 13 日至 14 日实施 1998 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以配股后总股本 18144 万股为基数，每 10 股送 1.25 股，转增 1.25 股，派发现金红利 0.25 元（含 税，扣除所得税后，派发现金红利为零）；至报告期末，公司总股本为 22680 万 股。 2、 报告期内公司无配股、送股等，公司总股本仍为 22680 万股，股本结构 未发生变化。 3、 报告期内本公司没有内部职工股。 三、股东情况 1、报告期末公司股东总数为 45929 户。 2、持股 5％以上股东、前 10 名的股东及流通股前 10 名股东持股情况 名 年末持股数量 持股比例 年度内持股变 股东名称 股份性质 次 （股） （％） 动情况 1 新疆天业（集团）有限公司 129600000 57.14 未变动 国家股 2 杜 鹃 235000 0.10 新增 社会公众股 3 周勇洋 225700 0.09 新增 社会公众股 4 彭进秀 225500 0.09 新增 社会公众股 5 彭惠芬 215889 0.09 新增 社会公众股 6 胡 青 200000 0.08 增持 35499 股 社会公众股 7 田树棣 200000 0.08 未变动 社会公众股 8 江阴市电力发展中心 172000 0.07 减持 1200 股 社会公众股 9 熊惠英 171000 0.07 新增 社会公众股 10 邓国元 170450 0.07 新增 社会公众股 11 福建实达信息技术有限公司 160000 0.07 减持 32700 股 社会公众股 （1）新疆天业（集团）有限公司（下称天业集团），持有本公司 57.14%的 国家股股份，其持股数为年末的 12960 万股，其所持股份不存在质押、冻结情况。 （2）天业集团与上述其他股东不存在关联关系，未知其他股东之间关联关系。 3、控股股东情况： 国家股股东：天业集团 成立日期：1996 年 6 月 28 日 注册资本：6590.3 万元 法定代表人：杨金麒 5 新疆天业 600075 2003 年年度报告 经营范围：化学制品、混合饲料、柠檬酸，种植业，养殖业，农业节水工程 技术研究，进出口业务。经销：钢材、建材、针纺织品、汽车配件、机械设备及 零部件。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 基本情况 * 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年末持股数量（股） 郭庆人 男 61 董事长 2003.10-2006.9 18000 王 灿 男 63 副董事长 2003.10-2006.9 ―― 张新力 男 48 董 事 2003.10-2006.9 14400 余天池 男 39 董事、总经理 2003.10-2006.9 12600 师祥参 男 59 董 事 2003.10-2006.9 14400 高进明 男 44 董事、副总经理 2003.10-2006.9 14400 沈 明 男 51 董事、董事会秘书 2003.10-2006.9 10800 侯国俊 男 36 董事、副总经理 2003.10-2006.9 ―― 李双全 男 39 董 事 2003.10-2006.9 ―― 易立伟 男 63 独立董事 2003.10-2006.9 ―― 林铁年 男 61 独立董事 2003.10-2006.9 ―― 张 栋 男 35 独立董事 2003.10-2006.9 祁永柏 男 60 监事会主席 2003.10-2006.9 12600 薛和平 男 53 监 事 2003.10-2006.9 ―― 魏茂庆 男 61 监 事 2003.10-2006.9 14400 齐红娣 女 44 监 事 2003.10-2006.9 ―― 刘传胜 男 43 监 事 2003.10-2006.9 ―― 注* 报告期内董事、监事、高级管理人员持股数量未发生变动。 二、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬系根据公司《岗位结构工资实施 方案》和《岗位结构工资实施细则》为依据发放。 独立董事年津贴是根据 2001 年年度股东大会决议为依据而发放。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总金额为：729,719.81 元；在公 司领取年度报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬 8-10 万元有 3 人， 5— 8 万元有 5 人，5 万元以下的有 4 人；金额最高的前三位董事报酬总和为： 6 新疆天业 600075 2003 年年度报告 282,559.78 元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 240,000 元； 公司独立董事年津贴为：每位独立董事 3 万元。 师祥参董事、张新力董事、祁永柏监事、齐红娣监事、刘传胜监事在本公司 控股公司天业集团任职，并在天业集团领取报酬，有关任职情况如下： 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 （是或否） 师祥参 天业集团 总会计师 2002.4-2005.4 否 张新力 天业集团 总经理 2002.4-2005.4 否 祁永柏 天业集团 工会主席 2002.4-2005.4 否 齐红娣 天业集团 党群部长 2002.4-2005.4 否 刘传胜 天业集团 149 团纪委书记 2002.4-2005.4 否 三、报告期内董事、监事、高管人员变动情况 报告期内，公司完成董事会、监事会换届工作，具体情况如下： 经公司 2003 年第二次临时股东大会审议通过，公司第三届董事会成员为： 郭庆人、王灿、余天池、张新力、师祥参、沈明、侯国俊、高进明、李双全，并 聘任林铁年、易立伟、张栋为第三届董事会独立董事；公司第三届监事会成员为： 祁永柏、魏茂庆、齐红娣、薛和平、刘传胜。 经董事会三届一次会议审议通过，选举郭庆人为公司董事长，王灿为公司副 董事长；聘任余天池为公司总经理，沈明为公司董事会秘书，侯国俊、高进明为 公司副总经理。 经公司监事会三届一次会议审议通过，选举祁永柏为监事会会议召集人。 四、员工情况 公司员工总数为 4260 人，其中各类人员及其构成如下： 1、职工专业构成 类 别 人 数 比 例 生产人员 2563 60.17 销售人员 415 9.74 技术人员 902 21.17 财务人员 187 4.39 行政人员 193 4.53 7 新疆天业 600075 2003 年年度报告 2、专业技术职称人员构成 类 别 人 数 比 例 高级技术职称人员 65 3.41 中级技术职称人员 521 27.31 初级职称人员 1322 69.28 3、职工教育程度情况 类 别 人 数 比 例 大学以上 465 10.92 大 专 807 18.94 中专及技校 1264 29.67 中专以下 1724 40.47 4、报告期内，公司执行公司所在地有关养老统筹规定，无需承担离退休人 员费用。 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构情况简介 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上 海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规文件的要求规范运作，制订并修 改完善公司各类规章制度，努力健全和完善公司法人治理结构。 1、公司董事会及董事，认真履行法律、法规和《公司章程》规定的职责， 规范运作，不断推进公司战略目标的实施和产业结构的调整，建立、健全现代企 业制度。 2、公司全面修订了《董事会议事规则》，对董事会决策的规范性提出了严格 的要求；股东大会依据公司制订的《累积投票制度》完成了董事会换届工作，该 项制度的实施，使选举董事的表决程序更具科学性。 3、为确保公司社会公众股股东能够充分行使股东权利，使潜在投资者能够 充分了解公司的情况，公司制订了《投资者关系管理制度》，并按照制度要求， 完善公司的网站建设工作，加强了公司与投资者之间的沟通工作。 8 新疆天业 600075 2003 年年度报告 4、公司监事会认真履行监督职责，列席董事会会议，对公司的重大事项、 关联交易等独立发表意见。对公司财务及公司董事、高管人员进行了严格、有效 的监督。 5、目前，公司独立董事人数为 3 人，但尚未达到董事会成员的三分之一， 与中国证监会有关文件规定尚存在差异，公司将尽快解决该问题。 二、 独立董事履行职责情况 公司独立董事能够严格按照《独立董事制度》的规定，出席公司董事会会议， 对有关会议议题深入了解，为董事会决策提出了中肯的意见和建议，对公司包括 关联交易、对外担保等在内的重大事项发表独立意见，切实维护中、小股东的利 益。 三、 公司运作独立性的说明 公司与控股股东天业集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面已基本分 开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、 天业集团与公司没有从事相同或相近的业务； 2、 公司的总经理、副总经理、营销负责人和董事会秘书等高管人员均未在 集团公司担任除董事以外的任何职务； 3、 公司的资产独立完整，权属明晰，属于公司的非货币资产产权均已办理 至公司名下；公司拥有独立的生产运作系统，销售系统；独立使用“天业牌”和 “亚西牌”商标，不存在对控股股东的依赖，在产、供、销方面不存在关联交易； 4、 公司有独立的核算体系和财务机构，独立核算，不受控股股东的干预； 5、 公司的董事会、监事会及内部机构均独立运作，控股股东及其职能部门 与公司及公司职能部门之间没有上下级关系，未以任何形式影响公司经营的独立 性； 6、 报告期内，本公司与控股股东天业集团存在债权、债务往来情况，截止 报告期末，天业集团尚占用本公司 732.66 万元。 第七节 股东大会情况简介 一、 股东大会通知、召集、召开情况 9 新疆天业 600075 2003 年年度报告 2003 年公司共计召开四次股东大会，具体情况如下： 1、2003 年第一次临时股东大会 2003 年 1 月 4 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开 2003 年第一次临时股东大会的通知，会议定于 2003 年 2 月 10 日在新疆石河子 市北一路 94 号公司办公楼二楼会议室召开，本次会议如期召开，出席会议的股 东和委托代理人 12 人，代表股份 135,483,997 股，占公司股份总数的 59.74％。 会议采用记名投票表决方式，经现场统计表决结果，通过如下决议： a．审议并通过公司与新疆天业（集团）有限公司签订的北泉农场《资产转 让补充协议》的议案。 新疆天阳律师事务所杨有陆律师出席本次会议并出具了《法律意见书》。 会议决议公告见 2003 年 2 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2002 年年度股东大会 2003 年 4 月 23 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》刊登召开 2002 年年度股东大会的通知，会议定于 2003 年 5 月 24 日在石河子开发区 80 号 小区天业工业园区办公楼 10 楼会议室召开。本次会议如期召开，出席会议的股 东和委托代理人 9 人，代表股份 129,716,200 股，占公司股份总数的 57.19％。 会议采用逐项审议，记名投票表决方式，经现场统计表决结果，通过如下决议： a． 审议并通过《2002 年年度报告正文》及摘要； b． 审议并通过《2002 年年度董事会工作报告》； c． 审议并通过《2002 年度监事会工作报告》； d． 审议并通过《2002 年财务决算和 2003 年财务预算报告》； e． 审议并通过 2002 年度利润分配预案； f． 审议并通过资本公积金转增股本的议案； g． 审议并通过聘任会计师事务所议案； h． 审议通过全面修订的《董事会议事规则》； i． 审议通过《累积投票制度》； j． 审议通过公司 2003 年向控股子公司提供担保计划的议案。 10 新疆天业 600075 2003 年年度报告 新疆天阳律师事务所孙德生律师出席本次会议并出具了《法律意见书》。 会议决议公告见 2003 年 5 月 27 日《中国证券报》 、《上海证券报》。 3、2003 年 9 月 18 日，公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登召 开 2003 年第二次临时股东大会的通知，会议定于 2003 年 10 月 20 日在新疆石河 子经济技术开发区北三东路 36 号公司办公楼十楼会议室召开。本次会议如期召 开，出席会议的股东和委托代理人 7 人，代表股份 129,686,400 股，占公司股份 总数的 57.17％。会议采用逐项审议，记名投票表决方式，经现场统计表决结果， 通过如下决议： a． 审议并通过 2003 年半年度利润分配议案； b． 审议并通过 2003 年半年度资本公积金转增股本议案； c． 审议并通过董事会换届的议案； d． 审议并通过选举独立董事的议案； e． 审议并通过独立董事津贴的议案； f． 审议并通过监事会换届的议案； g． 审议并通过修改《公司章程》的议案； h． 审议并通过以公司公益金 800 万元解决本公司部分骨干、大学生住房问 题和房改遗留问题的议案。 新疆天阳律师事务所李大明律师出席本次会议并出具了《法律意见书》。 会议决议公告见 2003 年 10 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 4、2003 年 10 月 23 日，公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登 召开 2003 年第三次临时股东大会的通知，会议定于 2003 年 11 月 25 日在新疆石 河子经济技术开发区北三东路 36 号公司办公楼 10 楼会议室召开。本次会议如期 召开，出席会议的股东和委托代理人 7 人，代表股份 129,689,200 股，占公司股 份总数的 57.18％。会议采用逐项审议，记名投票表决方式，经现场统计表决结 果，通过如下决议： a． 审议并通过转让北泉农场部分资产的议案； b． 审议并通过将北泉农场部分资产转让后，剩余资产托管的议案； 11 新疆天业 600075 2003 年年度报告 c． 审议并通过重大非募集资金建设项目的议案。 新疆天阳律师事务所陈盈茹律师出席本次会议并出具了《法律意见书》。 会议决议公告见 2003 年 11 月 26 日《中国证券报》、《上海证券报》。 二、 选举更换公司董事、监事情况 见第五节 三、董事、监事、高管人员变动情况。 第八节 董事会报告 一、 主营业务范围和经营状况 1、经营范围 塑料制品、化工产品的生产和销售、汽车运输。机电设备（小轿车及国家专 项审批规定的产品除外）、建筑材料、五金交电、钢材、棉麻产品、轻纺产品、 汽车配件、畜产品、干鲜果品的销售。农业种植、畜牧养殖、农业水土开发。番 茄酱，饲料，副食品及其它食品（烟酒限零售）的生产和销售。货运险代理。 2、经营状况 2003 年，公司共实现主营业务收入 185970 万元，较 2002 年增长 28.97 ％； 主营业务利润 33762 万元，较 2002 年增长 23.24％；净利润 5921 万元，较 2002 年增长 23.80 ％。 2003 年在传统产品市场持续低迷、节水器材价格下降和原材料价格上升的情 况下，公司加大膜下滴灌技术的推广力度，推广面积达 200 万亩。2003 年度共 生产塑料制品 3.49 万吨，其中：节水器材 2.39 万吨、农膜 0.89 万吨、PVC 包 装膜 391.5 吨、型材 1593.68 吨。塑料制品主营业务收入 35717 万元，实现主营 业务利润 5855 万元。 2003 年公司通过调整产业结构，加大对化工行业的投资力度。氯碱化工产品 经营业绩大幅度增长，规模效益得到体现。在面临烧碱销售困难、电石价格上涨 等严峻形势下，积极开拓内地市场，在保证疆内 80％市场占有率的情况下开辟 了浙江、江苏等市场，增加了公司在内地市场占有份额，化工产品产销率达 99 ％，销售势头强劲。并新增加了十几家信誉好、有雄厚资金实力的用户。2003 年完成生产化工产品 17.51 万吨，其中：烧碱 4.66 万吨、聚氯乙烯树脂 5 万吨， 氯碱化工制品主营业务收入 45846 万元，同比增长 46.69 %，实现主营业务利润 12 新疆天业 600075 2003 年年度报告 8707 万元，同比增长 298%；化工行业经营水平逐年升级，逐步成为公司的主导 和支柱产业。 本公司拥有三家番茄制品企业。2003 年全年番茄酱产量 4.2 万吨，实现主 营业务收入 14530 万元，同比增长 5%，实现主营业务利润 4726 万元，同比增长 3%；公司积极开拓欧美市场，产品全部外销，特别是公司所属石河子市天达番茄 制品有限责任公司经营水平和经营业绩较上年有大幅度的提高。 2003 年建筑及房地产完成主营业务收入 12480 万元，与 2002 年基本持平， 但由于公司所在地区房产价格的下降，报告期内，建筑及房地产实现主营业务利 润 1133 万元，较 2002 年减少 24％。报告期内，公司所属石河子泰安建筑工程 有限公司获得了中国建筑工程、国家优秀建筑工程奖“鲁班奖”，实现了新疆生 产建设兵团“鲁班奖”零的突破。 商贸流通行业通过内抓管理、外抓增量，拓宽市场，搞好服务，逐步成长 为公司的支柱产业之一，2003 年商贸流通行业实现主营业务收入 88122 万元， 同比增长 3.28%；实现主营业务利润 3661 万元，同比增长 180％。贸易进出口额 1.34 亿美元，同比增长 80.05%。 产业结构调整，农业比重下降。为降低农业生产的潜在风险，报告期内， 公司通过转让、托管等形式使本公司所属北泉农场（分公司）整体退出本公司， 尚保留东阜城农场作为公司农业生产基地，2003 年，农业行业完成主营业务收 入 30993 万元，较 2002 年减少 27.09％，实现主营业务利润 10404 万元，较 2002 年减少 18.4 ％。 3、公司主营业务按照行业、产品、地区区分构成情况（单位：元） 主营业 主营业 务收入 务成本 毛利率比 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 上年增减 (%) 增减 增减 （％） （％） （％） 工业 960,725,897.56 767,886,554.64 20.07% 56.91% 59.93% -1.51% 农业 309,932,323.27 205,889,963.21 33.57% -27.09% -30.82% 3.58% 商业 881,225,866.41 844,606,114.50 4.16% 3.28% 0.53% 2.62% 房地产业 13,878,817.56 12,763,229.10 8.04% -50.12% -32.52% -23.99% 运输业 3,625,385.95 2,345,358.20 35.31% -2.03% -5.51% 2.39% 建筑安装业 110,923,793.71 100,706,370.92 9.21% 9.54% 12.26% -2.20% 公司内部业 -420,616,503.66 -420,616,503.66 -- -- -- 务合并抵销 0.00% 合 计 1,859,695,580.80 1,513,581,086.91 18.61% 28.97% 30.81% -1.75% 13 新疆天业 600075 2003 年年度报告 其中：关联交 38,513,855.22 31,745,676.90 21.32％ -- -- -- 易 主营业 主营业 务收入 务成本 毛利率比 毛利率 分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 上年增减 (%) 增减 增减 （％） （％） （％） 塑料制品 357,171,874.38 298,619,289.88 16.39% -30.88% -32.54% 2.06% 化工制品※ 1,339,682,239.22 1,215,991,510.79 9.23% 71.70% 61.05% 6.00% 建筑安装及 114,549,179.66 103,051,729.12 9.13% 11.78% -2.13% 运输服务 10.04% 棉花制品 223,942,188.20 159,088,773.99 28.96% -39.09% -43.97% 6.19% 小麦制品 36,149,074.08 32,563,020.99 9.92% 874.54% 742.11% 14.17% 番茄酱 145,308,156.45 98,043,528.31 32.53% 4.73% 5.63% -0.57% 钢材 5,409,725.13 5,484,583.14 -1.38% -67.40% -66.76% -1.96% 商品房 13,876,017.50 12,763,229.10 8.02% -50.13% -32.52% -24.01% 其他 44,142,629.84 8,591,925.25 15.99% -34.09% -62.81% -64.68% 公司内部业 -420,616,503.66 -420,616,503.66 -- -- -- 务合并抵销 合 计 1,859,614,580.80 1,513,581,086.91 18.61% 28.97% 30.81% -1.15% 其中：关联交 38,513,855.22 31,745,676.90 21.32％ -- -- -- 易 关联交易的 市场定价原则 定价原则 关联交易必 要性、持续性 关联交易均系关联方就近采购原则，数正常经营购销活动 的说明 化工制品※含本公司商贸企业经营的塑料原料等化工产品 指 标 主营业务收入 主营业务收入比上年增长情况 地 区 国 疆 内 1,320,737,133.51 26.38％ 内 疆 外 372,515,601.76 27.10％ 小 计 1,693,252,735.27 26.54％ 国 外 166,442,845.53 60.39％ 合 计 1,859,695,580.80 28.97％ 4、报告期内主营业务结构、主营业务盈利能力的变化情况 报告期内，公司主营业务结构、主营业务盈利能力的变化情况如下：农业行 业比重下降，贸易和工业行业比重上升；工业行业盈利能力增强。主要原因是： 产业结构的调整因素 为避免农业行业的潜在风险，降低农业行业在公司主营业务中的比重，转让 14 新疆天业 600075 2003 年年度报告 了北泉农场农业性资产，因此，农业行业的主营业务收入和主营业务利润在公司 整体中所占比例有较大幅度下降。2003 年公司加大化工行业投资力度，完成 6 万吨聚氯乙烯项目改造，新增离子膜烧碱 2 万吨；化工成为本公司主营业务收入 和利润新的经济增长点。 产品价格的上升因素和市场拓展因素 受国内经济大幅度增长影响，公司主营产品聚氯乙烯、烧碱、番茄酱、棉花 等产品价格较 2002 年均有较大幅度的上升，化工制品、番茄制品、棉花制品毛 利率较 2002 年都有较大幅度提高。本公司所属各贸易企业积极开拓国内、国际 市场，使贸易主营业务收入和利润有较大提高。 成本控制因素 报告期内，公司继续做好节能降耗、成本控制工作，也是公司工业产品盈利 能力上升的原因之一。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 报告期内，本公司直接控股子公司 11 家，参股公司 5 家；主要控股公司及 参股情况如下： (单位：万元) 公司名称 注册资本 总资产 主要经营品种 出资比例％ 净利润 中发公司 3650 37442.86 聚氯乙烯树脂 97.47 3482.86 节水股份 31712 46710.42 滴灌膜，节水管材 63.75 2385.96 天业番茄 2000 14183.80 番茄制品 80 223.37 天达番茄 8536 21204.97 番茄制品 62.97 906.54 天业外贸 2000 9582.81 进出口贸易 99.75 861.14 化轻公司 2500 22172.19 贸易 80 742.57 泰安公司 2180 8526.39 建筑安装 94.34 338.97 泰康公司 2000 8393.94 房地产 95.83 343.22 东苑置业 1500 2807.05 房地产 49 919.08 （注：以上净利润数据未扣除合并抵消数） 1、2003 年度，新疆石河子中发化工有限公司（简称中发公司）把握住国家 商务部对国外受聚氯乙烯进行反倾销立案调查等利好因素，做好成本管理工作， 其主打产品聚氯乙烯树脂产销两旺，报告期内，中发公司完成销售收入 31667.56 万元，实现主营业务利润 5344.73 万元。 2、新疆天业节水灌溉股份有限公司（简称节水股份） 15 新疆天业 600075 2003 年年度报告 节水股份系由本公司所属的新疆石河子市绿洲节水灌溉有限公司整体变更 设立的股份公司，是全国最大的塑料节水器材生产企业，2003 年，节水股份公 司推广膜下滴灌节水灌溉 200 万亩，共销售节水器材 2.39 万吨。共实现主营业 务收入 23318.16 万元，实现主营业务利润 5014.41 万元，但由于原料价格的上 涨，节水公司净利润未能实现同比增长。 3、石河子市天达番茄制品有限责任公司（简称天达番茄）和石河子天业番 茄制品有限公司（简称天业番茄） 报告期内，天达番茄和天业番茄抓住番茄酱产品市场行情较好和原料成熟期 比往年较长的有利因素，积极组织原料采购、生产工作， 2003 年两公司共计生 产番茄酱近 4 万吨，共实现销售收入 12938.22 万元，主营业务利润 4452.17 万 元。 4、新疆天业对外贸易有限责任公司（简称天业外贸） 天业外贸经过三年的发展，已经成为新疆生产建设兵团的外贸龙头企业， 2003 年，天业外贸被新疆生产建设兵团授予“商务系统先进外贸企业”，全年共 完成主营业务收入 12089.22 万元，主营业务利润 237.24 万元。 5、新疆天业化轻有限公司（简称化轻公司） 报告期内，由于国际原油价格的持续上涨，化轻公司经营的聚乙烯等塑料原 料价格较 2002 年有大幅度上升，化轻公司积极组织国内外货源，选择恰当进货 和销货时机，取得了较好的收益。2003 年，化轻公司共实现主营业务收入 60337.43 万元，主营业务利润 2802.32 万元。 6、石河子市泰安建筑工程有限公司（简称泰安公司）和石河子泰康房地产 开发有限公司（简称泰康公司） 报告期内，泰安公司积极完成资质升级工作，力抓建筑工程质量关，由泰安 公司负责施工的东苑群岛花园一期住宅工程获得 2003 年度中国建筑工程鲁班奖 的优质工程。 泰康公司一直致力于提高商居房工程质量和多种户型开发工作，房产开发质 量合格率达 100%，优质率达 86％。2003 年，在公司所在地房产管理部门和房地 16 新疆天业 600075 2003 年年度报告 产协会联合评比中，泰康公司获得“放心房”信誉单位。2003 年度，泰安公司 和泰康公司共实现主营业务收入 12490.27 万元，主营业务利润 661.65 万元。 7、 石河子东苑置业有限公司（简称东苑置业） 东苑置业是公司控股子公司泰康公司参股的房地产公司，泰康公司出资比例 为 49％。报告期内，该公司开发的东苑夏威夷群岛花苑户型设计已获知识产权 保护，房产销售情况良好，共实现主营业务收入 4923.07 万元，实现主营业务利 润 1399.33 万元。 （注：以上净利润数据未扣除合并抵消数） 三、 主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 234,009,382.89 元 占采购总额比重 16.21％ 前五名销售客户销售金额合计 431,449,351.55 元 占销售总额比重 23.2% 四、经营中出现的问题与困难及解决方案 1、 公司涉及工业、农业、贸易、建筑业等多个行业，如何做大做强公司的 优势产业是公司发展的重要问题。2003 年，公司完成了产业结构的调整，以转 让、托管等形式使本公司所属北泉农场整体退出本公司，降低了风险较大的传统 农业行业在公司中的比重，同时公司将利用新疆得天独厚的煤炭、天然气、盐、 石灰石等资源优势，在今后两年内做强公司化工产业，公司将逐步形成以化工— 节水为公司支柱产业，形成产业链带动上游和下游相关产业共同发展的格局。 2、由于公司属于综合类的上市公司，资产规模较大，人员较多，良好的管 理模式和管理效益是公司不断追求的目标。报告期内，公司在生产过程中推行成 本控制的管理模式，取得了较好的效果；在非生产部门加强内部信息管理，不断 提高工作效率；同时，公司积极探索推行适合本公司的分配、激励机制，不断完 善公司的管理机制，调动了员工的工作积极性，展现了企业良好的发展势头。 3、随公司资产规模的扩大，公司的期间费用较上年同期有较大幅度的增长， 特别是财务费用的上升较快，对公司的经营业绩有较大影响。针对这一问题，公 司已采取积极措施，压缩日常开支，加快对贷款新建项目的工程施工管理，压缩 工期，早生产，早见效益，同时，提高公司产品销售回款力度，降低贷款经营成 本。 4、加大产品销售管理力度和转变销售模式是公司所要解决的重要问题。报 17 新疆天业 600075 2003 年年度报告 告期内，公司根据不同用户的合理要求，及时转变产品销售模式，加快产品销售 网络的建设工作，在鼓励多种销售方式的同时，采取产品销售责任落实到人与销 售奖励相结合的管理模式，并确保各种措施落实到位，报告期内销售管理已初见 成效，公司仍将继续做好销售管理方面的各项工作。 5、公司大田膜下节水滴灌系统推广 4 年以来，其带来的经济效益已获得新 疆广大农业种植经营者的肯定，但由于国内节水滴灌器材的行业标准执行力度不 够，近两年，新疆出现了很多低劣的作坊式生产的节水滴灌器材，严重影响节水 滴灌器材的市场培育与发展。 针对上述情况，公司加大节水滴灌产品服务力度，组织项目人员做好节水 灌溉项目的投标工作，完善天业节水滴灌器材的市场形象和声誉。2003 年，节 水滴灌器材销售情况良好。加之 2003 年，疆内棉花获得丰收，目前，公司节水 滴灌器材已显示出热销势头。 五、报告期内投资情况 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金。 3、非募集资金投资情况 （1）二届十次董事会会议审议通过，公司出资 750 万元现金参与设立玛纳 斯澳洋科技有限责任公司，该公司注册资本为 5000 万元，公司出资比例占 15%， 报告期内，报告期内公司已注册成立，主营业务为：粘胶纤维及粘胶纤维品、可 降解纤维、功能性纤维制造、销售。报告期内，该公司实现销售收入 5832.92 万 元，实现利润 283.19 万元。 （2）经公司二届十二次董事会审议通过，公司以自有资金进行国债投资。 2003 年 9 月，公司和北京中兴信托投资有限公司上海长顺路营业部签订两份国 债托管协议，分别将金额为 3000 万元和 5000 万元的国债托管给中兴信托上海长 顺路营业部。其中 3000 万元国债委托期限为 2003 年 9 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日，5000 万元国债委托期限为 2003 年 9 月 16 日至 2004 年 9 月 15 日。约定 收益：保证年收益率不低于 8％，2003 年获投资收益 444 万元。 （3）经公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过，公司以非募集资金投资 38682 万元，新建年产 8 万吨高抗冲聚氯乙烯树脂及 7 万吨离子膜烧碱项目，具 18 新疆天业 600075 2003 年年度报告 体见“3、重大非募集资金建设项目”。 （4） 公司 2000 年第一次临时股东大会和 2004 年第二次临时董事会批准， 公司证券投资分公司以自有资金用于证券投资的资金限额为 1 亿元，报告期内公 司证券投资资分公司用于证券投资资金为 3799 万元，获得投资收益 211 万元。 4、重大非募集资金建设项目 化工行业是公司支柱产业，自 2001 年以来，聚氯乙烯国际市场价格不断波 动，公司依托新疆资源优势，狠抓节能降耗生产管理，使公司氯碱化工行业在市 场价格低弥，国外产品倾销的情况下仍获得较好收益，因此依托新疆的资源优势， 做大做强公司氯碱化工行业，是公司切实可行的发展方向。 经公司 2003 年第三次临时股东大会审议通过，公司以非募集资金投资 38682 万元新建年产 8 万吨高抗冲聚氯乙烯树脂及 7 万吨离子膜烧碱项目，该项目已经 新疆生产建设兵团批准。项目建设具体规划情况：建设期为 2 年，由本公司自筹 资金 12000 万元，申请工商银行贷款 22682 万元进行建设，计划新增聚氯乙烯主 要设备 146 台（套），离子膜烧碱装置主要设备 54 台（套），新建各类厂房 30402 平方米。 该项目投资回收期 5 年，项目建成正常生产后预计每年可实现主营业务收入 47250 万元，主营业务利润 12117 万元。 目前，该项目具体实施情况如下： 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 新建年产 8 万吨高 本公司自筹资金 12000 抗冲聚氯乙 烯树脂 万元，申请工商银行贷款 已完成投资 32％ 尚未产生效益 及 7 万吨离子膜烧 26682 万元进行建设，共 碱 计 38682 万元 合 计 38682 万元 投入 12204 万元 -- 六、报告期内财务状况、经营成果 项 目 2003-12-31 2002-12-31 增减比例（％） 总资产 3,371,813,800.45 2,776,833,673.82 21.43 股东权益 1,135,860,177.73 1,076,349,169.31 5.53 项 目 2003 年 2002 年 增加比例（％） 主营业务利润 337,616,122.67 273,959,429.60 21.43 净利润 59,211,844.85 47,238,205.94 25.35 现金及现金等价物净增加额 397,058,387.18 73,447,979.29 440.60 19 新疆天业 600075 2003 年年度报告 1、公司报告期末总资产较期初增长 21.43％，主要系公司业务发展需要调 整了资金结构，在稳定原生产经营基础上加大了化工项目的资金储备，货币资金 比期初增加 3.97 亿元，以及本年度新增利润所致。 2、股东权益较期初增长 5.53％，主要系公司年度内新增利润扣除追溯调减 2001 年度净利润 35,209,607.89 元，净资产仍有一定增长所致。 3、 主营业务利润较 2002 年增长 21.43％，虽然北泉农场退出公司后，公司 农产品销售收入较 2002 年有较大幅度下降，但公司工业、商贸流通行业销售收 入较 2002 年均有较大幅度上升，特别是化工行业销售收入较 2002 年增长近 50 ％，从而有力拉动公司主营业务增长。 4、 净利润较 2002 年增长 23.80％，主要系主营业务收入和主营业务利润增 长所致。 5、现金及现金等价物净增加额较 2002 年增长 440.60％，主要系筹资活动 （银行存款）产生的现金流量净额大幅度增加所致；2003 年公司北泉农场资产 重组尚有部分资产转让款项未收到及公司为保证 2004 年化工生产的需要，预付 原料采购款较 2002 年同期有所上升，致使经营活动产生的现金流量净额为 -37,681,427.06 元。 6、有关公司重大会计差错追溯调整的说明 公司下属东阜城农场 2001 年遭受自然灾害，当年豁免了农户部分应上交 利费，扣除保险赔款以后，共 35,209,607.89 元,直至本期，该挂账仍未得到收 回。故本公司对该损失作为重大会计差错更正调整 2001 年度会计报表。此项会 计差错更正，调减了 2001 年度净利润 35,209,607.89 元，调减了 2002 年度年初 未分配利润 28,167,686.31 元，调减了 2002 年末盈余公积 7,041,921.58 元。 公司下属子公司天业化轻公司本年度将预计所得税与汇算清交数差异 3,324,683.02 元作为重大会计差错更正追溯调整了 2002 年度会计报表,调减以 前年度多提所得税 3,324,683.02 元，相应调增了 2003 年度年初未分配利润 2,127,797.14 元，盈余公积金 531,949.28 元。公司根据投资比例相应调增 2003 年度年初未分配利润 2,127,797.14 元。 7、资产损失情况说明 报告期内，公司对应收款项进行了呆坏帐的认定与核销。按公司 2003 年 《关于形成呆坏帐损失责任追究制度》，由资产占有单位提出资产损失核销申请 20 新疆天业 600075 2003 年年度报告 报告，详细说明呆坏帐形成的原因、催讨过程、不能收回的原因，并由资产占有 单位清欠部门出具意见，上报本公司清欠部门审核确定，公司纪委对造成资产损 失的直接责任人分别做出停职、停薪，并对有关款项继续催讨的处理意见。报告 期内，共计资产损失核销金额为 2686.05 万元，已提各项资产减值准备 559.99 万元，影响利润数 2126.06 万元。 七、经营环境变化对公司的影响 1、2003 年，棉花价格的上涨使疆内农业经营者种植棉花的热情高涨，对公 司 2004 年节水滴灌器材的销售起到积极的影响。 2、 由于国际市场原油价格的持续上涨，聚氯乙烯国际市场价格也出现较大 幅度的上升，同时，随公司氯碱化工行业生产成本的降低，生产规模的扩大，2004 年，公司氯碱化工行业将会获得较好收益。 3、 本公司农膜产品和部分节水器材使用聚乙烯原料，在国际市场原油价格 长期处于高价位情况下，聚乙烯原料价格高位波动较大，使本公司相关产品成本 上升，盈利能力有所下降。 八、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 6 次会议，具体情况如下： （1）2003 年 4 月 21 日，董事会召开二届十次会议，会议以记名投票表决方 式，形成决议如下： a．审议并通过《2002 年年度报告正文》及摘要； b．审议并通过《2002 年度董事会工作报告》； c．审议并通过《2002 年财务决算和 2003 年财务预算报告》； d．审议并通过 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案； e．审议并通过聘任会计师事务所议案； f．审议并通过全面修订的《董事会议事规则》； g．审议并通过《累积投票制度》； h．审议并通过公司 2003 年向控股子公司提供担保计划的议案； i． 授权总经理在 2003 年向控股子公司提供担保计划经股东大会审议通过 后，在计划范围内，根据实际情况进行实施、调控； j．审议并通过以现金出资 750 万元投资玛纳斯澳洋科技有限公司的议案； 21 新疆天业 600075 2003 年年度报告 k．同意朱容恩先生辞去公司独立董事职务； l．确定 2002 年年度股东大会召开日期为 2003 年 5 月 24 日。 有关决议公告见 2003 年 4 月 22 日的《中国证券报》和《上海证券报》；《董 事会议事规则》、《累积投票制度》见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 （2）2003 年 4 月 25 日，董事会召开二届十一次会议，会议以通讯表决方式 召开，形成决议如下： a .审议并通过《2003 年第一季度报告》。 《2003 年第一季度报告》见 2003 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《上海证 券报》。 （3）2003 年 8 月 12 日，董事会召开二届十二次会议，会议以记名投票表决 方式，形成决议如下： a．审议并通过 2003 年半年度利润分配预案； b．审议并通过 2003 年半年度资本公积金转增股本预案； c．审议并通过《2003 年半年度报告正文及摘要》 ； d．审议并通过核销部分坏帐的议案； e．审议并通过支付 2003 年半年度财务报告审计费用的议案； f．审议并通过董事会换届的议案； g．审议并通过第三届董事会独立董事候选人的议案； h．审议并通过独立董事津贴的议案； i．审议并通过向股东会提交第三届监事会候选人的议案； j．审议并通过修改《公司章程》的议案； k． 审议并通过以公益金 800 万元解决部分骨干、大学生住房问题和房改遗 留问题的议案； l． 审议并通过计划以公司自有资金 5000 万元进行国债投资的议案； m． 审议并通过向控股子公司新疆石河子市绿洲节水灌溉有限公司转让公司 所持有的石河子天业物资回收有限责任公司 90％股权的议案； n．审议并通过公司化工厂处理电解槽设备的议案。 有关决议公告见 2003 年 8 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》；《2003 年半年度报告正文》见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。 22 新疆天业 600075 2003 年年度报告 （4）2003 年 9 月 16 日，董事会召开二届十三次会议，会议以记名投票表决 方式，形成决议如下： a． 审议并通过向石河子开发区汇合有限责任公司转让公司所持新疆阿拉尔 天农节水灌溉有限责任公司 510 万元股权的议案； b． 审议并通过向新疆石河子市绿洲节水灌溉有限公司转让公司所持甘肃张 掖地区天业节水器材有限公司 994.5 万元股权的议案； c． 审议并通过本公司控股子公司石河子中发化工有限责任公司实施重大技 改项目的议案； d． 审议并通过注销控股子公司北京天业绿洲节水灌溉科技发展有限责任公 司的议案； e． 审议并通过控股子公司新疆石河子市绿洲节水灌溉有限公司整体变更为 股份有限公司的议案； f． 审议并通过修改公司章程的议案； g． 确定 2003 年第二次临时股东大会召开时间定为 2003 年 10 月 18 日。 有关决议公告见 2003 年 9 月 18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）2003 年 10 月 21 日，公司董事会召开三届一次会议，会议已记名投票 表决方式，形成如下决议： a． 审议并通过选举第三届董事会董事长的议案； b． 审议并通过选举第三届董事会副董事长的议案； c． 审议并通过聘任总经理的议案； d． 审议并通过聘任董事会秘书的议案； e． 审议并通过聘任公司副总经理的议案； f． 审议并通过转让北泉农场部分资产的议案； g． 审议并通过北泉农场部分资产转让后，剩余资产托管的议案； h． 审议并通过重大非募集资金建设项目的议案； i． 确定 2003 年第三次临时股东大会召开时间为 2003 年 11 月 25 日。 有关决议公告见 2003 年 10 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （6）2003 年 10 月 27 日，公司董事会召开三届二次会议，会议以通讯表决 方式，形成决议如下： a． 审议并通过《2003 年第三季度报告》 23 新疆天业 600075 2003 年年度报告 《2003 年第三季度报告》见 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海 证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照《公司法》 、《公司章程》及中国证监会和上海 证券交易所相关法规规定，遵守董事会决策程序，对超出董事会权限范围的事项， 及时提交股东大会审议，认真组织实施股东大会审议通过的事项，顺利完成公司 产业结构调整和生产经营等工作，保证了公司 2003 年度较好的业绩。 九、2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1 、 公 司 本 年 度 共 实 现 净 利 润 59,211,844.85 元 ， 提 取 法 定 公 积 金 13,198,990.64 元，提取法定公益金 11,852,931.39 元，加上年度未分配利润 139,874,636.81 元，可供股东分配利润 174,034,559.63 元。 公司董事会决定，以现有股本 226,800,000 股为基数，向全体股东每 10 股 派 发 现 金 红 利 1 元 （ 含 税 ）， 共提 取 22,680,000 元 作 为 股 利 分 配 ， 尚 余 151,354,559.63 元未分配利润，留待以后年度分配。 2、本年度不进行资本公积金转增股本事宜。 上述预案须提交 2003 年年度股东大会审议。 十、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 上海万隆众天会计师事务所出具了万会业字[2004]第 867 号《关于新疆天业 股份有限公司与其他关联方资金占用和对外担保的专项说明》，有关新疆天业控 股股东及其他关联方共计占用上市公司会计师列表如下： 24 新疆天业 600075 2003 年年度报告 本期累计借方发 本期累计贷方发 序号 占用方名称 关联关系 所属会计账户 占用原因 期初余额* 生额 生额 期末 经营性资金占用 1 长运生化公司 同一母公司 应收账款 销货款 8,064,064.75 3,466,828.24 7,49 2 长运生化公司 同一母公司 预付账款 销货款 - 5,300,270.59 5,282,204.99 1 3 长运生化公司 同一母公司 应收票据 销货款 - 5,000,000.00 - 5,00 4 东苑置业 联营公司 应收账款 销货款 11,823,285.39 31,621,492.19 18,514,615.70 24,93 5 东苑置业 联营公司 应收股利 3,339,872.88 3,827,981.44 3,339,872.88 3,82 6 精通机械 同一母公司 应付账款 采购 -12,503,327.46 5,946,774.09 - -6,55 经营性资金占用小计 5,555,071.74 59,760,583.06 30,603,521.81 34,71 非经营性资金占用 1 长运生化 同一母公司 其他应收款 代垫费用 6,264,574.35 13,077,925.32 12,675,124.12 6,66 2 天业集团 母公司 其他应收款 资金往来 -129,306,123.65 991,135,537.03 924,216,016.16 -62,38 3 石总场（注 1） 其他应收款 资金往来及代 112,684,694.67 39,841,911.97 152,526,606.64 垫费用 4 149 团 同一母公司 其他应收款 资金往来及代 48,190,050.91 170,866,480.64 149,343,325.73 69,71 垫费用 5 石河子浙江大学联 联营公司 其他应收款 代垫费用 1,550,017.60 - - 1,55 合开发中心 6 上海华询 联营公司 其他应收款 借款 - 30,000,000.00 - 30,00 7 精通机械 同一母公司 其他应收款 销售固定资产 - 40,116,114.13 40,116,114.13 非经营性资金占用小计 39,383,213.88 1,285,037,969.09 1,278,877,186.78 45,54 合计 44,938,285.62 1,344,798,552.15 1,309,480,708.59 80,25 注 1： 2003 年,根据农八师国资委师国资办(2003)37 号文,将石河子总场从天业集团划出,恢复石河子总场原国有独资企业的建制。因此 本期数发生数系 2003 年 1-6 月份,北泉农场未转让前,石总场占用北泉农场资金情况。北泉农场转让后，上述资金占用相应减少。 注 2：石总场、149 团属于天业集团下属核算单位，因此年报中将天业集团、石总场、149 团与天业股份往来合并列示。此处按会计核 25 新疆天业 600075 2003 年年度报告 2、独立董事对公司累计对外担保情况的独立意见如下：根据中国证监发 2003 （56）号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》有关要求，我们对新疆天业股份有限公司对外担保情况进行了认真核 查，公司不存在违反 56 号文件所禁止的违归担保情况，公司为控股子公司提供 的担保已经公司股东大会批准，并且在报告期内控股子公司未发生贷款逾期的情 况。我们认为公司在对外担保风险控制方面做的较好，有效保障了全体股东的权 益。 十一、公司选定信息披露报纸为《上海证券报》。 董事长签名：郭庆人 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 报告期内监事会共召开了 4 次会议，具体情况如下： 1、2003 年 4 月 21 日，监事会召开二届九次会议，以记名投票表决方式，审 议通过如下决议： a. 《2002 年年度报告》正文及其摘要； b. 2002 年年度利润分配的预案； c. 《2001 年监事会工作报告》； d. 2002 年度会计差错追溯调整事项的合规性予以认可； e． 2002 年度公司关联交易事项发表了肯定意见。 决议公告详见 2003 年 4 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、2003 年 4 月 25 日，监事会召开二届十次会议，以记名投票表决方式，审 议通过《2003 年第一季度报告》。 3、2003 年 8 月 12 日，监事会召开二届十一次会议，以记名投票表决方式， 审议通过如下决议： a.《2003 年半年度财务报告》； 26 新疆天业 600075 2003 年年度报告 b．以公司公益金 800 万元解决公司部分骨干、大学生住房问题和房改遗留 问题； c．同意核销公司部分坏帐 3078968.23 元； d. 对公司董事、高管人员在 2003 年上半年的工作尽职情况予以肯定. 决议公告详见 2003 年 8 月 14 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 4、2003 年 10 月 20 日，监事会召开三届一次监事会议，以记名投票表决方 式，审议通过选举祁永柏为公司第三届监事会召集人。 决议公告详见 2003 年 10 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 二、监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 1、报告期内，公司能依照《公司法》及《公司章程》规范运作，其所作重 大决策均经股东大会批准。董事会依照股东大会决议及授权履行各项职能，其决 策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。公司董事、经理及其他高级管理 人员在本报告期内执行公司职务时，末发现违反法律、法规和《公司章程》的行 为，较好地维护了股东和公司的利益。 2、公司本着审慎经营，有效防范化解资产损失风险的原则，经董事会审议 通过并执行的各项内控制度较为完善、有效。报告期对以前年度财务报表做重大 会计差错的追溯调整是严格按照有关法规和会计政策做出的，符合公司财务稳健 性和谨慎性原则。 3、报告期内，公司资产减值准备的提取符合中国证监会《关于上市公司做 好各项资产减值准备等有关事项的通知》要求，以及《企业会计制度》的相关规 定，减少了资产损失风险，保护了公司和广大股东的利益。公司对外担保严格按 照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号文）的规定进行，没有违反事项。 4、报告期内，公司将所属分公司北泉农场 333,177,148.49 元农业性资产 （2003 年 6 月 30 日经审计数）出让给新疆天融投资（集团）有限公司，该部分 资产净值为 151,622,258.90 元，负债总额为 181,554,889.59 元，转让价格以该 部分资产净值为准，即为 151,622,258.90 元，决策程序规范，价格公允合理， 27 新疆天业 600075 2003 年年度报告 无内幕交易及损害股东权益或造成公司资产流失的行为，此资产转让交易属非关 联交易。 5、监事会认为，报告期内公司发生关联交易业务时，能严格遵守相关规定， 没有出现违规违法行为。关联交易公平、合理，没有损害公司及股东利益。 6、上海万隆众天会计师事务所有限公司出具的万会业字（2004）第 866 号 标准无保留意见 审计报告，真实、客观地反映了公司的 2003 年度财务状况和经 营成果。 监事会主席签名：祁永柏 第十节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司没有重大诉讼和仲裁事项。 二、 收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 报告期内，公司通过出售北泉农场部分资产（农业性资产）并将剩余资产委 托石河子总场管理，完成公司的产业结构调整工作，有关出售、委托管理资产的 情况如下： 1、2003 年 10 月 14 日，本公司与新疆天融投资（集团）有限公司（原石河 子市国有资产经营有限责任公司，以下简称天融公司）签订《资产转让协议书》， 本公司将所属分公司北泉农场一、三、四、六分场共计 333,177,148.49 元资产 （2003 年 6 月 30 日经审计数）出让给天融公司，该部分资产净资产为 151,622,258.90 元，负债总额为 181,554,889.59 元，转让价格以该部分资产净 资产值为准，即为 151,622,258.90 元，天融公司承担全部负债。2003 年 11 月， 天融公司即支付了部分资产转让款 1 亿元。2003 年 12 月，经农八师石河子市国 有资产管理办公室批准，将天融公司受让的北泉农场部分资产划拨给农八师石河 子总场，至此，天融公司所欠公司剩余资产转让款项已经农八师石河子总场确认 28 新疆天业 600075 2003 年年度报告 并承担。 2、将北泉农场部分资产转让后剩余 95,767,548.52 元资产（均为净资产） 委托兵团农八师石河子总场管理，该部分资产为北泉农场本部、北泉联合加工厂、 清泉粮油加工厂、泉水地加工厂、水利管理所全部固定资产，托管期限为三年，本 公司每年从经审计的净利润中享有固定收益 570 万元，其余收益，作为石河子总 场的托管费。 北泉农场部分资产出售和剩余资产的托管，公司已基本完成产业结构的调 整，北泉农场的资产转让款，公司将用于“新建年产 8 万吨高抗冲聚氯乙烯树脂 及 7 万吨离子膜烧碱”项目（见董事会报告中：重大非募集资金建设项目）。 三、 重大关联交易 1、 报告期内公司无重大购销商品、提供劳务发生的关联交易。 2、报告期内公司无重大资产、股权转让发生的关联交易。 3、公司与关联方存在的债权、债务往来等事项 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 新疆石河子长运生化 1,307.79 666.74 1,267.51 -- 有限公司 天业集团 120,184.39 732.66 122,608.59 -- 石河子浙大联合开 -- 155 -- -- 发中心 上海华询资产管理 3,000 3000 -- -- 有限公司 石河子精通机械有 4,011.61 -- 4,011.61 -- 限公司 合 计 128,503.80 4,554.4 127,887.72 -- 四、 重大合同及履行情况 1、 托管、承包、租赁资产 报告期内，公司与农八师石河子总场签订《资产托管协议书》，公司将北泉 农场固定资产 95,767,548.52 元委托农八师石河子总场管理，双方约定资产托管 期限为 3 年， 公司每年从托管资产产生的净利润中享有固定收益 570 万元，其 余收益作为农八师石河子总场的托管费，该协议正在履行之中。 2、 重大担保 29 新疆天业 600075 2003 年年度报告 报告期内，本公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》文件要求披露的违规担保。本公司为控股子公司提供 担保情况如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，新疆天业为控股子公司提供担保 28,786.64 万元， 其中：贷款担保 20,800 万元，信用证担保 6,100.59 万元，银行承兑汇票担保 1,886.05 万元。担保总金额占公司 2003 年度经审计净资产的 25.34%。具体如下 表： 单位：万元 是否为关 发生日期 是否履行 担保对象 担保金额 担保类型 担保期 联方担保 （协议签署日） 完毕 （是或否） 天业节水 2003-5-9 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天业节水 2003-8-18 2,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天业节水 2003-6-30 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天业节水 2003-5-12 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天业节水 2003-4-22 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 中发化工 2003-10-28 2,000.00 连带责任保证 1年 否 是 中发化工 2001-9-29 3,000.00 连带责任保证 5年 否 是 中发化工 2002-4-16 2,500.00 连带责任保证 3年 否 是 天达番茄 2003-8-15 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天达番茄 2003-10-8 500.00 连带责任保证 6 个月 否 是 天达番茄 2003-9-22 500.00 连带责任保证 6 个月 否 是 天达番茄 2003-6-30 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天农节水 2003-2-28 300.00 连带责任保证 1年 否 是 天农节水 2003-9-12 700.00 连带责任保证 1年 否 是 天农节水 2003-10-30 300.00 连带责任保证 1年 否 是 天业化轻 2003-4-24 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天业化轻 2003-6-17 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天业化轻 2003-8-29 1,000.00 连带责任保证 1年 否 是 天业化轻 信用证担保 6,100.59 连带责任保证 6 个月 否 是 天业化轻 银行承兑汇票担保 1,886.05 连带责任保证 1年 否 是 担保发生额合计 28786.64 担保余额合计 28786.64 其中：关联担保余额合计 28786.64 对控股子公司担保发生额合计 28786.64 违规担保总额 -- 担保总额占公司净资产的比例 25.34％ 3、委托国债投资 2003 年 9 月，公司和北京中兴信托投资有限公司上海长顺路营业部签订两 30 新疆天业 600075 2003 年年度报告 份国债托管协议，分别将金额为 3000 万元和 5000 万元的国债托管给中兴信托上 海长顺路营业部。其中 3000 万元国债委托期限为 2003 年 9 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日，5000 万元国债委托期限为 2003 年 9 月 16 日至 2004 年 9 月 15 日。 约定收益：保证年收益率不低于 8％，2003 年获投资收益 444 万元。 五、 承诺事项 公司和持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内未有承诺事项。 六、 公司聘任、解聘会计师事务所及支付所聘任会计师事务所报酬的情况。 报告期内，公司聘任的审计机构为上海万隆众天会计师事务所。该所已为本 公司服务 3 年。2003 年共需支付会计师事务所报酬总计 80 万元，包括 2003 年 半年度财务报告审计费用和年度财务报告审计费用。 七、 公司、董事会、董事在报告期内受中国证监会处罚情况。 报告期内，公司、董事会和董事没有受中国证监会及其派出机构稽查、处罚、 通报批评和交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 上海万隆众天会计师事务所为本公司出具了万会业字[2004]第 866 号标准 无保留意见审计报告，审计报告、财务报告全文附后。 第十二节 备查文件 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、 报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、 其他证券市场公布的年度报告。 新疆天业股份有限公司董事会 董事长： 郭庆人 二○○四年四月十六日 31 新疆天业 600075 2003 年年度报告 万会业字（2004）第 866 号 审 计 报 告 新疆天业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天业股份有限公司（以下简称天业股份公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些 会计报表的编制是天业股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了天业股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆众天会计师事务所 中国注册会计师：卫宗平 中国 上海 中国注册会计师：宋长发 二○○四年四月十六日 32 新疆天业 600075 2003 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 920,550,120.35 523,491,733.17 短期投资 六、2 33,876,695.57 19,228,666.02 应收票据 六、3 73,695,326.69 46,264,043.55 应收股利 六、4 3,827,981.44 3,339,872.88 应收利息 - - 应收帐款 六、5 226,250,181.60 234,532,622.97 其他应收款 六、6 149,119,836.00 158,595,975.53 预付帐款 六、7 269,275,115.62 67,061,866.47 应收补贴款 六、8 2,461,600.00 - 存货 六、9 471,269,723.74 458,963,170.70 待摊费用 六、10 903,876.08 5,982,165.10 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,151,230,457.09 1,517,460,116.39 长期投资: - - 长期股权投资 六、11 81,774,520.43 76,052,767.26 其中:合并价差 4,761,601.24 - 股权投资差额(贷差以"-"号表示) - - 长期债权投资 六、12 8,000.00 20,000.00 长期投资合计 81,782,520.43 76,072,767.26 - - 固定资产: - - 固定资产原价 六、13 1,411,226,509.16 1,327,932,536.12 减:累计折旧 六、13 318,442,276.06 262,482,852.83 固定资产净值 六、13 1,092,784,233.10 1,065,449,683.29 减:固定资产减值准备 六、13 28,101,080.48 27,446,411.66 固定资产净额 1,064,683,152.62 1,038,003,271.63 工程物资 646,979.89 1,080,531.11 在建工程 六、14 55,051,085.02 113,584,540.56 固定资产清理 六、15 - - 固定资产合计 1,120,381,217.53 1,152,668,343.30 无形资产及其他资产: - - 无形资产 六、15 6,067,083.38 6,474,732.72 长期待摊费用 六、16 12,352,522.02 24,157,714.15 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 18,419,605.40 30,632,446.87 - - 递延税项: - - 递延税款借项 - - 资产总计 3,371,813,800.45 2,776,833,673.82 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 33 新疆天业 600075 2003 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 六、17 684,000,000.00 769,765,375.86 应付票据 六、18 299,384,720.29 258,782,928.15 应付帐款 六、19 138,213,936.49 196,221,299.55 预收帐款 六、20 188,644,262.20 51,519,992.99 应付工资 六、21 1,470,745.82 4,747,793.03 应付福利费 10,445,115.94 6,056,167.97 应付股利 3,833,058.37 243,540.68 应交税金 六、22 8,736,338.68 10,087,231.47 其他应交款 503,965.89 86,041.42 其他应付款 六、23 119,594,044.75 169,016,974.75 预提费用 六、24 6,979,135.43 11,962,933.25 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 六、25 20,000,000.00 17,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,481,805,323.86 1,495,490,279.12 长期负债: 长期借款 六、26 561,000,000.00 115,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 六、27 10,000,000.00 10,000,000.00 专项应付款 六、28 4,425,000.00 5,705,624.37 其他长期负债 - - 长期负债合计 575,425,000.00 130,705,624.37 递延税项: - - 递延税款贷项 六、29 391,080.03 391,080.03 负债合计 2,057,621,403.89 1,626,586,983.52 少数股东权益 178,332,218.83 73,897,520.99 股东权益: 股本 六、30 226,800,000.00 226,800,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 六、30 226,800,000.00 226,800,000.00 资本公积 六、31 649,167,956.86 648,962,925.55 盈余公积 六、32 87,452,182.14 62,400,260.11 其中:法定公益金 六、32 38,721,986.89 27,463,865.82 现金股利 22,680,000.00 - 未分配利润 六、34 151,354,559.63 139,874,636.82 未确认投资损失 六、33 -1,594,520.90 -1,688,653.17 股东权益合计 1,135,860,177.73 1,076,349,169.31 负债和股东权益总计 3,371,813,800.45 2,776,833,673.82 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 34 新疆天业 600075 2003 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 度 2002 年度 一、主营业务收入 六.35 1,859,695,580.80 1,441,939,014.26 减: 主营业务成本 六.35 1,513,581,086.91 1,157,091,229.91 主营业务税金及附加 六.36 8,498,371.22 10,888,354.75 二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 337,616,122.67 273,959,429.60 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 六.37 14,570,638.62 23,128,926.40 减: 营业费用 六.38 59,519,583.25 47,881,535.34 管理费用 六.39 166,891,170.23 145,399,469.60 财务费用 六.40 57,050,911.36 46,977,786.65 三、营业利润(亏损以“－”号填列) 68,725,096.45 56,829,564.41 加：投资收益(损失以“－”号填列) 六.41 7,786,046.39 1,083,746.41 补贴收入 六.42 3,885,157.22 2,153,896.50 营业外收入 六.43 2,620,616.02 2,920,152.82 减：营业外支出 六.44 6,397,362.18 8,596,415.33 四、利润总额(亏损以“－”号填列) 76,619,553.90 54,390,944.81 减：所得税 2,146,238.06 2,337,471.16 减:少数股东权益(亏损以"-"号填列) 15,167,338.72 6,503,920.88 未确认投资损失 94,132.27 -1,688,653.17 五、净利润(亏损以“－”号填列) 59,211,844.85 47,238,205.94 加：年初未分配利润 六、34 139,874,636.81 114,061,352.56 其他转入 - - 六、可供分配的利润 199,086,481.66 161,299,558.50 减：提取法定盈余公积 13,198,990.64 11,525,951.36 提取法定公益金 11,852,931.39 9,898,970.32 提取 职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 174,034,559.63 139,874,636.82 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 提取普通股现金股利 22,680,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 151,354,559.63 139,874,636.82 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 35 新疆天业 600075 2003 年年度报告 合并利润表附表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.72 30.53 1.49 1.49 营业利润 6.05 6.21 0.30 0.30 净利润 5.21 5.35 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 3.37 3.37 0.16 0.16 * 全面摊薄的净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=2002 年度利润÷2002 年 12 月 31 日净资产 全面摊薄每股收益=2002 年度利润÷2002 年 12 月 31 日股份总数 ** 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下： ROE=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0) 其中：P 为 2002 年度利润；NP 为 2002 年度净利润；E0 为 2002 年 1 月 1 日净资产；Ei 为 2002 年度发行新股或债转股等新增的净资产；Ej 为 2002 年度回购或现金分红等减少净 资产；M0 为 2002 年度月份 12 个月；Mi 为新增净资产下月起至 2002 年 12 月 31 日的月份 数；Mj 为减少净资产下一月份起至 2002 年 12 月 31 日的月份数。 *** 加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS=P/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0) P 为 2002 年度利润；S0 为 2002 年 1 月 1 日股份总数； S1 为 2002 年度因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为 2002 年度发行新股或债转股等新增股份数；Sj 为 2002 年度回购或缩股等减少的股份数；M0 为 2002 年度月份 12 个月；Mi 为新增股份下月起 至 2002 年 12 月 31 日的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至 2002 年 12 月 31 日的月份数。 ****扣除非经常性损益后的净利润＝净利润－营业外收入＋营业外支出－交易显失公 允关联交易导致的损益－处理下属部门、被投资单位股权损益－资产置换损益－越权审批或 无正式批准文件的税收返还、减免以及其他政府补贴－比较财务报表中会计政策变更对以前 期间净利润的追溯调整数－流动资产盘盈、盘亏损益－支付或收取的资金占用费－委托投资 损益－其他非经常性损益项目 36 新疆天业 600075 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：新疆天业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,134,787,227.00 收到的税费返还 21,831,438.72 收到的其他与经营活动有关的现金 六.45 27,961,036.64 现金流入小计 2,184,579,702.36 购买商品、接受劳务支付的现金 1,752,842,964.00 支付给职工以及为职工支付的现金 99,706,954.19 支付的各项税费 72,166,940.06 支付的其他与经营活动有关的现金 六.46 297,544,271.17 现金流出小计 2,222,261,129.42 经营活动产生的现金流量净额 -37,681,427.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,591,231.84 取得投资收益所收到的现金 8,718,171.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 49,854,807.29 收到的其他与投资活动有关的现金 六.47 104,141,207.28 现金流入小计 164,305,417.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 133,059,040.78 投资所支付的现金 20,855,335.82 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 153,914,376.60 投资活动产生的现金流量净额 10,391,040.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 107,100,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 107,100,000.00 取得借款所收到的现金 1,308,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六.35 - 现金流入小计 1,415,100,000.00 偿还债务所支付的现金 926,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,271,226.63 其中：子公司支付给少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 990,751,226.63 筹资活动产生的现金流量净额 424,348,773.37 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 397,058,387.18 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林合并 37 新疆天业 600075 2003 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 59,211,844.85 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） 15,167,338.72 减：未确认的投资损失 -94,132.27 加：计提的资产减值准备 28,194,370.90 固定资产折旧 102,600,181.91 无形资产摊销 443,749.34 长期待摊费用摊销 8,849,265.56 待摊费用的减少（减：增加） 4,978,438.20 预提费用的增加（减：减少） -4,613,387.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,840,247.22 固定资产盘亏、报废损失 - 财务费用 58,391,197.44 投资损失（减：收益） 7,786,046.39 递延税款贷项（减：借项） 391,080.03 存货的减少（减：增加） -43,606,295.48 经营性应收项目的减少（减：增加） -524,172,507.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 244,762,870.78 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -37,681,427.06 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 920,550,120.35 减：货币资金的期初余额 523,491,733.17 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 397,058,387.18 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 38 新疆天业 600075 2003 年年度报告 合并资产减值准备表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 1 47,139,433.12 24,871,417.27 - 57,103,269.68 57,103,269.68 14,907,580.71 其中：应收账款 2 31,953,638.29 22,871,129.37 - 44,767,214.78 44,767,214.78 10,057,552.88 其他应收款 3 15,185,794.83 2,000,287.90 - 12,336,054.90 12,336,054.90 4,850,027.83 二、短期投资跌价准备 4 5,408,582.90 7,956.80 - 1,300,650.53 1,300,650.53 4,115,889.17 其中：股票投资 5 5,408,582.90 - - 1,300,650.53 1,300,650.53 4,107,932.37 债券投资 6 - 7,956.80 - - - 7,956.80 三、存货跌价准备 7 6,118,952.01 2,476,974.51 - 3,386,309.13 3,386,309.13 5,209,617.39 其中：库存商品 8 3,599,244.91 537,168.15 - 2,712,929.13 2,712,929.13 1,423,483.93 原材料 9 1,418,282.95 1,939,806.36 673,380.00 673,380.00 2,684,709.31 四、长期投资减值准备 10 - - - - - - 其中：长期股权投资 11 - - - - - - 长期债券投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备 13 27,446,411.66 1,662,390.47 - 1,007,721.65 1,007,721.65 28,101,080.48 其中：房屋、建筑物 14 7,985,229.02 - - - - 7,985,229.02 机器设备 15 18,924,229.55 1,662,390.47 984,183.22 984,183.22 19,602,436.80 - 六、无形资产减值准备 16 - - - - - 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准备 19 1,874,980.01 - - 1,874,980.01 1,874,980.01 - 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - - 九、 总 计 21 87,988,359.70 29,018,739.05 - 64,672,931.00 64,672,931.00 52,334,167.75 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 39 新疆天业 600075 2003 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 667,968,205.17 425,203,877.59 短期投资 26,405,817.30 12,230,630.23 应收票据 28,817,800.60 10,404,043.55 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 七、1 58,947,312.80 83,065,865.18 其他应收款 七、2 412,299,859.85 345,482,889.63 预付帐款 149,202,578.90 19,791,297.04 应收补贴款 2,461,600.00 - 存货 104,976,447.19 185,517,142.51 待摊费用 487,241.77 1,010,870.32 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,451,566,863.58 1,082,706,616.05 长期投资: - - 长期股权投资 七、3 654,765,372.73 566,454,115.47 其中:合并价差 - - 股权投资差额(贷差以"-"号表示) - - 长期债权投资 七、4 8,000.00 20,000.00 长期投资合计 654,773,372.73 566,474,115.47 固定资产: - - 固定资产原价 759,152,374.63 706,484,190.69 减:累计折旧 208,268,414.65 191,947,316.32 固定资产净值 550,883,959.98 514,536,874.37 减:固定资产减值准备 26,999,180.89 26,457,512.43 固定资产净额 523,884,779.09 488,079,361.94 工程物资 86,436.25 229,559.20 在建工程 21,226,509.06 62,316,566.32 固定资产清理 - - 固定资产合计 545,197,724.40 550,625,487.46 无形资产及其他资产: - - 无形资产 2,642,843.26 2,674,732.64 长期待摊费用 7,691,675.16 13,135,725.02 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 10,334,518.42 15,810,457.66 递延税项: - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,661,872,479.13 2,215,616,676.64 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林母公 40 新疆天业 600075 2003 年年度报告 母公司资产负债表（续） 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 510,000,000.00 660,765,375.86 应付票据 213,365,136.40 122,241,098.15 应付帐款 52,908,427.67 108,527,891.30 预收帐款 6,793,002.01 18,438,948.64 应付工资 55,294.71 3,266,419.40 应付福利费 6,212,938.35 3,529,129.64 应付股利 - - 应交税金 3,248,966.23 -2,180,045.22 其他应交款 144,606.52 37,422.87 其他应付款 171,364,059.80 119,296,240.91 预提费用 4,312,077.91 8,258,462.49 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 7,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 988,404,509.60 1,049,180,944.04 长期负债: 长期借款 506,000,000.00 55,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 516,000,000.00 65,000,000.00 递延税项: - - 递延税款贷项 391,080.03 391,080.03 负债合计 1,504,795,589.63 1,114,572,024.07 少数股东权益 - - 股东权益: - - 股本 226,800,000.00 226,800,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 226,800,000.00 226,800,000.00 资本公积 649,167,956.86 648,962,925.55 盈余公积 62,688,840.77 51,523,399.64 其中:法定公益金 27,650,743.01 22,838,926.11 现金股利 22,680,000.00 - 未分配利润 195,740,091.87 173,758,327.38 未确认投资损失 - - 股东权益合计 1,157,076,889.50 1,101,044,652.57 负债和股东权益总计 2,661,872,479.13 2,215,616,676.64 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林母公 41 新疆天业 600075 2003 年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 度 2002 度 一、主营业务收入 七.6 661,191,988.52 788,542,993.21 减: 主营业务成本 七.6 510,737,654.44 644,749,294.80 主营业务税金及附加 2,795,979.53 5,183,163.50 二、主营业务利润(亏损以“－”号填列) 147,658,354.55 138,610,534.91 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列) 6,401,823.79 14,062,384.22 减: 营业费用 14,457,724.11 13,810,744.78 管理费用 130,205,411.20 124,972,581.81 财务费用 28,582,959.30 20,676,076.16 三、营业利润(亏损以“－”号填列) -19,185,916.27 -6,786,483.62 加：投资收益(损失以“－”号填列) 七.5 78,696,271.88 63,146,135.66 补贴收入 - - 营业外收入 1,802,026.61 1,751,964.87 减：营业外支出 5,405,279.74 7,900,671.08 四、利润总额(亏损以“－”号填列) 55,907,102.48 50,210,945.83 减：所得税 79,896.87 -220,564.76 减:少数股东权益(亏损以"-"号填列) - - 减：未确认投资损益 - - 五、净利润(亏损以“－”号填列) 55,827,205.61 50,431,510.59 加：年初未分配利润 173,758,327.38 133,413,118.91 其他转入 - - 六、可供分配的利润 229,585,532.99 183,844,629.50 减：提取法定盈余公积 5,582,720.56 5,043,151.06 提取法定公益金 5,582,720.56 5,043,151.06 提取 职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 218,420,091.87 173,758,327.38 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 提取普通股现金股利 22,680,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 195,740,091.87 173,758,327.38 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 42 新疆天业 600075 2003 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 718,433,756.52 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 718,433,756.52 购买商品、接受劳务支付的现金 456,693,426.68 支付给职工以及为职工支付的现金 52,953,399.44 支付的各项税费 13,091,978.57 支付的其他与经营活动有关的现金 260,015,383.65 现金流出小计 782,754,188.34 经营活动产生的现金流量净额 -64,320,431.82 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,675,915.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 103,921,793.68 现金流入小计 109,597,708.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,843,202.13 投资所支付的现金 21,060,557.84 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 85,903,759.97 投资活动产生的现金流量净额 23,693,948.72 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款所收到的现金 1,124,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,124,000,000.00 偿还债务所支付的现金 792,480,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,129,189.32 其中：子公司支付给少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 840,609,189.32 筹资活动产生的现金流量净额 283,390,810.68 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 242,764,327.58 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 43 新疆天业 600075 2003 年年度报告 母公司现金流量表（续） 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 补充资料 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） 55,827,315.60 加：少数股东损益（亏损以“－”号填列） - 减：未确认的投资损失 - 加：计提的资产减值准备 23,212,576.49 固定资产折旧 47,357,441.29 无形资产摊销 176,215.94 长期待摊费用摊销 5,262,600.4 待摊费用的减少（减：增加） 423,777.73 预提费用的增加（减：减少） -3,575,974.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 4,008,819.52 固定资产盘亏、报废损失 - 财务费用 29,924,593.88 投资损失（减：收益） -78,696,271.88 递延税款贷项（减：借项） 391,080.03 存货的减少（减：增加） -202,938,882.25 经营性应收项目的减少（减：增加） -179,234,635.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 233,541,021.68 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -64,320,431.82 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3. 现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 667,968,205.17 减：货币资金的期初余额 425,203,877.59 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 242,764,327.58 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 44 新疆天业 600075 2003 年年度报告 母公司资产减值准备表 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 1 45,767,974.12 20,130,493.47 55,861,103.22 55,861,103.22 10,037,364.37 - 其中：应收账款 2 29,887,036.37 18,851,252.23 - 43,866,940.40 43,866,940.40 4,871,348.20 其他应收款 3 15,880,937.75 1,279,241.24 11,994,162.82 11,994,162.82 5,166,016.17 - 二、短期投资跌价准备 4 4,083,709.63 7,956.80 - 622,586.03 622,586.03 3,469,080.40 其中：股票投资 5 4,083,709.63 - - 622,586.03 622,586.03 3,461,123.60 债券投资 6 - 7,956.80 - - - 7,956.80 三、存货跌价准备 7 4,927,625.42 1,939,806.36 - 2,623,369.80 2,623,369.80 4,244,061.98 其中：库存商品 8 2,407,918.32 - - 848,565.65 848,565.65 1,559,352.67 原材料 9 1,418,282.95 1,939,806.36 673,380.00 673,380.00 2,684,709.31 四、长期投资减值准备 10 - - 其中：长期股权投资 11 - - 长期债券投资 12 - - 五、固定资产减值准备 13 26,457,512.43 1,421,520.85 879,852.39 879,852.39 26,999,180.89 其中：房屋、建筑物 14 7,478,069.02 - 7,478,069.02 机器设备 15 18,442,490.32 1,421,520.85 743,313.60 743,313.60 19,120,697.57 六、无形资产减值准备 16 - - 其中：专利权 17 - - 商标权 18 - - 七、在建工程减值准备 19 1,874,980.01 - - 1,874,980.01 1,874,980.01 - 八、委托贷款减值准备 20 - - 九、 总 计 21 83,111,801.61 23,499,777.48 - 61,861,891.45 61,861,891.45 44,749,687.64 法定代表人 ：郭庆人 主管会计工作的单位负责人： 余天池 会计机构负责人：李秀林 45 新疆天业 600075 2003 年年度报告 新疆天业股份有限公司 2003 年度会计报表附注 编制单位：新疆天业股份有限公司 单位：人民币元 一、公司基本情况 本公司系经新疆生产建设兵团经济体制改革委员会于 1996 年 12 月 30 日以兵体改发 [1996]20 号文批准，由新疆石河子天业塑化总厂（以下简称“塑化总厂” ）独家发起设立的 股 份 有 限 公 司 ， 塑 化 总 厂 向 本 公 司 投 入 资 本 总 额 53,136,843.86 元 ， 其 中 包 括 股 本 36,000,000.00 元，资本公积 17,136,843.86 元。 根据 1997 年 4 月 24 日新疆生产建设兵团新兵函[1997]14 号文与 1997 年 5 月 19 日中 国证券监督管理委员会证监发字[1997]第二季度 5 号文批准，本公司于 1997 年度向社会公 开发行人民币普通股 27,000,000 股，每股面值 1.00 元，截至 1997 年 5 月 30 日止，本公司 实收股本 63,000,000.00 元。1997 年 6 月 9 日，本公司正式成立， 领取了注册号为 22860144-3 的企业法人营业执照。并于 1997 年 6 月 17 日在上海证券交易所上市交易。 根据 1997 年 9 月 28 日本公司第一次临时股东大会决议，本公司于 1997 年 10 月 15 日 向全体股东以资本公积按每 10 股转增 8 股，共增加股本 50,400,000.00 元。截至 1997 年 10 月 15 日止，本公司股本增至 113,400,000.00 元。 根据 1998 年 9 月 30 日第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监上字 [1998]142 号文批准，本公司于 1998 年 12 月 28 日以 1997 年 10 月 20 日总股本 113,400,000.00 元为基数，以 10:6 的比例配售人民币普通股 68,040,000 股，每股配售价 格 9.50 元。截至 1999 年 1 月 19 日止，塑化总厂及其他股东均足额认购其应认购份额，至 此，本公司股本增至 181,440,000.00 元。 根据 1998 年度股东大会决议，本公司于 1999 年 5 月 14 日以 1999 年 1 月 19 日总股本 181,440,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.25 股红股，并以资本公积金每 10 股转增 1.25 股，共增加股本 45,360,000.00 元。截至 1999 年 5 月 14 日止，本公司股本为 226,800,000.00 元。 本公司主要经营范围为：塑料制品、化工产品的生产和销售，汽车运输，机电设备（小 轿车及国家专项审批规定的产品除外）、建筑材料、五金交电、钢材、棉麻产品、轻纺产品、 汽车配件、畜产品、干鲜果品的销售，农业种植、畜牧养殖、农业水土开发，番茄酱、饲料、 副食品及其他食品（烟酒限零售）的生产和销售，货运险代理。 根据财政部（2002）206 号文《财政部关于新疆天业股份有限公司国有股划转有关问题 的批复》和新疆生产建设兵团新兵函（2002）3 号文的批准，将本公司之母公司—塑化总厂 持有的本公司国有法人股股权划转由天业集团持有，并将塑化总厂撤销。至此，天业集团成 46 新疆天业 600075 2003 年年度报告 为本公司之母公司。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当月一日的汇率进行折算，报告期末或月末按期末或月 末汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到 付息期但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记 入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以 及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在 原已确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包 括应收账款和其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项； 3）对符合上述标准之一的应收款项，经法定程序审核批准后作为坏账损失，冲销提 取的坏账准备。 47 新疆天业 600075 2003 年年度报告 （2）坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 计提坏账准备的方法为账龄分析法，并结合个别认定法，具体提取的比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5‰ 一到二年 5‰ 二到三年 5‰ 三到四年 50% 四到五年 50% 五年以上 100% 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括库存商品、原材料、在产品、自制半成品、外购半成品、包装物、 低值易耗品、产成品等。 （2）存货的计价方法： 1）各类存货的取得以实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。低值 易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 2） 期末，存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其 差额计提存货跌价准备并单独核算。 存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成 本以及销售所必需的估计费用后的价值。 （3）存货数量的盘存方法按永续盘存制。 （4）本公司按存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利作为初始投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及 补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本； 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资 成本； 48 新疆天业 600075 2003 年年度报告 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本： 收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后 的余额，作为初始投资成本； 支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本； ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成 本。 2）股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时， 采用成本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊 销，计入当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，自形成月份起按投资期限 摊销。没有规定投资期限的，金额小于 1,000,000.00 元的股权投资差额，于形成当期一次 性摊销；金额大于 1,000,000.00 元的股权投资差额，自形成月份起分 10 年平均摊销。 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收 益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后 的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线 法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额， 作为当期投资损益。 （3）期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在可预计的 未来期间内不可能恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的 投资损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利 息到期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末，对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 49 新疆天业 600075 2003 年年度报告 按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 （1）固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生 产、经营有关的工器具等，以及不属于生产、经营主要设备的单位价值在 2,000 元以上，使 用年限在两年以上的物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。惟本公司设立时发起人股东投入的固定资产及所属 子公司设立时各方股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 （2）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预 计残值（固定资产原值的 5 %）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 一般房屋建筑物 40-50 2.375 专用房屋建筑物 15 6.333 机器设备 14 6.786 运输设备 6 15.833 其他设备 6—10 9.500—15.833 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢 复后的账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备 而调整固定资产折旧额时，对此以前已计提的累计折旧不作调整。 （3）固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 期末，对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资 产减值准备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转 所发生的净支出，计入工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资 产资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 期末，对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减 值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 50 新疆天业 600075 2003 年年度报告 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无 形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补 价），作为实际成本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和 应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金 额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金 流量现值，作为实际成本。 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等入账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； 2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效 年限； 3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者； 4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值 期末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资 产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准 备，计入当期损益： 1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大 不利影响； 2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 51 新疆天业 600075 2003 年年度报告 3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不 能带来经济利益的情形主要包括： 1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； 2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使 以后各期受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使 用状态前发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定 资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待 摊费用—开办费；其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、预计负债的确认原则 若与或有事项的相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现实义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时的，或者补偿金额在 基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价 值。 18、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、 成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时 间和适用利率计算确定；转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司； 52 新疆天业 600075 2003 年年度报告 ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 本公司企业所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计的变更 根据财政部 2003 年 4 月 14 日颁布修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项》的 规定，在编报 2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调 整。上述会计政策对本期财务状况无影响。 21、重大会计差错更正 (1) 本公司下属东阜城农场 2001 年遭受自然灾害，根据当地政府有关部门的要求，当 年豁免了农户部分应上交利费，扣除保险赔款以后，共 35,209,607.89 元。直至本期，农八 师财务局批复将该挂帐列作待核销资产。故本公司对该损失作为重大会计差错更正调整 2001 年度会计报表。此项会计差错更正，调减了 2001 年度净利润 35,209,607.89 元，调减 了 2001 年度其他应收款 35,209,607.89 元，调减了 2001 年度计提的盈余公积 7,041,921.58 元，相应调减了 2002 年度年初未分配利润 28,167,686.31 元和 2002 年末盈余公积 7,041,921.58 元。 （2） 本公司下属子公司天业化轻公司本年度将预计所得税与汇算清交数差异 3,324,683.02 元作为重大会计差错更正追溯调整了 2002 年度会计报表,调减多提所得税 3,324,683.02 元，调减应交税金 3,324,683.02 元。本公司根据投资比例相应调增 2002 年 度年末未分配利润 2,127,797.14 元,调增 2002 年度计提的盈余公积 531,949.28 元,调整 2002 年末盈余公积 531,949.28 元。 以上重大会计差错更正共计调减 2003 年度年初未分配利润 26,039,889.17 元。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不 含 50%）的子公司及根据章程或协议，有权控制该公司的财务和经营政策的子公司纳入合并 会计报表编制范围。 （2）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号 《关于印发的通知》，和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》等有关文件，以本公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及 其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编 制合并会计报表。 23.本公司下属北泉农场和东阜城农场的会计政策的差异 本公司下属北泉农场和东阜城农场的主营业务收入—家庭农场实际上缴利润以收付实 现制为原则确认收入的实现。（北泉农场本年度转让） 53 新疆天业 600075 2003 年年度报告 三、税项 1．本公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 自产农产品、地膜、滴灌膜 免征增值税 增值税 农膜、棉油、面粉应税销售收入 13% 增值税 其它产品应税销售收入 17% 营业税 建筑安装、运输服务收入 5%、3% 农业税及农业特产税 农作物面积 6.95-48 元/亩 牧业税 牲畜存栏数 1-25 元/头 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 免征、14.85%、15%、33% 土地增值税 土地增值额 30%、40%、50%、60% 2．优惠税率及批文 （1）流转税优惠 ①根据《中华人民共和国增值税暂行条例的规定》的有关规定，本公司下属北泉农场和 东阜城农场销售的自产农产品（棉油、面粉除外）免征增值税。 ②根据财政部、国家税务总局财税[2001]113 号文，本公司地膜、滴灌膜销售收入免征 增值税。 （2）所得税优惠 ①1999 年 11 月 16 日，国家税务总局以国税函[1999]750 号文规定，新疆生产建设兵团 兴办的股份制企业应独立于兵团就地交纳企业所得税。为扶植自治区上市公司的发展，新疆 维吾尔自治区人民政府于 2000 年 6 月 26 日以新政函[2000]137 号文批准，自治区内所有上 市公司所得税按应征税额减征 55%，减征时间暂定为 5 年，因此，本公司实际执行企业所得 税税率为 14.85%。 ②根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2000 年 3 月 27 日石国税办[2000]44 号文 规定，本公司所属化工厂从聚乙烯废液中回收的盐酸和利用石渣生产的漂液所取得的收入自 2000 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止免征企业所得税。 ③根据新疆维吾尔自治区国家税务局 2003 年 5 月 14 日新国税函[2003]263 号《自治区 国税局关于石河子中发化工有限责任公司年产 5 万吨聚氯乙烯树脂及年产 4 万吨离子膜烧碱 技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》，新疆石河子开发区中发化工有限责任 公司（以下简称“中发公司”）5 万吨聚氯乙烯树脂及年产 4 万吨离子膜烧碱技术改造项目， 享受技术改造国产设备投资抵免企业所得税的政策。 ④根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2002 年 6 月 12 日石国税办[2002]204 号文 《石河子国家税务局关于新疆石河子开发区中发化工有限责任公司享受西部大开发税收优 惠政策的通知》规定，中发公司生产经营所得从 2001 年度起减按 15%税率征收企业所得税， 54 新疆天业 600075 2003 年年度报告 减税期限掌握在自 2001 年度开始 10 年以内。 ⑤根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2002 年 12 月 6 日石国税办[2002]358 号文 的规定，新疆石河子绿洲节水灌溉有限公司自 2003 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止免 征企业所得税 1 年。 ⑥根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2003 年 4 月 10 日石国税办[2003]96 号文 《石河子国家税务局关于石河子市泰康房地产开发有限公司享受西部大开发税收优惠政策 的通知》的规定，石河子泰康房地产开发有限公司从 2001 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减按 15%税率征收企业所得税。 ⑦根据新疆维吾尔自治区石河子国家税务局 2003 年 4 月 10 日石国税办[2003]88 号文 《石河子国家税务局关于石河子市天业番茄制品有限公司享受西部大开发税收优惠政策的 通知》的规定，新疆石河子天业番茄制品有限公司从 2002 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减按 15%税率征收企业所得税。 ⑧ 根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2003]53 号文《自治区国家税务局关于 新疆天业外贸有限公司免征企业所得税的批复》的规定，同意免征新疆天业外贸有限公司 2003 年度企业所得税。 四、控股子公司和联营公司 1．控股子公司概况: 拥有权益 会计报表 备注 是否合并 直接持有 间接持有 公司全称 企业性质 经营范围 注册资本 初始投资成本 新疆石河子中发化 有限公司 聚氯乙烯烃树脂 36,500,000.00 41,575,000.00 97.47% -- 是 工有限责任公司 生产销售,塑 料 （以下简称“中发 薄膜、塑料板、 公司”） 管、棒材制造 , 塑料丝纺织袋、 绳、打包带制造 加工 石河子泰安建筑工 有限公司 工用与民用建筑 21,800,000.00 20,565,100.00 94.34% -- 是 程有限责任公司 四级,管道防 腐 （以下简称“泰安 保温施工 公司”） 石河子泰康房地产 有限公司 城市房地产开发 20,000,000.00 19,166,400.00 95.83% 4.17% 是 注1 开发有限公司（以 与经营业务 下简称“泰康公 司”） 石河子泰康物业管 有限公司 住宅小区、综合 500,000.00 450,000.00 -- 90% 是 注2 理有限公司(以下 市场物业管理， 简称”泰康物业”) 房屋租赁，园林 绿化。 新疆石河子天业番 有限公司 蕃茄制品、饮料 20,000,000.00 16,000,000.00 80% -- 是 注3 55 新疆天业 600075 2003 年年度报告 茄制品有限公司 制品 （以下简称“番茄 制品公司”） 新疆天业化轻有限 有限公司 化工原料、化工 25,000,000.00 20,000,000.00 80% -- 是 责任公司 产品、机电产品、 （以下简称 塑料制品、农副 “化轻公司”） 产品（粮、棉除 外）畜产品等销 售。 新疆石河子天达番 有限公司 番茄种植、加工、 85,370,000.00 3,752,185.41 62.96% 是 注4 茄制品有限责任公 销售、新型节水 司（以下简称“天 灌溉技术推广和 达番茄”） 服务 新疆西部资源电子 有限公司 信息服务、商品 10,000,000.00 9,000,000.00 90% 是 商务网络有限公司 网上交易、滴灌 （以下简称网络公 产品、工程网上 司） 技术支持和服务 等 新疆天业对外贸易 有限公司 塑料、化工产品 20,000,000.00 19,950,000.00 99.75% 是 有限责任公司 （危险、剧毒品 除外）化工原料、 金属材料机电设 备、食品等 阿拉山口天业有限 有限公司 塑料原料、化工 500,000.00 480,000.00 96% 是 注5 责任公司 产品（化学危险 品除外），塑料制 品、边境小额贸 易等 新疆石河子市天业 节水灌溉高新技 317,121,560.00 149,664,068.64 63.75% 是 注6 节水灌溉股份有限 有限公司 术开发、推广； 公司（以下简称“天 新型节水器材中 业节水”） 试及推广；节水 灌溉技术转让及 服务；节水灌溉 计算机应用软件 开发利用 甘肃省张掖市天业 节水塑料制品的 11,050,000.00 9,555,000.00 99.50% 是 注7 节水器材有限公司 有限公司 生产、销售，节 （以下简称“张掖 水灌溉技术开 节水公司”） 发、推广，新型 节水器材的生 产，轻工、化工 材料（国家限制 经营的除外）的 销售。 石河子天业物资回 废旧塑料、玻璃 500,000.00 450,000.00 90% 是 注8 收有限责任公司 有限公司 的回收、简单加 （以下简称“物资 工及销售（特种 回收公司”） 行业限定的除 外） 石河子开发区天业 有限公司 农业节水灌溉器 10,000,000.00 9,950,000.00 99.5% 是 注9 56 新疆天业 600075 2003 年年度报告 节水工程安装有限 材的安装、服务、 公司(以下简称“节 咨询 水安装公司”) 新疆阿拉尔天农节 滴灌节水器材、 10,000,000.00 5,200 ,000.00 51% 是 水灌溉有限责任公 有限公司 PVC 管 材 、 PPR 司（以下简称“阿 管材、防渗膜、 拉尔节水公司”） 塑料制品、化工 原料助剂的生 产、销售及技术 服务 北京天业绿洲节水 法律、法规禁止 50,000,000.00 29,716,577.39 98% 2% 是 注10 灌溉科技发展有限 有限公司 的，不得经营； 责任公司（以下简 应经审批的，未 称“北京节水”） 获审批前不得经 营；法律、法规 未规定审批的， 企业自主选择经 营项目，开展经 营活动 注 1 本公司直接持有泰康公司 95.83%的股权，并通过控股子公司泰安公司持有 4.17% 的股权，本公司实际持有该公司 100％的股权。 注 2 2003 年 9 月,本公司控股子公司泰康公司与 15 个自然人共同出资设立石河子泰康物 业管理有限公司，公司注册资本 50 万元，其中泰康公司出资 45 万元，15 个自然人出资 5 万元。上述出资已经新疆公信天辰会计师事务所新公会所验字(2003)178 号验资报告验证。 公司已于 2003 年 9 月 27 日成立，并领取了注册号为 6590011090204 的企业法人营业执照。 注3 番茄制品公司于 1999 年 6 月正式成立，另一股东——石河子八一糖业有限公司 拟投入番茄制品公司的评估价值计 4,000,000.00 元的土地使用权尚未办理土地出让手续。 注4 根据天达公司 2002 年度第一次临时股东大会决议,决定增资 354 万元。其中农二 师二十二团以债权方式增资 50 万元，农二师二十三团以债权方式增资 304 万元。增资后， 本公司占注册资本的比例由 65.69%变为 62.96%。上述增资已经新疆公信天辰会计师事务所 新公会所验字(2003)162 号验资报告验证，并换发了注册号为 6590011099565－2 的企业法人 营业执照。 注 5 本公司通过控股子公司对外贸易公司间接持有阿拉山口 96%的股权。 注 6 根据节水公司 2002 年临时股东会决议及本公司 2002 年二届七次董事会决议，本 公司于 2002 年 4 月收购了石河子运发投资有限公司持有的节水公司 27.99%的股权，至此， 本公司持有节水公司 98.10%的股权；根据本公司 2002 年第一次临时股东大会会议决议及节 水 公 司 2002 年 第 一 次 临 时 股 东 会 决 议 ， 本 公 司 以 所 属 塑 料 二 厂 、 四 厂 部 分 净 资 产 82,147,189.59 元按 1.8:1 的折股比例向节水公司增资，增资后本公司持有节水公司 98.43% 的股权，节水公司变更后的注册资本业经新疆宏昌有限责任会计师事务所以宏昌验字（2002） 175 号验资报告验证。 57 新疆天业 600075 2003 年年度报告 根据 2003 年 5 月 23 日节水公司股东会决议，该公司申请增加注册资本 53,850,000.00 元，由深圳市利泰来投资发展有限公司、王孝先及郭书清根据上海万隆众天会计师事务所有 限公司出具的万会业字[2002]第 1261 号审计报告中已审的 2002 年末净资产情况，按照 1.987：1 的折股比例投入，增资后本公司持有节水公司的股权比例由 98.43%变更为 63.75%。 节水公司变更后的注册资本业经德勤华永会计师事务所有限公司以德师京（验）报字（03） 第 019 号验资报告验证。 根据节水公司 2003 年 6 月股东大会及董事会决议和新疆生产建设兵团企业改制上市管 理委员会办公室《关于同意筹备设立新疆天业绿洲节水灌溉股份有限公司的批复》（新兵上 管办（2003）1 号），决定将节水公司整体变更为永久存续性的股份有限公司，同时更名为 新疆天业节水灌溉股份有限公司。公司注册资本 317,121,560.00 元，由经德勤华永会计师 事务所审计的节水公司 2003 年 5 月 31 日净资产 317,121,561.76 元，按 1：1 的比例折股。 折股后，本公司持股比例仍为 63.75%，为该公司实际控制人。上述出资已经德勤华永会计 师事务所有限公司以德师京（验）报字（03）第 042 号验资报告验证，并换发了注册号为 6500001001798 的企业法人营业执照。 注7 根据本公司 2003 年 9 月二届十三次董事会会议决议，决定向天业节水转让本公 司持有的甘肃张掖天业节水器材有限公司 994.5 万元(90%)股权。转让价格以张掖节水 2003 年 6 月 30 日经审计的净资产为依据，定为 955.5 万元。转让后，本公司由直接持有张掖节 水 90％的股权变为间接持有 90％的股权。另本公司通过控股子公司中发化工间接持有该公 司 9.5%的股权,本公司实际间接持有该公司 99.5%的股权。 注 8 根据本公司第一次临时董事会会议决议，决定向天业节水转让本公司持有的石河 子天业物资回收有限公司 90％的股权。转让价格以物资回收 2003 年 6 月 30 日经审计的净 资产为依据，定为 45 万元。转让后，本公司由直接持有物资回收 90％的股权变为间接持有 90％的股权。 注 9 2003 年 12 月,本公司控股子公司新疆天业节水灌溉股份有限公司、石河子泰安建 筑工程公司和自然人夏建国共同出资设立石河子开发区天业节水工程安装有限公司。公司注 册资本 1000 万元，其中天业节水出资 950 万元，占注册资本的 95％，泰安建筑出资 45 万 元，占注册资本的 4.50%，自然人出资 5 万元，占注册资本的 0.50%。上述出资已经新疆公 信天辰会计师事务所新公会所验字(2003)178 号验资报告验证，该公司已于 2003 年 12 月 22 日成立，并领取了注册号为 6590011099699－1 的企业法人营业执照。本期该公司尚未开展 营业活动。 注 10 北京节水公司（原名：北京中食科科技有限公司）系由中国食品发酵工业研究 所(以下简称“发酵所”)与本公司于 2000 年 4 月共同投资组建，注册资本为 50,000,000.00 元。发酵所以机器设备、水苏糖专有技术和现金出资，占注册资本的 51%，本公司以现金出 资，占注册资本的 49%。 58 新疆天业 600075 2003 年年度报告 2002 年 6 月 7 日，根据北京节水公司 2002 年第二次临时股东会决议，发酵所将其持有 的 550 万元股权转让给节水公司。是次股权转让业经上海万隆众天会计师事务所有限公司以 万会业字〔2002〕第 561 号验资报告验证。并将北京中食科科技有限公司更名为北京天业绿 洲节水灌溉科技发展有限责任公司。 2003 年 4 月，根据北京节水公司临时董事会决议，节水公司将其持有的 550 万元股权 转让给本公司。至此，本公司持有北京节水公司 60%的股权。 2003 年 11 月，本公司、节水公司和中国食品发酵工业研究所签订出资转让协议书，约 定由本公司收购发酵所持有的 1900 万元股权，节水公司收购发酵所持有的 100 万股权。转 让价款以现金 840,000.00 元、公司设立时中国食品发酵工业研究所投入的固定资产、无形 资产、存货共计 19,160,000.00 元支付。 至此，本公司直接持有北京节水公司 98％的股权，并通过天业节水间接持有 2％的股权。上 述股权转让已办理工商变更登记手续，并换发了注册号为 1100001129567（1－1）的企业法 人营业执照。 2.合并会计报表范围变更情况 本期合并会计报表新增泰康物业公司和节水安装公司，均系新设公司。 五．重大资产收购、出售和托管事项 1. 重大资产出售 根据 2003 年 10 月 14 日，本公司和新疆天融投资(集团)公司(以下简称天融公司) 签订 的资产转让协议书，约定将本公司下属北泉农场农业性资产和负债全部转让给天融公司。转 让的价格以北泉农场 2003 年 6 月 30 日以经审计的净资产为基础，减去北泉农场非农业性资 产后剩余的净资产作价 151,622,258.90 元转让给天融公司。上述资产转让已经本公司 2003 年 10 月 21 日三届一次董事会和 11 月 25 日第三次临时股东大会审议通过，并经农八师国资 局师国资办（2003）45、46 号文审批。本期 10 月公司已收到资产转让款 100,000,000.00 元， 尚有 51,622,258.90 元资产转让款未收回。2003 年 11 月 25 日，本公司、天融公司、石河子 总场签订《债务转移协议》，约定剩余的资产转让款，由石河子总场承担，并承诺 2004 年 12 月 31 日支付此款项。 本次资产转让虽然 2003 年 11 月完成，但本公司已自 2003 年 7 月 1 日向石河子总场移 交了北泉农场的全部净资产，对北泉农场失去了实际控制权，本次资产的实际转让日应为 2003 年 6 月 30 日。因此本公司未将北泉农场 2003 年 7 月 1 日至 11 月 30 日的会计报表纳 入本公司财务报表内。 本次资产转让未产生收益和损失。 （ 1） 被 出 售 的 资 产 的 财 务 状 况 59 新疆天业 600075 2003 年年度报告 项 目 北 泉 农 场 出售日数 期初数 流动资产 292,351,709.25 270,210,642.08 长期投资 292,000.00 292,000.00 固定资产净值 128,731,727.53 126,127,492.54 无形资产 7,569,260.23 9,156,185.51 其他资产 -- -- 资产总计 428,944,697.01 405,786,320.13 流动负债 181,554,889.59 162,784,452.33 长期负债 -- -- 负债合计 181,554,889.59 162,784,452.33 净资产合计 247,389,807.42 243,001,867.80 扣除非农业性固定资产净值 95,767,548.52 -- 出售净资产 -- 151,622,258.90 注：出售日为 2003 年 6 月 30 日。 （2）被出售的资产自报告期期初至出售日止的经营成果 北 泉 农 场 项 目 自报告期初至出售日止 上年同期数 主营业务收入 16,358,362.47 11,758,453.90 主营业务利润 8,001,143.86 2,743,522.40 利润总额 4,387,939.62 861,987.30 所得税 -- -- 净利润 4,387,939.62 861,987.30 2．重大资产托管 根据 2003 年 10 月 19 日本公司和石河子总场签订的资产托管协议书，本公司将北泉农 场出售后剩余资产托管给石河子总场，托管资产价值 95,767,548.52 元，托管期限 2003 年 10 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日， 托管资产由石河子总场全权经营管理。在托管期间内，石河 子总场每年支付本公司固定收益 570 万元。上述资产托管协议已经 2003 年 10 月 21 日三届 一次董事会决议通过。本期尚未收到石总场支付的托管资产收益,因此相关收益未确认，相 应折旧费用已计入本期损益。 60 新疆天业 600075 2003 年年度报告 该部分托管的固定资产 2003 年 6 月 30 日资产状况： 原值 累计折旧 计提的减值准备 净额 房屋建筑物 116,547,180.74 38,789,950.02 6,873,281.00 70,883,949.72 机器设备 31,334,703.48 6,742,756.78 -- 24,591,946.70 运输工具 2,441,248.70 2,386,846.87 -- 54,401.83 其他设备 4,675,788.00 4,438,537.72 -- 237,250.28 合计 154,998,920.92 52,358,091.39 6,873,281.00 95,767,548.53 六、合并会计报表主要项目注释： 1.货币资金 期末数 期初数 现金 190,697.31 232,403.68 银行存款 344,321,512.38 158,749,020.34 其他货币资金 576,037,910.66 364,510,309.15 其中：外埠银行存款（注 2） 271,717,539.63 300,000,015.15 存出投资款（注 3） 153,779,471.17 3,537,484.54 信用证保证金 3,433,610.66 1,042,227.10 银行承兑汇票保证金 57,107,289.20 59,930,582.36 定期存款 90,000,000.00 -- 920,550,120.35 523,491,733.17 注 1 本科目余额较期初数增加 397,058,387.18 元，升幅 75.85%，主要原因系本公司 银行借款增加。 注 2 期末外埠存款中含七天通知定期存款金额 217,000,000.00 元。 注 3 期末存出投资款中 9000 万元已于 2004 年 4 月 1 日收回。 2.短期投资 期末数 期初数 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 股票投资 3,851,247.43 3,001,247.43 850,000.00 3,522,558.26 2,410,619.43 1,111,938.83 上市基金 20,041,302.11 16,783,369.74 3,257,932.37 21,114,690.66 16,818,046.59 4,296,644.07 债券投资 14,100,035.20 14,092,078.40 7,956.80 -- -- -- 37,992,584.74 33,876,695.57 4,115,889.17 24,637,248.92 19,228,666.02 5,408,582.90 注 本公司短期投资不存在重大变现限制。短期投资期末市价来源于 2003 年 12 月 31 日沪深两市证券交易所的收盘价。 3.应收票据 61 新疆天业 600075 2003 年年度报告 票据类型 期末数 期初数 无息银行承兑汇票 73,695,326.69 46,264,043.55 注 截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司的应收票据中有 22,970,000.00 元已用于贷款质 押。 4.应收股利 期末数 期初数 石河子东苑置业有限公司 3,827,981.44 3,339,872.88 根据石河子东苑置业有限公司 2003 年度利润分配决议，该公司 2003 年度实现净利润 9,190,831.79 元，依照公司章程提取 15%的法定公积金和公益金后，按照各股东持股比例分 配，本公司之子公司—泰康公司持有该公司 49%的股权，应分配的利润为 3,827,981.44 元。 5.应收账款 （1）本公司应收账款之账龄分析列示如下: 期末数 期初数 占该账 坏账 占该 坏账 账 龄 金 额 项金额 坏账准备 准备 金 额 账项 坏账准备 准备 % 比例% 金额% 比例% 1年以内 198,439,402.30 83.97 1,246,862.74 0.63 190,398,681.86 71.45 1,293,411.25 0.68 1-2年 23,609,404.64 10.00 2,230,758.37 9.44 36,876,688.92 13.84 423,947.40 1.15 2-3年 5,811,646.55 2.46 29,058.23 0.50 5,719,090.37 2.14 1,847,614.96 32.31 3-4年 3,138,388.23 1.33 2,240,804.19 71.40 15,586,869.74 5.85 10,483,734.31 67.26 4-5年 2,494,705.67 1.06 1,495,882.27 59.96 3,039,498.21 1.14 3,039,498.21 100 5年以上 2,814,187.09 1.18 2,814,187.08 100.00 14,865,432.16 5.58 14,865,432.16 100 236,307,734.48 100.00 10,057,552.88 4.26 266,486,261.26 71.10 31,953,638.29 11.99 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末余额中，前五名单位欠款金额合计 72,734,313.27 元，占应收账款余额的 30.78%。 （4）期末数较期初数减少 30,178,526.78 元，降幅 11.32%，主要原因是转让北泉农场 资产，相应减少应收账款。 (5)本期 5 年以上应收账款减少主要原因是转让北泉农场资产，相应减少 5 年以上应收 账款 10,078,050.12 元。 （6）本年度核销的应收账款 单位 金额 性质 理由 应收承包款 18,748,680.00 应收农户承包 长期不能收回 款 库尔勒人和公司 571,424.78 销管材款 五年以上不能收回款 62 新疆天业 600075 2003 年年度报告 项 兵团节水中心 576,271.68 销 PVC 管 五年以上不能收回款 项 127 团 420,036.10 销管材款 五年以上不能收回款 项 零星应收款项共 2,238,623.94 应收货款 五年以上不能收回款 40 笔 项 合计 22,555,036.50 6.其他应收款 （1）本公司其他应收款之账龄分析列示如下: 期末数 期初数 占该账 占该账 账 龄 坏账准 坏账准 金 额 项金额 坏账准备 金 额 项 坏账准备 备率% 备率% % 金额% 1年以内 114,248,511.75 74.20 786,079.71 0.69 103,014,839.22 59.28 713,521.57 0.69 1-2年 33,871,740.30 22.00 880,806.58 2.60 34,760,141.67 20.00 173,800.71 0.50 2-3年 1,562,797.73 1.01 7,813.99 0.50 17,534,626.49 10.09 87,673.12 0.50 3-4年 1,008,600.00 0.66 504,300.00 50.00 8,309,234.03 4.78 4,154,617.02 50 4-5年 1,214,373.00 0.79 607,186.50 50.00 213,493.09 0.12 106,746.55 50 5年以上 2,063,841.05 1.34 2,063,841.05 100.00 9,949,435.86 5.73 9,949,435.86 100 153,969,863.83 100.00 4,850,027.83 3.15 173,781,770.36 100 15,185,794.83 7.27 (2) 期末数中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 单位 金额 款项性质 新疆天业集团有限公司 7,326,603.04 资金往来款 （3）期末欠款金额前五名的其他应收款明细： 欠款单位名称 金 额 性 质 石河子总场 51,622,258.90 资产转让款(见附注五) 上海华询投资管理有限公司 30,000,000.00 借款 新疆天业集团有限公司 7,326,603.04 资金往来款 天业节水代垫费用 7,337,321.95 代垫费用 长运生化 6,667,375.55 代垫费用 合 计 102,953,559.44 占其他应收款总额的比例 66.87% 63 新疆天业 600075 2003 年年度报告 7.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占该账项金额 金 额 占该账项金额 的百分比% 的百分比% 1 年以内 247,884,757.45 92.06 43,063,722.40 64.22 1-2 年 21,390,358.17 7.94 23,660,965.07 35.28 2-3 年 -- -- 202,230.00 0.30 3-4 年 -- -- 102,000.00 0.15 4-5 年 -- -- -- -- 5 年以上 -- -- 32,949.00 0.05 269,275,115.62 100.00 67,061,866.47 100.00 (1)期末余额中，无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)期末余额中前 5 名预付款单位明细如下: 单 位 金 额 性 质 浙江巨化电石有限公司 83,000,000.00 预付电石款 乌鲁木齐市嘉润丰化工有限公 14,318,976.40 预付聚乙烯款 司 新疆独山子石化总厂塑料销售 8,504,315.19 预付聚乙烯款 中心 石河子开发区汇合开发公司 7,959,731.00 预付聚乙烯款 中化国际贸易股份有限公司 4,235,600.00 预付聚乙烯款 合 计 118,018,622.59 占预付账款总额的比例 43.83% 8.应收补贴款 期末数 期初数 新疆建设兵团财务局 2,416,600.00 -- 注 根据新疆生产建设兵团财务局兵财基发(2003)663 号文《关于下达 2003 年基本建设 项目贷款财政贴息预算（拨款）的通知》，本公司应收财政基建贷款贴息 2,416,600.00 元， 该款项已于 2004 年 2 月 24 日收到。 9.存货 期末数 期初数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 104,090,758.35 2,684,709.31 84,318,605.61 1,418,282.95 低值易耗品 421,076.30 -- 1,745,191.37 -- 包装物 5,832,372.54 -- 6,226,068.54 -- 在产品 751,358.51 -- 89,864,121.69 1,101,424.15 64 新疆天业 600075 2003 年年度报告 库存商品 258,353,770.28 2,524,908.08 274,921,847.91 3,599,244.91 在途物资 40,841,345.19 -- 262,264.17 -- 委托加工物资 1,791,502.73 -- 4,471,030.20 -- 发出商品 16,779,132.45 -- 3,272,993.22 -- 开发成本 47,005,600.87 -- -- -- 受托代销商品 612,423.91 -- -- -- 476,479,341.13 5,209,617.39 465,082,122.71 6,118,952.01 注:本年度自前 5 名供应商采购货物 234,009,382.89 元，占购货总额的 16.21%。 存货跌价准备增减变动列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,418,282.95 1,939,806.36 673,380.00 2,684,709.31 自制半成品 1,101,424.15 -- -- 1,101,424.15 库存商品 3,599,244.91 537,168.15 2,712,929.13 1,423,483.93 6,118,952.01 2,476,974.51 3,386,309.13 5,209,617.39 10.待摊费用 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 548,445.60 2,310,796.81 2,338,232.56 521,009.85 修理费 173,624.36 1,329,015.74 1,502,640.10 - 水电费 16,210.64 921,137.40 874,412.11 62,935.93 待抵增值税进项税金 4,535,721.72 897,901.78 5,376,170.70 57,452.80 其他 708,162.78 2,478,059.25 2,923,744.53 262,477.50 5,982,165.10 7,936,910.98 13,015,200.00 903,876.08 11．长期股权投资 （1）长期股权投资增减变动 期初数 本年增加 本年减少 期末数 其他股权投资 67,021,550.83 9,467,664.17 2,695,911.00 73,793,304.00 其中：股权投资差额 5,210,672.29 1,967,664.17 2,416,735.22 4,761,601.24 其他投资 9,031,216.43 -- 1,050,000.00 7,981,216.43 76,052,767.26 9,469,664.17 3,745,911.00 81,774,520.43 （2）其他股权投资具体明细如下： ①采用权益法核算的其他股权投资明细 占被投 本期权益增减变动 期末数 资单位 追加 本期权益法 权益累 投资单位 注册资 投资 名称 本比例 初始投资额 期初数 额 核算的损益 投资成本 计增减额 新疆新德 井百货有 30.88% 21,000,000.00 19,900,502.71 -- -10,511.35 21,000,000.00 -1,110,008.64 65 新疆天业 600075 2003 年年度报告 限责任公 司 上海华询 投资管理 有限公司 30.00% 9,000,000.00 8,060,375.83 -- -268,664.43 9,000,000.00 -1,208,288.60 30,000,000.00 27,960,878.54 -- -279,175.78 30,000,000.00 -2,318,297.24 ②股权投资差额变动情况： 本期变动 被投 期末数 资单 差额初 形成 摊销 期初数 位名 始金额 原因 期限 本期增加 本年摊销额 其他减少 称 中发 溢价 6,374,119.67 10 年 3,992,226.99 - 637,411.96 - 3,354,815.03 公司 收购 北京 溢价 1,869,449.85 10 年 - 1,869,449.85 558,422.60 - 1,311,027.25 节水 收购 张掖 投资 节水 1,317,238.16 10 年 1,218,445.30 98,214.32 101,248.22 1,119,652.44 95,758.96 差额 公司 9,560,807.68 5,210,672.29 1,967,664.17 1,297,082.78 1,119,652.44 4,761,601.24 ③采用成本法核算的其他股权投资明细 占被投资单 减值 被投资单位名称 投资期限 期初数 期末数 位注册资本 准备 比例 新疆证券有限责任公司 2001.2-2020.5 25,000,000.00 25,000,000.00 3.85% -- 石河子东苑置业有限公司(注 1) 2001.3-2011.3 7,350,000.00 7,350,000.00 49.00% -- 石河子-浙江大学联合科技开发中心 1996.11- 1,500,000.00 1,500,000.00 37.50% -- 玛纳斯奥洋科技有限公司(注 2) 2003.06- -- 7,500,000.00 15.00% -- 33,850,000.00 41,350,000.00 注1 2002 年 3 月，根据董事会决议，本公司之子公司—泰康公司与上海东苑房地产经 营有限公司合资组建了石河子东苑置业有限公司，该公司注册资本 15,000,000.00 元，本公 司拥有 49%的股权，但尚未能重大影响该公司的经营管理，本公司以成本法核算对该公司的 长期投资。 注 2 根据董事会二届十次董事会会议决议，本公司和江苏奥洋科技股份有限公司等五 家股东共同出资组建玛纳斯澳洋科技有限公司，公司注册资本 5000 万元，其中本公司以现 金投资 750 万元，占注册资本的 15％。该公司已于 2003 年 4 月成立，其注册资本已经新疆 宏昌有限责任会计师事务所宏昌验字（2003）7－021 号验资报告验证。 66 新疆天业 600075 2003 年年度报告 (3)其他投资 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 136 团干旱地区高效节水 8,981,216.43 -- 1,000,000.00 7,981,216.43 生态农业示范项目(注 1) 广西食糖中心批发市场商 50,000.00 -- 50,000.00 -- 品交易会会员资格投资 9,031,216.43 -- 1,050,000.00 7,981,216.43 注 1：根据董事会决议，本公司与新疆生产建设兵团农八师 136 团（以下简称“136 团” ） 签订协议，合作建设 136 团干旱地区高效节水生态农业示范项目。根据协议，该合作项目的 主要内容为：从 1999 年秋季开始，每年度连片开垦并播种 2 万亩，最终连片开垦耕种 6 至 8 万亩，每亩开发费用控制在 800 元以内，其中，本公司投入资金占开发成本总额的 60%， 136 团投入资金占开发成本总额的 40%。每开发 2 万亩为一个投资期，每期项目投资回收期 为 4 至 5 年。在全部投资回收前，双方按出资比例进行收益分配；投资回收后，则按本公司 40%、136 团 60%的比例进行收益分配。截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司已陆续投出首期 项目资金计人民币 8,981,216.43 元。本期公司收到该项目合作收益 100 万元,本公司作冲减 投资成本处理。 12.长期债权投资 债券 年利率 初始投资成本 到期日 期初数 本年增加 本期减少 期末数 名称 电力建 无息 28,000.00 2005.03 20,000.00 8,000.00 20,000.00 8,000.00 设债券 13.固定资产及折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原价: 房屋及建筑物 510,551,956.98 99,108,250.96 52,725,022.80 556,935,185.14 机器设备 761,231,679.43 108,468,205.21 89,676,285.29 780,023,599.35 运输工具 28,410,946.28 6,556,214.67 3,709,006.05 31,258,154.90 其他设备 27,737,953.43 15,334,778.34 63,162.00 43,009,569.77 1,327,932,536.12 229,467,449.18 146,173,476.14 1,411,226,509.16 累计折旧: 房屋及建筑物 115,040,057.46 26,738,812.17 19,614,526.02 122,164,343.61 机器设备 125,418,912.26 66,993,350.17 25,437,157.43 166,975,105.00 运输工具 16,410,833.34 3,337,920.06 1,552,492.01 18,196,261.39 其他设备 5,613,049.77 5,530,099.51 36,583.22 11,106,566.06 262,482,852.83 102,600,181.91 46,640,758.68 318,442,276.06 固定资产净值 1,065,449,683.29 1,092,784,233.10 67 新疆天业 600075 2003 年年度报告 固定资产减值准 备: 房屋及建筑物 7,985,229.02 7,985,229.02 机器设备 18,924,229.55 1,662,390.47 984,183.22 19,602,436.80 运输工具 533,173.28 23,538.43 509,634.85 其他设备 3,779.81 3,779.81 27,446,411.66 1,662,390.47 1,007,721.65 28,101,080.48 固定资产净额 1,038,003,271.63 1,064,683,152.62 1. 固定资产增加主要系在建工程完工转入 148,795,469.36 元。 2.固定资产减少主要系天业节水出售固定资产 47,826,236.23 元以及北泉资产转让，减 少固定资产 48,870,789.58 元。 3.固定资产减值准备减少主要系出售的固定资产转回。 4. 截止 2003 年 12 月 31 日用于经营性出租的固定资产账面原值为 11,118,597.58 元, 用于托管的固定资产账面原值 154,998,920.92 元。 其中： (1)天业集团租赁资产情况 项目 原值 折旧 其中:本期计提折旧 净值 房屋建筑物 3,144,272.86 74,676.00 74,676.00 3,069,596.86 其他设备 7,974,324.72 558,686.31 351,816.00 7,415,638.41 合计 11,118,597.58 633,362.31 426,492.00 10,485,235.27 (2)北泉托管资产情况 原值 累计折旧 其中：7－12 月计提折旧 计提的减值准备 净额 房屋建筑物 116,547,180.74 42,117,967.88 3,328,017.86 6,873,281.00 67,555,931.86 机器设备 31,334,703.48 7,993,925.04 1,251,168.26 -- 23,340,778.44 运输工具 2,441,248.70 2,491,731.51 104,884.64 -- 54,401.83 其他设备 4,675,788.00 4,633,339.86 194,802.14 -- 42,448.14 154,998,920.92 57,132,079.65 4,773,988.26 6,873,281.00 90,993,560.27 5. 本公司固定资产无用于抵押的情况。 68 新疆天业 600075 2003 年年度报告 14.在建工程 (其中:利息资本 工程投 化金额) 资 本期转入固定资 入占预 工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加 其他减少 期末数 金 产 算的比 来 例 源 节水灌 17,900.00 9,826,457.99 7,043,268.84 - 13,307,325.99 3,562,400.84 - 自 100% 溉工程 筹 农副产 品深加工 14,480.00 25,562,709.00 5,699,748.02 - 28,409,288.36 1,468,712.08 1,384,456.58 自 10% 项目 筹 自 房屋建 筹 4,200.00 49,790,952.33 43,118,793.92 2,467,407.15 75,081,833.85 17,827,912.40 - 100% 筑 / 贷 款 滴灌回 - 1,472,341.08 - - 1,472,341.08 - - 自 100% 收工程 筹 通信控 制器及信 - 1,200,000.00 802,560.00 - - - 2,002,560.00 自 息系统 筹 滴灌挤 - 11,135,007.52 968,481.69 - 12,103,489.21 - - 自 100% 出机 筹 6 万吨 自 PVC 和 5 筹 万吨离子 4500 万元 - 31,897,407.87 - 3,542,607.88 - 28,354,799.99 63% / 膜扩建工 贷 程 款 水下切 - - 1,331,288.78 - 1,331,288.78 - - 自 100% 割机 筹 番茄切 - - 2,781,831.98 - 2,781,831.98 - - 自 100% 块改造 筹 8 万吨高 抗冲聚氯 乙稀树脂 自 及 7 万吨 筹 38,682.00 - 12,204,164.01 - - - 12,204,164.01 32% 离子膜烧 / 碱 项 目 贷 （注 1） 款 其他 - 16,472,052.65 8,359,764.48 - 10,765,462.23 2,961,250.46 11,105,104.44 自 筹 合计 115,459,520.57 114,207,309.59 2,467,407.15 148,795,469.36 25,820,275.78 55,051,085.02 在建工 程减值准 1,874,980.01 1,874,980.01 - 备（注 2） 在建工 113,584,540.56 55,051,085.02 程净值 注 1: 根据公司 2003 年第三次临时股东大会决议，本公司决定投资 38682 万元，新建 年产 8 万元高抗冲聚氯乙稀树脂及 7 万吨离子膜烧碱项目，该项目已经新疆生产建设兵团计 委兵计（工交）发（2003）749 号文批准。 注 2: 本公司本期将已全额计提减值准备的长期停建的在建工程 1,874,980.01 元予以 转销。 69 新疆天业 600075 2003 年年度报告 15.无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 7,109,534.38 6,394,732.64 -- -- 432,789.38 5,961,943.26 技术转让费 107,200.00 80,000.08 36,100.00 -- 10,959.96 105,140.12 7,216,734.38 6,474,732.72 36,100.00 -- 443,749.34 6,067,083.38 注:新疆石河子八一糖业有限公司投入本公司之子公司—天业番茄制品公司之土地使用权 4,000,000.00 元，相关过户手续尚在办理之中。 16.长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 累计摊销额 期末数 水土开发费 22,177,205.51 12,047,295.79 6,999,883.08 3,978,693.27 7,376,810.44 7,108,719.91 （注 1） 7,691,675.16 房屋租赁费 1,026,097.18 657,873.00 - 26,054.40 - 394,278.58 631,818.60 科研费用 2,109,858.48 1,025,419.77 - 1,025,419.77 - 2,109,858.48 - 模具（注 2） 16,856,781.61 9,182,000.00 3,664,730.89 3,356,467.50 6,284,739.55 7,366,518.22 3,205,523.84 其他 3,835,351.82 1,245,125.59 41,009.45 462,630.62 - 3,011,847.40 823,504.42 47,914,162.69 24,157,714.15 10,705,623.82 8,849,265.56 13,661,549.99 19,991,222.59 12,352,522.02 注1. 其他转出是北泉农场资产转让,相应转出的水土开发费。 注2. 其他转出是部分模具达到固定资产标准，本公司将其转入固定资产核算。 17.短期借款 借款条件 期末数 期初数 担保 684,000,000.00 766,400,821.86 信用 -- 20,000,000.00 684,000,000.00 786,400,821.86 注 1 本公司为控股子公司提供担保 15300 万元。 注 2 本公司短期借款中无逾期借款。 18.应付票据 票据类型 期末数 期初数 无息银行承兑汇票 224,384,720.29 258,782,928.15 商业承兑汇票 75,000,000.00 -- 299,384,720.29 258,782,928.15 70 新疆天业 600075 2003 年年度报告 注：下述应付票据，属于内部单位应付票据，票据接收方已将票据贴现。 票据种类 出票方 持票方 金额 银行承兑汇票 天业股份 中发化工 65,000,000.00 银行承兑汇票 天业股份 对外贸易 30,000,000.00 银行承兑汇票 天业股份 阿拉山口 43,000,000.00 银行承兑汇票 中发化工 天业股份 18,970,000.00 银行承兑汇票 天业化轻 天业股份 500,000.00 商业承兑汇票 天业股份 对外贸易 60,000,000.00 商业承兑汇票 天业股份 阿拉山口 15,000,000.00 合计 232,470,000.00 19.应付账款 期末数 期初数 138,213,936.49 196,221,299.55 期末数中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 20.预收账款 期末数 期初数 预收账款 188,644,262.20 51,519,992.99 期末数中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 21．应付股利 期末数 期初数 天达番茄少数股东股利 3,574,074.65 -- 阿拉山口少数股东股利 258,983.72 243,540.68 3,833,058.37 243,540.68 22.应交税金 期末数 期初数 增值税 1,475,649.10 (1,814,504.72) 营业税 3,595,995.45 4,938,440.96 城市维护建设税 671,162.88 719,982.39 所得税 870,106.61 3,889,377.17 土地增值税 2,102,156.95 2,102,156.95 其他 21,267.69 251,778.72 8,736,338.68 10,087,231.47 71 新疆天业 600075 2003 年年度报告 23.其他应付款 期末数 期初数 其他应付款 119,594,044.42 169,016,974.75 (1) 期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 (2) 金额较大的其他应付款明细如下 债权人名称 期末余额 款项性质 新疆鼎新投资发展有限公 司 25,000,000.00 暂借款 新疆德井物业公司赔偿款 12,180,000.00 赔偿款 24.预提费用 期末数 期初数 预提原因 电费 5,609,970.39 9,592,351.66 应付未付电费 汽费 543,049.06 716,764.63 应付未付汽费 大修理费 145,467.32 41,781.62 预提修理费 加工费 114,176.00 563,019.88 预提加工费 租赁费 -- 333,000.00 其他 566,472.66 716,015.46 6,979,135.43 11,962,933.25 25. 一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 借款期限 年利率 备注 保证借款 20,000,000.00 2002.6.24-2004.6.24 5.49% 天业集团担保 26.长期借款 借款条件 期末数 期初数 担保 561,000,000.00 115,000,000.00 注 1: 本公司为控股子公司提供担保 5500 万元。 注 2：本公司长期借款期末余额中无逾期借款。 27.长期应付款 期末数 期初数 转贷国债资金（注） 10,000,000.00 10,000,000.00 注：2000 年 4 月 27 日，新疆生产建设兵团农八师财务局与本公司签定协议，根据财政 部和新疆生产建设兵团的有关文件，农八师财务局将财政部的国债资金 10,000,000.00 元转 72 新疆天业 600075 2003 年年度报告 贷予本公司,还款期限为 10 年(含宽限期 2 年)。 28.专项应付款 期末数 期初数 科技项目基本建设款（注 1） 4,425,000.00 5,705,624.37 注:根据新疆生产建设兵团农八师师计综发[2002]40 号文《关于下达中发化工有限公司 基本建设投资计划的通知》，新疆生产建设兵团农八师财政局下拨的用于中发公司 2.5 万吨 聚氯乙烯项目设备安装的款项和国家科技部下拨的创新基金以及根据新疆生产建设兵团农 八师师计综发[2003]53 号文《关于下达中发化工有限公司高抗冲 PVC 高分子聚合物复合新 材料产业化示范工程项目国家预算内资金的通知》，新疆生产建设兵团农八师财政局下拨的 用于中发公司 1 万吨高抗冲 PVC 高分子聚合物复合新材料项目国家配套资金。 29.递延税项 期末数 期末数 备注 递延税项 391,080.03 391,080.03 系接受固定资产捐赠产生 30.股本 本年期增减变动 期初数 配股 送股 公积金转股 小 计 期末数 一、上市未流通股份 1.发起人股份 129,600,000.00 -- -- -- -- 129,600,000.00 其中： 国家持有股份 129,600,000.00 -- -- -- -- 129,600,000.00 上市未流通股份合计 129,600,000.00 -- -- -- -- 129,600,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 97,200,000.00 -- -- -- -- 97,200,000.00 已上市流通股份合计 97,200,000.00 -- -- -- -- 97,200,000.00 三、股份总额 226,800,000.00 -- -- -- -- 226,800,000.00 73 新疆天业 600075 2003 年年度报告 31.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 647,709,280.72 -- -- 647,709,280.72 拨款转入 459,633.86 -- -- 459,633.86 接受捐赠非现金资产准备 794,010.97 -- -- 794,010.97 股权投资准备(注) -- 205,031.31 -- 205,031.31 648,962,925.55 205,031.31 -- 649,167,961.86 注：系本公司控股子公司泰安公司和中发化工无法支付的应付款项转入资本公积,相应 增加的股权投资准备。 32.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 34,936,394.29 -- 48,135,384.93 13,198,990.64 法定公益金 （注） 27,463,865.82 594,810.32 38,721,986.89 11,852,931.39 任意盈余公积 -- -- 594,810.32 594,810.32 62,400,260.11 25,646,732.35 594,810.32 87,452,182.14 注 系根据董事会决议，用公益金为职工购置住房，相应将公益金转为任意盈余公积。 33.未确认投资损失 期末数 期初数 阿拉山口公司 (1,594,520.90) （1,688,653.17） 34.未分配利润 期末数 年初未分配利润 165,914,525.98 调整事项 1(注 1) -28,167,686.31 调整事项 2(注 2) 2,127,797.14 经调整后年初未分配利润 139,874,636.81 加：本年合并净利润 59,211,844.85 减:提取的法定盈余公积 13,198,990.64 提取的法定公益金 11,852,931.39 应付普通股现金股利(注 3) 22,680,000.00 年末未分配利润 151,354,559.63 74 新疆天业 600075 2003 年年度报告 注(1) 本公司下属东阜城农场 2001 年遭受自然灾害，根据当地政府有关部门的要求， 当年豁免了农户部分应上交利费，扣除保险赔款以后，共 35,209,607.89 元。直至本期，农 八师财务局批复将该挂帐列作待核销资产。故本公司对该损失作为重大会计差错更正调整 2001 年度会计报表。此项会计差错更正，调减了 2001 年度净利润 35,209,607.89 元，调减 了 2001 年度其他应收款 35,209,607.89 元，调减了 2001 年度计提的盈余公积 7,041,921.58 元，相应调减了 2002 年度年初未分配利润 28,167,686.31 元和 2002 年末盈余公积 7,041,921.58 元。 注（2） 本公司下属子公司天业化轻公司本年度将预计所得税与汇算清交数差异 3,324,683.02 元作为重大会计差错更正追溯调整了 2002 年度会计报表,调减以前年度多提 所得税 3,324,683.02 元，调减应交税金 3,324,683.02 元。本公司根据投资比例相应调增 2003 年度年初未分配利润 2,127,797.14 元, 调增 2002 年度计提的盈余公积 531,949.28 元, 调整 2002 年末盈余公积 531,949.28 元。以上重大会计差错更正共计影响 2003 年度年初未 分配利润 26,039,889.17 元。 注（3）根据本公司 2004 年 4 月 15 日三届三届董事会决议，本公司 2003 年度实现 的净利润提取法定盈余公积和法定公益金后，以总股本 220,680,000.00 股为基数，每 10 股派发现金股利 1 元(含税)，其余利润留待以后年度分配。该方案尚须提交股东大会决 议通过。 35.主营业务收入和主营业务成本 （1）本公司主营业务收入、主营业务成本按主营业务性质分类列示如下： 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 塑料制品 357,171,874.38 298,619,289.88 516,711,267.20 442,630,170.03 化工制品 1,339,682,239.22 1,215,991,510.79 780,256,673.50 755,034,837.15 水电供应 -- - 15,123,114.37 9,366,476.77 建筑安装及运输服务 114,549,179.66 103,051,729.12 104,961,159.45 92,189,142.55 棉花制品 223,942,188.20 159,088,773.99 367,653,578.27 283,938,917.16 小麦制品 36,149,074.08 32,563,020.99 3,709,349.05 3,866,842.60 番茄酱 145,308,156.45 98,043,528.31 138,739,065.56 92,817,998.92 胡萝卜汁 -- -- 2,094,651.02 1,574,280.56 钢材 5,409,725.13 5,484,583.14 16,595,879.30 16,500,953.89 商品房 13,876,017.50 12,763,229.10 27,825,564.36 18,912,732.41 糖 -- -- 8,591,864.52 11,641,206.35 家庭农场实际上缴利润（注） 33,915,166.36 -- 38,475,961.66 -- 其他 10,227,463.48 8,591,925.25 2,692,447.49 520,524.39 内部单位抵销 -420,616,503.66 -420,616,503.66 -581,491,561.49 -571,902,852.87 1,859,614,580.80 1,513,581,086.91 1,441,939,014.26 1,157,091,229.91 75 新疆天业 600075 2003 年年度报告 注：系本公司下属北泉农场和东阜城农场的个体承包经营单位—家庭农场按承包合同 规定实际上缴当年和上年欠缴的土地承包利费，以收付实现制为原则计入当期损益。 本公司前五名客户销售总额为 431,449,351.55 元，占本年度全部主营业务收入的 23.2%。 （2）本公司主营业务收入、主营业务成本业务类别列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 工业 960,725,897.56 612,287,780.56 767,886,554.64 480,131,022.45 192,839,342.92 132,156,758.11 农业 309,932,323.27 425,108,072.11 205,889,963.21 297,601,817.09 104,042,360.06 127,506,255.02 商业 881,225,866.41 853,247,999.27 844,606,114.50 840,159,368.28 36,619,751.91 13,088,630.99 房地产业 13,878,817.56 27,825,564.36 12,763,229.10 18,912,732.41 1,115,588.46 8,912,831.95 运输业 3,625,385.95 3,700,329.18 2,345,358.20 2,482,173.02 1,280,027.75 1,218,156.16 建筑安装业 110,923,793.71 101,260,830.27 100,706,370.92 89,706,969.53 10,217,422.79 11,553,860.74 内部单位抵销 -420,616,503.66 -581,491,561.49 -420,616,503.66 -571,902,852.87 - -9,588,708.62 1,859,695,580.80 1,441,939,014.26 1,513,581,086.91 1,157,091,229.91 346,114,493.89 284,847,784.35 （3）本公司主营业务收入、主营业务成本业务分地区列示如下： 2003 年度 主营业务收入 主营业务成本 国内： 疆内 1,320,737,233.51 1,048,694,469.83 疆外 372,515,601.76 349,792,150.05 国内小计： 1,693,252,835.27 1,398,486,619.88 国外： 166,442,745.53 115,094,467.03 1,859,695,580.80 1,513,581,086.91 36.主营业务税金及附加 2003 年度 2002 年度 营业税 4,134,175.81 4,566,651.82 城建税 1,822,481.85 1,306,282.07 土地增值税 67,501.99 593,642.00 教育费附加 624,543.77 12,182.29 农业税 1,637,481.10 4,409,596.57 其他 212,186.70 -- 8,498,371.22 10,888,354.75 76 新疆天业 600075 2003 年年度报告 37.其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 45,814,719.30 37,480,724.93 8,333,994.37 47,912,749.72 39,822,706.47 8,090,043.25 房屋租赁 2,702,161.06 2,036,935.68 665,225.38 1,649,148.85 33,530.18 1,615,618.67 水费差价款 - - - 3,146,980.64 - 3,146,980.64 加工费 24,071.70 - 24,071.70 2,451,180.49 1,208,006.68 1,243,173.81 代理费 6,761,607.59 1,071,728.92 5,689,878.67 7,031,282.32 297,486.53 6,733,795.79 其他 1,963,942.31 2,106,473.81 -142,531.50 6,380,114.77 4,080,800.53 2,299,314.24 57,266,501.96 42,695,863.34 14,570,638.62 68,571,456.79 45,442,530.39 23,128,926.40 38.营业费用 本年度营业费用 59,519,583.25 元，较上年度增加 11,638,047.91 元,增长了 24.31%， 主要系化工产品进口增加所致。 39.管理费用 本年度管理费用 166,891,170.22 元，较上年度增加 21,491,700.62 元，增长了 14.78%， 主要系本公司本期核销坏账损失 22,555,036.50 万元所致。 40.财务费用 2003 年度 2002 年度 利息支出 65,952,572.87 54,121,981.46 减：利息收入 10,553,031.01 8,696,374.95 汇兑损失 507,958.23 594,903.54 手续费 786,894.19 743,200.55 其他 356,517.08 214,076.05 57,050,911.36 46,977,786.65 本年度财务费用较上年增加 10,073,124.71 元，增长 21.44%，主要系本公司银行借款 较上年度有所增加，使利息费用相应增加所致。 41.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 证券投资收益 2,115,663.46 -2,858,900.93 委托国债投资收益（注 1） 4,440,000.00 -- 4,166,279.62 3,355,315.92 联营公司分配来的利润 77 新疆天业 600075 2003 年年度报告 期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -279,175.77 -1,174,078.24 股权投资差额摊销 -1,297,082.80 -1,029,072.26 股权转让收益 -1,359,638.12 8,200.32 其他长期投资损益 -- 2,782,281.60 7,786,046.39 1,083,746.41 注 1: 本公司董事会二届十二次会议和 2004 年第二次临时董事会会议决议,决定利用自 有资金 10,000 万元进行国债投资和证券投资。本公司根据董事会决议于 2003 年 9 月和北京 中兴信托投资有限公司上海长顺路营业部签订两份国债托管协议，分别将金额为 3000 万元 和 5000 万元的国债托管给中兴信托上海长顺路营业部。其中 3000 万元国债委托期限为 2003 年 9 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日，5000 万元国债委托期限为 2003 年 9 月 16 日至 2004 年 9 月 15 日。约定收益：保证年收益率不低于 8％。 本公司已于 2003 年 12 月收回上述两笔国债托管资金本金 8000 万元，并根据协议，收 到国债投资收益 444 万元。 注 2: 本公司本期投资收益较上年同期增加 6,702,299.96 元,增长 618%,主要原因是本 期国债委托投资收益增加 444 万元。 本公司投资收益不存在重大可收回限制。 42.补贴收入 2003 年度 2002 年度 原料进口退税（注 1） 2,143,249.15 2,153,896.50 外贸发展促进资金(注 2) 1,741,908.07 -- 3,885,157.22 2,153,896.50 注 1 本公司之子公司—阿拉山口公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部以[1996] 外经贸政审函字第 3138 号文批准为边境小额贸易企业，按新政办[1996]91 号文的规定享受 进口环节税按法定税率减半征收的优惠政策实现的补贴收入。 注 2 根据石河子市财政局石财工商字(2002)40 号文,决定对本公司控股子公司外贸公司 给予 1,741,908.07 元的外经贸发展促进资金补贴。外贸公司已于本期收到上述补贴款。 43.营业外收入 2003 年度 2002 年度 处理固定资产收益 515,523.90 299,823.10 罚款收入 607,981.18 1,255,929.63 违约收入 14,063.60 174,386.90 转让无形资产净收益 -- 860,000.00 保险赔偿收入 254,662.71 其他 1,228,384.63 330,013.19 2,620,616.02 2,920,152.82 78 新疆天业 600075 2003 年年度报告 44.营业外支出 2003 年度 2002 年度 处理固定资产损失 4,355,771.12 2,131,910.30 罚款、诉讼败诉支出 83,458.89 2,677,144.56 捐赠支出 75,902.45 93,180.00 提取固定资产减值准备 1,288,975.26 899,244.09 提取在建工程减值准备 -- 1,874,980.01 其它 593,254.46 919,956.37 6,397,362.18 8,596,415.33 45. 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 单位偿还借款 19,000,000.00 科技三项费 2,200,000.00 其他 6,761,036.64 27,961,036.64 46. 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 金额 单位及个人借款 159,350,852.48 运输费 36,631,553.98 销售机构服务费 7,525,704.27 销售机构经费 6,739,112.03 代垫费用 5,077,321.95 贴现票据利息支出 5,005,259.73 包装费 4,364,311.71 差旅费 3,858,482.40 物料消耗 3,074,584.13 保险费 2,306,055.00 业务招待费 2,094,365.45 79 新疆天业 600075 2003 年年度报告 土地使用费 2,000,000.00 修理费 1,510,772.37 保管费 1,555,028.71 其他 56,450,866.96 297,544,271.17 47.收到的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 处置北泉资产所收到的现金 98,641,549.54 定期存款利息收入 5,280,244.14 其他 219,413.60 104,141,207.28 七、母公司会计报表主要项目注释： 1.应收账款 （1）本公司应收账款之账龄分析列示如下: 期末数 期初数 账 龄 金 额 占该账项 坏账准备 坏账准备率 金 额 占该账项 坏账准备 坏账准备率 金额% % 金额% % 1年以内 47,411,502.98 74.29 224,611.65 0.47 51,488,982.63 45.59 257,444.91 0.50 1-2年 4,264,083.23 6.68 21,320.41 0.50 23,798,351.44 21.07 118,991.74 0.50 2-3年 5,380,818.07 8.43 26,904.09 0.50 4,871,287.37 4.31 1,819,455.03 37.35 3-4年 1,453,363.96 2.28 536,972.15 36.95 15,586,869.74 13.80 10,483,734.31 67.26 4-5年 2,494,705.67 3.91 1,247,352.82 50.00 3,039,498.21 2.69 3,039,498.21 100.00 5年以上 2,814,187.09 4.41 2,814,187.09 100.00 14,167,912.17 12.54 14,167,912.17 100.00 63,818,661.00 100.00 4,871,348.21 7.63% 112,952,901.55 93.18 29,887,036.37 26.46 （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末余额中，前五名单位欠款金额 13,328,874.21 元，占应收账款余额的 20.88%。 （4）本期核销应收账款坏账 22,555,036.50 元，详见附注六.5。 2．其他应收款 （1）本公司应收账款之账龄分析列示如下: 期末数 期初数 账 龄 金 额 占该账项 坏账准备 坏账准备率 金 额 占该账项 坏账准备 坏账准备率 金额% % 金额% % 1年以内 402,763,367.26 96.48 2,651,733.01 0.66 294,090,039.45 81.38 1,644,613.01 0.56 1-2年 10,632,398.71 2.55 52,880.84 0.50 32,736,988.07 9.06 163,684.94 0.50 2-3年 1,006,554.00 0.24 5,032.77 0.50 16,288,539.21 4.51 81,442.70 0.50 80 新疆天业 600075 2003 年年度报告 3-4年 -- -- -- -- 8,300,634.03 2.30 4,150,317.02 50.00 4-5年 1,214,373.00 0.29 607,186.50 50.00 213,493.09 0.06 106,746.55 50.00 5年以上 1,849,183.05 0.44 1,849,183.05 100.00 9,734,133.53 2.69 9,734,133.53 100.00 417,465,876.02 100.00 5,166,016.17 1.24 361,363,827.38 100.00 15,880,937.75 4.39 （2）期末余额中应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项 单位 金额 款项性质 新疆天业集团有限公司 7,326,603.04 资金往来款 3． 长期股权投资 (1) 长期股权投资增减变动 期初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 554,763,152.62 -- 646,784,156.30 -- 其他投资 9,031,216.43 -- 7,981,216.43 -- 563,794,369.05 -- 654,765,372.73 -- （2）其他股权投资具体明细如下： 采用权益法核算的其他股权投资明细： 被投资单位名称 泰安公司 中发公司 天业化轻公司 泰康公司 序号 ① ② ③ ④ 占被投资单位注 册资本比例 94.34% 97.47% 80% 95.83% 初始投资额 20,463,373.30 35,200,880.33 20,000,000.00 19,166,400.00 期初余额 25,005,044.38 74,327,978.96 26,408,201.09 31,323,592.90 本期增加： 其中:投资成本 - - - 损益调整 3,197,863.70 33,947,416.13 5,940,545.94 3,289,106.87 其他权益的增加 89,784.86 115,246.45 - - 本期减少： 其中：收回投资 - - - - 分回现金股利 - - - - 期末余额 28,292,692.94 108,390,641.54 32,348,747.03 34,612,699.77 其中:投资成本 20,463,373.30 35,200,880.33 20,000,000.00 19,166,400.00 损益累计增减额 7,739,534.78 73,074,514.76 12,348,747.03 15,446,299.77 其他权益累计增 89,784.86 115,246.45 - - 减额 81 新疆天业 600075 2003 年年度报告 被投资单位名称 番茄制品公司 天业节水 天达番茄 网络公司 序号 ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ 占被投资单位注 册资本比例 80.00% 63.75% 62.97% 90.00% 初始投资额 16,000,000.00 149,509,347.69 53,752,185.41 9,000,000.00 期初余额 9,059,257.84 193,610,618.79 61,490,268.78 8,903,091.24 本期增加： 其中:投资成本 损益调整 1,786,931.94 15,350,593.47 5,708,183.20 -632,003.35 其他权益的增加 本期减少： 其中：收回投资 分回现金股利 6,425,925.35 期末余额 10,846,189.78 208,961,212.26 60,772,526.63 8,271,087.89 其中:投资成本 16,000,000.00 149,509,347.69 53,752,185.41 9,000,000.00 损益累计增减额 -5,153,810.22 59,451,864.57 7,020,341.22 -728,912.11 其他权益累计增 减额 被投资单位名称 对外贸易公司 张掖节水 物资回收 阿拉尔节水公司 序号 ⑨ ⑩ ⑾ ⑿ 占被投资单位注 册资本比例 99.75% - - 51.00% 初始投资额 19,960,026.45 9,945,000.00 450,000.00 5,153,553.84 期初余额 28,854,742.98 9,599,126.30 449,243.15 5,150,769.79 本期增加： 其中:投资成本 损益调整 8,589,851.68 345,873.70 756.85 40,060.48 其他权益的增加 - - - - 本期减少： 其中：收回投资 - 9,945,000.00 450,000.00 - 分回现金股利 - - - - 期末余额 37,444,594.66 - - 5,190,830.27 其中:投资成本 19,960,026.45 - - 5,153,553.84 损益累计增减额 17,484,568.21 - - 37,276.43 其他权益累计增 减额 - - - - 82 新疆天业 600075 2003 年年度报告 新疆新德井百货 上海华询投资管理 被投资单位名称 北京节水 公司 公司 合计 序号 ⒀ ⒁ ⒂ ⒃ 占被投资单位注 册资本比例 98.00% 30.88% 30.00% 初始投资额 47,405,550.15 21,000,000.00 9,000,000.00 436,006,317.17 期初余额 23,569,412.00 19,900,502.72 8,060,375.83 525,712,226.75 本期增加： 其中:投资成本 22,905,550.15 22,905,550.15 损益调整 -1,169,573.65 -10,511.34 -268,664.43 76,116,431.16 其他权益的增加 205,031.31 本期减少： 其中：收回投资 10,395,000.00 分回现金股利 6,425,925.35 期末余额 45,305,388.50 19,889,991.38 7,791,711.40 608,118,314.02 其中:投资成本 47,405,550.15 21,000,000.00 9,000,000.00 425,611,317.17 损益累计增减额 -2,100,161.65 -1,110,008.62 -1,208,288.60 182,301,965.54 其他权益累计增 减额 205,031.31 ②股权投资差额变动情况： 被投 期初数 本期变动 期末数 资单 差额初 形成 摊销 位名 始金额 原因 期限 余额 本期增加 本年摊销额 其他减少 余额 称 中发 溢价 6,374,119.67 10 年 3,992,226.99 - 637,411.96 - 3,354,815.03 公司 收购 北京 溢价 1,869,449.85 10 年 - 1,869,449.85 558,422.60 - 1,311,027.25 节水 收购 张掖 投资 节水 1,317,238.16 10 年 1,218,445.30 - 98,792.86 1,119,652.44 -- 差额 公司 9,560,807.68 5,210,672.29 1,869,449.85 1,294,627.42 1,119,652.44 4,665,842.28 ③采用成本法核算的其他股权投资明细 占被投资 减 单位注册 值 被投资单位名称 投资期限 期初数 期末数 资本比例 准 备 新疆证券有限责任公司 2001.2-2020.5 25,000,000.00 25,000,000.00 3.85% -- 83 新疆天业 600075 2003 年年度报告 石河子-浙江大学联合科 1996.11- 1,500,000.00 1,500,000.00 37.50% -- 技开发中心 玛纳斯奥洋科技有限公 -- 7,500,000.00 15.00% -- 司 26,500,000.00 34,000,000.00 (3) 其他长期投资的明细列示如下: 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 136 团干旱地区高效节水 8,981,216.43 -- 1,000,000.00 7,981,216.43 生态农业示范项目 会员资格投资 50,000.00 -- 50,000.00 -- 9,031,216.43 -- 1,050,000.00 7,981,216.43 4.长期债权投资 债券名称 年利率 初始投资成本 到期日 期初数 期末数 电力建设债券 无息 28,000.00 2005.03 20,000.00 8,000.00 5.投资收益 项目 2003 年度 2002 年度 证券投资收益 (3,458,999.16) 850,544.24 委托国债投资收益 4,440,000.00 期末调整被投资公司所有者权 62,843,725.16 益净增减额 75,674,993.20 股权投资差额摊销 -1,294,627.44 (1,029,072.26) 股权转让收益 -974,638.12 8,200.32 其他长期投资损益 - 2,782,281.60 78,696,271.88 63,146,135.66 6.主营业务收入和主营业务成本 2003 年度 2002 年度 主营业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 塑料制品 92,485,125.77 86,718,286.22 64,760,410.54 60,596,186.28 化工产品 246,509,867.74 208,576,263.95 277,609,230.87 263,587,355.70 水电供应 -- -- 15,123,114.37 9,366,476.77 84 新疆天业 600075 2003 年年度报告 建筑安装及运输服务 2,082,949.37 2,345,358.20 1,701,521.49 2,482,173.02 棉花制品 223,942,188.20 159,088,773.99 367,637,649.07 283,907,461.80 小麦制品 36,149,074.08 32,563,020.99 3,604,048.16 3,610,504.60 番茄酱 15,925,894.63 13,323,460.38 10,696,117.43 9,203,544.70 糖 -- -- 8,579,343.14 11,631,094.65 家庭农场实际上缴利润 33,915,166.36 -- 38,475,961.66 -- 其他 10,181,722.37 8,478,678.05 355,596.48 364,497.28 661,191,988.52 510,737,654.44 788,542,993.21 644,749,294.80 八.关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业 注册地 主营业务 与本企 经济性质 法定代 名称 址 业关系 表人 天 业 石河子市 制造：化学制品、塑料制品、甜菜制糖及副产品、番茄 本公司 国有独资 杨金麒 集团 酱、味精、胡萝卜汁、混合饲料、柠檬酸。经销：钢材、 之 建材、针纺织品，汽车配件，畜产品，干鲜果品。种植 母公司 业，养殖业，节水农业技术推广。汽车货物运输。进出 口业务按（资格证书）经营。机械设备。废旧塑料回收 加工。化工产品，节水农业工程技术研究。 附注四中所列示的子公司均为本公司存在控制关系的关联方。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 天业集团 65,903,000.00 -- -- 65,903,000.00 附注四中所列示的子公司均为本公司存在控制关系的关联方，其注册资本及其变化详见 附注四。 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 天业集团 129,600,000.00 57.14 -- -- -- -- 129,600,000.00 57.14 附注四中所列示的子公司均为本公司存在控制关系的关联方，存在控制关系的关联方所 持股份及其变化详见附注四。 85 新疆天业 600075 2003 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 石河子-浙江大学联合科技开发中心 本公司之联营公司 新疆新德井百货有限责任公司 本公司之联营公司 新疆生产建设兵团农八师 145 团石河子总场（以下简称“石总场” ）（注 1） 新疆生产建设兵团农八师 149 团场（以下简称“149 团” ）（注 2） 同一母公司 新疆石河子市长运生化有限责任公司（以下简称“长运生化公司”） 同一母公司 石河子东苑置业有限公司 本公司之联营公司 石河子精通机械有限公司(精通公司)（注 3） 同一母公司 上海华询资产管理有限公司 联营公司 新疆生产建设兵团农八师 136 团场（以下简称“136 团” ） 本公司合作项目之合作方 注1 1998 年 2 月 6 日，石河子市国有资产管理局根据石国资字[1998]04 号文，将石 总场整体资产划转给天业集团。石河子总场与本公司系同一母公司。2003 年,根据农八师国 资委师国资办(2003)37 号文,将石河子总场从天业集团划出,恢复石河子总场原国有独资企 业的建制。因此本期石河子总场不属于本公司关联方。 注2 1998 年 7 月 20 日，农八师国有资产管理局根据石国资字[1998]32 号文，将 149 团整体资产划转给天业集团。 5、关联公司交易事项 （1）销货 2003 年度 2002 年度 企业名称 货物种类 金 额 占销货 金 额 占销货 定价政策 总额% 总额% 长运生化公司 塑料产品 6,892,363.03 0.37 17,321,694.77 1.20 市场价格 东苑置业 土建服务 31,621,492.19 -- 30,762,951.12 -- 协议价 （2）租赁资产 根据 2002 年 11 月本公司与天业集团签订的《资产租赁协议》 ，天业集团租赁本公司房 产、设备 1,133 万元，租赁期限为 1 年，年租金为 125 万元，2003 年度本公司已收到该项 租金 125 万元。 2003 年度 2002 年度 租赁收入 1,250,000.00 -- (3) 本年度本公司控股子公司天业节水向精通机械出售固定资产 40,116,114.13 元，向天业 集团出售固定资产 5,130,925.42 元，出售价格根据账面净额出售。 本年度本公司控股子公司天业节水向精通机械采购设备 17,900,000.00 元。 （4）其他 根据本公司与天业集团签订的《后勤服务保障协议书》，本公司每年需向天业集团支付 86 新疆天业 600075 2003 年年度报告 后勤服务费 101.50 万元，惟截至 2003 年 12 月 31 日止，本期款项尚未结算。 6、关联方应收、应付款项余额 占全部应收（付）款 期末数 期初数 项余额的比重（%） 企业名称 金 额 金 额 期末数 期初数 应收票据： 136 团 -- 8,000,000.00 -- 17.29 长运生化公司 5,000,000.00 -- 0.68 -- 应收账款： 长运生化公司 7,492,477.44 2,895,240.91 3.17 1.09 石河子东苑置业有限公司 24,930,161.88 11,823,285.39 10.55 4.44 预付账款： 长运生化公司 18,065.60 -- 0.01 -- 其他应收款： 天业集团（注） 7,326,603.04 31,568,621.93 4.76 18.17 长运生化公司 6,667,375.55 6,264,574.35 4.33 3.60 石河子浙江大学联合科技开发中心 1,550,017.60 1,550,017.60 1.01 0.89 上海华询投资管理有限公司 30,000,000.00 -- 19.48 -- 应收股利： 石河子东苑置业有限公司 3,827,981.44 3,339,872.88 100 100 应付账款： 精通机械 6,556,553.37 12,503,327.46 4.74 6.37 注：本公司将应收 149 团往来款，应付天业集团，应收天业集团款项汇总合并反映为本 公司应收天业集团款项。 九.或有事项 如附注五 16、25 中所述，本公司为控股子公司提供贷款担保共计 20800 万元。另为控 股子公司提供承兑汇票担保 18,860,480.00 元和信用证保证 7,370,796.50 美元。 十.承诺事项 (1) 根据天业股份、新疆天融投资（集团）有限公司、石河子总场签订的债务转移协议， 石河子总场承诺在 2004 年 12 月 31 日之前向天业股份支付尚未支付的北泉农场资产转让款 51,622,258.89 元。 （2）根据 2003 年 10 月 19 日本公司和石河子总场签订的资产托管协议书，本公司将北 泉农场出售后剩余资产托管给石河子总场，托管资产价值 95,767,548.52 元，托管期限 2003 年 10 月 1 日至 2006 年 9 月 30 日， 托管资产由石河子总场全权经营管理。在托管期间内， 87 新疆天业 600075 2003 年年度报告 石河子总场每年支付本公司固定收益 570 万元。 十一.资产负债表日后事项 2004 年 1 月 2 日，本公司根据和北京中兴信托投资有限公司上海长顺路营业部签订 5000 万元国债托管协议，将 5000 万元存出投资款划回北京中兴信托有限公司上海长顺路营业部， 继续作为国债托管本金。 如附注五.1 所属，公司将存出投资款 9000 万元于 2004 年 4 月 1 日划回公司。 十二.其他重要事项 本公司无其他需披露重要事项。 十三、补充资料 扣除非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 净利润： 59,211,844.85 营业外收支净额 -3,776,746.16 补贴收入 3,885,157.22 股权转让收入 -1,359,638.12 股票投资收益 2,115,663.44 委托国债投资收益 4,440,000.00 各项减值准备的转回 16,659,278.30 非经常性损益所得税影响 -- 合 计 21,963,714.68 扣除非经常性净利润 37,248,130.17 新疆天业股份有限公司 二○○四年四月十六日 88